Pdt+Plame+Ps4ta+Categ

7/31/2019 Pdt+Plame+Ps4ta+Categ

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Presentacin dirigida a empleadores que

tengan Prestadores de Servicios de rentas de

4ta Categora

Actualizado al 20.06.2012


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Qu desarrollaremos acerca del PDTPLAME?

Qu es el PDT Planilla Electrnica PLAME?

Implementacin gradual del PDT PLAME.

A quienes se denomina PS 4ta Categora?

Elaboracin de la declaracin en el PDT PLAME.

Mdulo de la Planilla Electrnica en SUNAT Virtual


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PLANILLA ELECTRNICA

T-REGISTRO *

Planilla Mensual de Pagos -PLAME

*Todos los empleadores deben inscribirse en el T-REGISTRO,incluyendo aquellos que nicamente cuentan con PS 4ta.Categora.


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Es el medio informtico aprobado por la SUNAT para la elaboracin ypresentacin de la Planilla Mensual de Pagos (PLAME) y la declaraciny pago de las obligaciones que se generen a partir del perodo 11/2011por los siguientes conceptos :

Presentacin de la Planilla Mensual de Pagos.

Retenciones del impuesto a la renta de 4ta y 5ta categora.

Informacin de los PS 4ta Categora, aun cuando no se efecteretencin por el servicio recibido.

Aportes al EsSalud y al Sistema Nacional de Pensiones.

Primas por aportes a: +Vida Seguro de Accidentes, Asegura tupensin, aportes al SCTR EsSalud y Fondo de Derechos Socialesdel Artista.

Aportes a COSAP y registro de los aportantes.


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El PDT PLAME ser utilizado teniendo en cuenta lo siguiente:

Si en el perodo por el cual se presenta la declaracin, cuenta

nicamente con PS con rentas de 4ta categora, deber utilizar

obligatoriamente el PDT PLAME, a partir del perodo 11/2011.

Si cuenta con trabajadores, pensionistas, personal en formacin y

personal de terceros tendr una etapa opcional y una obligatoria.

Es opcional de 11/2011 a 09/2012.

Ser de uso obligatorio, a partir de octubre de 2012.


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A la persona natural que presta servicios a un empleador por los cualesobtenga rentas de cuarta categora.

Son rentas de 4ta Categora las obtenidas por:

El ejercicio individual, de cualquierprofesin, arte, ciencia, oficio o

actividades no incluidasexpresamente en la 3ra categora.

El desempeo de funciones dedirector de empresas, sndico,

mandatario, gestor de negocios,albacea y actividades similares,

incluyendo el desempeo de lasfunciones del regidor municipal o

consejero regional, por las cualesperciban dietas.


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No. De acuerdo a lo dispuesto en el literal a) del primer prrafo delartculo 4-A del D.S. N. 018-2007-TR*, el empleador registrar alos Prestadores de Servicios que obtengan rentas de 4ta Categora

directamente en la Planilla Mensual de Pagos PLAME.

Excepcionalmente, los empleadores pertenecientes al SectorPblico que deban declarar personas contratadas bajo lamodalidad de Contratacin Administrativa de Servicios CAS s

debern considerarlos en el T-REGISTRO, en calidad detrabajadores.

* Modificado por Decreto Supremo N. 015-2010-TR y 008-2011-TR.


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PDT PLANILLA ELECTRNICAPLAME


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1. Registro del Empleador en el T-REGISTRO.

2. Instalacin del PDT PLAME.

3. Elaborar declaracin en el PDT PLAME.

Datos del empleador (se obtienen del T-REGISTRO).

Identificacin de la declaracin.

Detalle de la declaracin: Ingreso del PS 4ta Categora y detalle

de los comprobantes de pago.

Determinacin de la deuda.


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PASO N 1

Inscribirse o completar informacin


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EMPLEADOR (T-REGISTRO /SOL)Ingrese a SOL>Mi RUC y Otros Registros>Registro del Empleador

Si present el PDT 601 de marzo, abril o mayo de 2011, la SUNAT realiz la carga inicial de

sus datos al T-REGISTRO. Verifique la informacin ingresada y complete los datosnecesarios.

Registrodel

Empleador


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1.- Ingrese a SUNAT Virtual/Declaracin y Pago/Descarga del

PDT.

2: Pulse Mdulosindependientes PDT.

3: Ubique el PDT PLAME e instlelo*.

* Verifique tener instalado Adobe Air Runtime 2.0

(Software libre).


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PASO N 3

ELABORACIN DE LADECLARACIN MENSUAL


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FORMAS DE INGRESO AL PDT PLAME

1.- Con Clave SOL: esta

opcin le permite validar ydescargar datos en lnea osincronizar con el T-REGISTROlos datos del empleador y desus prestadores, que constituyeel insumo para elaborar su

declaracin.

2.- Excepcionalmente, elempleador podr elaborar sudeclaracin haciendo uso de laopcin Sin Clave SOL, para tal

efecto el empleador deberobtener un archivopersonalizado de T-REGISTRO(SOL).


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INGRESO AL PDT PLAME (A: Con clave SOL)

Seleccione la opcinCon Clave Sol, ingresesu N. de RUC, cdigo deusuario y clave SOL.

A travs de esta opcin

podr descargarautomticamente lainformacin deempleador y prestadoresdel T-REGISTRO. Paraello cuenta con las

opciones sincronizar enel mdulo de Empleadory de DeclaracionesJuradas.


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INGRESO AL PDT PLAME (B : Sin clave SOL)

Seleccione la opcin Sin

Clave SOL, ingrese su N.de RUC y la contraseaADMINIST.

Esta forma de ingreso nohabilita las opciones parasincronizar con T-

REGISTRO.El usuario Administrador(ADMINIST) y sucontrasea se generanautomticamente. Porseguridad, ingrese aUtilitarios del PDTPLAME y cambie lacontrasea.

Los usuarios que ingresen al PDT con esta opcin podrn elaborar su declaracinobteniendo los datos del empleador y de sus prestadores a travs del Archivo

Personalizado del T-REGISTRO , el que descargarn de SOL.


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Ingrese a SOL>Utilitarios para MisDeclaraciones yPagos. .

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Podr solicitarun nuevoarchivopersonalizado,haciendo click

en RegistrarPedido., o

Podr descargarun archivopersonalizadosolicittado en

fecha anterior.

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Si opta por la elaboracin de su declaracin con el Archivo personalizado, verifique quea la fecha de generacin del archivo sus datos del T-REGISTRO se encuentren

actualizados.


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Ingrese a Utilitariosdel PDT PLAME 22

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Seleccione el lugarde su PC en la quese encuentra elarchivo personal. acargar y luegopulse ImportarPersonalizado.

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Datos del Empleador(Con Clave SOL)

El aplicativo mostrar el N. deRUC del empleador.

Si ingreso Con clave SOLpulse Sincronizar.

Al sincronizar, el sistemadescarga del T-REGISTRO losdatos de empleador necesariospara elaborar el PDT.

i. Identificacin del Empleador: Sincronice con T-REGISTRO.


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Datos del Empleador (Con Clave SOL)

Datos del empleador (sincronizados del T-REGISTRO)

Datos

tomados delT-REGISTRO.


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Datos del Empleador (Sin Clave SOL)Datos del empleador que al importar el Archivo personalizado se muestran enIdentificacin del Empleador.

Datos del

T-REGISTROtomados delArchivopersonalizado.


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De la Declaracin/Informacin general

Ingrese a Declaraciones Juradas>

Nueva Declaracin>Informacin General.Registre los datos bsicosPerodo de la declaracin eindicador de rectificatoria osustitutoria.

Si ingres Con Clave SOLseleccione la opcinSincronizar datos del T-REGISTRO y luego pulseEjecutar.

Con ello obtendr los datosdel T-REGISTRO de losprestadores para el perodo adeclarar.


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De la Declaracin/Informacin generalIngrese a DeclaracionesJuradas > Nueva

declaracin>InformacinGeneral.Registre los datos bsicosPerodo de la declaracin eindicador de rectificatoria osustitutoria.

Si ingres Sin Clave SOL yla informacin del T-REGISTRO cargada al PDT seencuentra actualizada por

una sinconizacin anterior opor la importacin de unArchivo personalizado,seleccione la opcin Utilizardatos T-REGISTRO y luegopulse Ejecutar


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Al Sincronizar el aplicativo descarga los prestadores inscritos en el T-REGISTRO overifica que no existan.

En las pantallas 2 y 3 se muestranlas categoras Pensionistas y Pers.en formacin sin prestadores.

De la Declaracin/Informacin general

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PS 4ta Categora(Identificacin registro individual)Ingrese el N. de RUC. Siaccedi al PDT con clave Solpulse Validar RUC

Si accedi sin clave ingreselos apellidos y nombres del

PS-4ta Categora.

Adicionalmente, se indicarla condicin de domicilio y siaplica Convenio para evitar

Doble Imposicin.

Pulse Grabar para pasar aDetalle de Comprobantes.

DE LA DECLARACIN/Detalle de Declaracin


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PS 4TA CATEGORA(Detalle de Comprobantes - individual)

Seleccione el tipo de

comprobante, e ingrese:1. Serie y nmero de

comprobante de pago.

2. La fecha de emisin yla de pago.

3. Monto de lacontraprestacin.

4. Indicador de retencin.El aplicativo calcular elmonto retenido.

Finalmente pulse cerrar detalle


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Recuerde que la Fecha de

pago debe corresponder alperodo de declaracin, porello si declara perodo06/2012, la fecha de pagodebe encontrarsecomprendida entre el 01 yel 30.06.2012.

De aplicar convenio paraevitar la doble imposicin,

la casilla Monto Retenidoser editable, pudiendoajustar el monto de laretencin.

PS 4TA CATEGORA(Detalle de Comprobantes)

PS 4TA CATEGORA ( i i )


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ESTRUCTURAS DE DATOS DE IDENTIFICACIN: DEL PDT 601 Y EL PDT PLAME:

PS 4TA CATEGORA(Importacin de archivos)


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ESTRUCTURA 20 DEL PDT 601 Y EL PDT PLAME:En la E20 para todo tipo de prestaciones se requerir el ingreso de la fecha de pago.



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Ejemplo de archivos de importacin :


060120111120179316103.ps41

060120111120179316103.4ta2


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PS 4TA CATEGORA(Importacin de archivos)Ingrese a PS 4ta>Importar archivo.

11 Importe primero el

archivo .PS4.22

Importe luego el

archivo .4ta33


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DE LA DECLARACIN/Determinacin de la Deuda


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El aplicativo le calcular

el impuesto resultantepor retenciones decuarta categora ycorresponder alempleador ingresar el

Importe a Pagar.

Valide la declaracin yde no detectarseinconsistencias guardela declaracin.

C C


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Valide la declaracin. De

detectarseinconsistenciassubsnelas.

De no detectarseinconsistencias proceda

a Guardar ladeclaracin.


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Ingrese aDeclaracionesregistradas

2211 Seleccione la

declaracin.

Slo si ladeclaracin segrabsatisfactoriamente,se habilita el conopara generar elarchivo de envo

de su declaracin.

Seleccione la forma depresentacin e ingrese ellugar de su PC donde segrabar el archivo.Luego pulse Generar.

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De no existir

inconsistencias segenera el archivode envo de sudeclaracin.

5544 En el lugar sealado de

su PC se genera un

resumen del archivo deenvo generado.


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Visite SUNAT Virtual(Modulo Planilla Electrnica)


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