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Periodo Medio de Pago a Proveedores y Morosidad por operaciones comerciales 3º Trim. 2018 Grupo de Administraciones Públicas AYUNTAMIENTO DE PUERTOLLANO Departamento de Intervención Informe de Periodo Medio de Pago y Morosidad

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• Periodo Medio de Pago a Proveedores y

• Morosidad por operaciones comerciales

3º Trim. 2018

Grupo de Administraciones Públicas

AYUNTAMIENTO DE PUERTOLLANO Departamento de Intervención

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3º Trimestre de 2018

1. Periodo Medio de Pago a

Proveedores Real Decreto 635/2014 de 25 de julio por el que se desarrolla la metodología de cálculo del periodo medio de pago a proveedores de las Administraciones Públicas y las condiciones y el procedimiento de retención de recursos de los regímenes de financiación, previstos en la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera.

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Puertollano

PERIODO MEDIO DE PAGO GLOBAL A PROVEEDORES TRIMESTRAL

TRIMESTRE TERCER TRIMESTREAÑO 2018

En días

Entidades que no han remitido sus datos a tiempo para la elaboración del informe:

NINGUNA.

Periodo Medio de Pago Global a Proveedores TrimestralPuertollano 34,26

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Puertollano

PERIODO MEDIO DE PAGO A PROVEEDORES TRIMESTRALDETALLE POR ENTIDADES

TRIMESTRE TERCER TRIMESTREAÑO 2018

En días

Código de Entidad Entidad

08-13-071-AA-000 Puertollano08-13-071-AP-002 E. M. Suelo y Vivienda de Puertollano, S.L.08-00-004-HH-000 F. Desar. Cm. Puertollano08-13-071-AO-001 P. M. Deportes

Entidades que no han remitido sus datos a tiempo para la elaboración del informe:

NINGUNA.

18,93 11,14 14,72

6,33 129,27 46,5415,54 50,69 42,21

Ratio de Operaciones

Pagadas

Ratio de Operaciones

Pendientes de Pago

Periodo Medio de Pago Trimestral

23,66 54,18 35,69

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Real Decreto 635/2014, de 25 de julio, por el que se desarrolla la metodología de cálculo del periodo medio de pago a proveedores de las Administraciones Públicas y las condiciones y el procedimiento de retención de recursos de los regímenes de financiación, previstos en la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera.

CAPÍTULO II

Del período medio de pago a proveedores

Sección 1.ª Metodología de cálculo

Artículo 3. Operaciones seleccionadas para el cálculo del período medio de pago a proveedores.

1. Para el cálculo económico del período medio de pago a proveedores, tanto global comode cada entidad, se tendrán en cuenta las facturas expedidas desde el 1 de enero de 2014 que consten en el registro contable de facturas o sistema equivalente y las certificaciones mensuales de obra aprobadas a partir de la misma fecha.

2. Quedan excluidas las obligaciones de pago contraídas entre entidades que tengan laconsideración de Administraciones Públicas en el ámbito de la contabilidad nacional y las obligaciones pagadas con cargo al Fondo para la Financiación de los Pagos a Proveedores. Asimismo, quedan excluidas las propuestas de pago que hayan sido objeto de retención como consecuencia de embargos, mandamientos de ejecución, procedimientos administrativos de compensación o actos análogos dictados por órganos judiciales o administrativos.

Artículo 4. Cálculo del periodo medio de pago global a proveedores.

La Administración Central, las Comunidades Autónomas, las Corporaciones Locales y las Administraciones de la Seguridad Social calcularán el período medio de pago global a proveedores, al que se refiere la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, que comprenderá el de todas sus entidades incluidas en el artículo 2, de acuerdo con la siguiente fórmula:

Se entenderá por importe de las operaciones de la entidad el importe total de pagos realizados y de pagos pendientes en los términos indicados en los artículos siguientes.

Artículo 5. Cálculo del periodo medio de pago de cada entidad.

1. A los efectos del cálculo del periodo medio de pago global al que se refiere el artículoanterior, el periodo medio de pago de cada entidad se calculará de acuerdo con la siguiente fórmula:

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2. Para los pagos realizados en el mes, se calculará el ratio de las operaciones pagadas deacuerdo con la siguiente fórmula:

Se entenderá por número de días de pago, los días naturales transcurridos desde:

a) La fecha de aprobación de las certificaciones de obra hasta la fecha de pago material porparte de la Administración.

b) La fecha de aprobación de los documentos que acrediten la conformidad con los bienesentregados o servicios prestados, hasta la fecha de pago material por parte de la Administración.

c) La fecha de entrada de la factura en el registro administrativo, según conste en elregistro contable de facturas o sistema equivalente, hasta la fecha de pago material por parte de la Administración, en los supuestos en los que o bien no resulte de aplicación un procedimiento de aceptación o comprobación de los bienes o servicios prestados o bien la factura se reciba con posterioridad a la aprobación de la conformidad.

En los supuestos en los que no haya obligación de disponer de registro contable, se tomará la fecha de recepción de la factura en el correspondiente registro administrativo.

En el caso de las facturas que se paguen con cargo al Fondo de Liquidez Autonómico o con cargo a la retención de importes a satisfacer por los recursos de los regímenes de financiación para pagar directamente a los proveedores, se considerará como fecha de pago material la fecha de la propuesta de pago definitiva formulada por la Comunidad Autónoma o la Corporación Local, según corresponda.

3. Para las operaciones pendientes de pago al final del mes se calculará la ratio deoperaciones pendientes de pago de acuerdo con la siguiente fórmula:

Se entenderá por número de días pendientes de pago, los días naturales transcurridos desde:

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a) La fecha de aprobación de las certificaciones de obra hasta el último día del periodo al que se refieran los datos publicados.

b) La fecha de aprobación de los documentos que acrediten la conformidad con los bienes entregados o servicios prestados hasta el último día del periodo al que se refieran los datos publicados.

c) La fecha de entrada de la factura en el registro administrativo, según conste en el registro contable de facturas o sistema equivalente, hasta el último día del periodo al que se refieran los datos publicados, en los supuestos en los que o bien no resulte de aplicación un procedimiento de aceptación o comprobación de los bienes o servicios prestados o bien la factura se reciba con posterioridad a la aprobación de la conformidad.

En los supuestos en los que no haya obligación de disponer de registro contable, se tomará la fecha de recepción de la factura en el correspondiente registro administrativo.

4. Para el caso de las Corporaciones Locales no incluidas en el ámbito subjetivo definido en los artículos 111 y 135 del texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, aprobado por Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, la referencia al mes prevista en este artículo se entenderá hecha al trimestre del año natural.

Se modifica, con efectos de 1 de abril de 2018, por el art. único.2 del Real Decreto 1040/2017, de 22 de diciembre. Ref. BOE-A-2017-15364 Téngase en cuenta la disposición transitoria única, sobre la publicación del periodo medio de pago a proveedores en las Administraciones Públicas mencionadas, del citado Real Decreto.

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3º Trimestre de 2018

AYUNTAMIENTO DE PUERTOLLANO Departamento de Intervención

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2. Informe sobre Morosidad Ley 15/2010, de 5 de julio, de modificación de la Ley 3/2004, de 29 de diciembre, por la que se establecen medidas de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales y Orden Ministerial HAP/2105/2012

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Informe de Morosidad Puertollano

EJERCICIO 2018TERCER TRIMESTREESTADO: FIRMADO EN PLAZO

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Informe de Morosidad Puertollano

EJERCICIO 2018TERCER TRIMESTRE

Número de Pagos

08-13-071-AA-000 Puertollano Limitativa 48,68 55608-13-071-AP-001 Aguas de Puertollano S.A. Empresarial 16,74 10708-00-002-JJ-000 Cdad. Usu. Abastecimiento del Embalse del Montoro Limitativa 0 008-13-071-AP-002 E. M. Suelo y Vivienda de Puertollano, S.L. Empresarial 1,00 308-00-004-HH-000 F. Desar. Cm. Puertollano Limitativa 26,49 1508-13-071-AO-001 P. M. Deportes Limitativa 75,68 76

Periodos de PMPincluidos

PMP (días)

Tercer trimestre 2018 34,26

Código deEntidad

EntidadTipo de

Contabilidad

Pagos rea

Periodo MedioPago (PMP) (días)

Pagos Dentro Legal Pa

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Importe Total Número de Pagos Importe Total Número de Pagos Importe Total Intereses Número de Operaciones

1232237,22 131 164261,25 0 0 681,22 75987652,17 179 209294,29 0 0 30,02 0

0 0 0 0 0 0 0816,75 0 0 0 0 2588,86 0

8127,66 0 0 0 0 46,25 431876,62 54 45164,26 0 0 91,04 40

Intereses de DemoraPagados en el Periodo

Facturas o Documentos Justificat

Periodo MedioPago Pendiente (PMPP) (dias)

Dentro Periodo Legal Final del Perio

lizados en el periodo

o Periodo ago

Pagos Fuera PeriodoLegal Pago

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Importe Total Número de Operaciones Importe Total

1389634,54 955 2701238,440 31 20334,960 0 00 11 1355149,85

783,24 11 24703,5112555,51 115 78252,44

tivos Pendientes de Pago al Final del Periodo

gal Pagoodo

Fuera Periodo Legal Pagoal Final del Periodo

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Page 20: Periodo Medio de Pago a Proveedores y rme de Periodo Medio ... · acuerdo con la siguiente fórmula: Se entenderá por número de días de pago, los días naturales transcurridos

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Page 21: Periodo Medio de Pago a Proveedores y rme de Periodo Medio ... · acuerdo con la siguiente fórmula: Se entenderá por número de días de pago, los días naturales transcurridos

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Page 22: Periodo Medio de Pago a Proveedores y rme de Periodo Medio ... · acuerdo con la siguiente fórmula: Se entenderá por número de días de pago, los días naturales transcurridos

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Page 23: Periodo Medio de Pago a Proveedores y rme de Periodo Medio ... · acuerdo con la siguiente fórmula: Se entenderá por número de días de pago, los días naturales transcurridos

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