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ONTRALORIAVi M CUNTHNAMARCA

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Bogotá D.C., 05, julio del 2018

AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRALMODALIDAD ESPECIAL - NO PRESENCIAL

REVISIÓN FORMAL DE LA CUENTA

DESPACHO DEL GOBERNADOR DE CUNDINAMARCAVIGENCIA 2017

PGA 2018

DIRECCIÓN OPERATIVA DE CONTROL DEPARTAMENTAL

Calle 49 13-33 PBX 3394460www.contraloriadecundinamarca.gov.co

Página 1 de 12 Con la transparencia, por ¡a paz de Ctindrawca

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AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRALMpDALIDAD ESPECIAL NO PRESENCIAL

REVISIÓN FORMAL DE LA CUENTA NO PRESENCIALDESPACHO DEL GOBERNADOR DE CUNDINAMARCA

PGA 2018

Contralor de Cundinamarca (E) Dr. José Alfonso Granados Santos

Directora Operativa de Control Municipal Dra. Nidia Beatriz Pérez ÁlvarezCon Funciones de Contralora Auxiliar

Directora Operativa de Control Departamental Dra. Yenny Dianith BarriosGómez

Subdirectora Operativa de Fiscalización Nivel Departamental Dra. Diana Paola Barrios Novoa

Auditor Fabián Dayan CifuentesDelgadoProfesional Universitario Código219 grado 01


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R A LORIAUND1NAMARCA

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TABLA DE CONTENIDO

Página

INTRODUCCIÓN

1.DICTAMEN INTEGRAL

1.1 CONSOLIDACIÓN DE HALLAZGOS

1.2.FENECIMIENTO DE LA CUENTA

4

6

6

6

3. RESULTADOS DE LA AUDITORIA

3.1. REVISIÓN FORMAL DE LA CUENTA

4. TABLA DE HALLAZGOS

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Calle 49 13-33 PBX 3394460www.contraloriadecundinamarca.qov.co

Página 3 de 12 Con la transparencia, por la paz de Cundinamarca

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V

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DoctorJORGE EMILIO REY ÁNGELGobernadorDepartamento de CundinamarcaBogotá, D.C.

La Contraloría de Cundinamarca, con fundamento en las facultades otorgadas en elartículo 267 de la Constitución Política, y en cumplimiento del Plan General de Auditoría2018, practicó Auditoría Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial - Nopresencial Revisión Formal de la cuenta al Despacho del Gobernador de Cundinamarca, lacual fue incluida en el Memorando de Asignación de Auditoría No 17 del 07 de junio de2018, por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre de 2017.

Es responsabilidad del Despacho del Gobernador de Cundinamarca el contenido de lainformación suministrada por la entidad y analizada por la Contraloría de Cundinamarca,quien a su vez debe producir informe especial que contenga pronunciamientos sobre elacatamiento a las disposiciones legales, con la conformidad de la revisión de la cuenta enel Aplicativo Sistema Integral de Auditoría SIA y lo establecido en la Resolución No. 097del 29 de enero de 2016.

El desarrollo del proceso auditor se centró en la verificación de la revisión formal de lacuenta electrónica en el aplicativo SIA de la página web de la Contraloría deCundinamarca y AGR, y el análisis de la información reportada, conforme lo establece laResolución 097 de 2016, en armonía con lo dispuesto en la Resolución No.0775 del 18 deseptiembre de 2015, emanadas de este Ente de Control.

La evaluación se llevó a cabo de acuerdo con normas, políticas y procedimientos deauditoría prescritos por la Contraloría de Cundinamarca, compatibles con las de generalaceptación; por lo tanto, requirió, acorde con ellas, la planeación y ejecución del trabajode manera que el examen proporcione una base razonable para fundamentar losconceptos, opiniones y conclusiones expresadas en el informe.

Es importante resaltar que las observaciones encontradas se dieron a conocer a laadministración durante el desarrollo de la auditoría y en el informe preliminar remitido el21 de junio de 2018, recibiendo respuesta mediante oficio del 25 de junio de 2018,observaciones que fueron analizadas y tenidas en cuenta cuando fueron pertinentes y enlos casos que fueron soportadas.


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Dada la importancia estratégica que el Despacho del Gobernador de Cundinamarca tienepara el Departamento, la Contraloría de Cundinamarca espera que este informecontribuya a su mejoramiento continuo y con ello a una eficiente administración de losrecursos públicos, lo cual redundará en el mejoramiento de la calidad de vida de losciudadanos.

Calle 49 13-33 PBX 3394460www.contraloríadecundinamarca.gov.co

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CíNTRALORlAVI>IA CUND1NAMARCA

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1. DICTAMEN INTEGRAL.

1.1. CONSOLIDACIÓN DE HALLAZGOS

En desarrollo de la presente auditoría tal como se detalla en el desarrollo de losresultados de este informe, no se han establecido hallazgos.

1.2. FENECIMIENTO

De acuerdo con los resultados del proceso auditor realizado a la Rendición de la Cuentase concluye que el Despacho del Gobernador de Cundinamarca, acató los lineamientosde la Resolución 097 de 2016, emitida por la Contraloría de Cundinamarca, respecto a larendición de la cuenta, en razón a que los formatos de la cuenta mensual y anual, fuerondiligenciados en forma oportuna, correctamente y en su totalidad; en consecuencia, lacuenta del Despacho del Gobernador de Cundinamarca correspondiente a la vigencia2017 se fenece de forma.

Aprobó:

) IABDirectora Ope

Con Funciones

YENNY DIANDirectora Operativ^

Z ALVAREZde Cqtrol MunicipalContralora Auxiliar

EZDepartamental

DIANA PAOLASubdirectora Operativa de Fiscalización Nivel Departamental

DELGADOProfesior fa iVer i tar io Código 219 Grado 01

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OWFRALORIA!-U CU XDIN AMARCA

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2. RESULTADOS DE LA AUDITORIA

2.1. REVISIÓN FORMAL DE LA CUENTA

En cumplimiento de los objetivos establecidos en el Memorando de asignación deAuditoria No. 17 del 07 de junio de 2018 y del Memorando de Planeación, sedesarrolló lo siguiente:

Elaborar informe en el que se evidencie el cumplimiento de la Resolución 0775 del18 de septiembre de 2015 y la Resolución 097 del 29 de enero de 2016,expedidas por la Contraloría de Cundinamarca, por la cual se establece elprocedimiento para adelantar la revisión de forma de las cuentas rendidas por lossujetos de control.

La Contraloría de Cundinamarca, mediante el proceso auditor y en cumplimientodel Plan General de Auditoría No Presencial; revisará la información que lossujetos responsables fiscales presenten sobre su gestión fiscal con el propósito deemitir pronunciamientos sobre la oportunidad de las cifras reportadas por el sujetode control, mediante el Sistema de Rendición adoptado SIA, adoptados por esteEnte de Control, para la vigencia fiscal de 2017.

Para la vigencia 2016 la Contraloría de Cundinamarca a través de la Resolución No. 097del 29 de enero de 2016, reglamentó la rendición de la cuenta utilizando el SistemaIntegral de Auditoría SIA y se comunica la información que deben presentar los sujetos decontrol.

Para la vigencia 2017, el sujeto de control debe rendir a la Contraloría de Cundinamarca,dos (2) modalidades de cuenta: la cuenta mensual y la cuenta anual, en sus respectivasfechas de vencimiento.

De acuerdo con las anteriores directrices, el auditor procede a elaborar el memorando deplaneación y el programa inicial de auditoría.

REVISIÓN DE LA CUENTA VIGENCIA 2017

Se realizó el proceso de revisión de la Rendición de la Cuenta para la vigencia 2017,tomando y consultando los registros de información en el aplicativo SIA Contraloría, yprocediendo a cruzar información entre los informes con el fin de confirmar su


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GNTRALORIA»*< x^t C~U ¿«DINAMARCA

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coincidencia matemática y correspondencia en su naturaleza, encontrándose la siguientesituación:

DESPACHO DEL GOBERNADOR

PERIODO RENDIDO

ANUAL

VIGENCIA

201713

FECHA RENDICIÓN

2018.02.1308:57:08

FORMATOS

[FQ7_AGR] ;ÍF08B AGR1

CUMPLIMIENTO

RINDIÓ

FUENTE: SIA CONTRALORIA -2017

Los formatos fueron rendidos dentro de las fechas establecidas, bajo los requisitosadoptados en el sistema SIA Contralorías.

SECRETARIA DE PRENSA Y COMUNICACIONES

PERIODORENDIDO

MARZO-MENSUAL

DICIEMBRE-MENSUAL

ANUAL

VIGENCIA

201703

201712

201713

FECHARENDICIÓN

2017.04.0605:17:00

2018.02.15 18:15:15

2018.02.14 18:31:52

FORMATOS

[F97_CDC]

[F16 1A CDC] ;ÍF16 IB CDC1 ;ÍF20 2 AGR1 ;[F98_CDC]

[FQ4_AGR] ;

[F1Q_AGR] ;[F15A_AGR] ;rFISB AGR1 ;

ÍF20 1A AGR1 ;ÍF20 IB AGR1ÍF2Q 1C AGR1

CF99] ;íF07 AGR1 ;rFOSB AGR1

CUMPLIMIENTO

RINDIÓ

RINDO

RINDIÓ


La cuenta mensual de marzo 201703 y diciembre 201712, fueron rendidas en las fechasestablecidas por este ente de control, bajo los requisitos adoptados en el sistema SIAContralorías.

En la cuenta anual 201713, el formato F99 fue rendido y contiene los siguientes anexos 1.Plan anual de adquisiciones y su ejecución; 2. Manual de contratación; 3. Plan de acción ysu ejecución; 4. Plan operativo anual de inversiones 2017; 5. Indicadores de gestión; 6.Mapa de riesgos institucional evaluado, vigencia 2017.



QNTRALORIAVi '",'. \i>4 CUNDÍNAMARCA

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La cuenta vigencia 201713 fue rendida en las fechas establecidas por este ente decontrol, bajo los requisitos adoptados en el sistema SIA Contraloría.

SECRETARIA DE COOPERACIÓN Y ENLACE INSTITUCIONAL

PERIODORENDIDO

MARZO-MENSUAL

DICIEMBRE-MENSUAL

ANUAL

VIGENCIA

201703

201712

201713

FECHARENDICIÓN

2017.04.0605:17:00

2018.01.04 19:29:08

2018.02.14 17:06:22

FORMATOS

[F97LCDC]

[F16 1A CDC1 ;ÍF16 IB CDCl ;FF20 2 AGRl ;[F98_CDC]

[FQ4_AGR] ;[FIO AGRl ;

rFISA AGRl ;FF15B AGRl ;

rF20 1A AGRl ;[F20 IB AGRl

[F20 1C AGRl ;[F29] ;

[FQ7_AGR] ;[F08B AGRl

CUMPLIMIENTO

RINDIÓ

RINDO

RINDIÓ

FUENTE: SIA CONTRALORÍA -2017

En la cuenta mensual de marzo 201703, vigencia 2017FORMATO_201703_F97_CDC_ACTOADMINISTRATIVODELIQUIDACIONDELPRESUPUESTOVIGENCIA2017.JPG, aparece rendido en blanco.

Verificada la información y los soportes remitidos por el sujeto de control, durante lacontroversia, el comité de aprobación determina que el formato no aplica para el sujetode control, por lo anterior se retira totalmente la observación.

La cuenta mensual de diciembre 201712, fue rendida en las fechas establecidas por esteente de control, bajo los requisitos adoptados en el sistema SIA contralorías.

En la cuenta anual 201713 el formato F99 fue rendido y contiene los siguientes anexos: 1.Indicadores de gestión 2. Manual de contratación 3. Mapa de riesgos 4. Plan anual deadquisiciones 5. Plan de acción ejecutado 6. Plan operativo anual de inversiones.

UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO DEDESASTRES f SH1


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:RALGRIA

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PERIODORENDIDO

ANUAL

VIGENCIA

201713

FECHARENDICIÓN

2018.02.14 10:00:12

FORMATOS

[F07_AGR] ;[F08B AGR1

CUMPLIMIENTO

RINDIÓFUENTE: SIA CONTRALORIA -2017

OFICINA CONTROL INTERNO GOBERNACIÓN

PERIODORENDIDO

MARZO-MENSUAL

VIGENCIA

201703

FECHARENDICIÓN

2017.03.30 10:13:25

FORMATOS

[F9ZJCDC]

CUMPLIMIENTO

RINDIÓ


La Oficina de Control Interno de la Gobernación rindió la cuenta mensual de marzo201703, en el formato F97 y contiene los siguientes anexos: 1.Certificado informeejecutivo; 2. Evaluación del control interno contable; 3. Informa control interno contable;4. Informe ejecutivo anual del sistema de control interno.

Las dependencias Jefatura de Gabinete y Buen Gobierno, Secretaria Privada, Oficina deControl Interno Disciplinarios y la Alta Consejería para la Felicidad y el Bienestar deCundinamarca no registran información en el sistema de información SIA Contralorías.


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4. TABLA DE HALLAZGOSAUDITORÍA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL- MODALIDAD

ESPECIAL NO PRESENCIAL REVISIÓN FORMAL DE LA CUENTADESPACHO DEL GOBERNADOR DE CUNDINAMARCA

VIGENCIA FISCAL DE 2017PGA 2018

No. DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO

TOTAL

CONNOTACIÓN

A D S P I F

VALOR

Resumen de los hallazgos:

DETALLEADMINISTRATIVOSDISCIPLINARIOSSANCIONATORIOSPENALESINCUMPLIMIENTO DE LOS DEBERESPROFESIONALES

CANTIDAD00000

VALORFISCALES

TOTAL00

DETALLEFENECIMIENTO FORMAL DE LA CUENTA

CONCEPTOSE FENECE


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2.5


A Hallazgo de tipo administrativo para Plan de MejoramientoD Hallazgo con traslado externo a la Procuraduría, Personería o Control Interno DisciplinarioS Hallazgo con traslado interno a la Dirección Operativa de Control MunicipalI Hallazgo con traslado externo según correspondaF Hallazgo con traslado interno a la Dirección Operativa de InvestigacionesP Hallazgo con traslado externo a la Fiscalía.

No hubo beneficio del control fiscal

ACTA DE APROBACIÓN No 45 del 05 de julio de 2018


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