Noe Nectar Analisis Financiero

7/24/2019 Noe Nectar Analisis Financiero

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UNIVERSIDAD POLITCNICA DE PUEBLA

INGENIERIA DE PROYECTOS

NOMBRE DE LA EMPRESA: NECTAR S en N.C

ALUMNOS:

No Jurez Csar

PROFESOR:

Yadira Yez Ortega


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NECTAR S en N.C

NOMBRE DEL PROYECTO:

NECTAR S en N.C

PRESUPUESTO TOTAL DEL PROYECTO

$3, 565 446. 965.N

INVERSIN INICIAL NETA$2, 326,671.00M.N

COSTO TOTAL DE PRODUCCIN$ 1,238 775.965 M.N

MISINEn Nctar estamos comprometidos con la nutricin de nuestra sociedad, teniendo como prioridadofrecer a nuestros clientes productos 100% naturales y mediante altos estndares de calidadlogrando as mentes y cuerpos saludables garantizando su alimentacin saludable, lo cualconlleve a prosperar como negocio, contribuyendo con el pas, as mismo aumentar las utilidadesde nuestros accionistas.

VISINPara 2018 ser una empresa idnea en la produccin y comercializacin de barras en Puebla,manteniendo nuestra alta calidad en la produccin de barras, mediante un perseverantedesarrollo tecnolgico y una excelente organizacin.

POLTICAS

Polticas de Organizacin de Recursos Humanos.- fundamentado en el anlisis de laplanificacin y ubicacin de los recursos humanos por competencias, por lo cual se disearanlos puestos o cargos de acuerdo al organigrama de procesos. Dentro de esta poltica se efectuarel anlisis y descripcin de puestos a travs del levantamiento de competencias.


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Poltica de Integracin de Recursos Humanos.- para el reclutamiento y seleccin e induccindel personal de acuerdo a las leyes y su reglamento respectivo, en funcin a las competencias yniveles de desempeo.

Poltica de Desarrollo de Recursos Humanos.- enfocado en un proceso de evaluacin deldesempeo, a la vez implementando un proceso sistemtico para su aplicacin. En esta polticase considera la capacitacin, el perfeccionamiento y la innovacin de habilidades y competenciasen funcin a objetivos definidos. El desarrollo, constituir una forma de actualizar el capitalintelectual de la organizacin lo que incrementara el compromiso y la motivacin del personal.

Poltica de Mejoramiento Contino.- disear y ejecutar planes de mejoramiento continuo de losprocesos de produccin de las barras.

Poltica de Gestin Ambiental.- establecer un sistema de gestin ambiental en la empresa conla finalidad de ajustarse a los reglamentos, normativas y procedimientos ambientales que exigeel ministerio del medio ambiente para este tipo de actividad econmica.

ANTECEDENTES

La primera barra energtica en el mercado estadounidense fue Space Food Sticks que PillsburyCompany cre a finales de 1960 para capitalizar la popularidad del programa espacial. Stickscomida espacial fueron desarrollados por Robert Muller, el inventor de las normas HACCPutilizados por la industria de alimentos para garantizar la seguridad alimentaria. En la actualidadse estn realizando por Retrofuturo productos en Port Washington, Nueva York.

La energa en los alimentos proviene de tres fuentes principales: grasas, protenas y

carbohidratos. Una barra de energa tpica suministrar aproximadamente 200-300 Cal, 3.9 g degrasa, 7-15 g de protena y 20 a 40 g de hidratos de carbono.

Suelen tambin estar enriquecidas con vitaminas y minerales, destacando por ejemplo lavitamina C, E y vitaminas del grupo B, adems de fsforo, magnesio, zinc y cido flico.

Como ya de buen seguro habrs imaginado, se tratan de aquellas vitaminas y minerales queintervienen en los procesos de obtencin de energa y en el propio aprovechamiento denutrientes.

Adems son bajas en grasa, y son muy digestibles, por lo que su consumo no da sensacin depesadez. Dado su alto contenido en hidratos de carbono, protenas y caloras, y al estar adems

enriquecidas en vitaminas y minerales, se trata de un producto pensado para todas aquellaspersonas que practican algn deporte o no tienen el suficiente tiempo para tener una comidasaludable y tienen que requerir a comidas poco saludables como dulces y frituras.

Esto significa que ayudan a que durante el ejercicio la energa aumente (siendo ideales endeportes de resistencia), y tambin ayudan a que el organismo se recupere despus de practicardeporte. Adems de poder tener un aperitivo completamente saludable en poco tiempo sin tenerla preocupacin de que sea insalubre, adems en la actualidad pueden encontrarse barritasenergticas especialmente elaboradas para personas que necesiten una baja concentracin decaloras.


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En Mxico existen 80 millones de mexicanos segn el INEGI

De acuerdo a estudios realizados por el INEGI existen ms hombres activos fsicamente quemujeres por lo que l consumo de nuestras barras con un contenido nutrimental apropiado seranconsumidas en su mayora por hombres no descartando a mujeres que tengan una actividad ypueda consumirlas como se muestra en las siguientes grficas

Durante 2012, la mitad de la poblacin masculina de entre 60 a 69 aos presenta sobrepeso,seguidos de los de 50 a 59 aos (49%) y los de 40 a 49 aos (45.1%); cuando no hay un controladecuado el sobrepeso, ste se convierte en obesidad (donde hay una acumulacin excesiva de

grasa en el cuerpo); los hombres ms obesos se concentran en los de 40 a 49 aos (34.3%),seguidos de los de 30 a 39 aos y de 50 a 59 aos (31.1 y 28.7%, respectivamente); es decir, lapoblacin masculina entre los 30 a los 59 aos se encuentra expuesta al riesgo de padecerdiabetes esto en el estado de Puebla.

La flexibilidad en dnde y cundo comer las hace atractivas y convenientes para losconsumidores de hoy. Rabobank estima que las barras energticas y de nutricin son ms de untercio de las ventas que crecieron a una tasa compuesta anual del 9% entre 2007 y 2012. Deacuerdo con los estudios ThinkFit y MenRevolution realizados por la empresa Kantar Worldpanel45% de los mexicanos cuidan su dieta, es decir, cuatro de cada 10 personas prefieren comerms sano, leer las etiquetas nutricionales y practicar ejercicio.


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JUSTIFICACIN

De acuerdo con el estudio, la industria de la comida se han tenido que adaptar al estilo de vidade los mexicanos, es por eso que han tenido que cambiar la forma original o tradicional deconsumir un producto, creando productos sencillos y fciles de comer, un ejemplo claro son lasbarritas de cereal las cuales hay tanto para nios como adultos. Estos fueron algunos de losdatos ms relevantes que Kantar Worldpanel Mxico encontr en su monitoreo semanal a 8,500hogares a nivel nacional en ciudades de ms de 20,000 habitantes entre las que se encuentranCiudad de Mxico, Monterrey, Guadalajara, Mrida, Tijuana, Len y Puebla.

Estudios realizados han declarado que casi todos los mexicanos el 93 por ciento han intentadocambiar por una comida ms saludable en un intento por reducir el tamao de su abdomen. El86 por ciento de ellos tambin ha tratado de tener mayor actividad fsica, y el 55 por ciento anrecurre a privarse de los alimentos.

Las barras nutrimentales tiene alto valor nutritivo, son un buen aporte antes de realizar unaactividad ya sea complicada o no pues es una fuente de hidrato de carbono y caloras fcil dedigerir, productos sanos y naturales.

Traern beneficios no solo para los emprendedores del proyecto, tiene sus efectos enproveedores e insumos, maquinarias para la industrializacin, adems requieren servicios dediferente ndole.

El presente proyecto contribuye directamente al buen desarrollo, mejoramiento del desayunoescolar, familiar u otro.

OBJETIVO GENERALProducir barras nutrimentales implementando una empresa procesadora de cereales, con elpropsito de ofrecer un producto de excelente calidad, tomando en cuenta todo lo relacionado ala satisfaccin del cliente y a su comercializacin, generando beneficios econmicos,nutricionales.

OBJETIVOS ESPECFICOS Hacer un diagnostico Anlisis del mercado

Obtener un requerimiento de materiales

Comprobar la viabilidad del proyecto.

Realizar un estudio financiero

Realizar anlisis tipo foda Verificar la competencia

Crear una empresa

Desarrollar un producto natural a base de cereales.


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METAS

En 2 aos ser una empresa reconocida Comercializar las barras en diferentes entidades

Lograr duplicar la produccin de barras de cereal en un plazo de 2 aos.

Lograr establecer una empresa para la produccin de barras a partir de cereales, frutossecos y chocolate de manera artesanal, con una produccin de 5,000 barras entre lasbarras baja en caloras y dtiles con chocolate, en un plazo de 5 meses a partir de lacreacin de la empresa.

RESULTADOS ESPERADOS

Se pretende tener una produccin inicial de 12000 barras entre las energticas y las barras bajaen caloras. Despus de 10 aos se espera poder ofrecer empleo a un mayor nmero depersonas. Teniendo un impacto social, y econmico amplio al cumplir nuestras metas a largoplazo. As tambin al aumentar la produccin, el tamao de la empresa y la cantidad de materiaprima consumida tambin sea mayor.Se pretende ayudar a la poblacin no solo a tener una mejor alimentacin, si no tambinofrecindoles un empleo con un salario justo.

UBICACIN DE LA PLANTA

La ubicacin de la empresa es muy importante ya que de ella depende la rentabilidad de estamisma, a lo cual se realizaron previos estudios y analisis para elegir la ubicacin geografica dela futura empresa NCTAR, a lo cul se tomaron en cuenta los siguientes factores:

Facilidades de servicios pblicos. ( energa electrica, internet, agua potable, drenage,etc.)

Insumos: debe ubicarse lo ms cerca posible a la materia prima, mano de obra.

Comunicaciones: Vas de acceso, telecomunicaciones, Facilidad de Transporte, entreotros

Legislacin local (permisos, tramites, etc.)

Factor econmico, costo del terreno o arriendos. Entorno social: para no perjudicar (ruidos, ambiente, etc.)

Posicin relativa en cuanto a los clientes. (cerca al mercado que va a tender)

Tipo de construccin del local

Clima

Niveles de contaminacin, o desechos

Situacin laboral de la localidad Area requerida

Con los anteriores criterios que fueron tomados para la ubicacin de la empresa Nctar se

determin que la comunidad de San Juan Tlautla con domicilio carretera federal Puebla-Mxico,


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municipio de San Pedro Cholula estado de Puebla, cuenta relativamente con los factorespredeterminados para poder instalar la infraestructura de produccin de NCTAR.

Geogrficamente se encuentra en las siguientes coordenadas:

Los paralelos 19 0338 y 19 0455 de latitud norte y entre los meridianos 98 1944 y 982028 de longitud oeste, con una altitud de 2,300 msnm

Ilustracin 1. Croquis que muestra la ubicacin ptima para la planta de produccin deNCTAR carretera federal Puebla-Mxico, San Juan Tlautla, Puebla.

Cabe destacar, que para la toma de decisin de la ubicacin se tom como prioridad las vas decomunicacin ya que estas nos generan disponibilidad de materia prima, traslado de produccinal mercado, facilidad de transporte por parte de empleados y clientes, as mismo los costos depermisos y servicios pblicos que la empresa generar. En general Puebla es un estado en elcul nuevas empresas logran un xito en cuanto a rentabilidad por la economa y el desarrollopotencial positivo que tiene en cuanto a distribucin de exportacin de diversos productos.


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Ilustracin 2. Croquis que muestra la ubicacin exacta (marcada con el puntero rojo) yalrededores posible para las instalaciones de la empresa NCTAR.

TAMAO DE LA PLANTA

MERCADO META

Las barras producidas estn dirigidas a las personas que quieren cuidar su figura (en el caso de

la barra diettica) y para aquellas personas que quieren comer algo sano, pero no tienen tiempode preparar nada. Estas barras pueden ayudar a combatir este problema, en el rea de Cholula,Puebla, Huejotzingo y San Martin. No va dirigida en un grupo de personas en especfico ya quelo puede consumir un pblico en general sin importar la edad o el sexo

Nuestro producto ser comercializado en Cholula, puebla inicialmente. Cuenta con una poblacinde 193 554 habitantes segn el INEGI. De aceurdo a los estudios de mercado realizados sesabe que nuestro mercado meta ser del 50% de la poblacin quedndonos un poblacin de 96777 habitantes para nuestro mercado meta.

SISTEMA DE PRODUCCION

Se observ que el mejor sistema de produccin para NECTAR es un sistema productivo de lotes,

se trabaja con un lote determinado de productos que se limita a un nivel de produccin, seguido

por otro lote de productos diferentes. Debido a que se trabajara con dos barras y la produccin

de cada una es muy poca al iniciarse el proyecto. Posteriormente se pasara a un sistema de

produccin continuo.

DIAGRAMA DE FLUJO


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PROCESO DE PRODUCCION

Barra de dtiles con chocolate.

Se realiza la recepcin de materia prima, posteriormente se pesan los dtiles, nueces, sal, y

vainilla, de acuerdo a la receta.

El chocolate de igual modo es pesado y despus se lleva a bao mara, se verifica que tenga la

consistencia deseada, si es as se mezcla con los ingredientes pesados anteriormente (nuez,


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sal, vainilla, dtiles). En caso contrario se solicita ms chocolate a almacn y se repite el proceso,

debido que el chocolate que no ha cumplido con la consistencia no puede volver a ser utilizado.

Por otro lado la almendra es pesada y tostada, y si el tostado es adecuado se agrega a la mezcla

anterior, de no ser as, dependiendo del tostado, si fue quemada se solicita ms almendra a

almacn, si falta tostado entra en dicha operacin nuevamente.Una vez que se tiene la mezcla con todos los ingredientes, se la agrega aguamiel poco a poco

hasta lograr una consistencia humectada como el de la masa para galletas. Para la elaboracin

del agua miel es requerida agua y azcar, las cuales son solicitadas en almacn. Despus se

pesa el azcar y para la cantidad de agua miel requerida, se mezclan y se disuelven con ayuda

del calentamiento de la mezcla.

Nuevamente se mezcla el aguamiel con los ingredientes anteriores, una vez teniendo la mezcla

lo ms homognea posible, es laminada compacto firmemente hasta lograr una altura de 3 cm y

cortada en forma de barras. Si hubo alguna falla vuelven a entrar en la operacin. Si el cortado

fue exitoso se dejan enfriar las barras, una vez fras estn listas para ser empaquetadas y

llevadas a almacn para poder ser comercializadas.

Barra baja en caloras

Se recibir la materia prima necesaria. Se pesan la canela, stevia y avena como lo indica la

receta. Las claras de huevo se baten y se agregan a los anteriores ingredientes.

El sabor que se utilizara para nuestra barra es de naranja, para ello se diluir la gelatina de sabornaranja en agua. Una vez diluida se mezclara con las claras de huevo, la canela, stevia y avena.

Para mayor sabor a nuestra barra se le agregara ralladura de naranja.

Se solicita al almacn almendra, la cual ser pesada y tostada para posteriormente agregarse

a la mezcla anterior. Se mezcla todo y se busca que sea lo ms homognea posible, despus se

lamina aproximadamente de 2 cm de grosor, y se hornea a 200c durante 15 min. Si el horneado

fue incorrecto, en caso de que las barras se quemaran, estas sern desechadas. En caso de que

las barras estn crudas, volvern al proceso de coccin.

Una vez que la coccin sea correcta se dejara reposar un poco, una vez fras se realiza el corte

en forma de barras, si son cortadas adecuadamente, estn listas para pasar al empaquetado y

ser almacenadas para su posterior comercializacin. Si el corte fue incorrecto, regresa a la

operacin.


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CROQUIS GENERAL DE LA PLANTA

DESCRIPCIN DE LAS REAS DE PLANTALa planta se encuentra dividida en las siguientes reas:

1. Estacionamiento:

El estacionamiento de la empresa ser para todo el personal que labore en la empresa. Tambin

se contara con reas del estacionamiento para personas con discapacidad. El estacionamiento

tendr una dimensin de 9m x 4m.

2. rea de produccin:

Aqu se elaboraran todas las barras tanto como las energticas y las barras bajas en caloras.Se encuentra todo la maquinaria necesaria para su elaboracin como hornos, mesas,

refrigeradores etc. Esta rea tiene una dimensin de 5.50m x 4m.

3. Almacn:

Aqu se tendr toda la materia prima para la elaboracin de ambas barras. Se controlaran las

condiciones de higiene para evitar plagas. Para poder ofrecer productos de calidad.

4. Oficinas:

Aqu se encuentran las oficinas de los gerentes encargados de las reas de la empresa. Cuenta

con sillas, escritorios, computadoras, etc. Esta rea tiene una dimensin de 4.50m x 2m.

5. Baos:

Los baos tendrn una dimensin de 1m x 1.5m. Se dividirn entre baos para hombres,

mujeres. Y cada uno estar acondicionado para personas discapacitadas.

6. Bodega:


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Es el lugar destinado para guardar las dos variedades de nuestro producto, lugar donde se

cargara a los camiones repartidores para su comercializacin. Cuenta con una dimensin de

1.5m x 1m.

7. Sala de espera y vestidores:

Esta rea esta destinada para los trabajadores, aqu podrn dejar sus cosas. Y se colocaran el

uniforme de trabajo. Esto es se colocaran las cofias, mandiles, zapatos industriales, etc. Esta

rea cuenta con una dimensin de 4.5m x 2m. La sala de espera estar disponible para visitas

dentro de la empresa.

8. Bodega:

Se planea una segunda bodega donde se tenga inmobiliario, como sillas, mesas, o algunas

mquinas que necesiten reparacin, barras que se desechen por algn error durante su

fabricacin etc. Esta bodega tendr una dimensin de 4.5m x 2m.

CROQUIS DE SERVICIOS


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CROQUIS DE LA UBICACIN DE LA MAQUINARIA

DESCRIPCION DE LA MAQUINARIA

MAQUINARIA DE PRODUCCIN

Costounitario

Importe


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Licuadora industrial

Marca: InternacionalCapacidad de trabajo: 9 Kg.Capacidad total: 14 litros.

Motor: Fabricada en acero inoxidable tipo 304,juego triple de cuchillas en acero inoxidablepara un mejor licuado del producto,rompeolas troqueladas para evitar laacumulacin de residuos. Juego mecnico dereten para un mayor sellado, evitando el

escurrimiento al motor.Gasto: 350 WattsDimensiones: 19,4 x 9,3 x 10,5 pulgadasAltura con tapa abierta: 27,2 cm.

$ 5, 993 $ 5, 993

General Electric ProfilePT7800SHSFcil de utilizar y limpioautolimpieza con vapor OpcinClean (horno inferior): Limpie suhorno de la forma que desee deautolimpieza Roller Heavy Dutyrack (horno inferior): Esteestante deslizamiento suaveproporciona un fcil acceso alos hornos en el horno inferiorde la placa giratoria (AltoHorno): Gira de alimentos para

una coccin ms uniformeGasto: 2,400 Watts Voltage: 240/ 208 Volts Amperage: 30 AmpsProduct Weight: 205 Pounds

Dimensiones: 43 3/8 in x 29 3/4 in x 26 3/4 in

$39,917 $39,917

Refrigerador industrial 900 litrosRefrigerador Industrial

Vendo Marca: ImberaCaractersticas: Acabado en lmina blanca.Puerta de doble vidrio con pelcula Low-eIncluye parrillas resistentes, Louver Plstico.

Iluminacin fluorescente (interna / externa).Enfriamiento aire forzado. Rango de 2 a 6C.Gasto: 3800 WattsDimensiones: 1200x730x1920Peso neto (Kg): 112Peso Bruto (Kg): 130

$5,741.00 $5,741.00


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Mquina simple de corte

Modelo: ColmomDo-it-all dispositivo de barras deensaladas, sndwiches, pizzas,

cereales y ms.Rpidamente y sin esfuerzo rebanadade pimientos, lechuga, los pepinosGasto: 500W.Dimensiones: Anchura de la cintatransportadora de 250 mmAltura mxima: 25 cm

$760 $760

Bscula Digital sencillaTipo de Enchufe: 2 PatasPlanasFuncin para Volver aCeroComponentes de AltaPrecisinFuncin de Ahorro deEnergaIndicador de Batera BajaTeclado de 24 Botones

Gasto: Batera internarecargableDimensiones 300X230mm.

$4300 $4300

EQUIPO AUXILIAR DE PRODUCCINNo . Costo

unitarioImporte

1 Transporte de carga manual

CARRETILLA PORTAPAQUETES -CON

RUEDAS -PLEGABLE -EN ALUMINIO -CARGA DE 90 KG MEDIDAS 1110X390X410 .

$ 320 $ 320

4 Contenedor de plstico

Contenedores realizados enplstico, apilables y con cierres deseguridad.Contenedor de 9 l.34 x 17 x 22 cms.

$200 $800


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2Estantera bilateral de metal max. 120 kg

Tipo del metal: Acero de carbn

Nmero deModelo:

K-op-02

tamao74& primer; h. X 34 1 4& primer; w. X 14 1 4&primer;

$400 $ 800

2 Cacerola sin tapa multi-metalMultimetal(5capas de metal, aceroinoxidable, tri-aluminio,) 20% menos detiempo y energia.Diametro (cm) : 16Altura (cm): 7,5Capacidad (L): 1,5

$300 $ 600

1 Tanque para combustibleMarca:LayoTanque de Gas, Capacidad 30kg

$1000 $1000

1Mesa de Trabajo para ParedSin servidor, con entrepao y 1 lado

redondo, elaboradas en lminas ytubos de acero inoxidable 304,resistentes y duraderas, con patasgraduables.Dimensiones:Ancho: 60Alto: 90Profundidad: 70

$ 2500 $ 2500
http://mueblerialayo.com/layohttp://mueblerialayo.com/layo


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EQUIPO DE OFICINANo. Costo

unitarioImporte

2

Escritorio

Peninsular

Ejecutivo

$ 1220 $ 2440

3

Silln ejecutivo

$1000 $3000

1

Archivero metlico de 4 gabetas

$ 1780 $ 1780

1

Tarja Industrial De Acero

Inoxidable De 1.38 De Largo

$5 200 $5 200

1

Rack Espiquero Para 18 Charolas De

Inoxidable 304

$ 3 700 $ 3 700

TOTAL $ 14,920


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3Escritorio De Computo ConLibrero Modelo Napoli Rta

$ 1 350 $4050

3 Equipos Dell Core2duo A 2 Gb De

Ram Win 7 Ideal CyberTipo de artculo:

$4 200 $12600

1

Multifuncional Hp

Officejet 8610 Color

Inyeccin Inalmbrico

$1900 $1900

TOTAL 13,450

REQUERIMIENTO DE MATERIALES

De acuerdo al estudio de la materia prima que se requiere para la realizacin de nuestra barrade dtiles con chocolate se obtuvo el requerimiento de cada una de estas materias, sacandotambin el costo. Quedando de la siguiente manera:

Tabla 1 Se muestra el requerimiento de materiales anual, as como cul sera un costototal de los recursos aproximado

Al realizar la grfica para observar que materiales se deben de almacenar se obtuvo lo siguiente.

En esta grfica se muestra que los materiales que deben de ser almacenados que son los dtilesy las almendras y el chocolate puede o no ser almacenado. La inversin inicial para la materiaprima utilizada sera de 146,594 para hacer 60 000 barras al ao.


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Tabla 2: Requerimiento de materiales y costo barra baja en caloras.


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REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA

Requerimiento de mano de obra anual.

A continuacin se muestra una tabla de los tiempo en cada actividad y quien la desempea,tambin se muestra nuestros turnos que sern dos, cada uno de 7 horas donde el primer turnoconstara de la realizacin de las barras de dtiles con chocolate y en el segundo turno serealizar la barra baja en caloras.

HoraActividad Obrero

Gral.ObreroCal.

TcnicoGral.

TcnicoCal.

Ingeniero

8:00 am 3:00 pm Pesado de

ingredientes15 min

Mezclado deingredientes 5 min

Transporte 1 min

Transporte 1 min

Agregado deagua miel 1 min

Transporte 1 min

Mezclado 4 min

Laminado 10 min

Corte 15 min

Enfriado 300 min

Empaquetado 30 min

Almacn 10 min

3:00 10:00 pm

Pesado 15 min

Mezclado 10 min

Transporte 2 min

Transporte 2 min

Transporte 2 min

Laminado 10 min


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Transporte 2 min

Hornear 30 min

Reposo 10 min

Enfriado 15 min

Corte

Empaquetado 30 min

15 min

Almacn 10 min

TABLA DE CONTROL

ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA

El organigrama de la empresa est constituida como se presenta a continuacin.


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FUNCIONES DE CADA INTEGRANTE.

GERENTE GENERAL:Las principales funciones de este funcionario son las siguientes:

Liderar la gestin estratgica

Liderar la formulacin y aplicacin del plan de negocios

Alinear a las distintas Gerencias Definir polticas generales de administracin

Dirigir y controlar el desempeo de las reas

Presentar al Directorio estados de situacin e informacin de las marcha de la empresa

Ser el representante de la empresa

Desarrollar y mantener relaciones poltico-diplomticas con autoridades y reguladores(Ministerios, Contralora, etc.).

Velar por el respecto de las normativas y reglamentos vigentes Actuar en coherencia con los valores organizacionales

ASESOR LEGAL

Asesora en la constitucin, gestin y disolucin de cualquier tipo de sociedad mercantilo civil.

Defiende los intereses de nuestra empresa en todo tipo de procedimientos judiciales.

Estudia y resuelve los problemas legales relacionados con la empresa, sus contratos,convenios y normas legales.

Emite informes jurdicos sobre las distintas reas de la empresa.

Negocia y redacta contratos.

Asesora a nuestra empresa en materia fiscal, preparando todo tipo de declaraciones yobligaciones fiscales y tributarias.

Asesora en torno a la gestin de derechos en materia de propiedad intelectual e

industrial. Interviene en todo tipo de negociaciones laborales.

Director general(Fernando Cisneros

Prieto)

Gerente financiero(Yesenia MoralesSanchez)

Departamento deproduccion (RosarioFlores Castellanos)

Departamento deventas (AlbertoVargas Romero)

Asesor legal (DanielCorts Ortega)


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Asesora en materia de derecho empresarial.

GERENTE FINANCIERO

Buscar opciones de inversin con las que pueda contar la empresa Evaluar las opciones de inversin, teniendo en cuenta cul presenta una mayor

rentabilidad, y cul nos permite recuperar nuestro dinero en el menor tiempo posible.

Buscar fuentes de financiamiento para la empresa, (prstamos, crditos, emisin dettulos valores, de acciones, entre otros)

Evaluar las fuentes de financiamiento, para saber cul nos brinda mejores facilidades depago, cul tiene un menor costo (menor tasa de inters). Y a la vez evaluar nuestracapacidad para hacer frente a la adquisicin de la deuda.

Seleccionar la opcin ms conveniente para nuestro negocio

DEPARTAMENTO DE VENTAS

Desarrollo y manipulacin del producto

Distribucin fsica

Estrategia de ventas

Financiamiento de ventas

Costos

Presupuestos de ventas

Estudio de mercado

Promocin de venta y publicidad

Planeacin de venta Servicios tcnicos o mecnicos

Relacin con los distribuidores mayoristas y minoristas

TIPO DE SOCIEDAD

Sociedad en Nombre Colectivo (S. en N.C.)

ACTA CONSTITUTIVA DE LA EMPRESA

Nosotros, Fernando Cisneros Prieto con direccin en Blvd. Valsequillo 2200 frac. Villa alegre ,Andrea Tzili Apango con direccin en 24 pte 319 San Pedro cholula, Yesenia Morales Snchezcon direccin en, Daniel Cortes Ortega con direccin en 8 poniente 314 int 11 San Pedro Cholula,Alberto Vargas Romero con direccin en Privada 6 poniente 1213, col. Cerrito de Guadalupe,San Pedro Cholula, Puebla, Guadalupe Diego Mndez con direccin en Priv. 3 de Mayo #12 SanFrancisco Totimehuacan Puebla Pu , Rosario Flores Castellanos con direccin en Alameda #20San Luis Coyotzingo, Huejotzingo Puebla, Berenice Negrete Romero con domicilio en Setubalnmero 19 fraccionamiento Bosques de Granada San Pedro Cholula, No Jurez Cesar condomicilio en calle Real de puebla # 64 Santa Ana Xalmimilulco, Huejotzingo Puebla, JimenaFigueroa Castellanos con direccin en Sauce 16, lote 4 manzana 11 fraccionamiento Garzas 3,Yaquelin Flores Garca con direccin en calle Puebla #8 Cuautlancingo, Puebla. Reunidos en laciudad de Puebla, Pue el da 24 de Marzo del 2015, constituimos frente el Acta Constitutiva; UnaSociedad en Nombre Colectivo (S. en N.C.), conforme a las disipaciones establecidas en la Ley

General de Sociedades Mercantiles.

Representante Legal


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Daniel Corts Ortega con direccin en 8 Poniente 314 interior 11, San Pedro Cholula, Puebla.C.U.R.P.: COOD92011HMSRRN06RFC: COOD9210116S6Telfono celular: 222 15 999 81

CLAUSULAS:

RAZN SOCIAL Y DOMICILIO

PRIMERA.- La sociedad se constituir con una razn social: Nctar & Compaa, S. en N.C.

SEGUNDA.- La sociedad tendr su ubicacin en San Juan Tlautla con domicilio carretera federalPuebla-Mxico, municipio de San Pedro Cholula.

OBJETIVO Y DURACIN.

TERCERA.- La sociedad tendr como objeto social, la venta y distribucin de barrasnutrimentales y bajas en caloras.

CUARTA.- La duracin de la sociedad, ser por un tiempo indefinido

CAPITAL SOCIAL Y ACCIONES.

QUINTA.- El capital social de la sociedad ser de $135,000.00 (ciento treinta y cinco mil pesosM.N) 00/100

SEXTA.- Cooperacin de la sociedad, se establece que los 12 integrantes han invertido $11,250(once mil doscientos cincuenta pesos M.N) equivalentes a un 9% del valor total del Capital Socialy de los certificados de participacin.

SPTIMA.- La sociedad ha suscrito 12 acciones, nominativas, con un valor nominal de (11,250)

(once mil doscientos cincuenta pesos M. N, cantidad que acredita el 9% de las acciones queintegran el capital social de la empresa. El capital social es de (135,000) ciento treinta y cinco milpesos moneda nacional, dividida en partes sociales nominativas.

DE LOS SOCIOS

OCTAVA.- Cualquiera de los socios responde por el importe total de las obligaciones sociales.Todos son deudores solidarios ante el acreedor.

NOVENA.- Ningn socio puede ser obligado al pago de las deudas sociales, sin que antes elpatrimonio de la sociedad haya sido ocupado para dicha obligacin.

DCIMA.- Todos los socios tienen derecho al acceso de la informacin financiera y contable dela Sociedad Mercantil.

UNODCIMA.- Los socios ni por cuenta propia ni por ajena podrn dedicarse a negocios delmismo gnero de los que constituye el objeto de la sociedad.

DUODCIMA.- La separacin de un socio o el ingreso de otro, no afecta la razn social de laSociedad unnime.

DCIMA TERCERA.- No podrn ceder sus derechos en la sociedad sin antes haber consultadola Asamblea de Socios.

DCIMA CUARTA.- En el contrato Social se podr estipular que a la muerte de alguno de lossocios, sus herederos podrn continuar con la Sociedad.

ADMINISTRACIN Y ORGANIZACIN


27/65

DCIMA QUITA.- Los rganos que constituyen la sociedad estn representados por:rgano Supremo: Constituido por la Asamblea de Socios.rgano Representativo: Constituido por el Consejo de Administracin.

DCIMA SEXTA.- Los Consejeros elegirn de entre ellos mismos un Presidente y un

Secretario, .dicho secretario, podr ser removido en cualquier tiempo por el rgano Supremo ysus faltas temporales o absolutas, sern cubiertas por la persona que designe el mismorgano.

DCIMA SPTIMA.- La Sociedad tendr como representantes en el rgano Supremo a:Fernando Cisneros Prieto y Guadalupe Diego Mndez. El rgano Administrativo tendr comorepresentante a: Yesenia Morales Snchez.DCIMA OCTAVA.- La sociedad podr formar una Junta de Socios siempre y cuando la requieracon la limitante de que debe hacerse con citacin personas, escrita con (3) tres das hbiles.

DE LOS INGRESOS Y RESERVA

DCIMA NOVENA.- Los productos de la sociedad, despus de deducidos los gastos,constituirn las utilidades netas de la misma y se distribuirn de la manera siguiente:A) El 20% se destinar para la constitucin de un fondo de reserva;B) El 80% restante, se destinar para repartir entre los socios, proporcionalmente a las partessociales nominativas de cada uno.

VIGSIMA.- Si hubiere prdidas, estas se distribuirn entre los socios en proporcin al nmerode sus partes sociales nominativas y el capital pagado sobre ellas.

DISOLUCIN Y LIQUIDACIN DE LA SOCIEDAD

VIGSIMA PRIMERA.- La sociedad se liquidar por haber dejado de cumplir sus fines o altermino de 100 aos, con posibilidad de volver a actualizar y modificar esta fecha.

SANCIONESVIGSIMA SEGUNDA.- El incumplimiento de las normas por parte de algn socio lo haracreedor de una multa equivalente al dao que pudo provocar en nmero de salarios mnimos,la sancin ser puesta por el rgano de vigilancia.

A continuacin se muestra el cronograma de actividades a desarrollar para el proceso delproyecto de la empresa NECTAR donde se menciona el orden de cada actividad a realizar asmismo la duracin de cada una estas mismas y se logra especificar en fechas esperadas

establecidas para el inicio del proyecto.

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

El cronograma de las actividades que se tiene estipuladas para la empresa se muestra en el

siguiente diagrama.

ACTIVIDAD DURACIN (dias) INICIO FINSELECCIN DE RAZN SOCIAL 1 1 01/04/2015 02/04/2015


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INSCRIPCIN EN EL RFC 2 1 02/04/2015 03/04/2015

SOLICITUD DE PERMISO PARA EL USO DE RAZON SOCIAL 3 1 03/04/2015 04/04/2015

CONSTITUCIN DE LA EMPRESA 4 30 05/04/2015 05/05/2015

REGISTRO PUBLICO DE LA PROPIEDAD 5 30 06/04/2015 06/05/2015

Solicitud de Licencias de Uso de Suelo 6 5 07/04/2015 12/04/2015

Aviso de Declaracin de Apertura o licencia de funcionamiento 7 2 08/04/2015 10/04/2015

Inscripcin del Registro Empresarial ante el IMSS 8 3 10/04/2015 13/04/2015

Inscripcin en el Sistema de Informacin Empresarial Mexicano SIEM

9 6 12/04/2015 18/04/2015

Acondicionamiento de instalaciones 10 45 22/04/2015 06/06/2015

Compra de maquinaria 11 12 25/04/2015 07/05/2015

42095.00 42131.00

DIAGRAMA DE PERT

Letra Actividad Tiempo

A Sociedad da

B Conformacin social 7 das

C Acta constitutiva 15 das

D Alta de acta constitutiva ante el notario 4 das

E Registro publico 3 das

F Registro RFC 3 dasG Solicitud de licencia de suelo 2 das


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H Licenciww23a de funcionamiento 4 das

I Inscripcin ente el IMSS 7 das

J Inscripcin ante el SEM 5 das

K Compra de terreno 15 das

L Construccin 180 das

M Instalacin de servicios 90 dasN Compra de maquinaria 15 das

Instalacin de maquinaria 7 das

O Puesta en marcha de produccin 7 das

P Promocin 15 das


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GASTOS EN EL AREA DE ADMINISTRACION

concepto mensual anual

salarios 31000 372,000

servicios 1000 12000

papeleria 300 3600

costos por facturacion 92 1104

impuestos 100 1200


31/65

Estudio de mercado

Nuestras barras tendrn las siguientes presentaciones

MARCA Y LOGO


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Logo

DEMANDA

Caracterstica principal de los competidores

Se investig en la pgina oficial de la empresa Kelloggs el precio con los que cuentan sus barras

y se compararon los precios de estas con las nuestras. Dada la alta experiencia con la que cuenta

esta empresa los datos son realmente elevados, es por ello que se decidi tomar un aproximado

para con ello identificar un anlisis de riesgos, analizar el impacto de negocio, disear una

estrategia y finalmente obtener una ejecucin y desarrollo del plan estructurado.


33/65

Finalmente con esto se da a conocer que las Barra Special K Galleta de chispas de chocolate

tienen el precio en el mercado de $5.25 por lo que para nuestra barra de dtiles con chocolatescon el precio de $10 pone en desventaja contra la barra de kelloggs.

Mientras que nosotros tenemos una gran ventaja en comparacin con kelloggs pues tenemosuna presentacin de barra baja en caloras, ellos no cuentan con barras de ese tipo en el

mercado; un anlisis econmico de la empresa indicado sera obteniendo de la empresa registrode las siguientes operaciones:

1.- vende 1080 barras a 10.50 cada una cobrndolas de contado (costo de ventas 2340)

2.- se compra materia prima por 6000 se paga de contado

3.- se contrata mantenimiento para maquinaria (produccin en proceso) por 2000 y se paga decontado

4.-Se tienen impuestos por pagar por 350

5.-Gastos indirectos de fabricacin por: 400 (luz) 150 (agua)

6.- mano de obra 2800


34/65

7.- sueldos y salarios (departamentos no productivos) 2000

Activo D H D H

Bancos 5470 6960 1440

Clientes 3150 3150 0 0Iva a. no pa 1280 1280 0 0

Iva a pagado 1280 1280 1280

Almacen MP 6000 6000 6000

Pasivo

Proveed 9280 9280 0

Acreedo 550 550

Iva p p no cob 504 504 0 0

Iva p p cobrado 504 504

S y salarios 4800 4800

OTROS COMPETIDORES

LOGO BARRAS

PRESENCIA EN

EL

MERCADO

PRECIO

VENTA

QUAKER 35% $8

- Tiendas deautoservicio

- Tiendita dela esquina

- Tiendasdepartamentales

KELLOGGS

35% $8

- Tiendas deautoservicio




35/65

BIMBO 35% $8- Tiendas de

autoservicio



Nombre de la empresa Tipo de barras


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OFERTA

PRECIO

De acuerdo a la encuesta el precio quedo en $10.50.

1. Cunto est dispuesto a pagar por esta barra?


37/65

PROMOCIN

La promocin se iniciara en base a volantes y degustacin de nuestro producto, que serepartirn en Cholula para atraer clientes

Para posteriormente agregar a nuestras promociones un anuncio en televisin y un spot enradio.

Comercial


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SPOT DE RADIO

Te gustan las barras de cereal?Nctar trae para ti 2 nuevas barras con un sabor nico y tradicional, dtiles con

chocolate y una baja en caloras.Brindndote todo lo que tu cuerpo necesitaManna una barra cada el cielo

ESTRATEGIAS DE VENTA

Ofrecer la oferta de adquirir dos productos por el precio de uno. Anunciar en sitios de anuncios clasificados en Internet o en redes sociales, debido a

que nuestro pblico objetivo es el pblico joven.

Participar en una feria o exposicin de negocios, para que la gente conozca el producto

y poder darse a conocer Habilitar un puesto de degustacin en donde se observara la aceptacin del producto Ubicar nuestros productos solamente en los puntos de ventas que sean convenientes

para el tipo de producto que vendemos (distribucin selectiva).

Imprimir y repartir folletos, volantes, tarjetas de presentacin.

CANAL DE DISTRIBUCIN

Descripcin del canal de comercializacin


39/65

Sistema de produccin

Por qu se seleccion este sistema

Porque el costo del producto no cambiara ya que al hacer que las tiendas departamentalesvengan a nosotros el dinero que se est ahorrando nos servir para llegar a los minoristas y porlo tanto el costo no se vera afectado

Habra una conveniencia para el consumidor en el punto final de venta ya que tendr laoportunidad de elegir donde adquirir su producto en una tienda departamental o en unamiscelnea

Se tiene la capacidad de distribuir el producto refirindonos a los minoristas.

Se mantiene una relacin empresa-consumidor.

CUADRO DE GASTOS DE COMERCIALIZACIN

concepto mensual anual

salarios 10000 120000

servicios 6527 78324

papelera 8000 96000

insumos 5800 69600

impuestos 90 180

consumidorfinalminoristamayoristaproductor


40/65

Proyeccin de Ventas.

PLAZO: CORTO

TIPO: PESIMISTA

AO VENTAS ESTIMADAS PRECIO ESTIMADO INGRESOS ESTIMADOS

2016 60000 $ 9.00 $ 540,000.00

2017 60000 $ 9.45 $ 567,000.00

INFLACIN 5% $ 1,107,000.00 INGRESOS TOTALES

PROYECCIN DE VENTAS

PLAZO: MEDIANO

TIPO: PESIMISTA


2016 60000 $ 9.00 $ 540,000.00

2017 60000 $ 9.45 $ 567,000.00

2018 60000 $ 9.92 $ 595,350.00

2019 60000 $ 10.42 $ 625,117.50


PROYECCIN DE VENTAS

PLAZO: LARGO

TIPO: PESIMISTA


2016 60000 $ 9.00 $ 540,000.00

2017 60000 $ 9.45 $ 567,000.002018 60000 $ 9.92 $ 595,350.00

2019 60000 $ 10.42 $ 625,117.50

2020 60000 $ 10.94 $ 656,373.38

2021 60000 $ 11.49 $ 689,192.04

2022 60000 $ 12.06 $ 723,651.65



41/65

PLAZO: CORTO

TIPO: OPTIMISTA


2016 60000 $ 15.00 $ 900,000.00

2017 60000 $ 15.75 $ 945,000.00

INFLACIN 5% $ 1,845,000.00 INGRESOS TO

PROYECCIN DE VENTAS

PLAZO: MEDIANO

TIPO: OPTIMISTA


2016 60000 $ 15.00 $ 900,000.00

2017 60000 $ 15.75 $ 945,000.002018 60000 $ 16.54 $ 992,250.00

2019 60000 $ 17.36 $ 1,041,862.50


PROYECCIN DE VENTAS

PLAZO: LARGO

TIPO: OPTIMISTA


2016 60000 $ 15.00 $ 900,000.00

2017 60000 $ 15.75 $ 945,000.00

2018 60000 $ 16.54 $ 992,250.00

2019 60000 $ 17.36 $ 1,041,862.50

2020 60000 $ 18.23 $ 1,093,955.63

2021 60000 $ 19.14 $ 1,148,653.41

2022 60000 $ 20.10 $ 1,206,086.08



42/65

PROYECCIN DE VENTAS

PLAZO: CORTO

TIPO: PESIMISTA


2016 144000 $ 10.00 $ 1,440,000.00

2017 144000 $ 10.50 $ 1,512,000.00

INFLACIN 5% $ 2,952,000.00 INGRESOS TOTA

PROYECCIN DE VENTAS

PLAZO: MEDIANO

TIPO: PESIMISTA


2016 144000 $ 10.00 $ 1,440,000.00

2017 144000 $ 10.50 $ 1,512,000.002018 144000 $ 11.03 $ 1,587,600.00

2019 144000 $ 11.58 $ 1,666,980.00


PROYECCIN DE VENTAS

PLAZO: LARGO

TIPO: PESIMISTA


2016 144000 $ 9.45 $ 1,360,800.00

2017 144000 $ 9.92 $ 1,428,840.00

2018 144000 $ 10.42 $ 1,500,282.00

2019 144000 $ 10.94 $ 1,575,296.10

2020 144000 $ 11.49 $ 1,654,060.91

2021 144000 $ 12.06 $ 1,736,763.95

2022 144000 $ 12.66 $ 1,823,602.15



43/65

PROYECCIN DE VENTAS

PLAZO: CORTO

TIPO: NORMAL


2016 144000 $ 13.00 $ 1,872,000.00

2017 144000 $ 13.65 $ 1,965,600.00INFLACIN 5% $ 3,837,600.00 INGRESO

PROYECCIN DE VENTAS

PLAZO: MEDIANO

TIPO: NORMAL


2016 144000 $ 13.00 $ 1,872,000.00

2017 144000 $ 13.65 $ 1,965,600.00

2018 144000 $ 14.33 $ 2,063,880.00

2019 144000 $ 15.05 $ 2,167,074.00

INFLACIN 5% $ 8,068,554.00 INGRESO

PROYECCIN DE VENTAS

PLAZO: CORTO

TIPO: OPTIMISTA


2016 144000 $ 15.00 $ 2,160,000.002017 144000 $ 15.75 $ 2,268,000.00


44/65


PROYECCIN DE VENTAS

PLAZO: MEDIANO

TIPO: OPTIMISTA


2016 144000 $ 15.00 $ 2,160,000.00

2017 144000 $ 15.75 $ 2,268,000.00

2018 144000 $ 16.54 $ 2,381,400.00

2019 144000 $ 17.36 $ 2,500,470.00


PROYECCIN DE VENTAS

PLAZO: LARGO

TIPO: OPTIMISTA


2016 144000 $ 15.00 $ 2,160,000.00

2017 144000 $ 15.75 $ 2,268,000.00

2018 144000 $ 16.54 $ 2,381,400.00

2019 144000 $ 17.36 $ 2,500,470.00

2020 144000 $ 18.23 $ 2,625,493.50

2021 144000 $ 19.14 $ 2,756,768.18

2022 144000 $ 20.10 $ 2,894,606.58


PROYECCIN DE VENTAS

PLAZO: CORTO

TIPO: PESIMISTA


2016 180000 $ 10.00 $ 1,800,000.00

2017 180000 $ 10.50 $ 1,890,000.00INFLACIN 5% $ 3,690,000.00 INGRESOS TOTA


45/65

PROYECCIN DE VENTAS

PLAZO: MEDIANO

TIPO: PESIMISTA


2016 180000 $ 10.00 $ 1,800,000.00

2017 180000 $ 10.50 $ 1,890,000.00

2018 180000 $ 11.03 $ 1,984,500.00

2019 180000 $ 11.58 $ 2,083,725.00


PROYECCIN DE VENTAS

PLAZO: LARGO

TIPO: PESIMISTA


2016 180000 $ 9.45 $ 1,701,000.00

2017 180000 $ 9.92 $ 1,786,050.00

2018 180000 $ 10.42 $ 1,875,352.50

2019 180000 $ 10.94 $ 1,969,120.13

2020 180000 $ 11.49 $ 2,067,576.13

2021 180000 $ 12.06 $ 2,170,954.94

2022 180000 $ 12.66 $ 2,279,502.68


PROYECCIN DE VENTAS

PLAZO: CORTO

TIPO: NORMAL


2016 60000 $ 10.00 $ 600,000.00

2017 60000 $ 10.50 $ 630,000.00


46/65


PROYECCIN DE VENTAS

PLAZO: MEDIANO

TIPO: NORMAL


2016 60000 $ 10.00 $ 600,000.00

2017 60000 $ 10.50 $ 630,000.00

2018 60000 $ 11.03 $ 661,500.00

2019 60000 $ 11.58 $ 694,575.00


PROYECCIN DE VENTAS

PLAZO: LARGO

TIPO: NORMAL


2016 60000 $ 10.00 $ 600,000.00

2017 60000 $ 10.50 $ 630,000.00

2018 60000 $ 11.03 $ 661,500.00

2019 60000 $ 11.58 $ 694,575.00

2020 60000 $ 12.16 $ 729,303.75

2021 60000 $ 12.76 $ 765,768.94

2022 60000 $ 13.40 $ 804,057.38


PROYECCIN DE VENTAS

PLAZO: CORTO

TIPO: NORMAL


2016 144000 $ 13.00 $ 1,872,000.00

2017 144000 $ 13.65 $ 1,965,600.00


PROYECCIN DE VENTAS

PLAZO: MEDIANO


47/65

TIPO: NORMAL


2016 144000 $ 13.00 $ 1,872,000.00

2017 144000 $ 13.65 $ 1,965,600.00

2018 144000 $ 14.33 $ 2,063,880.00

2019 144000 $ 15.05 $ 2,167,074.00


PROYECCIN DE VENTAS

PLAZO: LARGO

TIPO: NORMAL

AO VENTAS ESTIMADAS PRECIO ESTIMADO INGRESOS ESTIMADOS2016 144000 $ 10.00 $ 1,440,000.00

2017 144000 $ 10.50 $ 1,512,000.00

2018 144000 $ 11.03 $ 1,587,600.00

2019 144000 $ 11.58 $ 1,666,980.00

2020 144000 $ 12.16 $ 1,750,329.00

2021 144000 $ 12.76 $ 1,837,845.45

2022 144000 $ 13.40 $ 1,929,737.72


PROYECCIN DE VENTAS

PLAZO: CORTO

TIPO: NORMAL


2016 180000 $ 13.00 $ 2,340,000.00

2017 180000 $ 13.65 $ 2,457,000.00


PROYECCIN DE VENTAS

PLAZO: MEDIANO

TIPO: NORMAL


2016 180000 $ 13.00 $ 2,340,000.00

2017 180000 $ 13.65 $ 2,457,000.00

2018 180000 $ 14.33 $ 2,579,850.00

2019 180000 $ 15.05 $ 2,708,842.50


48/65


PROYECCIN DE VENTAS

PLAZO: LARGO

TIPO: NORMAL


2016 180000 $ 10.00 $ 1,800,000.00

2017 180000 $ 10.50 $ 1,890,000.00

2018 180000 $ 11.03 $ 1,984,500.00

2019 180000 $ 11.58 $ 2,083,725.00

2020 180000 $ 12.16 $ 2,187,911.25

2021 180000 $ 12.76 $ 2,297,306.81

2022 180000 $ 13.40 $ 2,412,172.15INFLACIN 5% $ 14,655,615.22 INGRESO


49/65

Anlisis de Costos.

60000 144000 180000

Produccin Pesimista Normal Optimista

ConceptosMontoTotal

ConceptosMontoTotal

ConceptosMontoTotal

Costosdirectos

Costosdirectos

Costosdirectos

Materiasprimas 163200.67

Materiasprimas 389282


Insumos 45000 Insumos 110400 Insumos 135000

Mano de obra 98400 Mano de obra 98400 Mano de obra 98400CostosIndirectos

CostosIndirectos

CostosIndirectos

Servicios 21330 Servicios 21330 Servicios 21330

Impuestos Impuestos Impuestos

Depreciaciones

48517.9649

Depreciaciones

48517.9649

Depreciaciones

48517.9649

Total376448.63

49667929.96

49792850.96

49

Comercializacin Pesimista Normal Optimista

ConceptosMontototal Conceptos

Montototal Conceptos

Montototal

Costosindirectos

Costosindirectos

Costosindirectos

Promocin ydifucin 150000



Choferes, distribicin 104400 Distribucin 104400 Distribucin 104400


Total 279000 279000 279000

Administracin Pesimista Normal Optimista



Montototal

Costosindirectos

Costosindirectos

Costosindirectos

Mano deobra 276000

Mano deobra 276000

Mano deobra 276000

renta Consumibles 15846 Consumibles 15846 Consumibles 15846


50/65




Montototal

Costosindirectos

Costosindirectos

Costosindirectos






Total 279000 279000 279000

Totales

Pesimista

947294.6349

$1,440,000.00

$492,705.37

$230,400.00

151567.1416

$78,832.86

$565,439.65

Normal

1238775.965

$1,872,000.00

$633,224.04

$299,520.00

198204.1544

$101,315.85

$730,112.34

Optimista

1363696.965

$2,160,000.00

$796,303.04

$345,600.00

218191.5144

$127,408.49

$887,086.06

Totales

Pesimista

947294.6349

$1,800,000.00

$852,705.37

$288,000.00

151567.1416

$136,432.86

$867,839.65

Normal

1238775.965

$2,340,000.00

$1,101,224.04

$374,400.00

198204.1544

$176,195.85

$1,123,232.34

Optimista

1363696.965

$2,700,000.00

$1,336,303.04

$432,000.00

218191.5144

$213,808.49

$1,340,686.06


51/65

Depreciacin.

Equipos Nmero de aos utilies $ equipo Di/ao

Licuadora 2 5993 2996.5Estufa 5 39917 7983.4

Refrigerador 7 5741 820.142857

Cortadora 5 760 152

Bascula 5 4300 860

Diablo 7 320 45.7142857

Contedor de plastico 2 200 100




Estanteria 4 400 100Cacerola s/tapa 2 300 150

Cacerola s/tapa 2 300 150

Tanque Combustible 5 1000 200

Mesa de trabajo 5 2500 500

Tarja Industrial 10 5200 520

Rack Espiquero 5 3700 740

Escritorio 8 1220 152.5

Escritorio 8 1220 152.5

Silln ejecutivo 5 1000 200Silln ejecutivo 5 1000 200

Silln ejecutivo 5 1000 200

Archivero met 10 1780 178

Escritorio decomp/librero 7 1350 192.857143



Computadora 7 4200 600



Impresora 4 1900 475

Camioneta 4 cil 11 182000 16545.4545

Tsuro 11 136600 12418.1818

Total 415601 48517.9649


52/65

60000 144000 180000


ConceptosMontoTotal Conceptos

MontoTotal Conceptos

MontoTotal

Costosdirectos

Costosdirectos

Costosdirectos

Materiasprimas

163200.67




Mano de obra 98400 Mano de obra 98400 Mano de obra 98400

CostosIndirectos

CostosIndirectos

CostosIndirectos

Servicios 21330 Servicios 21330 Servicios 21330

2% Impuestos Impuestos ImpuestosDepreciaciones

48517.9649

Depreciaciones

48517.9649

Depreciaciones

48517.9649

Total376448.

6349667929.

9649792850.

9649




Montototal

Costosindirectos

Costosindirectos

Costosindirectos


renta Consumibles 15846 Consumibles 15846 Consumibles 15846

Total 291846 291846 291846


Conceptos

Monto

total Conceptos

Monto

total Conceptos

Monto

totalCostosindirectos

Costosindirectos

Costosindirectos






Total 279000 279000 279000


53/65

60000 144000 180000


ConceptosMontoTotal

ConceptosMontoTotal

ConceptosMontoTotal

Costos

directos

Costos

directos

Costos

directosMateriasprimas

172992.7102

Materiasprimas

412638.92

Materiasprimas

518979.18



CostosIndirectos

CostosIndirectos

CostosIndirectos

Servicios 22609.8 Servicios 22609.8 Servicios 22609.8


Depreciacione

s

48517.9

649

Depreciacione

s

48517.9

649

Depreciacione

s

48517.9

649

Total392188.

4751701158.

6849833574.

9449




Montototal

Costosindirectos

Costosindirectos

Costosindirectos


renta Consumibles16796.7

6 Consumibles16796.7


6

Total298316.

76298316.

76298316.

76




Montototal

Costosindirectos

Costosindirectos

Costosindirectos






Total 295740 295740 295740


54/65

2017

60000 144000 180000


ConceptosMontoTotal

ConceptosMontoTotal

ConceptosMontoTotal

Costosdirectos

Costosdirectos

Costosdirectos

Materiasprimas

172992.7102

Materiasprimas

437397.2552

Materiasprimas

550117.9308

Insumos 50562 Insumos124045.

44 Insumos 151686

Mano de obra102375.

36 Mano de obra102375.


36

CostosIndirectos

CostosIndirectos

CostosIndirectos

Servicios

23966.3

88 Servicios

23966.3

88 Servicios

23966.3

88


Depreciaciones

48517.9649

Depreciaciones

48517.9649

Depreciaciones

48517.9649

Total398414.

4231736302.

4081876663.

6437


Conceptos Montototal Conceptos Montototal Conceptos Montototal

Costosindirectos

Costosindirectos

Costosindirectos

Mano de obra287150.



4




656

Total304954.

9656304954.

9656304954.

9656




Montototal

Costosindirectos

Costosindirectos

Costosindirectos




Choferes, distribicin117303.

84 Distribucin117303.


84

Insumos27640.5

6 Insumos27640.5

6 Insumos27640.5

6


55/65

Total313484.

4313484.

4313484.

4

2018

60000 144000 180000


ConceptosMontoTotal

ConceptosMontoTotal

ConceptosMontoTotal

Costos

directos

Costos

directos

Costos

directosMateriasprimas

183372.2728

Materiasprimas

463641.091

Materiasprimas

583125.0066

Insumos53595.7

2 Insumos131488.

166 Insumos160787.

16

Mano de obra104422.



8672

CostosIndirectos

CostosIndirectos

CostosIndirectos

Servicios25404.3

7128 Servicios25404.3


7128

Impuestos Impuestos ImpuestosDepreciaciones

48517.9649

Depreciaciones

48517.9649

Depreciaciones

48517.9649

Total415313.

1962773474.

46922257.

37




Montototal

Costosindirectos

Costosindirectos

Costosindirectos

Mano de obra292893.



408




3954

Total311766.

2475311766.

248311766.

2475



56/65



Montototal

Costosindirectos

Costosindirectos

Costosindirectos

Promocin y

difucin

178652.

4

Promocin y

difucin

178652.

4

Promocin y

difucin

178652.

4




0704

Insumos29298.9

936 Insumos29298.9

936 Insumos29298.9

936

Total332293.

464332293.

464332293.

464

201960000 144000 180000


ConceptosMontoTotal

ConceptosMontoTotal

ConceptosMontoTotal

Costosdirectos

Costosdirectos

Costosdirectos

Materiasprimas

194374.6092

Materiasprimas

491459.5559

Materiasprimas

618112.507

Insumos56811.4

632 Insumos139377.

4564 Insumos170434.

3896

Mano de obra106511.



3245

CostosIndirectos

CostosIndirectos

CostosIndirectos

Servicios26928.6



3356


Depreciaciones

48517.9649

Depreciaciones

48517.9649

Depreciaciones

48517.9649

Total433143.

9954812794.

9353970504.

8196




Montototal

Costosindirectos

Costosindirectos

Costosindirectos

Mano de obra298751.



2762

renta Consumibles 20005.20991 Consumibles 20005.20991 Consumibles 20005.20991


57/65

Total318756.

4861318756.

4861318756.

4861

Comercializ

acin Pesimista Normal Optimista



Montototal

Costosindirectos

Costosindirectos

Costosindirectos

Promocin ydifucin

189371.544

Promocin ydifucin

189371.544

Promocin ydifucin

189371.544




5946

Insumos31056.9

3322 Insumos31056.9

3322 Insumos31056.9

3322

Total352231.

0718352231.

0718352231.

0718

2020

60000 144000 180000


Conceptos

Monto

Total Conceptos

Monto

Total Conceptos

Monto

TotalCostosdirectos

Costosdirectos

Costosdirectos

Materiasprimas

206037.0857

Materiasprimas

520947.1293

Materiasprimas

655199.2575

Insumos60220.1

5099 Insumos147740.

1038 Insumos180660.

453

Mano de obra108641.



551

CostosIndirectos

CostosIndirectos

CostosIndirectos

Servicios28544.3



5157


Depreciaciones

48517.9649

Depreciaciones

48517.9649

Depreciaciones

48517.9649

Total451961.

1042854391.

10061021563

.578

Administra

cin Pesimista Normal Optimista


58/65



Montototal

Costosindirectos

Costosindirectos

Costosindirectos

Mano de obra

304726.

3017 Mano de obra

304726.

3017 Mano de obra

304726.

3017




225

Total325931.

8242325931.

8242325931.

8242




Montototal

Costosindirectos

Costosindirectos

Costosindirectos

Promocin ydifucin

200733.8366

Promocin ydifucin

200733.8366

Promocin ydifucin

200733.8366




7503

Insumos32920.3

4921 Insumos32920.3

4921 Insumos32920.3

4921

Total373364.

9362373364.

9362373364.

9362

Inversin Inicial neta

ACTIVOS TANGIBLES ACTIVOS NO TANGIBLES

CONCEPTO COSTO

UNI

DAD MONTO CONCEPTO COSTO UNIDAD MONTO

INFRAESTRUCTURA CONTRATOS

Terreno (252 m2)$

1,000.00100

0

$1,000,000.0

0 Agua

$1,500.00 1

$1,500.00

Construccin

$1,000,00

0.00 1

$1,000,000.0

0 Luz

$2,000.00 1

$2,000.00

Instalacin de

servicios

$

8,000.00 1

$

8,000.00 PERMISOS 1

$

-


59/65

Intalacin demaquinaria

$8,000.00 1

$8,000.00

Registro anterelacionesexteriores

$1,500.00 1

$1,500.00

Registro ante el

notario publico

$5,000.

00 1

$

5,000.00

MAQUINARIA Acta Constitutiva

$8,000.00 1

$8,000.00

Licuadoraindustrial

$6,000 1$

6,000.00Inscripcin en elRFC

$2,000.00 1

$2,000.00

Horno a gas$39,917.

00 1$

39,917.00

Solicitud deLicencias de Usode Suelo

$2,000.00 1

$2,000.00

Refrigeradorindustrial

$5,741.00 1

$5,741.00

Aviso de

Declaracin deApertura o licenciade funcionamiento

$10,000.00 1

$10,000.00

Mquina Simplede corte

$800.00 1$

800.00

Inscripcin delRegistro

Empresarial ante elIMSS

$2,000.00 1

$2,000.00

Bscula$4,300.0

0 1$

4,300.00

Inscripcin en elSistema deInformacinEmpresarial

Mexicano SIEM

$1,000.00 1

$1,000.00

EQUIPO AUXILIARDE PRODUCCIN TOTAL

$35,000.00

$35,000.00

Transporte decarga manual 320 4

$1,280.00

Contenedor deplstico 200 4

$800.00

Estantera demetal 400 3

$1,200.00

Cacerola 300 2$

600.00

Tanque paracombustible 1000 1 $1,000.00 INVERSIONINICIAL NETA $2,326,718.00

Mesa de Trabajopara Pared 2500 5

$12,500.00

Tarja IndustrialDe Acero 5200 1

$5,200.00

Espiquero 3700 2$

7,400.00

TOTAL $70,378

$2,102,738.00


60/65

ADMINISTRACINACTIVOS TANGIBLES ACTIVOS NO TANGIBLES

CONCEPTO COSTO

UNIDA

D MONTO CONCEPTO COSTO

UNI

DAD MONTOEQUIPO CONTRATOS

Computadora 1,900 3 $5,700.00 Agua

$1,500.00 1

$1,500.00

impresoras 1,200 2 $2,400.00 Luz

$2,000.00 1

$2,000.00

Escritorios 3,500 2$

7,000.00Internet ytelefono

$100.00 1

$100.00

Sillas para

escritorio

1,000 3$

3,000.00 TOTAL

$

3,600.00Archiveros 1,780 1

$1,780.00

TOTAL$

19,880.00

COMERCIALIZACINACTIVOS TANGIBLES ACTIVOS NO TANGIBLES

CONCEPTO COSTO

UNI

DAD MONTO CONCEPTO COSTO

UNIDAD MONTO

EQUIPO CONTRATOS

CAMIONETA 150,000 1 $150,000.00 Luz

$2,000.00 1

$2,000.00

VITRINA 4,000 2$

8,000.00Internet ytelefono

$100.00 1

$100.00

ANAQUELES 300 2$

600.00 TOTAL$

2,100.00

ASIENTOS 2,400 2

$

4,800.00

TOTAL$

163,400.00


61/65

Estado de Resultados

Ao 2016 2017 2019 2022

Ingresos$

1,872,000.00$

1,965,600.00$

2,167,074.00$

1,929,737.72

costo de produccion$

701,158.68$

736,302.41$

812,794.94$

944,958.04

Utilidad bruta$

1,170,841.32$

1,229,297.59$

1,354,279.06$

984,779.68

Costo de administracion$

298,316.76$

304,954.97$

318,756.49$

340,863.77Costo deComercializacion

$295,740.00

$313,484.40

$352,231.07

$419,512.84

Utilidad de operacin$

576,784.56$

610,858.23$

683,291.51$

224,403.07

Costo de Financiamiento$

-$

-$

-$

-Utilidad antes de losimpuestos

$576,784.56

$610,858.23

$683,291.51

$224,403.07

30%

Impuesto sobre la rentaISR

$173,035.37

$183,257.47

$204,987.45

$67,320.92

10% Reparto de utilidades

$-

$42,760.08

$47,830.41

$15,708.21

Utilidades Netas$

403,749.19$

384,840.68$

430,473.65$

141,373.93

Proyecto Flujos Defectivos.

Ao Ingresos Netos Depreciacin total Amortizaciones FNE

2016

$1,872,000.00

$48,517.96

$-

$1,920,517.96

2017

$1,965,600.00

$48,517.96

$-

$2,014,117.96

2019

$2,167,074.00

$48,517.96

$-

$2,215,591.96

2022

$1,929,737.72

$48,517.96

$-

$1,978,255.69


62/65

Balance General

ActivosActivos Circulantes Monto

$ -

Total Activo Circulante $ -

Activos Fijos

ProduccinACTIVOS TANGIBLES

CONCEPTO COSTO UNIDAD MONTO

INFRAESTRUCTURA

Terreno (252 m2) $ 1,000.00 1000 $ 1,000,000.00

Construccin $ 1,000,000.00 1 $ 1,000,000.00

Instalacin de servicios $ 8,000.00 1 $ 8,000.00

Intalacin de maquinaria $ 8,000.00 1 $ 8,000.00

MAQUINARIA

Licuadora industrial $5,993 1 $ 5,993.00

Horno a gas $39,917.00 1 $ 39,917.00

Refrigerador industrial $5,741.00 1 $ 5,741.00

Mquina Simple de corte $760.00 1 $ 760.00Bscula $4,300.00 1 $ 4,300.00

EQUIPO AUXILIAR DE PRODUCCIN

Transporte de carga manual320 4 $ 1,280.00

Contenedor de plstico 200 4 $ 800.00

Estantera de metal 400 3 $ 1,200.00

Cacerola 300 2 $ 600.00

Tanque para combustible1000 1 $ 1,000.00

Mesa de Trabajo para Pared 2500 5 $ 12,500.00

Tarja Industrial De Acero 5200 1 $ 5,200.00

Espiquero 3700 2 $ 7,400.00

TOTAL $70,331 $ 2,102,691.00

ACTIVOS NO TANGIBLES


CONTRATOS

Agua $ 1,500.00 1 $ 1,500.00

Luz $ 2,000.00 1 $ 2,000.00

PERMISOS 1 $ -Registro ante relaciones exteriores $ 1,500.00 1 $ 1,500.00


63/65

Registro ante el notario publico $ 5,000.00 1 $ 5,000.00

Acta Constitutiva $ 8,000.00 1 $ 8,000.00

Inscripcin en el RFC $ 2,000.00 1 $ 2,000.00

Solicitud de Licencias de Uso de Suelo $ 2,000.00 1 $ 2,000.00Aviso de Declaracin de Apertura o licencia de

funcionamiento $ 10,000.00 1 $ 10,000.00Inscripcin del Registro Empresarial ante el IMSS $ 2,000.00 1 $ 2,000.00

Inscripcin en el Sistema de InformacinEmpresarial Mexicano SIEM $ 1,000.00 1 $ 1,000.00

TOTAL $ 35,000.00 $ 35,000.00

AdministracinACTIVOS TANGIBLES


EQUIPO

Computadora 1,900 3 $ 5,700.00

impresoras 1,200 2 $ 2,400.00Escritorios 3,500 2 $ 7,000.00

Sillas para escritorio 1,000 3 $ 3,000.00

Archiveros 1,780 1 $ 1,780.00

TOTAL $ 19,880.00



CONTRATOS

Agua $ 1,500.00 1 $ 1,500.00

Luz $ 2,000.00 1 $ 2,000.00

Internet y telefono $ 100.00 1 $ 100.00

TOTAL $ 3,600.00

ComercializacinACTIVOS TANGIBLES


EQUIPO

CAMIONETA 150,000 1 $ 150,000.00

VITRINA 4,000 2 $ 8,000.00

ANAQUELES 300 2 $ 600.00

ASIENTOS 2,400 2 $ 4,800.00TOTAL $ 163,400.00



CONTRATOS

Luz $ 2,000.00 1 $ 2,000.00

Internet y telefono $ 100.00 1 $ 100.00

TOTAL $ 2,100.00

Total Activos Fijos $ 2,326,671.00

Activo circulante + activo $ 2,326,671.00


64/65

PasivosPasivos

Corto $ -

Mediano $ -

Largo Plazo $ -

Total Pasivo $ -

Capital $ 2,326,671.00

Total Pasivo + capital $ 2,326,671.00

COSTO DE FINANCIAMIENTO

Fuente deFinanciamiento Monto

Tasa deInteres

Relacion porcentual deacuerdo al monto

A*B%

NOTIPO

Accionescomunes

$- 0 0

AccionesPreferentes

$2,326,671.00 18 1 18

Deudas$

- 0 0

NOHAY

Utilidadesretenidas

$- 0 0

IIN

$2,326,671.00 18

TREMA

TIEMPO DE RECUPERACIN.

IIN Ao FNEFNE

acumulado

-$2,326,671.

00

$2,326,671.00 2016$

1,920,517.96$

1,920,517.96-

$406,153.04

2017$

2,014,117.96$

3,934,635.93$1,607,964.

93

2018 $2,215,591.96 $6,150,227.89 $3,823,556.89


65/65

2019$

2,557,177.00$

8,707,404.90$6,380,733.

90

Tasa simple derendimiento (FNE/IIN)100 374.2430666

TSR

Tasa Promedio derendimiento

TSR/periodo deevaluacin 93.56076664

VALOR PRESENTE NETO

AO FNE (1+i) *n FNE/(1+i) *n2016 1920517.965 1.18 1627557.597

2017 2014117.965 1.3924 1446508.162

2018 2215591.965 1.643032 1348477.671

2019 2557177.004 1.93877776 1318963.451

Suma 5741506.881

$2,326,671.00 IIN $3,414,835.88

Noe Nectar Analisis Financiero

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