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CASO MUTUALISTA BENALCAZAR

Estefanía Trujillo Franco11/11/2013

Contenido

Introducción..........................................................................................................................................3

Historia.................................................................................................................................................4

Descripción de la Mutualista................................................................................................................5

Caso Mutualista Benalcázar.................................................................................................................5

Involucrados Caso Mutualista Benalcázar...........................................................................................8

Anexo: Resolución Superintendencia de Bancos y Seguros................................................................9

Bibliografía:........................................................................................................................................11

Introducción

A lo largo del tiempo se ha presenciado como muchos ecuatorianos han sido afectados

en la búsqueda de ahorrar de forma segura sus ingresos, al poner su confianza en

Instituciones Financieras que en teoría se encontraban económicamente estables.

Con todos aquellos acontecimientos ocurridos en Ecuador a partir del año 1999 con el

Feriado Bancario, que afecto a nuestra economía, por lo cual para una confianza y fácil

referencia del público se obligaba a mantener el modelo mundial de calificación

económica, cuyo tope es el AAA. Lo cual indicaba indica el nivel de riesgo que posee

una Institución Financiera y de ayuda para los futuros inversores y depositantes con el

fin de dar una correcta elección para la inversión de sus recursos.

Sin embargo se puede observar como la calificadora de riesgo Ecuability, da una

calificación confiable a instituciones que luego dan por terminado sus operaciones

como es el caso del quebrado Banco de los Andes y el caso de este estudio Mutualista

Benalcazar, que no contaba con un adecuado patrimonio técnico, siendo obligado por

la Superintendencia de Bancos y Seguros a la liquidación forzosa.

Lo que luego hizo que Ecuability ya no pueda funcionar mas como calificadora de

alguna institución.

Historia

El 12 de Febrero de 1963 nació a la vida jurídica

la Mutualista Sebastián de Benalcázar. La carta

constitutiva la otorgó el Banco Ecuatoriano de la

Vivienda.

El documento le acreditaba a iniciar sus

operaciones, mediante la captación de ahorros

del público para destinarlos a satisfacer de una de las necesidades más apremiantes

de la comunidad ecuatoriana.

Si bien el sistema de ahorro y préstamo en el Ecuador ya se había iniciado, la aparición

de esta nueva entidad venía a reforzar un nuevo concepto filosófico, social y

económico: el ahorro.

Con el auspicio de la Cámara Junior de Quito, Mutualista Benalcázar abrió sus servicios

al público en una oficina ubicada en la Av. Gran Colombia junto al Teatro Capitol. El

Obispo Auxiliar de Quito Monseñor Benigno Chiriboga, impartió la bendición espiritual

de la entidad naciente.

Participaron en este importante acto: Luis Pallares Zaldumbide, Ministro de Prevención

social y Trabajo, Julio Moreno Espinosa, Presidente del Banco Ecuatoriano de La

Vivienda, Carlos Martínez Quirola, Gerente General del Banco Ecuatoriano de La

Vivienda y Hernando Villagómez Cobo, Presidente de la Cámara Junior.

La nueva mutualista inicia sus funciones con la ilusión y con el aporte personal de los

miembros de la Cámara Junior que además contribuyó con muebles y equipos de

oficina.

El primer Consejo Administrativo estuvo presidido por Eduardo Sosa Salazar. Luego lo

reemplazó Pierre Hitti Raad, quien dirigió la mutualista aproximadamente veinte años.

Además, han sido presidente de la entidad Alberto Granja Quesada, Julio Moreno

Espinosa, Alejandro Silva P., Alberto Donoso Darquea, personalidades de relevantes

condiciones y servicios a la comunidad

Descripción de la Mutualista

Mutualista Benalcázar contaba con más de 300 empleados en todo el país, considerada

como una institución con una sólida base económica y comercial, con varios servicios

financieros como la construcción y promoción de vivienda destacando una visión de

preocupación por el ahorro y la rentabilidad.

Con más de 40 años de experiencia en el Mercado, y visto como un grupo financiero

con solvencia patrimonial, con capacidad de dar créditos y contaba con una alta

calificación de Riesgo otorgada por Ecuability.

Caso Mutualista Benalcázar

El 8 de mayo del 2008, La Superintendencia de Bancos de Ecuador decidió cerrar las

operaciones de la Mutualista Benalcázar, una tradicional entidad de crédito para

vivienda, por detectar insolvencia en su patrimonio financiero. La Superintendencia de

Bancos, anunció en rueda de prensa el cierre de la mutualista, así como el inicio de un

proceso para que las cuentas de los clientes de esa entidad pasen a otra institución

financiera, con el objetivo de que los usuarios no vean afectadas sus operaciones

El cierre se dio debido a que su nivel de patrimonio técnico se encontraba con estado

negativo de menos el 6%, lo que no cumplía con lo establecido en el artículo 47 de la

Ley General de Instituciones del Sistema Financiero, que determina que para operar

debe tener por lo menos un 9% del patrimonio técnico, en el caso de la Mutualista, por

no tener ese patrimonio se produjo la crisis, entidad que contaba con una calificación

de riesgo AA-, sólida financieramente, otorgada por Ecuability.

Siendo el siguiente el Artículo 47, numeral 2 Ley General de Instituciones del Sistema

Financiero, por lo cual se dio la forzosa liquidación.

2. (Reformado por la disposición reformatoria primera de la Ley 2001-55, R.O. 465-S, 30-XI-2001) No ajustar totalmente sus actividades a los programas de vigilancia preventiva o de regularización establecidos por la Superintendencia de Bancos y Seguros, en la órbita de su competencia; o no cubrir las deficiencias de patrimonio técnico o los niveles mínimos de capital en los plazos establecidos; o no efectuar las remociones impartidas por la Superintendencia;

En consideración a la parte Legal el Patrimonio Técnico debe ser el valor destinado

para cubrir el riesgo de incurrirse en pérdidas por eventualidad a diferencia del riesgo

por pérdidas estimadas por cuentas incobrables. La Mutualista Benalcázar tenía un

índice de patrimonio técnico menor a lo que la ley le ordena y, por lo tanto, en

precautela (protección) de los depositantes, fue necesario la liquidación de la

mutualista, decisión tomada para la protección de los depósitos, no considerando una

quiebra porque representaría el no poder responder las obligaciones que tiene con sus

clientes.

La investigación fue iniciada con la fiscalía, la cual citó a Teresa Minuche de Mera,

representante y dueña de la empresa calificadora Ecuability S.A., lo cual casí la lleva a

la prisión, Terea Minuche califica como una decisión apresurada por parte de la

Superintendencia de Compañías, alegando mas opiniones respecto al caso en su libreo

“El Riesgo de las sabandijas”, inclusive El abogado de la empresa calificadora sostiene

que no hubo bases técnicas para el cierre y que la Superintendente se equivocó.

Todo aquello afecto a la Empresa Ecuability S.A., lo cual hizo que hasta el 11 de julio

del 2008, funcionaba la calificadora ECUABILITY S.A. (Asociada con BRC Investor

Services S.A. – Colombia), la misma que tenía la mayor participación en Instituciones

Financieras y Públicas.

La Superintendencia de Bancos según resolución de descalificación No. SBS-2008-418

asumió esta decisión, debido a que en la calificación de riesgo global que realizó a

Mutualista Benalcázar, tanto en junio del 2007 como en septiembre del mismo año;

existían serias divergencias entre las calificaciones otorgadas por esta institución y la

opinión de las Subdirecciones de Auditoría de la Intendencia Nacional de Instituciones

Financieras.

Involucrados Caso Mutualista Benalcázar

Se declaró sentencia de culpabilidad contra once ex servidores de la Mutualista

Benalcázar, en calidad de autores del delito de peculado, en el Art. 257 del Código

Penal; entendiéndose a los llamados delitos de infracción del deber jurídico.

A los sentenciados se les impone la pena atenuada de ocho años de reclusión

mayor ordinaria a cada uno de los imputados y al pago de los daños y perjuicios

ocasionados por la infracción.

Los sentenciados son:

Carlos Alfredo Pareja Torres, (Subgerente General, ascendido a Gerente

General, cuyo nombramiento no se registró);

Gonzalo Sánchez Barreiro, Gerente de la Mutualista Benalcázar;

Matilde Antonia Encalada Cruz, como Auditora Interna;

Germán Patricio Varela Villota, como Auditor Externo, representante de la

empresa Varela y Asociados;

Nancy Patricia Garzón Robayo, como contadora;

Ximena del Rosario Martínez Rueda, como Presidenta del Directorio;

Enrique Washington Estrella Torres, como Vicepresidente,

Carlos Jack Bermeo Ponce, como Vocal Principal,

Enrique Alberto Gortaire Arboleda, como Vocal Principal y

Emanuel Germán Narváez Pérez, como Vocal Principal.

Los acusados deberán cumplir la pena en el Centro de Rehabilitación Social de Varones

y de Mujeres de Quito, respectivamente.

Anexo: Resolución Superintendencia de Bancos y Seguros

Bibliografía:

Blog Artículo El cierre de la Mutualista Benalcázar

http://www.desdemitrinchera.com/2008/05/13/el-cierre-de-la-mutualista-

benalcazar/

Normativa LEY GENERAL DE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO

http://www.oas.org/juridico/mla/sp/ecu/sp_ecu-mla-law-finance.html

Publicaciones en Prensa

http://www.eldiario.ec/noticias-manabi-ecuador/78728-cierran-mutualista-

benalcazar-por-insolvencia/

http://www.eluniverso.com/2010/03/24/1/1356/minuche-denuncia-un-libro-

cierre-injustificado-mutualista-benalcazar.html

http://www.fiscalia.gob.ec/index.php/sala-de-prensa/boletines/165-caso-

mutualista-benalcazarfiscalia-logra-sentencia-por-delito-de-peculado-a-ex-

servidores.html

Otras Publicaciones

http://inmobiliaria.inmoecuador.com/Detail/

4cf6f2ea29abfe5fef31bd71a026e959/Mutualista_Benalcazar.html