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PERSPECTIVA DE MEJORES PRACTICAS EN

GOBERNABILIDAD EN ENTIDADES DE BANCA COMUNAL

Juan Carlos Sánchez Valda

La Paz, 20 de Agosto de 2015

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ALGUNOS CONCEPTOS CLAVE

• GOBIERNO CORPORATIVO

• GOBERNANZA CORPORATIVA

• GOBERNABILIDAD

• GOBERNANZA

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Normativa en Bolivia Directrices Básicas para la Gestión de un buen Gobierno Corporativo

Principios de buen GC (Resolución 722 ASFI, 2012, Cap XX)

Gobierno Corporativo:

«Conjunto de principios, políticas, normas y medidas que regulan las relaciones entre los integrantes de los Órganos de Gobierno de la

entidad supervisada que le permitirán desempeñarse mínimamente bajo estándares

de eficiencia, equidad, transparencia y probidad»

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Principios:

a) Estructura organizativa clara b) Valores corporativos, objetivos estratégicos, y otros en

documentos específicos c) Los miembros de cada instancia de GC sean aptos d) La interacción entre los órganos de GC deben realizarse a través

de mecanismos formalmente establecidos e) Políticas y Procedimientos claros y transparentes f) El desempeño global y del GC debe ser susceptible de ser medido g) El GC debe promover mecanismos de revelación de información

transparentes para incrementar la participación de los grupos de interés

h) La realización de operaciones complejas o que incorporen compromisos para los Socios o afecten sus derechos, deben ser explicadas claramente por el Directorio u Órgano equivalente en las instancias correspondientes

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Normativa en Bolivia Directrices Básicas para la Gestión de un buen Gobierno Corporativo

Principios de buen GC (Resolución 722 ASFI, 2012, Cap XX)

De acuerdo a Ley en Ecuador

Resolución No. JB-2013-2392 de fecha 22 de enero de 2013, la Superintendencia de Bancos y Seguros, dispone que el Directorio de la Institución debe definir las políticas y procesos que permitan ejecutar las disposiciones contenidas en su Ley constitutiva, en su Estatuto Social y, demás reglamentación interna, a través de un Código de Buen Gobierno Corporativo, que garantice un marco eficaz para las relaciones de

PROPIEDAD Y GESTION

TRANSPARENCIA Y RENDICION DE CUENTAS

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De acuerdo a Ley en Ecuador

Derechos y deberes de los miembros del Directorio:

• Diligencia

• Lealtad

• Comunicación

• Secreto

• Uso de activos

• Derecho a la información y

• MANTENER CONDICIONES BASICAS PARA A“EGURAR LA “O“TENIBILIDAD…..

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De acuerdo a Ley en Ecuador

Contar con un Código de Gobernanza Corporativa que contemple: - … la pa ti ipa ió de i sta ias de GC e los p o esos

de fijación de objetivos y ESTRATEGIAS DEL NEGOCIO. - CAPACITACION de miembros del Directorio - Formas de resolver conflictos de interés - Elaborar normas de Ética - Determinar principios para el manejo de Riesgo de

Crédito y otros riesgos - Políticas y procedimientos de sistemas de información - Ot os…

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De acuerdo a Ley en Ecuador

Se debe contar con un Comité y un Código de Ética:

COMITÉ: director, externo, empleado

CODIGO: Ayuda a cumplir principios como

1) Cumplimiento de la ley y normativa vigente

2) Respeto de las preferencias de los grupos de Interés

3) Transparencia

4) Rendición de cuentas

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Principios para una buena Gobernanza (Basilea 2006)

1. Los directores deberán ser aptos para sus cargos, comprender claramente sus funciones y ser capaces de aplicar su buen juicio en casos que atañen a la entidad

2. El Directorio deberá aprobar y vigilar los objetivos estratégicos y valores corporativos que se comunican a toda la organización.

3. El Directorio deberá establecer y hacer cumplir las líneas claras de responsabilidad y mantener relaciones profesionales, de confianza y respeto con la Administración.

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Principios para una buena Gobernanza (Basilea 2006)

4. El Directorio deberá asegurar que la alta gerencia realiza un seguimiento adecuado acorde a la política diseñada por el Directorio

5. Directorio y Administración deberán hacer uso del trabajo realizado por las funciones de auditoria interna, externa y control interno

6. El directorios deberá garantizar las políticas y practicas retributivas de la entidad, sean congruentes con la cultura de la organización, objetivos, estrategias de largo plazo y con su entorno de control

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Principios para una buena Gobernanza (Basilea 2006)

7. Transparencia

8. Directorio y Administración deberán mantenerse vigilantes en cuanto al buen funcionamiento de la estructura operativa.

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Evaluemos nuestra Gobernanza actual

1. Cómo esta aplicando esta normativa

2. Pros y Contras de la normativa en la practica

3. Que están haciendo diferente para llevar a cabo la gobernanza

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CULTURA

A la fecha, se ha evidenciado que las Buenas Practicas en Gobernanza para instituciones microfinancieras NO es parte de su Cultura

organizacional.

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Gobernanza

El proceso a través del cual un directorio guia una institución hacia el logro de su misión corporativa y protege los activos de dicha

institución a lo largo del tiempo.

Conjunto de mecanismos que aseguran que una institucion y sus ejecutivos tomen

decisiones que correspondan a su misión

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Gobernanza

El proceso a través del cual un directorio guia una institución hacia el logro de su misión corporativa y protege los activos de dicha

institución a lo largo del tiempo.

Conjunto de mecanismos que aseguran que una institucion y sus ejecutivos tomen

decisiones que correspondan a su misión

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Órganos de la Gobernanza

• Asamblea • Asamblea de representantes • Junta Directiva • Consejo de administración / Consejo de vigilancia • Directorio • Junta de Fiscalización • Consejo Consultivo • Otros órganos definidos por los

ESTATUTOS DE LA INSTITTUCION Por su CULTURA

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GOBERNANZA

Gerencia General

Directorio

Colaboradores internos

Reguladores Clientes

$

Junta de Accionistas o Propietarios

¿Cómo respondemos a estos intereses en forma efectiva y transparente? 19

Banca Comunal

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Gobernanza Efectiva

«El Directorio provee una guía apropiada para la Gerencia con respecto a la dirección estratégica de la Institución y vigila porque los esfuerzos de

la Gerencia se muevan en esa dirección.»

Rock, Otero, Saltzaman

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Gobernanza Efectiva

«El Directorio provee una guía apropiada para la Gerencia con respecto a la dirección estratégica de la Institución y vigila porque los esfuerzos de

la Gerencia se muevan en esa dirección.»

Rock, Otero, Saltzaman

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Gobernanza Efectiva según norma

• Directorio independiente y efectivo • Comité de auditoria fuerte y muy capacitado • Un marco solido de control interno • Código de ética claro • Políticas y procedimientos claros • Gestión de riesgo efectivo • Función de auditoria independiente, eficiente y con

recursos adecuados • Auditoria externa independiente y efectiva • Transparencia (Exposición), comunicación efectiva y

sistemas para asegurar una medición y asignación de responsabilidad efectiva

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Institucionalizar

El acto de establecer instancias o procesos que superen a las personas, y que prioricen los

perfiles y cualidades adecuados que permitan que se mantenga calidad y efectividad en los resultados esperados para lo que instancia o proceso ha sido creado y garantice el largo

plazo.

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Por que es importante institucionalizar la Gobernanza en una institución?

• Con el fin de precautelar el cumplimiento de la misión de la institución

• Con el fin de proteger los activos

• Para lograr permanecer en el largo plazo y conseguir el impacto esperado por la institución

• Para lograr mayor inclusión financiera

• Generar transparencia y bajar riesgos

• Generar ventajas competitivas poderosas y permitir crecer a la institución.

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Enfoques en Microfinanzas

• Un enfoque privado

• Un enfoque mixto (ONGs)

• Gobernabilidad Estatal

• Cooperativas

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Gobernanza

Grupos interesados (accionistas, socios, clientes, Estado, Donantes, etc.)

Representantes

Normas

Estrategia

Directorio (Junta Directiva o instancia similar) Presidente, Vicepresidente, Secretario, Tesorero, Sindicos, etc.

Comites

Junta Consultiva

Gerente General, o Director Ejecutivo

Linea Media Staff

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Funcionamiento del Directorio Institucionalizado

Directorio

Comision de Cumplimiento

Comité de Riesgos

COMITÉ DE GOBERNANZA

Comité de Operaciones

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Comisión de Gobernanza

• Propuesta con el compromiso del Directorio • Tiene su propia estructura • Compuesta por un director, externo y auditor • Cuenta con una herramienta de evaluación de desempeño

del directorio a ser aplicada periódicamente (semestral o anual)

• Rotan cada 2 años por lo menos • Tienen atributos de autoridad y trabajan con el código de

ética. • Cuentan con un manual de buenas practicas de

Gobernanza y herramientas correctivas • Están capacitados para el uso de dichas herramientas

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Composición de un directorio eficiente

• Perfil de los/las directores/as – Experiencia en el sector – Capacidad de analizar reportes – Familiarizados en administrar el riesgo financiero – Conocimientos legales – Relaciones publicas – Habilidades recomendadas:

• Compromiso con la vision y mision • Liderazgo • Integridad • Voluntad • Trabajo en equipo

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Composición de un directorio eficiente

Numero de directores

- 5 a 11 (o lo que diga la norma en cada pais)

- Directores suplentes no podra ser inferior a los directores titulares

- Si estan fuera de la ciudad deben tener suplentes o participar via electronica.

- Sindico debe tener suplente

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Composición de un directorio eficiente

• Características colectivas del Directorio

– Calificación

– Diversidad en la unidad

– Interés institucional mas que personal

– Representar a la institución , No representar a un grupo de interesados.

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Nombramiento de los directores

• Deben ser nombrados por la Junta General Ordinaria de accionistas o socios en caso de Cooperativas, o lo que plantee el estatuto.

• No se fija limite de edad • Pueden designar a Directores independientes

(altamente recomendable). No deben exceder el 25% del total de directores. Preferentemente no haber tenido vínculos previos ni actuales en términos transaccionales (empleado o proveedor) o lazos familiares con miembros de la gobernanza o administracion. 34

Como funciona un Directorio

• Inducción de nuevos miembros

• Toma de decisiones

• Presidencia de Directorio y sus formas de actuación

• Papel de directorios en las funciones

• Manejo de Conflicto de intereses

• Manejo de información

• Reuniones

• Transparencia y conflictos de interés

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RESPONSABILIDADES DEL DIRECTORIO

1. Obligaciones Legales

2. Dirección Estratégica

3. Fiduciaria

4. Vigilancia

5. Auto-valoracion y Renovación

6. Contribuir con las relaciones externas Bas

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Resultado de diagnóstico y evaluación

0

1

2

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5

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Cumplimiento de la normativa

Direccion estrategica

Proteccion de activos

Vigilancia

Autoevaluacion

Relaciones externas

Desempeno de la Gobernanza

Series1

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5 etapas de vigilancia estratégica

• Definir objetivos (Misión, metodología, mercado)

• Darse criterios de evaluación (no solo financieros)

• Con base en los puntos 1 y 2 analizar un adelanto de objetivos

• Acciones correctivas

• Seguimiento de lo decidido

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Responsabilidad Fiduciaria

• Comprender la posicion financiera de corto y largo plazo

• Tomar accion necesaria para lograr los recursos necesarios faltantes para futuro

• Garantizar la viabilidad de la institucion a largo plazo.

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Vigilancia - Supervisión

• El directorio Gobierna, NO administra

• Nombra y supervisa al Gerente General

• Supervisa el desempeño del negocio

• Evalúa el desempeño con respecto al sector

• Evalúa y responde a riesgos externos

• Protege a la Institución en tiempos de crisis

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Auto-Evaluación y Renovación

• Evalúa su propio desempeño

– Evaluación colectiva

– Evaluación Individual

– Puede ser llevado a cabo por un auditor externo o por ellos mismos

• Evaluación de la permanencia de los miembros y su posible renovación

Hacerlo en forma anual A través de objetivos puestos por ellos mismos además de revisar las 6 responsabilidades

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Ejemplo de autoevaluacion

Dimensiones:

1. Evaluación del cumplimiento de funciones del directorio (10 preguntas likert 40 pts).

2. Composición del directorio (5 preguntas, 25pts)

3. Organización y funcionamiento del directorio (5 preguntas 25 pts)

4. Principios éticos y Administración de Conflicto de Intereses (2 preguntas 10pts)

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Relación Directorio – Gerencia Eje principal de trabajo

Stakeholders

•Dan y piden información y generan propuestas al Presidente

Presidente

•Piensa en la estrategia de la institución, pide opinion a los stakeholeders

•Coordina con el Gerente, a veces establece agenda de reuniones

•Establece tipo y formato de informacion para el directorio

Gerente

•NO hace el papel de Presidente del directorio

•Respeta la estrategia establecida

•Genera la información requerida

•Tiene un papel estrictamente EJECUTIVO

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Características colectivas

La composición del directorio se conforma en relación a:

- La Misión de la institución

- El estado de desarrollo

- El contexto o ambiente externo en el que se desenvuelve

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Características personales de los directores

• Habilidades de liderazgo

• Habilidades técnicas

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Elección del Directorio

COMPROMISO DE CADA UNO CON LA MISION DE LA INSTITUCION.

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Comités

• Características básicas

– Los miembros (directores o no) tienen que ser especializados, los comités son técnicos

– Tienen que preparar su trabajo

– No deciden nada, solo sugieren

– Se pueden incorporar a los gerentes relacionados

– Considerar expertos externos invitados

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Comités típicos

• Auditoria

• Riesgos

• Inversiones

• Cumplimiento

• Nuevos mercados y nuevos productos.

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Crisis de Gobernabilidad • Evolución – Crecimiento

• Cambio de accionistas

• Cambio de normativa

• Problemas de Comunicación y Coordinación

• Roles no claros entre Directorio y Gerencia

• Intereses contrapuestos

• Falta de estrategia

• Demasiada presion sobre las gerencias

• No saber medir Indicadores Sociales de Desempeño

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RESPUESTA A LA CRISIS

Establecer procesos de gobernabilidad claros para

establecer buenas relaciones de confianza entre todos.

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Buen Manejo de Conflictos de Interés

Típicos conflictos de interés en microfinanzas:

- Nepotismo

- Préstamos internos

- Transacciones de partes relacionadas

- Trampolín (uso de la imagen de la institución para fines personales)

- Competencia (miembros del directorio trabajan para otras IMFs)

- Relaciones multiples

- Conflictos de enfoques sociales con los comerciales

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COMUNICACION

• Uno de los problemas mas universales en las organizaciones.

• La base se encuentra en la fuente de informacion y la forma de transmitir esa informacion.

• El directorio es nexo entre dos instancias, debe plantearse un sistema sencillo y fiable de transferencia de información.

• Promover la comunicación ASERTIVA en todas las instancias.

• Evitar «puentear» al Presidente.

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Diagnóstico – Típica propuesta • Base teórica. (herramientas actuales, previas intervenciones,

etc)

• Linea base – Estado de la situacion: pais, region o sector (Normativa, Competencia, Estrategia, Costumbres, etc)

• Evaluacion de responsabilidades actuales del directorio

• Revision de actas de los ultimos directorios, por lo menos dos años

• Entrevistas con los directores y Gerente (Relacion Directorio Gerente)

• Revision de roles y estructura del directorio

• Indicadores de desempeno

• Plan estrategico

• Relacion con la Gerencia 55

Promesa

• No se generaran estandares de gobernabilidad ya que cada institucion es diferente y tiene entornos y estrategia unica.

• Se generaran herramientas de mejora de desempeno y sugerencias de procesos y controles que apunten a la eficiencia.

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Resultados esperados

• Mejor desempeño estratégico

• Mejor desempeño financiero

• Mejor clima de gobernabilidad

• Cumplir con la normativa

• Gestionar mejor los riesgos

• Mejor clima organizacional

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MEJOR CALIDAD DE TRABAJO PARA QUIENES COLABORAN EN EL DIA A DIA

(RECURSOS HUMANOS)

Concepto de Gestión de RR.HH.

La Gestión de RR.HH. es el proceso a

través del cual una institución recluta,

desarrolla y motiva a las personas

para alcanzar el logro de su misión

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La Ecuación de la Gestión de RR.HH.

Desempeño = Habilidad x Motivación

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La Importancia de la Estrategia de RRHH

• La gestión efectiva de recursos humanos no es simplemente una serie de actividades relacionadas a la contratación, despido, capacitación y remuneración de las personas que trabajan para usted

• Las actividades de RR.HH. deben ser coordinadas e i teg adas…

• …pa a pe iti ue los e pleados o t i uya lo más que puedan y lo más rápido posible, al logro de la misión de la institución

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GRACIAS

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