padres que nos dan su apoyo incondicional y a ...

Dedicamos el presente trabajo a nuestros queridos

padres que nos dan su apoyo incondicional y a

nuestros profesores, quienes nos brindan sus

conocimientos para que seamos excelentes

profesionales y construyamos un Perú mejor.

INDICE GENERAL

ANTECEDENTES ........................................................................................................................... 11

RESUMEN .................................................................................................................................... 13

I. Recursos personales y metas .......................................................................................... 15

1.1. Equipo de trabajo ............................................................................................................ 15

II. Productos y servicios ....................................................................................................... 16

2.1 Productos ........................................................................................................................ 16

2.2 Precio .............................................................................................................................. 19

2.3 Demanda ......................................................................................................................... 20

2.4 Competidores ........................................................................................................................ 24

2.5 Proveedores .......................................................................................................................... 31

Proveedores de Maquinaria ............................................................................................ 31

III. ESTUDIO DE MERCADO ................................................................................................... 33

3.1 Objetivos del estudio de Mercado ........................................................................................ 33

Objetivo General: ............................................................................................................ 33

Objetivo Específicos: ....................................................................................................... 33

3.2 Metodología de la Investigación ........................................................................................... 33

Encuestas ........................................................................................................................ 33

3.3 Interpretación y resultados de las tabulaciones ............................................................. 34

3.2 Fuentes secundarias ........................................................................................................ 44

3.3 Análisis del Micro entorno .................................................................................................... 45

3.3.1 Clientes ........................................................................................................................ 45

3.3.2 Competidores Actuales y Potenciales ......................................................................... 46

3.3.3 Proveedores ................................................................................................................ 48

3.3.4 Productos Sustitutos .......................................................................................................... 48

3.4 Análisis /macro entorno .................................................................................................. 49

3.4.1 Factor Económico ............................................................................................................... 49

3.4.2 Factor Cultural y social ....................................................................................................... 50

3.4.3 Factor Político .................................................................................................................... 50

3.4.4 Factor Geográfico ............................................................................................................... 51

3.4.6 Factor Tecnológico ............................................................................................................. 53

IV. PLANEAMIENTO ESTRATEGICO ....................................................................................... 55

4.1 Descripción de la idea de negocio ................................................................................... 55

4.2 Visión ..................................................................................................................................... 56

4.3 Misión .................................................................................................................................... 56

4.4 Valores fundamentales de nuestra empresa ........................................................................ 56

4.5 Análisis FODA ........................................................................................................................ 57

4.6 Matriz FODA .......................................................................................................................... 58

4.7 Horizonte de vida del negocio............................................................................................... 59

4.8 Objetivos de Corto plazo ..................................................................................................... 60

4.9 Objetivos de Largo Plazo ....................................................................................................... 61

4.10 Identificación -mercado objetivo ........................................................................................ 62

4.11 Segmentación de clientes ................................................................................................... 62

4.12 ESTRATEGIA GENÉRICA DE MICHAEL PORTER: ................................................................... 63

V. PLAN DE MARKETING ...................................................................................................... 65

5.1 Objetivos de mercadotecnia ........................................................................................... 65

5.2 Las 4 P de la mercadotecnia .................................................................................................. 65

Productos .................................................................................................................................... 68

VI Gerencia y organización .......................................................................................................... 73

6.8 Responsabilidad social de la empresa: ........................................................................... 87

6.9 Gastos Generales De Administración: ............................................................................. 88

6.10 Gastos Generales De Ventas: .......................................................................................... 88

6.11 Políticas del negocio ........................................................................................................ 89

6.11.1 Políticas de precio: ...................................................................................................... 89

6.11.2 Políticas de descuento: ............................................................................................... 89

6.11.3 Medio de pago: ........................................................................................................... 89

6.11.4 Servicios de garantía: .................................................................................................. 90

6.11.5 Servicios adicionales: .................................................................................................. 91

6.11.6 Políticas de Personal: .................................................................................................. 92

6.12 Seguros: ........................................................................................................................... 93

VII Desarrollo del negocio ........................................................................................................... 95

7.1 Tamaño del negocio .............................................................................................................. 95

7.2 Requerimiento de producción ........................................................................................ 98

7.3 Localización ................................................................................................................... 103

7.4 Definición técnica del producto - servicio .......................................................................... 104

7.5 Proceso de producción .................................................................................................. 107

7.6 Requerimiento de máquinas y equipos ........................................................................ 110

7.7 Diseño de instalaciones del negocio ............................................................................. 113

7.8 Buenas prácticas laborales: ........................................................................................... 117

7.9 Buenas prácticas de manufacturas: .............................................................................. 118

VIII ESTADOS FINANCIEROS....................................................................................................... 119

Cuadro de estructura de inversiones ........................................................................................ 119

Préstamo Bancario .................................................................................................................... 121

Cuadro de ingresos mensuales de flores durante el 2020 ........................................................ 125

Cuadro de ingresos anuales de flores del 2021 al 2024............................................................ 126

Cuadro de ingresos de productos complementarios mensual durante el 2020 ....................... 127

Cuadro de ingresos de productos complementarios anual del 2021-2024 .............................. 128

Gastos administrativos anual del 2021-2024 ............................................................................ 129

Gastos de ventas anual del 2021-2024 ..................................................................................... 130

Gastos mensuales de elaboración anual del 2021 al 2024 ....................................................... 131

Estado de resultados integrales ................................................................................................ 132

Flujo de caja económico financiero .......................................................................................... 133

BALANCE GENERAL ................................................................................................................... 135

Índices de evaluación ................................................................................................................ 137

Ratios financieros ...................................................................................................................... 137

Punto de equilibrio .................................................................................................................... 139

CONCLUSIONES ......................................................................................................................... 142

RECOMENDACIONES ................................................................................................................. 143

ANEXOS ..................................................................................................................................... 145

INDICE DE TABLAS

Tabla 1. Equipo de trabajo de “D´FLORES-FLORISTERÍA” …………….……………………………….…….15

Tabla 2. Equipo de trabajo de “D´FLORES-FLORISTERÍA” …………………………………………….……..15

Tabla 3. Lista de precios de D´FLORES-FLORISTERIA………………………………………………….….…….19

Tabla 4. Lima Metropolitana: Población y Hogares según Zonas 2018…………………….….……...20

Tabla 5. Zona 6 y 7: Población por sexo según nivel socioeconómico 2018…………………………21

Tabla 6. Distribución de Zonas 6 y 7 Por Nse 2018 - Lima Metropolitana …………………..………21

Tabla 7. Disposición del mercado objetivo…………………………………………………………….……….….22

Tabla 8. Frecuencia de consumo………………………………………………………………………………….…….23

Tabla 9. Proyección de demanda según frecuencia de compra…………………………………..……..23

Tabla 10. Proyección de la demanda por los 5 años 2020-2024…………………………………..…….24

Tabla 11. Lista de precios rosas y tulipanes -Rosatel…………………………………………………...…….25

Tabla 12. Lista de precios pack de rosas –Rosatel………………………………………………………….…..26

Tabla 13. Lista de precios en sus diferentes presentaciones –Rosatel……………………….…….…27

Tabla 14. Lista de precios de arreglos florales –Amatista…………………………………………………..28

Tabla 15. Lista de precios de rosas y tulipanes –Amatista………………………………………………….29

Tabla 16. Lista de precios de Florería Kukyflor………………………………………………………………..…30

Tabla 17. Lista de precios de arreglos florales –Amatista………………………………………….……….47

Tabla 18. Matriz Foda D´Flores -Floristería……………………………………………………………….……….58

Tabla 19 Lista de precios de D´FLORES-FLORISTERIA…………………………………………….…………..67

Tabla 20. Comparación de tasas de interés……………………………………………………………………….77

Tabla 21. Característica de la Sociedad Anónima Cerrada…………………………………………………78

Tabla 22. Registro de marca y Patente……………………………………………………………………..……...81

Tabla 23. Características de una MYPE………………………………………………………………………………83

Tabla 24. Régimen laboral de una MYPE………………………………………………………………..……………83

Tabla 25. Presentación de flores en cantidad por paquete………………………………………………….95

Tabla 26. Cantidad de insumos y materiales por tamaño de instalaciones mensual durante el

2020 …………………………………………………………………………………………………………………………………..97

Tabla 27. Cantidad de insumos y materiales anual del 2021 al 2024………………….……………….98

Tabla 28. Demanda mensual durante el 2020 de flores, según instalaciones……………………..99

Tabla 29. Demanda anual de flores del 2021 -2024 según instalaciones…………………..………100

Tabla 30. Demanda mensual de productos complementarios durante el 2020, según

instalaciones……………………………………………………………………………………………………………….……101

Tabla 31. Demanda anual de productos complementarios del 2021-2024………………….…...102

Tabla 32. Comparación de lugares estratégicos del negocio…………………………………………….103

Tabla 33. Maquinarias y equipos…………………………………………………………………………………..…110

Tabla 34. Requerimiento de personal…………………………………………………………………….….…….113

INDICE DE GRAFICOS

Gráfico 1. Proyección de la demanda…………………………………………………….…………………………..…..24

Gráfico 2. Primera pregunta de encuesta ..................................................................................35

Gráfico 3. Segunda pregunta de encuesta ……............................................................................36

Gráfico 4. Tercera pregunta de encuesta ……..............................................................................36

Gráfico 5. Cuarta pregunta de encuesta ……...............................................................................37

Gráfico 6. Quinta pregunta de encuesta ……...............................................................................38

Gráfico 7. Sexta pregunta de encuesta …….................................................................................38

Gráfico 8. Sétima pregunta de encuesta ……...............................................................................39

Gráfico 9. Octava pregunta de encuesta ……...............................................................................40

Gráfico 10. Novena pregunta de encuesta ……...........................................................................41

Gráfico 11. Decima pregunta de encuesta ……............................................................................42




INDICE DE FIGURAS

Figura 1: Evolución de la tasa de crecimiento del PBI en Perú……………………………………..……49

Figura 2: Valores de D’Flores- Floristería…………………………………………………………………….…...56

Figura 3. Página web D flores -Floristería……………………………………………………….…………….….71

Figura 4. Página Facebook D flores -Floristería………………………………………………….………….….71

Figura 5. Instagram D flores -Floristería…………………………………………………………………………...72

Figura 6. Logotipo de empresa D´FLORES-FLORISTERIA……………………………….……..…………..73

Figura 7. Organigrama….............................................................................…………………85

Figura 8. Flujo grama de Proceso de producción……………………………………………………………108

Figura 9. Flujo grama de Proceso servicio ONLINE………………………………………………….……….109

Figura 10. Diseño de instalaciones de negocio………………………………………………………………..114

Figura 11. Diseño de instalaciones de negocio en 3D…………….………………………………………..115

ANTECEDENTES

Las flores han sido usadas como un elemento básico desde la prehistoria siempre que ha

existido un contexto especial o fecha importante. Es por ello que el negocio de florerías o

floristería ha surgido como decoración hasta honrar difuntos.

Recién en el siglo XVII en Europa Occidental se cultivaban flores y así mismo se

comercializaban, siendo Holanda unos de los países con más especialización en flores

exóticas.

Actualmente El mercado de floristería o de arreglos florales es uno de los mercados con

potencial de desarrollo en el Perú, una de las razones es la diversidad de flores producidas en

la región y los niveles de capacidad de exportación e importación que tiene el sector

floricultura.

La comercialización de flores es una oportunidad excelente, según Promperu, puesto que en

el país hay 28 microclimas y 84 zonas que ayudan a la siembra de flores tropicales, desiertos,

montañas y de pisos intermedios. Las ventas de estas flores crecieron el año pasado un 28%

junto con el mercado interno.

A la vez nuestro mercado de flores peruanas ha crecido exponencialmente en los últimos

cinco años, siendo la de mayor demanda el sector corporativo. Este mercado mueve

alrededor de 160 millones de soles al año, distribuyéndose el mercado en un 60% a las

empresas informales y un 40% a las empresas formales. Asimismo, las ventas por internet se

han incrementado 40% de los tres primeros meses del año 2016, comparando con su similar

periodo del año 2015, evidenciando la preferencia de los consumidores peruanos por la

compra por internet (Martin Mendoza del Solar, 2016).

Actualmente el Perú ha crecido económicamente, poblacionalmente y culturalmente,

reflejándose en el crecimiento de negocios y conjuntamente con la población

emprendedora, además en los últimos años se ha venido viendo como hay un incremento de

gasto en arreglos florales y decoración de eventos por parte de las personas.

Sin embargo, el número de empresas formales que oferta arreglos florales se ha

incrementado en los últimos años, son las empresas Rosatel, Amatista y Kukyflor las de

mayor participación de mercado local. Sin embargo, estas no ofrecen a sus clientes

alternativas innovadoras en cuanto al producto, prueba de ello es que hasta el día de hoy y

durante muchos años las rosas y tulipanes en presentación de caja son sus productos

bandera, por lo expuesto se puede decir que existe una demanda insatisfecha en cuanto a

productos innovadores en este sector.

La gran demanda del servicio crece especialmente en fechas como el día de los enamorados,

día de las Madres o el día de la mujer, estas fechas son especiales en las cuales las personas

suelen comprar flores para obsequiar o para decoración, especialmente las rosas con las que

captan mayor atención por parte del público, con el 75% de la demanda, mientras que las

orquídeas y tulipanes siguen siendo las más costosas dentro del sector A y B.

La tendencia de florerías se ve implementada por la globalización moderna, en Países

europeos ya están aplicando tendencia de modernización y lujo en las florerías puesto que

las personas actualmente son más exigentes.

Por este motivo, nuestro negocio a punta a ofrecer no solo flores convencionales sino

también ofrecerá orquídeas, tulipanes de color rosa y amarillo, entre otras,

Las flores serán materia prima ya que nuestro negocio ofrecerá arreglos personalizados y

además nuevos diseños innovadores y personalizados que hará que nuestros clientes puedan

estar satisfechos.

RESUMEN

Este plan de negocio demuestra que es viable aprovechar las oportunidades del entorno y las

ventajas competitivas en base al crecimiento del mercado de flores en el Perú en los últimos

cinco años.

Por ello nosotros como grupo hemos decido formar una empresa de Sociedad Anónima

Cerrada y su razón social será “AROMAS DE PRIMAVERA S.A.C.” con la marca comercial

“D´FLORES-FLORISTERIA” siendo una empresa que ofrece y brinda el servicio de elaboración de

arreglos florales para todo cualquier ocasión con gran variedad de productos naturales y

complementarios. Con amplia experiencia en el rubro, ofreciendo sus servicios a personas que

desean expresar sus sentimientos a través de un arreglo floral o un pequeño detalle a esa

persona especial ya sea familiar, amigos, compañeros etc. Así también para la decoración de

ambientes y de eventos.

La capacidad y calidad de nosotros como empresa permite que se genere rápidamente valor

agregado para los clientes. Teniendo una tienda virtual en tendencias y precios (descuentos,

ofertas por temporada) así también contamos con establecimiento para centro de

operaciones.

La florería estará ubicada en Av. Gral. Salaverry N°2377 del distrito de Jesús María, cuyo

público objetivo está conformado principalmente de personas del rango de 18 años a 55 años

del sector socioeconómico “B” de Lima Metropolitana. Estas personas son aquellas que

priorizan la calidad y lo relacionan con un precio adecuado.

En cuanto al rango de edad por nuestros precios a las personas de 18 años les permite poder

adquirir nuestros productos, los de mayor edad tienen variedad de productos por escoger, que

sea de acuerdo a su necesidad.

Este plan de negocios tiene un horizonte de vida temporal de 5 años que incluye el retorno de

capital y la rentabilidad esperada.

La ventaja competitiva que presenta nuestro servicio está referida a la creatividad e

innovación en cada arreglo realizado, mediante la variedad y personalización.

Nuestro compromiso con cada cliente es entregar ideas modernas e innovadoras, además de

cumplir con lo que ofrecimos al inicio de la relación.

Nuestra meta es conseguir la atención de todos los clientes y posicionarnos como una de las

mejores florerías.

Nuestra inversión es de S/. 93,499 que se recuperara en 2 años y 5 meses, el aporte de los

socios será de S/.55, 499 y obtendremos un préstamo por el monto de S/. 38,000 con una

TCEA 12.74%. La viabilidad de este negocio ha sido analizada, según el punto de vista

económico obteniéndose un VAN de S/. 88,201 que representa nuestras ganancias obtenidas

al cabo de los 5 años, la TIR de 42% es mayor a nuestro WACC 11% lo que representa la

rentabilidad de nuestro negocio e indica que el plan de negocio es viable. También se observa

que tenemos un VANf de S/. 85,680 que representa las ganancias al termino de los 5 años

después de cubrir nuestras obligaciones financieras, un TIRf 54% que es mayor a nuestro COKf

12% lo que representa que nuestra rentabilidad es superior a la esperada y que al invertir se

obtendrá ganancias netas.

15

I. Recursos personales y metas

Equipo de trabajo 1.1.

Está constituido por las siguientes personas:

Tabla 1. Equipo de trabajo de “D´FLORES-FLORISTERÍA”

Fuente: Elaboración por el equipo de trabajo

Tabla 2. Equipo de trabajo de “D´FLORES-FLORISTERÍA”


16

II. Productos y servicios

2.1 Productos

Contamos con una clasificación de productos de acuerdo con la necesidad de nuestros

clientes:

Sección “TODO ROSAS”: se ofrece la venta de rosas en diferentes presentaciones desde una

unidad, media docena, docena a más de acuerdo con la solicitud de los clientes. Estas pueden

venir en cajas, en ramos, en vinil, en una canasta, etc. El color de rosas y la decoración será a

gusto del cliente, se brindará modelos, pero esta puede variar por el cliente.

17

Sección “TULIPANES”: La mayoría de las personas mayormente las mujeres aman tanto los

tulipanes como las rosas, son flores muy solicitadas; es por eso que hay una sección

completa con diferentes modelos y presentaciones, el cliente puede escoger el que más le

guste y cambiarlo de acuerdo a su gusto.

Sección “Arreglos de flores variadas”: En esta sección se usan una gran variedad y mezcla

de flores entre ellas hierberas, rosas, claveles, tulipanes, girasoles, hortensias, entre otras.

Se elegirá los colores claros y encendidos para brindar luminosidad y alegría. Esta también

se ofrecerá en diferentes presentaciones

18

Sección “ORQUIDEAS”: Esta sección ofrece las orquídeas hermosas, estas flores están

llenas de elegancia. Los colores serán elegidos por nuestros clientes y tendrán la

presentación perfecta para demostrar alto grado de aprecio y admiración por el ser

querido.

Sección “PRODUCTOS COMPLEMENTARIOS”: Esta sección ofrece gran variedad de

opciones que se puede acompañar con los arreglos florales, dándole así una temática y

personalización. Entre nuestros productos complementarios tenemos: Peluches,

Globos y chocolates.

19

2.2 Precio

Nuestros precios serán competitivos, tal como se muestra en la Tabla 3. Estarán de acuerdo

con el sector y clientes a quienes nos dirigimos. Contaremos desde un precio básico a un

precio mayor, donde el cliente podrá escoger de acuerdo con su necesidad y posibilidad

económica.

Tabla 3. Lista de precios de D´FLORES-FLORISTERIA


1 rosa 15.25S/ 2.75S/ 18.00S/

3 rosas 21.19S/ 3.81S/ 25.00S/

6 rosas 29.66S/ 5.34S/ 35.00S/

12 rosas 59.32S/ 10.68S/ 70.00S/

18 rosas 84.75S/ 15.25S/ 100.00S/

9 rosas 50.85S/ 9.15S/ 60.00S/

12 rosas 67.80S/ 12.20S/ 80.00S/

16 rosas 84.75S/ 15.25S/ 100.00S/

6 rosas + follaje 29.66S/ 5.34S/ 35.00S/






1 tulipan 16.95S/ 3.05S/ 20.00S/

3 tulipanes 33.90S/ 6.10S/ 40.00S/

6 tulipanes 67.80S/ 12.20S/ 80.00S/

12 tulipanes 101.69S/ 18.31S/ 120.00S/

18 tulipanes 110.17S/ 19.83S/ 130.00S/

9 tulipanes 76.27S/ 13.73S/ 90.00S/

12 tulipanes 101.69S/ 18.31S/ 120.00S/

16 tulipanes 118.64S/ 21.36S/ 140.00S/

6 tulipanes + follaje 67.80S/ 12.20S/ 80.00S/






2 rosas/ 2 tulipanes +2 flores de estacion+ follaje 63.56S/ 11.44S/ 75.00S/

4 rosas /4 tulipanes +4 flores de estacion+ follaje 67.80S/ 12.20S/ 80.00S/

6 rosas/6 tulipanes +6 flores de estacion+ follaje 101.69S/ 18.31S/ 120.00S/




3rosas/ 3 tulipanes +3 flores de estacion 67.80S/ 12.20S/ 80.00S/

4 rosas/ 4 tulipanes +4 flores de estacion 93.22S/ 16.78S/ 110.00S/

5 rosas/6 tulipanes+5 flores de estacion 110.17S/ 19.83S/ 130.00S/




1 orquidea 84.75S/ 15.25S/ 100.00S/

Chico 29.66S/ 5.34S/ 35.00S/

Mediano 67.80S/ 12.20S/ 80.00S/

Grande 101.69S/ 18.31S/ 120.00S/

Chico 5.93S/ 1.07S/ 7.00S/

Mediano 12.71S/ 2.29S/ 15.00S/

Grande 29.66S/ 5.34S/ 35.00S/

1 Barra de Chocolte IBERICA 14.41S/ 2.59S/ 17.00S/

1 Caja de Bombones selectos IBERICA 25.42S/ 4.58S/ 30.00S/

1 Caja de trufas variadas IBERICA 32.20S/ 5.80S/ 38.00S/

1 Pastil las IBERICA 15.25S/ 2.75S/ 18.00S/

PRECIO DE

VENTA

ARREGLOS FLORALES CANASTAS

ARREGLOS FLORALES FLORERO

RAMO

IGV

LISTA DE PRECIOS DE PRODUCTOS / D'FLORES -FLORISTERIA

CHOCOLATES

Rosas

DESCRIPCION CANTIDAD

CAJA CLASICA

GLOBOS

ARREGLO/FLORERO

CAJA CUADRADA/CIRCULAR

PRESENTACIONES

PELUCHES

PRODUCTOS COMPLEMENTARIOS

Tulipanes

RAMO

Orquideas

CAJAS CUADRADAS/CIRCULAR

RAMO

FLORES VARIADAS

SUB TOTAL

CAJA CLASICA


ARREGLO EN FLORERO

20

2.3 Demanda

Población total

La empresa Aromas de Primavera S.A.C está dirigido a las personas que habiten en Lima

Metropolitana dentro de la Zona 6 y 7.

Según la información de la Tabla 4, podemos indicar que existe una población de 10,295, 249

en lima metropolitana, de esta información obtendremos nuestra segmentación por grupo de

edades y por el nivel socioeconómico.

Tabla 4. Lima Metropolitana: Población y Hogares según Zonas 2018

Fuente: Elaboración por el equipo de trabajo en base a información de I.N.E.I

Podemos indicar que del total de población de la Tabla 3, solo nos interesa la población

hombres y mujeres de nivel socioeconómico B. A continuación, en la Tabla 4. Vemos que la

población se reduce a 607,090 que representa el 25,20% de la población de lima

metropolitana.

10.295.249

NSE Estrato Cantidad

A10,60%

61.771

A2 3,70% 380.924

B1 8,30% 854.506

B215,10%

1.554.583

C1 28,60% 2.944.441

C214,00%

1.441.335

100% 10.295.249

Total Poblacion Lima Metropolitana

Porcentaje

A 4,30%

B 23,40%

C

E E 576.534

2.481.155

TOTAL

5,60%5,60%

42,60%

D D

24,10%

24,10%

21

Tabla 5. Zona 6 y 7: Población por sexo según nivel socioeconómico 2018

Fuente: Elaboración por el equipo de trabajo en base a información de APEIM-

Estructura socioeconómica 2018 I.N.E.I estructura poblacional.

Nuestro público objetivo es desde los 18 años a 55 años. A continuación, en la Tabla 6.

Mostramos la población por Zona y rango de edad.

Tabla 6. Distribución de Zonas 6 y 7 Por Nse 2018 - Lima Metropolitana (En Miles)

Fuente: Elaboración por el equipo de trabajo en base a información de APEIM-

Estructura socioeconómica 2018 I.N.E.I estructura poblacional.

22

En conclusión:

De acuerdo a nuestra segmentación de clientes nuestro mercado total es de 10,295,249 las

personas de la Zona 6 y 7 del sector B suman un total de 607,090.De esta población las

personas del rango de edad 18 años a 55 años son un total de 333,900.Por lo que las personas

que estarían dispuesta a comprar los productos y servicios que ofrecemos suman un total de

217,035 ;de estas las personas que comprarían por nuestra diversidad y personalización el

130,221 y de acuerdo a nuestras instalaciones solo tomaremos el 0.5% que son 651 personas,

como se observa en la Tabla 7.

Tabla 7. Disposición del mercado objetivo


23

Frecuencia de consumo

Según lo observado se aprecia que la mayoría de personas suelen compran entre dos a tres

veces por año, esto varía de acuerdo a su motivo de compra. Como se aprecia en la Tabla 8.

Tabla 8. Frecuencia de consumo


Proyección de demanda por año según frecuencia

Tabla 9. Proyección de demanda según frecuencia de compra


PERSONAS CONSUMO ANUAL

384 2,403.84

651 X

X = 4,076

REGLA DE TRES

24

Proyección de demanda

Tabla 10. Proyección de la demanda por los 5 años 2020-2024


PROYECCION - DEMANDA

Gráfico N°1 Proyección -demanda


2.4 Competidores

Presentamos a nuestra competencia directa, en ella podemos observar la fluctuación de sus

precios. Se ha dividido en grupos y generalizado los productos que se ofertan en mayor

cantidad y que son demandados por sus clientes potenciales.

ROSATEL

Rosatel es una empresa consolidada y reconocida con una amplia cartera de clientes

fidelizados a su marca lleva 22 años en el mercado del Perú.

25

Entre sus productos bandera tiene a las rosas y tulipanes, estos son los productos que más

vende dentro de toda su gama de productos. Estos dos productos cuentan con precios ya

establecidos tal como se aprecia en la Tabla 11.

Tabla 11. Lista de precios rosas y tulipanes -Rosatel

Fuente: Elaboración por el equipo de trabajo en base a información de la página web de

Rosatel

También la empresa Rosatel cuenta con una lista de precios en lo que respecta a los packs de

rosas en las que incluye otros productos complementarios como chocolate y oso como se

puede observar en la Tabla 12.

26

Tabla 12. Lista de precios pack de rosas –Rosatel

Fuente: Elaboración por el equipo de trabajo en base a información de la página -web de Rosatel

27

Rosatel cuenta con una lista de precios de sus otras presentaciones como se aprecia en la

Tabla 13.

Tabla 13. Lista de precios en sus diferentes presentaciones –Rosatel

Fuente: Elaboración por el equipo de trabajo en base a información de la página web de Rosatel

28

AMATISTA

Es una florería reconocida que es uno de nuestros principales competidores, una de sus fortalezas que lo diferencias de Rosatel son sus empaque creativos e innovadores

A continuación, presentamos su lista de precios de arreglos florales es sus diversas presentaciones, Tabla 14.

Tabla 14. Lista de precios de arreglos florales –Amatista

Fuente: Elaboración por el equipo de trabajo en base a información de la página web de Amatista.

29

Las rosas y los tulipanes son los productos que más solicitan sus clientes, cuentan con una lista

de precios establecidos tal como se aprecia en la Tabla 15.

Tabla 15. Lista de precios de rosas y tulipanes –Amatista

Fuente: Elaboración por el equipo de trabajo en base a información de la página web de Amatista.

-

30

KUKYFLOR:

Empresa familiar con una trayectoria de 17 años en el mercado local y los comercializa

mediante los supermercados como Wong, Metro, Tienda virtual y su call - center

Cuenta con 01 local y 09 módulos dentro del supermercado Wong

Cuenta con una gran variedad de productos tal como se aprecia en la tabla 16.

Tabla 16. Lista de precios de Florería Kukyflor

Fuente: Elaboración por el equipo de trabajo en base a información de la página web de Kukyflor.

31

2.5 Proveedores

Proveedores de Maquinaria

VALOR INDUSTRIAL E.I.R.L.

Ventas de equipos de aire acondicionado de última tecnología TIPO INVERTER para oficinas y

residencias. Los equipos tipo invertir tienen una alta eficiencia y con ahorro de energía de 30%

a 40% (ahorro en el consumo de energía eléctrica).

Página:

http://www.valorindustrial.com/empresa.

HTML.

Direcciones: Jr. Azángaro N° 630 Interior

305 - Cercado de Lima.

Teléfonos: Telf. (01) (01) 771-6754 / (+51) 987 679 321.

Proveedores de Flores

MERCADO MAYORISTA DE FLORES (El Mercado de flores “Acho-Piedra Liza” y el Mercado

de flores “Santa Rosa”)

Estos mercados albergan en su interior proveedores pequeños que ofrecen gran variedad de

flores tales como la venta, cultivo y producción de flores con más de 20 variedades a nivel

nacional.

Contaremos con 10 proveedores fijos para

el suministro durante todas las

temporadas.

Dirección: Acho, Rímac N°15093

(Mercado de Piedra Liza )

Dirección: Espinoza, Rímac 15094

(Mercado Santa Rosa)

32

Proveedores de Peluches

CARMINTOYS S.A.C

Ventas al por mayor de peluches, ofrece crédito y gran

variedad de productos.

Direcciones: Jr. Andahuaylas Nro. 935 Galería

Andahuaylas, Int. – Cercado de Lima

Teléfonos: Telf. (01) (01) 4263672

Proveedores de Globos

GLOBOLANDIA

Ventas al por mayor de globos y menor de globos

metálicos y látex para toda ocasión, ofrece crédito y

gran variedad de productos

Direcciones: Jr. Andahuaylas 699, Cercado de Lima -

Lima y Jr. Ayacucho 741 Cercado de Lima – Lima.

Teléfonos: Telf. (01) (01) 4265851 y 4280518

Correos: [email protected]

Proveedores de Chocolates

IBERICA

Ventas al por mayor de sus diferentes productos

en sus diferentes presentaciones.

Dirección: Av. Juan Vidaurrázaga M. Nro. 131,

Parque Industrial.

Teléfono :054-215670 anexo 121

Correo: [email protected]

mailto:[email protected]

33

III. ESTUDIO DE MERCADO

3.1 Objetivos del estudio de Mercado

Objetivo General:

Conocer la demanda y oferta existente en el mercado para que así nuestro negocio pueda

crear un servicio aceptado por nuestro público objetivo.

Objetivo Específicos:

Identificar las nuevas tendencias y el crecimiento del mercado con respecto a nuestro nicho

de mercado.

Evaluar la aceptación del servicio de florerías.

Recopilar información necesaria acerca de los precios de los servicios de florerías.

Conocer el porcentaje de mis clientes potenciales.

Determinar la demanda de los servicios de florerías, para luego hacer una proyección.

Conocer a los actuales competidores para definir las potenciales oportunidades y posibles

amenazas en nuestro nicho de mercado.

Consolidar las preferencias y exigencias de mis clientes.

Capacidad de gastos de mi público objetivo.

Pronosticar la demanda de mi servicio.

Analizar los precios y productos de mi competencia.

Determinar variables que el cliente toma en cuenta para contratar el servicio de florerías.

3.2 Metodología de la Investigación

El diseño será descriptiva porque nos permite recoger información y realizar un análisis

estadístico para luego hacer una proyección; encontrando datos e información necesaria para

realizar una buena investigación de mercado.

Encuestas

Nuestra metodología será Muestral porque se aplicará 384 encuestas a la población o

habitantes del distrito de Jesús María y distritos vecinos entre las edades de 18 – 55 años

(Mujeres y Hombres) para conseguir los objetivos de nuestra investigación.

Se preparó una encuesta compuesta por preguntas cerradas para obtener la mayor precisión

en las respuestas del público.

34

3.3 Interpretación y resultados de las tabulaciones

Análisis de la encuesta (Ver anexo N°1)

Datos:

Día: Jueves Fecha: 14/03/2019 Hora: 4:00 p.m.

Responsables:

Yazmín Estefany Luyo Ramos

Margaret Guerrero Chumacero

35

1. ¿Alguna vez ha comprado en una florería?

Podemos darnos cuenta que existe una gran cantidad de personas que tienen la costumbre o

detalle de comprar flores. Sin embargo, también podemos observar que hay una menor

cantidad de personas que no tienen el gusto por comprar flores.

Gráfico 2. Primera pregunta de encuesta.

Fuente: Elaborado por equipo de trabajo

2. Indique :tipo de flores que más compra

Las personas prefieren comprar más las rosas que cualquier otra flor, la rosa es una flor muy

comercial, después también prefieren comprar las flores variadas y los tulipanes, por ultimo las

orquídeas ya que su precio es más alto que las demás flores.

36

Gráfico 3. Segunda pregunta de encuesta.


3. ¿En qué presentaciones prefiere usted comprar flores?

A la mayoría de las personas encuestadas prefieren comprar en la presentación de caja clásica

y ramo, luego las cajas cuadradas y floreros.

Gráfico 4. Tercera pregunta de encuesta.


37

4. De acuerdo a la presentación de caja clásica, indique que cantidad de flores compra

usted:

Las personas prefieren comprar entre 3 unidades de flores a una docena, una de las razones es

el precio y la otra razón es que queda mejor la presentación con más flores.

Gráfico 5. Cuarta pregunta de encuesta.


5. De acuerdo a la presentación de caja cuadrada o circular, indique que cantidad de flores

compra usted

A la mayoría les gusta en la presentación de caja cuadrada prefieren comprar con 16 flores ya

que en esta versión se aprecia mejor.

38

Gráfico 6. Quinta pregunta de encuesta.


6. De acuerdo a la presentación de florero, indique que cantidad de flores compra usted

Las personas prefieren comprar una docena de flores en la presentación de florero, luego 6

flores y por último 18 flores.

Gráfico 7. Sexta pregunta de encuesta.


39

7. De acuerdo a la presentación de ramo, indique que cantidad de flores compra usted

En la presentación de ramo la mayoría de personas prefieren comprar 6 flores, después

prefieren comprar 12 flores y por último de 18 unidades.

Gráfico 8. Sétima pregunta de encuesta.


8. ¿Con que frecuencia usted compra en una florería?

En general las personas compran de 2,3 hasta 4 veces al año ya que depende de los motivos

de compra, la mayoría de veces es por una ocasión especial.

40

Gráfico 9. Octava pregunta de encuesta.


9. ¿En qué mes suele comprar flores?

Casi la mayoría de personas suele comprar flores en el mes de febrero por el día de la amistad

y el otro mes que más compran flores es en el mes de mayo por el día de la madres esos dos

meses son los de más alto nivel de ventas a comparación del resto del año.

2% 3%

5% 14%

26% 28%

22%

Con que frecuencia usted compra en una florería

Una vez por semana Dos veces por semana Una vez por mes

Una vez por año Dos veces por año Tres veces por año

Cuatro veces por año

41

Gráfico 10. Novena pregunta de encuesta.


10. ¿Para qué ocasiones regalarías flores?

La mayoría de personas que compran flores, su motivo es por un detalle de amor y de amistad

otro motivo también es por regalar a una persona por su cumpleaños a la cual estiman.

42

Gráfico 11. Decima pregunta de encuesta.


11. ¿Cuánto estarías dispuesto por pagar por un arreglo de flores?

La mayoría de personas encuestadas pagarían de s/.18 a s/. 100 y en ciertas ocasiones más

de 100 soles.

Gráfico 12. Decima primera pregunta de encuesta


43

12. ¿Cada vez que compra Flores les gustaría regalar un producto complementario?

A la mayoría les gustaría complementar sus flores con productos complementarios ya sea

chocolates, globos y peluches.

Gráfico 13. Decima segunda, pregunta de encuesta


13. ¿Con qué acompañaría o complementaría las flores?

La mayoría de personas prefieren completar sus flores con peluches, luego con chocolates y

por último con globos.

44

Gráfico 14. Décima tercera, pregunta de encuesta


3.2 Fuentes secundarias

Se utilizó fuentes secundarias como I.N.E.I, APEIM y el BCR para saber cuánto es la población

económicamente activa, el incremento del PBI y crecimiento del sector servicios en el país.

45

3.3 Análisis del Micro entorno

Nos hemos basado en las cinco fuerzas de Michael Porter, este es un modelo desarrollado para

analizar cualquier empresa en términos de determinar la intensidad competitiva. Según Porter

el poder de la negociación de los clientes, el poder de negociación de los proveedores, la

amenaza de nuevos entrantes y la amenaza de productos sustitutos, combinadas crean una

quinta fuerza:

3.3.1 Clientes

Nuestros principales clientes serían los

estudiantes de la universidad UPC campus San

Isidro y estudiantes de la Escuela Posgrado UTP,

los compradores frecuentes que salen del centro

Real Plaza Salaverry, amas de casa, ejecutivos o

trabajadores de oficina y los pobladores del

distrito de Jesús María así también como los de

distritos vecinos del Sector 6 y Sector 7 (Lince,

Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel, Miraflores,

San Isidro, San Borja, Surco y la Molina) que se

encontrarán entre 18 años - 55 años y

pertenecen al Sector económico B.

46

3.3.2 Competidores Actuales y Potenciales

ROSATEL

Dirección: Dentro del Centro Real Plaza Salaverry (Tienda 344) - Av. Gral. Salaverry #2370,

Jesús María , Lima.

Precio de S/. 32.00 - S/. 359.00

Productos:

Rosas

Tulipanes

Girasoles

Orquídeas

Hortensias

Liliums

Gerberas

Peluches,Chocolates

Licores

Tortas Y desayunos

KUKYFLOR

Dirección: Av. La de la Marina 2500, San Miguel 15084 - Lima

Precio de S/. 50.00 - S/. 200.00

Productos

Tulipanes

Gerberas

Rosas

Liliums

Girasoles

47

Plantas de Orquídeas

AMATISTA

Es una florería reconocida que es uno de nuestros principales competidores, una de sus fortalezas que lo diferencias de Rosatel son sus empaque creativos e innovadores

A continuación, presentamos su lista de precios de arreglos florales es sus diversas presentaciones, Tabla 17.

Tabla 17. Lista de precios de arreglos florales –Amatista

Fuente: Elaboración por el equipo de trabajo en base a información de la página web de Amatista

48

3.3.3 Proveedores

Contamos con una lista de proveedores por cada tipo de producto, nosotros como empresa

realizaremos alianzas estratégicas para poder obtener los productos a un menor precio, en la

cantidad necesaria y en el tiempo adecuado.

Proveedores de Maquinaria: Valor industrial E.I.R.L.

Proveedores de Flores: Mercado mayorista de flores (El Mercado de flores “Acho-Piedra

Liza” y el Mercado de flores “Santa Rosa”)

Proveedores de Peluches: Carmintoys S.A.C

Proveedores de Globos :Globolandia

Proveedores de Chocolates :Ibérica

3.3.4 Productos Sustitutos

Lo conforman aquellos negocios que ofrecen productos similares y que cumplen la misma

necesidad

BIGBOX

Una innovadora plataforma web que permite

regalar experiencias a través de entretenimiento

gastronomía, aventura, acción y viajes.

ILARIA

Es una marca reconocida en el país que ofrece variedad

de productos en plata tales como: collares, pulseras,

anillos, entre otros .También ofrece artículos de

decoración bañados en plata

DULCE SORPRESA

Dedicada a la venta de desayunos para brindar a la persona

que deseas sorprender en una ocasión o fecha en especial.

Cuenta con una variedad de menús al escoger.

49

3.4 Análisis /macro entorno

3.4.1 Factor Económico

Inflación

El Perú ha mantenido una inflación estimada promedio de 2.00% anual para, teniendo en

cuenta que en el año 2018 hubo un impacto sobre la inflación de 0,3 por el impuesto selectivo

al consumo que no se repite en el presente año.

Según INEI, informo que la inflación peruana cerro en el 2018 en 2.48% de inflación con una

tasa promedio mensual de 0.20 %. Por lo que el 2019 tendrá una tasa del 2.4 %

Producto Bruto interno (PBI)

El comportamiento positivo del PBI en el Perú, sustentó el buen desempeño del crecimiento

económico de 3.99% en el 2018 y acumulo 20 años de expansión indico INEI. Esto genera

tranquilidad y estabilidad en la economía peruana para que los inversionistas tengan

confianza en invertir.(Como pueden apreciar en la Figura 1).

Figura 1: Evolución de la tasa de crecimiento del PBI en Perú

Fuente: Elaboración por INEI

Para el 2020, FMI proyectó que la economía peruana se acelerará y registrará un crecimiento

de 4%, manteniendo su estimación de enero.

50

Desempleo

El sector servicios en Perú es considerado como un sector importante de desarrollo y unos

generadores del empleo. Es un sector que genera empleos a personas jóvenes y sin una

carrera de por medio.

3.4.2 Factor Cultural y social

En el país, cada cultura presenta diferentes costumbres para celebrar las fechas importantes,

esto se ve reflejado en los aspectos de la vida, pero sobre todo en los momentos más

importantes de cada persona.

Actualmente, es costumbre de las personas celebrar sus fiestas de compromiso, reuniones,

cumpleaños, aniversarios, para así de esta manera pasar un momento agradable con los

familiares y amigos. Esto ha originado una necesidad en las personas de requerir nuestros

servicios; además el hecho de resaltar que esto se ha vuelto una “moda” para la sociedad, que

ve de manera grata que una empresa como nosotros brinde un servicio que genere alegría y

sobre todo permita reflejar los sentimientos hacia un ser querido.

Las personas en la sociedad actual asimilan cambios rápidos. Por esta razón mantienen una

mente más abierta y esto hace que se adquieran nuestro servicio. También se puede resaltar

las últimas tendencias en moda, diseño y glamur en lo que respecta a la elaboración de

arreglos florales, la decoración y sobre todo la personalización.

3.4.3 Factor Político

Actualmente el Estado está promoviendo la creación, formalización, de las MYPEs, brindando

apoyo a los nuevos emprendimientos, a través de los Gobiernos Nacionales, Regionales y

Locales, es por ello que decidimos ofrecer nuestros servicios estando sujeto a las normas

establecidas.

Cumpliremos con las obligaciones tributarias que nos determina tener una S.A.C. y todo lo que

está sujeto al gobierno.

Según La Ley MYPES, el D.S. Nº 008-2008-TR publicado por el Ministerio de la Producción, se

dio a conocer la modificación del Reglamento de la Ley de Promoción de la Competitividad,

Formalización y Desarrollo de la MYPE y del Acceso al Empleo Decente (Ley MYPE), con el

objetivo de facilitar el proceso de constitución de microempresas.

El Estado actualmente brinda apoyo a las empresas, dando accesibilidad para poder

formalizarse y tener beneficios por ello, con todo esto nuestra empresa se ha planteado

51

cumplir con las normas y reglamentos establecidos, siendo una oportunidad para la creación

de nuestra empresa, pero también puede ser una amenaza por algunos reglamentos que

podríamos estar sujetos directa o indirectamente Nuestra empresa tratara de realizar las

mejores estrategias para hacer frente y continuar con nuestro negocio sin romper las normas o

reglamentos.

Para nuestra empresa es necesario el permiso de autorización concedido por la municipalidad

respectiva, de esa manera podremos trabajar con más tranquilidad, es por ello que, en plazo

no mayor de siete días hábiles, nos otorgara la licencia de funcionamiento previa conformidad.

Asimismo, nos acogeremos a las siguientes leyes:

Leyes sobre Sociedades (N° 26887): Nuestra empresa está constituida como una sociedad y

estará al cumplimiento de las leyes societarias.

Leyes de Empleo (N° 728): Podremos brindar sueldos justos a nuestros colaboradores y una

línea de carrera beneficiosa.

Leyes Ambientales (N° 28611): Nuestra empresa operara con los cuidados del medio

ambiente cumpliendo con estándares para la preservación del planeta.

3.4.4 Factor Geográfico

El distrito de Jesús María es uno de los 43 distritos de la Provincia de Lima y ocupa el tercer

puesto en índice de desarrollo humano de los 1.831 distritos del Perú. Las vías más

importantes son las avenidas Salaverry, San Felipe, Brasil, Arenales, 28 de Julio y Faustino

Sánchez Carrión (antes Pershing), las cuales sirven como líneas divisorias de los distritos

limítrofes.

El Distrito de Santiago de Surco cuenta con zonas donde ubicamos pobladores de alto poder

adquisitivo y es el distrito preferido para el sector inmobiliario, por ello creemos que es el

lugar que reúne las condiciones que estamos buscando como clientes potenciales, además

ofrece seguridad y lugares de recrea-miento.

52

Población de Jesús María

Según proyecciones del INEI para el año 2017, el distrito cuenta con una población de

71,680 habitantes.

Ubicación geográfica

Por el este: Distritos de Lince y San Isidro

Por el oeste: Distritos de Breña y Pueblo Libre

Por el norte: Distritos de Breña y Lima

Por el sur: Distrito de Magdalena

Coordenadas Geográficas

Altitud: 68 metros

Latitud: O77°2'48.08

Longitud: 77°00’13’’

Superficie: 4,57 km²

Clima: promedio 15.5 ° C. La precipitación media aproximada es de 756 mm.

Centros comerciales de Jesús María

En el distrito de Jesús María encontramos ubicados muchos centros comerciales como:

Real Plaza Salaverry, Centro comercial Guisado, Real plaza centro cívico, La Rambla Breña,

Galerías de Punto & Moda entre otros.

También encontramos exclusivos hoteles y hostales, reconocidos restaurantes, discotecas

y bares de moda, así como supermercados de plaza vea, Tottus y Metro.

El distrito de Jesús María cuenta con varias universidades de prestigio, centros médicos y

empresas reconocidas en el mercado local.

53

3.4.5 Factor Demográfico

La población de Jesús María está en crecimiento, en el 2017 presento una población de 75,359

Habitantes y para este año 2019 proyecta 82,000 habitantes; mientras que Lima metropolitana

proyecta para el 2019 10,580,90 habitantes.

El distrito de Jesús María presenta una tasa de emigración de 33,6, mientras que la tasa de

inmigración es de 30,33, podemos deducir que este distrito es atractivo para los migrantes, ya

que cuenta con distintivos lugares turísticos y vías de acceso colindantes con:

Este: Distritos de Lince y San Isidro

Oeste: Distritos de Breña y Pueblo Libre

Norte: Distritos de Breña y Lima

Sur: Distrito de Magdalena

El distrito de Jesús María representa una excelente oportunidad de negocio por el crecimiento

poblacional y la tasa de inmigración son factores claves; lo cual será visualizado en nuestras

futuras proyecciones de ingresos.

3.4.6 Factor Tecnológico

En estos tiempos actuales y gracias a la globalización que se constantemente en el mundo y en

nuestro mercado local, se visualiza una gran cantidad de innovación de tecnología lo que ha

permitido al país crecer y desarrollarse.

Para nuestro negocio nos es de mucha utilidad utilizar equipos de última tecnología, la cual

satisfaga las necesidades de nuestro cliente y nos permita crecer como empresa.

54

La tecnología cambia constantemente y surgen nuevos productos y nuevos servicios que

reemplazan a los antiguos. Este cambio obliga a las empresas a innovar y ser más competitivo

La competencia del sector de tecnología es muy grande y competitivo, en este sector

podremos encontrar equipos de diferentes marcas y precios, asimismo equipos de segunda

mano.

Nuestra empresa se dedicará a la elaboración de arreglos florales y utilizará tecnología

moderna para mantener la calidad de nuestras flores, también utilizará la tecnología para

mejorar nuestros procesos en almacenaje y seguridad de nuestro local. Esto nos permitirá ser

más competitivos y conocidos en el rubro.

Las redes sociales también forman parte de la tecnología moderna, por tanto, aprovecharemos

en promocionarnos a través de Facebook, twitter, correo electrónico, Instagram, etc.

55

IV. PLANEAMIENTO ESTRATEGICO

4.1 Descripción de la idea de negocio

Surge por la necesidad que observamos de no poder encontrar florerías que brinden un

servicio personalizado en un sector socioeconómico B ,la mayoría de florerías existentes solo

se dirigen a un nivel socioeconómico A , es por ello que nuestro negocio se dedicara a ofrecer y

brindar el servicio de elaboración de arreglos florales para cualquier ocasión con gran variedad

de materia prima nacional, importada y natural , como también complementarios que den

valor y cubran las necesidades de nuestros consumidores de nivel socioeconómico B buscan.

En nuestro país existen una gran variedad de flores naturales, en la cual las nuevas tendencias

de servicios hacen que se creen nuevos negocios y surjan con ello nuevos mercados objetivos,

esto es también gracias a la gran comercialización que estamos teniendo a nivel nacional con

las diversas exportaciones e importaciones de flores.

En la actualidad las nuevas tendencias en servicios han crecido y los consumidores más

exigentes buscan un producto o servicio diferente que llene sus expectativas. Con todo ello,

nuestro negocio busca introducirse en un mercado no satisfecho totalmente; que con el

tiempo las personas logren ver a la florería “D’Flores – Floristería”, como única alternativa de

servicios de elaboración de arreglos florales; así también deseamos introducirnos a la mente

de nuestros consumidores con la idea de un buen servicio y una buena calidad de materia

prima.

Para ello, contamos con conocimientos y amplia experiencia en el rubro, asimismo, todos y

cada uno de los miembros que serán parte de la realización de este negocio hemos tenido

contacto directo con atención al cliente. La atención y satisfacción de los mismos lo

manejamos con facilidad y amabilidad. Son estas habilidades, conocimientos y experiencia lo

que nos permitirá levar cabo este negocio con eficiencia y sin dificultades.

Contaremos con un personal calificado, que tendrá como principales características la

proactividad, amabilidad y creatividad, contarán con su uniforme para que los identifique

como miembros de la empresa y estarán sujetos a las normas y políticas de la misma.

Nuestro negocio estará ubicado en Jesús María, cuyo público objetivo está conformado

principalmente por personas del nivel socioeconómico B. La ventaja que tenemos frente a

otras florerías es que nosotros entraremos al mercado con un precio competitivo ,con un

concepto distinto en servicio de elaboración de arreglos florales, la mayoría de nuestros

56

arreglos florales serán de excelente calidad ,elaborados con flores nacionales e importadas y

ofreceremos un servicio personalizado a personas que desean expresar sus sentimientos a

través de un arreglo floral o un pequeño detalle a esa persona especial ya sea familiar, amigos,

compañeros etc.; así también para la decoración de ambientes.

Para la ejecución de nuestra idea de negocio necesitaremos de una gama de recursos, entre

ellos tenemos al de materia prima, por otro lado, se requerirá de recursos tecnológicos y

materiales que necesitaremos para la implementación de nuestro local e instalación de

nuestro almacén, y primordialmente se requerirá de recursos humanos que ejecuten esta idea

de negocio.

4.2 Visión

4.3 Misión

4.4 Valores fundamentales de nuestra empresa

Figura 2: Valores de D’Flores- Floristería


57

4.5 Análisis FODA

FORTALEZAS

1. Contamos con experiencia en atención al cliente.

2. Tenemos experiencia en gestión técnica y comercial.

3. Precio de introducción por debajo de la competencia

4. Contamos con un local acondicionado de acuerdo a los requerimientos de nuestro

público objetivo.

5. Nuestros colaboradores se encuentran identificado con los objetivos de la empresa.

6. Nuestra elaboración de arreglos florales es 80% con flores nacionales de primera

calidad.

7. Nuestra Ubicación es estratégica ya que cuenta con vías de acceso a diferentes

distritos.

OPORTUNIDADES

1. Acelerado crecimiento del sector de servicios.

2. Apoyo a las MYPEs por parte del Estado

3. Reconocimiento de la calidad de las flores peruanas en el exterior

4. Gran variedad de tipos de flores en el mercado nacional

5. Crecimiento económico del país.

6. La demanda creciente en cuanto a la compra de flores.

7. El servicio que se ofrece ha incrementado su demanda en el mercado local.

DEBILIDADES

1. Ser una empresa nueva.

2. No contar con local propio.

3. Tenemos fondos limitados.

4. No tenemos cartera de clientes asegurada.

5. Desconocimiento total de nuestra marca por parte del consumidor.

6. El espacio de almacén es reducido.

7. No contamos con activos para ofrecer un mejor servicio.

AMENAZAS

1. Incremento de nuevos competidores

2. Entrada de nuevos competidores con costos bajos.

3. Alta gama de productos sustitutos.

4. Posicionamiento de la competencia en el mercado.

5. Inseguridad ciudadana (robos).

6. Inestabilidad política, monetaria y socio-económico.

7. Incremento de Inflación nacional.

58

4.6 Matriz FODA

Tabla 18. Matriz Foda D´Flores -Floristería


59

4.7 Horizonte de vida del negocio

Este plan de negocio tendrá un horizonte de vida de 5 años, en el cual debemos recuperar la

inversión después de haber cancelado el préstamo para el inicio del plan o haber

incrementado el capital.

Introducción

Primer año

1. Durante el primer año, nuestra empresa se dedicará a la captación de nuevos clientes, de

entregarles un servicio de calidad que les permita diferenciarnos de la competencia,

buscando con ello la fidelización de los mismos.

2. Nuestra empresa como punto estratégico se encargará de cerrar acuerdos y alianzas

estratégicas con los proveedores, buscando bajos costos.

3. Mantendremos desde nuestros inicios y procuraremos establecer nuestros estándares de

producción, para alcanzar la calidad y diferenciación.

4. Aplicaremos estrategias de publicidad y reconocimiento logrando así que nuestros clientes

recuerden nuestra marca.

5. Contaremos con una página web y volanteo con ofertas atractivas, buscando un mayor

acercamiento con nuestros clientes.

Crecimiento

Segundo y tercer año

1. Buscaremos con mayor fuerza una cartera de proveedores estratégicos, que nos permita

crecer con ellos, y hacerlos parte de nuestro crecimiento, obtener los mejores precios de

materia prima del mercado buscando con ello reducir costos.

2. Agregaremos Delivery sin recargo por la compra, manejando este tema de forma

estratégica para no incurrir en sobre costos y buscando cada vez más la satisfacción plena

de nuestros clientes.

3. Seguiremos añadiendo publicidad con ofertas atractivas, buscando un mayor acercamiento

con nuestros clientes.

60

Madurez y expansión

Cuarto y quinto año

1. Durante esta etapa nos proponemos introducir nuevos modelos de arreglos florales,

ofreciendo mayores alternativas a nuestros clientes para que no se pierda el encanto de

descubrir cada vez algo nuevo que obsequiar.

2. Ofreceremos nuestra tarjeta de descuentos y de clientes frecuentes, mantendremos la

conexión con nuestros clientes exclusivos haciéndoles sentir nuestro interés por ellos y que

son para nosotros nuestra razón de ser.

3. Haremos un relanzamiento de nuestra marca, introduciremos nuevos colores, decoración y

promoción, buscando que nuestra empresa se mantenga en constante cambio y acorde a

las exigencias del mercado.

4.8 Objetivos de Corto plazo

Año 2020

1. Contar con diez proveedores fijos de flores que nos abastezca durante todas las estaciones

del año.

2. Estandarizar nuestro servicio manteniendo una misma calidad.

3. Incrementar nuestras ventas de arreglos florales en 4,076 unidades.

4. Incrementar nuestras ventas de productos complementarios en 2,139 unidades.

5. Mantener el local debidamente acondicionado.

6. Llevar acabo la distribución masiva de volantes publicitarios.

61

Año 2021

1. Incrementar nuestras ventas en general en un 4% respecto al año anterior.

2. Estandarizar la calidad de nuestras flores y servicio personalizado.

3. Lograr conseguir 5 de proveedor de flores de respaldo y 5 proveedores de productos

complementarios adicionales por cualquier urgencia .

4. Fidelizar a nuestros clientes y así obtener una cartera de clientes con nuestros servicios.

5. Implementar nuevos diseños en las presentaciones de nuestros arreglos florales.

Año 2022

1. Incrementar la utilidad bruta a S/. 201,311.00 para el presente año.

2. Hacer relaciones públicas con nuestros proveedores de mayor importancia.

3. Tener participación en eventos culturales y sociales.

4. Adquirir nueva remodelación de infraestructura para una mejor visión de nuestro local.

Año 2023

1. Incrementar mis ventas de arreglos florales a S/. 401,051.06 en el año actual.

2. Incrementar mis ventas de productos complementarios a S/. 96,674.98 en el año actual.

3. Lograr que nuestros costos no incrementen más de 3% respecto a la inflación.

4. Realizar convenios con 2 empresas de publicidad para que puedan promocionar nuestra

florería.

4.9 Objetivos de Largo Plazo

1. Lograr abrir nuevos locales en lugares estratégicos, teniendo una aceptación en el mercado;

debido al posicionamiento de la calidad de nuestro servicio y a su eficaz entrega.

2. Obtener una cartera de 700 clientes fidelizados a nuestra florería.

3. Posicionar la marca con el rubro incrementando mis ventas en un 4% con respecto a cada

año anterior logrando una gran cartera de clientes fidelizados.

4. Tener un porcentaje elevado de mi utilidad bruta S/. 209,848.00 y así adquirir maquinaria

de última tecnología para poder ofrecer nuestros arreglos florales de calidad causando

fidelidad por nuestros clientes.

5. Haber incrementado mis ventas de arreglos florales en un promedio de S/. 417,093.10 más

que los años anteriores.

6. Haber incrementado mis ventas de productos complementarios en un promedio de S/.

100,541.98 más que los años anteriores.

62

7. Recuperar el capital invertido en un periodo en 2 años y 5 meses.

4.10 Identificación -mercado objetivo

En los distritos de la Zona 6 y 7, donde sus habitantes tienen mayor poder adquisitivo,

conformado en su mayoría por personas de Nivel Socioeconómico B, según APEIM: Jesús

María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel, Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y la

Molina son destacados por su sostenido desarrollo económico y social, lo que se puede ver

reflejado en los centros comerciales que los integran y sus respectivas marcas exclusivas,

instituciones educativas de prestigio, bancos, centros de salud, clínicas, así como también

prósperos negocios que se encuentran dentro de su territorio. Además de ello, cuentan con

climas frescos y cálidos. Por lo que hace que estos distritos tengan la ubicación ideal para el

surgimiento de nuestro negocio.

4.11 Segmentación de clientes Segmentación geográfica:

La empresa Aromas de Primavera S.A.C está dirigido a personas que vivan en Lima

Metropolitana dentro de la Zona 6 y 7.

63

Segmentación socioeconómica

Podemos indicar que del total de población de la Tabla 3, solo nos interesa la población del

nivel socioeconómico B

Segmentación demográfica:

Siguiendo con la segmentación, nuestros públicos objetivos están en el rango de 18 años a 55

años.

4.12 ESTRATEGIA GENÉRICA DE MICHAEL PORTER:

Estrategias genéricas:

Los negocios de florerías han crecido en los últimos años y la oferta es cada vez son más

completas y sofisticadas, hoy en día existen diversas alternativas para elaborar arreglos

florales y la primera decisión que deben tomar los clientes es elegir un arreglo floral

personalizado. Esta última opción ha crecido exponencialmente ya que es una forma rápida se

adquirir el servicio, pero su defecto es lo estandarizado del servicio que lo transforma en un

arreglo floral no personalizado. La industria de florerías en Perú es emergente, hay muchos

servicios del rubro, pero pocos son creativos y personalizados, en algunas oportunidades,

realizan arreglos florales tradicionales. Uno de los puntos claves para que este tipo de empresa

funcione es tener un personal de alta calificación, con capacidad de detectar las necesidades

de los clientes y plasmarla en una propuesta adecuada donde se logre un vínculo de confianza.

Otro punto es la personalización, cada cliente tiene la idea de cómo desarrollar su arreglo

floral, si se logra individualizarla ésta será valorada por el cliente.

Nuestra empresa ha elegido tres estrategias genéricas de MICHAEL PORTER y son las

siguientes:

Diferenciación:

Debemos de ser diferentes a la competencia, ya que los diseños de arreglos florales

personalizados y creativos serán al gusto de nuestro cliente, según la temporada y ocasión en

que nos encontremos. De tal manera que nuestra marca D’FLORES – Floristería sea

innovadora.

Además, que contaremos con personal especializado, que se dedique a realizar diseños de

arreglos florales personalizados, para brindar un producto final de calidad que alcance las

64

expectativas de nuestros clientes. En la cual tendremos en cuenta tanto la modernización de

nuestro local como la presentación de nuestros arreglos. Por otro lado, la imagen de nuestra

marca debe estar relacionada con nuestro rubro y que se coloque en la mente del consumidor

y ser sinónimo de calidad. Tendremos personal capacitado al momento de tratar directamente

con los clientes, ya que de ellos depende como lograr que los consumidores se puedan sentir

en un ambiente de confianza y comodidad al momento de que se realicen sus compras. Esto

traerá como consecuencia, que los clientes se incentiven al volver a nuestro local, pues así

seremos su primera opción en esta tendencia en el mercado competitivo.

Liderazgo en costos bajos:

Nuestra florería D´Flores –Floristería se introducirá en el mercado con precios bajos en

nuestros servicios y accesibles para nuestro público objetivo frente a nuestra competencia,

estos precios se lograron determinar en base a los costos por los insumos y por la capacidad de

poder adquisitivo de las personas de la zona.

Manteniendo la misma calidad en materia prima y sobre todo brindando creatividad y

personalización en nuestros servicios. Esto permitirá que nuestros clientes nos perciban como

una florería con precios bajos.

Transmitiremos confianza y credibilidad con un excelente servicio y materia prima de calidad a

bajos costos, esto debido a las alianzas estratégicas con los proveedores de la materia prima.

Esto los motivara a nuestro cliente a visitar nuestro local y sobre todo a adquirir nuestro

servicio.

Focalización:

D’Flores – Floristería, se introducirá en el mercado con la comercialización de arreglos flores y

productos complementarios pertenecientes del sector socioeconómico B, logrando brindar

arte y creatividad en sus arreglos florales y sobre todo la personalización para la satisfacían de

nuestro público objetivo.

Nuestro público objetivo está clasificado en empresas, personas naturales, todos que acudan

solicitando nuestros servicios para sus diferentes eventos y ocasiones especiales como

cumpleaños, fúnebres, aniversarios, grados, aniversarios de empresas, integraciones

navideñas. Es por ello que, para mantener a nuestros clientes, vamos a incluir un programa de

fidelización que nos ayude a generar vínculos cercanos con nuestros clientes, cumpliendo sus

exigencias y expectativas dentro de nuestro mercado potencial.

65

V. PLAN DE MARKETING

5.1 Objetivos de mercadotecnia

De acuerdo a nuestra empresa, nuestros objetivos de mercadotecnia serán los siguientes:

Detectar en un 50% de situaciones en las que haya posibilidades de que nuestra empresa se

posicione en el mercado.

Fidelizar a los clientes que logremos tener, ampliando nuestra cartera de clientes.

Lograr que el servicio esté siempre en las condiciones adecuadas y calidad, en el lugar y

momento preciso que el cliente lo necesite.

Captar la mayor cantidad de clientes, a través de la publicidad por distintos medios de

comunicación, en un promedio de dos a diez clientes por mes.

Fijar un precio estándar, que los clientes acepten pagar y contar con la capacidad

económica para hacerlo al adquirir nuestro servicio.

Brindar promociones por mes acorde con nuestro público objetivo, de acuerdo a lo que

desea adquirir.

Lograr un alto nivel de satisfacción en un 95% por parte del cliente, después de haber

adquirido nuestro servicio.

Lograr un 4% en cuanto al crecimiento de las ventas, obtener más ingresos económicos.

5.2 Las 4 P de la mercadotecnia

En la actualidad las florerías tienen un gran reto en la innovación que solo pocas consiguen

gracias a una combinación de tecnología y diseño.

Nosotros ofreceremos al mercado un producto y servicio de calidad con excelentes ofertas,

promoviendo el consumo de nuestros productos que son las flores.

Contamos con los conocimientos necesario para competir con el mercado ya que tenemos

estudios y experiencia en el rubro, sabemos qué estrategia de marketing utilizar para traer al

cliente y fidelizarlo.

Por ello realizaremos el posicionamiento de nuestro producto, ya sea promocionando el

desarrollo de nuevos productos y para ello realizaremos un estudio de mercado en donde

conoceremos qué necesidad de nuestros clientes cubriremos.

66

Plaza

Se buscará ofrecer los productos a nuestro público objetivo, es por ello que estratégicamente

hemos elegido nuestro local en Jesús María en la Av. Gral. Salaverry N°2377, referencia a

frente del centro comercial Real plaza Salaverry, porque es un lugar moderno, con moderna

infraestructura, tiene gran cantidad de afluencia publica, está rodeada de centros comerciales,

restaurantes, colegios, universidades, y empresas de servicios e industriales. Revisando el

entorno de nuestro establecimiento, nuestra mayor competencia es la florería Rosatel, que

está ubicada dentro del centro comercial Real Plaza de Salaverry, es una empresa consolidada

en el mercado, por otro lado, tenemos a la florería Mundo Floral, está ubicada en Jesús María,

está empresa es conocida en este distrito.

El otro motivo del por qué se eligió el lugar de nuestro establecimiento, fue porque Jesús

María es un lugar de fácil acceso.

Nuestro establecimiento no está a una larga distancia de nuestros proveedores, no está lejos

del Mercado de flores “Acho-Piedra Liza y al Mercado de flores “Santa Rosa “y del centro de

Lima esto ayudará a nuestro plan de abastecimiento, porque tenemos fácil acceso, y además

nuestra materia prima no pasará por largos viajes y así estará en optimes condiciones, y por

último que tendremos el stock necesario para cubrir nuestra demanda.

Lo que mencionamos respecto a nuestros primeros dos motivos, no funcionará si no aplicamos

estrategias de distribución para poder vender nuestros productos, a continuación, detallamos

las siguientes estrategias:

Utilizaremos la venta directa hacia el consumidor final a través de nuestra pagina web y de

una tienda física, los clientes elegirán el producto que desean y de igual forma serán

asesorados en la compra.

Contaremos con el servicio delivery en todo Lima metropolitana.

Contaremos con mecanismos de control para que el producto llegue en el tiempo solicitado

y buenas condiciones.

Nuestros puntos de ventas siempre contaran con stock.

67

Precio

Nuestros precios serán competitivos, tal como se muestra en la Tabla 19. De acuerdo con el

sector y clientes a quienes nos dirigimos. Contaremos desde un precio básico a un precio alto,

donde el cliente podrá escoger de acuerdo con su necesidad y posibilidad económica.

Tabla 19 Lista de precios de D´FLORES-FLORISTERIA


68

Productos

Contamos con una clasificación de productos de acuerdo con la necesidad de nuestros

clientes:

Sección “TODO ROSAS”: se ofrece la venta de rosas en diferentes presentaciones desde una

unidad, media docena, docena a más de acuerdo con la solicitud de los clientes. Estas pueden

venir en cajas, en ramos, en vinil, en una canasta, etc. El color de rosas y la decoración será a

gusto del cliente, se brindará modelos, pero esta puede variar por el cliente.

Sección “TULIPANES”: La mayoría de las personas mayormente las mujeres aman tanto los

tulipanes como las rosas, son flores muy solicitadas; es por eso que hay una sección

completa con diferentes modelos y presentaciones, el cliente puede escoger el que más le

guste y cambiarlo de acuerdo a su gusto.

69

Sección “Arreglos de flores variadas”: En esta sección se usan una gran variedad y mezcla

de flores entre ellas hierberas, rosas, claveles, tulipanes, girasoles, hortensias, entre otras.

Se elegirá los colores claros y encendidos para brindar luminosidad y alegría. Esta también

se ofrecerá en diferentes presentaciones

Sección “ORQUIDEAS”: Esta sección ofrece las flores naturales y hermosas, estas flores

están llenas de elegancia. Los colores serán elegidos por nuestros clientes y tendrán la

presentación perfecta para demostrar alto grado de aprecio y admiración por el ser

querido.

70

Sección “PRODUCTOS COMPLEMENTARIOS”: Esta sección ofrece varios productos que

podrían acompañar a los arreglos florales dándole así una temática y personalización.

Entre nuestros productos complementarios tenemos: Peluches, globos y chocolates.

Publicidad:

Transmitiremos confianza y credibilidad hacia nuestros clientes, a través del servicio de

delivery, siendo puntuales en las entregas.

Motivar a los clientes acercarse a nuestro negocio y comprar nuestros productos con

diferentes presentaciones y el servicio personalizado que les brindaremos.

Tendremos un ambiente comercial procurando que el cliente vuelva mediante

invitaciones, cupones de descuento, días promocionales, etc.

Métodos de publicidad:

Folletos: Se entregara por los alrededores de nuestro local.

Tarjetas de presentación.

Letreros: Ubicaremos en lugares estratégicos.

Páginas amarillas -virtual: Realizaremos publicaciones de interés, ofreciendo productos de

calidad.

Redes sociales: pondremos anuncios de nuestra florería a través de Facebook, instagran y

twiter, con las diferentes presentaciones de nuestros productos (flores) y complementos.

71

Página web

Facebook

72

Instagram

Promoción:

Las promociones que ofrecerá la florería “D’FLORES” son las siguientes:

Tendremos una página web donde los clientes podrán visitar para ver las promociones y

anuncio que dará la empresa.

Haremos Publicaciones en guías de búsqueda: guía telefónica; revistas, etc.

Instalación de Banners publicitarios, tanto dentro del local como en el exterior del mismo,

en los cuales se exhibirá la variedad de flores con las que contamos, también las promociones

que se ofrecerán durante el día, además de los complementos.

Tendremos una cuenta de red social como el Facebook donde tendremos a nuestros

amigos, con la finalidad de que ellos reenvíen a sus amistades para que puedan conocer de

nuestro servicio.

Brindaremos tarjetas de presentación.

Se mandarán a hacer volantes, en los cuales se mostrarán las promociones que ofrecemos;

y estos serán distribuidos en puntos estratégicos de la zona.

Se brindará una tarjeta de descuento, si el consumo es superior a 100 soles.

En días festivos se otorgará pequeños presentes a los clientes que asistan a nuestro local.

Brindaremos delivery gratis a los clientes frecuentes en su tercera compra.

73

VI Gerencia y organización

6.1 Datos relevantes del negocio:

Razón Social: Aromas de Primavera S.A.C

Nombre de la marca: “D’ Flores “- floristería

Razones: Elegimos el nombre comercial porque queremos que nuestra florería refleje

variedad y calidad, por ello el nombre engloba a todos los diferentes tipos de flores.

Slogan: “Detalles que crean emociones”

Razones: Elegimos este slogan en base al significado de comprar flores que refleja

sentimientos emociones encontradas en cada una de las personas que la reciben y también

quien las da o compra, también las flores decoran ambientes para distintos eventos

importantes para los clientes en que sus sentimientos se desbordan.

Isotipo:

Se ha querido plasmar la forma de flores y plantas que existen.

Colores:

Negro: porque nos muestra como una empresa de prestigio.

Verde: porque transmite bienestar y paz, sobre todo refleja la naturaleza.

Rosado: lo relacionamos con la dulzura, la delicadeza y lo femenino en nuestro servicio.

Amarillo: Transmite felicidad y abundancia como aspectos positivos.

74

6.2 Propietarios

Esta sociedad está constituida por un grupo de 2 personas, socias del negocio ya que según la

ley se establece un número de personas naturales y/o jurídicas, como mínimo 2 y máximo 20

personas, el capital /social está representado en acciones que se transfieren por la cesión de

derechos y su inscripción en matricula de acciones. Los socios de nuestro negocio van a

aportar bienes dinerarios para realizar nuestra actividad.

Los propietarios son:

GUERRERO CHUMACERO, MARGARE ROSMERY

Bachiller en administración de empresas: experiencia en el área de administrativa y finanzas de

6 años, con capacidad de liderazgo, proactiva, eficiente, dar solución a los conflictos con

clientes internos y externos.

LUYO RAMOS, YAZMIN

Bachiller en administración empresas de experiencia en el área y administrativa de 5 años con

planes a futuro de constituir empresa.

6.3 Bancos

Nuestra empresa necesita para iniciar sus operaciones S/.93,499.16 soles, los cuales serán

financiados de la siguiente manera: el 59.36% es aporte propio (de los accionistas) por un valor

S/. 55.499,16, mientras que el 40.64% es un importe S/ 38,000.00 lo cual es un financiamiento

externo, para ello hemos realizado la cotización de las TCEA’S con las siguientes entidades

financieras:

CrediScotia Financiera:

Monto del Préstamo: S/ 38,000.00

Nro. de Cuotas: 36

Fecha de Desembolso: 01-01-2020

Tasa Efectiva Anual Fija: 30.00%

Tasa de Costo Efectivo Anual (TCEA): 31.50%

Cuota mensual: S/. 1,566.00

Sin periodo de gracia

Requisitos

75

Documentos personales

-Presenta DNI y del cónyuge.

-Recibo de luz o de agua

-Autoevalúo y/o título de propiedad

Documentos del negocio

-Sustento de ventas.

-Constancia de asociado, contrato de alquiler o autoevalúo del local comercial.

-Cronograma, recibos de pago o estados de cuenta de préstamos vigentes en el sistema

financiero.

BBVA Continental:


Nro. de Cuotas: 36

Monto de la cuota: 1,263.00


Tasa de Costo Efectivo Anual : 12.74%

Sin periodo de gracia.

Requisitos

-Buena experiencia crediticia en el sistema financiero.

-3 últimos pagos de IGV / Renta a Sunat.

-Situación de Estados Financieros ,no mayor a 3 meses

Caja Huancayo


Nro. de Cuotas: 36





Requisitos

76

Para Personas Naturales

-Copia del DNI (Titular y Cónyuge).

-Tener seis (6) meses de experiencia empresarial.

-Acreditar domicilio estable o ser garantizado por una persona que acredite estabilidad

domiciliaria.

-Copia de la Ficha de RUC (no es indispensable)

Para Personas Jurídicas

-Copia del DNI del representante legal

-Escritura Pública de Constitución.

- Vigencia de Poderes.

-Copia de la Ficha de RUC.

-Acreditar domicilio estable o ser garantizado por una persona que acredite estabilidad

domiciliaria.

Financiera Pro-empresa


Nro. de Cuotas: 36


Tasa Efectiva Anual (TEA) Fija: 48.25%

Tasa de Costo Efectivo Anual (TCEA): 50.52%


Requisitos:

Persona Natural

-Copia del DNI del solicitante y cónyuge

-Copia de la ficha RUC o documentos que acrediten la actividad de su negocio.

-Copia del título de propiedad, autoevalúo y/o constancia de posesión.

-Recibo de luz, agua o teléfono

Persona Jurídica

-Copia del DNI del representante legal

-Copia de la escritura pública de la constitución de la empresa.

-Vigencia de poderes.

-Copia de ficha RUC.

-Documento del inmueble donde la empresa realiza la actividad.

77

Caja Cusco


Nro. de Cuotas: 36





Requisitos

-Documento de identidad

-RUC y/o licencia de funcionamiento.

-Documento del domicilio o del local comercial propio.

Después que las entidades bancarias nos dieron a conocer sus tasas (TCEA´S) evaluamos y

comparamos en Tabla 20. Se decidió contar con el préstamo del banco BBVA Continental por

las siguientes condiciones:

Menor Tasa a diferencia de otras entidades.

Evaluar el historial crediticio a los socios para el acceso al crédito.

Cuotas fijas mensuales.

Acepta prepagos para amortizar parcial o totalmente el capital de la deuda.

.

78

6.4 Tipo de Sociedad:

Tipo de Sociedad:

Nuestra empresa será persona jurídica ya que es una organización con derechos y

obligaciones por ser una empresa creada.

Tipo de Sociedad: Constituiremos como persona jurídica de Sociedad Anónima Cerrada

(S.A.C.), conformado por 2 accionistas; entre otros requisitos tal como se muestra en la Tabla

21; tributariamente se acogerá al Régimen Especial de Renta, porque realizará actividades de

servicios. La tasa es de 1.5% de los ingresos netos mensuales.

6.5 Constitución de la empresa

Pasos para la constituir una empresa:

Paso 01: buscar un nombre para la empresa que no exista, que se verificará en Registros

Públicos. Después de confirmarse que no exista nombres iguales, se hara reserva en 30 días.

Paso 02: Se procederá a elaborar la minuta, redactada por un abogado, que se incluirá los

datos de los socios y su aportación a la empresa.

Paso 03: Procedimiento de la Escritura Pública.

-Escritura pública.

-Inscripción en los Registros públicos

-Representantes Legales

79

Paso 04: Inscripción en SUNAT, para obtener la personalidad jurídica y el Registro Único del

Contribuyente (RUC).

El RUC es el número que identifica como contribuyente ante la SUNAT, el trámite es gratis y se

obtiene el mismo día de iniciado el trámite.

Requisitos:

-Formulario Nro. 2119 Solicitud de inscripción RUC

-Formulario Nro. 2054 - Representantes legales

-Formulario anexo Nro. 2054 -Domicilio de los Representantes legales

La partida registral certificada por Registros Públicos, deberá de ser menor a los 30 días.

Paso 05: Obtención de autorización para impresión de comprobantes de pago.

Luego de tener el RUC y de verificar el domicilio fiscal por la SUNAT, se solicitara la

autorización para imprimir los comprobantes de pago en las oficinas de SUNAT.

Paso 06: Comprar y legalizar los libros contables, teniendo en cuenta el régimen tributario

al que se dirigirá la empresa.

Estos se realizarán al final de los trámites, quiere decir todo documento usado por la empresa.

De la cual nosotros por ser RER y persona jurídica lleva libros de registros de compras y de

Ventas.

Paso 07: Legalizar el Libro de Planillas ante el Ministerio de Trabajo

Paso 08: Inscribir a los trabajadores de la empresa en ESSALUD.

Para que los trabajadores en ESSALUD puedan recibir prestaciones de prevención, promoción

y recuperación de la salud.

El pago de la contribución y la declaración de trabajadores se realizan en las entidades

financieras, de acuerdo a la fecha del vencimiento establecida por SUNAT, el aporte es de 9%.

Paso 09: Acudir a la Municipalidad para solicitar la Licencia de Funcionamiento Municipal

respectiva en el respectivo distrito en donde va a estar ubicado el negocio.

Paso 10: Acudir a Defensa Civil para solicitar la licencia de funcionamiento, el tramite es

gratuito.

80

Registro de marca y Patente:

Se realiza en la Dirección de Signos Distintivos de INDECOPI , no se pueden registrar signos que

sean confundibles con marcas registradas o solicitadas. El total del costo total por realizar el

registro de marca y patente es de S/914.97 soles, se puede apreciar en la Tabla 22.

Requisitos de registro de marca:

Solicitan los siguientes requisitos:

• Presentar tres ejemplares del formato de la solicitud correspondiente e indicar los datos de

identificación del solicitante.

• Indicar cuál es el signo que se pretende registrar. Si éste posee elementos gráficos, se deberá

adjuntar su reproducción de 5 cm de largo y 5 cm de ancho y a colores si es que así se desea.

• Determinar cuáles son los productos, servicios o actividades económicas que se desea

registrar, así como la clase o clases

• Adjuntar constancia de pago del derecho de trámite, el costo es equivalente al 14.08% de la

Unidad Impositiva Tributaria S/. 591.36 nuevos soles.

• El tiempo de vigencia del registro es por 10 años, después de ese lapso la marca caduca, se

puede volver a renovar por otro 10 años más, también puede ser de forma indefinida, se

debe realizar seis meses antes que llegue a los 10 años

81

Licencias / autorizaciones:

Autorización de licencia municipal de funcionamiento:

Se solicitará en la municipalidad implicada, en este caso por razones estratégica en cuanto a la

venta y al abastecimiento consideramos conveniente adquirir un local en el distrito de Jesús

María.

La licencia y autorización se solicitará a fin de evitar multas y/o el cierre del establecimiento.

Esta licencia autorizará el desarrollo de actividades económicas y garantizar el respeto por la

tranquilidad y seguridad del vecindario. La obtención de este permiso se encuentra regulada

en la Ley Marco de Licencias de Funcionamiento, Ley 28976. Será obtenida en la municipalidad

de Jesús María y se debe presentar los siguientes requisitos:

a) Solicitud de licencia de funcionamiento: con carácter de Declaración Jurada, que incluya: 1.

Tratándose de personas jurídicas u otros entes colectivos: su número de R.U.C. y el número de

D.N.I. o Carné de Extranjería de su representante legal.

Luego de llenar la solicitud y la matriz de riesgo, acercarse a la ventanilla de la Subgerencia de

Gestión del Riesgo de Desastres para que el personal efectúe la calificación del tipo de riesgo

de la edificación. Dependiendo de ello se presentará o no los requisitos señaladas en los

puntos c y d.

82

b) En el caso de PERSONAS JURÍDICAS, Declaración Jurada del representante legal señalando

que su poder se encuentra vigente, consignando en (SUNARP).

c) Edificaciones Calificadas Con Riesgo Bajo O Medio: Declaración Jurada del cumplimiento de

las condiciones de seguridad en la edificación.

d) Edificaciones Calificadas Con Riesgo Alto O Muy Alto: Adjuntar la documentación señalada

en el Reglamento de Inspecciones Técnicas de Seguridad en Edificaciones. En el caso que se

haya emitido informe favorable respecto de las condiciones de seguridad de la edificación y no

el correspondiente certificado de inspección técnica de seguridad en edificaciones en el plazo

de tres (3) días hábiles de finalizada la diligencia de inspección, el administrado se encuentra

facultado a solicitar la emisión de la licencia de funcionamiento, siempre que se cumplan con

los otros requisitos señalados en la presente Ley. En tal caso, es obligación del funcionario

competente de la Municipalidad emitir la licencia de funcionamiento, bajo responsabilidad.

6.6 Legislación laboral:

Debido al monto estimado de nuestras ventas, que está alrededor ventas anuales superiores a

150 UIT y hasta el monto máximo de 1,700 UIT nuestra empresa estará en la categoría de

régimen laboral especial en la Micro y Pequeña Empresa (MYPE) el cual ha tenido una

actualización a través de la Ley Nro. 30056 del 3 de julio de 2013, tal como se puede visualizar

en la tabla 24.

Las micro y pequeñas empresas se inscriben en un registro que se denomina REMYPE.

Requisitos:

¿Cuáles son los requisitos para inscribirse en el REMYPE?

• RUC vigente.

• Tener el Usuario y Clave SOL.

• Tener como mínimo un trabajador.

• No pertenecer al rubro de bares, discotecas, casinos y juegos de aza

Características de la MYPE

Para que una empresa pueda sujetarse a este régimen MYPE cuenta con una serie de

requisitos tal como se muestra en la Tabla 23.

83

Beneficios de los trabajadores:

RMV

8 horas diarias y 48 semanales

Descanso semanal y en días feriados

Descanso vacacional 15 días al año

Indemnización por despido arbitrario 20 días por año de servicios con un tope de 120 días.

Cobertura ESSALUD y previsional y ONP / AFP

Gratificaciones 1/2 sueldo en Julio y 1/2 sueldo en diciembre

CTS 1/2 sueldo al año

84

6.7 Sistema de organización administrativa:

Nuestro organigrama es una representación gráfica que representa la estructura orgánica de

nuestra empresa AROMAS DE PRIMAVERA S.A.C, en nuestro organigrama se podrá observar

las relaciones que tienen nuestro orden jerárquico que permite ver una estructura formal

permitiendo que la organización se adapte a los cambios necesarios dentro de su ámbito; la

finalidad de nuestro organigrama es lo siguiente:

-Definir las funciones, tareas y actividades que le corresponde a cada integrante de la

organización.

-Permitir que los integrantes de la organización conozcan y entiendan con claridad las

funciones y cargos que le competen.

-Precisar las interrelaciones jerárquicas, autoridad y responsabilidad para mejorar la

comunicación y coordinación de la empresa.

Objetivos:

1. Para la gerencia. - Facilitar el conocimiento de las áreas y relaciones que se dan con las otras

unidades que integra la organización.

2. Para el personal. - Permite a los trabajadores en general, conocer la ubicación o puesto de

función dentro de la organización según su jerarquía.

3. Para los clientes. - Tener una visión global de la estructura y posible funcionamiento de la

organización.

ORGANIZACIÓN:

Unidad de Dirección:

Gerencia General

Unidad de Línea :

Departamento de Compras

Departamento de producción

Departamento de Comercialización

Unidad de Apoyo:

Contabilidad Externa

85

Descripción de funciones de los puestos

Gerente General:

La gerencia general es el órgano de la administración y gestión de la empresa con mayor

jerarquía, teniendo la competencia y atribuciones que le señale la junta general de accionistas.

Sus funciones son planificar, organizar, dirigir, controlar, coordinar, analizar el trabajo de la

empresa, contratar al personal adecuado para lograr los objetivos establecidos por la empresa.

Perfil del cargo:

• Nivel de educación universitaria o técnica.

• Experiencia relacionada en el rubro.

• Título: Administración de empresas

• Estudios Complementarios: Computación, marketing e inglés.

Funciones:

• Planificar los objetivos generales y específicos de la empresa a corto y largo plazo.

• Proponer y ejecutar el presupuesto, así como presentar los estados financieros.

86

• Dirigir la empresa, toma de decisiones, supervisar las labores

• Controlar actividades planificadas y compararlas con lo realizado y detectar las

desviaciones o diferencias.

• Decidir respecto de contratar, seleccionar, capacitar y ubicar el personal adecuado para

cada cargo.

Departamento de Compras:

El departamento de compras es responsable de las negociaciones con proveedores y del

seguimiento a todo el proceso de compra, condiciones comerciales y tramites de pago.

También es encargado de documentar todas las operaciones de compra realizadas para

satisfacer las necesidades fiscales y de auditoría de la empresa.

Funciones:

• Encargado de la adquisición, manejo, stock y seguridad de los insumos.

• Controlar el almacenamiento de los productos su ubicación, limpieza y orden

• Velar por el abastecimiento de la materia prima.

• Buscar, seleccionar y mantener proveedores competentes.

• Estudiar la situación en el mercado, precios y calidad de los productos a adquirir.

• Velar por la adecuada realización de inventarios y control.

• Mantener a la gerencia comunicada acerca de las variaciones en los precios de los insumos y

productos.

Departamento de producción:

Este departamento controla el material e insumos que se van a utilizar para la producción,

determinando las secuencias y procedimientos necesarios para elaborar un buen producto

logrando la satisfacción del cliente.

Funciones:

• Preparar los arreglos de flores solicitados por el cliente.

• Atender los productos complementarios a la solicitud del cliente.

• Hacer el requerimiento de los insumos.

• Mantenimiento del área de trabajo (abastecida, ordenada, limpia, etc.).

• Realizar inventarios diarios de los insumos (mañana y noche).

87

Departamento de Ventas:

Analiza las necesidades del mercado para proceder al desarrollo de nuevos productos y

servicios que tenga una correcta rentabilidad. También deberá de organizar la estrategia

comercial y de comunicación con el objetivo de dar a conocer las cualidades de los productos

que se ofrecen a los compradores.

Funciones:

• Tomar pedido de los clientes.

• Recibir pago de los clientes.

• Preparar el reporte de caja diariamente.

• Brindar información de promociones vigentes.

• Estar pendiente de los requerimientos y sugerencias de los clientes.

• Dar una buena atención y servicio personalizado en el lugar de trabajo.

6.8 Responsabilidad social de la empresa:

Nuestra empresa contribuirá con el cuidado del medio ambiente ya que actualmente es

importante para asegurar una vida futura de calidad y para esto realizaremos las siguientes

acciones:

Utilización de Materiales de papel reciclado (bolsas, cajas acrílicas y folletos).

Apoyaremos el cultivo de las flores con técnicas de riego y aprovechamiento de aguas

lluvias, con el fin de proteger el valioso recurso del agua.

Priorizáremos la compra de flores cultivadas orgánicamente, es decir sin pesticidas,

herbicidas o fertilizantes sintéticos, esto contribuirá a la conservación del medio ambiente.

NOMBRE DE LA

UNIDAD

N°

CARGOS

DENOMINACION

DEL CARGO

CALIFICACION DEL

CARGOSUELDO TIEMPO

DEPARTAMENTO DE

COMPRAS /

PRODUCCION

1AYUDANTE DE

PRODUCCION Secundaria completa. S/.450.00

2 MESES

(FEBRERO Y

MAYO)

2 MESES

(FEBRERO Y

MAYO)

Secundaria completa. S/.450.00AYUDANTE DE

VENTAS1

DEPARTAMNETO DE

VENTAS

88

Utilizaremos pinturas ecológicas para la decoración de nuestro local, produciendo menos

efectos tóxicos en el ambiente y en la salud de las personas.

Promoveremos en la sociedad una cultura de reciclaje, separando los residuos según su

categoría.

Por cada venta que se realice los céntimos irán a un fondo destinado para ayuda a

albergues de niños.

Se utilizará los documentos digitalizados para evitar la impresión innecesaria de

documentos, teniendo una política de cerio papeles.

En el área de caja colocaremos una lata de recolección de dinero destinado a la Teletón.

En fiestas navideñas compraremos juguetes para obsequiarlos a los de niños bajos recursos

u hospitales.

6.9 Gastos Generales De Administración:

Dentro de los gastos administrativos estimados para el primer mes son:

El sueldo del Administrador que será de S/930.00

El sueldo del jefe de compras/producción S/930.00

El pago de gratificación de acuerdo con el régimen MYPE de ambos trabajadores es

S/930.00

El pago del CTS de acuerdo con el régimen MYPE de ambos trabajadores es S/930.00

El pago de ESSALUD es S/167.40

El pago de servicios de luz es S/200.00

El pago de agua es S/200

La compra de suministros de oficina será de S/100.00

La compra de útiles de limpieza será de S/100.00

El alquiler de local tendrá el costo de S/3800.00

6.10 Gastos Generales De Ventas:

Dentro de los gastos de ventas estimados para el primer mes son:

El sueldo del jefe comercial que será de S/930.00

El sueldo de la cajera será de S/930.00

El sueldo del repartidor será de S/930.00

89

El pago de gratificación de acuerdo con el régimen MYPE de los trabajadores serán de

S/930.00

El pago del CTS de acuerdo con el régimen MYPE de ambos trabajadores es S/930.00

El pago de ESSALUD es de S/167.40

Los gastos de compra de uniformes son de S/100.00

Los gastos de publicidad serán entre S/300.00-S/500.00

6.11 Políticas del negocio

6.11.1 Políticas de precio:

Establecer las políticas del precio es una variable muy importante, por lo que nuestros precios

estarán fijados en productos con atributos determinados.

Para nuestros clientes el valor del producto se manifiesta en diferente perspectiva, por lo que,

el precio es la estimación cuantitativa sobre nuestros productos y servicios que se traducen en

unidades monetarias, manifestando su aceptación hacia el conjunto de características de

nuestro producto, logrando así satisfacer sus necesidades. Por eso nosotros como empresa

fijaremos el precio que consideremos más adecuado.

Por lo tanto, nuestros precios están en base a la calidad, variedad, personalización de nuestros

productos y servicios, llevando una relación entre precio y nuestros atributos de

diferenciación.

6.11.2 Políticas de descuento:

Nuestras políticas de descuento se harán de acuerdo con temporadas. Estos descuentos se

publicarán en la página web y redes sociales, así los clientes estén atentos a las promociones y

descuentos, también se harán sorteos de descuento para nuestros clientes y habrá un

descuento promocional en la primera compra para lograr captar nuevos clientes.

6.11.3 Medio de pago:

Los medios de pago serán en efectivo, pago virtual a través de nuestra página web y con

tarjeta de créditos de los diferentes bancos de Perú (VISA, MASTERCARD, AMEX)

90

6.11.4 Servicios de garantía:

D’flores – Floristería garantiza que al momento de realizar una compra con nosotros ya sea

mediante nuestra página web, vía telefónica, correo electrónico, redes Sociales o en nuestro

local, aceptamos someternos a los términos y condiciones establecidos a continuación:

Privacidad:

Toda información que es proporcionada a D’Flores - Floristería en cuanto a un pedido, los

datos brindados se tomaran en estricta confidencialidad,nos comprometemos a no divulgar

ninguna información que no haya sido autorizado por el cliente.

Si los clientes pagaran con su tarjeta de crédito ,la información se manejara con estricta

cautela y confidencialidad, garantizándole seguridad en su pedido.

Disponibilidad - precio:

Nuestro catálogo estará disponible durante todo el año y cumpliremos al 100% en brindar

con lo ofrecido.

Nuestros clientes van a recibir lo que han escogido, contaremos con diseños personalizados

y exclusivos .

Las fotos de nuestros arreglos se podrán constatar que son 100% reales.

Estamos muy comprometidos a ofrecerle el mejor servicio y calidad en nuestros arreglos,

todos los días del año.

En caso de requerir comprobante de pago, se podrá solicitar al momento de realizar su

compra por cualquier canal de venta.

Especificaciones de los arreglos:

Los arreglos de D’Flores – Floristería se entregará el producto que escogió el cliente ,en cuanto

a la forma, tipo de base y accesorios, comprometiéndose en brindar igual o mejor el arreglo.

Pedidos y aclaraciones:

Todos los pedidos sin excepción deberán estar cubiertos en su totalidad para poder realizar

la entrega.

Si tuviera alguna duda o aclaración de su pedido, lo atenderemos personalmente en

nuestro local.

Si desea cotizar algo diferente a lo contenido en nuestro catálogo, o necesita algún arreglo

para un evento especial, favor de contactarnos directamente vía telefónica o acudir

91

personalmente a nuestras instalaciones con tiempo de anticipación, con la finalidad de

brindarle un mejor servicio y así poder buscar una solución satisfactoria en base a sus

necesidades.

Cobertura de envíos:

Al momento de realizar tu pedido por medio de la página web, podrá calcular el costo de

envío por medio de un tabulador ingresando su código postal. O si lo prefiere podrá

contactarnos vía telefónica y con gusto se le cotizará él envió sin compromiso.

En caso de que los arreglos lleguen dañados, comunícate con nosotros lo antes posible

enviándonos fotografías que muestren la inconformidad, esta información debería ser enviada

antes de 3 horas después de que haya recibido el arreglo. Después de ese plazo el cuidado del

Arreglo Floral y/o los productos que se reciban queda bajo responsabilidad de la persona que

recibe.

Garantía de calidad:

D’ Flores –Floristería se compromete a realizar un diseño exclusivo y de la mejor calidad como

el que ofrecemos en nuestras fotos, de tal manera que cumpla con las expectativas del cliente.

Por lo que el cliente al realizar el pedido puede solicitar una foto del arreglo terminado sin

costo alguno.

6.11.5 Servicios adicionales:

D’ Flores –Floristería es un negocio que se dedicará al servicio de elaboración y venta de

arreglos florales en todas sus variedades y diseños personalizados, así mismo, tendremos

complementos y servicios adicionales que añadan valor y cubran las necesidades de nuestros

clientes; para que ellos encuentren en nuestra florería un espacio personal donde puedan

transmitir emociones a través se nuestros diseños.

Por ellos ofreceremos los siguientes servicios adicionales para ofrecer a nuestros

consumidores la proyección de una empresa que brinda un buen servicio y buena calidad de

insumos y producto final:

Acceso a internet vía wifi en nuestro local.

Mini recepción para nuestros clientes en donde podrán leer revistas y degustar café

totalmente gratis.

Delivery

92

6.11.6 Políticas de Personal:

Las políticas del personal de nuestra empresa Aromas de Primavera S.A.C están relacionadas al

desarrollo de personas y al clima laboral de la empresa.

Política de Gestión del Desempeño: El principal objetivo es establecer un proceso

transparente de gestión de personas y su desenvolvimiento en la organización. Lograremos asi

de esta manera que las personas que son de la organización sean parte del éxito de la misma,

contribuyendo de forma individual en la consecución de los objetivos estratégicos de la

compañía. Del mismo modo, en base a esta política, la empresa facilitará al colaborador los

recursos formativos, informativos y de aprendizaje necesarios de manera que éste pueda

alcanzar las metas propuestas.

Política de Derechos Humanos: Establece los lineamientos para la aplicación de los

Derechos Humanos dentro de la empresa que permitan:

Demostrar respeto y apoyo a la protección de los Derechos Humanos.

Proveer principios fundamentales que conduzcan el negocio en línea con el cumplimiento

de estos derechos.

Aplicar una visión compartida con la Declaración Universal de los Derechos Humanos de las

Naciones Unidas.

Definir claramente los compromisos y responsabilidades dentro de la empresa.

Política de Prácticas Pre-profesionales y Profesionales: Son lineamientos de reclutamiento

y contratación de practicantes que Permitan:

Ser una opción atractiva a fin de contar con candidatos altamente motivados por

incorporarse a la empresa.

Desarrollar un “grupo de talento” validado que puedan cubrir futuras posiciones en la

organización.

Contar con una fuente de candidatos con potencial para cubrir diversos cargos en la

organización, una vez finalizados sus estudios.

93

Política de Clima Organizacional: La presente política establece los lineamientos para:

Conocer las percepciones del personal de la empresa sobre un conjunto de dimensiones

relacionadas con la satisfacción y el compromiso de los trabajadores.

Identificar los aspectos que generan satisfacción e insatisfacción en los trabajadores de la

empresa.

Analizar y comprender cualitativamente los resultados cuantitativos obtenidos por el

estudio.

Política de Inducción: La presente política establece los lineamientos para el plan de

inducción y estandarizar el proceso de inducción para la empresa, a fin de reducir el período

de adaptación del nuevo colaborador en la empresa, fomentando el sentimiento de orgullo y

pertenencia por su empresa.

Política de Administración de Salida: La presente política establece los lineamientos del

proceso de administración de salida que permitan:

Identificar y evaluar los motivos por los cuales se retiran los trabajadores.

Identificar los perfiles de los trabajadores que se retiran de la empresa.

6.12 Seguros:

Nuestra empresa Aromas de Primavera S.A.C, contará con los siguientes seguros:

a) Incendio y otros desastres:

Cubrirá los daños ocasionados directamente por incendio, terremoto, daño malicioso, vandalismo,

terrorismo, huelga, conmoción civil, lluvia e inundación e impacto de vehículos, entre otros.

b) Robo:

Cubrirá robo de bienes propios a la operación de la empresa (maquinaria, mobiliario,

mercadería, equipo de cómputo, y/o dinero).

c) Responsabilidad civil:

Cubrirá daños personales (no corporales) y/o materiales causados por un accidente producido

como resultado directo de las actividades propias del negocio, y por la cuales seamos

civilmente responsable.

94

d) Transporte:

Cubrirá los daños o robo de la mercadería del negocio, mientras se encuentre dentro del

medio de transporte.

e) Rotura de maquinaria:

Cubrirá los daños ocasionados a la maquinaria mientras es manipulada debido a un

cortocircuito, error de manejo o descuido, que impide que la operación del negocio pueda

continuar.

f) Equipo electrónico:

Cubrirá daños inesperados al equipo electrónico, por errores de manejos, descuido o

cortocircuito haciendo necesaria su reparación o su reposición.

95

VII Desarrollo del negocio

7.1 Tamaño del negocio

Existe una gran variedad de flores, estas vienen por paquetes, pero en diferentes cantidades y

presentaciones tal como se visualiza en la Tabla 25 .

Las flores son productos perecibles su tiempo de duración es de tres días a una semana como

máximo esto va de acuerdo con el tipo de flor, calidad y preservación.

Tabla 25. Presentación de flores en cantidad por paquete

Fuente: Elaboración propia

ITEM CANTIDAD DESCRIPCION UNIDAD

1 1 PAQUETE ROSAS 12

2 1 PAQUETE TULIPANES 10

3 1 PAQUETE CLAVELES 12

4 1 PAQUETE MARGARITAS 24

5 1 PAQUETE HORTENCIAS 12

6 1 PAQUETE IRIS 12

7 1 PAQUETE LIRIO 10

8 1 PAQUETE GIRASOLES 12

9 1 PAQUETE ORQUIDEAS 1

10 1 PAQUETE GERBERAS 10

11 1 PAQUETE ASTROMELIAS 12

12 1 PAQUETE VARIEDADES 24

13 1 PAQUETE GLADIOLOS 12

14 1 PAQUETE CLAVELINA 12

15 1 PAQUETE CRESTA DE GALLO 12

16 1 PAQUETE ESTATIS 6

PRESENTACION DE FLORES

96

División de áreas del local

El tamaño de nuestras instalaciones tendrá una medida de 16 metros x 12 metros.

Tendrá las siguientes divisiones/áreas:

-Comercialización

-Gerencia -administración

-Producción

De acuerdo al tamaño de nuestro almacén en las cuales estarán nuestras materias primas

como las flores. En base a esto nuestra capacidad será de la siguiente manera (Ver Tabla 26)

97

Tabla 26. Cantidad de insumos y materiales por tamaño de instalaciones mensual durante 2020

98

Tabla 27. Cantidad de insumos y materiales anual del 2021 al 2024

7.2 Requerimiento de producción

De acuerdo con el área instalada y la demanda total durante el año 2020 serán de 4,076 ventas

pronosticadas

En base a las ventas mensuales podemos pronosticar las siguientes ventas de los siguientes

meses, solo en el mes de Febrero y Mayo la venta sube en estos dos meses más en

comparación que los otros meses. Ver Tabla 28.

UNIDADES

MATERIAL/MATERIA PRIMA 2021 2022 2023 2014

ROSAS 20,594 21,418 22,275 23,166

TULIPANES 16,389 17,045 17,727 18,436

ORQUIDEAS 297 309 321 334

FLORES VARIADAS 4,239 4,409 4,585 4,768

FOLLAJE 3,897 4,052 4,214 4,383

MAYA DE ROSAS 20,594 21,418 22,275 23,166

CHUPONES 935 972 1,011 1,051

TARJETA 4,239 4,409 4,585 4,768

PAPEL COMETA 935 972 1,011 1,051

CAJA CLASICA T1 84 87 91 95

CAJA CLASICA T2 178 185 192 200

CAJA CLASICA T3 280 292 303 315

CAJA CLASICA T4 252 262 273 284

CAJA CLASICA T5 140 146 152 158

CAJA CUADRADA RECTANGULAR T1 176 183 191 198



CELOFAN O CARTILULINA 1,104 1,148 1,194 1,242

PELUCHE CHICO 370 385 401 417

PELUCHE MEDIANO 280 291 303 315

PELUCHE GRANDE 173 180 187 194

GLOBO CHICO 218 227 236 245

GLOBO MEDIANO 224 233 242 252

GLOBO GRANDE 181 188 195 203

1 BARRA DE CHOCOLTE IBERICA 218 227 236 245

1 CAJA DE BOMBONES SELECTOS IBERICA 272 283 295 306

1 CAJA DE TRUFAS VARIADAS IBERICA 163 170 177 184

1 BOLSA DE MINI MILKY IBERICA 125 130 135 140

INGRESOS DE LOS PROXIMOS 4 AÑOS

99

Tabla 28. Demanda mensual durante el 2020 de flores, según instalaciones

100

Tabla 29. Demanda anual de flores del 2021 -2024 según instalaciones

CANTIDAD 2021 2022 2023 2014

1 rosa 51 53 55 57

3 rosas 107 111 116 120

6 rosas 169 176 183 190

12 rosas 152 158 165 171

Porcentaje caja clasica 35.00% 18 rosas 85 88 91 95

9 rosas 106 111 115 120

12 rosas 110 114 119 124

Porcentaje caja cuadra /circular 22.00% 16 rosas 138 144 149 155

6 rosas + follaje 80 83 86 90

12 rosas + follaje 92 95 99 103

Porcentaje arreglo en florero 15.00% 18 rosas + follaje 70 73 76 79

6 rosas + follaje 171 178 185 193

12 rosas + follaje 158 164 171 178

Porcentaje rosas 38.00% Porcentaje ramo 28.00% 18 rosas + follaje 122 127 132 137

1 tulipan 33 35 36 38

3 tulipanes 70 73 76 79

6 tulipanes 111 116 120 125

12 tulipanes 100 104 108 113

Porcentaje caja clasica 35.00% 18 tulipanes 56 58 60 63

9 tulipanes 70 73 76 79

12 tulipanes 72 75 78 81

Porcentaje caja cuadra /circular 22.00% 16 tulipanes 91 95 98 102

6 tulipanes + follaje 52 55 57 59


Porcentaje arreglo en florero 15.00% 18 tulipanes + follaje 46 48 50 52



Porcentaje tulipanes 25.00% Porcentaje ramo 28.00% 18 tulipanes + follaje 80 83 87 90

2 rosas/ 2 tulipanes +2 flores de estacion+ follaje 147 153 159 165

4 rosas /4 tulipanes +4 flores de estacion+ follaje 169 176 183 190

Porcentajede arreglos florales canasta 35.00% 6 rosas/6 tulipanes +6 flores de estacion+ follaje 129 134 140 145


4 rosas /4 tulipanes +4 flores de estacion+ follaje 72 75 78 82

Porcentaje de arreglos florales florero 15.00% 6 rosas/6 tulipanes +6 flores de estacion+ follaje 55 58 60 62

3rosas/ 3 tulipanes +3 flores de estacion 84 87 91 94

4 rosas/ 4 tulipanes +4 flores de estacion 87 90 94 98

Porcentaje de cajas cuadradas/circular 22.00% 5 rosas/6 tulipanes+5 flores de estacion 109 113 118 123


4 rosas / 4 tulipanes +4 flores de estacion+ follaje 125 130 135 140

Porcentaje de flores

variadas30.00% Porcentaje de ramo 28.00% 6 rosas /6 tulipanes +6 flores de estacion+ follaje

96 100 104 108

Orquideas 7.00% Maseta 100.00% 1 orquidea 297 309 321 334

4239 4409 4585 4768

PROXIMOS 4 AÑOS LISTA DE PRODUCTOS / D'FLORES -FLORISTERIA

CAJA CLASICA

PRESENTACIONES


CAJA CLASICA



FLORES VARIADAS

TOTAL

DESCRIPCION

Tulipanes

RAMO



Rosas

ARREGLO/FLORERO

ARREGLO EN FLORERO

RAMO

RAMO

101

Tabla 30. Demanda mensual de productos complementarios durante el 2020, según instalaciones

Ventas de productos complementarios

Porcentaje de población que les gustaría acompañar sus flores con un producto complementario

2139 PERSONAS


102

Tabla 31. Demanda anual de productos complementarios del 2021-2024


103

7.3 Localización

La ubicación de la empresa se ubica en Lima – Distrito Jesús María en Av. Gral. Salaverry

N°2377, referencia a frente del Real plaza Salaverry.

Distrito Jesús María ha sido seleccionado estratégicamente mediante una medición de

variables que nos permiten asegurar las vías de acceso al negocio, necesidades de futuros

clientes, la cercanía de nuestros proveedores y la adecuada infraestructura, climas que

favorecerán la ubicación de nuestra florería, tal como se muestra en la Tabla 32.

Es un lugar céntrico, comercial con fácil acceso y de transito libre, no queda muy lejos al

Mercado de flores “Acho-Piedra Liza” y el Mercado de flores “Santa Rosa”. Además, que el tipo

de cliente al cual nos dirigimos se encuentran cerca de nuestro establecimiento, también hay

muchas empresas y oficinas que están instaladas en la zona.

Este también será nuestro centro de operación, contaremos con un local amplio, donde

realizaremos el proceso de diseño, almacenamiento, distribución de los productos, así también

contaremos con un mostrador amplio donde presentaremos al público innovadores diseños

mediante catálogos, y de la misma manera también habrá asesores que brindaran una

atención personalizada, los asesores también manejaran la tienda virtual para los clientes que

desean comprar vía online.

Tabla 32. Comparación de lugares estratégicos del negocio

104

7.4 Definición técnica del producto - servicio

El producto y/o servicio ofrecido en “AROMAS DE RIMAVERA” cubre las necesidades de

nuestros clientes ofreciendo una experiencia única e irrepetible el cual nos diferenciara de la

competencia, ya que hoy en día un detalle constituye un pretexto perfecto para demostrar

emociones, así como muestras de afecto con los seres queridos y amistades.

Descripción del producto:

La tienda virtual tendrá una gran variedad de productos, los cuales son elaborados con arte y

calidad.

Los productos que se manejaran básicamente son los arreglos florales con cajas decorativas,

variedad de flores y complementos (que contienen peluches, chocolates, globos, tarjetas

especiales, de acuerdo con la ocasión y requerimiento de nuestro cliente

Dentro de las principales características de nuestros productos tenemos:

Personal de producción:

Para la fabricación de los arreglos tendremos una persona experta en el campo floral, con más

de 10 años de experiencia y que se distingue por su creatividad y habilidad en este arte y un

ramo tiene como tiempo promedio de elaboración de 20 a 30 minutos

Materiales y fabricación:

Los materiales utilizados en los arreglos son de buena calidad y variedad, entre los principales

tenemos:

Bases en madera, vidrio, cajas decorativas, canastas, cerámica.

Flores: Rosas, orquídeas, lirios, girasoles, exóticas, gerberas, tulipanes, etc.

Adicionales: peluches, chocolates, postres, frutas, tarjetas, globos y todo lo que requiera

nuestro cliente para su pedido.

Empaque y medidas:

Los arreglos florales se despachan en el empaque indicado por el cliente ya sea en cajas, latas,

canastas, bases de cerámica y vidrio; también las medidas utilizadas en las cajas de flores

varían dependiendo de ciertos factores como el tipo de flor, tamaño, entre otras; pero estas

son las más usadas dentro de este sector:

Los arreglos florales se despachan en el empaque indicado por el cliente ya sea en cajas, latas,

canastas, bases de cerámica y vidrio; las medidas utilizadas en las cajas de flores varían

dependiendo del tipo de flor, tamaño, entre otras; pero estas son las más usadas:

105

CAJA CUADRADA

La medida de la caja cuadrada es para doce rosas

17cmx20cmx21cm

CAJA DE ROSAS

La medida de esta caja es para 12 rosas

85cmx18cmx11cm.

CAJA DE TULIPANES

La medida de esta caja para 6 tulipanes es de

85cmx12cmx9cm.

106

Descripción del servicio:

El servicio ofrecido en “AROMAS DE RIMAVERA” es creativo y sobre todo con experiencia en

las flores para diseñar y transformarlo en arreglos florales, este servicio tiene una gran acogida

comercial en el mercado brindando variedad y calidad la vez.

Nuestro servicio cubre las necesidades de nuestros clientes ofreciendo una experiencia única e

irrepetible el cual nos diferenciara de la competencia, ya que hoy en día un detalle constituye

un pretexto perfecto para demostrar emociones, así como muestras de afecto con los seres

queridos y amistades.

Nuestra florería incluirá a las tareas de nuestro servicio lo siguiente:

Realización de ramos y arreglos en función de sus conocimientos, creatividad y libros de

diseño con el objetivo de satisfacer los requisitos del cliente.

Ayudar a clientes a elegir los diseños, tipo de flores y plantas adecuados para distintas

ocasiones.

Disposición de arreglos en exhibiciones.

Entrega de arreglos en hogares, oficinas y eventos.

- Horario de atención:

Lunes - Domingo de 10:00 a.m. a 22:00 p.m.

- Protocolo de atención:

Saludo: se hará el saludo respectivo a nuestros clientes con una sonrisa amable transmitiéndole confianza y seguridad.

“Bienvenido a “D’FLORES - FLORISTERIA”.

Despedida: en la despedida trataremos de transmitirle alegría al haberlo atendido invitándolo a volver.

“Gracias por su visita, vuelva pronto”

Se elaborará 10 pasos para la atención y así brindar un buen servicio dando a los clientes una preferencia inigualable.

107

Descripción del Delivery:

Aromas de Primavera S.AC tiene como meta, que los productos desarrollados satisfagan las

necesidades de los clientes el lugar y el momento requerido.

Por ello se utilizará el servicio domicilio (delivery) a través de una camioneta especializada para

el transporte de nuestros arreglos de flores en todo Lima metropolitana. También se contrata

a un conductor con buena apariencia y buen trato hacia el cliente, además este colaborador

hará las entregas de los pedidos en el tiempo y lugar pactado.

7.5 Proceso de producción

El proceso de atención y elaboración de arreglos florales (ver figura 3) para la florería AROMAS

DE PRIMAVERA S.A.C es la siguiente:

Planificar con anticipación las compras de materia prima, insumos y otros productos que

sean necesarios.

Los responsables del área de ventas asignaran al encargado de compras y producción las

actividades que le tocara realizar día a día y coordinar que estas se realicen a tiempo para así

evitar retrasos en la elaboración y entrega de los productos.

Los encargados del departamento de producción se encargaran de elaborar los arreglos

florales.

El departamento de ventas encargado de la atención al cliente, recibirán al cliente de

manera atenta y amable.

El departamento de ventas preguntara y ofrecerán nuestros productos al cliente,

proporcionando con esto precios y ofertas en caso de que el cliente lo requiera.

En caso de realizar una venta y el cliente elija un diseño de nuestro catálogo se procederá a

entregarlo al cliente y si desea un diseño personalizado, el departamento de ventas solicitara

al departamento de compras y producción la elaboración de acuerdo con el requerimiento de

nuestro cliente.

El departamento de ventas se encargará de cobrar la venta realizada y despedirá al cliente

de manera que vuelva a solicitar de nuestro servicio.

109

En cuanto al servicio Online existe un cambio de protocolo tal como se visualiza en la Figura 9.

110

7.6 Requerimiento de máquinas y equipos

Para nuestro proyecto requerimos de una serie de maquinarias y equipos para poner en

marcha el proyecto , según la Tabla 33.

Tabla 33. Maquinarias y equipos

111

Conservadoras de flores

112

Vehículo:

Características:

Marca: Changan

Motor: 1.500

Versión: Gran Van

Año: 2018

Tipo: Minivan

Control de tracción: 4x2

Dirección: Mecánica

113

Requerimiento personal

Para realizar las diferentes operaciones y tareas que requiere nuestra empresa se necesita del

personal idóneo para el cumplimiento de estas labores, según la tabla 21.

7.7 Diseño de instalaciones del negocio

El diseño de instalaciones está realizado en base a las medidas y tamaño de nuestro local y

divido de acuerdo con la necesidad del negocio, como se observa en la Figura 10 y Figura 11.

115

Área de comercializacion

116

Área de produccion

Gerencia

117

SS.HH

7.8 Buenas prácticas laborales:

La empresa Aromas de Primavera SAC, tendrá las siguientes buenas prácticas laborales:

Desarrollo de campañas para promover la salud, bienestar, ambiente seguro y

saludable, charlas sobre buena alimentación y la fomentación de ejercicios.

Los colaboradores deben buscar el caso de un compañero que requiera apoyo social

para que preparen una puesta en escena, ya sea baile, teatro o canto con el fin de

obtener el premio para beneficiarlo.

Fomentaremos la promoción de igualdad de oportunidades para todos.

Daremos oportunidad para todos, fomentaremos inclusión de personas con

discapacidad a laborar.

Fomentaremos canales de atención al trabajador, con el fin de fortalecer la

comunicación entre áreas.

Fomentaremos el equilibro laboral, se busca el bienestar de los trabajadores y sus

familias por ello se creara un programa para promover el balance entre la vida

personal y laboral.

118

7.9 Buenas prácticas de manufacturas:

La salud, seguridad y bienestar del trabajador, es uno de los pilares de nuestra empresa

Aromas de Primavera S.A.C. por lo que realizará las siguientes buenas prácticas:

Se debe educar y formar a los trabajadores para que comprendan y tengan la

competencia necesaria para realizar sus funciones en forma segura y eficiente.

Asegurar condiciones de trabajo que respondan a las leyes laborales vigentes.

Los trabajadores deben tener un botiquín de primeros auxilios.

Disponer de agua potable y tener acceso a sanitarios limpios y en buen estado.

Deben tener acceso a un comedor limpio y un lugar para dejar sus pertenencias.

Identificar y señalizar todos los posibles peligros.

El trabajador debe tener acceso a los números de teléfono en caso de emergencia.

Gestión de desechos y protección del ambiente:

Gestionar de manera correcta los desechos contaminantes, reutilizar y reciclar los

residuos.

La florería y sus instalaciones deben mantenerse libre de basura y desperdicios para

evitar la proliferación de plagas.

Disponer e identificar áreas específicas para la basura y los desperdicios generados,

que deben ser removidos periódicamente.

Materiales de empaque:

Las cajas y papeles utilizados para el empaque de las flores deben ser nuevos, libres de

cualquiera contaminación, tanto de plagas como de algún tipo de hongos.

Deben ser resistentes para soportar el peso durante el transporte.

Debe de tener los orificios necesarios que permitan garantizar la conversación de las

flores.

119

VIII ESTADOS FINANCIEROS

Cuadro de estructura de inversiones

Inversión de activos fijos

A continuación, mostramos un resumen de nuestras inversiones, aquellas que necesitaremos

para llevar a cabo nuestro plan de negocios. En él hemos considerado aquellas máquinas y

equipos que tendremos durante años posteriores al primero. Para más detalle dejamos una

descripción exacta en Anexo N°01.

DETALLE CANTIDAD VALOR

Maquinarias-conservadora de flores 1 s/. 2,500.00

Vehículo (Chery Q22)-usado 1 s/. 16,500.00

Muebles y equipos de oficina 11 s/. 1,750.00

Equipos procesamiento de datos ( computadora e impresora ) 2 s/. 1,400.00

Sub total s/. 18,771.19

IGV s/. 3,378.81

Total s/. 22,150.00

Inversión de activos intangibles

Mostramos un resumen de nuestros gastos de constitución, y acondicionamiento del local.

Para ello hemos costeado todos y cada uno de los trámites en los que incurriremos para la

constitución de nuestra empresa. Para más detalle ver Anexo N°02.

DETALLE VALOR

GASTOS DE CONSTITUCION S/. 1,860.97

PAGINA WEB (DOMINIO Y HOSTING) S/. 76.00

ADECUACION DEL LOCAL S/. 1,000.00

TOTAL S/. 2,936.97

120

Capital de trabajo

Mostramos el resumen de los gastos en los que incurriremos para provisionarnos durante la

primera etapa en el mercado.

Hemos considerado nuestros gastos de comercialización, administrativos y de costos de

producción.

DETALLE MENSUAL PROVISIONAR/MESES TOTAL

GASTOS ADMINISTRATIVOS 6,702.40 3 S/. 20,107.20

GASTOS DE COMERCIALIZACION 3,357.40 3 S/. 10,522.20

GASTOS DE PRODUCCION 7,007.34 2 S/. 36,441.38

SUBTOTAL S/. 67,070.78

CAJA CHICA 2.00% S/. 1,341.42

TOTAL S/. 68,412.19

Resumen de inversión

Mostramos el resumen de toda la inversión necesaria para llevar a cabo este plan de negocios.

Hemos considerado el mayor porcentaje como capital propio, ya que no vemos recomendable

ubicar el mayor porcentaje de inversión en una entidad financiera.

121

Financiamiento del negocio

Mostramos la distribución del capital de inversión que necesitamos entre capital propio y el

que nos financiaremos.

En él hemos mantenido una relación de no dependencia, ya que consideramos poco

estratégico derivar la mayor cantidad de inversión al banco.

INVERSION VALOR %

APORTE DE SOCIOS S/. 55,499.16 59.36

PRESTAMO BANCARIO S/. 38,000.00 40.64

TOTAL S/. 93,499.16 100.00

Estructura capital de la empresa

Mostramos la distribución del capital de nuestra empresa entre los que somos socios de la

misma.

En ella se observa como igualdad de aportaciones entre los accionistas debido a sus

experiencias en el rubro.

SOCIOS VALOR %

LUYO RAMOS, YAZMIN S/. 27,749.58 50.00

GUERRERO CHUMACERO ,MARGARE S/. 27,749.58 50.00

TOTAL S/. 55,499.16 100.00

Préstamo Bancario

Banco Continental

En el siguiente cuadro mostramos la información de nuestro financiamiento, la entidad

financiera, la TCEA propuesta y la tasa con la que trabajaremos durante todo el periodo de

financiamiento.

Capital 38,000

Periodo 36

TEA 12.32%

TCEA 12.74%

TCEM 1.00%

Cuota 1,263

122

Cuadro de amortización de la deuda

Mostramos el cronograma de pagos que realizaremos por el préstamo que solicitaremos con la

entidad financiera, en el podremos observar cuanto es que vamos disminuyendo la deuda.

Periodo Capital Interes Cuota Amortización Saldo Final

0 38,000

1 38,000 382 1,263 881 37,119

2 37,119 373 1,263 890 36,228

3 36,228 364 1,263 899 35,329

4 35,329 355 1,263 908 34,421

5 34,421 346 1,263 917 33,503

6 33,503 336 1,263 927 32,577

7 32,577 327 1,263 936 31,641

8 31,641 318 1,263 945 30,695

9 30,695 308 1,263 955 29,741

10 29,741 299 1,263 964 28,776

11 28,776 289 1,263 974 27,802

12 27,802 279 1,263 984 26,818

13 26,818 269 1,263 994 25,825

14 25,825 259 1,263 1,004 24,821

15 24,821 249 1,263 1,014 23,807

16 23,807 239 1,263 1,024 22,783

17 22,783 229 1,263 1,034 21,749

18 21,749 218 1,263 1,045 20,704

19 20,704 208 1,263 1,055 19,649

20 19,649 197 1,263 1,066 18,583

21 18,583 187 1,263 1,076 17,507

22 17,507 176 1,263 1,087 16,420

23 16,420 165 1,263 1,098 15,321

24 15,321 154 1,263 1,109 14,212

25 14,212 143 1,263 1,120 13,092

26 13,092 131 1,263 1,132 11,960

27 11,960 120 1,263 1,143 10,817

28 10,817 109 1,263 1,154 9,663

29 9,663 97 1,263 1,166 8,497

30 8,497 85 1,263 1,178 7,319

31 7,319 74 1,263 1,190 6,129

32 6,129 62 1,263 1,202 4,928

33 4,928 49 1,263 1,214 3,714

34 3,714 37 1,263 1,226 2,489

35 2,489 25 1,263 1,238 1,251

36 1,251 13 1,263 1,251 0

123

Resumen de interés y amortización por año

Mostramos el interés acumulado en de pagos que realizaremos por el préstamo que

solicitaremos con la entidad financiera, en el podremos observar cuanto es que vamos

disminuyendo la deuda.

Depreciación de activos

Mostramos el cuadro de depreciación de nuestros activos, como podemos apreciar uno de

nuestros equipos no llegara al quinto año, es por ello que se recomienda realizar nuevas

adquisiciones de maquinaria para el 2024.

Amortización de activos intangibles

Mostramos la amortización de adquisición de nuestros activos intangibles, se espera que para

el 2024 nuestra marca ya sea conocida por nuestros clientes frecuentes.

AÑO INTERES AMORTIZACION

2020 3,975.22 11,181.67

2021 2,550.71 12,606.17

2022 944.73 14,212.16

ACT - AÑO % VALOR COMPRA 2020 2021 2022 2023 2024 Valor residual

Gastos de costitucion 10% 1860.97 186.10 186.10 186.10 186.10 186.10 930.49

PAGINA WEB (DOMINIO Y HOSTING) 10% 76.00 7.60 7.60 7.60 7.60 7.60 38.00

Adecuacion del local 10% 1000.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 500.00

TOTAL 2936.97 293.70 293.70 293.70 293.70 293.70 1468.49

ACT - AÑO % VALOR COMPRA 2020 2021 2022 2023 2024 Valor residual

Muebles y equipos de oficina 10% 1750.00 175.00 175.00 175.00 175.00 175.00 875.00

Maquinaria-Conservadora de flores 10% 2500.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 1250.00

Vehiculo 20% 16500.00 3300.00 3300.00 3300.00 3300.00 3300.00 0.00

equipo de proc datos 25% 1400.00 350.00 350.00 350.00 350.00 0.00

TOTAL 22150.00 4075.00 4075.00 4075.00 4075.00 3725.00 2125.00

124

Presupuesto de ingresos

Presupuesto de ingresos mensuales

Mostramos los ingresos que tendrá nuestro negocio durante el primer año, en él podemos

observar que a partir del mes de Setiembre nuestras ventas se incrementan

considerablemente.

Nuestro inicio de actividades y producción será a partir del mes de enero, por ello nuestros

ingresos se empezarán a ver a partir del mismo.

Presupuesto de ingreso anual

Mostramos la expectativa de los ingresos que tendrá nuestro negocio anualmente, tanto en

unidades y valor monetario.

Nuestro incremento de ingresos será a partir del año 2022 hacia adelante. Para más detalle

dejamos una descripción exacta en las siguientes tablas.

125

Cuadro de ingresos mensuales de flores durante el 2020

126

Cuadro de ingresos anuales de flores del 2021 al 2024

CANTIDAD PV 2021 2022 2023 2014

1 rosa 18.00S/ 935.26S/ 996.02S/ 1,060.72S/ 1,129.62S/

3 rosas 25.00S/ 2,742.29S/ 2,920.42S/ 3,110.14S/ 3,312.17S/

6 rosas 35.00S/ 6,061.90S/ 6,455.68S/ 6,875.04S/ 7,321.64S/

12 rosas 70.00S/ 10,911.41S/ 11,620.22S/ 12,375.07S/ 13,178.95S/

18 rosas 100.00S/ 8,659.85S/ 9,222.39S/ 9,821.48S/ 10,459.48S/

9 rosas 60.00S/ 6,532.00S/ 6,956.32S/ 7,408.20S/ 7,889.44S/

12 rosas 80.00S/ 8,999.65S/ 9,584.26S/ 10,206.86S/ 10,869.89S/

16 rosas 100.00S/ 14,152.67S/ 15,072.03S/ 16,051.11S/ 17,093.79S/

6 rosas + follaje 35.00S/ 2,857.75S/ 3,043.39S/ 3,241.09S/ 3,451.63S/






1 tulipan 20.00S/ 683.67S/ 728.08S/ 775.38S/ 825.75S/

3 tulipanes 40.00S/ 2,886.62S/ 3,074.13S/ 3,273.83S/ 3,486.49S/

6 tulipanes 80.00S/ 9,115.63S/ 9,707.78S/ 10,338.40S/ 11,009.98S/

12 tulipanes 120.00S/ 12,306.10S/ 13,105.51S/ 13,956.84S/ 14,863.48S/

18 tulipanes 130.00S/ 7,406.45S/ 7,887.57S/ 8,399.95S/ 8,945.61S/

9 tulipanes 90.00S/ 6,446.05S/ 6,864.79S/ 7,310.73S/ 7,785.63S/

12 tulipanes 120.00S/ 8,881.23S/ 9,458.15S/ 10,072.56S/ 10,726.87S/

16 tulipanes 140.00S/ 13,035.35S/ 13,882.13S/ 14,783.91S/ 15,744.28S/

6 tulipanes + follaje 80.00S/ 4,297.37S/ 4,576.53S/ 4,873.82S/ 5,190.42S/






2 rosas/ 2 tulipanes +2 flores de estacion+ follaje 75.00S/ 11,280.59S/ 12,013.38S/ 12,793.77S/ 13,624.85S/

4 rosas /4 tulipanes +4 flores de estacion+ follaje 80.00S/ 13,855.76S/ 14,755.83S/ 15,714.37S/ 16,735.17S/

6 rosas/6 tulipanes +6 flores de estacion+ follaje 120.00S/ 15,861.20S/ 16,891.54S/ 17,988.82S/ 19,157.37S/




3rosas/ 3 tulipanes +3 flores de estacion 80.00S/ 6,875.79S/ 7,322.44S/ 7,798.11S/ 8,304.67S/

4 rosas/ 4 tulipanes +4 flores de estacion 110.00S/ 9,769.35S/ 10,403.97S/ 11,079.81S/ 11,799.56S/

5 rosas/6 tulipanes+5 flores de estacion 130.00S/ 14,525.11S/ 15,468.66S/ 16,473.50S/ 17,543.62S/




1 orquidea 100.00S/ 30,385.44S/ 32,359.28S/ 34,461.34S/ 36,699.94S/

314,232.41S/ 326,801.71S/ 339,873.78S/ 353,468.73S/

56,561.83S/ 58,824.31S/ 61,177.28S/ 63,624.37S/

370,794.25S/ 385,626.02S/ 401,051.06S/ 417,093.10S/

CAJA CUADRADA/CIRCULARTULIPANES

LISTA DE PRODUCTOS / D'FLORES -FLORISTERIA

RAMO

CAJA CLASICA


ARREGLO/FLORERO

RAMO



FLORES VARIADAS

ORQUIDEAS MASETA

RAMO


SUB TOTAL

IGV

TOTAL


DESCRIPCION PRESENTACIONES

CAJA CLASICA

ARREGLO EN FLORERO

ROSAS

127

Cuadro de ingresos de productos complementarios mensual durante el 2020

128

Cuadro de ingresos de productos complementarios anual del 2021-2024

DESCRIPCION CANTIDAD PV 2021 2022 2023 2014

Chico 35.00S/ 13,220.90S/ 14,024.73S/ 14,877.43S/ 15,781.98S/

Mediano 80.00S/ 22,832.29S/ 24,220.49S/ 25,693.09S/ 27,255.23S/

Grande 120.00S/ 21,153.44S/ 22,439.57S/ 23,803.90S/ 25,251.17S/

Chico 7.00S/ 1,556.33S/ 1,650.96S/ 1,751.34S/ 1,857.82S/

Mediano 15.00S/ 3,430.29S/ 3,638.85S/ 3,860.09S/ 4,094.78S/

Grande 35.00S/ 6,447.67S/ 6,839.69S/ 7,255.54S/ 7,696.68S/

1 Barra de Chocolte IBERICA 17.00S/ 3,779.67S/ 4,009.47S/ 4,253.25S/ 4,511.85S/

1 Caja de Bombones selectos IBERICA 30.00S/ 8,337.50S/ 8,844.43S/ 9,382.17S/ 9,952.60S/

1 Caja de trufas variadas IBERICA 38.00S/ 6,336.50S/ 6,721.76S/ 7,130.45S/ 7,563.98S/

1 Caja de pastil las IBERICA 18.00S/ 2,286.86S/ 2,425.90S/ 2,573.39S/ 2,729.86S/

75,746.99S/ 78,776.87S/ 81,927.95S/ 85,205.07S/

13,634.46S/ 14,179.84S/ 14,747.03S/ 15,336.91S/

89,381.45S/ 92,956.71S/ 96,674.98S/ 100,541.98S/


PRESENTACIONES

TOTAL

CHOCOLATES

PELUCHES

GLOBOS

IGV

SUB TOTAL

LISTA DE PRODUCTOS / D'FLORES -FLORISTERIA

129

Gastos administrativos anual del 2021-2024

En el siguiente cuadro mostramos nuestros gastos administrativos proyectado para cinco años, en él hemos considerado pagos al personal

administrativo, y otros gastos racionalizados entre áreas según corresponde.

En los resultados podemos observar que nuestros gastos se incrementan en función al año anterior. En el Anexo N° 0 3 mostraremos con detalles los

gastos administrativos mensuales.

DETALLE 2021 2022 2023 2024

Administrador 11,383.20 11,610.86 11,843.08 12,079.94

Jefe de compras 11,383.20 11,610.86 11,843.08 12,079.94

Gratificacion 1,897.20 1,935.14 1,973.85 2,013.32

CTS 1,897.20 1,935.14 1,973.85 2,013.32

ESSALUD 2,048.98 2,089.96 2,131.75 2,174.39

Contador Externo 3,060.00 3,121.20 3,183.62 3,247.30

Energía Eléctrica 2,448.00 2,496.96 2,546.90 2,597.84

Telefono e internet 918.00 936.36 955.09 974.19

Agua 1,836.00 1,872.72 1,910.17 1,948.38

Suministros de oficina 408.00 416.16 424.48 432.97

Materiales de limpieza 408.00 416.16 424.48 432.97

Alquiler de local 46,512.00 47,442.24 48,391.08 49,358.91

Depreciación A.F. 4,075.00 4,075.00 4,075.00 3,725.00

Amortizacion A.F.Intg. 293.70 293.70 293.70 293.70

SUB-TOTAL 87,485.23 89,147.56 90,843.14 92,222.63

IGV 1,083.24 1,104.90 1,127.00 1,149.54

TOTAL 88,568.47 90,252.47 91,970.14 93,372.17

130

Gastos de ventas anual del 2021-2024

En el siguiente cuadro mostramos un resumen de nuestros gastos de ventas, en él consideramos los pagos al personal como es la cajera y asesora de

ventas, así mismo otros gastos de publicidad, personal temporal y uniformes del personal de ventas. En el Anexo N° 04 mostraremos con detalles los

gastos de ventas mensuales.

DETALLE 2021 2022 2023 2024

Asesora de ventas 11,383.20 11,610.86 11,843.08 12,079.94

Cajera 11,383.20 11,610.86 11,843.08 12,079.94

Gratificacion 1,897.20 1,935.14 1,973.85 2,013.32

CTS 1,897.20 1,935.14 1,973.85 2,013.32

Conductor / Repartidor 11,383.20 11,610.86 11,843.08 12,079.94

Personal por temporada (1) 918.00 936.36 955.09 974.19

ESSALUD 2,048.98 2,089.96 2,131.75 2,174.39Uniforme de la Asesora de

servicio y Repartidor 204.00 208.08 212.24 216.49

Publicidad 4,080.00 4,161.60 4,244.83 4,329.73

SUB-TOTAL 44,423.86 45,312.33 46,218.58 47,142.95

IGV 771.12 786.54 802.27 818.32

TOTAL 45,194.98 46,098.88 47,020.85 47,961.27

131

Gastos mensuales de elaboración anual del 2021 al 2024

En el siguiente cuadro mostramos un resumen gastos de elaboración de arreglos florales

durante cinco años, en él hemos considerado los pagos al personal de producción y los gastos

que incurriremos para el pago de sus beneficios laborales. En el Anexo N° 05 mostraremos con

detalles los gastos de elaboración de arreglos florales mensuales.

DETALLE 2021 2022 2023 2024

Mano de obra 15,372.13 15,833.30 16,308.29 16,797.54

Costo de materiales de productos primarios183,328.30 195,237.30 207,919.92 221,426.39

Costo de productos complementarios 26,325.57 27,115.34 27,928.80 28,766.67

SUB-TOTAL 193,044.90 204,267.74 216,180.09 228,825.56

IGV 31,981.10 33,918.20 35,976.92 38,165.04

TOTAL 225,026.00 238,185.94 252,157.01 266,990.60

132

Estado de resultados integrales

Con el cuadro que se ha presentado, podemos demostrar que la utilidad de nuestro plan de

negocios se presenta atractiva para los inversionistas, en él podemos ver cómo nuestras

ganancias se muestran estables desde el primer año y va creciendo según transcurre su

periodo de vida.

Recomendaciones de los socios:

Se sugiere que, a partir del segundo año, la empresa invierta en nuevos activos y publicidad ya

que está en la capacidad de hacerlo y tiene la oportunidad de abarcar un poco más del

mercado.

133

Flujo de caja económico financiero

En el cuadro anterior mostramos un resumen de nuestros egresos e ingresos, en él

observamos la capacidad que tiene la empresa de poder generar dinero aún con los gastos que

le demanden llevar a cabo su producción.

Podemos observar que en el primer año nuestro flujo financiero se muestra en negativo,

debido a la inversión realizada, sin embargo, también podemos observar que las ganancias se

presentan atractivas a partir del tercer año.


Se recomienda que en el año 2023 la empresa se proyecte a apertura un nuevo local, ya que

para el 2024 se encontrará en la capacidad de poder costearlo.

134

Flujo de caja operativo Anual

En el cuadro ya presentado, mostramos la liquidez de la empresa, en ella podemos mostrar nuestras salidas y entradas. La empresa se encuentra con una

liquidez favorable. En el Anexo N° 06 mostraremos con detalles nuestro flujo operativo mensual.


Se recomienda invertir en nuevos activos; formular un nuevo plan de mercadotecnia, así como participar en eventos sociales, ya que la empresa empieza

a generar ingresos.

0

100,000

200,000

300,000

400,000

500,000

600,000

2020 2021 2022 2023 2024

S/.

Flujo Caja Operativo

Total ingresos

Total egresos

Flujo caja operativo

Saldo final caja

135

BALANCE GENERAL

136

En el cuadro anterior mostramos el estado situacional de la empresa a sus inicios, en el

hacemos un resumen de activos corrientes y no corrientes, pasivo corriente y no corriente

como también el patrimonio de la empresa.

La inversión en maquinaria y equipos es de una cantidad considerable, así mismo la inversión y

el préstamo para el financiamiento para el plan de negocios.

Activos

En el siguiente cuadro anterior hacemos un análisis general de la empresa, y en nuestro caso

podemos ver que nuestros ingresos para el primer año se encuentran en la capacidad de poder

cubrir todas nuestras obligaciones y dejar además saldos a favor que nos permitirán hacer

nuevas inversiones.

Se recomienda hacer nuevas inversiones para el 2022.

Pasivos

En el cuadro anterior mostramos un resumen general de todas nuestras obligaciones, así

mismo nuestra deuda con terceros, entidades financieras.

Podemos observar que nuestros gastos se incrementan cada vez más en función al año

anterior, esto se debe al incremento de compras de insumos, ya que nuestras unidades de

producción se aumentan según la demanda.

137

Índices de evaluación

Ratios financieros

138

Liquidez: Tenemos presente que somos un negocio nuevo por tal motivo nuestros

activos no operan en un 100%; pero si la suficiente capacidad de generar ingresos

significativos lo cual cubrirán nuestros gastos en el corto plazo; como una de nuestras

estrategias estrecharemos relaciones públicas.

en ferias; eventos de tipo social y cultural, etc. por consiguiente impulsaremos de esta

manera nuestra productividad y la optimización de nuestros recursos.

Solvencia: Nuestro negocio cuenta con recursos indispensables para poder cubrir sus

obligaciones a largo plazo por tal motivo tiene la capacidad de disponer según nuestras

ratios de solvencia:

Solvencia total: Que por cada sol de nuestros activos 0,27 centavos está

comprometido con el pasivo.

Solvencia Patrimonial: Que por cada sol de nuestro Patrimonio 0,27 centavos

está comprometido con el pasivo del negocio.

Rentabilidad: Capacidad que tiene la empresa para generar ganancias.

Rentabilidad bruta sobre ventas: Podemos concluir que por cada sol que

vendemos obtenemos 0.48 céntimos de utilidad antes de pagar impuestos al

estado.

Rentabilidad operativa sobre ventas: Podemos concluir por cada sol que

vendemos obtenemos 0.12 céntimos de rentabilidad después de pagar los

gastos operativos.

Rentabilidad neta sobre ventas: Podemos concluir por cada sol la empresa

obtiene una utilidad neta de 0.08 céntimos después de haber pagado todas

nuestras obligaciones.

Rentabilidad sobre patrimonio ROE: Podemos concluir que por cada sol

invertido en el patrimonio, obtenemos 0.33 céntimos de rentabilidad.

139

Punto de equilibrio

140

En el siguiente cuadro anterior podemos observar el porcentaje de utilidad de cada producto y

cuanto necesito vender de mis arreglos florales al primer año para poder cubrir nuestros

costos.

141

PUNTO DE EQUILIBRIO POR PRESENTACION

142

CONCLUSIONES

Después de realizar el estudio realizado determinamos que el distrito de Jesús María,

implementar una Florería con las características y servicio ofrecemos es aceptado por las

personas que viven en el distrito ya que según el estudio de mercado determino que de 384

personas encuestados, el 65% de toda la población adquiere nuestro servicio y que mantienen

la categoría de consumidores frecuentes.

Gracias a la investigación nos dio a conocer que hay un amplio mercado al cual podemos

brindar nuestros servicios, en la actualidad las personas requieren de este servicio, desean

arreglos florales innovadores con buena calidad y a un precio accesible.

A pesar de la gran oferta de productos y servicios sustitutos al nuestro, según el Estudio

Financiero, la oferta de variedad en cuanto a los arreglos florales y con un excelente servicio

personalizado, el proyecto es factible, podríamos obtener la rentabilidad deseada.

Mediante los conocimientos recibidos y el estudio arduo de las necesidades de la demanda, se

podría acertar el éxito del mismo.

También con la aceptación de este segmento, se deduce que este innovador proyecto de

negocio, satisface con las necesidades de los clientes en general.

Tener en cuenta el impacto Ambiental es vital para el desarrollo de nuestro negocio, nosotros

tenemos el potencial para contribuir con su protección y conservación. Se realiza acciones de

prevención temprana para ayudar a preservar y proteger los recursos ambientales contra

daños injustificados.

Es de suma importancia tener en cuenta que el desarrollo económico y social mediante la

ejecución del proyecto de negocio aportará en la creación de puestos de trabajo.

Asimismo el análisis FODA ha sido de mucha ayuda para realizar el plan de negocio, conocer a

fondo la empresa, así de esta manera conocer lo que afectaría y beneficiaria el negocio,

logrando nuestro objetivo como empresa

143

RECOMENDACIONES

En la industria de Servicios los clientes son más exigentes por lo que se recomienda

poner en práctica las buenas prácticas para brindar un servicio de excelente calidad.

Para diferenciarnos de la competencia se deberá de realizar constantes capacitaciones

al personal para que así se brinde una atención al cliente de calidad y así poder

incentivarlos para que eleven su nivel de desempeño.

Para alcanzar los resultados deseados, se deberá de aplicar estrategias agresivas en el

primer año con el objetivo de captar a los clientes potenciales, ya que de esto

dependerá que el negocio continúe y crezcan las ventas.

Se requiere de la búsqueda de proveedores que vendan al por mayor la materia prima

que se necesita para la elaboración de los arreglos florales para así lograr reducir

gastos a largo plazo.

Se recomienda contar con la materia de prima necesaria para no tener inconvenientes

al momento de ejecutar el proceso de atención al cliente, por lo que se recomienda

llevar a cabo un inventario diario de todos los insumos.

Es importante poner en práctica acciones que eviten la excesiva generación de

residuos y el uso indiscriminado de recursos naturales y energéticos no renovables,

esto contribuirá a la disminución de costos.

El resultado de nuestra liquidez es mayor a dos, por lo que la empresa debería de

invertir en compra de equipos y activos, ampliar la infraestructura, o crear nuevas

sucursales; para así de esta manera brindar un mejor servicio a nuestros clientes.

144

BIBLIOGRAFIA

Philip Kotler, Libro “LOS 80 CONCEPTOS ESENCIALES DEL MARKETING”

Philippe Rosinski, Libro “COACHING Y CULTURA: Herramientas para apalancar las

diferencias corporativas” Aldea editores 2008.

Michael E. Porter, Libro “VENTAJAS COMPETITIVAS”

David A. Aaker, Libro “CONSTRUIR MARCAS PODERSOSAS.” Colección diario El

Comercio.

APEIM (Asociación Peruana de empresas de Investigación de Mercados), Niveles

Socioeconómicos Lima

INEI (Instituto nacional de estadística e informática), Informes población estimada

2018 e indicadores del distrito de Jesús María.

Vale recordar que el Perú exporta flores principalmente a Estados Unidos.

Agrodataperú – Información sobre comercio exterior agropecuario del Perú.

https://www.agrodataperu.com/2017/04/flores-las-demas-

peru.html/00floresfrescas1

https://www.munijesusmaria.gob.pe/

https://gestion.pe/economia/empresas/mayor-gasto-arreglos-florales-da-lima-norte-

lima-7795?ref=gesr

https://www.agrodataperu.com/2017/04/flores-las-demas-peru.html/00floresfrescas1

https://www.agrodataperu.com/2017/04/flores-las-demas-peru.html/00floresfrescas1

https://www.munijesusmaria.gob.pe/

145

ANEXOS

Anexo N° 01: Detalle de activos fijos

146

Anexo N° 02: Detalle de gastos de constitución de la empresa

147

Anexo N° 03: Gastos de administrativos mensuales

148

Anexo N° 04: Gastos de ventas mensuales

149

Anexo N° 05: Gastos de elaboración de arreglos florales mensuales

150

Anexo N°06: Flujo de caja operativo Mensual

151

Anexo N°07: Simulación de situaciones

153

Anexo N°08: Encuesta Realizada

ENCUESTA

Sexo: M F Distrito: Edad:

1. ¿Alguna vez ha comprado en una florería?

a) Si b) No

1.1*Si en caso no ha comprado en una florería. Podría explicar sus razones:

2. Indique el tipo de flores que más compra:

a) Rosas.

b) Tulipanes.

c) Orquídeas

d) Flores variadas

3. ¿En qué presentaciones prefiere usted comprar flores?

a) Caja clásica. b) Caja cuadrada / circular. c) Florero d) Ramo.

4. De acuerdo a la presentación de caja clásica, indique que cantidad de flores compra usted:

a) 01 unidad b) 03 unidades c) 06 unidades d) 12 unidades e) 18 unidades

5. De acuerdo a la presentación de caja cuadrada o circular, indique que cantidad de flores compra usted

a) 9 flores

154

b) 12 flores

c) 16 flores

6.De acuerdo a la presentación de florero, indique que cantidad de flores compra usted

a) 6 flores

b) 12 flores

c) 18flores

7.De acuerdo a la presentación de ramo, indique que cantidad de flores compra usted

a) 6 flores

b) 12 flores

c) 18flores

155

10. ¿Para qué ocasiones regalarías flores?

a) Nacimientos

b) Cumpleaños

c) Matrimonios

d) Funerales

e) Amor y amistad

f) Otras festividades

12. ¿Cada vez que compra Flores les gustaría regalar un producto complementario?

a) SI b) NO

13. ¿Con qué acompañaría o complementaría las flores?

a) Peluches b) Chocolates c) Globos

156

Anexo N°09: Formatos legales

160

Anexo N°10: Elaboración de la minuta

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