Papeles de Trabajo AUDITORIA alcaldia guacheta

CODIGO

1 11.1 1.1.05 1.1.05.01 1.1.10 1.1.10.05 1.1.10.06 121.2 1.2.07 1.2.07.54 1.3 1.3.05 1.3.05.07 1.3.05.08 1.3.05.19 1.3.05.21 1.3.05.33 1.3.05.35 1.3.05.42 1.3.05.85 1.3.10 1.3.10.07 1.4 1.4.01 1.4.01.01 1.4.01.03 1.4.01.22 1.4.01.60 1.4.01.90 1.4.08 1.4.08.02 1.4.08.03 1.4.08.04 1.4.13 1.4.13.11

1.4.13.13 1.4.13.14 1.4.13.15 1.4.13.16 1.4.13.17

1.4.13.18

1.4.13.19 1.4.13.22 1.4.20 1.4.20.11 1.4.20.13 1.4.24 1.4.24.04 1.4.70 1.4.70.06 1.4.70.13 1.4.70.90 1.4.80 1.4.80.20 1.4.80.21 1.4.80.22

1.5 1.5.18 1.5.18.11 1.6 1.6.05 1.6.05.01 1.6.05.02 1.6.15 1.6.15.01 1.6.15.05 1.6.15.90 1.6.20 1.6.20.03 1.6.20.04 1.6.40 1.6.40.01 1.6.40.02 1.6.40.03 1.6.40.06 1.6.40.09 1.6.40.10 1.6.40.15 1.6.40.19 1.6.40.24 1.6.40.25 1.6.40.90

1.6.45 1.6.45.02 1.6.45.10 1.6.45.13 1.6.50 1.6.50.03 1.6.50.90 1.6.55 1.6.55.01 1.6.55.04 1.6.55.05 1.6.55.06 1.6.55.08 1.6.55.09 1.6.55.11 1.6.55.22 1.6.55.23 1.6.55.90 1.6.60 1.6.60.02 1.6.60.03 1.6.60.07 1.6.60.90 1.6.65 1.6.65.01 1.6.65.02 1.6.65.90 1.6.70 1.6.70.01 1.6.70.02 1.6.70.90 1.6.75 1.6.75.02 1.6.75.90 1.6.80 1.6.80.02 1.6.80.04 1.6.85 1.6.85.01 1.6.85.02 1.6.85.03 1.6.85.04 1.6.85.05 1.6.85.06 1.6.85.07 1.6.85.08 1.6.85.09 1.7

1.7.05 1.7.05.01 1.7.05.04 1.7.10.05 1.7.05.90 1.7.10 1.7.10.01 1.7.10.04 1.7.10.90 1.7.15 1.7.15.05 1.7.85 1.7.85.01 1.7.85.04 1.7.85.90 1.9 1.9.01 1.9.01.04 1.9.05 1.9.05.01 1.9.20 1.9.20.90 1.9.70 1.9.70.08 1.9.75 1.9.75.08 1.9.99 1.9.99.33

2

2.4 2.4.01 2.4.01.01 2.4.01.02 2.4.25 2.4.25.04 2.4.25.08 2.4.25.12 2.4.25.18 2.4.25.19 2.4.25.20 2.4.25.24 2.4.25.29 2.4.25.32 2.4.25.33 2.4.25.35 2.4.25.41 2.4.25.52

2.4.25.53 2.4.25.90 2.4.30 2.4.30.12 2.4.30.13 2.4.30.14 2.4.36 2.4.36.01 2.4.36.03 2.4.36.05 2.4.36.08 2.4.36.25 2.4.36.26 2.4.36.29 2.4.36.90 2.4.55 2.4.55.02 2.4.55.90 2.4.80 2.4.80.02 2.5 2.5.05 2.5.05.01 2.5.05.02 2.5.05.03 2.5.05.04 2.5.05.05 2.5.05.07 2.7 2.7.15 2.7.15.01 2.7.15.02 2.7.15.03 2.7.15.06 2.7.15.07 2.7.20 2.7.20.03 2.7.20.04 2.7.20.07 2.7.20.08 2.9 2.9.05 2.9.05.01 2.9.05.18 2.9.05.80 2.9.05.90

3

3.1 3.1.05 3.1.05.04 3.1.10 3.1.10.01 3.1.15 3.1.15.33 3.1.20 3.1.20.01 3.1.28 3.1.28.04 3.1.28.06 3.1.28.07

NOMBRE

ACTIVOS

ACTIVOS DISPONIBLEEFECTIVO CAJA CAJA PRINCIPAL DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS CUENTA CORRIENTE CUENTA DE AHORRO INVERSIONESINVERSIONES E INSTRUMENTOS DERIVADOS INVERSIONES PATRIMONIALES EN ENTIDADES NO CONTROLADAS EMPRESAS INDUSTRIALES Y COMERCIALES DEL ESTADO SOCIETARIAS RENTAS POR COBRAR VIGENCIA ACTUAL IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO IMPUESTO DE DELINEACIÓN URBANA, ESTUDIOS Y APROBACIÓN DE PLANOS IMPUESTO DE AVISOS, TABLEROS Y VALLAS IMPUESTO SOBRE VEHÍCULOS AUTOMOTORES SOBRETASA A LA GASOLINA IMPUESTO POR LA OCUPACIÓN DE VÍAS OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES VIGENCIAS ANTERIORES IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO DEUDORES INGRESOS NO TRIBUTARIOS TASAS INTERESES ESTAMPILLAS CONTRIBUCIONES OTROS DEUDORES POR INGRESOS NO TRIBUTARIOS SERVICIOS PÚBLICOS SERVICIO DE ACUEDUCTO SERVICIO DE ALCANTARILLADO SERVICIO DE ASEO TRANSFERENCIAS POR COBRAR SISTEMA GENERAL DE SEGURIDAD SOCIAL EN SALUD

Balance general municipio de Guacheta año 2013 - 2014

SISTEMA GENERAL DE REGALÍAS OTRAS TRANSFERENCIAS SISTEMA GENERAL DE PARTICIPÁCIONES-PARTICIPACIÓN PARA SALUD SISTEMA GENERAL DE PARTICIPÁCIONES-PARTICIPACIÓN PARA EDUCACIÓN SISTEMA GENERAL DE PARTICIPÁCIONES-PARTICIPACIÓN PARA PROPÓSITO GENERAL

SISTEMA GENERAL DE PARTICIPÁCIONES-PROGRAMAS DE ALIMENTACIÓN ESCOLAR SISTEMA GENERAL DE PARTICIPÁCIONES-PARTICIPACIÓN PARA AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BÁSICO AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS AVANCES PARA VIÁTICOS Y GASTOS DE VIAJE ANTICIPOS PARA PROYECTOS DE INVERSIÓN RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN ENCARGO FIDUCIARIO - FIDUCIA DE ADMINISTRACIÓN OTROS DEUDORES ARRENDAMIENTOS EMBARGOS JUDICIALES OTROS DEUDORES PROVISIÓN PARA DEUDORES (CR) SERVICIO DE ACUEDUCTO SERVICIO DE ALCANTARILLADO SERVICIO DE ASEO

INVENTARIOS MATERIALES PARA LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS ELEMENTOS Y ACCESORIOS DE ACUEDUCTO PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO TERRENOS

URBANOS RURALES CONSTRUCCIONES EN CURSO EDIFICACIONES REDES, LÍNEAS Y CABLES OTRAS CONSTRUCCIONES EN CURSO MAQUINARIA, PLANTA Y EQUIPO EN MONTAJE MAQUINARIA Y EQUIPO EQUIPO MÉDICO Y CIENTÍFICO EDIFICACIONES EDIFICIOS Y CASAS OFICINAS ALMACENES MATADEROS COLEGIOS Y ESCUELAS CLÍNICAS Y HOSPITALES CASETAS Y CAMPAMENTOS INSTALACIONES DEPORTIVAS Y RECREACIONALES TANQUES DE ALMACENAMIENTO ESTACIONES REPETIDORAS OTRAS EDIFICACIONES

SISTEMA GENERAL DE PARTICIPÁCIONES-PARTICIPACIÓN PARA PENSIONES - FONDO NACIONAL DE PENSIONES DE LAS ENTIDADES TERRITORIALES

PLANTAS, DUCTOS Y TÚNELES PLANTAS DE TRATAMIENTO GASODUCTOS ACUEDUCTO Y CANALIZACIÓN REDES, LÍNEAS Y CABLES REDES DE RECOLECCIÓN DE AGUAS OTRAS REDES, LÍNEAS Y CABLES MAQUINARIA Y EQUIPO EQUIPO DE CONSTRUCCIÓN MAQUINARIA INDUSTRIAL EQUIPO DE MÚSICA EQUIPO DE RECREACIÓN Y DEPORTE EQUIPO AGROPECUARIO, DE SILVICULTURA, AVICULTURA Y PESCA EQUIPO DE ENSEÑANZA HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS EQUIPO DE AYUDA AUDIOVISUAL EQUIPO DE ASEO OTRA MAQUINARIA Y EQUIPO EQUIPO MÉDICO Y CIENTÍFICO EQUIPO DE LABORATORIO EQUIPO DE URGENCIAS EQUIPO DE APOYO DIAGNÓSTICO OTRO EQUIPO MÉDICO Y CIENTÍFICO MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA MUEBLES Y ENSERES EQUIPO Y MÁQUINA DE OFICINA OTROS MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN EQUIPO DE COMUNICACIÓN EQUIPO DE COMPUTACIÓN OTROS EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN EQUIPOS DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN TERRESTRE OTROS EQUIPOS DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN EQUIPOS DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERÍA EQUIPO DE RESTAURANTE Y CAFETERÍA EQUIPO DE LAVANDERÍA DEPRECIACIÓN ACUMULADA (CR) EDIFICACIONES PLANTAS, DUCTOS Y TÚNELES REDES, LÍNEAS Y CABLES MAQUINARIA Y EQUIPO EQUIPO MÉDICO Y CIENTÍFICO MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN EQUIPOS DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN EQUIPOS DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERÍA BIENES DE USO PÚBLICO E HISTÓRICOS Y CULTURALES

BIENES DE USO PÚBLICO E HISTÓRICOS Y CULTURALES EN CONSTRUCCIÓN RED CARRETERA PLAZAS PÚBLICAS PARQUES RECREACIONALES OTROS BIENES DE USO PÚBLICO E HISTÓRICOS Y CULTURALES EN CONSTRUCCIÓN BIENES DE USO PÚBLICO EN SERVICIO RED CARRETERA PLAZAS PÚBLICAS OTROS BIENES DE USO PÚBLICO EN SERVICIO BIENES HISTÓRICOS Y CULTURALES BIBLIOTECAS AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE BIENES DE USO PÚBLICO (CR) RED CARRETERA PLAZAS PÚBLICAS OTROS BIENES DE USO PÚBLICO OTROS ACTIVOS RESERVA FINANCIERA ACTUARIAL ENCARGOS FIDUCIARIOS BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO SEGUROS BIENES ENTREGADOS A TERCEROS OTROS BIENES ENTREGADOS A TERCEROS INTANGIBLES SOFTWARE AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE INTANGIBLES (CR) SOFTWARE VALORIZACIONES INVERSIONES EN EMPRESAS INDUSTRIALES Y COMERCIALES DEL ESTADO SOCIETARIAS

PASIVOS

CUENTAS POR PAGAR ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES BIENES Y SERVICIOS PROYECTOS DE INVERSIÓN ACREEDORES SERVICIOS PÚBLICOS VIÁTICOS Y GASTOS DE VIAJE SALDOS A FAVOR DE CONTRIBUYENTES

APORTES A SEGURIDAD SOCIAL EN SALUD APORTES AL ICBF, SENA Y CAJAS DE COMPENSACIÓN EMBARGOS JUDICIALES CHEQUES NO COBRADOS O POR RECLAMAR APORTE RIESGOS PROFESIONALES FONDO DE SOLIDARIDAD Y GARANTÍA EN SALUD LIBRANZAS APORTES A ESCUELAS INDUSTRIALES, INSTITUTOS TÉCNICOS Y ESAP HONORARIOS

APORTES A FONDOS PENSIONALES

SERVICIOS OTROS ACREEDORES SUBSIDIOS ASIGNADOS SERVICIO DE ACUEDUCTO SERVICIO DE ALCANTARILLADO SERVICIO DE ASEO RETENCIÓN EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE SALARIOS Y PAGOS LABORALES HONORARIOS SERVICIOS COMPRAS IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO POR CONSIGNAR CONTRATOS DE OBRA RETENCIÓN DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PARA LA EQUIDAD (CREE) OTRAS RETENCIONES DEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍA PARA BIENES OTROS DEPÓSITOS ADMINISTRACIÓN Y PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE SALUD RÉGIMEN SUBSIDIADO OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIAL INTEGRAL SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES NÓMINA POR PAGAR CESANTÍAS INTERESES SOBRE CESANTÍAS VACACIONES PRIMA DE VACACIONES PRIMA DE NAVIDAD PASIVOS ESTIMADOS PROVISIÓN PARA PRESTACIONES SOCIALES CESANTÍAS INTERESES SOBRE CESANTÍAS VACACIONES PRIMA DE VACACIONES BONIFICACIONES PROVISIÓN PARA PENSIONES CÁLCULO ACTUARIAL DE PENSIONES ACTUALES PENSIONES ACTUALES POR AMORTIZAR (DB) CÁLCULO ACTUARIAL DE CUOTAS PARTES DE PENSIONES CUOTAS PARTES DE PENSIONES POR AMORTIZAR (DB) OTROS PASIVOS RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS REGALIAS RECAUDOS DEL PORCENTAJE Y SOBRETASA AMBIENTAL AL IMPUESTO PREDIAL RECAUDOS POR CLASIFICAR OTROS RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS

PATRIMONIO

HACIENDA PÚBLICA CAPITAL FISCAL MUNICIPIO RESULTADO DEL EJERCICIO EXCEDENTE DEL EJERCICIO SUPERÁVIT POR VALORIZACIÓN INVERSIONES EN EMPRESAS INDUSTRIALES Y COMERCIALES DEL ESTADO SOCIETARIAS SUPERÁVIT POR DONACIÓN EN DINERO PROVISIONES, AGOTAMIENTO, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES (DB) DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO AMORTIZACIÓN DE BIENES DE USO PÚBLICO AMORTIZACIÓN DE OTROS ACTIVOS

$ 94,649,588 $ 111,013,636 $ 16,364,048 17%

$ 17,215,491 $ 14,886,297 $ (2,329,194) -14% $ 5,738,497 $ 4,962,099 $ (776,398) -14% $ 8 $ 217 $ 209 2613% $ 8 $ 217 $ 209 2613% $ 5,738,489 $ 4,961,882 $ (776,607) -14% $ 1,589,198 $ 2,631,004 $ 1,041,806 66% $ 4,149,291 $ 2,330,878 $ (1,818,413) -44% $ 15,579 $ 15,579 $ - 0% $ 5,193 $ 5,193 $ - 0% $ 5,193 $ 5,193 $ - 0% $ 5,193 $ 5,193 $ - 0% $ 1,357,438 $ 1,474,730 $ 117,292 9% $ 199,633 $ 202,522 $ 2,889 1% $ 197,160 $ 187,878 $ (9,282) -5% $ - $ - $ - 0% $ - $ - $ - 0% $ - $ - $ - 0% $ - $ - $ - 0% $ 2,473 $ 14,644 $ 12,171 492% $ - $ - $ - 0% $ - $ - $ - 0% $ 479,086 $ 534,843 $ 55,757 12% $ 479,086 $ 534,843 $ 55,757 12% $ 8,914,128 $ 9,053,358 $ 139,230 2% $ 589,744 $ 679,763 $ 90,019 15% $ - $ - $ - 0% $ 588,568 $ 678,767 $ 90,199 15% $ 1 $ - $ (1) -100% $ - $ - $ - 0% $ 1,175 $ 996 $ (179) -15% $ 53,416 $ 47,923 $ (5,493) -10% $ 20,193 $ 22,050 $ 1,857 9% $ 8,729 $ 8,131 $ (598) -7% $ 24,494 $ 17,742 $ (6,752) -28% $ 2,309,881 $ 2,941,415 $ 631,534 27% $ - $ - $ - 0%

SALDO FINAL año 2013 (Miles)

SALDO FINAL año 2014 (Miles)

variacion absoluta (Miles)

variacion porcentual


$ - $ - $ - 0% $ 2,105,835 $ 2,680,104 $ 574,269 27% $ 23,952 $ 65,247 $ 41,295 172% $ - $ - $ - 0% $ 138,070 $ 155,581 $ 17,511 13%

$ 3,716 $ - $ (3,716) -100% $ 3,834 $ 4,250 $ 416 11% $ 34,474 $ 36,233 $ 1,759 5% $ 140,731 $ 55,800 $ (84,931) -60% $ - $ 55,800 $ 55,800 0% $ 140,731 $ 730,437 $ 589,706 419% $ 1,001,230 $ 730,437 $ (270,793) -27% $ 1,001,230 $ 63,488 $ (937,742) -94% $ 354,209 $ - $ (354,209) -100% $ - $ 45,801 $ 45,801 0% $ 335,937 $ - $ (335,937) -100% $ 18,272 $ 17,687 $ (585) -3% $ (7,853) $ (7,853) $ - 0% $ (3,914) $ (3,914) $ - 0% $ (3,540) $ (3,540) $ - 0% $ (399) $ (399) $ - 0%

0% $ - $ - $ - 0% $ - $ - 0% $ - $ - 0% $ 45,129,048 $ 47,403,552 $ 2,274,504 5% $ 2,566,895 $ 2,566,895 $ - 0% $ 462,120 $ 462,120 $ - 0% $ 2,104,775 $ 2,104,775 $ - 0% $ - $ - 0% $ - $ - 0% $ - $ - 0% $ - $ - 0% $ 157,996 $ 157,996 $ - 0% $ 137,996 $ 137,996 $ - 0% $ 20,000 $ 20,000 $ - 0% $ 9,085,549 $ 9,257,928 $ 172,379 2% $ 239,330 $ 263,470 $ 24,140 10% $ 292,050 $ 292,050 $ - 0% $ 3,780 $ 3,780 $ - 0% $ 96,480 $ 96,480 $ - 0% $ 4,565,554 $ 4,590,977 $ 25,423 1% $ 777,990 $ 777,990 $ - 0% $ - $ 17,171 $ 17,171 0% $ 991,993 $ 1,097,638 $ 105,645 11% $ 90,836 $ 90,836 $ - 0% $ 2,025 $ 2,025 $ - 0% $ 2,025,511 $ 2,025,511 $ - 0%

$ 1,802,906 $ 2,074,501 $ 271,595 15% $ 777,673 $ 777,673 $ - 0% $ 30,000 $ 30,000 $ - 0% $ 995,233 $ 1,266,828 $ 271,595 27% $ 3,029,559 $ 3,029,559 $ - 0% $ 2,398,960 $ 2,398,960 $ - 0% $ 630,599 $ 630,599 $ - 0% $ 796,840 $ 796,840 $ - 0% $ 683,042 $ 683,042 $ - 0% $ 5,133 $ 5,133 $ - 0% $ 7,830 $ 7,830 $ - 0% $ 15,502 $ 15,502 $ - 0% $ 17,769 $ 17,769 $ - 0% $ 140 $ 140 $ - 0% $ 1,462 $ 1,462 $ - 0% $ 64,329 $ 64,329 $ - 0% $ 795 $ 795 $ - 0% $ 838 $ 838 $ - 0% $ 46,354 $ 46,354 $ - 0% $ 44,956 $ 44,956 $ - 0% $ 215 $ 215 $ - 0% $ 763 $ 763 $ - 0% $ 420 $ 420 $ - 0% $ 314,060 $ 320,577 $ 6,517 2% $ 276,039 $ 278,966 $ 2,927 1% $ 32,181 $ 35,771 $ 3,590 11% $ 5,840 $ 5,840 $ - 0% $ 603,004 $ 606,330 $ 3,326 1% $ 231,115 $ 231,115 $ - 0% $ 360,125 $ 363,451 $ 3,326 1% $ 11,764 $ 11,764 $ - 0% $ 755,306 $ 899,806 $ 144,500 19% $ 604,151 $ 748,651 $ 144,500 24% $ 151,155 $ 151,155 $ - 0% $ 18,130 $ 18,130 $ - 0% $ 17,330 $ 17,330 $ - 0% $ 800 $ 800 $ - 0% $ (3,387,925) $ (3,926,860) $ (538,935) 16% $ (381,213) $ (563,787) $ (182,574) 48% $ (747,160) $ (786,928) $ (39,768) 5% $ (385,324) $ (445,915) $ (60,591) 16% $ (638,643) $ (718,327) $ (79,684) 12% $ (39,283) $ (43,919) $ (4,636) 12% $ (241,037) $ (304,175) $ (63,138) 26% $ (576,928) $ (606,330) $ (29,402) 5% $ (360,207) $ (439,349) $ (79,142) 22% $ (18,130) $ (18,130) $ - 0% $ 7,512,456 $ 21,500,226 $ 13,987,770 186%

$ - $ 10,152,039 $ 10,152,039 0% $ - $ 8,579,236 $ 8,579,236 0% $ - $ 814,263 $ 814,263 0% $ - $ 418,067 $ 418,067 0% $ - $ - 0% $ 7,833,699 $ (7,833,699) -100% $ 7,230,994 $ (7,230,994) -100% $ 477,820 $ (477,820) -100% $ 124,885 $ 340,473 $ 215,588 173% $ 52,620 $ 52,620 $ - 0% $ 52,620 $ 52,620 $ - 0% $ (373,863) $ (546,499) $ (172,636) 46% $ (348,959) $ (500,320) $ (151,361) 43% $ (15,019) $ (26,258) $ (11,239) 75% $ (9,885) $ (17,831) $ (7,946) 80% $ 14,505,448 $ 16,679,894 $ 2,174,446 15% $ 7,146,688 $ 8,233,911 $ 1,087,223 15% $ 7,146,688 $ 8,233,911 $ 1,087,223 15% $ - $ - 0% $ - $ - 0% $ 15,086 $ 15,086 $ - 0% $ 15,086 $ 15,086 $ - 0% $ 39,300 $ 39,300 $ - 0% $ 39,300 $ 39,300 $ - 0% $ (39,300) $ (39,300) $ - 0% $ (39,300) $ (39,300) $ - 0% $ 12,350 $ 12,350 $ - 0% $ 12,350 $ 12,350 $ - 0%

0% $ 43,039,964 $ 53,847,108 $ 10,807,144 25%

$ 947,648 $ 696,569 $ (251,079) -26% $ 729,026 $ 675,834 $ (53,192) -7% $ 564,465 $ 675,834 $ 111,369 20% $ 164,561 $ - $ (164,561) -100% $ 218,618 $ 20,734 $ (197,884) -91% $ 206,109 $ - $ (206,109) -100% $ - $ 69 $ 69 0% $ 113 $ 113 $ - 0% $ - $ - $ - 0% $ - $ - $ - 0% $ - $ - $ - 0% $ - $ 509 $ 509 0% $ 6,259 $ 6,259 $ - 0% $ - $ - $ - 0% $ - $ 112 $ 112 0% $ 6,137 $ 6,869 $ 732 12% $ - $ - $ - 0% $ - $ - $ - 0%

$ - $ - $ - 0% $ - $ 6,803 $ 6,803 0% $ 1 $ - $ (1) -100% $ 1 $ - $ (1) -100% $ - $ - $ - 0% $ - $ - $ - 0% $ 3 $ 1 $ (2) -67% $ - $ - $ - 0% $ 1 $ - $ (1) -100% $ - $ - $ - 0% $ 1 $ - $ (1) -100% $ 1 $ - $ (1) -100% $ - $ - $ - 0% $ - $ - $ - 0% $ - $ 1 $ 1 0% $ - $ - $ - 0% $ - $ - $ - 0% $ - $ - $ - 0% $ - $ - $ - 0% $ - $ - $ - 0% $ 29,594 $ 523,438 $ 493,844 1669% $ 14,797 $ 261,719 $ 246,922 1669% $ - $ - $ - 0% $ 14,194 $ 253,278 $ 239,084 1684% $ 603 $ 8,441 $ 7,838 1300% $ - $ - $ - 0% $ - $ - $ - 0% $ - $ - $ - 0% $ 19,984,574 $ 24,885,592 $ 4,901,018 25% $ - $ - $ - 0% $ - $ - $ - 0% $ - $ - $ - 0% $ - $ - $ - 0% $ - $ - $ - 0% $ - $ - $ - 0% $ 3,140,142 $ 3,721,557 $ 581,415 19% $ 8,179,200 $ 8,582,008 $ 402,808 5% $ (5,139,187) $ (5,195,621) $ (56,434) 1% $ 1,813,087 $ 3,860,788 $ 2,047,701 113% $ (1,712,958) $ (3,525,618) $ (1,812,660) 106% $ 84,342 $ 473,072 $ 388,730 461% $ 42,171 $ 236,536 $ 194,365 461% $ 59 $ 59 $ - 0% $ - $ 5,534 $ 5,534 0% $ 38,970 $ 208,493 $ 169,523 435% $ 3,142 $ 22,450 $ 19,308 615%

0% $ 117,222,805 $ 125,686,736 $ 8,463,931 7%

$ 37,194,263 $ 39,066,812 $ 1,872,549 5% $ 36,558,624 $ 38,325,508 $ 1,766,884 5% $ 36,558,624 $ 38,325,508 $ 1,766,884 5% $ 1,571,895 $ 2,389,131 $ 817,236 52% $ 1,571,895 $ 2,389,131 $ 817,236 52% $ 12,350 $ 12,350 $ - 0% $ 12,350 $ 12,350 $ - 0% $ 461,398 $ 461,398 $ - 0% $ 461,398 $ 461,398 $ - 0% $ (1,410,004) $ (2,121,575) $ (711,571) 50% $ (1,003,808) $ (1,542,742) $ (538,934) 54% $ (373,863) $ (546,500) $ (172,637) 46% $ (32,333) $ (32,333) $ - 0%

100% 100%

18% 13%

6% 4%0% 0%0% 0%6% 4%2% 2%4% 2%0% 0%

0% 0%0% 0%0% 0%1% 1%

0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%1% 0%1% 0%9% 8%

1% 1%0% 0%1% 1%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%2% 3%0% 0%

variacion vertical 2013 (Porcentaje)

variacion vertical 2014 (Porcentaje)


0% 0%2% 2%0% 0%0% 0%0% 0%

0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 1%1% 1%1% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%

0% 0%0% 0%

48% 43%

3% 2%0% 0%2% 2%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%

10% 8%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%5% 4%1% 1%0% 0%1% 1%0% 0%0% 0%2% 2%

2% 2%1% 1%0% 0%1% 1%3% 3%3% 2%1% 1%1% 1%1% 1%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%1% 1%0% 0%0% 0%0% 0%1% 1%1% 1%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%

-4% -4%0% -1%

-1% -1%0% 0%

-1% -1%0% 0%0% 0%

-1% -1%0% 0%0% 0%8% 19%

0% 9%0% 8%0% 1%0% 0%0% 0%8% 0%8% 0%1% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%

15% 15%

8% 7%8% 7%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%

193%100% 100%

2% 1%

2% 1%1% 1%0% 0%1% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%

0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 1%

0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%

46% 46%

0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%7% 7%

19% 16%-12% -10%

4% 7%-4% -7%0% 1%

0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%

68%100% 100%

32% 31%

31% 30%31% 30%

1% 2%1% 2%0% 0%0% 0%0% 0%0% 0%

-1% -2%-1% -1%0% 0%0% 0%

indicadores de liquidez

año 2013

Capital de trabajo $ 27,502,636.0 $ 20,961,816

a comparacion de el año anterior el municipio perdio la seguridad que tenia para cumplir con sus obligacones

año 2013

razon corriente $ 27,502,636.0 $ 20,961,816

el municipio a perdido su capacidad para hacer frente a sus deudas de corto plazo pasando de un 1,31% a un 0, 97%

año 2013

prueva acida $ 17,215,491.0 $ 947,648

El municipio tiene capacidad para hacer frente a sus deudas a corto plazo sin que esto implique el vender inventarios

año 2013

solides $ 94,649,588.0 $ 43,039,964

el municipio disminuyo su capasidad de demostras su concistencia financiera en comparacion al año anterior ya que paso del 2,20% al 2, 06%

INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO

año 2013

endeudamiento total $ 11,722,280,500.0 $ 94,649,588

Aunque en comparacion al año anterior el nivel a disminuido el municipio haun presenta un buen nivel de apalancamiento

B4

Nestor Cardenas Vanegas: liquides para que la empresa contunue con sus actividades

B10

Nestor Cardenas Vanegas: capacidad de la empresa para hacer frente a sus obligaciones a corto plazo

B16

Nestor Cardenas Vanegas: capacidad de la empresa para cubrir pasivos de corto plazo

B22

Nestor Cardenas Vanegas: caácidad a corto y largo plazo para demostras su solidezz financiera

B33


indicadores de liquidez

$ 6,540,820.00 Capital de trabajo

a comparacion de el año anterior el municipio perdio la seguridad que tenia para cumplir con sus obligacones

1.31 razon corriente

el municipio a perdido su capacidad para hacer frente a sus deudas de corto plazo pasando de un 1,31% a un 0, 97%

18.17 prueva acida

El municipio tiene capacidad para hacer frente a sus deudas a corto plazo sin que esto implique el vender inventarios

2.20 solides

el municipio disminuyo su capasidad de demostras su concistencia financiera en comparacion al año anterior ya que paso del 2,20% al 2, 06%

INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO

123.85 endeudamiento total

Aunque en comparacion al año anterior el nivel a disminuido el municipio haun presenta un buen nivel de apalancamiento

K33


año 2014

$ 25,429,964 $ 26,105,599 $ (675,635)

año 2014

$ 25,429,964 $ 26,105,599 0.97

año 2014

$ 14,886,297.0 $ 696,569 21.37

año 2013

$ 111,013,636.0 $ 53,847,108 2.06

año 2014

$ 5,384,710,800.0 $ 111,013,636 48.50

Auditores de unicundi

alcaldia de guacheta

No.

1

2

1

2

3

4

5

1

2

3

1

2

PROGRAMA DE AUDITORIA DE ACTIVOS

CLIENTE:


alcaldia de guacheta diciembre 31 de 2014

OPERACIÓN

INTRODUCCION

OBJETIVOS DE LA AUDITORIA

PROCEDIMIENTOS APLICABLES A LA ETAPA PRELIMINAR

Evaluar el control interno del grupo Disponible.

Analisar y comparar los estados financieros del ente

1

1

6

Verifique los procedimientos de control del disponible 3

Responda el cuestionario de control interno que se a elavorado 15

efectuar un estudio general sobre los movimientos al cierre del periodo 6

reconciliacion de las cuentas de lños activos 8

10

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA APLICABLES A LA ETAPA FINAL

realizar el diagnostico y evalucion 8

Examine los eventos posteriores basandonos en los papeles de trabajo 8

PROGRAMA DE AUDITORIA DE ACTIVOS

CLIENTE: AUDITORIA A:

diciembre 31 de 2014 HORAS

REALESESTIMADAS

los activos es el derecho que tiene una empresa de disponer de ciertos recursos

esta auditoria se llevara a cabo con el fin de concocer de manera confiable los activos con que cuenta la entidad y como es su funcionamiento en cuanto a el control interno para asi dar un dictamen certero y confiable a quienes pidieron que fuese efectuada esta auditporia

investigar los movimiento financiero que a tenido el ente sus certficaciones y declaraciones

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA APLICABLES A LA ETAPA PRELIMINAR

Prepare una cédula con los datos de los Bancos e Instituciones Financieras con la cuales mantiene negocios la empresa

Preparar las cedulas con los datos de las inversiones ingresos inventarios patrimonio amortisaciones con que cuenta l entidad

Elabore un diagrama de flujo del movimiento de el activo como lo son efectivo inventarios inversiones aquisicion o venta de bienes

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA APLICABLES A LA ETAPA INTERMEDIA

Obtenga confirmación de los saldos de cada una de las cuentas de la empresa


diciembre 31 de 2014

HECHOREF. P/T FECHA

POR

CEDULA SUMARIA: ACTIVOAUDITORIA: ENERO A DICIEMBRE 2014

INDICE CUENTA SUMARIA

enero a diciembre 2013 enero a diciembre de 2014

DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO

11 EFECTIVO EFECTIVO $42,533,463

12 $ 5,193 $ 5,193

13 $ 1,357,438 $ 1,474,730

14 DEUDORES $ 8,914,128 $ 9,053,358

15 INVENTARIOS

16 $ 45,129,048 $ 47,403,552

17 $7,512,456 $21,500,226

19 OTROS ACTIVOS $14,505,448 $16,679,894

TOTALES $77,423,711 $138,650,416

FUENTE: BALANCE GENERAL MUNICIPIO GUACHETA

MARCA SIGNIFICADO

¥

§

µ

¢

¶

©

ALCALDIA DE GUACHETA - CUNDINAMARCA ¡CON EXPERIENCIA Y UNIDAD GANA GUACHETA

INVERSIONES E INSTRUMENTOS DERIVADOS

RENTAS POR COBRAR

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

BIENES DE USO PÚBLICO E HISTÓRICOS Y CULTURALES

Confrontado con libros

Cotejado con documento

Corrección realizada

Comparado en auxiliar

Sumado verticalmente

Confrontado correcto

^ Sumas verificadas

«

Ø No reúne requisitos

S

SI

SIA

SC

S Totalizadoã ConciliadoÆ CircularizadoY Inspeccionado

Pendiente de registro

Solicitud de confirmación enviada

Solicitud de confirmación recibida inconforme

Solicitud de confirmación recibida inconforme pero aclarada

Solicitud de confirmación recibida conforme

REF: A

CEDULA SUMARIA: ACTIVOAUDITORIA: ENERO A DICIEMBRE 2014

AJUSTESMARCAS

^ $42,533,463

^$5,193

^$1,474,730

Y $9,053,358

Y$0

^$47,403,552

^$21,500,226

^ $16,679,894

$138,650,416


SALDO A DICIMBRE 31

DE 2014

CEDULA ANÁLITICA: ACTIVOAUDITORIA: A 31 DE DICIEMBRE DE 2014

INDICE CUENTA SUMARIA

ENE A DIC 31 DE 2013 ENE A DIC 31 DE 2014


1105 CAJA $8 $217

1110

$5,738,489 $4,961,882

1201

$5,193 $5,193

1305 VIGENCIA ACTUAL $199,633 $202,522

1310 VIGENCIAS ANTERIORES $ 479,086 $534,843

1401 $ 589,744 $679,763

1408 SERVICIOS PUBLICOS $53,416 $47,923

1413 $2,309,881 $2,941,415

1420 $140,731 $55,800

1424 $1,001,230 $730,437

1470 OTROS DEUDORES $354,209 $0

1480 $7,853 $7,853

1605 TERRENOS $2,566,895 $2,566,895

1620 $157,996 $157,996

1640 EDIFICACIONES $9,085,549 $9,257,928

1645 $1,802,906 $2,074,501

1650 $3,029,559 $3,029,559

1655 MAQUINARIA Y EQUIPO $796,840 $796,840

1660$46,354 $46,354

1665 $314,060 $320,577


DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

INVERSIONES PATRIMONIALES EN ENTIDADES NO CONTROLADAS

INGRESOS NO TRIBUTARIOS

TRANSFERENCIAS POR COBRAR

AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS

RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN

PROVISIÓN PARA DEUDORES (CR)

MAQUINARIA Y EQUIPO EN MONTAJE

PLANTAS, DUCTOS Y TÚNELES

REDES, LINEAS Y CABLES

EQUIPO MEDICO Y CIENTIFICO

MUEBLES ENCERES Y EQ DE OFICINA

1670 $603,004 $606,330

1675 $755,306 $899,806

1680 $18,130 $18,130

1685 $3,387,925 $3,926,860

1705 $0 $10,152,039

1710 $7,833,699 $0

1715 $52,620 $52,620

1785 $373,863 $546,499

1901 $7,146,688 $8,233,911

1920 $15,086 $15,086

1970 INTANGIBLES $39,300 $39,300

1975 $39,300 $39,300

TOTALES $41,326,671 $43,907,355

FUENTE: BALANCE GENERAL MUNICIPIO GUACHETA

MARCA

MARCA SIGNIFICADO

¥

§

µ Corrección realizada

¢

¶

©

^ Sumas verificadas

«

Ø No reúne requisitos

EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN

EQUIPOS DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN

EQUIPOS DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERÍA

DEPRECIACIÓN ACUMULADA (CR)

BIENES DE USO PÚBLICO E HISTÓRICOS Y CULTURALES EN CONSTRUCCIÓN

BIENES DE USO PÚBLICO EN SERVICIO

BIENES HISTÓRICOS Y CULTURALES

AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE BIENES DE USO PÚBLICO (CR)

RESERVA FINANCIERA ACTUARIAL

BIENES ENTREGADOS A TERCEROS

AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE INTANGIBLES (CR)

Confrontado con libros

Cotejado con documento

Comparado en auxiliar

Sumado verticalmente

Confrontado correcto

Pendiente de registro

S

SI

SIA

SC






REF: BG/1CEDULA ANÁLITICA: ACTIVO

AUDITORIA: A 31 DE DICIEMBRE DE 2014

AJUSTES MARCAS

§ $217

^$4,961,882

Y

$5,193

§ $202,522

^ $534,843

^$679,763

^ $47,923

^$2,941,415

§$55,800

Y$730,437

Y $0

Y$7,853

^ $2,566,895

^$157,996

^$9,257,928

^$2,074,501

^$3,029,559

^ $796,840

^$46,354

^$320,577


SALDO A DIC 31 DE 2014

^$606,330

^$899,806

^$18,130

^$3,926,860

Y$10,152,039

§$0

^$52,620

^$546,499

§$8,233,911

§$15,086

^ $39,300

^$39,300

$43,907,355

AUDITORIA: A 31 DICIEMBRE DE 2014

CÓDIGO CUENTA SUMARIA

ENE A DICI 31 2013 ENE A DIC 31 DE 2014


110501 CAJA PRINCIPAL$8 $217

111005 CUENTA CORRIENTE $1,589,198 $2,631,004

111006 CUENTA DE AHORRO $4,149,291 $2,330,878

120754

$5,193 $5,193

130507 IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO $197,160 $187,878

130508$0 $0

130535 SOBRETASA A LA GASOLINA $2,473 $14,644

131007 IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO $479,086 $534,843

140101 TASAS $0 $0

140103 INTERESES $588,568 $678,767

140122 ESTAMPILLAS $1 $0

140160 CONTRIBUCIONES $0 $0

140190$1,175 $996

140802$20,193 $22,050

140803$8,729 $8,131

140804 SERVICIO DE ASEO $24,494 $17,742

141314 OTRAS TRANSFERENCIAS $2,105,835 $2,680,104

141315

$23,952 $65,247

141316

$0 $0


EMPRESAS INDUSTRIALES Y COMERCIALES DEL ESTADO SOCIETARIAS

IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO

OTROS DEUDORES POR INGRESOS NO TRIBUTARIOS

SERVICIO DE ACUEDUCTO

SERVICIO DE ALCANTARILLADO

SISTEMA GENERAL DE PARTICIPÁCIONES-PARTICIPACIÓN PARA SALUD

SISTEMA GENERAL DE PARTICIPÁCIONES-PARTICIPACIÓN PARA EDUCACIÓN

141317

$138,070 $155,581

141318

$3,716 $0

141319

$3,834 $4,250

141322

$34,474 $36,233

142011$0 $55,800

142013$140,731 $730,437

142404$1,001,230 $63,488

147006 ARRENDAMIENTOS $0 $45,801

147013 EMBARGOS JUDICIALES $335,937 $0

160501 URBANOS $462,120 $462,120

160502 RURALES $2,104,775 $2,104,775

164001 EDIFICIOS Y CASAS $239,330 $263,470

164002 OFICINAS $292,050 $292,050

164009 COLEGIOS Y ESCUELAS $4,565,554 $4,590,977

164010 CLÍNICAS Y HOSPITALES $777,990 $777,990

164019 $991,993 $1,097,638

164024 TANQUES DE ALMACENAMIENTO $90,836 $90,836

164025 ESTACIONES REPETIDORAS $2,025 $2,025

164090 OTRAS EDIFICACIONES $2,025,511 $2,025,511

164502 PLANTAS DE TRATAMIENTO $777,673 $777,673

164513 ACUEDUCTO Y CANALIZACIÓN $995,233 $1,266,828

165003 REDES DE RECOLECCIÓN DE AGUAS $2,398,960 $2,398,960

165501 EQUIPO DE CONSTRUCCIÓN $683,042 $683,042

165505 EQUIPO DE MÚSICA $7,830 $7,830

165506 $15,502 $15,502

SISTEMA GENERAL DE PARTICIPÁCIONES-PARTICIPACIÓN PARA PROPÓSITO GENERAL

SISTEMA GENERAL DE PARTICIPÁCIONES-PARTICIPACIÓN PARA PENSIONES - FONDO NACIONAL DE PENSIONES DE LAS ENTIDADES TERRITORIALES

SISTEMA GENERAL DE PARTICIPÁCIONES-PROGRAMAS DE ALIMENTACIÓN ESCOLAR

SISTEMA GENERAL DE PARTICIPÁCIONES-PARTICIPACIÓN PARA AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BÁSICO

AVANCES PARA VIÁTICOS Y GASTOS DE VIAJE

ANTICIPOS PARA PROYECTOS DE INVERSIÓN

ENCARGO FIDUCIARIO - FIDUCIA DE ADMINISTRACIÓN

INSTALACIONES DEPORTIVAS Y RECREACIONALES

EQUIPO DE RECREACIÓN Y DEPORTE

165508 $17,769 $17,769

165509 EQUIPO DE ENSEÑANZA $140 $140

165511 HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS $1,462 $1,462

165590 OTRA MAQUINARIA Y EQUIPO $838 $420

1.6.60.01 EQUIPO DE INVESTIGACIÓN $276,039 $231,115

1.6.60.02 EQUIPO DE LABORATORIO $44,956 $44,956

1.6.60.90 $420 $420

1.6.65.01 MUEBLES Y ENSERES $276,039 $278,966

1.6.65.02 EQUIPO Y MÁQUINA DE OFICINA $32,181 $35,771

1.6.70.01 EQUIPO DE COMUNICACIÓN $231,115 $231,115

1.6.70.02 EQUIPO DE COMPUTACIÓN $360,125 $363,451

1.6.70.90 $11,764 $11,764

1.6.75.02 TERRESTRE $604,151 $748,651

1.6.80.02 $17,330 $17,330

1.6.85.01 EDIFICACIONES $381,213 $563,787

1.6.85.02 PLANTAS, DUCTOS Y TÚNELES $747,160 $786,928

1.6.85.03 REDES, LÍNEAS Y CABLES $385,324 $445,915

1.6.85.04 MAQUINARIA Y EQUIPO $638,643 $718,327

1.6.85.05 EQUIPO MÉDICO Y CIENTÍFICO $39,283 $43,919

1.6.85.06 $241,037 $304,175

1.6.85.07 $576,928 $606,330

1.6.85.08 $360,207 $439,349

1.6.85.09 $18,130 $18,130

1.7.05.01 RED CARRETERA $0 $8,579,236

171004 PLAZAS PÚBLICAS $0 $814,263

171005 PARQUES RECREACIONALES $0 $418,067

171505 BIBLIOTECAS $52,620 $52,620

178501 RED CARRETERA $348,959 $500,320

EQUIPO AGROPECUARIO, DE SILVICULTURA, AVICULTURA Y PESCA

OTRO EQUIPO MÉDICO Y CIENTÍFICO

OTROS EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN

EQUIPO DE RESTAURANTE Y CAFETERÍA

MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA

EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN

EQUIPOS DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN

EQUIPOS DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y HOTELERÍA

178504 PLAZAS PÚBLICAS $15,019 $26,258

190104 ENCARGOS FIDUCIARIOS 7,146,688 8,233,911

192090 $15,086 $15,086

1.9.70.08 SOFTWARE $39,300 $39,300

199933 $12,350 $12,350

TOTALES $32,672,242 $0 $42,821,236 $0

FUENTE: BALANCE GENERAL

MARCA SIGNIFICADO CONCLUSIÓN

¥ Confrontado con libros

§ Cotejado con documento

µ Corrección realizada¢ Comparado en auxiliar¶ Sumado verticalmente© Confrontado correcto^ Sumas verificadas« Pendiente de registroØ No reúne requisitos

S

SI

SIA

SC


OTROS BIENES ENTREGADOS A TERCEROS

INVERSIONES EN EMPRESAS INDUSTRIALES Y COMERCIALES DEL ESTADO SOCIETARIAS





AUDITORIA: A 31 DICIEMBRE DE 2014

AJUSTES MARCAS

§$217

§$2,631,004

§$2,330,878

§$5,193

§ $187,878

^$0

^ $14,644

^$534,843

§$0

§$678,767

§$0

^ $0

§$996

^$22,050

^$8,131

^$17,742

^ $2,680,104

^$65,247

^$0


SALDO A DICIEMBRE 31

0 DE 2014

§$155,581

§

$0

§$4,250

^

$36,233

^$55,800

^$730,437

§$63,488

^$45,801

^$0

^$462,120

^$2,104,775

§$263,470

^$292,050

§$4,590,977

§$777,990

^$1,097,638

^$90,836

^$2,025

^$2,025,511

^$777,673

^$1,266,828

^$2,398,960

§$683,042

§$7,830

§$15,502

§$17,769

^$140

Y$1,462

Y$420

^$231,115

^$44,956

Y$420

^$278,966

Y$35,771

Y$231,115

Y$363,451

Y$11,764

Y$748,651

Y$17,330

Y$563,787

Y$786,928

^$445,915

^$718,327

^$43,919

^$304,175

^$606,330

^$439,349

^$18,130

^$8,579,236

^$814,263

^$418,067

^$52,620

§$500,320

§$26,258

^$8,233,911

^$15,086

^ $39,300

^$12,350

$0 $0 $42,821,236

NIT: 899999362-0Cra 4 No. 4-37

Telefono: 8556128

LISTA DE VERIFICACIÓN

Fecha de auditoría:________________________________________Auditor: __ CATALINA JIMENEZAuditado: _ Alcalde Rafael Rodriguez

CRITERIO (REQUISITO) SIEMPRE NUNCA NO SABE

1

2

3


Correo electrónico: [email protected]ágina Web: www.guacheta-cundinamarca.gov.co

Objetivo: Analizar si los procedimientos y controles financieros son adecuados para lograr una maxima

eficiencia y productividad

CASI SIEMPRE POCAS

VECES

¿conoce si se a presentado crisis de tipo Financiero en periodos anteriores en la

alcaldia?

¿La Alcaldia ofrece Facilidades de pago para los

deudores Morosos del Municipio?

¿La alcaldia realiza periodicamente el informe

de rendicion de cuentas a los ciudadanos?

4

5

6

7

8

9

10

SIEMPRE NUNCA NO SABE

1 0 0 4 2 02 5 1 0 0 03 4 2 0 0 0

¿ Piensa usted que los recursos del Municipio han

sido malgastados

¿ Se Utilizan Los Indicadores Financieros Con el Fin de

Conocer La Situacion Financiera de la Alcaldia

¿Piensa Que Los Informes Financieros Emitidos Son

Veraces

¿Los indicadores financieros sirven para la toma de

decisiones?

¿ La Alcaldia Ofrece descuentos a la comunidad

por pagos anticipados de los Impuestos Como forma de Incentivar al pronto Pago

¿Los informes Financieros son realizados aplicando el marco conceptual del plan

general de cuentas publicas?

¿La Alaldia se encuentra en proceso de conversion a las

NIIF?

CASI SIEMPRE

POCAS VECES

c

4 3 0 0 2 15 0 1 3 1 16 5 1 0 0 07 0 5 0 0 18 6 0 0 0 09 5 0 0 0 1

10 6 0 0 0 0

83%

17%

6. ¿Piensa Que Los Informes Financieros Emi-tidos Son Veraces

SIEMPRE

CASI SIEMPRE

POCAS VECES

NUNCA

NO SABE

NIT: 899999362-0 NIT: 899999362-0Cra 4 No. 4-37 Cra 4 No. 4-37

Telefono: 8556128 Telefono: 8556128

LISTA DE VERIFICACIÓN LISTA DE VERIFICACIÓN

Fecha de auditoría:________________________________________Auditor: __ CATALINA JIMENEZAuditado: _ Alberto Plazas Vigilante

OBSERVACIONES CRITERIO (REQUISITO)

1

2

3



Correo electrónico: [email protected] Correo electrónico: [email protected]ágina Web: www.guacheta-cundinamarca.gov.co Página Web: www.guacheta-cundinamarca.gov.co

Analizar si los procedimientos y controles financieros son adecuados para lograr una maxima Objetivo: Analizar si los procedimientos y controles financieros son adecuados para lograr una maxima



alcaldia?

¿La Alcaldia ofrece Facilidades de pago para los deudores

Morosos del Municipio?

¿La alcaldia realiza periodicamente el informe de

rendicion de cuentas a los ciudadanos?

4

5

6

7

8

9

10

¿ Piensa usted que los recursos del Municipio han sido

malgastados




Veraces


decisiones?

¿ La Alcaldia Ofrece descuentos a la comunidad por pagos

anticipados de los Impuestos Como forma de Incentivar al

pronto Pago

¿Los informes Financieros son realizados aplicando el marco

conceptual del plan general de cuentas publicas?


NIIF?

67%

33%

1. ¿conoce si se a presentado crisis de tipo Fi-nanciero en periodos anteriores en la alcaldia?

SIEMPRE

CASI SIEMPRE

POCAS VECES

NUNCA

NO SABE 83%

17%

2. ¿La Alcaldia ofrece Facilidades de pago para los deudores Morosos del Municipio?

SIEMPRECASI SIEMPREPOCAS VECES NUNCANO SABE

67%

33%

1. ¿conoce si se a presentado crisis de tipo Fi-nanciero en periodos anteriores en la alcaldia?

SIEMPRE

CASI SIEMPRE

POCAS VECES

NUNCA

NO SABE 83%

17%



83%

17%

6. ¿Piensa Que Los Informes Financieros Emi-tidos Son Veraces

SIEMPRE

CASI SIEMPRE

POCAS VECES

NUNCA

NO SABE 83%

17%

7. ¿Los indicadores financieros sirven para la toma de decisiones?


NIT: 899999362-0Cra 4 No. 4-37

Telefono: 8556128


Fecha de auditoría:________________________________________CATALINA JIMENEZAlberto Plazas Vigilante

SIEMPRENUNCA NO SABE OBSERVACIONES



Analizar si los procedimientos y controles financieros son adecuados para lograr una maxima


CASI SIEMPRE

POCAS VECES

c

c

67%

33%

3. ¿La alcaldia realiza peri-odicamente el informe de rendicion de cuentas a los

ciudadanos? SIEMPRECASI SIEMPREPOCAS VECES NUNCANO SABE

83%

17%



67%

33%



83%

17%



83%

17%

7. ¿Los indicadores financieros sirven para la toma de decisiones?


100%

8. ¿ La Alcaldia Ofrece des-cuentos a la comunidad por pagos anticipados de los Im-

puestos Como forma de Incen-tivar al pronto Pago


NIT: 899999362-0Cra 4 No. 4-37

Telefono: 8556128


Fecha de auditoría:________________________________________Auditor: __ CATALINA JIMENEZAuditado: _ Pedro luis Cifuentes jefe division financiera

CRITERIO (REQUISITO) SIEMPRE

1

2

3





CASI SIEMPRE

POCAS VECES


alcaldia?





c

c

c

4

5

6

7

8

9

10


malgastados




Veraces


decisiones?



pronto Pago




NIIF?

c

c

c

c

c

c

67%

33%



50%

33%

17%

4. ¿ Piensa usted que los recursos del Municipio han sido malgastados?


67%

33%



50%

33%

17%

4. ¿ Piensa usted que los recursos del Municipio han sido malgastados?


100%

8. ¿ La Alcaldia Ofrece des-cuentos a la comunidad por pagos anticipados de los Im-

puestos Como forma de Incen-tivar al pronto Pago


83%

17%

9. ¿Los informes Financieros son real-izados aplicando el marco conceptual del plan general de cuentas publicas?





NUNCA NO SABEOBSERVACIONES

1

2

3





4

5

6

7

8

9

10

c

17%

50%

17%

17%

5. ¿ Se Utilizan Los Indicadores Financieros Con el Fin de


SIEMPRE

CASI SIEMPRE

POCAS VECES

NUNCA

NO SABE

17%

50%

17%

17%

5. ¿ Se Utilizan Los Indicadores Financieros Con el Fin de


SIEMPRE

CASI SIEMPRE

POCAS VECES

NUNCA

NO SABE

100%

10. ¿La Alaldia se encuentra en proceso de conversion a las NIIF?


NIT: 899999362-0Cra 4 No. 4-37

Telefono: 8556128


Fecha de auditoría:________________________________________Auditor: __ CATALINA JIMENEZAuditado: _ Tesorero Municipal

CRITERIO (REQUISITO) SIEMPRE NUNCA NO SABE OBSERVACIONES





CASI SIEMPRE

POCAS VECES


alcaldia?






malgastados




Veraces


decisiones?



pronto Pago




NIIF?

c

c




Fecha de auditoría:________________________________________Auditor: __ CATALINA JIMENEZAuditado: _ Amelia Rojas Secretaria Educacion

OBSERVACIONES CRITERIO (REQUISITO)SIEMPRE

1

2

3

ALCALDIA DE GUACHETA - CUNDINAMARCA ¡CON EXPERIENCIA Y UNIDAD ALCALDIA DE GUACHETA - CUNDINAMARCA ¡CON EXPERIENCIA Y UNIDAD GANA GUACHETA





alcaldia?





4

5

6

7

8

9

10


malgastados




Veraces


decisiones?



pronto Pago




NIIF?

NIT: 899999362-0Cra 4 No. 4-37

Telefono: 8556128


Fecha de auditoría:________________________________________

Amelia Rojas Secretaria Educacion

NUNCA NO SABEOBSERVACIONES




CASI SIEMPRE

POCAS VECES

NIT: 899999362-0Cra 4 No. 4-37

Telefono: 8556128


Fecha de auditoría:________________________________________Auditor: __ CATALINA JIMENEZAuditado: _ Secretaria de Gobierno Manuela Beltran

CRITERIO (REQUISITO)SIEMPRE NUNCA

1

2

3





CASI SIEMPRE

POCAS VECES


alcaldia?





4

5

6

7

8

9

10


malgastados




Veraces


decisiones?



pronto Pago




NIIF?

NIT: 899999362-0Cra 4 No. 4-37

Telefono: 8556128


NO SABEOBSERVACIONES




NIT: 899999362-0Cra 4 No. 4-37

Telefono: 8556128


Area a auditar: Secretaria De HaciendaFecha de auditoría:________________________________________Auditor: Auditado: Alcalde Rafael Rodriguez

CRITERIO (REQUISITO) siempre casi siempre pocas veces nunca

1

2

3

4


Página Web: www.guacheta-cundinamarca.gov.co

Objetivo: Observar y analizar si existe un sistema que proporcione datos pertinentes, confiables para la planeación y el control.

¿Se encuentran legalizados los libros contables?

¿Existe un comité de sostenimiento de la informacion

contable?

¿Se encuentran impresos los libros contables?

¿Verifica que las deudas sean provenientes de operaciones

propias de la empresa?

c

5

6

7

8

9

10

SIEMPRE POCAS VECES NUNCA NO SABE

1 6 0 0 0 02 5 1 0 0 03 1 4 0 0 14 5 1 0 0 05 3 2 1 0 06 5 0 0 0 17 6 0 0 0 0

¿El presupuesto asignado para la vigencia anterior fue ejecutado en

su totalidad?

¿En cada comprobante de egreso se relacionan los descuentos de

ley según corresponda?

¿La numeracion de cada uno de los comprobantes de egreso es

asignada por el sistema?

¿Todas las cuentas bancarias se encuentran debidamente

conciliadas?

¿Todos los activos se encuentran debidamente asegurados con

polizas vigentes?

¿La empresa paga a sus proveedores en los plazos

pactados?

CASI SIEMPRE

8 0 0 4 0 29 6 0 0 0 0

10 4 2 0 0 0




Area a auditar: Secretaria De HaciendaFecha de auditoría:________________________________________Auditor: Auditado: tesorero Pedro Perdomo

no sabe OBSERVACIONES CRITERIO (REQUISITO)

1

2

3

4



Correo electrónico: [email protected]ágina Web: www.guacheta-cundinamarca.gov.co Página Web: www.guacheta-cundinamarca.gov.co

Observar y analizar si existe un sistema que proporcione datos pertinentes, confiables para la planeación y el control. Objetivo: Observar y analizar si existe un sistema que proporcione datos pertinentes, confiables para la planeación y el control.



contable?




5

6

7

8

9

10


su totalidad?






conciliadas?


polizas vigentes?


pactados?

100%

1. ¿Se encuentran legalizados los libros contables?


100%

1. ¿Se encuentran legalizados los libros contables?


83%

17%

6. ¿En cada comprobante de egreso se relacionan los descuentos de ley

según corresponda?SIEMPRECASI SIEMPREPOCAS VECES NUNCANO SABE

NIT: 899999362-0Cra 4 No. 4-37

Telefono: 8556128


Area a auditar: Secretaria De HaciendaFecha de auditoría:________________________________________

Auditado: tesorero Pedro Perdomo

CRITERIO (REQUISITO) siempre casi siempre pocas veces nuca nosabe OBSERVACIONES






contable?





su totalidad?






conciliadas?


polizas vigentes?


pactados?

83%

17%

2. ¿Existe un comité de sostenimiento de la informacion contable?

SIEMPRE

CASI SIEMPRE

POCAS VECES

NUNCA

NO SABE

83%

17%

2. ¿Existe un comité de sostenimiento de la informacion contable?

SIEMPRE

CASI SIEMPRE

POCAS VECES

NUNCA

NO SABE

100%

7. ¿La numeracion de cada uno de los comprobantes de egreso es asignada

por el sistema?SIEMPRECASI SIEMPREPOCAS VECES NUNCANO SABE




Area a auditar: Secretaria De HaciendaFecha de auditoría:________________________________________Auditor: Auditado: PLANEACION

OBSERVACIONES CRITERIO (REQUISITO) siempre

1

2

3

4






contable?




5

6

7

8

9

10


su totalidad?






conciliadas?


polizas vigentes?


pactados?

17%

67%

17%

3. ¿Se encuentran impresos los libros contables?


83%

17%

4. ¿Verifica que las deudas sean provenientes de operaciones pro-

pias de la empresa?SIEMPRECASI SIEMPREPOCAS VECES NUNCANO SABE

17%

67%

17%

3. ¿Se encuentran impresos los libros contables?


83%

17%



67%

33%

8. ¿Todas las cuentas bancarias se encuentran debidamente concili-

adas?


100%

9. ¿Todos los activos se encuentran debidamente asegurados con polizas

vigentes?

SIEMPRE

CASI SIEMPRE

POCAS VECES

NUNCA

NO SABE

NIT: 899999362-0Cra 4 No. 4-37

Telefono: 8556128



casi siempre pocas veces nunca no sabe OBSERVACIONES



Observar y analizar si existe un sistema que proporcione datos pertinentes, confiables para la planeación y el control.

83%

17%



50%

33%

17%

5. ¿El presupuesto asignado para la vigencia anterior fue ejecutado en su

totalidad?SIEMPRECASI SIEMPREPOCAS VECES NUNCANO SABE

83%

17%



50%

33%

17%



100%

9. ¿Todos los activos se encuentran debidamente asegurados con polizas

vigentes?

SIEMPRE

CASI SIEMPRE

POCAS VECES

NUNCA

NO SABE 67%

33%

10. ¿La empresa paga a sus proveedores en los plazos pacta-

dos?


NIT: 899999362-0Cra 4 No. 4-37

Telefono: 8556128


Area a auditar: Secretaria De HaciendaFecha de auditoría:________________________________________Auditor: Auditado: Amelia Rojas Secretaria Educacion

CRITERIO (REQUISITO) siempre casi siempre pocas veces

1

2

3

4






contable?




5

6

7

8

9

10


su totalidad?






conciliadas?


polizas vigentes?

¿La entidad paga a sus proveedores en los plazos

pactados?

50%

33%

17%



50%

33%

17%



67%

33%

10. ¿La empresa paga a sus proveedores en los plazos pacta-

dos?





nunca no sabe OBSERVACIONES

1

2

3

4





5

6

7

8

9

10

NIT: 899999362-0Cra 4 No. 4-37

Telefono: 8556128


Area a auditar: Secretaria De HaciendaFecha de auditoría:________________________________________Auditor: Auditado: Rodrigo Hernandez Secretario Juridico

CRITERIO (REQUISITO) siempre casi siempre pocas veces nunca no sabe






contable?





su totalidad?






conciliadas?


polizas vigentes?


pactados?




Area a auditar: Secretaria de gobiernoFecha de auditoría:________________________________________Auditor: Auditado: Secretaria de Gobierno Manuela Beltran


1

2

3

4






contable?




5

6

7

8

9

10


su totalidad?






conciliadas?


polizas vigentes?


pactados?

NIT: 899999362-0Cra 4 No. 4-37

Telefono: 8556128


Area a auditar: Secretaria de gobiernoFecha de auditoría:________________________________________

Auditado: Secretaria de Gobierno Manuela Beltran

siempre casi siempre pocas veces nunca no sabe OBSERVACIONES






Auditado: _ alcalde MunicipalObjetivo: Evaluar el efecto que las actividades de la entidad tienen sobre el medio ambiente

y los recursos naturales y las acciones de la organización para mitigarlos.


1

2

3

4

5

6

7


Auditor: __Catalina Jimenez_____________________________________________

¿se cuenta con un ente supervisor de los usos que se le da a los recursos naturales

del municipio?

¿Se ha realizado un estudio de impacto ambiental?

¿Esta contemplado dentro de sus politicas el cuidado

del medio ambiente?

¿existe una politica de capacitacion continua en aspectos ambientales?

¿existe una hoja de seguridad y especificaciones tecnicas de productos según

su material?

¿los espacios que contienen los elementos poseen una

adecuada higiene?

¿se cumplen las politicas sobre la disposicion de

desechos residuales tales como: Eliminacion,

manipulacion, almacenaje, transporte?

c

c

c

c

c

c

c

8

9

10

SIEMPRE CASI SIEMPRE NUNCA NO SABE

1 6 0 0 0 02 6 0 0 0 03 6 0 0 0 04 0 1 5 0 05 0 0 0 1 56 6 0 0 0 07 2 4 0 0 08 0 2 4 0 09 0 6 0 0 0

10 6 0 0 0 0

¿existen ayudas visuales de prevencion de riesgos?

¿en caso de incendio tienen el equipo adecuado para

combatir el fuego?

¿dispone la entidad una estrategia para minimizar

residuos?

POCAS VECES

c

c

c



Auditado: _Objetivo: Evaluar el efecto que las actividades de la entidad tienen sobre el medio ambiente Objetivo: Evaluar el efecto que las actividades de la entidad tienen sobre el medio ambiente


no sabe OBSERVACIONES CRITERIO (REQUISITO)

1

2

3

4

5

6

7



__Catalina Jimenez_____________________________________________ Auditor: __Catalina Jimenez_____________________________________________

¿se cuenta con un ente supervisor de los usos

que se le da a los recursos naturales del

municipio?

¿Se ha realizado un estudio de impacto

ambiental?

¿Esta contemplado dentro de sus politicas el

cuidado del medio ambiente?


¿existe una hoja de seguridad y

especificaciones tecnicas de productos según su

material?

¿los espacios que contienen los elementos

poseen una adecuada higiene?




8

9

10

¿existen ayudas visuales de prevencion de

riesgos?

¿en caso de incendio tienen el equipo

adecuado para combatir el fuego?


residuos?

100%

1. ¿se cuenta con un ente supervisor de los usos que se le da a los recursos naturales del

municipio?


100%

2. ¿Se ha realizado un estudio de impacto ambiental?


100%

6. ¿los espacios que contienen los elementos poseen una adecuada

higiene?SIEMPRECASI SIEMPREPOCAS VECES NUNCANO SABE

33%

67%

7. ¿se cumplen las politicas sobre la disposi-cion de desechos residuales tales como: Elimi-nacion, manipulacion, almacenaje, transporte?




Julia Peralta asistente de tesoreriaObjetivo: Evaluar el efecto que las actividades de la entidad tienen sobre el medio ambiente


CRITERIO (REQUISITO) siempre casi siempre pocas veces nunca no sabe OBSERVACIONES

c





municipio?


ambiental?






material?






c

c

c

c

c

c

c


riesgos?




residuos?

c

c

c

100%

2. ¿Se ha realizado un estudio de impacto ambiental?


100%

3. ¿Esta contemplado dentro de sus politicas el cuidado del medio am-

biente?SIEMPRECASI SIEMPREPOCAS VECES NUNCANO SABE

33%

67%

7. ¿se cumplen las politicas sobre la disposi-cion de desechos residuales tales como: Elimi-nacion, manipulacion, almacenaje, transporte?


33%

67%

8. ¿existen ayudas visuales de prevencion de riesgos?




Auditado: _ Federico Rincon vigilanteObjetivo: Evaluar el efecto que las actividades de la entidad tienen sobre el medio ambiente


CRITERIO (REQUISITO) siempre casi siempre

1

2

3

4

5

6

7

ALCALDIA DE GUACHETA - CUNDINAMARCA ¡CON EXPERIENCIA Y ALCALDIA DE GUACHETA - CUNDINAMARCA ¡CON EXPERIENCIA Y UNIDAD GANA GUACHETA




municipio?


ambiental?






material?






c

c

c

c

c

8

9

10


riesgos?




residuos?

c

c

100%

3. ¿Esta contemplado dentro de sus politicas el cuidado del medio am-

biente?SIEMPRECASI SIEMPREPOCAS VECES NUNCANO SABE

17%

83%

4. ¿existe una politica de capacitacion continua en aspectos ambientales?


33%

67%

8. ¿existen ayudas visuales de prevencion de riesgos?


100%

9. ¿en caso de incendio tienen el equipo adecuado para combatir el fuego?




Objetivo: Evaluar el efecto que las actividades de la entidad tienen sobre el medio ambiente y los recursos naturales y las acciones de la organización para mitigarlos.

pocas veces nunca no sabe OBSERVACIONES


__Catalina Jimenez_____________________________________________

c

c

c

17%

83%

4. ¿existe una politica de capacitacion continua en aspectos ambientales?


17%

83%

5. ¿existe una hoja de seguridad y especificaciones tecnicas de productos según su material?


100%

9. ¿en caso de incendio tienen el equipo adecuado para combatir el fuego?


100%

10. ¿dispone la entidad una estrategia para minimizar residuos?

SIEMPRE

CASI SIEMPRE

POCAS VECES

NUNCA

NO SABE



Auditado: _ Lissbhet Asecas directora de planeacion Objetivo: Evaluar el efecto que las actividades de la entidad tienen sobre el medio ambiente



1

2

3

4

5

6

7





municipio?


ambiental?






material?






c

c

c

c

c

c

8

9

10


riesgos?




residuos?

c

c

c

17%

83%

5. ¿existe una hoja de seguridad y especificaciones tecnicas de productos según su material?


100%

10. ¿dispone la entidad una estrategia para minimizar residuos?

SIEMPRE

CASI SIEMPRE

POCAS VECES

NUNCA

NO SABE


Objetivo: Evaluar el efecto que las actividades de la entidad tienen sobre el medio ambiente y los recursos naturales y las acciones de la organización para mitigarlos.

no sabe OBSERVACIONES

1

2

3

4

5

6

7




c

8

9

10



Auditado: _ Auditado: Fransisco Viera secretario de educacionObjetivo: Evaluar el efecto que las actividades de la entidad tienen sobre el medio ambiente







municipio?


ambiental?






material?






c

c

c

c

c

c

c


riesgos?




residuos?

c

c

c



Auditado: _ Rodrigo Hernandez Secretario JuridicoObjetivo: Evaluar el efecto que las actividades de la entidad tienen sobre el medio ambiente



1

2

3

4

5

6

7





municipio?


ambiental?






material?






8

9

10


riesgos?




residuos?



Rodrigo Hernandez Secretario JuridicoObjetivo: Evaluar el efecto que las actividades de la entidad tienen sobre el medio ambiente





c

c

c

c

c

c

c

c

c

c

NIT: 899.999.325-8Calle 5 No. 4-74

TELEFONO 8250385


Area a auditar: Secretaria De HaciendaFecha de auditoría:________________________________________Auditor: Catalina JimenezAuditado: TESORERO MUNICIPAL


1

2

3

4


Correo electrónico: [email protected]ágina Web: www.alcaldiaguacheta.gov.co

Objetivo: Verificar que las declaraciones de impuestos sean expresión fidedigna de las operaciones registradas en sus libros de contabilidad.

¿La Alcaldia Tiene Normograma Institucional?

¿La Alcaldia Tiene en cuenta el normograma como

herramienta que permita delimitar las normas que

regulan sus actuaciones en desarrollo con su objeto

misional?

¿La empresa recauda sus tributos según el cronograma de vencimientos?

¿ exciste un control interno tributario ?

c

c

c

c

5

6

7

8

9

10


1 0 0 0 6 02 0 0 0 6 03 6 0 0 0 04 0 2 3 0 15 6 1 0 0 06 1 4 0 0 17 0 2 1 0 38 0 1 0 3 29 4 2 0 0 0

¿A enviado oportunamente la informacion a cada uno de los entes reguladores?

¿Verifica la veracidad de las notas contables del ultimo

periodo?

¿Efectua analisis tributarios al comportamiento de las

cuentas?

¿Realiza un adecuado seguimiento a los

resultados dados por el analisis horizontal y

vertical?

¿Realiza el debido seguimiento a la

informacion enviada por otras entidades?

¿cree usted que la alcaldia se basa en el estatuto

tributario al momento de aplicar sanciones?

CASI SIEMPRE

POCAS VECES

c

c

c

c

c

c

10 4 2 0 0 0

NIT: 899.999.325-8 NIT: 899.999.325-8Calle 5 No. 4-74 Calle 5 No. 4-74

TELEFONO 8250385 TELEFONO 8250385


Area a auditar: Secretaria De HaciendaFecha de auditoría:________________________________________Auditor: Catalina JimenezAuditado: Vigilante

OBSERVACIONES CRITERIO (REQUISITO) siempre casi siempre pocas veces

1

2

3

4



Verificar que las declaraciones de impuestos sean expresión fidedigna de las operaciones registradas en sus Objetivo: Verificar que las declaraciones de impuestos sean expresión fidedigna de las operaciones registradas en sus libros de contabilidad.





misional?



c

c

5

6

7

8

9

10

¿A enviado oportunamente la informacion a cada uno de

los entes reguladores?


periodo?


cuentas?

¿Realiza un adecuado seguimiento a los resultados

dados por el analisis horizontal y vertical?





c

c

c

100%

1. ¿La Alcaldia Tiene Normograma Institucional?


100%

2. ¿La Alcaldia Tiene en cuenta el normograma como herramienta que permita delimitar las normas que regulan sus actuaciones en desarrollo con su objeto

misional?


100%

1. ¿La Alcaldia Tiene Normograma Institucional?


100%


misional?


17%

67%

17%

6. ¿Verifica la veracidad de las notas contables del ultimo periodo?


33%

17%

50%

7. ¿Efectua analisis tributarios al comportamiento de las cuentas?





Area a auditar: Secretaria De HaciendaFecha de auditoría:________________________________________Auditor: Catalina Jimenez Auditado: Rodrigo Hernandez Secretario Juridico

nunca no sabe OBSERVACIONES CRITERIO (REQUISITO)

1

2

3

4



Correo electrónico: [email protected] Correo electrónico: [email protected]ágina Web: www.alcaldiaguacheta.gov.co Página Web: www.alcaldiaguacheta.gov.co






misional?



c

c

5

6

7

8

9

10



periodo?


cuentas?







c

c

c

100%


misional?


100%

3. ¿La empresa recauda sus tributos según el cronograma de vencimien-

tos? SIEMPRECASI SIEMPREPOCAS VECES NUNCANO SABE

100%


misional?


100%



33%

17%

50%

7. ¿Efectua analisis tributarios al comportamiento de las cuentas?


17%

50%

33%

8. ¿Realiza un adecuado seguimiento a los resultados dados por el analisis horizontal

y vertical?


NIT: 899.999.325-8Calle 5 No. 4-74

TELEFONO 8250385


Area a auditar: Secretaria De HaciendaFecha de auditoría:________________________________________

Auditado: Rodrigo Hernandez Secretario Juridico




Verificar que las declaraciones de impuestos sean expresión fidedigna de las operaciones registradas en sus libros de contabilidad.

c

c

c

c

c

c

c

c

c

c

100%



33%

50%

17%

4. ¿exciste un control interno tributario ?


100%



33%

50%

17%



17%

50%

33%

8. ¿Realiza un adecuado seguimiento a los resultados dados por el analisis horizontal

y vertical?


67%

33%

9. ¿Realiza el debido seguimiento a la infor-macion enviada por otras entidades?


NIT: 899.999.325-8Calle 5 No. 4-74

TELEFONO 8250385


Area a auditar: Secretaria De HaciendaFecha de auditoría:________________________________________Auditor: Nestor CardenasAuditado: Auditado: Secretaria de Gobierno Manuela Beltran


1

2

3

4








misional?



c

c

c

c

5

6

7

8

9

10



periodo?


cuentas?



vertical?





c

c

c

c

c

c

33%

50%

17%



86%

14%

5. ¿A enviado oportunamente la informacion a cada uno de los

entes reguladores?SIEMPRECASI SIEMPREPOCAS VECES NUNCANO SABE

33%

50%

17%



86%

14%



67%

33%

9. ¿Realiza el debido seguimiento a la infor-macion enviada por otras entidades?


67%

33%

10. ¿cree usted que la alcaldia se basa en el estatuto tributario al momento de aplicar san-

ciones?





Area a auditar: Secretaria De HaciendaFecha de auditoría:________________________________________Auditor: Nestor CardenasAuditado: Amelia Rojas Secretaria Educacion

OBSERVACIONES CRITERIO (REQUISITO) siempre casi siempre

1

2

3

4






¿La Alcaldia Tiene en cuenta el normograma como herramienta que

permita delimitar las normas que regulan sus

actuaciones en desarrollo con su objeto misional?



c

5

6

7

8

9

10



periodo?


cuentas?



vertical?





c

c

c

c

86%

14%



86%

14%



67%

33%

10. ¿cree usted que la alcaldia se basa en el estatuto tributario al momento de aplicar san-

ciones?





Area a auditar: Secretaria De HaciendaFecha de auditoría:________________________________________ Fecha de auditoría:________________________________________

Auditor: Jefe PlaneacionAuditado:

pocas veces nunca no sabe OBSERVACIONES CRITERIO (REQUISITO)

1

2

3

4









misional?



c

c

c

5

6

7

8

9

10



periodo?


cuentas?







c

c

NIT: 899.999.325-8Calle 5 No. 4-74

TELEFONO 8250385


Area a auditar: Secretaria De HaciendaFecha de auditoría:________________________________________Auditor: Jefe Planeacion









misional?



c

c

c

c



periodo?


cuentas?







c

c

c

c

c

c

NIT: 899.999.325-8Calle 5 No. 4-74

TELEFONO 8250385

ALCALDIA DE GUACHETA - CUNDINAMARCA ¡CON EXPERIENCIA Y

NIT: 899.999.325-8Calle 5 No. 4-74

TELEFONO 8250385

Fecha de auditoría:________________________________________Auditor: Nestor CardenasAuditado: Fransisco Viera secretario de educacionObjetivo: Analisar el comportamiento y desempeño de los empleados en sus diferentes areas y que se cumpla a cabalidad todas las normas legales laborales


1

2

3

4

5

6

7



¿Se le permite a los trabajadores relaizar sus

descanzos periodicos (pausas activas)?

¿Cumplen los salarios con los requerimientos

legales ?

¿Existen representante de los trabajadores en el

lugar del trabajo?

¿Se paga a los trabajadores de forma

regular y periodica?

¿Reciben los trabajadores sus desprendibles de nomina o de pago?

¿Cumple con afiliaciones a seguridad social?

¿Capacita a sus empleados

periodicamente?

8

9

10


1 5 1 0 0 02 6 0 0 0 03 1 3 2 0 04 4 2 0 0 05 5 1 0 0 06 6 0 0 0 07 0 2 4 0 08 2 3 1 0 09 1 4 1 0 0

10 2 4 0 0 0

¿Brinda la adecuada proteccion según el tipo

de riesgo?

¿Cada empleado cuenta con el perfil adecuado a su puesto de trabajo?

¿Cuenta con un supervisor que verifique el cumplimiento de las

funciones?

CASI SIEMPRE

POCAS VECES



Area a auditar: Secretaria JuridicaFecha de auditoría:________________________________________Auditor: Nestor CardenasAuditado: Jhoana Ortiz SECRETARIA DE ALCALDIAObjetivo: Analisar el comportamiento y desempeño de los empleados en sus diferentes areas y que se cumpla a cabalidad todas las normas legales laborales


1

2

3

4

5

6

7







legales ?


lugar del trabajo?






periodicamente?

8

9

10


de riesgo?



funciones?

83%

17%

1. ¿Se le permite a los trabajadores relaizar sus descanzos periodicos (pausas activas)?


100%

2. ¿Cumplen los salarios con los requerim-ientos legales ?


100%

6. ¿Cumple con afiliaciones a seguridad social?


33%

67%

7. ¿Capacita a sus empleados peri-odicamente?


NIT: 899.999.325-8Calle 5 No. 4-74

TELEFONO 8250385


Auditado: Jhoana Ortiz SECRETARIA DE ALCALDIAObjetivo: Analisar el comportamiento y desempeño de los empleados en sus diferentes areas y que se cumpla a cabalidad todas las normas legales laborales




100%

2. ¿Cumplen los salarios con los requerim-ientos legales ?


17%

50%

33%

3. ¿Existen representante de los trabajadores en el lugar del trabajo?


33%

67%

7. ¿Capacita a sus empleados peri-odicamente?


33%

50%

17%

8. ¿Brinda la adecuada proteccion según el tipo de riesgo?


NIT: 899.999.325-8Calle 5 No. 4-74

TELEFONO 8250385

Area a auditar: Secretaria JuridicaFecha de auditoría:________________________________________Auditor: Nestor CardenasAuditado: Julia Peralta asistente de tesoreriaObjetivo: Analisar el comportamiento y desempeño de los empleados en sus diferentes areas y que se cumpla a cabalidad todas las normas legales laborales


1

2

3

4

5

6

7






legales ?


lugar del trabajo?






periodicamente?

8

9

10


de riesgo?



funciones?

17%

50%

33%

3. ¿Existen representante de los trabajadores en el lugar del trabajo?


67%

33%

4. ¿Se paga a los trabajadores de forma regu-lar y periodica?


33%

50%

17%

8. ¿Brinda la adecuada proteccion según el tipo de riesgo?


17%

67%

17%

9. ¿Cada empleado cuenta con el perfil adecuado a su puesto de trabajo?




Area a auditar: Secretaria JuridicaFecha de auditoría:________________________________________Auditor: Nestor CardenasAuditado: Federico Rincon vigilanteObjetivo: Analisar el comportamiento y desempeño de los empleados en sus diferentes areas y que se cumpla a cabalidad todas las normas legales laborales


1

2

3

4

5

6

7







legales ?


lugar del trabajo?






periodicamente?

8

9

10


de riesgo?



funciones?

67%

33%

4. ¿Se paga a los trabajadores de forma regu-lar y periodica?


83%

17%

5. ¿Reciben los trabajadores sus desprendibles de nomina o de

pago?


17%

67%

17%

9. ¿Cada empleado cuenta con el perfil adecuado a su puesto de trabajo?


33%

67%

10. ¿Cuenta con un supervisor que verifique el cumplimiento de las funciones?


NIT: 899.999.325-8Calle 5 No. 4-74

TELEFONO 8250385


Objetivo: Analisar el comportamiento y desempeño de los empleados en sus diferentes areas y que se cumpla a cabalidad todas las normas legales laborales




83%

17%

5. ¿Reciben los trabajadores sus desprendibles de nomina o de

pago?


33%

67%

10. ¿Cuenta con un supervisor que verifique el cumplimiento de las funciones?


NIT: 899.999.325-8Calle 5 No. 4-74

TELEFONO 8250385

Area a auditar: Secretaria JuridicaFecha de auditoría:________________________________________Auditor: Nestor CardenasAuditado: Pedro Gaitan supervisorObjetivo: Analisar el comportamiento y desempeño de los empleados en sus diferentes areas y que se cumpla a cabalidad todas las normas legales laborales


1

2

3

4

5

6

7






legales ?


lugar del trabajo?






periodicamente?

8

9

10


de riesgo?



funciones?




Area a auditar: Secretaria JuridicaFecha de auditoría:________________________________________Auditor: Nestor CardenasAuditado: Lissbhet Asecas directora de planeacion

OBSERVACIONES Objetivo: Analisar el comportamiento y desempeño de los empleados en sus

diferentes areas y que se cumpla a cabalidad todas las normas legales laborales

CRITERIO (REQUISITO)

1

2

3

4







legales ?


lugar del trabajo?



5

6

7

89

10




periodicamente?proteccion según el tipo de riesgo?con el perfil adecuado a

su puesto de trabajo?el cumplimiento de las funciones?

NIT: 899.999.325-8Calle 5 No. 4-74

TELEFONO 8250385


Area a auditar: Secretaria JuridicaFecha de auditoría:________________________________________

Auditado: Lissbhet Asecas directora de planeacion Objetivo: Analisar el comportamiento y desempeño de los empleados en sus

diferentes areas y que se cumpla a cabalidad todas las normas legales laborales




Papeles de Trabajo AUDITORIA alcaldia guacheta

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