PAG. PAG. - comfamiliar.com.co · PAG. PAG. Consejo Directivo ... 47 Certificación de los estados...

PA G . PA G .

Consejo Directivo .........................................................................5

Organización Administrativa........................................................6

Informe del Director.......................................................................7

B A L A N C E S O C I A L

Afiliaciones, Población, Apor tes y Subsidio .........................13

Salud, Educación y Cultura..........................................................21

Recreación, Depor te y Turismo................................................27

Créditos.............................................................................................31

Vivienda..............................................................................................33

Subsidio a desempleados..............................................................35

Gestión Interna e Inversiones realizadas...............................37

Proyectos en realización..............................................................41

B A L A N C E F I N A N C I E R O

1. DICTAMEN DEL REVISOR FISCAL .............47Cer tificación de los estados financieros...............................49 2 . E S TA D O S F I N A N C I E R O S A. Balance General....................................................................50

B. Estado de Resultados..........................................................52

C. Estados de Cambio en el Patrimonio ..........................53

D. Estado de Cambio en la Situación Financiera.............54

E. Análisis de los Cambios en el Capital de Trabajo..............55

F. Estado de flujo de efectivo..................................................56

G. Notas a los estados financieros:

1. Naturaleza y Objeto Social...........................................57

2. Principales Políticas Contables.....................................57

3. Disponible......................................................................58

4. Inversiones......................................................................59

5. Deudores........................................................................59

6. Inventarios....................................................................................59

7. Gastos pagados por anticipado..................................................60

8. Propiedades, planta y equipo y su depreciación................60

9. Cargos diferidos..........................................................................61

10. Fondos con destinación específica y otros activos...............61

11. Obligaciones financieras. .....................................................62

12. Ingresos recibidos para terceros........................................62

13. Subsidios por pagar..................................................................62

14. Proveedores nacionales.........................................................63

15. Obligaciones laborales...........................................................63

16. Ingresos recibidos por anticipado......................................63

17. Pasivos estimados y provisiones....................................................63

18. Fondos con destinación específica..................................................64

19. Patrimonio..................................................................................65

20. Ingresos operacionales por apor tes.................................65

21. Ingresos operacionales por salud IPS................................65

22. Ingresos operacionales por servicios sociales................65

23. Costo de ventas y de prestación de servicios...............66

24. Costos de ventas y de prestación de servicios de salud IPS..66

25. Costos operacionales por servicios sociales...................66

26. Gastos de administración y funcionamiento..................66

27. Gastos por salud IPS...............................................................67

28. Gastos operacionales de administración, programas y

servicios sociales..............................................................................................67

29. Apropiaciones de ley y transferencias.....................................67

30. Ingresos no operacionales ...................................................68

31. Gastos no operacionales........................................................68

32. Cuentas de orden...................................................................68

33. INFORMACION FINANCIERA..........................................69

CONTENIDO

4BALANCESOCIAL

FINANCIEROY

PRESIDENTECarlos Yacamán Giacomán

VICEPRESIDENTEFernando Restrepo Insignares

MIEMBROS

REPRESENTANTES POR LOS EMPLEADORES

REPRESENTANTES POR LOS TRABAJADORES

PRINCIPALESFernando Restrepo Insignares

César Valencia GaleanoCarlos Yacamán Giacomán

Carmen Alicia SalcedoEdgardo Sojo González

SUPLENTESItala Bove Vásquez

Fernando Roca Donado

Cristhian González SantiagoAguedo Llorente ArteagaCarmen Padilla CoronellTeobaldo Ayala Gutiérrez

Pablo Correa Castro

Marcos Prada OviedoHéctor Ríos Quintero

CONSEJO DIRECTIVO

5BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

JAIRO CERTAIN DUNCANDirector Administrativo

ROCÍO ROSALES DE VILLAMIZARSecretaria General - Promoción y Comunicaciones

FABIO BENAVIDES LÓPEZDivisión Financiera y Administativa

ROBERTO HERAZO CAYÓNDivisión de Servicios Sociales

JOSÉ LUIS AVENDAÑO PUCHEDivisión Planeación y Programa de Vivienda

IVONNE GRAVINI YANCEAuditoría Interna

ORGANIZACION ADMINISTRATIVA

6BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

Señores afiliados

Una nueva imagen corporativa en Comfamiliar Atlántico significa un compromiso importante de renovación por parte de la Corporación, de sus directivos y trabajadores. Un compromiso con la gestión social, un compromiso con la transformación interna y un compromiso de servicio a nuestra comunidad de afiliados.

De todos es bien conocido que el año 2009 fue un período en que nuestro país sufrió los estragos de una crisis económica y financiera universal, catalogada como la más severa de los últimos ochenta años, una crisis que se inició en la principal economía del mundo y terminó por debilitar las economías de la mayoría de los países. La globalización y los altos niveles de intercambio comercial entre los diferentes países terminó generalizando los efectos de la crisis.

Colombia, no obstante que mantenía unos niveles de crecimiento importantes en los últimos años, con una economía fortalecida y un ambiente muy positivo para la inversión extranjera, no permaneció ajena a los impactos producidos por el deterioro de la economía mundial y por la turbulencia financiera generada por las grandes instituciones financieras internacionales. Afortunadamente el manejo de la política económica del país, facilitó la liquidez de la economía y motivó la inversión y el consumo, medidas que redujeron en forma importante el efecto de la crisis.

Dentro de éste entorno económico del país, el reto del sistema de compensación familiar y nuestro compromiso con la gestión social, debe ser mucho más ambicioso, más aún si analizamos los índices que más afectan el bienestar social de los Colombianos, que con ésta coyuntura de deterioro de la economía mundial y con una nueva oferta de mano de obra afectó los niveles de empleo. De acuerdo con las cifras del Dane se estima en 12,2% la tasa de desempleo, que corresponde a más de dos millones y medio de desempleados, siendo ésta una de las tasas más altas en comparación con los otros paises de la región, lo que se convier te seguramente en un problema estructural de la economía y en un gran objetivo para resolver por parte del nuevo gobierno.

Barranquilla y el Atlántico han tenido un eficiente desempeño fiscal con una importante generación de inversión pública, acompañada del positivismo de la empresa privada. Por ésta razón sus indicadores de desempleo se encuentran entre los más bajos del país; de la misma forma, la inversión extranjera muestra unos niveles de crecimiento sostenido y unos altos indicadores de confianza.

Con respecto a nuestra Caja de Compensación Familiar, Comfamiliar Atlántico, podemos dar un parte de misión cumplida. Nuestros afiliados tuvieron la posibilidad de mejorar su calidad de vida. Muchos de ellos educaron a sus hijos, obtuvieron su vivienda, mejoraron su microempresa, vieron colmadas sus expectativas sociales, de recreación y salud. Esa satisfacción que vemos reflejada en sus rostros, en sus familias y en sus vidas, es el motor que nos impulsa a ser cada día mejores, a fortalecer nuestros servicios, a consolidarnos como una organización en constante crecimiento y como una organización económicamente estructurada para el servicio social.Durante el año 2009 se afiliaron 1.167 nuevas empresas que representa un incremento del 6,6% con respeto al año anterior, terminando el año con 8.044 empresas afiliadas. Igualmente reportamos 138.845 trabajadores afiliados que refleja un crecimiento importante con respecto al año 2008. Nuestra gran población de afiliados ascendió a 351.589 personas.

INFORME DEL DIRECTOR

7BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

Nuestras cifras de ascendente crecimiento son un indicativo de que a pesar de la leve mejoría del crecimiento económico del pais en el último trimestre del 2009, la Caja sorteó sin muchas dificultades ésta coyuntura y su gestión económico-social fué altamente positiva. Los aportes del 4% de las empresas ascendieron a la suma de $ 67.174,3 millones con un incremento del 9,9%. Los ingresos de mercadeo, salud, vivienda y de los diferentes servicios sociales fueron de $15.174,2 millones y los ingresos no operacionales fueron de $4.447,2 millones, para un gran total de Ingresos de $91.215,2 millones que representaron un aumento del 12,1% con respecto al año 2008.

Los egresos de la Corporación tienen un significado importante: servicios a nuestros afiliados. Durante la vigencia del 2009, se entregaron subsidios en dinero por la suma de $25.720,1 millones y la suma de $3.864,5 millones en subsidios en especie representados por auxilios universitarios, becas escolares para primaria y secundaria, bonos para la utilización de diferentes servicios, y los subsidios en las diferentes áreas sociales, como educación, cultura, recreación, deporte, tercera edad y discapacitados, que ascendieron a la suma de $ 17.735,4 millones. Las Inversiones en los diferentes servicios de la Caja durante la vigencia fueron de $8.057,5 millones.

La gestión financiera de la Caja, deja unos remanentes de $4.299,6 millones y unos excedentes del subsidio por la suma de $3.097,6 millones, para un gran total de $7.397,2 millones, suma que se dedicará exclusivamente a la inversión social de la Corporación y de sus afiliados. En lo que corresponde al patrimonio, ascendió a la suma de $73.816,6 millones y sus activos totales fueron de $116.459,2 millones, lo que mantiene a Comfamiliar Atlántico como la Caja líder en la Costa Atlántica.

De acuerdo a lo establecido por las leyes del ámbito de la seguridad social en Colombia, las Cajas de Compensación deben destinar parte de sus recursos a programas específicos que beneficien a la población más pobre y vulnerable. Comfamiliar Atlántico destinó la suma de $9.404,4 millones, distribuidos de la siguiente forma: Como apropiación para la salud la suma de $3.358,7 millones los cuales se giraron al Fondo de Solidaridad y Garantía (FOSYGA), que hace parte de los recursos para atender el Plan Obligatorio de Salud Subsidiada; la suma de $3.358,7 millones para el Fondo de Vivienda de interés social, suma que hace parte de los recursos por medio de la cual la Caja asigna los subsidios en vivienda y atiende los programas de atención a la Niñez y Jornada Escolar Complementaria; la suma de $ 1,343,5 millones para atender el Fondo de Atención al Empleo y Protección al Desempleo, que cubrió los subsidios de desempleados, los cursos de capacitación y los créditos a la pequeñas y medianas empresas con miras a la generación de nuevos empleos. La suma de $671,7 millones como partida para la Superintendencia del Subsidio familiar y el Fondo de Desempleo, y la suma de $671,7 millones para la provisión de Reserva Legal de la Caja.

SERVICIOSComfamiliar Atlántico, comprometida con la inversión social en el Departamento del Atlántico y con una atención altamente calificada hacia sus afiliados, brinda una gama de servicios de amplia cobertura dentro de las necesidades minímas del ser humano. Las cifras de nuestra gestión revelan un balance social que se identifica claramente con nuestra misión institucional como agentes de la seguridad social y en pro del mejoramiento de la calidad de vida de toda una población con expectativas de un futuro mejor.

8BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

Con el fin de aminorar el impacto de la crisis del sector salud, la Caja puso un granito de arena para atender las necesidades básicas de nuestros afiliados poniendo a sus disposición nuestra infraestructura medica en los diferentes programas de brigadas en salud, en nuestra IPS de la calle 47 y en el centro médico Hermano Genaro, atendiendo a 86.096 pacientes.

Así mismo, nuestro laboratorio clínico fue objeto de la certificación de calidad ISO 9001 por parte de Boureau Veritas que lo califica dentro de los más altos estándares de confiabilidad; se utilizaron por éste medio 241.341 servicios.

La educación y la cultura siempre serán sinómimo de cambio y transformación. Para Comfamiliar Atlántico representan un reto permanente, un reto que nos obliga cada día a ser mejores y a brindar nuevas alternativas mediante las cuales nuestros afiliados sientan que esa presencia de su Caja fue importante para su desarrollo personal y familiar.

Durante el año 2009, se destinaron $3.454,1 millones en los diferentes programas de educación, formación, capacitación y biblioteca. En el Colegio Comfamiliar recibieron su formación y educación 537 alumnos. En la Corporación Educativa del Prado se desarrollaron programas de educación contínua en diferentes aréas del saber, tales como, dirección empresarial, gestión humana, finanzas, mercadeo y ventas, emprendimiento, informática y servicio al cliente. Se suscribió convenio con la Universidad Javeriana para dictar diplomados. Se capacitaron 2.600 personas en las diferentes áreas de la administración de empresas y 400 personas en formación laboral para el trabajo y el desarrollo humano. En nuestras dependencias de la Corporación de la Sede calle 48 se ofrece a los afiliados una diversidad de cursos en formación y capacitación para el trabajo y para la generación de empleo mediante la formación de microempresas; durante esta vigencia se matricularon 3.485 usuarios.

El Centro Cultural de Comfamiliar ha sido considerado como un modelo a nivel nacional, la Biblioteca posee actualmente más de 108.000 volúmenes de información, documentación y lectura. Así mismo, en el Centro Cultural se exhiben en forma permanente exposiciones ar tísticas, se realizan talleres, conferencias, foros, cine club y clubes para estímulo de la lectura en niños y jóvenes. Los usuarios en los programas de formación y bibliotecas, clubes de lectura y préstamos de libros ascendieron a 268.520. Las consultas fueron de 424.827.

El proyecto más ambicioso en el área de educación corresponde a la Fundación Universitaria el Prado, como institución de educación superior. En la actualidad se encuentra en proceso de aprobación de las licencias por parte del Ministerio de Educación Nacional; su inversión inicial asciende a la suma de $2.175 millones. Las otras inversiones realizadas en el área de educación y cultura durante el año 2009 ascendieron a la suma de $1.530,8 millones.Vivienda, siempre será un desafío dentro de los proyectos de la Caja. El Gobierno Nacional tiene en el sistema de compensación familiar un soporte para la ejecución de su política pública de vivienda. Comfamiliar Atlántico adelanta el desarrollo de su programa de vivienda de interés social. Durante la vigencia se invir tieron recursos por valor de $728,9 millones en el proyecto Los Almendros Etapa III.

La Caja destina parte de sus propios recursos para asignación de subsidios de vivienda con el fin de que los afiliados puedan obtener una vivienda digna y confortable. Durante el año 2009 con recursos propios se adjudicaron 245 subsidios de vivienda por la suma de $2.585,6 millones y con recursos del Gobierno Nacional se adjudicaron 117 subsidios por valor de $1.700,4 millones, para un gran total de soluciones por valor de $ 4.286 millones.

9BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

El crédito es otra alternativa de solución a los problemas que permanentemente aquejan a nuestra población afiliada, debido especialmente a la alta concentración de afiliados que devengan menos de cuatro salarios mínimos, los recursos para cubrir todas sus necesidades no son suficientes y siempre hay quien requiera de un crédito para sortear períodos de dificultad; por éste motivo Comfamiliar ha venido reforzando su accionar en éste sentido. Durante la presente vigencia se otorgaron 7.704 créditos por valor de $4.181,2 millones, que abarcan diferentes tópicos, tales como créditos para salud, educación formal, recreación, mercadeo, vivienda y libre inversión. Se han celebrado convenios con las empresas afiliadas para facilitar su aprobación y desembolso con la garantía del recaudo mediante el sistema de libranza empresarial.

Una de las mediciones de la calidad de vida está dada por la forma cómo la gente puede utilizar su tiempo libre desarrollando actividades que le permitan su satisfacción personal y familiar ; por ésta razón el sano esparcimiento se ha convertido en uno de los objetivos claves dentro de las inversiones de Comfamiliar Atlántico. En la actualidad es la entidad que a nivel local y regional cuenta con la mayor y mejor infraestructura en recreación. Nuestro centro recreacional de la calle 48, dotado de gimnasio, coliseo, canchas múltiples, zona de juegos, club social, auditorio, piscinas; nuestra Sede Norte con la más moderna infraestructura y cobertura, nuestros centros recreacionales y vacacionales de Turipaná y Salgarito con la magia del Mar Caribe y sus áreas deportivas, sociales y recreacionales de amplia cobertura;, nuestra nueva sede de salud física Sport Gym dotada de las más modernas máquinas y una acogedora zona social, así como nuestros eventos y programas de recreación turística por Colombia y el exterior, nos demuestran a cabalidad que trabajamos en forma permanente por la satisfacción y beneficio del afiliado y sus familias. Nuestros usuarios de estos servicios asciende a un millón cuatrocientos setenta y tres mil personas son un digno reconocimiento de éste, nuestro compromiso y gestión. Las inversiones en la infraestructura recreacional durante al año 2009 ascendieron a la suma de $4.207,8 millones.

PROGRAMAS ESPECIALES.La Responsabilidad Social es parte integral de la misión propia de las Cajas de Compensación Familiar así como del Gobierno Nacional, como ente regulador del sistema de protección social. Con recursos propios, Comfamiliar Atlántico adelanta los programas de atención a la niñez y jornada escolar complementaria. El programa de atención a la niñez está orientado a niños menores de seis años en condición de vulnerabilidad y de estratos 1 y 2, y a la solución de conflictos al interior de la familia y de la comunidad, mediante actividades de evaluación, seguimiento psicológico, programas de promoción y prevención, escuelas para padres, brigadas de salud, jornadas recreativas y educativas. La población objetivo de Comfamiliar Atlántico en el 2009 fué de 3.302 niños. Se ofreció atención y apoyo a 184 madres comunitarias, 30 jardineras y 704 padres de familia. Se destinaron recursos por la suma de $589,8 millones. El Programa de Jornada Escolar Complementaria atendió a 4.526 estudiantes en convenio con diferentes instituciones educativas con el fin de capacitarlos en formación ar tística y cultural, en educación ambiental, en talleres para deporte y en ciencia y tecnología. Los recursos destinados para estas actividades fueron de $1.095,4 millones.

En coordinación con la Agencia Presidencial para la Acción Social y la Cooperación Internacional, Comfamiliar Atlántico como operador social adelanta el programa JUNTOS, mediante el cual cuenta con 57 profesionales dedicados exclusivamente a visitar 58.000 personas que integran 10.685 familias que hacen parte de éste proyecto que ar ticula esfuerzos de 17 entidades del Estado, desarrollando diferentes fases de acompañamiento y socialización con el propósito de cumplir con los objetivos de desarrollo del milenio establecidos por el Gobierno Nacional.

10BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

El Programa de Alimentación Escolar -PAE-, es desarrollado por la Caja en cooperación con el Instituto Colombiano de Bienestar Familiar y la Fundación Piez Descalzos, mediante el cual se le presta el servicio de almuerzo diario a 660 niños, cumpliendo con todos los parámetros establecidos por el Gobierno Nacional. Adicionalmente, se realiza con esta población infantil un programa de valoración nutricional trimestral y un programa para los padres de familia en donde se tratan temas de nutrición y psicología infantil.

La población discapacitada es también un objetivo importante para nuestra Corporación, la Caja cuenta con 501 personas discapacitadas sujetos de recibir subsidios, auxilios en centros especiales o ser beneficiarios de los programas desarrollados por la entidad, que abarcan actividades en informática, danza, música folclórica y pintura, así como participar en actividades recreativas y culturales.

Dentro de los recursos directos de Comfamiliar Atlántico, se encuentra un partida importante destinada al Fondo de Fomento al Empleo y Protección al Desempleo.-FONEDE-, que durante la vigencia del 2009 ascendió a la suma de $3.591,9 millones, fondo mediante el cual los desempleados, con y sin vinculación al sistema de compensación familiar, pueden aplicar a un subsidio de un salario y medio minímo, el cual es pagadero en seis cuotas mensuales. Adicional a este subsidio monetario se encuentra contemplada la capacitación a los desempleados en alguna labor para que puedan desempeñarse o montar su propia microempresa. Este fondo destina recursos para microcréditos a las pequeñas y medianas empresas, con miras a la generación de nuevos empleos con beneficios de tasa y amortización. Se pagaron 1.853 subsidios por un valor de $1.415,1 millones y recibieron capacitación 2.025 desempleados.

PROYECTOS 2010El for talecimiento de la primera economía global es un indicador de la recuperación externa que incide en forma importante en la valorización de nuestro mercado de capitales y en una percepción de un nuevo horizonte a futuro de la reactivación de nuestra economía. Algunos indicadores macroeconómicos nos permiten aseverar que, a pesar, de que el escenario al que nos vemos expuestos en el 2010 está plagado de incertidumbre, la percepción de recuperación es un hecho cier to. Es claro que el entorno internacional es determinante en el resurgir de la economía colombiana, pero más determinante es la participación y compromiso del sector privado con unas políticas responsables del Gobierno Nacional; en el sector social ese papel de las Cajas de Compensación es un factor fundamental en las directrices y políticas a emprender por parte del nuevo gobierno.

En Comfamiliar Atlántico, su Consejo Directivo y su Administración como partes integrantes del compromiso social de la Corporación, tienen como objetivo fundamental definir políticas y estrategias que generen nuevas alternativas en pro del bienestar y la mejor calidad de vida de sus afiliados.

Las inversiones de la Caja para el año 2010 tiene su soporte fundamental en los buenos resultados de la gestión social y financiera de la vigencia actual, por ésta razón los proyectos son muy ambiciosos, se planean inversiones por la suma de $ 13.849,9 millones en los diferentes ámbitos de cobertura de los servicios sociales.

En Educación, Capacitación y Cultura las inversiones serán de $ 1.346,4 millones, cuya cobertura será la ampliación de infraestructura y mejoras a las instalaciones con el fin de reforzar y aumentar los programas educativos que ofreceremos a nuestros afiliados.

11BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

El proyecto de la “Fundación Universitaria del Prado” el cual se encuentra en proceso de licenciamiento por parte del Ministerio de Educación Nacional, en donde la inversión original destinada ascendió a la suma de $2.175 millones, aspiramos entre en funcionamiento en el segundo semestre del año.

En el área de Vivienda, continuaremos con las inversiones de la tercera etapa del proyecto de vivienda de interés social “Los Almendros”, en donde esperamos entregar 100 soluciones de vivienda. Su inversión está proyectada en $1.300 millones.

En Recreación, pensando en brindar nuevas alternativas para el sano esparcimiento de nuestra población, tenemos proyectada una inversión de $6.987 millones. Empezaremos la primera etapa de la construcción de un hotel frente al mar y del parque Acuático Atlantis, en el Centro Recreacional Turipaná.Continuaremos con la ampliación de la infraestructura en la Sede Norte y en Centro Recreacional Salgarito.

Otros proyectos de inversión, por la suma de $ 1.691,9 millones, se destinarán a fortalecer los programas de Salud, de Atención al Adulto Mayor y para la Administración .Para dotación en todos los proyectos y centros de servicios se destinará la suma de $2.524,5 millones .

Para Comfamiliar Atlántico es importante con la entrega de éstos resultados, reafirmar la responsabilidad de su Concejo Directivo y de su Administración, con el crecimiento y la consolidacíón de la Corporación como la empresa comprometida por la equidad, el bienestar y el desarrollo social de todos sus afiliados.

Muchas gracias

JAIRO CERTAIN DUNCANDIRECTOR

12BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

AFIL IACIÓN,POBLACIÓN,APORTES Y

SUBSIDIO

AFILIACIONES, POBLACIÓN, APORTES Y SUBSIDIO

EMPRESAS Y POBLACIÓN

Colombia durante el año 2009 obtuvo un crecimiento económico del 0.4%, según el informe entregado por el Departamento Administrativo Nacional de Estadística (DANE), cifra que superó las expectativas de expertos, incluso de los más optimistas, quienes daban por hecho que el crecimiento económico nacional no sobrepasaría el 0.1%.Pese a que muchos manifestaban un decrecimiento del PIB en nuestro país, el resultado llegó a ser, no sólo significativo, sino que además comparable con el comportamiento presentado en otros países, incluso en aquellos que son considerados como potencias.

Es realmente valioso e importante para nuestro país, saber que aunque la situación mediática nos indica que en la actualidad la economía atraviesa por una gran crisis y que el panorama no resulta ser para nada alentador, Colombia fue uno de los pocos países que resultó bien librado, y que en el 2009 fue capaz de mostrar, a pesar de los rigores mundiales, un incremento positivo a nivel económico.Por ello es necesario admitir y destacar que el mayor reconocimiento que se puede otorgar a esta labor, es sin lugar a dudas para todos los habitantes de este país, que lejos de presentar panoramas caóticos han demostrado que puede alcanzar un buen manejo de su economía, lo que le permite obtener las herramientas necesarias para combatir realidades como el desempleo y poder así conseguir una reducción acelerada de la pobreza, garantizando una mejor calidad de vida para la ciudadanía en general.

En COMFAMILIAR ATLÁNTICO, durante el año 2009 se logró una labor altamente positiva, ya que ocupamos el primer lugar en toda la Región Caribe en el sistema de Cajas de Compensación. A diciembre del año en mención, ingresaron 1.167 nuevas empresas, lo que nos permitió terminar el año con 8.044 y el 54% de participación en la ciudad de Barranquilla; 138.845 trabajadores afiliados, de los cuales 73.221 son trabajadores beneficiarios y 141.808 personas a cargo beneficiarios del subsidio familiar, para una población afiliada de 351.589.

14BALANCESOCIAL

FINANCIEROY

Gráfica 1. Evolución de empresas afiliadas en Comfamiliar del Atlántico, durante los últimos cinco años.

EVOLUCIÓN EMPRESAS AFILIADAS

2005 2006 2007 2008

8.000

9.000

7.000

6.000

5.000

4.000

3.000

2.000

1000

4.357

7.544

2009

8.044

4.835

6.009

El 98.60% de las empresas afiliadas pertenecen al sector privado, 1.29% pertenecen al sector oficial y el 0,11% restante pertenecen al sector mixto. Cabe resaltar que el 95.80% de los trabajadores afiliados provienen de empresas del sector privado.

Ratificamos la vigencia y pertinencia de nuestra propuesta social. Nuevamente ocupamos el primer lugar en el Sistema de Compensación Familiar de nuestro departamento como la primera Caja del Atlántico al contar con 138.845 trabajadores afiliados, de los cuales 73.221 son beneficiarios, el total de personas a cargo correspondió a 152.555 y los cónyugues fueron 58.757 en total. Los afiliados pensionados y facultativos sumaron 411 personas, para un total de población afiliada a Comfamiliar Atlántico de 351.589. El crecimiento puede ser evidenciado en las gráficas presentadas a continuación.

TIPO DE SECTOR No. DE EMPRESASAFILIADAS

No. DE TRABAJADORESAFILIADOS

Oficial

Privado

Mixto

TOTAL

104

7.931

9

8.044

5.667

133.020

158

138.845

4,08%

95,80%

0,11%

100%

1,29%

98,60%

0,11%

100%

Tabla 1. Empresas y trabajadores afiliados por tipo de sector.

%%

15BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

Gráfica 2. Total de trabajadores afiliados en Comfamiliar Atlántico durante los últimos cinco años.

2005 2006 2007 2008 2009

TRABAJADORES AFILIADOS

140.000

120.000

100.000

80.000

60.000

40.000

20.000

103.936

120.126135.147 138.845

109.850

TIPO DE ACTIVIDADNo. DE EMPRESAS

AFILIADASNo. DE TRABAJADORES

AFILIADOS

ComerAgricultura, ganadería, caza, silvicultura, avicultura, apicultura

Explotación de minas y canteras

Industria manufacturera

Suministro de electricidad, gas, agua, vapor y agua caliente

Construcción

Comercio al por mayor y al por menor, reparación de vehículos,

motocicletas, efectos personales, enseres domésticos

Hoteles y restaurantes

Transportes, almacenamiento y comunicaciones

Intermediación financiera

Actividad inmobiliaria, empresarial y de alquiler

Administración pública y defensa; seguridad social de afiliación obligatoria

Educación

Servicios sociales y de salud

Otras actividades de servicios comunitarios sociales y personales

Hogares privados con servicio doméstico

Organizaciones, órganos extraterritoriales

Otras y las no especificadas

Total

141

17

720

52

555

2.962

125

518

178

479

49

194

417

1.427

17

3

190

8.044

1.172

329

12.236

2.590

5.046

33.838

1.320

10.685

3.406

3.049

2.718

4.831

7.547

46.552

29

11

3.486

138.845

2009

Tabla 2. Empresas afiliadas según actividad económica durante el 2009

16BALANCESOCIAL

FINANCIERO

Gráfica 3. Población total cubier ta en Comfamiliar Atlántico durante los últimos cinco años

TOTAL POBLACIÓN AFILIADA

2005 2006 2007 2008 2009

400.000

350.000

300.000

250.000

200.000

150.000

100.000

50.000

285.080

338.506351.589

294.416312.625

Y

La Caja entrega subsidios a los trabajadores que no sobrepasen el monto máximo establecido de 4 salarios mínimos legales vigentes. Con base en este requisito, se clasifican a los afiliados mediante el nivel salarial de sus ingresos. El 92.64% de la población afiliada es beneficiaria del subsidio.

El crecimiento de los aportes podemos atribuirlo a la efectividad en el proceso de afiliaciones, lo que nos da como resultado el cumplimiento de los objetivos y metas propuestas por la corporación cada año. Los recaudos por concepto de aportes ascendieron a $67.189,8 millones de pesos durante el 2009, mostrando un incremento del 9.9% con respecto a la cifra del año anterior .

De acuerdo a lo establecido por la ley, la Caja entrega subsidios a los trabajadores que no sobrepasan el monto máximo de 4 salarios mínimos legales vigentes, concluyendo que el 52.74% de los trabajadores afiliados son beneficiarios del subsidio familiar.

POBLACIÓN AFILIADA Y EN CONVENIO 2009

Trabajadores Afiliados, Pensionados, Voluntarios, del Sector

Agropecuario e Independientes

Personas a Cargo y Cónyuges

Jornada Escolar Complementaria

Atención Integral a la Niñez

Desempleados

Total

140.277

211.312

4.526

3.302

2.025

356.115

Tabla 3. Total de Población Afiliada y en Convenio durante el 2009

APORTES Y SUBSIDIOS

17BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

Más de 3 has ta 4SMMLV ; 5 .911

Más de 4SMMLV ; 10.391

Más de 1 has ta 2SMMLV ; 57.549

Has ta 1 SMMLV ; 51.061

Más de 2 has ta 3SMMLV ; 13.933

Gráfica 4. Trabajadores afiliados a la Caja por nivel de ingreso durante el año 2009.

AFILIADOS POR NIVEL DE INGRESOS

Los subsidios en dinero entregados fueron de $25.720,1 millones de pesos. Los subsidios en especie, fueron de $3.864,5 millones de pesos y los subsidios aplicados en servicios $17.735,3 millones de pesos.

Se realizaron transferencias y apropiaciones de ley por valor de $9.404,4 millones de pesos distribuidos de la siguiente forma:

1 Aportes año 2008 $61.084.082 miles de pesos

18BALANCE

FINANCIERO

70.000.000

60.000.000

50.000.000

40.000.000

30.000.000

20.000.000

10.000.000

0

APORTES

42.570.959

54.473.86961.084.082

67.189.831

2005 2006 2007 2008 2009

Gráfica 5. Compor tamiento de los Apor tes durante los últimos cinco años. (Valores expresados en miles de pesos).

48.818.022

30.000.000

25.000.000

20.000.000

15.000.000

10.000.000

5.000.000

SUBSIDIO MONETARIO

2005 2006 2007 2008 2009

Gráfica 6. Compor tamiento del Subsidio Monetario otorgado por la Caja durante los últimos cinco años.(Valores expresados en pesos).

19.011.294

23.443.76725.720.136

20.867.906

16.529.449

SOCIAL Y

Tabla 4. Transferencias y Apropiaciones de ley giradas por Comfamiliar Atlántico durante el 2009 (Valores expresados en miles de pesos).

Tabla 5. Total de ingresos obtenidos por la Caja durante el 2009 (Valores expresados en miles de pesos).

Fondo de Vivienda de Interés SocialApropiación Salud - Ley 100/93Transferencia FONEDESuperintendencia del Subsidio FamiliarReserva LegalTotal

3.358.7143.358.7141.343.486

671.743671.743

9.404.400

INGRESOSAportesMercadeoSaludServicios SocialesAdministración de AportesNo OperacionalesTotal Ingresos

67.189.831 2.495.620 1.907.587 15.174.186

805 4.447.209 91.215.238

EGRESOS

Tabla 6. Total de egresos y resultado del ejercicio de la Caja durante el 2009 (Valores expresados en miles de pesos)

SubsSubsidio en Dinero y en EspecieMercadeoSaludServicios SocialesAdministraciónApropiación FOVISTransferencia SaludTransferencia FONEDETransferencia SupersubsidioReserva LegalNo OperacionalesImpuesto de Renta y ComplementariosTotal Egresos

Total Remanente del Ejercicio

Remanente del Subsidio

Disponible para Inversión Social

32.682.2882.502.5251.662.975

32.909.5505.373.9433.358.7143.358.7141.343.486

671.743671.743

1.973.911405.984

86.915.578

4.299.661

3.097.634

7.397.295

19BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

APROPIACIONES DE LEY Y TRANSFERENCIAS

En el año 2009 se modificó la forma de entrega del subsidio al desempleo, enviando directamente la información de los

beneficiarios a las entidades en convenio, generando un servicio óptimo y efectivo.

• Con relación a los cursos requeridos para recibir el subsidio al desempleo, se les está otorgando a los beneficiarios, un

auxilio de transporte para evitar el ausentismo de las aulas de clase.

Auxilios Educativos:En el año 2009 se mejoró la forma de entrega de los auxilios universitarios enviando la información a las instituciones

educativas con el fin de agilizar los procesos, de esta manera se obtuvo una disminución considerable en la generación de

órdenes físicas.

Adicionalmente se estipuló para primer semestre la aprobación del auxilio de forma inmediata, sin sometimiento a

estudios previos.

Se implementó el pago de este auxilio a través de transferencias a las cuentas bancarias de los Centro Educativos,

logrando así un ahorro de tiempo bajo la necesidad de crear nuevas estrategias que permitan brindar un mejor y más

completo servicio.

SUBSIDIO AL DESEMPLEO

En el año 2009 presentamos a nuestras empresas afiliadas la nueva Tarjeta Multiservicios, la cual se empezó a distribuir en

el mes de abril y se entregaron 138.845 tarjetas, que permite a todos nuestros trabajadores afiliados, sin su grupo familiar,

disfrutar de los siguientes beneficios:

• Redimir la cuota monetaria

• Adelantar el subsidio

• Disfrutar de las alianzas con diferentes establecimientos comerciales.

TARJETA MULTISERVICIOS

20BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

SALUD,EDUCACIÓNY CULTURA

22BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

COLEGIO COMFAMILIAR ATLÁNTICO

EDUCACIÓN Y CULTURA

SALUD

SALUD, EDUCACIÓN Y CULTURA

La Caja en su compromiso con la comunidad atlanticense, le proporciona a la población programas educativos cuyo objetivo se concentra en la generación de oportunidades de crecimiento y formación para cada uno de ellos. Fue así como en el año 2009, se destinaron $ 3.454,1 millones de pesos para este fin, de los cuales el 26.4% fue subsidiado.

El propósito bajo el cual trabaja ardua y firmemente la entidad, a través de el colegio, es el desarrollo continuo en los procesos académicos mediante una labor social en pro del mejoramiento y la constante evolución de la educación en nuestro departamento.En el 2.009 recibieron formación y educación 537 estudiantes distribuidos así:

ACTIVIDADES / MES

Medicina General

Audiometrias

Odontologia

Citologias

Nutricion

Medicina Del Trabajo

Optometria

Psicologia

Totales

CONSULTAS

4.758

5.583

3.876

414

19

7

47

3

14.631

VALOR

95.160.000

111.660.000

96.900.000

7.038.000

494.000

595.000

611.000

255.000

310.758.000

Tabla 7. Estudiantes por tipo Educación del Colegio Comfamiliar durante el 2009

En el 2009 recibimos por parte de Bureau Veritas logrando la certificación ISO 9.001, en el área de Laboratorio Clínico y citología de la IPS.Comfamiliar IPS se encuentra comprometida con sus afiliados, clientes y usuarios brindándoles una atención amable, confiable y oportuna, buscando así el mejoramiento continuo de todos sus procesos y servicios por medio de la promoción y la prevención con el acompañamiento permanente y detección temprana de los principales factores de riesgo y alteraciones que afecten el estado de salud de los trabajadores. Esto lo hacemos con intervenciones oportunas que permiten mantener y mejorar la calidad de vida de los empleados.

Durante el año 2009 en el área de la salud, fueron atendidos 86.096 pacientes, los cuales utilizaron 241.341 servicios.

BRIGADAS DE SALUD AÑO 2009

La calidad del servicio nos llevó a ser parte activa en los procesos complementarios y de ocupación del tiempo libre que ayudan en la formación de los estudiantes. Así se desarrollaron durante todo el año actividades de deportes (basquetbol, voleibol, fútbol), ar tes (grupos de danzas folclóricas, coro y banda de paz).

La Corporación Educativa del Prado en su compromiso de brindar conocimientos para el progreso de la región formando líderes, dicta para toda la comunidad y en especial para los afiliados a Comfamiliar, programas de educación continua que tienen como objetivo enseñar el manejo efectivo de las herramientas, aplicables en los procesos de dirección, comercialización y administración empresarial. Se capacitaron 2.600 personas en las diferentes ramas de la Administración.

Los programas se enfocan en las siguientes áreas:• Gestión Humana• Financiera• Mercadeo y Ventas • Emprendimiento • Servicio al Cliente• Dirección de Empresas • Informática

En los programas de formación laboral, para el trabajo y el desarrollo humano, tuvimos matriculados más de 400 estudiantes en las carreras técnicas:• Secretariado Ejecutivo Sistematizado• Administración Financiera Sistematizada• Contabilidad Sistematizada • Análisis y Mantenimiento de Computadores

TIPO DE EDUCACION

Básica Primaria

Básica Secundaria

Media

TOTAL

Número de Estudiantes

203

208

126

537

Tabla 7. Estudiantes por tipo Educación del Colegio Comfamiliar durante el 2009

CORPORACIÓN EDUCATIVA DEL PRADO

La Corporación Educativa Comfamiliar sede Calle 48 cuenta con excelentes instalaciones y un equipo de docentes ampliamente capacitados, para ofrecer a la comunidad una gran variedad de cursos que les brinde la oportunidad de crear microempresas y a su vez aprender una labor que sirva de apoyo a los ingresos de sus hogares. En el año 2009 se matricularon 3.485 usuarios en los diferentes cursos.

CORPORACIÓN EDUCATIVA CALLE 48

23BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

24BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

Componente FOVIS

Componente Atención a la Niñez

Componente Jornada Escolar Complementaria

Fondo Empleo/Desempleo (LEY 789/02)

TOTAL

1.50%

0.87%

1.63%

1.00%

5.00%

Tabla 9. Distribución del Componente del FOVIS

De acuerdo a la ley 508 de 1999, las Cajas de Compensación están obligadas a destinar el 2,5% del componente FOVIS (Fondo de vivienda de interés social) a los programas de Atención Integral a la Niñez y Jornada Escolar Complementaria para instituciones educativas que atenderán población de estratos 1 y 2. El componente FOVIS, está distribuido de la siguiente manera:

Institución

INSTENALCO

Institución Educativa Distrital Las Américas

Institución Educativa Distrital San Salvador

Fundación Las Mercedes Colegio San Pablo

Corporación San Vicente De Paul

Institución Educativa Distrital Las Flores

Colegio Fundación Huellas

Colegio Fundación Pies Descalzos

Fundavé

Usiacurí

Tubará

Hogar Infantil Campito

Hogar Infantil Malvinas

Hogar Infantil Bosque

Salacuna Santa Luisa

TOTAL

200

602

348

810

431

816

260

159

50

15

15

150

260

260

150

4.526

Tabla 8. Población beneficiaria del Programa Jornada Escolar Complementaria durante el 2009

No. De Estudiantes

PROGRAMAS ESPECIALES

JORNADA ESCOLAR COMPLEMENTARIA La jornada escolar complementaria ofrece a los niños y adolescentes estudiantes de instituciones especiales y centros de formación básica, programas que complementen su formación integral, logrando un desarrollo físico, espiritual y social para que se instruyan como ciudadanos de paz y progreso.Durante el año 2009 la Jornada Escolar Complementaria ofreció a las instituciones educativas con las que tiene convenio, formación en las modalidades ar tísticas, culturales, ambientales, deportivas y tecnológicas.

Se beneficiaron 4.526 estudiantes de diferentes instituciones educativas:

25BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

PROGRAMA ACCIÓN SOCIAL – JUNTOS SOLEDAD

Desde el año 2008 Comfamiliar Atlántico fue escogida como Operador Social del programa del Gobierno Nacional “JUNTOS”. La estrategia JUNTOS articula esfuerzos de 17 entidades del Estado, siendo este el principal mecanismo con el que Colombia se propone cumplir con los objetivos de desarrollo del milenio.Actualmente el programa cuenta con 57 profesionales en el área de la psicología, trabajo social y sociología, y atendió un total de 58.000 personas quienes integran 10.685 familias del municipio de Soledad. Durante el 2009 el programa, en compañía de la Gobernación del Atlántico, realizó campañas de salud, atención nutricional, jornadas de concientización ambiental y feria de microempresas.

PROGRAMA PARA DISCAPACITADOS

En el año 2009 se demostró que existe una mejor forma de determinar el potencial de interrelación y éxito en la vida de cada uno de los jóvenes con discapacidad que asisten a los diferentes cursos ofrecidos por el programa, con el fin de lograr en ellos una adecuada inteligencia emocional. Además se realizaron talleres para los padres de familia, en un espacio de formación familiar y personal, con temas que les permitieron mejorar el vínculo socio – afectivo con sus hijos. La Caja de Compensación en su programa para discapacitados cuenta con una población de 501 beneficiarios.

PROGRAMA DE ALIMENTACIÓN ESCOLAR (PAE)

Comfamiliar Atlántico adelantó conjuntamente con el ICBF y la Fundación Pies Descalzos, la entrega de 104.279 almuer-zos mediante el convenio de prestación de servicio del Programa Alimentación Escolar (PAE), para niños y adolescentes en la Institución Educativa Básica del Distrito CEB No.202, ubicada en el barrio Las Américas, promoviendo de esta forma la creación de hábitos alimenticios saludables en la población infantil de los sectores más vulnerables, lo que les permite tener un crecimiento adecuado y un mejor desempeño académico.

La prestación del servicio de comedor cumple con todas las exigencias del ICBF, dentro de las cuales podemos resaltar el análisis microbiológico continuo a muestras de los productos, la valoración nutricional trimestral, las visitas y auditorias por parte de Distrisalud, y el programa “Escuela para Padres” donde tratan temas de nutrición y psicología infantil.

ATENCIÓN INTEGRAL A LA NIÑEZ

Comfamiliar Atlántico a través del programa de atención integral a la niñez ha ayudado a reforzar el desarrollo integral de los menores de 6 años en condición de vulnerabilidad y de estratos 1 y 2. El objetivo de este programa es promover la atención integral de la niñez y la solución de conflictos al interior de la familia y la comunidad; bajo los principios de: compromiso, participación, equidad de género y respeto a las diferencias culturales y regionales, tanto en las zonas urbanas como en las rurales. Este trabajo se logra gracias a las actividades realizadas de evaluación y seguimiento psicológico, programas de promoción y prevención, escuelas para padres, brigadas de salud, jornadas recreativas y capaci-taciones a los agentes educativos.En el año 2009 la población beneficiaria corresponde a 3.302 niños menores de 6 años que pertenecen a Hogares Comunitarios y Hogares Infantiles del ICBF, ubicados en los barrios: El Bosque, Las Malvinas, La Paz, Los Olivos Y Campito.

Se beneficiaron con el programa 184 madres comunitarias, 30 jardineras y alrededor de 704 padres de familias. Dentro de las actividades desarrolladas en el año se destacaron la evaluación y seguimiento psicológico, capacitaciones a las madres comunitarias en promoción de lectura y manualidades, brigadas de aseo, lectura en el hogar, cuentería y jornadas recreativas.

26BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

CENTRO CULTURAL Y BIBLIOTECAS

El Centro Cultural Comfamiliar es modelo social, cultural y educativo a nivel nacional. La Biblioteca posee actualmente más de 108.000 volúmenes de información, documentación y lectura. El objetivo principal, a través de los programas como Leer en familia, Club de lectores, Maletines viajeros, Libro a tus manos y Lectura al Parque, es fomentar el hábito de lectura y el acercamiento de la comunidad a las manifestaciones artísticas.Durante el año 2009 atendimos a 268.520 personas, reportando 424.827 usos de nuestros servicios.

Tabla 10. Población beneficiaria del Programa de Desempleados durante el 2009

CURSO CORPORACIÓN EDUCATIVA COMFAMILIAR

Paquetes Contables Siigo

Mercadeo y Ventas

Creación de Empresas

Mantenimiento y Reparación de PCS

Office Básico

Contabilidad Básica

Office Avanzado

Identificación Oportunidad de Negocios

Decoración de Camisetas

Cocina Integral e Internacional

Belleza integral

Panadería y Repostería

Diseño de Calzado

Corte y Confección

Decoración de Fiestas y Lencería

Cócteles y Picadas

Porcelanicrón y Decoración para fiestas

TOTAL

ALUMNOS

80

100

178

200

220

75

22

20

95

216

114

208

294

54

72

60

17

2.025

PROGRAMA DESEMPLEADOS

El Fondo para el Fomento del Empleo y Protección al Desempleo (FONEDE), es un apoyo otorgado por una sola vez, a las personas que han perdido su empleo. Este subsidio equivale a un salario y medio mínimo legal vigente, que se divide en seis (6) cuotas mensuales iguales, representado en bonos de alimentación, salud o educación. Se desarrollaron talleres de capacitación a los desempleados. El número de personas que se capacitaron durante el 2009 fue de 2.025.

RECREACIÓNDEPORTE Y

TURISMO

28BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

Con el fin de brindarle a todos nuestros afiliados un entorno agradable y momentos de esparcimiento que puedan disfrutar en compañía de su familia, Comfamiliar Atlántico desarrolló con gran éxito cada uno de sus programas.

• Durante el 2009 asistieron 840.050 personas a nuestras sedes recreativas que reflejaron 1.647.135 usos de nuestras instalaciones.• En nuestros Gimnasios atendimos 4052 usuarios.• Movilizamos a 3641 viajeros en los programas de turismo, los que llevamos a conocer nuevos destinos de Colombia y el caribe, vía terrestre y marítima.• Un total de 136.644 niños disfrutaron de los programas y cursos recreativos ofrecidos durante el año 2009• En actividades deportivas, 16.702 personas participaron en las diferentes disciplinas, lo que reportó 23.288 actividades.

RECREACIÓN, DEPORTE Y TURISMO

Tabla 11. Usos registrados en los diferentes Centros Recreacionales de la Caja durante el 2009

Nombre

C.R. TURIPANA

C.R. SALGARITO

C.R. CLLE 48

SEDE NORTE

SPORTGYM

GIMNASIO CLLE 48

TURISMO

DEPORTES

TOTAL

USOS

437.921

108.527

380.857

502.896

37.063

10.611

145.972

23.288

1.647.135

AFILIADOS

161.689

42.275

269.507

199.745

9.028

819

140.285

16.702

840.050

Gráfica 7. Cober tura Total de usos en los Centros Recreacionales durante el 2009

C.R. Turipa na437 .921

C.R. Sa lga rito108 .527

C.R. Cl le 48380 .857

Sede Norte502 .896

Deportes23 .288

Turismo145 .972G imnasio Cl le 48

10 .611

Sport Gym37 .063

RECREACIÓN, DEPORTES Y TURISMO

TERCERA EDAD

Con la participación de 265 personas, se realizaron actividades y proyectos para el adulto mayor; realizaron reuniones semanales de “Clubes de adultos mayores”, gimnasia, danza, natación, teatro, capacitación y turismo; también talleres espirituales, sociales, de salud y psicología. Asistieron a jornadas de salud (osteometría, control de peso e hipertensión), proyección comunitaria con voluntariado y gerontocultura; y además recibieron apoyo interinstitucional y preparación para la jubilación.

29BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

30BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

CRÉDITOS

Logramos excelentes resultados en nuestras líneas de crédito. En total colocamos 7704 créditos a trabajadores y empresas afiliadas por valor de $ 4.181,18 millones de pesos.

En el año 2009 Comfamiliar dispuso un fondo especial para subsidiar las tasas de financiación en los créditos de consumo y libre inversión, estableciéndose las tasas diferenciales de acuerdo a los ingresos de los afiliados y favoreciendo aún más a las personas que cuentan con menores ingresos. Por esto, la difusión del programa de créditos se hace en forma permanente y por los diferentes medios publicitarios, y de información.

CRÉDITOS COMFAMILIAR

Tabla 12. Número de Créditos y Montos otorgados por la Caja durante el 2009 (Valores expresados en miles de pesos)Otros créditos: Libre inversión, Colseguros, prendas de vestir, telas, SOAT (proveedores adscritos)

Tipo de Crédito

Salud

Educación Formal

Educación Informal

Recreación

Vivienda

Mercadeo

Otros*

TOTAL

Número

25

206

76

128

181

1.132

5.956

7704

Monto

$ 12.726

$ 261.028

$ 30.117

$ 89.775

$ 131.865

$ 803.454

$ 2.852.218

$ 4.181.183

32BALANCE

FINANCIERO

Gráfica 8. Créditos Otorgados por la Caja durante el 2009

CRÉDITOS OTORGADOS

Salud25

$ 12.726V iv ienda181$ 131.865

Rec reac ión128$ 89.775

Educ ac ión Formal206

$ 261.028

Educ ac ión Inf ormal76$ 30.117

Merc adeo1.132$ 803.454

Otros5.956

$ 2.852.218

SOCIAL Y

VIVIENDA

VIVIENDA

Con una labor conjunta entre el Departamento de Construcción y la Oficina de Vivienda en el año 2009 se construyeron 52 viviendas en la Urbanización Los Almendros III Etapa, completando 300 viviendas en el proyecto de la Caja, el cual consta con 446 lotes comprados.Lo anterior es complementado con la asesoría del departamento de Auditoria Interna, esto con el fin de que cada labor pueda ser inspeccionada sobre un modelo estructural en el que prime la claridad y efectividad en cada uno de sus procesos. Para finalmente obtener un producto que supla las necesidades de la población a quien va dirigido dicho proyecto.

Trabajar de forma continua bajo el firme propósito de brindarle a las comunidades menos favorecidas la oportunidad de adquirir una vivienda estimable, es el compromiso perseguido por las cajas de compensación, para ello es preciso adquirir una posición dinámica acompañada de efectos óptimos, que resulten ser favorecedores para quienes se pretende ayudar.

En la incesante búsqueda por el logro de estos objetivos, Comfamiliar Atlántico, actúa mediante la optimización de sus procesos, cumpliendo la normativa expedida por el Gobierno Nacional, esto para garantizar que los subsidios asignados sean útiles y efectivos en el momento adecuado para cada usuario.

Nuestros afiliados cuentan con asignaciones periódicas, con recursos de apropiaciones de la Caja, teniendo la posibilidad de postularse para adquirir vivienda nueva, mejorar su vivienda y construir en sitio propio, abarcando así la población no contemplada en los programas implementados por el Gobierno Nacional.

Durante el año 2009 se asignaron con recursos FOVIS 245 subsidios, por un valor de $2.585,6 millones de pesos.

Tabla 13. Número de asignaciones con recursos del FOVIS realizadas por la Caja durante el 2009 (Valores expresados en millones de pesos).

Mes

Junio

Septiembre

Diciembre

TOTAL

# SUBSIDIOS MONTO

$ 578,1

$ 298,3

$ 1.709,0

$ 2.585,6

Tabla 14. Número de asignaciones con recursos del Gobierno realizadas por la Caja durante el 2009 (Valores

BOLSA

Desplazados

Recuperadores

TOTAL

ASIGNADOS VALOR

$1.580,1

$120,2

$1.700,3

Durante el año 2009 se asignaron con recursos del gobierno 117 subsidios, con un valor de $1.700,3 millones de pesos.

55

28

162

245

106

11

117

34BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

SUBSIDIO ADESEMPLEADOS

Durante el 2009, se asignaron y pagaron 1.853 subsidios a desempleados. Adicionalmente 2.025 desempleados con

vínculo anterior a las Cajas de Compensación, recibieron capacitación.

En el 2009 se asignaron con destino al fondo del fomento al empleo y protección al desempleo FONEDE la suma de

$3.591,9 millones.

Una de las principales misiones que tiene la entidad en su papel como Caja de compensación es el impulsar y

expandir proyectos que intensifiquen la instauración y solidificación empresarial a través de la creación y el

mantenimiento del empleo, esto con el fin optimizar la calidad de vida de la población del Atlántico.

El Gobierno Nacional a través, de la Ley 789 de 2002 ha previsto otorgar, en las fechas que estime conveniente, un

subsidio al desempleo destinado a los jefes cabeza de hogar-desempleados. Este subsidio es parte fundamental de la

estrategia que adelanta el Gobierno con el propósito de ayudar a las personas y familias que por diversas

circunstancias quedan cesantes de recursos para atender necesidades básicas de salud, educación y/o alimentación.

SUBSIDIO A DESEMPLEADOS

Tabla 14. Subsidio otorgados a los Desempleados con recursos del FONEDE por la Caja durante el 2009

Subsidios Otorgados

Con vinculación a la Caja

Sin vinculación a la Caja

TOTAL

Cantidad

11.604

249

1853

Valor2

$ 1.225.019

$ 190.126

$1.415.145

36BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

GESTIÓNINTERNA E

INVERSIONESREALIZADAS

38BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

Ofreciendo a nuestros usuarios el mejor y más eficiente servicio, lo que siempre nos ha caracterizado y nos ha permitido permanecer en el primer lugar de preferencia de la población atlanticense, Comfamiliar Atlántico durante el año 2009 decidió emprender diversos proyectos dirigidos a la comunidad en general, siendo esta una manera de ratificar que son nuestra razón y motor para hacer ; es por ello que pensando en ofrecerles un servicio mucho más completo, se diseñaron proyectos que fueron desarrollados a lo largo de dicho año.Dentro de las inversiones realizadas durante el año 2009 encontramos:

Centro Recreacional Turipaná• Se adecuaron 8 cabañas, esta adecuación consistió en convertir cada cabaña, de madera a mampostería con el fin de

mejorar su apariencia física y facilitar su mantenimiento.

• Se renovó la sub base y el asfalto del parqueadero de buses para que los afiliados puedan tener un ingreso más fácil.

• Se construyeron de forma aterrazada tres comedores con un área de 150mts², 90 mts² y 60 mts² para un área total de

360 mts². Estos comedores tendrán capacidad de 250 personas y para mayor comodidad, el comedor central tendrá aire

acondicionado.

Programa de Vivienda• En el 2009, se construyeron 52 viviendas de interés social. Estas viviendas tienen las siguientes características: Sala,

comedor, cocina, alcobas y baño.

Educación Formal• Fundación Uniprado: Esta inversión consistió en adecuar la Corporación Educativa Carrera 53 para poder construir la

Fundación Universitaria del Prado. Se construyeron en segundo piso 7 salones con aire acondicionado con capacidad de

40 alumnos cada uno. Esta solo es la primera etapa de la adecuación. Cabe anotar que inicialmente, en la Universidad se

desarrollará la carrera de Contaduría Pública la cual goza de alta demanda en la ciudad de Barranquilla.

Administración• Adecuación Centro de Atención Calle 79:

En el 2009, se organizaron 3 puestos de caja y 4 de atención para un total de 7 puestos. La anterior adecuación se

realizó con el fin de satisfacer las necesidades de los usuarios.

A continuación se detallan las inversiones realizadas durante el año 2009 por área:

GESTIÓN INTERNA E INVERSIONES REALIZADAS

El número de auxilios educativos otorgados por Comfamiliar Atlántico a sus trabajadores e hijos, fue el siguiente: Se entregaron 128 auxilios escolares por valor de $15.731.715, y 74 auxilios universitarios por valor de $112.366.713.En la organización se dictaron 104 capacitaciones, en las áreas de Salud, Administración, Tecnología y Servicio al Cliente. En estas participaron 598 trabajadores durante 8.954 horas.Seguimos cumpliendo a cabalidad lo dispuesto en la ley 603 de 2000 sobre la propiedad intelectual y derechos de autor, en cuanto a las licencias de software y derechos de autor en la adquisición de sus equipos de sistemas.

GESTIÓN INTERNA

INVERSIONES REALIZADAS

39BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

Tabla 15. Distribución de las inversiones realizadas por la Caja durante el 2009. Cifras en Miles de pesos.

SERVICIO

Administración

Adulto Mayor

Salud-IPS

Vivienda

Mercadeo (Crédito Social)

Educación y Capacitación

Biblioteca

Recreación

TOTAL

INVERSIONES 2009

1.483.029

26.146

76.568

728.983

4.183

1.245.854

284.937

4.207.800

8.057.500

%

18,41%

0,32%

0,95%

9,05%

0,05%

15,46%

3,54%

52,22%

100%

Gráfica 9. Inversiones realizadas por tipo de servicio en Comfamiliar del Atlántico durante el 2009

R ecreación$ 4.207.800

52,22%

Mercadeo (Crédito Social)$ 4.1830,05%

Adulto Mayor$ 26.1460,32%

Vivienda$ 728.9839,05%

Educación y Capacitación$ 1.245.85415,46%

Administración$ 1.483.02918,41%

Biblioteca$ 284.9373,54%

INVERSIONES REALIZADAS

IPS$ 76.5680,95%

40BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

PROYECTOS ENREALIZACIÓN

42BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

Después de realizar un estudio entre nuestros afiliados, con el fin de conocer sus necesidades y lo que esperan de su Caja de Compensación; a través de la División de Planeación se han desarrollado proyectos en cada una de nuestras áreas básicas con la cer teza de llenar las expectativas que, con respecto a los nuevos programas, va a tener la comunidad:

Área Educativa

• UNIVERSIDAD DEL PRADO: Se terminará el acondicionamiento de las aulas y de toda la infraestructura necesaria para poner en funcionamiento a la Universidad, la cual está ubicada en las instalaciones de la Corporación Educativa.

Área Recreativa

• HOTEL EN TURIPANÁ: Para el 2010, se iniciará la construcción de un hotel ubicado en el Centro Recreacional Turipaná. Este hotel tendrá 40 habitaciones, 2 suites y piscina, y está proyectado para ser construído en dos años.

• PARQUE ACUÁTICO ATLANTIS: Para el año en curso, se iniciará la construcción de la primera etapa de este parque temático, que contará con una serie de juegos interactivos enfocados a los niños.

• CENTRO RECREACIONAL SEDE NORTE: Se construirá un Salón-Terraza Social con área de 340 mts². Este salón tendrá una estructura tipo auditorio y tendrá una capacidad para 340 personas.

VIVIENDA• Durante el 2010, se proyecta construir 100 unidades más de viviendas de interés social, ubicadas en el barrio Los Almendros, dentro de la urbanización de la Caja que en la actualidad cuenta con 400 viviendas.

GESTIÓN INTERNA

Durante el año 2010 se planea implementar los siguientes procesos que permitan el mejoramiento en los servicios brindados a través de La Caja:

• Diseño e implementación del nuevo Sitio Web

• Diseño e implementación de la nueva Extranet

• Implementación de Zonas WiFi en los diferentes centros recreacionales

• Implementación y consolidación de la información de la plataforma biométrica.

PROYECTOS AÑO 2010

43BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

PROYECTOS NUEVOS

RECREACIÓN

PROYECTOS EN REALIZACIÓN

VIVIENDA

AMPLIACIÓN INFRAESTRUCTURA

CAPACITACIÓN

BIBLIOTECA

RECREACIÓN

ADECUACIÓN O MEJORAS A INSTALACIONES.

SALUD- IPS

EDUCACIÓN (Colegio y Corporación Educativa)

FORMACIÓN, CAPACITACIÓN Y BIBLIOTECAS

CULTURA

RECREACIÓN

PROGRAMAS ESPECIALES (Adulto Mayor)

ADMINISTRACIÓN

DOTACIÓN SERVICIOS EN FUNCIONAMIENTO

TOTAL DE INVERSIONES

3.000.000

1.300.000

500.000

58.694

1.630.000

62.140

211.000

551.680

25.000

2.357.050

42.250

1.587.600

3.000.000

1.300.000

2.188.694

4.836.720

2.524.464

13.849.878

Tabla 16. Presupuesto de Inversión para la vigencia del año 2010 (Valores expresados en miles de pesos)

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN 2010

44BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

FINANCIERO

46 BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

A los señores de la Asamblea General de Afiliados de

LA CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR COMFAMILIAR ATLANTICO

He auditado los balances generales de LA CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR COMFAMILIAR

ATLANTICO al 31 de diciembre de 2009 y 2008 y los correspondientes estados de resultados, de cambios en el

patrimonio, cambios en la situación financiera y flujos de efectivo por el período terminado en dicha fecha. Los

estados financieros son responsabilidad de la administración de la Caja de Compensación debido a que reflejan su

gestión. Mi responsabilidad sobre dichos estados financieros consiste en expresar una opinión con base en los

exámenes realizados.

Para la revisión de los estados financieros, obtuve las informaciones necesarias para cumplir mis funciones y

efectué mi examen de acuerdo con normas establecidas por la profesión para la revisión, las cuales incluyen los

procedimientos aconsejados por la técnica de interventoría de cuentas. Tales normas requieren que planifique y

efectúe la auditoría para satisfacerme de la razonabilidad de los estados financieros. Una auditoría comprende,

entre otras cosas, el examen con base en pruebas selectivas, de las evidencias que soportan los montos y las

correspondientes revelaciones en los estados financieros; además incluye el análisis de las normas contables

utilizadas y las estimaciones hechas por la administración de la Corporación, así como la evaluación de la

presentación de los estados financieros tomados en conjunto. Con base en lo anterior, considero que mi auditoría

proporciona una base razonable para fundamentar mi opinión del período.

En mi opinión, los estados financieros, tomados fielmente de los libros, y adjuntos a este dictamen, presentan

razonablemente la situación financiera de LA CAJA DE COMPENSACION COMFAMILIAR ATLANTICO a 31

de diciembre de 2009, el resultado de sus operaciones, los cambios en la situación financiera y el flujo de efectivo

por el período terminado en esa fecha, elaborados de conformidad con normas de contabilidad generalmente

aceptadas en Colombia y de acuerdo a las disposiciones legales vigentes.

Conceptúo que en dicho período, la contabilidad de la Caja ha sido llevada conforme a las normas legales y a la

técnica contable, las operaciones registradas en sus libros y los actos de los administradores, se ajustan a los

estatutos de la Corporación, a las disposiciones de la Asamblea General de Afiliados, a las decisiones del Consejo

Directivo y a las directrices impartidas por la Superintendencia del Subsidio Familiar ; que la correspondencia, los

comprobantes de las cuentas y los libros de contabilidad se llevan y conservan debidamente. La Corporación ha

DICTAMEN DEL REVISOR FISCAL

47BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

48 BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

seguido medidas adecuadas de control interno, de conservación y custodia de sus bienes y los de terceros que

están en su poder, además los aportes al sistema de seguridad social son correctos y se pagaron oportunamente.

Barranquilla, 25 de febrero de 2010

ALFONSO ARGUELLES ALARCON

Revisor Fiscal Principal

Tarjeta Profesional No. 28623-T

49BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

DE LOS AÑOS TERMINADOS EN DICIEMBRE 31 DE 2009 Y 2008

Mediante la presente certificación declaramos que los estados financieros de Comfamiliar Atlántico han sido tomados fielmente de los libros de contabilidad o se han elaborado con base en los mismos y que hemos verificado previamente las afirmaciones explícitas e implícitas en ellos.

Las afirmaciones que se derivan de las normas básicas y de las normas técnicas de contabilidad son las siguientes:

Existencia: Los activos, pasivos de la sociedad existente en la fecha de corte y las transacciones registradas se han realizado durante el período.

Integridad: Todos los hechos económicos realizados han sido reconocidos.

Derechos y obligaciones: Los activos representan probables beneficios económicos futuros (derechos) y los pasivos representan probables sacrificios económicos futuros (obligaciones), obtenidos o a cargo de la sociedad a diciembre 31 de 2009 y 2008.

Valuación: Todos los elementos han sido reconocidos por importes apropiados.

Presentación y revelación: Los hechos económicos han sido correctamente clasificados, descritos y revisados en los estados financieros y en las notas a los mismos.

JAIRO CERTAIN DUNCAN ORLANDO ZULUAGA RODRÍGUEZDirector Administrativo Contador T.P. 2648-T

Dictaminado:

ALFONSO ARGUELLES ALARCONRevisor Fiscal PrincipalTarjeta Profesional No. 28623-T

Barranquilla, 25 de febrero de 2010

CERTIFICACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

50BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

ANEXO APERIODOS TERMINADOS EN DICIEMBRE 31

(Valores expresados en miles de pesos colombianos) ACTIVO CORRIENTE NOTAS 2009 2008

Disponible 3 1.726.825 2.476.231

Inversiones 4 6.057.273 4.904.733

Deudores 5 9.348.102 9.463.966

Inventarios 6 6.665.986 5.868.785

Gastos pagados por anticipado 7 1.555.808 2.072.126

Fondos de Ley con destinacion especifica 10 5.293.559 4.357.231

Total activo corriente 30.647.553 29.143.072

Propiedades, planta y equipo 8 39.587.203 35.607.189

Intangibles 0 80.000

Cargos diferidos 9 6.290.816 4.983.047

Otros activos 4.709.227 6.715.312

Valorizaciones 35.235.912 35.250.466

TOTAL ACTIVO 116.470.711 111.779.086

Cuentas de orden deudoras 32 11.253.829 11.250.619

Cuentas de orden acreedoras por contra 32 0

Las notas adjuntas forman parte integral de los estados financieros

El Director Administrativo, El Contador, El Revisor Fiscal

Jairo Certain Duncan Orlando Zuluaga Rodríguez Alfonso Arguelles Alarcón

T.P. 2648 - T T.P. 28623 - T

Miembro Arguelles Auditores & Asociados S.A.

Ver dictamen adjunto

BALANCE GENERAL

51BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

BALANCE GENERAL

ANEXO A-1PERIODOS TERMINADOS EN DICIEMBRE 31

(Valores expresados en miles de pesos colombianos) PASIVO CORRIENTE NOTAS 2009 2008 Obligaciones financieras 11 4.670.514 5.036.968Ingresos recibidos para terceros 12 96.822 72.305Subsidios por pagar 13 5.952.368 6.586.172Proveedores nacionales 14 1.485.602 1.676.717Cuentas por pagar 4.890.565 5.202.582Impuestos, gravámenes y tasas 252.093 160.919Obligaciones laborales 15 326.511 335.811Ingresos recibidos por anticipado 16 864.931 341.883Pasivos estimados y provisiones 17 214.979 59.618Otros pasivos 9.400.509 7.563.725Total pasivo corriente 28.154.894 27.036.700 PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones financieras 11 9.386.466 11.222.175Cuentas por pagar 3.414.172 2.385.910Obligaciones laborales 15 198.179 197.272Fondos con destinación específica 18 1.493.914 2.359.060 Total pasivo no corriente 14.492.731 16.164.417 TOTAL PASIVO 42.647.625 43.201.117 PATRIMONIO 19 Obras y programas de beneficio social 20.489.724 19.989.175Activos Fijos adquiridos con fondos con dest.esp. 1.900.117 0Reserva legal 2.026.681 2.026.681Superavit por valorización 35.235.912 35.250.466Revalorización del patrimonio 9.870.991 9.870.991Remanente del ejercicio Anexo B 4.299.661 1.440.656 TOTAL PATRIMONIO Anexo C 73.823.086 68.577.969 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 116.470.711 111.779.086 Cuentas de orden deudoras por contra 32 11.253.829 11.250.619Cuentas de orden acreedoras 32 0 0 Las notas adjuntas forman parte integral de los estados financieros


Jairo Certain Duncan Orlando Zuluaga Rodríguez Alfonso Arguelles Alarcón T.P. 2648 - T T.P. 28623 - T Miembro Arguelles Auditores & Asociados S.A. Ver dictamen adjunto

ANEXO BPERIODOS COMPRENDIDOS ENTRE ENERO 1 Y DICIEMBRE 31

(Valores expresados en miles de pesos colombianos) NOTAS 2009 2008 INGRESOS OPERACIONALESIngresos por aportes 20 67.189.831 61.084.082Ingresos por mercadeo 2.495.620 2.442.849Ingresos por salud 21 1.907.587 1.820.033Ingresos por servicios sociales 22 15.174.186 14.416.375Ingresos por administración de aportes 805 5.866

Total ingresos operacionales 86.768.029 79.769.205 COSTOS OPERACIONALES Subsidios pagados 23 32.682.288 31.187.353Costo de mercadeo 2.098.790 2.045.842Costos por salud 24 1.080.467 1.071.340Costos por servicios sociales 25 12.741.388 10.838.343

Total costos operacionales 48.602.933 45.142.878 Remanente Bruto 38.165.096 34.626.327 GASTOS OPERACIONALES Administración y funcionamiento 26 5.373.943 4.885.740Mercadeo 403.735 319.016Gastos por salud 27 582.509 564.400Gastos por servicios sociales 28 20.168.162 14.863.970Apropiaciones de ley y transferencias 29 9.404.400 11.212.693

Total gastos operacionales 35.932.749 31.845.819 Remanente o (Pérdida) en operación 2.232.347 2.780.508

INGRESOS NO OPERACIONALES Financieros 612.586 236.999Subsidios no cobrados 850.654 164.372Arrendamientos 517.884 510.909Comisiones-Servicios 141.528 102.351Indemnizaciones-Recuperaciones 13.697 8.127Diversos 209.799 172.298Ingresos ejercicios anteriores 1.992.758 238.225Participaciones en concesiones y otros 108.303 165.754

Total ingresos no operacionales 30 4.447.209 1.599.035 GASTOS NO OPERACIONALES Gastos financieros y otros 1.971.540 1.894.686Gastos de ejercicios anteriores 0 227.238Diversos 2.371 369.229Total Gastos no operacionales 31 1.973.911 2.491.153 Impuesto de renta y complementarios 405.984 447.734 Remanentes del ejercicio Anexo A-1 4.299.661 1.440.656

Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros



ESTADO DE RESULTADO

52BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

53BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

ESTADOS DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO

ANEXO CPERIODOS COMPRENDIDOS ENTRE ENERO 1 Y DICIEMBRE 31

(Valores expresados en miles de pesos colombianos)

2009 2008 OBRAS Y PROGRAMAS DE BENEFICIO SOCIAL

Saldo inicial del período 19.989.175 17.376.040Reclasificación de reservas 500.549 2.613.135 Saldo final de período 20.489.724 19.989.175 SUPERAVIT Saldo inicial del período 0 0Activos Fijos Adq.con Recursos de Fondos Dest.Esp. 1.900.117 0Total Superavit 1.900.117 0

RESERVA LEGAL

Saldo inicial del período 2.026.681 1.791.964Distribución remanente 0 234.717 Saldo final de período 2.026.681 2.026.681

REMANENTE DEL EJERCICIO

Saldo inicial del período 1.440.656 1.673.028Remanentes del ejercicio 2.859.005 -232.372 Saldo final del período 4.299.661 1.440.656 SUPERAVIT POR VALORIZACION Saldo inicial del período 35.250.466 33.620.231Aumento (disminución) en valorización de Propiedad -14.554 1.630.235 Saldo final del período 35.235.912 35.250.466 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO Saldo inicial del período 9.870.991 9.870.991Incremento por efecto de la inflación 0 0Corrección monetaria acumulada 0 0 Saldo final de período 9.870.991 9.870.991 Total del patrimonio Anexo A-1 73.823.086 68.577.969 Las notas adjuntas forman parte integral de los estados financieros El Director Administrativo, El Contador, El Revisor Fiscal


54BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

ESTADOS DE CAMBIO EN LA SITUACION FINANCIERA

ANEXO DPERIODOS COMPRENDIDOS ENTRE ENERO 1 Y DICIEMBRE 31

(Valores expresados en miles de pesos colombianos) 2009 2008 LOS RECURSOS FINANCIEROS FUERON PROVISTOS POR:

Remanente del período 4.299.661 1.440.656Más : Cargos a operaciones que no afectaron el capital de trabajo 0 Depreciación 2.247.289 1.734.348Amortización de diferidos 1.636.411 1.501.789Apropiaciones Fondos de Ley con destinacion especifica 2.048.923 8.962.954Incremento en provisión pensión de jubilación 4.998 0Capital de trabajo provisto por las operaciones del período 10.237.282 13.639.747 RECURSOS FINANCIEROS PROVISTOS POR OTRAS FUENTES: Producto de la venta de propiedades, planta y equipo 0 9.990Aumento en obligaciones financieras 7.224.705 7.233.041Aumento otros pasivos 1.028.262 0Producto del retiro de cargos diferidos 0 25.569.390Otrs recursos 1.025.456 Total Recursos provistos por otras fuentes 9.278.423 32.812.421 Total de recursos provistos 19.515.705 46.452.168 RECURSOS FINANCIEROS FUERON UTILIZADOS PARA: Compra de activos fijos 6.227.303 9.573.007Adición a cargos diferidos 2.944.181 21.652.228Aumento en otros activos -46.059 80.000Pago obligaciones financieras a largo plazo 9.060.414 5.473.319Pago Fondos de Ley con destinacion especifica 865.146 7.436.486Pago impuesto al patrimonio 0 366.356Pago de obligaciones laborales 4.091 106.390Compra de bienes de ar te y cultura 74.343 55.350Ajustes por reclasificacion 0 -321.628

Total recursos aplicados 19.129.419 44.421.508 0 AUMENTO (DISMINUCION) EN EL CAPITAL DE TRABAJO Anexo E 386.287 2.030.660CAPITAL DE TRABAJO (DEFICIT) AL INICIAR EL PERÍODO 2.106.372 75.712

CAPITAL DE TRABAJO (DEFICIT) AL FINALIZAR EL PERÍODO 2.492.659 2.106.372

Las notas adjuntas forman parte integral de los estados financieros



55BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

ANEXO EPERIODOS COMPRENDIDOS ENTRE ENERO 1 Y DICIEMBRE 31

(Valores expresados en miles de pesos colombianos)

2009 2008 AUMENTO (DISMINUCION) EN EL ACTIVO CORRIENTE Disponible -749.406 -1.079.261Inversiones realizables 1.152.540 5.464.499Deudores -115.864 -470.106Inventarios 797.201 2.533.045Gastos pagados por anticipado -516.318 1.591.880Fondos de Ley Con destinacion especifica 936.328 0Total aumento en el activo corriente 1.504.481 8.040.057 DISMINUCION (AUMENTO) EN EL PASIVO CORRIENTE

Obligaciones financieras -366.454 33.630Subsidios por pagar -633.804 1.895.231Proveedores nacionales -191.115 545.883Cuentas por pagar -312.017 2.530.742Impuestos, gravámenes y tasas 91.174 45.660Depósitos recibidos 0 975.891Ingresos recibidos para terceros 24.517 -114.985Obligaciones laborales -9.300 -3.574Pasivos estimados y provisiones 155.361 20.500Ingresos recibidos por anticipado 523.048 26.044Diversos 1.836.784 376.003

Total aumento (desminución) en el pasivo corriente 1.118.194 6.331.025

Aumento (disminución) en el capital de trabajo Anexo D 386.287 1.709.032

Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros



ANALISIS DE LOS CAMBIOS EN EL CAPITAL DE TRABAJO

56BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO

ANEXO FPERIODOS COMPRENDIDOS ENTRE ENERO 1 Y DICIEMBRE 31

(Valores expresados en miles de pesos colombianos) 2009 2008 FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACION:Remanente del período 4.299.661 1.440.656Ajustes para conciliar el remanente del año con el efectivo neto provisto por actividades de operación:

Depreciación de propiedades y equipo 2.247.289 1.734.348Apropiación para fondos con destinación especifica 2.048.923 8.962.954Amortización de diferidos 1.636.411 1.501.789Incremento en provisión pensión de jubilación 4.998 0 10.237.282 13.639.747Cambios en activos y pasivos operacionales Disminución (aumento) en inversiones obligatorias temporales -936.328 -4.357.231Disminución (aumento) deudores 115.864 470.106Disminución (aumento) inventarios -797.201 -2.533.045Disminución (aumento) gastos pagados por anticipado 516.318 -1.591.880Aumento de obligaciones financieras a corto plazo -366.454 33.630Aumento (disminución) subsidios por pagar, proveedores, cuentas por pagar, recaudos para terceros, impuestos por pagar y obligaciones laborales 1.484.648 2.439.406 Efectivo neto provisto por actividades de operación 10.254.129 8.100.733 Flujos de efectivo de actividades de inversión: Producto de la venta de propiedades y equipo 9.990Adquisición de propiedades y equipo -6.227.303 -9.573.007Adquisición de otros activos 28.284 -135.350Adición a cargos diferidos -2.944.181 -21.652.228Retiro de cargos diferidos 0 25.569.390Otros recursos 1.025.456 -44.728

Efectivo neto utilizado en actividades de inversión -8.117.744 -5.825.933 Flujos de efectivo de actividades de financiación: Nuevas obligaciones financieras 7.224.705 7.233.041Aumento otros pasivos y obligaciones laborales 1.028.262 0Pago de obligaciones laborales -106.390Cancelación de obligaciones financieras -9.060.414 -5.473.319Pagos a Fondo de Ley con destinacion especifica -865.146 -7.436.486Efectivo neto provisto (utilizado) en actividades de financiación -1.672.593 -5.783.154 Aumento (disminución) en el efectivo e inversiones temporales 403.134 -3.508.354Efectivo e inversiones temporales al inicio del año 7.380.964 10.889.318Efectivo e inversiones temporales al final del año 7.784.098 7.380.964 Las notas adjuntas forman parte integral de los estados financieros



57BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTA 1. NATURALEZA Y OBJETO SOCIAL

Naturaleza

Comfamiliar Atlántico es una Caja de Compensación Familiar, organizada como Corporación Privada sin ánimo de lucro, con personería jurídica, de nacionalidad Colombiana, con domicilio en Barranquilla, Capital del Departamento del Atlántico, República de Colombia. Cumple funciones de seguridad social y se halla sometida al control y vigilancia de la Superintendencia del Subsidio Familiar, de acuerdo a lo establecido por la Constitución Nacional y a las leyes de la República. Su personería jurídica le fue reconocida por Resolución No. 2794 del 11 de octubre de 1957 del Ministerio de Justicia. La Corporación durará por espacio de noventa y nueve años (99) que empiezan a contarse desde la fecha de la Asamblea General de Afiliados celebrada el 11 de marzo de mil novecientos ochenta y dos (1982).

Objeto SocialComfamiliar Atlántico tiene como objetivos:1. Promover la solidaridad social entre patronos y trabajadores por medio del otorgamiento de subsidios en dinero, especie y servicios a las familias de éstos, con base en el número de personas a cargo, a fin de mejorar de manera integral sus condiciones de vida.2. Contribuir con el Gobierno, con los empleadores y con los trabajadores en el fiel cumplimiento de los temas relacionados al subsidio familiar, a la actividad financiera, a la protección y a la seguridad social.3. Colaborar con instituciones públicas y/o privadas que sin ánimo de lucro, trabajen por la justicia social, la paz y las armonías sociales, o que por su naturaleza y objetivos puedan contribuir a un mejor logro de los propósitos de la Corporación.4. Trabajar en la ejecución de las leyes 21 de 1982, 100 de 1993, 789 de 2002, 920 de 2004 y 115 de 1994.

NOTA 2. PRINCIPALES POLITICAS CONTABLESLos registros contables de la corporación se efectúan siguiendo las normas prescritas por la Superintendencia del Subsidio Familiar y otras normas complementarias.

Se da aplicación a la Resolución número 0271 del 3 de agosto de 2005, por la cual se actualiza y amplía el Plan Único de Cuentas para el Sistema de Subsidio Familiar en Colombia, con ocasión de las nuevas unidades de negocio, programas y servicios sociales que están ejecutando según los ordenamientos actuales del Gobierno Nacional.

Así mismo, la Caja adoptó los cambios introducidos en la Resolución número 0246 del 22 de mayo de 2008, la cual rige a partir del primero de enero de 2009.

InversionesLas Inversiones están compuesta por las acciones y títulos valores, que ha adquirido la caja con la finalidad de tener reservas de liquidez y cumplir con las disposiciones legales, el valor de las inversiones, incluye los costos ocasionados por su adquisición, tales como comisiones, honorarios e impuestos.

Cuentas de dudoso recaudoLa provisión para cuentas de dudoso recaudo se revisa y actualiza al fin de cada ejercicio, con base en el análisis de edades de saldos y evaluaciones de cobrabilidad de las cuentas individuales. Periódicamente se castiga contra la provisión las sumas que son consideradas incobrables.

PERIODOS TERMINADOS EN DICIEMBRE 31 DE 2009 Y DICIEMBRE 31 DE 2008

58BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y


Inventario

Está compuesto por materiales y suministros que la caja tiene a su disposición para la venta y consumo, dentro de las actividades propias de la entidad.Los inventarios están valorizados utilizando el método de costeo promedio y el costo de venta se determina mediante el sistema de inventario permanente.

Propiedades, planta y equipo y su depreciación

Las propiedades planta y equipo son valorizadas al costo, el cual incluye todas las erogaciones y cargos necesarios hasta colocarlos en condiciones de utilización, tales como los de ingeniería, supervisión, impuestos, intereses, corrección monetaria y ajustes por diferencia en cambio. El valor histórico se incrementa con el de aquellas adiciones, mejoras y reparaciones que aumentan su vida útil. Los demás gastos menores de reparación y mantenimiento se cargan al resultado de las operaciones a medida en que se incurren.

Las depreciaciones se determinan sobre el costo de los activos ajustados de acuerdo con el índice de precios al consumidor para ingresos medios elaborado por el DANE, utilizando el método de la línea recta con base en la vida útil probable de los activos. La corporación no estima ningún valor residual para dichos activos por considerar que este no es significativo, siendo por consiguiente, depreciados en su totalidad. Las tasas de depreciación utilizadas son las siguientes:

Construcciones y edificaciones 5%

Maquinaria y equipo 10%

Muebles, enseres y equipo de oficina 10%

Equipo de computación y electrónicos 20%

Vehículos 20%

Activos de corta duración 33%

Reconocimiento de ingresos, costos y gastos

Los ingresos, costos y gastos se reconocen de tal manera que se logre el adecuado registro de las operaciones en las cuentas apropiadas, por el monto correcto y en el período correspondiente, para obtener el justo cómputo del resultado neto del período, excepto en lo referente a los ingresos por aportes de subsidio que son registrados por el sistema de contabilidad de caja.

NOTA 3 DISPONIBLEEste rubro está conformado por recursos de liquidez inmediata, total o parcial, con que cuenta la Corporación y puede utilizar para fines generales o específicos.

2009 2008

Caja 1.116.252 1.809.941Bancos 583.420 626.909Cuentas de Ahorro 27.153 39.381Total disponible 1.726.825 2.476.231

59BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y


NOTA 4 INVERSIONESEste rubro a 31 de diciembre, comprende las acciones y títulos valores, negociables adquiridos por la Caja con carácter temporal o permanente, con la finalidad de mantener una reserva secundaria de liquidez, establecer relaciones económicas con otras entidades y para cumplir con disposiciones legales o reglamentarias.

2009 2008INVERSIONES OBLIGATORIAS:Total inversiones obligatorias 2.033.433 2.030.000

INVERSIONES VOLUNTARIAS:Total Inversiones Voluntarias 4.031.865 2.887.228

TOTAL INVERSIONES 6.065.298 4.917.228

NOTA 5 DEUDORESEsta cuenta a 31 de diciembre, comprende el valor de las deudas a cargo de terceros, icluidas las comerciales y no comerciales. En este grupo también se incluye el valor de la provisión pertinente, de naturaleza crédito, constituida para cubrir las contingencias de pérdidas siempre que sean justificables, cuantificables y confiables. De estre grupo hacen parte, entre otras, las siguientes cuentas: 2009 2008 Clientes 7.437.451 7,502,450Anticipos 117.816 93,304Depósitos 0 0Promesas de compraventa 605.730 769,059Ingresos por cobrar 24.770 3,196Anticipos de impuesto o saldo a favor 198.700 55,406Reclamaciones 2.890 0Cuentas por cobrar a empleados 100.136 122,187Documentos por cobrar 30.550 21,734Deudores varios 1.308.700 1,242,020Deudas de dificil cobro 672.198 672,198Subtotal 10.498.941 10,481,554Menos: provisión para protección de cuentas por cobrar (1.150.841) (1,017,588)

Total deudores (neto) 9.348.102 9,463,966

NOTA 6 INVENTARIOSLos inventarios están valorizados al costo promedio, tal como se explica en la Nota 2 y comprende los siguientes saldos a 31 de diciembre: 2009 2008Obras de construcción en curso 1.017.784 672.329Inventario para la venta 578.486 561.523Bienes Raices para la venta 246.394 113.028Terrenos 915.407 1.120.784Materiales, Repuestos y accesorios 3.860.077 3.319.779Envases y empaques 54.501 82.960Inventarios en Tránsito 9.920 14.964Provisiones (16.583) (16.583)

Total inventario (neto) 6.665.986 5.868.785

60BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

NOTA 7 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

Este rubro corresponde al valor de los gastos pagados por anticipado, en el desarrollo de actividades realizadas, que por su naturaleza no constituyen gastos del período en que se pagan y se difieren para ser amortizados cuando se reciban los servicios o se causen los costos o gastos y comprenden los siguientes conceptos a 31 de diciembre:

2009 2008

Impuestos 24.370 7.550

Intereses 0 30.288

Seguros 53.297 85.591

Servicios 0 648

Afiliaciones y suscripciones 7.099 4.879

Uniformes 84.017 81.616

Industria y Comercio 18.890 19.554

Otros pagos anticipados 1.368.135 1.842.000

Total gastos pagados por anticipado 1.555.808 2.072.126

NOTA 8 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

Este rubro corresponde al conjunto de las cuentas que registran los bienes que posee la Corporación como se explica en la nota No 2. La depreciación acumulada corresponde al deterioro que sufren las propiedades, planta y equipos en el desarrollo normal de las operaciones como consecuencia del desgaste natural y obsolescencia no compensados con el mantenimiento normal del correspondiente activo, se utiliza el método de línea recta, con base en la vida útil probable de los activos. A continuación detallamos las propiedades y su depreciación a 31 de diciembre:

2009 2008

Terrenos 4.943.676 4,846,676

Construcciones en Curso 1.900.142 355,780

Construcciones y edificaciones 38.741.231 35,783,025

Maquinaria y equipo 6.195.298 5,721,153

Equipo de oficina 1.362.697 1,240,599

Equipo de computación y comunicación 2.033.038 1,511,893

Equipo médico científico 1.065.393 1,047,383

Equipo de hotelería, restaurante y cafetería 1.634.445 1,142,108

Equipo de transporte 215.846 215,846

Subtotal 58.098.766 51,864,463

Menos: Depreciación acumulada (18.504.563) (16,257,274)

Total propiedad, planta y equipo 39.587.203 35,607,189


61BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y


NOTA 9 CARGOS DIFERIDOSEste rubro comprende 31 de diciembre, los costos y gastos de los programas de inversión en desarrollo, que no tienen el carácter de capitalizables, no son recuperables, se deben amortizar en varios períodos y corresponde a los siguientes:

2009 2008Estudios,investigaciones y proyectos 4.441.789 2,858,831Mejoras en propiedad ajena 738.687 746,174Programas para computador 54.201 74,999Otros 1.056.139 1,303,043

Total cargos diferidos 6.290.816 4,983,047

NOTA 10 FONDOS CON DESTINACION ESPECIFICA

Registra los recursos provenientes de apropiaciones y que son manejados en cuentas corrientes, de ahorros e inversiones sobre los cuales existen restricciones de tipo legal que impiden su libre utilización.

Para programa vivienda: 2009 2008 Total Parte Corriente Programa Vivienda 4.308.945 2.842.203

Total Parte no corriente Programa Vivienda 0 1.203.553 Total fondos para Programa de Vivienda 4.308.945 4.045.756 Fondo para fomento empleo y protección – FONEDE Parte Corriente Total parte corriente 891.227 1.407.338 Parte no corriente Total parte no corriente 1.433.864 2.170.478

Total fondo para el fomento al empleo y protección – FONEDE 2.325.091 3.577.816 Fondo de solidaridad y garantía FOSYGA Parte Corriente Total parte corriente 93.387 107.690 Parte no Corriente Total no Corriente 0 108.756

Total fondo de solidaridad y garantía FOSYGA 93.387 216.446Fondos y/o Convenios de Cooperación Total Fondo y/o Conveios de Cooperación 62.292 76.252 Total fondos con destinación específica 6.789.715 7.916.270

62BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y


NOTA 11 OBLIGACIONES FINANCIERASEsta cuenta corresponde a compromisos financieros adquiridos por la Corporación mediante la obtención de recursos provenientes de establecimientos de crédito o de otras instituciones financieras u otros entes distintos de los anteriores, del país, a 31 de diciembre de 2009 presenta las siguientes obligaciones con las entidades que se relacionan a continuación:

Obligaciones financieras

2009 2008Sobregiro bancario 152.858 407.261

Prestamos bancarios Parte Corriente 4.517.656 4.621.581 Parte no Corriente 9.386.466 11.150.300Total prestamos bancarios 13.904.122 15.771.881

Total obligaciones financieras 14.056.980 16.179.142

NOTA 12 INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS

Este rubro registra los dineros recibidos a nombre de terceros y que en consecuencia serán reintegrados o transferidos a sus dueños en los plazos y condiciones convenidos y comprende las siguientes, a 31 de diciembre:

2009 2008Servicio Nacional de Aprendizaje (SENA) 16 11,571Instituto Colombiano de Bienestar Familiar (I.C.B.F.) 190 737Escuela Superior de Administración Pública (ESAP) 1.601 1,826Institutos Técnicos 246 334Servicios públicos 88.300 45,153Concesionarios 6.467 12,684

Total Recaudos para terceros 96.822 72,305

NOTA 13 SUBSIDIOS POR PAGAR

Esta cuenta está conformada por el valor de los subsidios a pagar en dinero a los trabajadores beneficiarios, los cuales son causados de acuerdo con la cuota monetaria de subsidio familiar establecida por persona a cargo y corresponde a las siguientes, a 31 de diciembre:

2009 2008Emitidos no entregados 870.778 1,161,629Emitidos no cobrados 1.983.956 1,683,986Ajustes por transferencia (Art.5 Ley 789/02, Dec 1769/03 3.097.634 3,740,557

Total subsidio por pagar 5.952.368 6,586,172

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FINANCIEROSOCIAL Y


NOTA 14 PROVEEDORES NACIONALESEsta cuenta corresponde a todas aquellas obligaciones a cargo de la Corporación por concepto de la adquisición de bienes y/o servicios para la fabricación o comercialización de los productos para la venta, en desarrollo de las operaciones relacionadas directamente con la explotación del objeto social y comprenden los siguientes saldos a 31 de diciembre:

2009 2008Proveedores Administración 457.716 558,413Proveedores Mercadeo 374.307 395,520Proveedores Créditos Comfamiliar 209.745 243,236Proveedores Recreación 443.834 479,548

Total proveedores 1.485.602 1,676,717

NOTA 15 OBLIGACIONES LABORALESEste rubro registra las obligaciones de la corporación con cada uno de sus empleados, por concepto de prestaciones sociales, como consecuencia de los derechos adquiridos de conformidad con las disposiciones legales vigentes y los convenios laborales existentes, comprende las siguientes, a 31 de diciembre:

2009 2008Cesantías consolidadas 237.583 258.950Vacaciones consolidadas 64.121 56.426Intereses sobre cesantías 28.316 30.551Prestaciones extra legales 34.555 32.038Pensiones de jubilación por pagar 160.114 155.116 Total 524.690 533.083

NOTA 16 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADOEsta cuenta corresponde a los ingresos que la Corporación ha recibido por anticipado en el desarrollo de sus actividades, los cuales deben amortizarse durante el período en que se causen o presten los servicios.

2009 2008Aportes 8.981 11,302Otros ingresos 785.349 289,018Matrículas y pensiones 70.601 41,563

Total Ingresos recibidos por anticipado 864.931 341,883

NOTA 17 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONESComprende los valores provisionados por concepto de obligaciones para costos y gastos tales como intereses, comisiones, honorarios, servicios, así como para atender acreencias laborales no consolidadas, determinadas en vir tud de la relación con sus empleados; igualmente para multas, sanciones, litigios, indemnizaciones, demandas, imprevistos, reparaciones y mantenimiento. A 31 de diciembre comprende las siguientes:

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FINANCIEROSOCIAL Y


2009 2008Para costos y gastos 23.750 23,750Para obligaciones fiscales 175.861 20,500Para contingencias 15.368 15,368

Total pasivos estimados 214.979 59,618

NOTA 18 FONDOS CON DESTINACION ESPECIFICAComprende los recursos que se originan por los valores de los porcentajes apropiados con base en las normas legales y los actos administrativos establezca la superintendencia de subsidio y el conjunto de obligaciones contraidas en el desarrollo de las actividades que no pueden ser incluidas en los demas grupos del pasivo tales como:

2009 2008Parte Corriente Asignaciones y otros recursos por pagar fovis 4.307.215 2.840.697Recursos por pagar Fosyga 92.138 102.934Recursos por pagar Foniñez 876 0Asignaciones y otros recursos por pagar Fonede 844.398 1.400.851Diversos 671.743 1.791.964

Total Parte Corriente 5.916.370 6.136.446

Parte no Corriente Fondo Subsidio Familiar de Vivienda FOVIS 93 595.565Fondo de solidaridad y garantía FOSYGA 0 0Fondos y/o convenios de Cooperación 60.128 75,118Fondo de Atención a la Niñez FONIÑEZ 0 0Fondo F/to Empleo Protec. Desemp. FONEDE 1.433.693 745.899Fondo de Educación- Ley 115 de 1994 0 942,478

Total Parte no corriente 1.493.914 2.359.060

Total fondos con destinación específica 7.410.284 8.495.506

Fondo de vivienda:Durante el año 2009 se apropiaron $ 1,007,614, con el 44.5% sobre la apropiación del fovis. Así mismo, durante el presente año se continuó la apropiación del 0.5% para constituir la provisión del SIVIS, el 12% para Desastres y Emergencias según instrucciones efectuadas por la Superintendencia del Subsidio Familiar en Sept.2009.Se recibieron recursos por transferencia interna del Fonede por $1,443,935.

En el año 2009 se asignaron 245 subsidios por un total de $ 2,585,621 y se efectuaron pagos por $1,625,208. Generó rendimientos por $227,537. Se transfirieron a otras Cajas $4,346 (recursos para atender segunda prioridad).

Fondo para la niñez y jornada complementaria:Durante el año 2009 se apropiaron $ 1,679,357, con el 50% de las apropiaciones del Fondo de vivienda, y se efectuaron pagos por un valor de $1,678,481. Generó rendimientos $7,125. .

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FINANCIEROSOCIAL Y


Fondo de solidaridad y garantía:Durante el año 2009 se apropiaron $3,358,714 y se efectuaron pagos al Fondo de solidaridad y garantía por $3,266,576.

Fondo para el fomento del EmpleoDurante el año 2009 se apropiaron $3,396,787, se efectuaron pago por un valor de $2,443,754, se asignaron $1,415,045 millones y se obtuvo rendimientos por $195,185.

Así mismo, la Corporación transfirió a otras Cajas $243, con una transferencia interna de $1,443,934, para el Fovis.

NOTA 19 PATRIMONIOEl patrimonio de la Corporación lo constituyen las reservas, los remanentes, las obras de beneficio social, las donaciones, las valorizaciones y las revalorizaciones, conforme a las prescripciones legales y las directrices de la Superintendencia del subsidio familiar.

La distribución de los remanentes de cada año por el Consejo Directivo, se ciñe a lo dispuesto en la Ley 21/82 y los estatutos de la Corporación.

NOTA 20 INGRESOS OPERACIONALES POR APORTESEste rubro comprende los aportes recibidos de las empresas afiliadas, de independientes y pensionados para proveer el pago del subsidio familiar en dinero, especie y servicios de conformidad con lo establecido por las normas legales y comprende a 31 de diciembre, los siguientes: 2009 2008Empresas afiliadas 67.174.288 61,071,917Independientes 11.789 10,652Pensionados 1.555 1,513Independientes y Voluntarios 2.199 0

Total ingresos por aportes 67.189.831 61.084.082

NOTA 21 INGRESOS OPERACIONALES POR SALUD IPSEste rubro a 31 de diciembre, registra los ingresos recibidos por concepto de capitación, copagos, cuotas moderadoras, no capitados, otros y devoluciones, rebajas y descuentos originados en esta actividad: 2009 2008Salud I.P.S. 1.907.587 1.820.033 Total ingresos por salud IPS 1.907.587 1.820.033

NOTA 22 INGRESOS OPERACIONALES POR SERVICIOS SOCIALESEste rubro corresponde a los ingresos por la prestación de los servicios sociales que la Corporación presta a sus afiliados y beneficiarios y comprende a 31 de diciembre los siguientes: 2009 2008Educación 452.788 527.189Formación, capacitación y biblioteca 2.862.158 3.640.929Recreación 10.039.411 8.380.345Cultura 110.385 57.358Vivienda 834.262 787,175Crédito social 846.536 997.900Fomento al emprendimiento y la empresarialidad 28.646 25.479

Total ingresos Operacionales por servicios sociales 15.174.186 14.416.375

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FINANCIEROSOCIAL Y


NOTA 23 COSTO DE VENTAS Y DE PRESTACION DE SERVICIOSEste rubro está integrado por el subsidio monetario correspondiente a la cuota mensual establecida por la Corporación y comprende a 31 de diciembre, los siguientes:

Subsidio en dinero: Registra los valores que como cuota monetaria son cancelados a cada una de las personas a cargo que dan derecho a percibirlo. El valor que resulte de aplicar el porcentaje determinado sobre las personas a cargo mayores de 18 años y los subsidios de transferencia de acuerdo a lo establecido en la ley 789/02.

Subsidio en especie: Registra los costos por concepto de alimentos, vestidos, becas de estudio, textos escolares y demás frutos o géneros diferentes del dinero de acuerdo a las disposiciones legales vigentes y aprobado por el Consejo Directivo.

2009 2008

Subsidio en dinero 25.720.136 23,443,767Subsidio en especie 3.864.518 4,987,501Subsidios por transferencias (Ley 789/2002) 3.097.634 2,756,085

Total subsidio pagados 32.682.288 31,187,353

NOTA 24 COSTOS DE VENTAS Y DE PRESTACION DE SERVICIOS DE SALUD IPSA 31 de diciembre este rubro registra el valor de los costos incurridos en la prestación de servicios de salud relacionados con el servicio del régimen subsidiado, IPS.

2009 2008Salud I.P.S. 1.080.467 1,071,340

Total costos de salud IPS 1.080.467 1,071,340

NOTA 25 COSTOS OPERACIONALES POR SERVICIOS SOCIALES

Este rubro corresponde a los costos por la prestación de los servicios sociales que la Corporación presta a sus afiliados y beneficia-rios y comprende a 31 de diciembre los siguientes: 2009 2008Educación 513.252 507,669Formación, capacitación y biblioteca 1.080.603 1,217,084Recreación, deporte y turismo 10.123.649 8,098,658Cultura 1.566 0Costos de vivienda 690.111 603,058Crédito social 332.207 411,874

Total costos operacionales por servicios sociales 12.741.388 10,838,343

NOTA 26 GASTOS DE ADMINISTRACION Y FUNCIONAMIENTOEste rubro corresponde a los gastos realizados por la administración central, que sirve de soporte a las áreas de servicios sociales y comprende a 31 de diciembre los siguientes concepto:s

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FINANCIEROSOCIAL Y


2009 2008Gastos del personal 6.295.796 5,800,652Honorarios 340.884 363,979Impuestos 416.232 151,514Arrendamientos 140.085 132,867Contribuciones y afiliaciones 113.700 99,228Seguros 134.481 116,643Servicios 2.991.525 2,391,743Gastos legales 1.435 2,746Mantenimientos y reparaciones 172.792 165,501Adecuación e instalación 760 2,710Gastos de viajes 67.757 88,843Depreciaciones 431.517 320,506Amortizaciones 519.991 515,339Publicidad, propaganda y promoción 202.943 137,280Diversos 758.930 772,649Provisiones 116.058 381,733Traslados y transferencias (7.330.940) (6,558,193)

Total gastos de administración y funcionamientos 5.373.943 4,885,740

NOTA 27 GASTOS POR SALUD IPSEste rubro está conformado a 31 de Diciembre de la siguiente manera: 2009 2008Salud regimen subsidiado 0 0Salud I.P.S. 582.509 564,400Total gastos por salud IPS 582.509 564,400

NOTA 28 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION, PROGRAMAS Y SERVICIOS SOCIALES Este rubro corresponde a los gastos por la prestación de los servicios sociales que la Corporación presta a sus afiliados y beneficia-rios y comprende a 31 de diciembre los siguientes: 2009 2008Educación 814.019 737,066Formación y capacitación 2.799.461 2,557,938Cultura 235.864 186.900Crédito Social 478.020 460,303Recreación, deporte y turismo 15.621.384 10,735.796Vivienda 219.414 184,041Fomento al emprendimiento y la empresarialidad 0 1,926Total 20.168.162 14,863,970

NOTA 29 APROPIACIONES DE LEY Y TRANSFERENCIAS Registra el valor de los porcentajes por las transferencias y apropiaciones efectuadas con base en las normas legales para proferir recursos con destinación específica regulados por el Gobierno Nacional. Este rubro está conformado a 31 de Diciembre de la siguiente manera:

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FINANCIEROSOCIAL Y

2009 2008Contribución Superinten. Subsidio Familiar 671.743 610.719Apropiación reserva legal 671.743 610.719Apropiación salud 3.358.714 3.053.596Transferencias Fonede 1.343.486 1.221.439Fondo de vivienda de interes social FOVIS 3.358.714 3.053.596Educación Ley 115/94 0 2.662.624Total apropiaciones de ley y transferencias 9.404.400 11.212.693

NOTA 30 INGRESOS NO OPERACIONALES Este rubro corresponde a aquellos ingresos provenientes de transacciones diferentes a los del objeto social o giro normal de los negocios de la Corporación e incluye entre otros, los conceptos relacionados con operaciones de carácter financiero en moneda nacional o extranjera, arrendamientos, servicios, honorarios, utilidad en venta de propiedades, planta y equipo e inversiones, dividendos y participaciones, indemnizaciones, recuperaciones de deducciones e ingresos de ejercicios anteriores, a 31 de diciembre sus saldos son:

2009 2008Financieros 612.586 236.999Subsidios no cobrados 850.654 164.372Arrendamientos 517.884 510.909Comisiones – Servicios 141.528 102.351Indemnizaciones-Recuperaciones 13.697 8.127Diversos 209.799 172.298Ingresos de ejercicios anteriores 1.992.758 238.225Participacion en concesiones y otros 108.303 165.754Total 4.447.209 1.599.035

NOTA 31 GASTOS NO OPERACIONALES Comprende las sumas pagadas y/o causadas por gastos no relacionados directamente con la operación. Se incorporan conceptos tales como: financieros, pérdidas en venta y retiro de bienes, gastos extraordinarios y gastos diversos. Está conformado a 31 de diciembre de la siguiente manera:

2009 2008 Administración 152.843 545.628Mercadeo 3.946 19.022Salud IPS 15.819 31.972Educación 53.898 102.144Formación, capacitación 124.513 92.668Cultura 3.374 5.162Vivienda 25.229 61.545Recreación, deporte y turismo 1.594.288 1.602.904Crédito Social 1 30.108

Total 1.973.911 2.491.153

NOTA 32 CUENTAS DE ORDENDeudoras de Control

Comprende el registro de los compromisos o contratos de los cuales se pueden derivar derechos a favor de la Corporación y a cargo de terceros, las cuales sirven como medio informativo a la administración y pueden afectar en un futuro la estructura financiera de la Caja y comprenden los siguientes conceptos a 31 de diciembre :


69BALANCE

FINANCIEROSOCIAL Y

2009 2008Propiedad planta y equipo totalmente Depreciados y amortizados 9.569.873 9,569,873Por bienes e inmuebles entregados en garantía 1.683.956 1,680,746

Total cuentas de orden deudoras 11.253.829 11,250,619

NOTA 33 INFORMACIÓN FINANCIERA

En cumplimiento de la disposición legal, a continuación se suministra la siguiente información de la Corporación, a 31 de diciembre:

RAZONES E INDICES FINANCIEROS 2009 2008

LIQUIDEZ Razón corriente Activo corriente 1.09 1.08 Pasivo corrientePrueba Acida Act. Cte. - Inventario 0.85 0.86 Pasivo corriente Capital Neto de Trabajo (Activo corriente – Pasivo corriente) 2.492.659 1.106.372 ENDEUDAMIENTO Endeudamiento Pasivo total con terceros 37% 39% Activo total Autonomía Pasivo total con terceros 58% Patrimonio

Concentración endeudamiento a Cortoplazo Pasivo corriente 66% Pasivo total con terceros

Las notas forman parte integral de los estados financieros.




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