OPERACIONES BANCARIAS

OPERACIONES BANCARIAS

Docente: Mg. ALAN STEEL ANDÍA ROJAS

Mg. Alan Steel Andía Rojas

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ACTIVIDAD BANCARIA

La actividad bancaria descansa en un elemento fundamental: la confianza del público en el sistema financiero. Es en base a esa confianza que las personas depositan su dinero en los bancos.


La mediación que ejerce la banca entre los capitales que buscan empleo y la empresa que pide los medios para una aplicación más productiva.

La Actividad Bancaria


TIPOS DE OPERACIONES BANCARIAS

Operaciones Pasivas: Están dirigidas a captar recursos, se registran en el lado del pasivo en el balance general.

Operaciones Activas: En las cuales el bancos se constituye en acreedor. Son registradas por el banco en el lado del activo del balance general.

Operaciones Accesorias o Conexas: No son operaciones típicas o exclusivas de la banca. Se trata de operaciones que los bancos o instituciones prestan a sus clientes como un servicio adicional.


DEPÓSITOS

OrdinariosEn cuenta corriente

RemuneradosNo remunerados

En cuenta de ahorrosA plazo

EspecialesJudicialesDe menoresOficialesEn garantía de terceros


Definición:Es el acto por el cual una persona entrega a una institución financiera una suma de dinero con la obligación para ésta de restituirla a la primera solicitud o a la fecha en que se hubiera convenido.

Elementos: El Depositante El Depositario La Suma Depositada El Plazo y las Condiciones para su Devolución Su Remuneración y el Modo de Cancelarla

DEPÓSITOS


Depósitos en Moneda Extranjera • Movilizarse mediante retiros en moneda de curso

legal en el país, al tipo de cambio, o mediante transferencia o cheque del banco depositario girado contra sus corresponsales en el exterior.



Definición:Definición:Es el acto por el cual una persona entrega Es el acto por el cual una persona entrega a una institución financiera una suma de a una institución financiera una suma de dinero con la obligación para ésta de dinero con la obligación para ésta de restituirla a la primera solicitud o a la fecha restituirla a la primera solicitud o a la fecha en que se hubiera convenido.en que se hubiera convenido.

Elementos:Elementos: El DepositanteEl Depositante El DepositarioEl Depositario La Suma DepositadaLa Suma Depositada El Plazo y las Condiciones para su El Plazo y las Condiciones para su

DevoluciónDevolución Su Remuneración y el Modo de Su Remuneración y el Modo de

CancelarlaCancelarla


CRÉDITOSLas operaciones de arrendamiento financiero, descuento de facturas, préstamos, cartas de crédito, descuentos, anticipos, garantías y cualesquiera otras modalidades de financiamiento u operaciones activas realizadas por los bancos, entidades de ahorro y préstamo u otras instituciones financieras.


CLASIFICACIÓN

Por el lapso del préstamo:- A corto plazo (< 3 años)- A mediano plazo (3 años – 5

años) - A largo plazo (> 5 años)

Por la forma en que son instrumentados:- Crédito documentado- Sobregiro- Crédito en cuenta corriente- Crédito rotativo- Crédito documentado en títulos valores


CLASIFICACIÓNPor la garantía:

- Créditos quirografarios- Créditos Garantizados - Garantías Reales

– Garantía de Primer Grado

– Garantía de Segundo Grado

- Garantías Prendarias

- Garantías Personales

Por el destino- Al consumo- Personales- Industriales- Agropecuarios- Comerciales- A las PIMI


DESCUENTOSDESCUENTOSLetras de CambioLetras de CambioEfectos Efectos documentariosdocumentarios

Bonos del TesoroBonos del TesoroPagaré comercialPagaré comercialWarrantsWarrantsCuponesCuponesCertificados de DPFCertificados de DPFCertificados de Certificados de Obras PublicasObras PublicasFacturas Facturas conformadasconformadas


LEASING O ARRENDAMIENTO FINANCIERO LEASING O ARRENDAMIENTO FINANCIERO Operación mediante la cual una arrendadora financiera adquiere un bien Operación mediante la cual una arrendadora financiera adquiere un bien mueble o inmueble conforme a las especificaciones indicadas por el mueble o inmueble conforme a las especificaciones indicadas por el interesado (arrendatario), quien lo recibe para su uso, por un período interesado (arrendatario), quien lo recibe para su uso, por un período determinado, a cambio de una contraprestación dineraria que incluye determinado, a cambio de una contraprestación dineraria que incluye amortización del precio, intereses, comisiones y recargos previstos en el amortización del precio, intereses, comisiones y recargos previstos en el contrato.contrato.

El arrendatario puede optar, durante el transcurso o al vencimiento del El arrendatario puede optar, durante el transcurso o al vencimiento del contrato, por devolver el bien, sustituirlo por otro, renovar el contrato o contrato, por devolver el bien, sustituirlo por otro, renovar el contrato o adquirir el bien, de acuerdo con las estipulaciones contractuales. Los adquirir el bien, de acuerdo con las estipulaciones contractuales. Los contratos y operaciones de arrendamiento financiero no se considerarán contratos y operaciones de arrendamiento financiero no se considerarán ventas a plazo, cuando en ellos se obligue a trasmitir al arrendatario, en ventas a plazo, cuando en ellos se obligue a trasmitir al arrendatario, en cualquier tiempo, la propiedad del bien arrendado.cualquier tiempo, la propiedad del bien arrendado.


LeaseLease-Back o Retroleasing-Back o Retroleasing

El cliente, que requiere capital, le vende a la arrendadora el El cliente, que requiere capital, le vende a la arrendadora el bien que piensa adquirir a través de arrendamiento financiero.bien que piensa adquirir a través de arrendamiento financiero.

Las CuotasLas Cuotas

Las cuotas que se pagan incluyen la amortización del precio, Las cuotas que se pagan incluyen la amortización del precio, interés, comisiones y todos los otros recargos que puedan interés, comisiones y todos los otros recargos que puedan existir. existir.

Cuenta Especial Cuenta Especial

Cuenta especial no movilisable mediante cheques, medios Cuenta especial no movilisable mediante cheques, medios electrónicos, o cualquier otra modalidad de pagoelectrónicos, o cualquier otra modalidad de pago; para ; para facilitar facilitar la liquidación y posterior pago de los créditos otorgadosla liquidación y posterior pago de los créditos otorgados..


FACTORINGEl Factoring o El Factoring o compra venta compra venta de facturas o descuento de de facturas o descuento de facturasfacturas es un contrato de es un contrato de cesión de crédito con otras cesión de crédito con otras obligaciones adicionales, es obligaciones adicionales, es bilateral, consensual, oneroso, bilateral, consensual, oneroso, de tracto sucesivo, informal, de tracto sucesivo, informal, conmutativo, de adhesión, conmutativo, de adhesión, innominado, de naturaleza innominado, de naturaleza mercantil-financiera y de mercantil-financiera y de servicios.servicios.


Cuando una empresa realiza numerosas Cuando una empresa realiza numerosas ventas a crédito a sus clientes, tiene ventas a crédito a sus clientes, tiene que añadir a su actividad productiva que añadir a su actividad productiva las siguientes las siguientes preocupaciones:preocupaciones:• • Gestionar y cobrar las facturas emitidas Gestionar y cobrar las facturas emitidas • • Cubrir el riesgo de posibles insolvencias Cubrir el riesgo de posibles insolvencias de sus clientesde sus clientes• • Atender necesidades de liquidez Atender necesidades de liquidez puntuales, debido al dilatado plazo de puntuales, debido al dilatado plazo de pago de sus ventas a crédito.pago de sus ventas a crédito.Mediante el factoring, la empresa contrata Mediante el factoring, la empresa contrata un conjunto de un conjunto de servicios de cobertura servicios de cobertura de insolvencia, gestión y financiación de insolvencia, gestión y financiación aplicable a las ventas a crédito aplicable a las ventas a crédito realizadas a sus realizadas a sus clientes, tanto clientes, tanto nacionales como extranjeros.nacionales como extranjeros.Dichos servicios se ofrecen a partir de la Dichos servicios se ofrecen a partir de la “cesión mercantil ” de las facturas a una “cesión mercantil ” de las facturas a una entidad bancaria (el “factor”).entidad bancaria (el “factor”).


COMPONENTES DE UNA COMPONENTES DE UNA OPERACIÓN DE FACTORINGOPERACIÓN DE FACTORING

EMPRESA CEDENTEEMPRESA CEDENTESolicita la operación al factor (entidad bancaria) y le Solicita la operación al factor (entidad bancaria) y le cede sus cede sus facturas representativas de sus ventas a corto plazo, hasta 270 días.facturas representativas de sus ventas a corto plazo, hasta 270 días.FACTORFACTORAdelanta el dinero a la empresa cedente, gestiona el cobro de la Adelanta el dinero a la empresa cedente, gestiona el cobro de la deuda y ofrece el resto de servicios de factoring.deuda y ofrece el resto de servicios de factoring.DEUDORES DE LA EMPRESADEUDORES DE LA EMPRESASon los clientes compradores de la empresa cedente. Están obligados Son los clientes compradores de la empresa cedente. Están obligados a pagar las deudas que han sido cedidas, directamente al factor.a pagar las deudas que han sido cedidas, directamente al factor.


LAS TASAS DE INTERÉSLAS TASAS DE INTERÉS Tasa de Interés Activa:Tasa de Interés Activa: Tasa de interés que cobran Tasa de interés que cobran los bancos a sus clientes.los bancos a sus clientes.

Tasa de Interés Pasiva: Tasa de Interés Pasiva: Tasa de interés que pagan los Tasa de interés que pagan los bancos a sus depositantes.bancos a sus depositantes.

Tasa de Descuento:Tasa de Descuento: Tasa de interés que aplica el Tasa de interés que aplica el Banco Central cuando concede préstamos a los Banco Central cuando concede préstamos a los bancos. También se le denomina a la tasa de interés bancos. También se le denomina a la tasa de interés que se utiliza para calcular el valor actual de un activo.que se utiliza para calcular el valor actual de un activo.

Tasa de Interés Real:Tasa de Interés Real: Es la tasa de interés nominal de Es la tasa de interés nominal de la cual se ha descontado el efecto de la inflación. la cual se ha descontado el efecto de la inflación. Puede definirse como ex-ante (descontando el efecto Puede definirse como ex-ante (descontando el efecto de la inflación esperada) o como ex post (descontando de la inflación esperada) o como ex post (descontando el efecto de la inflación efectiva).el efecto de la inflación efectiva).


ENCAJE LEGALENCAJE LEGAL Porcentaje de los depósitos Porcentaje de los depósitos totales que un banco debe totales que un banco debe mantener como reserva mantener como reserva obligatoria en el Banco Central de obligatoria en el Banco Central de Reserva. Reserva.

Es legal porque la ley autoriza al Es legal porque la ley autoriza al Banco Central de Reserva a fijar Banco Central de Reserva a fijar discrecionalmente dicho encaje.discrecionalmente dicho encaje.

Mediante este instrumento, la Mediante este instrumento, la autoridad monetaria influye sobre autoridad monetaria influye sobre los fondos disponibles para el los fondos disponibles para el crédito por parte de los bancos.crédito por parte de los bancos.

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