Municipalidad de Corredores - REGIDORES PROPIETARIOS Cor/Concejo...se pueden crear las plazas para...

ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N°22

23 de setiembre del 2014

1

Al ser las cinco de la tarde del día 23 de setiembre del 2014, se reúne el Concejo Municipal de

Corredores, en la Sala de reuniones del Concejo Municipal con la asistencia de los Señores

Regidores y Síndicos Municipales.

REGIDORES PROPIETARIOS

Ernesto Pérez Cortes Nereida Jiménez López

Presidente Municipal Vicepresidenta Municipal

Jorge Jiménez Sánchez Minor Castro Aguilar

Ausente

REGIDORES SUPLENTES

Denis Cerdas Sibaja Marlene Salazar Arias

Ausente Ausente

Aurelia Martínez Ríos Vidal Alfaro Flores

En comisión En comisión

Jorge Morgan Moreno

Ausente

SINDICOS PROPIETARIOS

Edgar Vásquez Sánchez Gerardo Ruiz Rodríguez

Ausente Ausente

William Jiménez Hernández José Abel Gómez Gómez

En comisión

SINDICOS SUPLENTES

Ana Virginia Granados Gamboa Ausente

Rosalba Jiménez Cisneros Ausente

Xinia Contreras Mendoza Sonia González Núñez

Alcaldesa Municipal Secretaria Municipal

AGENDA

Artículo I Saludo y oración

Articulo II Comprobación del quórum y aprobación de la agenda

Artículo III Análisis y Aprobación del presupuesto ordinario para el año 2015

Artículo IV Acuerdos

Artículo V Cierre de la Sesión



2

ARTICULO I.

SALUDO Y ORACIÓN

El Señor Presidente Municipal saluda a los presentes y acto seguido delega en el Señor Carlos

Oviedo Ávila dirigir la oración del día de hoy……………………………………….…………….

ARTÍCULO II.

COMPROBACIÓN DEL QUÓRUM Y APROBACIÓN DE LA AGENDA

El Señor Presidente Municipal procede a realizar la comprobación del quórum, una vez

comprobado el quórum, deja abierta la sesión……………………………………………………...

A continuación el Presidente Municipal, procede a someter a votación la agenda del día.

Por unanimidad el Concejo Municipal aprueba la agenda del día. .…………….…………………..

ARTÍCULO III.

ANÁLISIS Y APROBACION DEL PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL AÑO 2015.

El Señor Carlos Oviedo Ávila, Encargado de Presupuesto manifiesta que el presupuesto es el

mismo que se le presentó inicialmente al Concejo y él que analizó la Comisión de Hacienda, solo

se le incluyó las recomendaciones que hizo la Comisión de Hacienda referente a la distribución de

los recursos de recursos provenientes del impuesto por salida de Paso Canoas.

De igual manera aclara que donde dice que se transforman tres plazas de auxiliares de contabilidad

para plataformistas, eso implica un cambio de nombre de la plaza y también una erogación un

poco más de recursos en razón que se les recalifica el salario como en ¢30.000.00 más, eso es un

compromiso que desde hace tres años tiene la Alcaldesa, por cuanto se les recargaron una serie de

funciones, pero no se les había recalificado el salario.

De igual manera dentro de las plazas nuevas que se están creando son dos plataformistas y dos

oficinistas, en las oficinistas son la oficinista de gestión de cobro y un oficinista para del

Departamento de Royé, esos son puestos que los hemos venido cubriendo como servicios

especiales desde hace ya varios años, pero la Contraloría ha insistido en que esas plazas deben

estar fijas, por lo tanto esta vez hubo la oportunidad de incluirlas como fijas, así como una plaza

de misceláneo, y un encargado de mantenimiento del parque y la asistente de Auditoria, aquí son

siete plazas y tres plazas de peones de la Unidad Técnica de Gestión Vial que también los hemos

tenido con servicios especiales. …………………………………………………………………….



3

Para el año entrante por servicios especiales queda para un oficinista en gestión de cobro, otro en

contabilidad y otro en la oficina de la Alcaldía, para ello se les adjunta los estudios respectivos

realizados por el Departamento de Recursos Humanos. …………………………………………..

El Regidor Ernesto Pérez Cortes, solicita se le informe si estas plazas quedan aprobadas de una

vez, o debieron ser aprobados antes de la aprobación del presupuesto ordinario.

El Señor Carlos Oviedo Ávila Encargado de Presupuesto manifiesta que si ustedes aprueban el

presupuesto tal y como se les está presentando, esas plazas quedan aprobadas, ya que solo en el

presupuesto ordinario se pueden incluir plazas. De igual manera cuando se creen nuevos servicios,

se pueden crear las plazas para los mismos en un presupuesto extraordinario, siempre que el

Concejo esté de acuerdo y las apruebe, y debidamente justificadas. Ahora para cada plaza nueva

tiene que ir un estudio justificando las mismas. ……………………………………………………

El Señor Regidor Ernesto Pérez Cortes manifiesta que se tienen para conocimiento del Concejo

el informe de la Comisión de Hacienda. …………………………………………………………..

La Secretaria del Concejo procede a dar lectura al informe de la Comisión de Hacienda.

Al ser las cinco de la tarde del día 16 de setiembre del año 2014, se reúne la Comisión de Hacienda

en la Sala de Reuniones del Concejo Municipal, con la participación de los Regidores Ernesto

Pérez Cortes, Jorge Jiménez Sánchez y Nereida Jiménez, por parte de la Administración asisten la

licenciada Xinia Contreras Mendoza Alcaldesa Municipal, licenciado Carlos Oviedo Ávila,

Encargado de Presupuesto y el Ingeniero Elian Arburola Moya, Director de la Unidad Técnica de

Gestión Vial. ………………………………………………………………………………………

Habiendo analizado cada uno de los programas que contemplan el presupuesto ordinario para el

año 2015, habiendo debatido varios puntos del mismo, se toman los siguientes acuerdos para

aprobación del Concejo Municipal. ……………………………………………………………….

Se recomienda al Concejo Municipal: ………………………………………………………….

Se incluyan ¢6.339.000,00 para servicios sociales. Para ayudas a vecinos del Cantón en

condiciones de pobreza, mismas que serán asignadas previo acuerdo del Concejo Municipal. ……

Se asignen ¢6.000.000.00 para actividades festivas del Cantón (celebración aniversario del

Cantón, Día del Régimen Municipal entre otros). ………………………………………………….

Se asignen ¢10.000.000.00 para la restauración del Monumento a los Héroes Caídos en Pueblo

Nuevo de Coto. ……………………………………………………………………………………

Se asignen ¢6.000.000.00 para la Unidad Ambiental. …………………………………………….

Se asignen ¢16.000.000.00 para la adquisición (compra de juegos infantiles), para parques en los



4

cuatro distritos del Cantón, ¢4.000.000.00 para cada distrito, mismos que se ubicarán en el lugar

que el Concejo Municipal lo indique. ……………………………………………………………..

De igual manera se asignen ¢95.049.124.75, para que se utilicen en asfaltado de calles en los cuatro

distritos del Cantón, previa designación del Concejo Municipal. …………………………………

Al ser las siete de la noche con veinticinco minutos de la noche del día 16 de setiembre del año

2014, se da por terminada la reunión. ……………………………………………………………..

La Señora Alcaldesa Municipal solicita se le informe si con esos cuatro millones se puede

comprar un parque infantil, porque cuidado se está presupuestando esa cantidad y después vale

más y no se puedan adquirir. ……………………………………………………………………….

El Señor Regidor Jorge Jiménez manifiesta que se hizo la consulta y están como en tres millones,

por lo que más bien sobraría. ………………………………………………………………………

El Señor Carlos Oviedo Ávila, Encargado de Presupuesto manifiesta que en el programa III el

proyecto 8 dice festividades del cantón, por ¢6.000.000.00 el proyecto 9 dice mejoramiento

monumento Parque los Caídos de Pueblo Nuevo de Coto por ¢10.000.000.00, está en materiales

de construcción, luego el proyecto 10, proyecto de reciclaje en el Cantón por ¢6.000.000.00,

también en materiales de construcción y el proyecto 11 que son la compra de cuatro parques

infantiles uno para cada distrito, y después está el proyecto de asfaltado en los cuatro distritos, por

¢95.049.124.75. ……………………………………………………………………………………

El Señor Regidor Ernesto Pérez Cortes, manifiesta que como aparece los 25 millones de

FEDEMSUR, en el presupuesto. …………………………………………………………………

El Señor Carlos Oviedo Ávila, Encargado de Presupuesto, le manifiesta que eso aparece en

transferencias corrientes del sector público, porque es una transferencia de recursos, ese rubro está

en código 6 01 04, son 25 millones, siempre ese recurso va en transferencias de capital. …………

El Señor Sindico William Jiménez manifiesta que como se podría incluir algún recurso, para

atender necesidades muy urgentes de vecinos, por ejemplo para personas a las que se les quemó la

casa, o que están pasado por una situación muy difícil, porque a él le ha tocado atender casos de

esta naturaleza y es bastante difícil poder ayudarles. ………………………………………………

El Señor Regidor Jorge Jiménez, le manifiesta que por primera vez en mucho tiempo, en este

presupuesto se logró meter una partida por ¢6.339.000,00, para atender este tipo de necesidades.

El Señor Regidor Ernesto Pérez Cortes manifiesta que seis millones es demasiado poco para las

necesidades que hay, él tenía entendido que habían otros rubros para atender este tipo de

necesidades, por lo que desearía saber que ha pasado con eso. ……………………………………

La Secretaria del Concejo Municipal les manifiesta que tal vez ustedes recuerden que en el

Reglamento a la Ley de Licores ustedes Señores Regidores estipularon que un 40% de los recursos



5

que se generen del impuesto por patentes un 40% se destinará para proyectos sociales en el cantón,

lo que se tiene que averiguar es en que se está invirtiendo los recursos que generen las patentes de

licores, inclusive se habló de construir un centro para los indigentes que tenemos aquí en los

alrededores, pero nadie más volvió a hablar sobre ese tema. …………………………………….

El Señor Regidor Ernesto Pérez Cortes manifiesta que para el próximo lunes traiga ese

reglamento para analizarlo y ver cómo están esos recursos, porque para el año entrante están los

otros presupuestos. …………………………………………………………………………………

El Señor Carlos Oviedo Ávila, Encargado de Presupuesto, manifiesta que esos recursos se

pueden aplicar en futuros presupuestos el año entrante. ……………………………………………

El Señor Presidente Municipal procede a someter a votación el informe de la Comisión de

Hacienda……………………………………………………………………………………………

Por unanimidad de los Señores Regidores presentes el Concejo aprueba el informe de la

Comisión de Hacienda…………………………………………………………………………….

Habiendo quedado claras todas las inquietudes presentadas por los Señores Miembros del Concejo

Municipal, el Señor Presidente Municipal somete a votación la aprobación del presupuesto para el

ejercicio económico del año 2015…………………………………………………………………

Por unanimidad de los Señores Regidores presentes se aprueba el presupuesto ordinario para el

ejercicio económico del año 2015………………………………………………………………….

ARTÍCULO 1V

ACUERDOS: EL CONCEJO MUNICIPAL DE CORREDORES ACUERDA.

Acuerdo Nº01: Por unanimidad de los Regidores presentes el Concejo Municipal de

Corredores acuerda aprobar el presupuesto ordinario para el año 2015, con sus respectivos

componentes Plan Operativo Anual 2015, y la distribución de los recursos de la Ley 8114, que

fuera aprobado por la Junta Vial Cantonal de Corredores, en la Sesión Extraordinaria N°003-2014,

celebrada el 01 de setiembre del 2014………………………………………………………………

ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N°21 12 de setiembre del 2014

Municipalidad de Corredores

Presupuesto ordinario 2015

6

INDICE

PORTADA

INDICE

CARTA DE PRESENTACIÓN DEL ALCALDE 7

NOTA DE REMISIÓN DEPARTAMENTO DE SECRETARIA 8

MARCO GENERAL DE PRESUPUESTO 9-12

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL RECURSOS HUMANOS 13

MATRIZ POA 14-22

ESTIMACIÓN DE INGRESOS 23-24

CLASIFICACIÓN ECONOMICA DE INGRESOS 25-26

JUSTIFICACIÓN DE IGRESOS 27-28

SECCIÓN INGRESOS P/PART. GENERAL 28

INGRESOS DETALLADOS GENERAL 30-34

PROGRAMA #1 35-39

PRGRAMAA #2 40-53

PROGRAMA #3 54-60

DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN Y ORIGEN ESPEC. 61-53

ESTADO ORIGEN Y APLICACIÓN DE LOS RECURSOS 64-67

RELACIÓN INGRESOS GASTOS ANEXO #1 68

DETALLE GASTOS SANIDAD 69

CALCULO DIETA REGIDORES 70

SALARIO ALCALDE Y VICEALCALDE 71

DETALLE DEUDA 72

CONTRIBUCIÓN PATRONAL ANEXO #4 73

GASTOS INFORMACIÓN Y PÚBLICIDAD ANEXO #5 74

ADQUISICIÓN BIENES Y SERVICIOS ANEXO #7 75

DISTRIBUCI´N DE LOS RECURSOS 76

TRANSFERENCIAS CORRIENTES SECTOR PÚBLICO 77

TRANSFERENCIAS CORRIENTES CAPITAL CUADRO #5 78

JUSTIFICACIÓN EGRESOS 79-90




7

AM-00996-20124

29 de Agosto del 2014, Ciudad Neily

Señores

Miembros Concejo Municipal


Estimados Señores

La presente es para saludarle y a la vez se le remite el Presupuesto Ordinario 2015, para sus

análisis y aprobación.

Sin más por el momento,

Bach. Johel Montenegro Samudio

Vicealcalde Municipal


Cc. Archivo




8

SG-451-2014

Ciudad Neily, 29 de setiembre de 2014

Licenciado

German Mora Zamora

Gerente Área

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa

Área de Servicios Municipales

Contraloría General de la República

San José

Estimado Licenciado

Para su correspondiente análisis y aprobación estoy remitiendo a ese ente Contralor, el

proyecto de Presupuesto Ordinario de la Municipalidad de Corredores 2015, el cual fue

aprobado por el Concejo Municipal de Corredores, por medio del acuerdo N°01, en sesión

Extraordinaria N°22 celebrada el 23 de setiembre del año 2014.

Atentamente,

Sonia González Núñez

Secretaria Municipal

Cc. /Archivo




9

MARCO GENERAL

1. Nombre de la institución: Municipalidad de Corredores

2. Panorama institucional:

2.1. Marco jurídico institucional:

En el Capítulo XII de la Constitución Política se establece que los intereses y servicios locales en cada cantón, estará a cargo del Gobierno Municipal el cual es autónomo. El Código Municipal, Ley No. 7794 del 30 de abril de 1998, contempla las disposiciones generales, organización municipal, hacienda, personal, etc, que regula al régimen Municipal Costarricense. Adicionalmente, este Municipio cuenta con la siguiente normativa específica: Reglamentos de: Ventas Ambulantes (Gaceta No. 22 del 22/02/1982), Locales Municipales (Gaceta No. 160 del 25/08/1983), General del Mercado Municipal y su Reforma (Gacetas No. 52 del 14/03/1985 y No. 169 del 06/09/1991), Sesiones, Acuerdos y Comisiones Municipales (Gaceta No. 76 del 22/04/1987), Uso de Vehículos Municipales (Gaceta No. 142 del 28/07/1987), Cobro de Tributo por Extracción de Arena, Piedra y Lastre y sus Derivados (Gaceta No. 183 del 24/09/1987), Funcionamiento Comité Cantonal de Deportes (Gaceta No. 175 del 14/09/1988), Cementerio Municipal (Gaceta No. 175 del 14/09/1988), Nombramiento y Funcionamiento de los Concejos de Distrito (Gaceta No. 123 del 25/06/1997),

Pago de Viáticos a los Señores Regidores (Gaceta No. 28 del 16/06/1998), Egresos Municipales (Gaceta No. 145 del 28/07/1998), Alquiler de Maquinaria Municipal (Gaceta No. 69 del 12/04/1999), Licencias Municipales (Gaceta No. 112 del 12/06/2001), Aplicación de Art. 75 y 76, por Limpieza de Lotes y Otros (Gaceta No. 175 del 12/09/2001), Karaokes, Discomóviles, Música en Vivo y Similares (Gaceta No. 225 del 21/11/2002), Recolección de Basura (Gaceta No. 135 del 20/11/2003), Atención de Permisos de Construcción (Gaceta No. 76 del 26/04/2004), Reglamento para el Procedimiento de Cobro Administrativo, Extrajudicial y Judicial de la Municipalidad de Corredores y su Reforma (Gacetas No. 239 del 7/12/2004 y No. 123 del 27/06/2005).

2.2. Estructura organizacional:

2.2.1. Funciones:

a) Dictar los reglamentos autónomos de organización y de servicio, así como cualquier otra disposición que autorice el ordenamiento jurídico. b) Acordar sus presupuestos y ejecutarlos. c) Administrar y prestar los servicios públicos municipales. d) Aprobar las tasas, los precios y las contribuciones municipales, y proponer los proyectos de tarifas de impuestos municipales. e) Percibir y administrar, en su carácter de administración tributaria, los tributos y demás ingresos municipales. f) Concertar, con personas o entidades nacionales o extranjeras, pactos, convenios o contratos necesarios para el cumplimiento de sus funciones. g) Convocar al municipio a consultas populares, para los fines establecidos en esta ley y su reglamento.

2.2.2. Organigrama: Acuerdo del órgano colegiado donde fue aprobado

2.2.3. Recursos humanos:

Número de plazas1

Grupos ocupacionales:

Procesos Sustantivos

Procesos de Apoyo

Nivel superior ejecutivo 2 11

Profesional 4 7

Técnico 3 3

Administrativo 12 22

De servicio 20 5

Total de plazas 41 43

1 Incluye las plazas por sueldos para cargos fijos y servicios especiales.

3. Diagnóstico institucional:

1. Una deficiente recaudación de los tributos municipales regulados y administrados por la municipalidad. 2. Ausencia de un sistema de transparencia y rendición de cuentas institucionalizadas y permanentes. 3. Falta de espacios para la participación ciudadana. 4. Un deficiente sistema de gestión de los servicios que brinda la Municipalidad, los cuales no permiten la canalización de los recursos necesarios para el desarrollo sostenible de los mismos. 5. Existe una desarticulación entre los servicios sociales demandados por la comunidad y la respuesta que en esta materia se ha dado por parte de la institución.




10

4. Marco filosófico institucional:

4.1 Misión:

Somos un gobierno local que administra los recursos y servicios públicos, promueve el bienestar común y el crecimiento integral de manera innovadora, sostenible, eficiente y oportuna, con el propósito de mejorar la calidad de vida de las personas que habitan el cantón.

4.2 Visión:

Somos una Municipalidad modelo de desarrollo local, moderna, comprometida, eficiente, equitativa, que promueve el crecimiento integral y sostenible del cantón de Corredores, en armonía con el ambiente.

4.3.1 Descentralización y Participación Ciudadana

1 Reactivación y fortalecimiento de la organización comunal y de los Concejos de Distrito y de otras fuerzas vivas de la sociedad local para que se conviertan en actores protagónicos del desarrollo local. 2 La participación activa de todas las fuerzas sociales en la definición y ejecución de la estrategia y acciones planificadas para el desarrollo local con los mecanismos de control y fiscalización ciudadana en el desarrollo de los proyectos locales.

4.3.2. Modernización Municipal

1 Mejoramiento administrativo de la municipalidad dentro de un esquema de “ordenamiento de la casa” que faciliten la actualización de la gestión de cobros, creación de la oficina de la planificación municipal, capacitación y motivación del personal y saneamiento del presupuesto.

2 Actualización y elaboración de reglamentos y manuales para el nuevo modelo de gestión municipal.

3 Planes estratégico y operativo definidos y ejecutados con participación

4 Impulso de una estrategia de participación, fiscalización, control y mecanismos de participación en la toma de decisiones. 5 Fomento de una campaña para que los servicios públicos se brinden oportunamente, con cobertura total y altos estándares de calidad. 6 Representación de los grupos comunales en las instancias de participación que existen en el gobierno local (Concejos de distritos, otras).

7 Creación de un sistema de comunicación e información intersectorial, interinstitucional y comunal.

8 Programas y proyectos de capacitación definidos para funcionarios municipales y dirigentes comunales, de acuerdo con la determinación de necesidades de capacitación que faciliten procesos de modernización de la gestión municipal comunitaria.

4.3.3. Desarrollo Económico Local Política: Fomentar desde el Gobierno Local el empleo, inversión, mejora de comercio y de los servicios públicos para una mayor calidad de vida de los habitantes del Cantón de Corredores.

Objetivo General : Crear desde el gobierno local oportunidades para generar desarrollo económico local por medio de la coordinación de acciones con instituciones gubernamentales y no gubernamentales a nivel local y regional y garantizar calidad de vida de los habitantes del cantón de Corredores

4.3.4 Ambiente

1. Desarrollar acciones orientadas a convertir a Corredores en un Cantón saludable.

2. Conservación de los recursos naturales y la biodiversidad.

3. Preservación de bosques, recursos del subsuelo, los recursos hídricos subterráneos y superficiales, el aire y la vida silvestre.

4. La creación de zonas protectoras, reservas, refugios, y de cualquier categoría de manejo.

5. La reforestación de las cuencas hidrográficas del Coto Colorado y sus tributarios, y la recuperación de los suelos degradados.

6. Establecimiento de normas reguladoras para el funcionamiento de empresas de todo tipo en armonía con el ambiente.

7. Establecimiento de cánones ambientales.

8. Fortalecimiento de la Comisión Ambiental Municipal

9. Planes integrales de manejo de desechos.

10. Coordinación de acciones con el Área de Conservación de Osa (MINAE), el Instituto de Acueductos y Alcantarillados, el Ministerio de Agricultura y Ganadería, el Instituto de Desarrollo Agrario y el Servicio Nacional de Riego y Avenamiento.




11

4.3.5 Política Social Local

1. Prevención de la violencia intra familiar y social.

2. Plan integral de desarrollo social contemplando las necesidades de los Distritos.

3. Mejoramiento de la calidad de vida de los habitantes mediante prevención de la farmacodependencia.

4. Rescate de las tradiciones y la autenticidad socio-cultural de la población.

5. Mejoramiento de la calidad educativa y del acceso a la tecnología, de estudiantes, profesionales y obreros.

6. Estímulo del deporte, actividad física y mental de la población.

7. Promoción de los derechos y deberes de niños y adolescentes.

8. Programas preventivos para la población en riesgo social de sufrir VIH.

9. Promoción de relaciones saludables en las familias y comunidades.

4.3.6 Infraestructura Equipamiento

1. Planes viales, planes de emergencia locales y planes para el desarrollo de la infraestructura básica local y dotación de equipos y mejoramiento en la prestación de servicios.

2. Asignación de los recursos para los distintos planes y programas de trabajo de la institución.

3. Establecimiento de fondos municipales y transferencias de capital para la infraestructura y equipamiento.

4. Creación de la plataforma de servicios municipales.

4.3.7 Ordenamiento Territorial

1. Desarrollo de planes reguladores urbanos, rurales y en la zona marítimo terrestre.

2. La coordinación interinstitucional para la formulación, financiamiento y ejecución de los Planes reguladores.

4.3.8 Infraestructura Vial

1. Una red vial cantonal con planes de mantenimiento y mejoramiento de acuerdo a la legislación vigente que garantice a los usuarios el acceso a su comunidad. Objetivo general: Planificar la intervención de la red vial Cantonal a un plazo de 5 años en apego al Plan Regulador una vez que esté aprobado para garantizar el desarrollo económico y social del cantón.

4.3.9 Servicios Públicos

1. Planificación y mejoramiento en la calidad de los servicios públicos que brinda la Municipalidad a nivel Cantonal acceso a su comunidad. Objetivo general: Mejorar los servicios públicos que brinda la municipalidad mediante la aplicación de nuevos procesos de planificación.

Objetivos específicos 1- Establecer una panificación adecuada y controles de los servicios que se brindan. 2-Realizar un mejor servicio de limpieza en parques del cantón y proveer de reglamentos adecuados a la realidad. 3-Establcer el servicio de alcantarillado en comunidades descritas en este quinquenio4- gestionar ante entidades correspondientes la apertura de transporte público para estudiantes en general.




12

MARCO GENERAL

(Aspectos estratégicos generales)

1. Nombre de la institución: Municipalidad de Corredores

2. Año del POA: 2015

3. Marco filosófico institucional.

3.1 Misión:

3.1 Misión: Somos un Gobierno local , que administra los recursos y Servicios Públicos, promueve Desarrollo y el Crecimiento Integral de manera innovadora, sostenible ,eficiente y oportuna, con el propósito de mejorar la calidad de vida de las personas que habitan el cantón.

3.2 Visión:

3.2 Visión: Somos una Municipalidad modelo de desarrollo local, moderna, comprometida, eficiente, equitativa, que promueve el crecimiento integral y sostenible del Cantón de Corredores en armonía con el ambiente.

3.3 Políticas institucionales:

1 Descentralización y participación ciudadana

2 Modernización Municipal

3 Desarrollo Económico Local

4 Ambiente

5 Política Social Local

6 Infraestructura ,equipamiento

7 ordenamiento territorial

8 Infraestructura Vial

4. Plan de Desarrollo Municipal.

Nombre del Área

estratégica Objetivo (s) Estratégico (s) del Área

1 Infraestructura Sistemas de aguas, puentes y caminos, edificaciones u obras básicas

2 Gestión Ambiental Saneamiento ambiental, limpieza de vías, desechos solidos

3 Desarrollo Institucional

Comercialización de productos tradicionales, servicio de capacitación asistencia técnica

4 Política Social Local

Organización comunitaria, atención comunidades indígenas, discapacidad.

5 Ordenamiento

territorial Desarrollo del plan regulador, coordinación institucional para formulación financiamiento y ejecución del plan regulador.

6 Infraestructura Vial Sistemas de aguas, puentes y caminos, edificaciones u obras básicas

7 Servicios Públicos. mantenimiento parques, cementerio, mercado

8 Equipamiento Cantonal

Infraestructura generación espacios públicos recreativos y seguros.

5. Observaciones.

Elaborado por: Carlos Oviedo Ávila

Fecha: 18/08/2014




13

Estructura organizacional (Recursos Humanos)

Nombre de la Institución: MUNICIPALIDAD DE CORREDORES

2. Año 2014

Procesos sustantivos Por programa Apoyo Por programa

Nivel Sueldos para cargos

fijos Servicios

especiales

Difere

ncia I II III IV

Sueldos para cargos

fijos

Servicios especiales

Difere

ncia I

I

I

II

I

I

V

Puestos de

confianza

Otro

s

Nivel superior

ejecutivo 2 0 2 0 0 0 11 0 0 0 1 1 9 0

Profesional 4 0 0 1 3 0 7 0 0 0 7 0 0 0

Técnico 3 0 0 3 0 0 3 0 0 0 3 0 0 0

Administrativo 8 0 6 0 2 0 14 0 3 0 14 3 0 0

De servicio 20 9 0 8 18 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0

37 9 0 16 22 8 0 35 0 3 0 25 4 9 0

RESUMEN:

Plazas en sueldos para cargos fijos 72 Programa I: Dirección y Administración General 41

Plazas en servicios especiales 12 Programa II: Servicios Comunitarios 26

Plazas en procesos sustantivos 41 Programa III: Inversiones 17

Plazas en procesos de apoyo 43 Programa IV: Partidas específicas 0

Total de plazas 84 Total de plazas 84

Elaborado por: CARLOS OVIEDO AVILA




14

PLAN OPERATIVO ANUAL

MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO

PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL

MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de servicios e inversión puedan cumplir con sus

cometidos.

Producción relevante: Acciones Administrativas

PLANIFIC

ACIÓN

ESTRATÉ

GICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL

PLAN DE

DESARRO

LLO

MUNICIP

AL

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O

OPERATIVOS

META

INDICADOR

PROGRAMACIÓN DE LA

META

FUNCIONARIO RESPONSABLE

ACTI

VIDA

D

ASIGNACIÓN

PRESUPUESTARIA POR

META

I se

mes

tre %

II s

emes

tre

%

I SEMESTRE II SEMESTRE AREA

ESTRATÉ

GICA

Códi

go

No

. Descripción

Desarrollo

institucional

mejorar los procedimientos para la

recuperación del pendiente de cobro con

la finalidad de fortalecer las finanzas

municipales y retribuir de la mejor forma

a la comunidad

mejor

a

1 Recuperar un 55% del pendiente de cobro de

bienes Inmuebles al 30-6-2014 (meta

ç176,218,423,07 )

% de pendiente

de cobro

recuperado

25 45% 30,0 55% Asignación especifica ya que esta tarea

esta asignada como recargo de

funciones sin remuneración

adicional al encargado de cobros

Desarrollo

institucional





a la comunidad

mejor

a

2 Recuperar un 55%del pendiente de cobro de

recolección de basura al 30-6-2014( meta

ç100,554,300) .

% de pendiente

de cobro

recuperado

25 45% 30 55% Asignación especifica ya que esta tarea


funciones sin remuneración adicional

al encargado de cobros

Desarrollo

institucional





a la comunidad

mejor

a

3 Recuperar un 55%del pendiente de cobro de

aseo de vías al 30-6-2014 (meta ç

24,069,372.09).

% de pendiente

de cobro

recuperado

25 45% 30,0 55%

Desarrollo

institucional

Administrar los recursos humanos,

materiales, de servicios y financieros para

el buen desempeño institucional, con

base a los lineamientos establecidos. Oper

ativo

4 Atender 12 macro-actividades cotidianas, las

cuales encierran otros subprocesos internos y

de atención al público.

Porcentaje de

ejecución por

actividad.

100 50% 100 50% Alcalde y Personal Encargado de las

Unidades Administrativas

Admi

nistrac

ión

Gener

al

324.779.427,43

324.779.427,43

Desarrollo

institucional

Administrar los recursos de bienes

duraderos para el buen desempeño

institucional, con base a los lineamientos

establecidos y necesidades reales de la

institución..

mejor

a

5 atender las necesidades en cuanto a compra de

software y equipo de cómputo y otros equipos

en periodo 2014 para el buen desempeño del

municipio

Porcentaje de

ejecución en

compras de

equipo de

cómputo y

software

50 50% 50 50% Alcalde y Personal Encargado de las

Unidades Administrativas

Admi

nistrac

ión

Gener

al

13.250.000,00

13.250.000,00




15

Desarrollo

institucional

Recuperar un 55%del pendiente de cobro

de patentes municipales al 30-6-2014

(meta ç 262,322,395,23) . Mejo

ra 6

Recuperar un 55%del pendiente de cobro de

patentes municipales al 30-6-2014 (meta ç

262,322,395.23) .

% de pendiente

de cobro

recuperado

25 45% 30 55% Asignación específica ya que esta tarea




Desarrollo

institucional


de patente de licores al 30-6-2014 (meta

ç 9,207,646,25) . Mejo

ra 7


patente licores al 30-6-2014 (meta ç

9,207,646,25) .

% de pendiente

de cobro

recuperado





Desarrollo

institucional


de alquiler de mercado al 30-6-2014

(meta ç 1,951,229,76) .

Mejo

ra 8


alquiler de mercado al 30-6-2014 (meta ¢

1,951,229.76) .

% de pendiente

de cobro

recuperado





Desarrollo

institucional


de alquiler de edificios y locales al 30-6-

2014 (meta ¢ 4,908,853,40) .

Mejo

ra 9


alquiler edificios y locales al 30-6-2014 (meta

ç 4,908,853,40) .

% de pendiente

de cobro

recuperado





Administrac

ión

Cumplir con las obligaciones

convencionales con el fin de brindar el

bienestar de los trabajadores municipales. Oper

ativo 10

Realizar 7 transferencias contempladas en la

Convención Colectiva Vigente.

Porcentaje

transferencia

efectuadas

5 50% 5 50% Proveedor Municipal -

Alcalde

Admi

nistrac

ión

Gener

al

3.686.863,90

3.686.863,90

Auditoría

Interna

Fiscalizar la ejecución de los proyectos y

quehacer municipal a realizar con fondos

públicos. Oper

ativo 11

Realizar la fiscalización del 80% de las

actividades realizadas por la Municipalidad,

según el Plan Anual de Trabajo de la Unidad

de Auditoría Interna, materializado en 12

informes de auditoría.

Número de

Informes

entregados al

Concejo

Municipal

4 50% 4 50% Auditor Municipal Audit

oría

Intern

a

30.874.078,83

30.874.078,83

Administrac

ión

Transferir a las entidades

correspondientes los recursos de acuerdo

con al marco jurídico vigente Oper

ativo 12

Realizar 12 transferencias de recursos de

acuerdo con las disposiciones legales que así lo

establecen durante el periodo 2015

Número de

transferencias

realizadas.

5 45% 6 55% Contador Municipal Admi

nistrac

ión

Gener

al

101.285.348,60 101.285.348,62

SUBTOTALES 5,6 6,4 473.875.718,76 473.875.718,78

TOTAL POR PROGRAMA 47% 53%

0% Metas de Objetivos de Mejora 0% 0%

0% Metas de Objetivos Operativos 0% 0%

12 Metas formuladas para el programa




16


MUNICIPALIDAD DE CORREDORES 2015

MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO

PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS

MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.

Producción final: Servicios comunitarios

PLANIF

ICACIÓ

N

ESTRA

TÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA

PLAN

DE

DESAR

ROLLO

MUNICI

PAL

OBJETIVOS DE MEJORA

Y/O OPERATIVOS

META

INDICADOR

PROGRAMACIÓN DE LA META

FUNCIONARI

O

RESPONSABL

E

SERVICI

OS

ASIGNACIÓN

PRESUPUESTARIA POR META

I S

emes

tre %

II S

emes

tre

%

Divis

ión

de

servi

cios I SEMESTRE II SEMESTRE

AREA

ESTRA

TÉGICA

Códi

go No. Descripción

09 -

31

Medio

Ambiente

Brindar el servicio de Limpieza

de Vías en los centros de

población de cada distrito

Oper

ativo

1 Atender 23155,12 metros

lineales en los cuatro distritos

del cantón de Corredores

Metros atendidos /

22912,38 * 100

11578 50% 11578 50% Alcalde

-

Encargado del

Servicio

01 Aseo de

vías y sitios

públicos.

34.731.579,74 34.731.579,75

Medio

Ambiente

Prestar el servicio de

recolección de Basura en todo el

cantón , principalmente los

centros de población

Oper

ativo

2 Brindar el servicio de

recolección de desechos a un

total de 6934 residencias y 1134

comercios en todo el cantón

No. De residencias y de

comercios atendidos

4034 50% 4034 50% Alcalde

-

Encargado del

Servicio

02

Recolecció

n de basura

81.909.875,22 81.909.875,23

Política

Social

Local

Dotar del recurso humano y de

los materiales necesarios para

los Departamentos de

Maquinaria y Construcción,

para la atención de los caminos

vecinales

Mejo

ra

3 Cubrir la remuneración salarial

y cargas sociales de 08

funcionarios, la operación y

mantenimiento de un vehículo y

materiales y herramientas para

mantenimiento de calles y

caminos

N de meses en operación

del servicio

50 50% 50 50% Alcalde

-

Encargado del

Servicio

03

Mantenimi

ento de

caminos y

calles

59.278.976,60 59.278.976,57

servicios

públicos

Mantener el aseo y la limpieza

de todo el campo santo

Oper

ativo

4 Despejar los pasillos y

alrededores del cementerio de

malezas

No. De Chapias 12 50% 12 50% Alcalde

-

Encargado del

Servicio

04

Cementeri

os

940.000,00 940.000,00

servicios

públicos

Asistir permanentemente los

parques de todo el cantón

Oper

ativo

5 Mantener libre de vegetación

excesiva a los TRES parques de

las cabeceras de distrito

No. De Chapias 36 50% 36 50% Alcalde

-

Encargado del

Servicio

6.744.121,63 6.744.121,63




17

servicios

públicos

Mantener la estructura física en

buenas condiciones al contar

con recursos económicos

suficientes para atención del

mercado.

Oper

ativo

6 Cubrir la remuneración salarial

y cargas sociales de 1

funcionario, la operación y

mantenimiento del mercado los

12 meses del año.

No. De funcionarios

cubiertos 1/12 -

Meses de operación del

mercado / 12 *100

50 50% 50 50% Encargado del

Servicio

-

Proveedor

07

Mercados,

plazas y

ferias

11.535.547,63 11.535.547,63

Politica

Social

local

Por definir 0% 0% 09

Educativos

, culturales

y

deportivos

1.356.366,20 1.356.366,20

Politica

Social

local

Consolidar la Oficina

Municipal de La Mujer

mediante su servicio a la

comunidad.

Mejo

ra

7 Atender en forma individual y

personalizada a las víctimas de

violencia de género, dos días

por semana en horario de oficina

- Impartir tres talleres de 6

sesiones sobre organización y

liderazgo en el Cantón -

Impartir 3 talleres sobre equidad

y género -

Dar contenido a la atención y

mantenimiento de Los CECUDI

en Corredores por parte del

IMAS

Días de atención (96 por

año) - # de talleres

impartidas (10 por año)

- mantener abierto

atención de los CECUDI

todos meses del año (

meses de operación

OFIM)

50% 50% 50% 50% Encargada de la

Oficina

Municipal de la

Mujer -

Proveedor -

Tesorero

10

Servicios

Sociales y

compleme

ntarios.

70.874.216,13 70.874.216,13

Infraestru

ctura

equipami

ento y

Servicios

Administración de terminal

para el buen servicio a los

usuarios del Cantón

Oper

ativo

8 Atender la recaudación de

estacionamiento de bahías y

mantener en buen estado la

infraestructura de la terminal

Meses en operación 6 50% 6 50% Encargado del

Servicio -

Proveedor

11

Estaciona

mientos y

terminales

9.860.898,72 9.860.898,72

Medio

Ambiente

Mantener en operación el

proceso de tratamiento de los

desechos sólidos

Oper

ativo

9 Habilitar durante todo el año, el

funcionamiento adecuado del

relleno sanitario

Meses en operación 6 50% 6 50% Alcalde -

Encargado del

Servicio

16

Depósito y

tratamiento

de basura

24.086.113,54 24.086.113,54

Desarroll

o

Institucio

nal

Mantener en optimas

condiciones el Edificio

municipal e infraestructura a su

alrededor

Oper

ativo

10 Realizar obras de

mantenimiento y reparaciones

en el edificio municipal, asi

como cubrir los servicios de

limpieza y seguridad

Numero de obras de

mantenimiento realizadas

50 50% 50 50% Proveedor y

Alcalde

17

Mantenimi

ento de

edificios

9.077.183,91 9.077.183,91

Medio

Ambiente

Mantener en operación la

oficina del ambiente

Mejo

ra

11 Mantener durante todo el

periodo 2014 la Oficina de

Ambiente en operación

N de meses en operación 6 50% 6 50% 25

Protección

del medio

ambiente

20.802.187,94 20.802.187,94

Desarroll

o

Institucio

nal

mantener en funcionamiento

servicio de Desarrollo Urbano

mejor

a

12 mantener durante todo el

periodo 2014 el servicio de

Desarrollo urbano

N de meses en operación 6 50% 6 50% 26

Desarrollo

Urbano

43.758.231,24 43.758.231,16




18

Desarroll

o

Institucio

nal

Para provisionar de recursos

ante cualquier situación de

emergencia en el cantón

Mejo

ra

13 Dotar de recursos para cualquier

emergencia de nivel cantonal en

el año 2015

% de recursos brindados 50 50% 50 50% Proveedor y

Alcalde

28

Atención

de

emergencia

s

cantonales

3.000.000,00 3.000.000,00

SUBTOTALES 6,5 6,5 377.955.298,50 377.955.298,41








19


MUNICIPALIDAD DE CORREDORES 2015

MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO PROGRAMA III: INVERSIONES

MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades. Producción final: Proyectos de inversión

PLANIFICACIÓ

N ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA

PLAN DE

DESARROLLO MUNICI

PAL

OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS

META

INDICADOR

PROGRAMACIÓN DE LA META

FUNCIONARIO RESPONSABLE

GRUPOS

SUBGRUPOS

ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META

I S

em

es

tre

%

II S

em

es

tre

%

I SEMESTRE II SEMESTRE

AREA ESTRATÉGICA

Código No. Descripción

Unidad Técnica de Gestión Vial

Mejorar la administración de los recursos destinados al mejoramiento de la infraestructura vial.

Operativo

1

Mantener en funcionamiento la Oficina de la Unidad Técnica Vial los 12 meses del año, y mejorar la supervisión mediante la compra de un vehículo.

Meses de Operación

6 50% 6 50% Director de la Unidad Técnica - Proveedor - Alcalde

02 Vías de comunicación terrestre

Remuneraciones: ¢89,320,357,12 , Servicios: ¢34,276,884,15 Materiales y Suministros: ¢17,120,000,00, Bienes Duraderos: ¢500,000,00, transferencias corrientes ¢2,999,820,19.

97.976.889,04 97.976.889,04

INFRAESTRUCTURA VIAL

Mantener la productividad del cantón mediante la atención rutinaria de los caminos.

Mejora

2 Darle el mantenimiento rutinario a 33 km de la red vial cantonal.

Cantidad de kilómetros atendidos

16,5

50% 16,5

50% Director de la Unidad Técnica - Proveedor - Alcalde


Remuneraciones ç52,021,877,19, Servicios: ¢16,573,770,69 , Mat. Y Sum.: ¢28,624,824,52 transferencias corrientes ç 579,454,83.

44.469.227,11 44.469.227,11




20


Revitalizar la capacidad de penetración de los caminos en zonas de mayor productividad.

Mejora

3

Darle el mantenimiento periódico a 22 km de la red vial cantonal.

Cantidad de kilómetros atendidos



Remuneraciones ç47,216,198,96 Servicios: ¢13,846,471,52 Mat. Y Sum.: ¢36,658,652,44 transferencias corrientes ç 472,467,15.

43.663.027,97 43.663.027,97


#¿NOMBRE? Mejora

4

Rehabilitar los drenajes de los caminos vecinales para un total de10 pasos de alcantarilla con sus respectivos cabezales

Cantidad de pasos de alcantarilla rehabilitados



Remuneraciones ç 20,006,729,51 Servicios: ¢5,784,557,12 Mat. Y Sum.: ¢35,294,023,43, transferencias corrientes 0.

30.810.865,00 30.810.865,00


Darle mejoramiento a los caminos del cantón

Mejora

5

Mejorar los caminos del cantón por medio colocación de 140 toneladas de mezcla asfáltica

Cantidad de km de caminos mejorados


remuneraciones ç 595,850 Servicios Ç10,025,000 materiales y suministros Ç 16,000,000 Bienes Duraderos ç 5,000,000,00

17.665.016,67 17665016,67


Darle mejoramiento a las aceras en el distrito primero del cantón de acuerdo a la ley 7600

Mejora

6

remodelar las aceras del distrito primero del cantón de acuerdo a la ley 7600

Cantidad de metros de aceras remodeladas de acuerdo ley 7600

50 50% 50 50% Ing de desarrollo urbano - Proveedor - Alcalde

Bienes Duraderos ç 10,000,000,00

7.500.000,00 7500000

Administración

Cumplir las obligaciones con el IFAM, por concepto de préstamo para alcantarillado.

Operativo

7 Realizar el pago de amortización e intereses para el 2015, de los préstamos de alcantarillado suscritos con el IFAM.

N de Pagos anuales (4)

2 50% 2 50% Contador Municipal - Alcalde

07 Otros fondos e inversiones

intereses ç 97,868,35 Amortizaciones ç 1,415,386,58

378.313,73 378.313,73

Administración

Cumplir las obligaciones con el IFAM, por concepto de préstamo para Plan regulador

Operativo

8 Realizar el pago de amortización e intereses para el 2014, de los préstamos del plan regulador suscritos con el IFAM.

2 Pagos anuales



intereses ç 6,902,296,40 amortización ç 3,056,761,88.

4.979.529,09 4.979.529,14

Administración

Cumplir las obligaciones con el Banco Nacional por concepto de préstamo para Asfaltado de vías en Cantón

Operativo

9 Realizar el pago de amortización e intereses para el 2015, de los préstamos de Asfaltado de Vías en el Cantón suscrito con el Banco Nacional de Costa Rica.

2 Pagos anuales



intereses ç 756,750,80 amortización ç 2,371,880,10.

1.448.137,57 1.448.137,57




21

Administración

Cumplir las obligaciones con el Banco Nacional por concepto de préstamo para Construcción del Edificio Municipal.

Operativo

10 Realizar el pago de amortización e intereses para el 2015, de los préstamos de Construcción del Edificio Municipal suscrito con el Banco Nacional de Costa Rica.

2 Pagos anuales



intereses ç68,575,000 amortización ç 1,805,606,96.

46.689.809,21 46.689.809,21

Operativo

11 Realizar el pago de amortización e intereses para el 2014, de los préstamos de Construcción del Edificio Municipal suscrito con el Banco Nacional de Costa Rica.

2 Pagos anuales

1 50% 1 50%

Desarrollo Institucional

Cumplir con las obligaciones de financiamiento de puentes por crédito con BNCR por financiamiento de construcción de puentes comunidad bajo Los Indios

Mejora

12 cumplir con obligaciones de pago de intereses y amortización por financiamiento en la construcción de dos puentes uno peatonal, y otro vehicular en la Comunidad de Bajo Los Indios

12 pagos mensuales Cantidad de kilómetros atendidos



Intereses ç 19,800,000.00.

9.700.000,02 9.700.000,02

política social local

Sistema local de Adolescencia y Niñez

por definir

0% 0% Contador Municipal - Alcalde

sumas sin asignación presupuestaria + 1,000,000,00

1.000.000,00

Accesibilidad sin exclusión

Accesibilidad sin exclusión Por Definir

0% 0% Cuentas Especiales:1,500,000 sin asignación presupuestaria

1.500.000,00

Infraestructura

Dotar al anfiteatro, de techo estructural para protección del mismo

Mejora

13 Colocar el techo del anfiteatro en el año 2015 para protección del mismo y usuarios.

Obra concluida 0% 100

100%

proveedor y alcaldesa

06 Otros proyectos

50.000.000,00

0% 0%

Desarrollo Institucional

proveer de recursos para actividades del cantón para beneficio de ciudadanos del cantón

Mejora

14 Dotar de recursos para actividades festivas en el cantón en periodo 2015

recursos girados para cada actividad

50 50% 50 50% proveedor y alcaldesa

06 Otros proyectos

3.000.000,00 3.000.000,00




22

Infraestructura

proveer de materiales para comunidad de Pueblo Nuevo de coto para mejoramiento al monumento a héroes caídos Mejor

a

15 Dotar de materiales a comunidad de pueblo Nuevo de coto para mejoramiento monumento a héroes caídos en periodo 2015

compra materiales realizada

100

100%

0% proveedor y alcaldesa

06 Otros proyectos

10.000.000,00 0,00

Gestión Ambiental

dotar al cantón de casetas de reciclaje para beneficio población

16 Dotar al cantón de casetas de reciclaje para separar residuos y beneficiar a la población y al ambiente en periodo 2015

N casetas construidas


06 Otros proyectos

3.000.000,00 3.000.000,00

Infraestructura

Dotar de juegos infantiles a 4 parques en el canton para beneficio de niñez

Mejora

17 Dotar de juegos infantiles para 4 parques en los diferentes distritos del cantón en periodo 2015

N de juegos infantiles comprados e instalados


06 Otros proyectos

8.000.000,00 8.000.000,00

Infraestructura

dotar de asfalto a calles de 4 distritos del cantón para beneficio de conductores y habitantes del Cantón

Mejora

18 Dotar de materiales para realizar proyecto de asfalto en 4 distritos del cantón

Compra materiales efectuada


06 Otros proyectos

47.524.562,38 47.524.562,37

SUBTOTALES 9,0 9,0 379.305.377,79 416.805.377,83








23

ESTIMACIÓN DE INGRESOS PRESUPUESTO ORDINARIO 2015 COLONES CONCEPTO

DE INGRESO

INGRESOS PROYECTADOS 2015

2010

2011

2012

2013

2014

ESTIMACION MINIMOS CUADRADOS 2015

Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles, Ley No. 7729

0,0 126.178.617,2 154.257.305,4 205.612.793,8 238.534.743,86 287.263.686,32 324.303.702,34

#¡NUM! 18,6532 18,8541 19,1415 19,29 19,34 19,60

Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles, Ley No. 7509

0,0 0,0 0,0 0,0 - - 0,00

#¡NUM! #¡NUM! #¡NUM! #¡NUM! #¡NUM! #¡NUM! #¡NUM!

timbres municipales por constitución de sociedades

0,0 27.156,5 10.383,1 10.799,4 12.026,08 5.322,24 529,81

#¡NUM! 10,2094 9,2479 9,2872 9,39 9,84 9,42

0,0 3.954.686,2 4.501.338,7 10.631.239,5 8.784.806,43 8.732.716,64 11.472.816,08

timbres municipales sobre traspaso de bienes inmuebles #¡NUM! 15,1904 15,3199 16,1793 15,99 15,80 16,26

Otros Impuestos a la Propiedad 0,0 37.901,3 1.061.842,3 52.114,9 32.635,55 865.759,60 598.003,68

#¡NUM! 10,5427 13,8755 10,8612 10,39 10,53 10,19

Impuesto sobre espectáculos públicos 6% 0,0 493.836,0 1.953.624,0 1.987.356,0 4.244.700,00 732.260,00 2.712.732,40

#¡NUM! 13,1100 14,4852 14,5023 15,26 12,87 14,13

Impuesto sobre espectáculos públicos 5% 0,0 447.530,0 1.625.395,0 1.679.155,0 2.758.350,00 861.250,00 2.062.454,50

#¡NUM! 13,0115 14,3013 14,3338 14,83 12,87 13,94

Impuestos específicos sobre la construcción

0,0 38.773.092,5 37.928.417,4 59.439.513,6 31.650.320,06 53.000.143,72 50.811.098,98

#¡NUM! 17,4732 17,4512 17,9005 17,27 17,01 17,09

Impuestos específicos sobre explotación de recursos minerales

0,0 9.648.834,6 8.787.894,1 14.980.141,5 13.427.771,30 12.366.172,50 14.864.528,71

#¡NUM! 16,0823 15,9889 16,5222 16,41 16,49 16,67

Impuesto sobre producción de palma africana

0,0 293.003.993,8 432.969.361,2 403.587.377,8 278.543.153,76 248.006.425,88 257.895.659,53

#¡NUM! 19,4957 19,8862 19,8159 19,45 19,45 19,46

Patentes Municipales 0,0 152.560.206,1 156.804.914,8 163.932.225,8 187.440.875,53 246.673.665,54 247.141.241,44

#¡NUM! 18,8431 18,8705 18,9150 19,05 19,15 19,20

Patentes de licores 0,0 57.705,0 49.330,0 46.275,0 55.836.413,90 87.263.362,40 97.710.136,87

#¡NUM! 10,9631 10,8063 10,7424 17,84 17,03 19,23

Otras licencias profesionales comerciales y otros permisos

0,0 0,0 0,0 0,0 - - 0,00


Timbres municipales (por hipotecas y cédulas hipotecarias)

0,0 13.411.033,1 11.473.224,9 20.874.099,2 15.863.267,71 13.593.079,14 16.469.181,29

#¡NUM! 16,4116 16,2555 16,8540 16,58 16,80 16,91

Timbre Pro-parques Nacionales. 0,0 3.611.442,8 3.810.551,9 4.016.206,5 4.275.623,40 6.392.650,96 6.229.541,47

#¡NUM! 15,0996 15,1533 15,2058 15,27 15,41 15,45

Venta de otros bienes 0,0 0,0 0,0 0,0 - - 0,00


Alquiler de Mercado 0,0 18.864.670,3 22.082.341,1 21.338.485,7 23.918.602,19 23.952.067,84 25.634.550,30

#¡NUM! 16,7528 16,9103 16,8760 16,99 17,04 17,11

Alquiler de Edificios y locales 0,0 2.256.586,3 2.976.573,5 2.665.175,1 2.984.765,51 3.047.605,50 3.263.210,30

#¡NUM! 14,6294 14,9063 14,7958 14,91 15,01 15,08

Servicios de recolección de basura 0,0 93.271.928,2 136.394.206,8 139.324.853,7 150.006.658,29 162.627.296,30 182.021.944,97

#¡NUM! 18,3510 18,7311 18,7523 18,83 18,84 19,02

Servicio Aseo de Vías y Sitios Públicos 0,0 38.959.293,1 47.332.657,9 45.162.740,1 45.051.662,18 52.826.626,14 53.502.697,00

#¡NUM! 17,4780 17,6727 17,6258 17,62 17,65 17,70

0,0 1.136.289,6 1.240.469,6 1.560.434,4 1.346.832,15 1.994.643,80 2.002.655,22




24

Mantenimiento de parques y obras de ornato #¡NUM! 13,9433 14,0310 14,2605 14,11 14,37 14,42

Venta de otros servicios 0,0 11.501.200,0 12.413.300,0 21.685.019,6 27.787.300,00 33.750.000,00 39.388.843,92

#¡NUM! 16,2580 16,3343 16,8921 17,14 17,36 17,70

otros servicios comunitarios 0,0 0,0 0,0 0,0 - 110.160.000,00 122.400.000,00


Alquiler de terrenos milla marítima 0,0 0,0 0,0 0,0 - - 0,00


derechos de cementerio 0,0 215.990,0 117.520,0 225.390,0 251.000,00 210.000,00 240.430,00

#¡NUM! 12,2830 11,6744 12,3256 12,43 12,33 12,46

Derecho de estacionamiento y terminales 0,0 6.019.670,8 6.399.200,3 5.885.674,8 5.766.895,65 6.355.185,30 6.096.942,69

#¡NUM! 15,6105 15,6717 15,5880 15,57 15,59 15,56

Impuesto por movilización de carga portuaria

0,0 0,0 0,0 0,0 - - 0,00


Multas por infracción Ley de construcciones 0,0 0,0 0,0 0,0 - - 0,00


INTERESES MORATORIOS POR ATRASO EN PAGO DE IMPUESTO

0,0 17.106.887,4 40.380.595,0 31.507.768,2 42.415.289,72 54.954.862,04 60.592.273,68

#¡NUM! 16,6550 17,5139 17,2657 17,56 17,40 17,74

Intereses por atraso en pago de bienes y servicios intereses sobre títulos valores

0,0 13.452.862,7 9.995.054,2 18.297.914,0 22.142.108,22 35.729.634,30 36.933.693,86

#¡NUM! 16,4147 16,1176 16,7223 16,91 16,82 17,08

0,0 4.091.607,2 10.279.788,0 660.735,7 15.969.267,38 - 5.452.159,15

#¡NUM! 15,2244 16,1457 13,4011 16,59 17,27 17,08

Multas varias 0,0 5.808.290,9 7.598.403,0 9.190.286,6 8.016.676,20 14.331.996,92 14.228.836,29

#¡NUM! 15,5748 15,8434 16,0337 15,90 16,17 16,28

Aporte concejo Sobre Seguridad Vial


Impuesto a las exportaciones ley 9154 0,0 0,0 0,0 0,0 - 500.000.000,00 422.600.000,00


Aporte IFAM licores 4.697.296,00 4.697.296,00


IFAM Ley 6909 (Impuesto de derecho de circulación de los vehículos)

794.560,00 794.560,00


Arriendo de nichos 0,0 0,0 0,0 0,0 - - 0,00


Venta de tierras plan de lotificación 0,0 0,0 0,0 0,0 - - 0,00


Recursos Simplificación Tributaria Ley 8114

482.734.367,00 482.734.367,00

#¡NUM! #¡NUM! #¡NUM! #¡NUM! #¡NUM! #¡NUM!

certificaciones municipales 0,0 436.417,8 927.055,6 1.877.526,3 3.261.100,00 3.972.400,00 4.916.702,60

#¡NUM! 12,9864 13,7398 14,4455 15,00 14,69 15,57

Consejo Nacional de la Política Pública de la Persona Joven

- 0,00

#¡NUM! #¡NUM! #¡NUM! #¡NUM! #¡NUM!

0,00 824.861.639,29 1.077.465.494,85 1.146.175.218,49 1.131.653.625,80 2.402.953.322,10

2.499.772.790,07




25

C O D I G O CLASIFICACION ECONOMICA DE INGRESOS PARCIAL TOTAL %

1 0 0 0 0 00 0 INGRESOS CORRIENTES 2.016.243.863,07 80,66%

1 1 0 0 00 00 0 INGRESOS TRIBUTARIOS 1.032.271.627,09 41,29%

1 1 2 Impuestos sobre la propiedad 336.375.051,90 13,46%

1 1 2 1 01 Impuesto sobre bienes e inmuebles 324.303.702,34 12,97%

1 1 2 3 01 Timbres Municipales por constitución de sociedades 529,81

1 1 2 4 01 Timbres Municipales por traspasos de bienes inmuebles 11.472.816,08

1 1 2 9 0 Otros Impuesto a la propiedad 598.003,68

1 1 3 Impuesto sobre bienes y servicios 50.811.098,98 2,03%

1 1 3 2 Impuestos específicos s/ la producción y consumo de bienes y servicios

328.346.474,11 13,14%

1 1 3 2 01

Impuestos específicos sobre la producción y consumo de bienes 323.571.287,21 12,94%

1 1 3 2 01 02 impuestos específicos sobre explotación recursos minerales 14.864.528,71

1 1 3 2 01 04 1 Impuesto sobre palma africana y producción de aceite 257.895.659,53 10,32%

1 1 3 2 01 05 Impuesto específicos s/ la construcción 50.811.098,98 2,03%

1 1 3 2 02

Impuestos específicos sobre la producción y consumo de servicios 4.775.186,90 0,19%

1 1 3 2 02 03 1 Impuesto sobre espectáculos públicos 6% 2.712.732,40 0,11%

1 1 3 2 02 03 9 Otros impuesto específicos a los servicios de diversión y esparcimiento

0,00%

2.062.454,50 0,08%

1 1 3 3 Otros impuestos a los bienes y servicios 344.851.378,31

1 1 3 3 01 Licencias profesionales y comerciales y otros permisos 344.851.378,31 13,80%

1 1 3 3 01 01 Patentes de licores 97.710.136,87

1 1 3 3 01 02 Patentes municipales 247.141.241,44 9,89%

1 1 9 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 22.698.722,76 0,91%

1 1 9 1 01 Timbres municipales (por hipotecas y cedulas hipotecarias) 16.469.181,29 0,66%

1 1 9 1 02 Timbres de parques nacionales 6.229.541,47 0,25%

1 3 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 556.674.939,98 22,27%

1 3 1 Venta de bienes y servicios 434.551.274,40 17,38%

1 3 1 2 Venta de servicios 428.213.901,71

1 3 1 2 04 ALQUILERES 28.897.760,60 1,16%

1 3 1 2 04 01 1 Alquiler del mercado 25.634.550,30 1,03%

1 3 1 2 04 01 2 Alquiler de edificios y locales (Terminal) 3.263.210,30 0,13%

1 3 1 2 05 SERVCIOS COMUNITARIOS 359.927.297,19 14,40%

1 3 1 2 05 04 1 Servicio recolección de basura 182.021.944,97 7,28%

1 3 1 2 05 04 2 Servicio aseo de vías y sitios públicos 53.502.697,00 2,14%

1 3 1 2 05 04 4 Servicio mantenimiento de parques 2.002.655,22 0,08%

1 3 1 2 05 09 Otros servicios comunitarios 122.400.000,00

1 3 1 2 09 OTROS SERVICIOS 39.388.843,92 1,58%

1 3 1 2 09 09 Venta de otros servicios 39.388.843,92 1,58%

1 3 1 3 DERECHOS ADMINISTRATIVOS 6.337.372,69 0,25%

1 3 1 3 01 Derechos administrativos a los servicios de transporte por carretera

6.096.942,69

1 3 1 3 01 01 1 Derechos de estacionamiento y terminales 6.096.942,69 0,24%

1 3 1 3 02

Derechos administrativos a otros servicios públicos 240.430,00 0,01%

1 3 1 3 02 09 1 derecho de cementerio 240.430,00 0,01%

1 3 2 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 19.680.995,44 0,79%




26

1 3 2 3 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 5.452.159,15

1 3 2 3 01 INTERESES SOBRE TITULOS VALORES 5.452.159,15

1 3 2 3 01 06 Intereses sobre títulos valores de Instituciones Públicas Financieras 5.452.159,15 0,22%

1 3 3 0 Multas sanciones remates y confiscaciones 14.228.836,29

1 3 3 1 09 otras multas 14.228.836,29

1 3 4 INTERESES MORATORIOS 97.525.967,54 3,90%

1 3 4 1 Intereses moratorios p/atraso en pago de impuesto 60.592.273,68 2,42%

1 3 4 2 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios

0,00

36.933.693,86 1,48%

1 3 9 Otros ingresos no tributarios 4.916.702,60 0,20%

1 3 9 9 02 Certificaciones Municipales 4.916.702,60 0,20%

1 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 427.297.296,00 17,09%

1 4 1

Transferencias corrientes del sector Público 427.297.296,00

1 4 1 1

Transferencias corrientes del Gobierno Central 422.600.000,00 16,91%

1 4 1 1 01 impuesto a las exportaciones ley 9154 422.600.000,00 16,91%

1 4 1 2 Transferencias corrientes de Órganos Desconcentrados 0,00 0,00%

1 4 1 2 01 Consejo de seguridad Vial Infracción ley tránsito 0,00 0,00%

1 4 1 3 Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no Empresariales

4.697.296,00 0,19%

1 4 1 3 01 IFAM licores 4.697.296,00

2 INGRESOS DE CAPITAL 483.528.927,00 19,34%

2 4 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 483.528.927,00 19,34%

2 4 1 1 Transferencias de capital del Gobierno Central 482.734.367,00 19,31%

2 4 1 1 01 Recursos Simplificación Tributaria Ley Nº8114 482.734.367,00

2 4 1 3 Transferencias de capital de Instituciones Descentralizadas no Empresariales

794.560,00 0,03%

2 4 1 3 01

Aporte I.F.A.M. para programas de caminos vecinales ley 6909

794.560,00

0,00%

TOTAL 2.499.772.790,07 2.499.772.790,07 100,00%




27

JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS

CODIGO IMPUESTO MONTO

1 1 2 1 01 Impuesto sobre bienes e inmuebles 324.303.702,34

Se calcula el promedio de los últimos 5 años en base a tabla de mínimos cuadrados suministrada por la Contraloría General de la Republica.

1 1 2 3 01 Timbres Municipales por constitución de sociedades 529,81

Se calcula el promedio de los últimos 5 años en base a tabla de mínimos cuadrados suministrada por la Contraloría General de la República del impuesto de timbres municipales por constitución de sociedades.

1 1 2 4 01 Timbres Municipales por traspasos de bienes inmuebles 11.472.816,08

Se calcula el promedio de los últimos 5 años en base a tabla de mínimos cuadrados suministrada por la Contraloría General de la República del impuesto de Timbres Municipales por Traspaso de Bienes Inmuebles

Se calcula el promedio de los últimos 5 años en base a tabla de mínimos cuadrados suministrada por la Contraloría General de la República del impuesto de Otros impuestos a la propiedad

1 1 3 2 01, 02 impuestos específicos sobre explotación recursos minerales 14.864.528,71

Se calcula el promedio de los últimos 5 años en base a tabla de mínimos cuadrados suministrada por la Contraloría General de la República del impuesto de impuestos específicos sobre explotación de recursos minerales.

1 1 3 2 01,04,1 Impuesto sobre palma africana y producción de aceite 257.895.659,53

Se calcula el promedio de los últimos 5 años en base a tabla de mínimos cuadrados suministrada por la Contraloría General de la República

1 1 3 2 01,05 Impuesto específicos s/ la construcción 50.811.098,98

Se calcula el promedio de los últimos 5 años en base a tabla de mínimos cuadrados suministrada por la Contraloría General de la República del impuesto de impuestos específicos sobre la construcción.

1 1 3 2 02,03,1 Impuesto sobre espectáculos públicos 6% 2.712.732,40

Se calcula el promedio de los últimos 5 años en base a tabla de mínimos cuadrados suministrada por la Contraloría General de la República del impuesto sobre espectáculos públicos 6%.

1 1 3 2 02,03,9 Otros impuestos específicos a los servicios de esparcimiento y diversión 2.062.454,50

Se calcula el promedio de los últimos 5 años en base a tabla de mínimos cuadrados suministrada por la Contraloría General de la República del impuesto de esparcimiento y diversión 5%.

1 1 3 3 01,01 Patentes de licores 97.710.136,87


1 1 3 3 01,02 Patentes municipales 247.141.241,44


1 1 9 1 01 Timbres municipales (por hipotecas y cedulas hipotecarias) 16.469.181,29

Se calcula el promedio de los últimos 5 años en base a tabla de mínimos cuadrados suministrada por la Contraloría General de la República del impuesto de timbres municipales por Hipotecas y cédulas hipotecarias

1 1 9 1 02 Timbres de parques nacionales 6.229.541,47

Se calcula el promedio de los últimos 5 años en base a tabla de mínimos cuadrados suministrada por la Contraloría General de la República del impuesto de timbres de Parques Nacionales

1 3 1 2 04,01,1 Alquiler del mercado 25.634.550,30

Se calcula el promedio de los últimos 5 años en base a tabla de mínimos cuadrados suministrada por la Contraloría General de la República del impuesto de alquiler de mercado

1 3 1 2 04,01,2 Alquiler de edificios y locales (Terminal) 3.263.210,30

Se calcula el promedio de los últimos 5 años en base a tabla de mínimos cuadrados suministrada por la Contraloría General de la República del impuesto de alquiler de Edificios y Locales


1 3 1 2 05,04,2 Servicio aseo de vías y sitios públicos 53.502.697,00


1 3 1 2 05,09 Otros servicios comunitarios 122.400.000,00

Se calcula el ingreso de acuerdo a 75 niños atendidos po el CECUDI , 60 NIÑOS A ç90,000 colones X 12 meses para total de (¢ 64,800,000.00) y 15 niños a ç 102,000 x 12 meses para total de (¢18,360,000.00) lo que suma un gran total de ¢83,160,000,00) con recursos del IMAS

1 3 1 2 05,04,4 Servicio mantenimiento de parques 2.002.655,22

Se calcula el promedio de los últimos 5 años en base a tabla de mínimos cuadrados suministrada por la Contraloría General de la República del impuesto de Servicio de Mantenimiento de Parques,

1 3 1 2 09,09 Venta de otros servicios 39.388.843,92

Se calcula el promedio de los últimos 5 años en base a tabla de mínimos cuadrados suministrada por la Contraloría General de la República del impuesto de venta de Otros servicios (constancias Municipales)




28

1 3 1 3 01,01,1 Derechos de estacionamiento y terminales 6.096.942,69

Se calcula el promedio de los últimos 5 años en base a tabla de mínimos cuadrados suministrada por la Contraloría General de la República del impuesto de Derechos de Estacionamientos y terminales

1 3 1 3 02,09,1 derecho de cementerio 240.430,00

Se calcula el promedio de los últimos 5 años en base a tabla de mínimos cuadrados suministrada por la Contraloría General de la República del impuesto de Derechos de Cementerio

1 3 2 3 01,06 Intereses sobre títulos valores de Instituciones Públicas Financieras 5.452.159,15

Se calcula el promedio de los últimos 5 años en base a tabla de mínimos cuadrados suministrada por la Contraloría General de la República del impuesto de Intereses sobre títulos Valores de Instituciones Públicas Financieras.

1 3 3 1 09 otras multas 14.228.836,29

Se calcula el promedio de los últimos 5 años en base a tabla de mínimos cuadrados suministrada por la Contraloría General de la República del impuesto de otras Multas

1 3 4 1 Intereses moratorios p/atraso en pago de impuesto 60.592.273,68

Se calcula el promedio de los últimos 5 años en base a tabla de mínimos cuadrados suministrada por la Contraloría General de la República del impuesto de intereses moratorios p/ atraso en pago de impuestos

Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios

Se calcula el promedio de los últimos 5 años en base a tabla de mínimos cuadrados suministrada por la Contraloría General de la República del impuesto de intereses moratorios p/ atraso de Bienes y Servicio

1 3 9 9 02 Certificaciones Municipales 4.916.702,60

Se calcula el promedio de los últimos 5 años en base a tabla de mínimos cuadrados suministrada por la Contraloría General de la República del impuesto de Certificaciones municipales

1 4 1 1 01 Impuesto a las exportaciones 422.600.000,00

Se calcula el promedio de acuerdo al proyección realizada por gobierno central para año 21054 (que fue de 422,600,000,00), de este impuesto se toman 10% ( 44,260,000,000.00) para gastos Administrativos.

1 4 1 3 01 IFAM licores 4.697.296,00

Se calcula o se basa en monto fijo establecido por ley del ley de licores, aporte de licores del IFAM para el año 2015

2 4 1 1 01 Recursos Simplificación Tributaria Ley Nº8114 482.734.367,00

Se calcula o se basa en monto fijo establecido por ley del impuesto a los combustibles de la ley 8114 , para el año 2014

Aporte I.F.A.M. para programas de caminos vecinales ley 6909

Se calcula o se basa en monto fijo establecido por ley del ley de licores, aporte de licores del IFAM para el año 2015

Total Ingresos estimados 2.499.772.790,07

NOTA La proyección de ingresos para los años 2010,2011,2012,2013 se trabaja con el ingreso real percibido al final del periodo, la proyección de ingresos del año 2014 se trabaja con el ingreso real de junio del 2014 según estudio integral de ingresos a junio 2014, y se proyecta a dic. del 2014, según tabla de mínimos cuadrados suministrada por la CGR para calcular la proyección de ingresos para el año 2015




29

SECCION DE EGRESOS POR PARTIDA GENERAL Y POR PROGRAMA

PROGRAMA I::DIRECCION Y ADMINISTRACION

GENERAL

PROGRAMA II: SERVICIOS

COMUNALES

PROGRAMA III INVERSIONES

TOTALES

TOTALES POR OBJETO DEL GASTO 947.751.437,54 755.910.596,91 796.110.755,62 2.499.772.790,07

0 REMUNERACIONES 544.606.256,22 378.898.882,24 222.892.581,65 1.146.397.720,12

1 SERVICIOS 118.556.756,29 198.385.308,44 72.258.719,14 389.200.783,87

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 31.644.000,01 121.865.795,69 239.883.899,73 393.393.695,43

3 INTERESES Y COMISIONES 0,00 4.908.210,54 107.986.837,42 112.895.047,96

5 BIENES DURADEROS 43.000.000,00 678.183,10 130.100.000,00 173.778.183,10

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 209.944.425,01 17.727.113,87 2.083.975,78 229.755.514,67

8 AMORTIZACION 0,00 31.336.203,38 18.404.741,90 49.740.945,28

9 CUENTAS ESPECIALES 0,00 2.110.899,64 2.500.000,00 4.610.899,64




30

EGRESOS DETALLADOS GENERAL Y POR PROGRAMAS

PRGRAMA I: DIRECCION Y

ADMINISTRACION GENERAL

PROGRAMA II: SERVICIOS

COMUNALES

PROGRAMA III INVERSIONES

TOTALES

TOTAL %

TOTALES POR OBJETO DEL GASTO 947.751.437,54 755.910.596,91 796.110.755,62 2.499.772.790,07 100,00%

0 REMUNERACIONES 544.606.256,22 378.898.882,24 222.892.581,65 1.146.397.720,12 45,86%

01 REMUNERACIONES BASICAS 232.427.334,50 181.025.762,50 107.842.235,01 521.295.332,01 20,85%

01 Sueldos para cargos fijos 212.252.067,30 172.525.762,50 104.906.676,88 489.684.506,68 19,59%

02 jornales 0,00 0,00 2.435.558,13 2.435.558,13

03 Servicios especiales 17.175.267,20 0,00 0,00 17.175.267,20 0,69%

05 Suplencias 3.000.000,00 8.500.000,00 500.000,00 12.000.000,00 0,48%

02 REMUNERACIONS EVENTUALES 31.785.190,40 10.300.000,00 6.300.000,00 48.385.190,40 1,94%

01 Tiempo extraordinario 2.000.000,00 10.300.000,00 6.300.000,00 18.600.000,00 0,74%

05 Dietas 29.785.190,40 0,00 0,00 29.785.190,40 1,19%

03 INCENTIVOS SALARIALES 200.388.889,85 128.652.862,38 74.178.677,55 403.220.429,78 16,13%

01 Retribución por años de servicio 114.245.572,88 98.385.127,48 47.673.676,05 260.304.376,40 10,41%

02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 52.248.705,28 5.305.755,00 11.858.471,63 69.412.931,91 2,78%

03 Decimotercer mes 33.894.611,70 24.961.979,90 14.646.529,87 73.503.121,48 2,94%

04 CONTRIBUCIONES PATRONALES 61.701.751,15 45.440.788,22 26.662.542,97 133.805.082,34 5,35%

01 Contribución patronal C.C.S.S 14% 59.668.074,45 43.943.069,42 25.783.751,18 129.394.895,05 5,18%

05 Contribución Patronal al B.P.D.C.0.5% 2.033.676,70 1.497.718,79 878.791,79 4.410.187,29 0,18%

05 CONTRIBUC. PATRON0A FDOS PENSIONES Y Otros 18.303.090,32 13.479.469,15 7.909.126,12 39.691.685,59 1,59%

02 Aporte Pat. Reg. Obligatorio de pensiones comple.1.5% 6.101.030,11 4.493.156,38 2.636.375,37 13.230.561,86 0,53%

03 Aporte Patronal fondo capitaliza laboral 3% 12.202.060,21 8.986.312,77 5.272.750,75 26.461.123,73 1,06%

1 SERVICIOS 118.556.756,29 198.385.308,44 72.258.719,14 389.200.783,87 15,57%

01 ALQUILERES 0,00 3.000.000,00 0,00 3.000.000,00 0,12%

2 Alquiler maquinaria, equipo y mobiliario 3.000.000,00 0,00 3.000.000,00

04 Alquiler y derechos para telecomunicaciones 0,00 0,00 0,00 0,00%

02 SERVICIOS BASICOS 19.900.000,00 4.700.000,00 75.000,00 24.675.000,00 0,99%

01 Servicio de agua y alcantarillado 1.500.000,00 1.700.000,00 0,00 3.200.000,00 0,13%

02 Servicio de energía eléctrica 14.000.000,00 2.800.000,00 0,00 16.800.000,00 0,67%




31

03 Servicio de correo 250.000,00 0,00 75.000,00 325.000,00 0,01%

04 Servicio de telecomunicaciones 4.000.000,00 0,00 0,00 4.000.000,00 0,16%

99 Otros servicios básicos 150.000,00 200.000,00 0,00 350.000,00 0,01%

03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINAC 32.975.000,00 800.000,00 2.650.000,00 36.425.000,00 1,46%

01 Información 0,00 0,00 2.100.000,00 2.100.000,00 0,08%

02 Publicidad y Propaganda 3.100.000,00 400.000,00 0,00 3.500.000,00 0,14%

03 Impresión, encuadernación y otros 1.675.000,00 400.000,00 500.000,00 2.575.000,00 0,10%

04 Transporte de bienes 200.000,00 0,00 50.000,00 250.000,00 0,01%

6 Comisiones y gts p/servic. Finac.y comerciales 28.000.000,00 0,00 0,00 28.000.000,00 1,12%

7 Serv. Transf. electrónica de información 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00%

04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 17.870.000,00 149.252.500,00 20.600.000,00 187.722.500,00 7,51%

02 Servicios Jurídicos 9.700.000,00 0,00 9.700.000,00 0,39%

03 Servicios de ingeniería 150.000,00 0,00 20.000.000,00 20.150.000,00 0,81%

05 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos 3.000.000,00 0,00 0,00 3.000.000,00 0,12%

6 Servicios Generales 0,00 1.412.500,00 300.000,00 1.712.500,00 0,07%

servicio limpieza 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00%

servicio vigilancia 0,00 25.200.000,00 0,00 25.200.000,00 1,01%

99 Otros Servicios de Gestión y Apoyo 5.020.000,00 122.640.000,00 300.000,00 127.960.000,00

05 GTS DE VIAJE Y TRANSPORTE 11.850.000,00 4.050.000,00 4.000.000,00 19.900.000,00 0,80%

01 Transporte dentro del País 4.250.000,00 850.000,00 2.000.000,00 7.100.000,00 0,28%

02 Viáticos dentro del país 7.600.000,00 3.200.000,00 2.000.000,00 12.800.000,00 0,51%

04 Viáticos fuera del país 0,00

06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 22.235.340,15 16.100.832,25 9.683.719,14 48.019.891,54 1,92%

01 Seguros riegos 4,5% 21.535.340,15 14.750.832,25 9.683.719,14 45.969.891,54 1,84%

01 Seguros vehículos 700.000,00 1.350.000,00 0,00 2.050.000,00 0,08%

2 Reaseguros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00%

3 Obligaciones por contratos de seguros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00%

07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 5.500.000,00 2.000.000,00 6.850.000,00 14.350.000,00 0,57%

1 Actividades de capacitación 3.500.000,00 2.000.000,00 500.000,00 6.000.000,00 0,24%

02 Actividades protocolarias y sociales 1.000.000,00 6.350.000,00 6.000.000,00 0,24%

03 Gastos de representación institucional 1.000.000,00 0,00 0,00 1.000.000,00 0,04%

08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 8.076.416,14 18.481.976,19 28.400.000,00 54.958.392,33 2,20%




32

1 Mantenimiento edificios y locales 0,00 0,00 100.000,00 100.000,00 0,00%

04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 3.000.000,00 24.000.000,00

05 mant. Y rep. Equipo de transporte 4.400.000,00 13.881.976,19 3.000.000,00 21.281.976,19 0,85%

06 Mant. Y rep. equipo de comunicación 376.416,14 0,00 300.000,00 676.416,14 0,03%

07 Mant. Y rep.equipo y mobiliario ofic. 1.750.000,00 0,00 500.000,00 2.250.000,00 0,09%

08 Mant. y rep. equipo cómputo y sistemas de información 1.400.000,00 0,00 500.000,00 1.900.000,00 0,08%

99 Mant. Y rep. de otros equipos 150.000,00 1.600.000,00 0,00 1.750.000,00 0,07%

99 SERVICIOS DIVERSOS 150.000,00 0,00 0,00 150.000,00 0,01%

99 Otros servicios no especificados 150.000,00 0,00 0,00 150.000,00 0,01%

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 31.644.000,01 121.865.795,69 239.883.899,73 393.393.695,43 15,74%

01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 12.680.000,00 37.837.734,20 39.409.352,61 89.927.086,81 3,60%

01 Combustibles y lubricantes 7.380.000,00 31.624.434,20 36.479.352,61 75.483.786,81 3,02%

2 Productos farmacéuticos y medic. 500.000,00 750.000,00 400.000,00 1.650.000,00 0,07%

4 Tintas, pinturas y diluyentes 4.350.000,00 700.000,00 1.500.000,00 6.550.000,00 0,26%

99 Otros productos químicos 450.000,00 1.763.300,00 1.030.000,00 3.243.300,00 0,13%

02 ALIMENTO Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 3.000.000,00

02 productos agroforestales 3.000.000,00

03 MATERIALES Y PRODUCTOS EN USO 200.000,00 32.367.228,56 158.374.547,12 190.941.775,68 7,64%

01 Materiales y productos metálicos 200.000,00 1.135.000,00 3.025.422,37 4.360.422,37 0,17%

02 Materiales y productos minerales y asfálticos 0,00 4.000.000,00 133.549.124,75 137.549.124,75 5,50%

3 Madera y sus derivados 0,00 0,00 5.000.000,00 5.000.000,00 0,20%

04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 0,00 1.358.281,54 500.000,00 1.858.281,54 0,07%

05 Materiales y Productos de Vidrio 200.000,00

06 materiales y productos de plástico 0,00 2.059.511,22 50.000,00 2.109.511,22 0,08%

99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 0,00 23.814.435,80 16.050.000,00 39.864.435,80 1,59%

04 HERRAMEINTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 7.100.000,00 36.500.000,00 35.200.000,00 78.800.000,00 3,15%

1 Herramientas e instrumentos 600.000,00 2.250.000,00 1.200.000,00 4.050.000,00 0,16%

02 Repuestos y accesorios 6.500.000,00 34.250.000,00 34.000.000,00 74.750.000,00 2,99%

99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 11.664.000,01 15.160.832,93 6.900.000,00 33.724.832,94 1,35%

01 Útiles y materiales de oficina y computo 3.309.000,01 0,00 1.000.000,00 4.309.000,01 0,17%

03 Productos de papel cartón e impresos 3.300.000,00 420.000,00 1.000.000,00 4.720.000,00 0,19%




33

04 Textiles y vestuarios 3.480.000,00 10.794.549,30 3.300.000,00 17.574.549,30 0,70%

05 Útiles y materiales de limpieza 0,00 1.779.565,17 500.000,00 2.279.565,17 0,09%

06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 1.075.000,00 2.166.718,46 600.000,00 3.841.718,46 0,15%

99 Otros útiles, materiales y suministros 500.000,00 0,00 500.000,00 1.000.000,00 0,04%

3 INTERESES Y COMISIONES 0,00 4.908.210,54 107.986.837,42 112.895.047,96 4,52%

02 INTERESES SOBRE PRESTAMOS 0,00 4.908.210,54 107.986.837,42 112.895.047,96 4,52%

03 Intereses s/prestamos de Instituciones Descentralizadas no empresariales 0,00 4.908.210,54 2.356.904,45 7.265.114,99 0,29%

06 interese s/prestamos de instituciones públicas financieras 105.629.932,97

5 BIENES DURADEROS 43.000.000,00 678.183,10 130.100.000,00 173.778.183,10 6,95%

1 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 43.000.000,00 0,00 44.600.000,00 87.600.000,00 3,50%

02 Equipo de Transporte 0,00 0,00

3 Equipo de comunicación 500.000,00 0,00 500.000,00 1.000.000,00 0,04%

4 Equipo y mobiliario de oficina 2.000.000,00 0,00 500.000,00 2.500.000,00 0,10%

5 Equipo y programas de cómputo 9.000.000,00 0,00 1.600.000,00 10.600.000,00 0,42%

6 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación 0,00 0,00 0,00 0,00%

7 equipo mobiliario deportivo y recreativo 678.183,10

99 Maquinaria y equipo diverso 0,00 42.000.000,00 42.000.000,00

2 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 85.500.000,00 85.500.000,00 3,42%

1 Otras construcciones adiciones o mejoras 0,00

2 Vías de comunicación terrestre 19.500.000,00 19.500.000,00 0,78%

99 otras construcciones, adiciones y mejoras 66.000.000,00

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 209.944.425,01 17.727.113,87 2.083.975,78 229.755.514,67 9,19%

01 OTRAS TRANSFEENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PUBLICO 162.442.131,25 0,00 162.442.131,25 6,50%

01 Órgano de normalización técnica (1% I.B.I) 3.243.037,02 0,00 0,00 3.243.037,02 0,13%

02 Ley Nº 7788 10% aporte CONAGEBIO 622.954,15 0,00 0,00 622.954,15 0,02%

02 Ley Nº 7788 63% aporte fondo Parques Nac. 3.924.611,12 0,00 0,00 3.924.611,12 0,16%

02 Junta adms Registro Nac.3% I.B.I 9.729.111,07 0,00 0,00 9.729.111,07 0,39%

03 Juntas de Educac. 10% I.B.I 32.430.370,23 0,00 0,00 32.430.370,23 1,30%

03 Consejo Nac. Rehabilitación y educación especial (0.5%) 12.498.863,95 0,00 0,00 12.498.863,95 0,50%

04 Liga de Municipalidades Pacifico Sur 25.000.000,00 0,00 0,00 25.000.000,00 1,00%




34

04 Unión nacional de Gobiernos Locales 0,00 total 0,00 0,00 0,00%

04 Liga de Municipalidades productoras de banano 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00%

04 Comité Cantonal de deportes 74.993.183,70 0,00 0,00 74.993.183,70 3,00%

02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 28.268.510,79 17.727.113,87 2.083.975,78 48.079.600,44 1,92%

02 Becas a terceras personas 12.894.782,98 0,00 0,00 12.894.782,98 0,52%

03 Ayudas a funcionarios 7.373.727,81 4.527.113,87 2.083.975,78 13.984.817,46 0,56%

3 PRESTACION ES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00%

0,00 0,00%

3 PRESTACION ES 8.000.000,00 13.200.000,00 0,00 21.200.000,00 0,85%

1 Prestaciones legales 8.000.000,00 13.200.000,00 0,00 21.200.000,00

99 ayudas a terceras personas 6.339.000,00

04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO 12.894.782,98 0,00 0,00 12.894.782,98 0,52%

04 Centro agrícola Cantonal p/ estab. almacén de insumos ley 7139 12.894.782,98 0,00 12.894.782,98 0,52%

06 OTRAS TRANSFEENCIAS CORRIENTES AL SECTOR privado 0,00

01 Indemnizaciones 0,00

8 AMORTIZACION 0,00 31.336.203,38 18.404.741,90 49.740.945,28 1,99%

02 AMORTIZACION DE PRESTAMOS 0,00 31.336.203,38 18.404.741,90 49.740.945,28 1,99%

03 Amortización prestamos de instituciones no empresariales 0,00 31.336.203,38 8.358.781,29 39.694.984,67 1,59%

06 amortización s/prestamos de instituciones públicas financieras 10.045.960,61

9 CUENTAS ESPECIALES 0,00 2.110.899,64 2.500.000,00 4.610.899,64 0,18%

02 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 0,00 2.110.899,64 0,00 2.110.899,64 0,08%

1 Sumas libres sin asignación presupuestaria 0,00 2.110.899,64 2.110.899,64 0,08%

02 sumas especificas sin asignación 2.500.000,00

947.751.437,54 755.910.596,91 796.110.755,62 2.499.772.790,07




35

PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL 947.751.437,54 37,91%

ACTIVIDAD

01

ADMINISTRACIÓN GENERAL

649.558.854,86 25,98%

0 REMUNERACIONES 506.304.232,40 20,25%

01

REMUNERACIONES BASICAS 217.596.609,50 8,70%

01 Sueldos para cargos fijos (1) 197.421.342,30 7,90%

03 Servicios Especiales 17.175.267,20

05 Suplencias 3.000.000,00 0,12%

02 REMUNERACIONS EVENTUALES 31.785.190,40 1,27%

01 Tiempo extraordinario 2.000.000,00 0,08%

05 Dietas 29.785.190,40 1,19%

03 INCENTIVOS SALARIALES 182.803.381,57 7,31%

01 Retribución por años de servicio 107.462.034,75 4,30%

02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 43.940.291,53 1,76%

03 Decimotercer mes 31.401.055,30 1,26%

04 CONTRIBUCIONES PATRONALES 57.162.481,07 2,29%

01 Contribución patronal al seguro de salud C.C.S.S 55.278.417,75 2,21%

05 Contribución Patronal al B.P.D.C. 1.884.063,32 0,08%

05 CONTRIBUC. PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 16.956.569,86 0,68%

01 Contribución Patronal al seguros de pensiones de C.C.S.S

02 Aporte Patronal Reg. Obligatorio de pensiones comple. 5.652.189,95 0,23%

03 Aporte Patronal fondo capitalizac laboral 11.304.379,91 0,45%

1 SERVICIOS 113.765.622,45 4,55%

01 ALQUILERES 0,00 0,00 0,00%

04 Alquiler y derechos para telecomunicaciones 0,00%

02 SERVICIOS BASICOS 19.900.000,00 0,80%

01 Servicio de agua y alcantarillado 1.500.000,00 0,06%

02 Servicio de energía eléctrica 14.000.000,00 0,56%

03 Servicio de correo 250.000,00 0,01%

04 Servicio de telecomunicaciones 4.000.000,00 0,16%

99 Otros servicios básicos 150.000,00 0,01%

03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINAC 32.700.000,00 1,31%

01 Información 0,00%

02 Publicidad y Propaganda 3.000.000,00 0,12%

03 Impresión, encuadernación y otros 1.500.000,00 0,06%

04 Transporte de bienes 200.000,00 0,01%

6 Comisiones y gts p/servic. Finac.y comerciales 28.000.000,00

7 Serv. Transf. electrónica de información 0,00

04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 17.500.000,00 0,70%

02 Servicios Jurídicos 9.500.000,00 0,12%

05 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos 3.000.000,00 0,00%

06 Servicios Generales 0,00%

servicio limpieza 0,00 0,00%

servicio vigilancia 0,00 0,00%

99 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 5.000.000,00

05 GTS DE VIAJE Y TRANSPORTE 11.000.000,00 0,44%

01 Transporte dentro del País 4.000.000,00 0,28%




36

02 Viáticos dentro del país 7.000.000,00 0,00%

3 Transporte en el exterior

4 Viáticos en el exterior 0,00

04 viáticos fuera del país

06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 0,00 20.639.206,31 0,83%

01 Seguros riegos 5.26% 20.039.206,31 0,02%

01 seguros vehículos 600.000,00 0,02%

07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 0,00 5.000.000,00 0,20%

01 Actividades de capacitación 3.000.000,00 0,04%

02 Actividades protocolarias y sociales 1.000.000,00 0,04%

03 Gastos de representación institucional 1.000.000,00 0,00%

08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 6.876.416,14 0,28%

1 Mantenimiento edificios y locales

05 mant. Y rep. Equipo de transporte 4.000.000,00 0,02%

06 Mant. Y rep.equipo de comunicación 376.416,14 0,06%

07 mant. Y rep.equipo y mobiliario ofic. 1.500.000,00 0,04%

08 Mant. y rep. de equipo de cómputo y sistemas de información 1.000.000,00

99 Mant. Y rep. de otros equipos

9 SERVICIOS DIVERSOS 0,00 150.000,00

99 Otros servicios no especificados 150.000,00

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 29.489.000,01 1,18%

01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 11.900.000,00 0,48%

01 Combustibles y lubricantes 7.000.000,00 0,02%

2 Productos farmacéuticos y médicos. 500.000,00

4 Tintas, pinturas y diluyentes

99 Otros productos químicos

04 Tintas, pinturas y diluyentes 4.000.000,00

99 Otros productos químicos 400.000,00

03 MATERIALES Y PRODUCTOS EN USO 200.000,00 0,01%

1 Materiales y productos metálicos

2 Materiales y productos minerales y asfalticos

3 Madera y sus derivados 0,00

01 materiales y productos metálicos 200.000,00

04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de computo 0,00 0,00%

6 materiales y productos de plástico 0,00%

99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 0,00%

04 HERRAMEINTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 6.500.000,00 0,26%

01 Herramientas e instrumentos 500.000,00

02 Repuestos y accesorios 6.000.000,00

99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 10.889.000,01 0,44%

01 Utiles y materiales de oficina y computo 3.009.000,01 0,12%

03 Productos de papel cartón e impresos 3.000.000,00 0,14%

04 Textiles y vestuarios 3.380.000,00 0,00%

05 Utiles y materiales de limpieza 0,00 0,02%

06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 1.000.000,00

99 Otros útiles, materiales y suministros 500.000,00 0,00%




37

3 ITNERESES Y COMISIONES 0,00%

02 INTERESES SOBRE PRESTAMOS 0,00 0,00%

03 Intereses s/prestamos de Instituciones Descentralizadas no empresariales 0,00 0,00%

ACTIVIDAD

02

AUDITORÍA INTERNA 61.748.157,67 2,47%

0 REMUNERACIONES 38.302.023,82 1,53%

01 REMUNERACIONES BASICAS 14.830.725,00 0,59%


03 INCENTIVOS SALARIALES 0,00 17.585.508,28 0,70%

1 Retribución por años de servicio 6.783.538,13

02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 8.308.413,75 0,10%




05 Contribución Patronal al B.P.D.C. 149.613,38 0,00%


01 Contribución Patronal al seguros de pensiones de C.C.S.S 0,02%

02 Aporte Patronal Régimen Obligatorio de pensiones complementarias 448.840,15 0,04%

03 Aporte Patronal fondo capitalización laboral 897.680,31 0,00%

1 SERVICIOS 4.791.133,84 0,19%

01 ALQUILERES

2 SERVICIOS BASICOS 0,00

1 Servicio de agua y alcantarillado

2 Servicio de energía eléctrica 0,00

3 Servicio de correo 0,00

4 Servicio de telecomunicaciones 0,00

99 Otros servicios básicos 0,00

03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINAC 0,00 275.000,00 0,01%

02 Publicidad y Propaganda 100.000,00 0,01%

03 Impresión, encuadernación y otros 175.000,00 0,01%

04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 0,00 370.000,00 0,01%

02 Servicios Jurídicos 200.000,00 0,01%

03 Servicios de ingeniería 150.000,00 0,00%

5 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos 0,00

6 Servicios Generales 0,00

servicio limpieza 0,00

servicio vigilancia 0,00

99 otros servicios de gestión y apoyo 20.000,00

05 GTS DE VIAJE Y TRANSPORTE 0,00 850.000,00 0,03%

01 Transporte dentro del País 250.000,00 0,02%

02 Viáticos dentro del país 600.000,00 0,02%

06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 0,00 1.596.133,84 0,06%

01 Seguros riegos 5.26% 1.596.133,84 0,06%

7 CAPACITACION Y PROTOCOLO 0,00 500.000,00

1 Actividades de capacitación 500.000,00




38


5 mant. Y rep. Equipo de transporte 400.000,00

6 Mant. Y rep. euipo de comunicación 0,00

07 mant. Y rep. equipo y mobiliario ofic. 250.000,00 0,02%

08 Mant. y rep. de equipo de cómputo y sistemas de información 400.000,00 0,01%

99 Mant. Y rep. de otros equipos 150.000,00 0,00%


1 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 780.000,00 0,03%

1 Combustibles y lubricantes 380.000,00 0,00%

4 Tintas, pinturas y diluyentes 350.000,00

99 Otros productos químicos 50.000,00

4 HERRAMEINTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 0,00 600.000,00 0,02%


2 Repuestos y accesorios 500.000,00 0,00%

99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 775.000,00 0,03%

01 Útiles y materiales de oficina y computo 300.000,00 0,01%

03 Productos de papel cartón e impresos 300.000,00 0,01%

9 CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00

2 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 0,00

1 Sumas libres sin asignación presupuestaria

04 textiles y vestuarios 100.000,00

06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 75.000,00

5 BIENES DURADEROS 16.500.000,00

01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 16.500.000,00

02 equipo de transporte 15.000.000,00

03 equipo de comunicación 0,00

04 equipo y mobiliario de Oficina 700.000,00

05 equipo y programas de computo 800.000,00

ACTIVIDAD

03 ADMINISTRACIÓN DE INVERSIONES PROPIAS 26.500.000,00

5 BIENES DURADEROS 26.500.000,00 26.500.000,00

01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 26.500.000,00

2 EQUIPO DE TRANSPORTE 15.000.000,00

3 equipo de comunicación 500.000,00

4 equipo y mobiliario de Oficina 2.000.000,00

5 Equipo y programas de computo 9.000.000,00

ACTIVIDAD

04

REGISTRO DE DEUDAS, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 209.944.425,01 8,40%

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 203.605.425,01 8,14%

01 OTRAS TRANSFEENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PUBLICO 162.442.131,25 6,50%

01 Órgano de normalización técnica (1% I.B.I) 3.243.037,02 0,02%

02 Ley Nº 7788 10% aporte CONAGEBIO 622.954,15 0,16%

03 Ley Nº 7788 63% aporte fondo Parques Nac. 3.924.611,12 0,39%

02 Junta adms Registro Nac.3% I.B.I 9.729.111,07 1,30%

03 Juntas de Educac. 10% I.B.I 32.430.370,23 0,50%

03 Consejo Nacional de Rehabilitación y educación especial (0.5%) 12.498.863,95 0,00%

04 Unión nacional de Gobiernos Locales 0,00 0,00%




39

04 Liga de Municipalidades productoras de banano 0,00 3,00%

04 Comité Cantonal de deportes 74.993.183,70 1,00%

04 FEDEMSUR 25.000.000,00 0,00%

02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 20.268.510,79 0,81%

02 Becas a terceras personas 12.894.782,98

03 Ayudas a funcionarios 7.373.727,81 0,29%

03 PRESTACION ES 8.000.000,00 0,32%

1 Prestaciones legales 8.000.000,00 0,00%

99 ayudas a terceras personas 6.339.000,00

04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO 12.894.782,98 0,52%

06 OTRAS TRANSFEENCIAS CORRIENTES AL SECTOR Privado

01 Indemnizaciones 0,00

04 Centro agrícola Cantonal p/ estab. almacén de insumos ley 7139 12.894.782,98 0,00%

8 AMORTIZACION 0,00 0,00%

02 AMORTIZACION DE PRESTAMOS 0,00 0,00%

03 Amortización prestamos de instituciones no empresariales 0,00

9 Cuentas especiales 0,00 0,00

2 sumas sin asignación presupuestaria 0,00 0,00

01 sumas libres sin asignación presupuestaria 0,00




40

PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNALES 755.910.596,91 30,24%

SERVICIO 01 ASEO DE VÍAS Y SITIOS PÚBLICOS 69.463.159,49 2,78%

0 REMUNERACIONES 55.171.232,74 2,21%



02 Jornales 0,00

03 Servicios especiales 0,00

05 Suplencias 1.500.000,00 0,06%



05 Dietas 0,00 0,00%








02 Aporte Patronal Reg. Obligatorio de pensiones comple. 654.421,99 0,03%

03 Aporte Patronal fondo capitalizac. laboral 1.308.843,99 0,05%

1 SERVICIOS 2.347.695,06 0,09%

06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 2.147.695,06 0,09%

01 Seguros riegos 5.26% 2.147.695,06 0,09%

8 MANTENIMIENTO Y REPARACION 200.000,00 0,01%




01 Combustibles y lubricantes 800.000,00

02 productos farmacéuticos y medicinales 100.000,00

99 Otros productos químicos 250.000,00 0,01%

03 MATERIALES Y PRODUCTOS EN USO 900.000,00 0,04%

01 Materiales y productos metálicos 100.000,00 0,00%

06 materiales y productos de plástico 800.000,00 0,03%


1 Herramientas e instrumentos 500.000,00 0,00%

2 Repuestos y accesorios 500.000,00 0,00%



06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 700.000,00 0,03%



03 Ayudas a funcionarios 674.231,69 0,03%

03 PRESTACIONES 6.000.000,00

01 Prestaciones legales 6.000.000,00




41

SERVICIO

02

RECOLECCIÓN DE BASURA

163.819.750,47

6,55%

0 REMUNERACIONES 71.844.519,79 2,87%














03 Aporte Patronal fondo capitalizac laboral 1.703.321,33 0,07%

1 SERVICIOS 13.687.248,08 0,55%

04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 90.000,00

99 servicios de gestion y apoyo 90.000,00

02 SERVICIOS BASICOS 0,00 0,00%

01 Sevicio de agua y alcantarillado 0,00 0,00%


01 Seguros riegos 5.26% 2.797.248,08 0,11%

01 Seguros riegos 5.26% 400.000,00 0,02%


05 mant. Y rep. Equipo de transporte 10.000.000,00 0,40%


99 SERVICIOS DIVERSOS 0,00 0,00 0,00%

99 Otros servicios no especificados 0,00 0,00%






03 MATERIALES Y PRODUCTOS EN USO 580.000,00


02 Materiales y productos minerales y asfalticos 0,00 0,00%

3 Madera y sus derivados 0,00 0,00%

4 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de computo 0,00 0,00%


99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 0,00 0,00%






42

02 Repuestos y accesorios 22.000.000,00 0,88%



5 Útiles y materiales de limpieza 120.000,00 0,00%


3 INTERESES SOBRE PRESTAMOS 4.908.210,54

02 INTERERES SOBRE PRESTAMOS 4.908.210,54

03 INTERESES 4.908.210,54

5 BIENES DURADEROS 0,00

01 MAQUINARIA EQUIPO Y MOBILIARIO 0,00

03 equipo de comunicación 0,00

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 832.416,03

02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 832.416,03

03 Ayudas a funcionarios 832.416,03

03 PRESTACIONES 0,00

01 Prestaciones legales 0,00

8 AMORTIZACION 31.336.203,38 1,25%

02 AMORTIZACION DE PRESTAMOS 31.336.203,38 1,25%

03 Amortización prestamos de instituciones no empresariales 31.336.203,38 1,25%


02 Sumas libres sin asignación presupuestaria

02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 0,00

SERVICIO 03 MANTENIMIENTO DE CAMINOS Y CALLES 118.557.953,31 4,74%

0 REMUNERACIONES 93.151.547,41 3,73%



02 Jornales 0,00


5 Suplencias 1.500.000,00 0,00%

02 REMUNERACIONS EVENTUALES 2.000.000,00

01 Tiempo extraordinario 2.000.000,00








02 Aporte Patronal Reg. Obligatorio de pensiones comple. 1.105.071,60 0,04%

03 Aporte Patronal fondo capitalización laboral 2.210.143,20 0,09%

1 SERVICIOS 8.066.054,43 0,32%

1 ALQUILERES 2.000.000,00

2 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 2.000.000,00


99 servicios de gestión y apoyo 40.000,00




43


01 Seguros riegos 5.26% 4.026.054,43 0,16%


5 Mantenimiento Y reparación. Equipo de transporte 1.500.000,00 0,00%

99 mantenimiento y reparación de otros equipos 500.000,00




2 Productos farmacéuticos y medicinales 150.000,00 0,01%

4 Tintas, pinturas y diluyentes 0,00 0,00%

99 Otros productos químicos 0,00 0,00%

03 MATERIALES Y PRODUCTOS EN USO 8.080.000,00 0,32%


02 Materiales y productos minerales y asfalticos 0,00%

4 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 0,00%

6 materiales y productos de plástico 0,00%

99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 8.000.000,00 0,32%







3 ITNERESES Y COMISIONES 0,00 0,00%



5 BIENES DURADEROS 0,00

01 MAQUINARIA EQUIPO Y MOBILIARIO 0,00

02 Equipo de transporte 0,00



03 Ayudas a funcionarios 1.150.351,48 0,00%

03 PRESTACIONES 0,00


SERVICIO 04 CEMENTERIOS 1.880.000,00 0,08%

1 SERVICIOS 700.000,00 0,03%

02 SERVICIOS BASICOS 200.000,00 0,01%

01 Servicio de agua y alcantarillado 200.000,00 0,01%



2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.180.000,00

01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 600.000,00


3 MATERIALES Y PRODUCTOS EN USO 80.000,00

1 Materiales y productos metálicos 80.000,00

04 HERRAMEINTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 500.000,00




44

02 Repuestos y accesorios 500.000,00

SERVICIO 05 PARQUES Y OBRAS DE ORNATO 13.488.243,18 0,54%

0 REMUNERACIONES 0,00%



02 jornales 0,00

03 servicios especiales 0,00 0,00%

5 Suplencias 0,00%

2 REMUNERACIONS EVENTUALES 0,00%

1 Tiempo extraordinario 0,00%

5 Dietas 0,00%



2 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 0,00%

03 Decimotercer mes 469.229,87 0,00%

04 CONTRIBUCIONES PATRONALES 854.186,05 0,03%

01 Contribución patronal al seguro de salud C.C.S.S 826.032,26 0,00%


05 CONTRIBUC. PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 253.384,13 0,01%



03 Aporte Patronal fondo capitalizac laboral 168.922,75 0,00%

1 SERVICIOS

01 ALQUILERES 0,00%



02 Servicio de energía eléctrica 0,00

04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 200.000,00 0,01%

06 servicios generales 200.000,00 0,01%

8 Mant. y rep. de equipo de cómputo y sistemas de información 0,00 0,00%

99 Mant. Y rep. de otros equipos 0,00 0,00%

99 SERVICIOS DIVERSOS 0,00 0,00 0,00%

99 Otros servicios no especificados 0,00%

06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 0,00%

01 Seguros riegos 5.26% 280.684,69 0,01%

2 MATERIALES Y SUMINISTROS

01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 3.850.000,00



99 Otros productos químicos 200.000,00 %

2 ALIMENTO Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS

2 productos agroforestales 3.000.000,00

04 HERRAMEINTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 1.750.000,00

01 Herramientas e instrumentos 1.000.000,00

02 Repuestos y accesorios 750.000,00





45

02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS


SERVICIO

07

MERCADOS, PLAZAS Y FERIAS

23.071.095,27

0,92%

0 REMUNERACIONES 7.504.646,88 0,30%



5 Suplencias 250.000,00 0,00%

02 REMUNERACIONS EVENTUALES 900.000,00

01 Tiempo extraordinario 900.000,00











1 SERVICIOS 11.592.286,56 0,46%

1 ALQUILERES 0,00%


01 Servicio de agua y alcantarillado 1.000.000,00 0,04%



03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINAC 100.000,00

03 Impresión, encuadernación y otros 100.000,00


2 Servicios Jurídicos 0,00 0,00%

5 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos 0,00 0,00%

06 Servicios Generales 300.000,00 0,01%


servicio vigilancia 8.400.000,00 0,34%

5 GTS DE VIAJE Y TRANSPORTE 0,00 0,00%

1 Transporte dentro del País 0,00 0,00%

2 Viáticos dentro del pais 0,00 0,00%

3 Transporte en el exterior 0,00 0,00%

4 Viáticos en el exterior 0,00 0,00%

06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 292.286,56 0,01%

01 Seguros riegos 5.26% 292.286,56 0,01%







46

03 MATERIALES Y PRODUCTOS EN USO 0,00 1.100.000,00 0,04%




04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de computo 100.000,00 0,00%

99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 900.000,00


04 Textiles y vestuarios 85.000,00 0,00%





6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 78.262,19 0,00%

02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 78.262,19 0,00%




03 Amortización prestamos de instituciones no empresariales 0,00 0,00%

9 CUENTAS ESPECIALES 2.110.899,64 0,08%

02 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 2.110.899,64 0,08%

01 Sumas sin asignación presupuestaria 2.110.899,64 0,08%

SERVICIO 09 EDUCATIVOS, CULTURALES, Y DEPORTIVOS 2.712.732,40 0,11%


99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 2.034.549,30

04 textiles y vestuarios 2.034.549,30

5 BIENES DURADEROS 678.183,10 0,03%

01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 678.183,10 0,03%

07 equipo mobiliario, deportivo y recreativo 678.183,10 0,03%

SERVICIO 10 SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS 141.748.432,27 5,67%

0 REMUNERACIONES 16.996.439,97 0,68%



05 suplencias 0,00


01 Retribución por años de servicio 5.282.172,00








1 SERVICIOS 123.761.494,23 4,95%

04 SERVICIOS DE GESTIÓ Y APOYO 122.400.000,00




47

99 Servicios de gestión y apoyo 122.400.000,00

5 GTS DE VIAJE Y TRANSPORTE 700.000,00 0,03%


2 Viáticos dentro del país 500.000,00 0,00%


01 Seguros riegos 5.26% 661.494,23 0,03%

07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 600.000,00

01 Actividades de capacitación 600.000,00

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 170.000,00 0,00%



5 BIENES DURADEROS 0,00 0,00%

01 MQUINARIA EQUIPO Y MOBILIARIO 0,00 0,00%

99 Maquinaria equipo y mobiliario diverso 0,00 0,00%



02 Becas a terceras personas 0,00 0,00%


SERVICIO 11 ESTACIONAMIENTOS Y TERMINALES 19.721.797,43 0,79%




5 Suplencias 250.000,00 0,00%

02 REMUNERACIONS EVENTUALES 900.000,00 0,04%

01 Tiempo extraordinario 900.000,00 0,04%










1 SERVICIOS 10.791.050,84 0,43%

01 ALQUILERES 0,00%





3 SERVICIOS COMERCIALES Y FINAC 0,00 150.000,00 0,01%

3 Impresión, encuadernación y otros 150.000,00 0,00%




06 servicio vigilancia 8.400.000,00 0,34%





48

01 Seguros riegos 5.26% 291.050,84 0,01%








04 Materiales y productos eléctricos telefónicos y de computo 75.000,00 0,00%

99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 1.000.000,00







9 CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00%

02 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 0,00 0,00%

01 Sumas sin asignación presupuestaria 0,00 0,00%

SERVICIO 16 DEPÓSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA 48.172.227,08 1,93%

0 REMUNERACIONES 23.246.851,10 0,93%



5 Suplencias 1.000.000,00 0,00%

2 REMUNERACIONS EVENTUALES 0,00 1.500.000,00 0,06%









1 Contribución Patronal al seguros de pensiones de C.C.S.S 0,00 0,00%



1 SERVICIOS 5.155.211,69 0,21%

1 ALQUILERES 1.000.000,00 0,04%

2 Alquiler maquinaria, equipo y mobiliario 1.000.000,00 0,00%

02 SERVICIOS BASICOS 0,00

01 Servicio de agua y alcantarillado 0,00

04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 50.000,00 0,00%

03 SERVICIOS INGIENERIA 0,00 0,00%






49

1 Seguros riegos 5.26% 905.211,69 0,04%

3 Obligaciones por contratos de seguros 200.000,00 0,00%

7 CAPACITACION Y PROTOCOLO 0,00 0,00 0,00%

1 Actividades de capacitación 0,00 0,00%

3 Gastos de representación institucional 0,00 0,00%

8 MANTENIMIENTO Y REPARACION 0,00 3.000.000,00 0,12%

4 mant. Y rep. equipo de maquinaria y equipo de producción 3.000.000,00 0,00%




2 Productos farmacéuticos y medic. 100.000,00 0,00%

4 Tintas, pinturas y diluyentes 0,00 0,00%



01 productos metálicos 70.000,00 0,00%

2 Materiales y productos minerales y asfalticos 4.000.000,00 0,16%

4 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 183.281,54 0,01%


99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 914.435,80 0,04%

04 HERRAMIENTAS REPUESTOS Y ACCESORIOS 5.000.000,00 0,00%

02 repuestos y accesorios 5.000.000,00 0,20%


3 Productos de papel cartón e impresos 20.000,00 0,00%



6 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 0,00 0,00%

99 Otros útiles, materiales y suministros 0,00 0,00%


02 INTERESES SOBRE PRESTAMOS 0,00 0,00 0,00%


5 BIENES DURADEROS 0,00 0,00%

01 Maquinaria Equipo y Mobiliario 0,00 0,00%

01 Maquinaria Equipo y Mobiliario 0,00 0,00%






03 Amortización prestamos de instituciones no empresariales 0,00 0,00%

SERVICIO 17 MANTENIMIENTO DE EDIFICIO 18.154.367,82

0 REMUNERACIONES

01 REMUNERACIONES BASICAS 3.804.937,50

01 Sueldos para cargos fijos (1) 3.804.937,50

03 INCENTIVOS SALARIALES 322.362,76

02 Retribución por años de servicio

03 Decimotercer mes 322.362,76




50

04 CONTRIBUCIONES PATRONALES 586.829,17

01 Contribución patronal al seguro de salud C.C.S.S 567.487,40

05 Contribución Patronal al B.P.D.C. 19.341,77

05 CONTRIBUC. PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 174.075,89

Contribución Patronal al seguros de pensiones de C.C.S.S

02 Aporte Patronal Régimen Obligatorio de pensiones complementarias 58.025,30

03 Aporte Patronal fondo capitalización laboral 116.050,59

1 SERVICIOS 8.852.746,88

06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES

01 seguros 190.246,88

6 Servicios Generales 262.500,00

6 servicio vigilancia 8.400.000,00



4 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1.000.000,00


99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS

5 Útiles y materiales de limpieza 850.000,00


02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 63.415,63


SERVICIO 25 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE 41.604.375,88 1,66%

0 REMUNERACIONES 23.602.595,69 0,94%




05 suplencias 0,00%











1 SERVICIOS 5.380.579,19 0,22%

3 SERVICIOS COMERCIALES Y FINAC 300.000,00 0,01%

02 Publicidad y Propaganda 300.000,00


06 servicios generales 500.000,00






51



01 Seguros riegos 5.26% 1.118.603,00 0,00%

07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 700.000,00 0,03%

01 actividades de capacitación 700.000,00 0,00%


05 mant y reparación equipo de transporte 881.976,19 0,00%




02 Productos farmacéuticos y medic. 100.000,00

04 Tintas, pinturas y diluyentes 700.000,00

99 otros productos químicos 100.000,00

03 MATERIALES Y PRODUCTOS EN USO 8.175.000,00


06 materiales y productos de plástico 100.000,00













SERVICIO 26 DESARROLLO URBANO 87.516.462,31 3,50%

0 REMUNERACIONES 67.829.453,24 2,71%



03 Servicios especiales

05 suplencias 1.000.000,00 0,00%

2 REMUNERACIONS EVENTUALES 0,00 1.000.000,00 0,04%




02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 5.305.755,00










52


03 Aporte Patronal fondo capitalización laboral 1.609.556,65 0,00%

1 SERVICIOS 6.770.256,81 0,27%

3 SERVICIOS COMERCIALES Y FINAC 250.000,00 0,01%

02 Publicidad y Propaganda 100.000,00

03 Impresión, encuadernación y otros 150.000,00







01 Seguros riegos 5.26% 2.790.256,81 0,00%


01 actividades de capacitación 700.000,00 0,00%


05 mant y reparación equipo de transporte 1.500.000,00 0,00%




02 Productos farmacéuticos y medic. 150.000,00

03 MATERIALES Y PRODUCTOS EN USO 0,00

01 Materiales y productos metálicos 0,00

06 materiales y productos de plástico 0,00




3 Productos de papel cartón e impresos 400.000,00



02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 0,00%


01 prestaciones legales 7.200.000,00




SERVICIO 28 ATENCION EMERGENCIAS CANTONALES 6.000.000,00 0,24%

0 REMUNERACIONES 0,00 0,00%

01 REMUNERACIONES BASICAS 0,00 0,00%

01 Sueldos para cargos fijos (1) 0,00 0,00%

05 0,00 0,00%

03 INCENTIVOS SALARIALES 0,00 0,00%

01 Retribución por años de servicio 0,00 0,00%

03 Decimotercer mes 0,00 0,00%

04 CONTRIBUCIONES PATRONALES 0,00 0,00%

01 Contribución patronal al seguro de salud C.C.S.S 0,00 0,00%




53

05 Contribución Patronal al B.P.D.C. 0,00 0,00%

05 CONTRIBUC. PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 0,00 0,00%


02 Aporte Patronal Régimen Obligatorio de pensiones complementarias 0,00 0,00%

03 Aporte Patronal fondo capitalización laboral 0,00 0,00%

1 SERVICIOS 0,00 0,00%

5 GTS DE VIAJE Y TRANSPORTE 0,00 0,00%

1 Transporte dentro del País 0,00 0,00%

2 Viáticos dentro del país 0,00 0,00%

06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 0,00 0,00%

01 Seguros riegos 5.26% 0,00%

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 0,00 0,00%




99 materiales y productos para construcción 3.000.000,00 0,00%

99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 0,00 0,00%

04 Textiles y vestuarios 0,00 0,00%

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0,00 0,00%

02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 0,00 0,00%

03 Ayudas a funcionarios 0,00 0,00%







54

PROGRAMA III: INVERSIONES 796.110.755,62 31,85%

GRUPO 02 VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE 484.170.051,55 19,37%

Proyecto 01 Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal (Nº8114) 195.953.778,08 7,84%

0 REMUNERACIONES 95.265.330,36 3,81%


01 Sueldos para cargos fijos 41.527.736,25 1,66%

05 Suplencias 500.000,00 0,02%

02 REMUNERACIONS EVENTUALES 300.000,00 0,01%

01 Tiempo extraordinario 300.000,00 0,01%


01 Retribución por años servidos 20.025.055,05 0,80%

02 Restricción al Ejercicio Liberal de la Profesión 11.858.471,63 0,47%


99 Otros incentivos salariales


01 Contribución patronal C.C.S.S 14% 11.029.514,44 0,44%

05 Contribución Patronal al B.P.D.C.0.5% 375.920,74 0,02%

05 CONTRIBUC. PATRON0 A FDOS PENSIONES Y Otros 3.383.286,63 0,00%

02 Aporte Pat. Reg. Obligatorio de pensiones complementarias 1.5% 1.127.762,21 0,05%

03 Aporte Patronal fondo capitalización laboral 3% 2.255.524,42 0,09%

1 SERVICIOS 37.285.563,15 1,49%

01 Alquileres 0,00 0,00%

04 Alquiler y derechos para telecomunicaciones 0,00 0,00%


03 Servicio de Correo 75.000,00 0,00%

04 Servicios de Telecomunicaciones 0,00 0,00%

03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 2.650.000,00 0,11%

01 Información 2.100.000,00 0,08%

02 Publicidad y Propaganda 0,00 0,00%

03 Impresión, Encuadernación y otros 500.000,00 0,02%

04 Transporte de Bienes 50.000,00 0,00%


02 Servicios Jurídicos 0,00 0,00%

03 Servicios de Ingeniería 20.000.000,00 0,80%


99 Otros Servicios de Gestión y Apoyo 300.000,00 0,01%

05 GASTOS DE VIAJE Y TRANSPORTE 4.000.000,00 0,16%

01 Transporte dentro del país 2.000.000,00 0,08%



01 Seguros 4.710.563,15 0,19%


01 Actividades de Capacitación 500.000,00 0,02%

02 Actividades Protocolarias y Sociales 350.000,00 0,01%


01 Mantenimiento de Edificios y Locales 100.000,00 0,00%




55

05 Mant. Y Rep. Equipo de transporte 3.000.000,00 0,12%

06 Mantenimiento y Reparación de Equipo de Comunicación 300.000,00 0,01%

07 Mantenimiento y Reparación de Equipo y Mobiliario de Oficina 500.000,00 0,02%

08 Mant. y Rep. de Equipo de Cómputo y Sistemas de Información 500.000,00 0,02%




02 Productos Farmacéuticos y Medicinales 400.000,00 0,02%

04 Tintas, pinturas y diluyentes 1.000.000,00 0,04%

99 Otros Productos Químicos 30.000,00 0,00%

03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCION Y MANT. 900.000,00 0,04%

01 Materiales y Productos Metálicos 100.000,00 0,00%

02 Materiales y Productos Minerales y Asfálticos 0,00 0,00%


04 Materiales y Productos eléctricos, telefónicos y de computo 500.000,00 0,02%

05 Materiales y Productos de Vidrio 200.000,00 0,01%

06 Materiales y Productos de Plástico 50.000,00 0,00%

99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 50.000,00 0,00%

04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 5.200.000,00 0,00%




01 Útiles y materiales de oficina y computo 1.000.000,00 0,04%

03 Productos de papel, cartón e impresos 1.000.000,00 0,04%


05 Útiles y Materiales de Limpieza 500.000,00 0,02%

06 Útiles y Materiales de resguardo y seguridad 0,00 0,00%

99 Otros Útiles, materiales y suministros 500.000,00 0,02%

5 BIENES DURADEROS 44.600.000,00 1,78%

1 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 44.600.000,00 0,00%

02 equipo de transporte 0,00

03 Equipo de comunicación 500.000,00 0,02%

04 Equipo de oficina 500.000,00

05 Equipo y programas de cómputo 1.600.000,00 0,06%

99 Maquinaria y equipo diverso 42.000.000,00 1,68%



03 Ayudas a Funcionarios 972.884,57 0,04%

03 PRESTACIONES LEGALES 0,00


Proyecto 02 Mantenimiento Rutinario de la red vial Cantonal 88.938.454,22 3,56%

0 REMUNERACIONES 55.680.720,68 2,23%



03 Servicios Especiales 0,00 0,00%

05 suplencias 0,00




56










02 Aporte Pat. Reg. Obligatorio de pensiones complementarias 1.5% 659.396,04 0,03%


1 SERVICIOS 12.168.526,46 0,49%

01 ALQUILERES 0,00

2 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 0,00


01 Seguros 2.168.526,46 0,09%


04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 10.000.000,00 0,40%









9 CUENTAS ESPECIALES 0,00

02 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA


Proyecto 03 Mantenimiento Periódico de la red vial Cantonal 87.326.055,93 3,49%

0 REMUNERACIONES 49.400.857,10 1,98%



03 Servicios Especiales 0,00 0,00%

05 Suplencias 0,00












1 SERVICIOS 11.923.962,09 0,48%




57

01 ALQUILERES 0,00

2 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 0,00


01 Seguros 1.923.962,09 0,08%











Proyecto 04 Rehabilitación de la Red Vial Cantonal 61.621.729,99 2,47%

0 REMUNERACIONES 21.265.640,18 0,85%



02 jornales 2.435.558,13 0,10%

05 Suplencias 0,00




01 Retribución por años servidos 0,00 0,00%





05 CONTRIBUC. PATRON0 A FDOS PENSIONES Y Otros 747.600,69 0,03%


03 Aporte Patronal fondo capitalización laboral 3% 498.400,46 0,02%

1 SERVICIOS 4.830.667,44 0,19%


02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 0,00 0,00%


01 Seguros 830.667,44 0,03%






04 Tintas, pinturas y diluyentes 500.000,00 0,02%

99 Otros productos químicos 1.000.000,00

03 MATERIALES Y PRODUCTOS EN USO EN LA CONSTRUCCION Y MANT. 22.925.422,37 0,92%

01 Materiales y Productos Metálicos 2.925.422,37 0,12%

02 Materiales y productos minerales y asfálticos 15.000.000,00 0,60%

03 Madera y sus derivados 5.000.000,00 0,20%




58


1 Herramientas e instrumentos 1.000.000,00



06 Útiles y Materiales de resguardo y seguridad 600.000,00 0,02%

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0,00 0,00%

02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 0,00 0,00%

03 Ayudas a Funcionarios 0,00%

Proyecto 05 5 Mejoramiento de la Red Vial Cantonal 35.330.033,33 0,00%




03 INCENTIVOS SALARIALES 83.333,33 0,00%



01 Contribución patronal C.C.S.S 14% 146.700,00 0,01%


05 CONTRIBUC. PATRON0 A FDOS PENSIONES Y Otros 45.000,00 0,00%


03 Aporte Patronal fondo capitalización laboral 3% 30.000,00 0,00%

1 SERVICIOS 50.000,00 0,00%


02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 0,00 0,00%


01 Seguros 50.000,00 0,00%




03 MATERIALES Y PRODUCTOS EN USO EN LA CONSTRUCCION Y MANT. 23.500.000,00 0,00%

02 Materiales y productos minerales y asfálticos 23.500.000,00 0,94%



5 BIENES DURADEROS 4.500.000,00 0,00%

2 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 4.500.000,00 0,00%

2 Vías de comunicación terrestre 4.500.000,00 0,18%

Proyecto 06 Remodelación de aceras Ciudad Neily de acuerdo ley 7600 15.000.000,00


02 vías de comunicación terrestre 15.000.000,00

2 vías de comunicación terrestre 15.000.000,00

GRUPO 06 OTROS PROYECTOS 183.049.124,75

Proyecto 07 Techo del anfiteatro 50.000.000,00


02 Vias de comunicación terrestre 50.000.000,00

99 otras construcciones ,adiciones y mejoras 50.000.000,00




59

Proyecto 08 Actividades Festivas del cantón

6.000.000,00

1 SERVICIOS 6.000.000,00

07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 6.000.000,00

02 Actividades protocolarias y sociales 6.000.000,00

Proyecto 09

Mejoramiento al Monumento a Heroes caidos ( pueblo nuevo de coto)

10.000.000,00


03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCION Y MANTENIMIENTO 10.000.000,00

99 Otros materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento 10.000.000,00

Proyecto 10 Proyecto de Reciclaje en el cantón

6.000.000,00



99 productos y materiales de uso en la construcción 6.000.000,00

Proyecto 11

Compra de juegos Infantiles para parques en los cuatro Distritos

16.000.000,00


02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 16.000.000,00

99 otras construcciones, adiciones y mejoras 16.000.000,00

Proyecto 12 Proyecto de Asfaltado en los cuatro Distritos

95.049.124,75



02 Materiales y productos minerales y asfalticos 95.049.124,75

GRUPO 07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 128.891.579,32 5,16%

proyecto 1 Sistema Local de Protección a la Niñez y Adolescencia 1.000.000,00 0,04%

9 Cuentas especiales 1.000.000,00 0,04%

2 sumas sin asignación presupuestaria 1.000.000,00 0,04%

02 sumas sin asignación presupuestaria 1.000.000,00 0,00%

proyecto 2 Préstamo del IFAM 6AL-997-1196 Alcantarillado 756.627,46 0,03%

3 INTERESES Y COMISIONES 0,00%

02 INTERESES SOBRE PRESTAMOS(RECURSOS propios) 16.689,90 0,00%

03 Intereses s/prestamos de Instituciones descentralizadas no empresariales 16.689,90 0,00%

8 AMORTIZACION (RECURSOS DE propios) 739.937,56 0,03%

02 AMORTIZACION DE PRESTAMOS 739.937,56 0,03%

03 AMORTIZACION DE PRESTAMOS DE INSTITUCIONES descentralizadas no empresariales 739.937,56 0,00%

0,00%

proyecto 2 3 Préstamo del IFAM 6-PR-1326-0109 Plan regulador 9.959.058,28 0,40%

3 INTERESES Y COMISIONES 2.340.214,55 0,09%

02 INTERESES SOBRE PRESTAMOS 2.340.214,55 0,09%

03 Intereses s/prestamos de Instituciones descentralizadas no empresariales 2.340.214,55 0,00%




60

8 AMORTIZACION (RECURSOS DE propios) 7.618.843,73 0,30%


03 AMORTIZACION DE PRESTAMOS DE INSTITUCIONES descentralizadas no empresariales 7.618.843,73 0,00%

proyecto 2 4 Asfaltado de Vias en Canton Banco nacional de Costa Rica 1.564.315,45 0,06%

3 INTERESES Y COMISIONES 378.375,40 0,02%

02 INTERESES SOBRE PRESTAMOS(RECURSOS 8114) 378.375,40 0,02%

06 Intereses s/prestamos de Instituciones publicas 378.375,40 0,00%

8 AMORTIZACION (RECURSOS DE 8114) 1.185.940,05 0,05%


06 AMORTIZACION DE PRESTAMOS DE INSTITUCIONES PUBLICAS 1.185.940,05 0,00%

proyecto 5 Asfaltado de Vías en Cantón Recursos Propios 1.331.959,68


02 INTERESES SOBRE PRESTAMOS(RECURSOS propios) 1.290.944,59 0,05%

06 Intereses s/prestamos de Instituciones publicas 1.290.944,59 0,00%

8 AMORTIZACION (RECURSOS DE propios) 41.015,09 0,00%

02 AMORTIZACION DE PRESTAMOS 41.015,09 0,00%

06

AMORTIZACION DE PRESTAMOS DE INSTITUCIONES PUBLICAS 41.015,09 0,00%

proyecto 6 Préstamo N 1 Banco Nacional Construcción Edificio Municipal 93.379.618,41 3,74%




8 AMORTIZACION 8.819.005,47 0,35%


06 amortización de préstamos de instituciones publicas 8.819.005,47 0,00%

proyecto 7 Préstamo N2 Banco Nacional Construcción Edificio Municipal 0,00 0,00%

3 INTERESES Y COMISIONES 0,00 0,00%




proyecto 8

PRESTAMO CONSTRUCCION PUENTES BAJO INDIOS (BNCR recursos 8114) 12.000.000,00

3 INTERESES Y COMISIONES 12.000.000,00



proyecto 9

PRESTAMO CONSTRUCCION PUENTES BAJO INDIOS (BNCR recursos propios) 7.400.000,04

3 INTERESES Y COMISIONES 7.400.000,04

02 INTERESES SOBRE PRESTAMOS 7.400.000,04

06 Intereses s/prestamos de Instituciones publicas 7.400.000,04

9 CUENTAS ESPECIALES 1.500.000,00 0,06%

2 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 1.500.000,00 0,06%

2 Sumas especificas sin asignación presupuestaria 1.500.000,00 0,06%

Nota: Los intereses y amortización del proyecto 04 de Asfaltado por 1, 564, 315, 45 colones, en este grupo de Fondos e inversiones pertenecen los recursos de la 8114, Unidad Técnica de Gestión Vial.

Los intereses del proyecto 8 de Construcción de Puentes en comunidad Bajo Los Indios de este grupo de Fondos e Inversiones pertenecen a los recursos de la ley 8114, Unidad Técnica de Gestión Vial.




61

CUADRO No. 1

DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS ESPECÍFICOS

CODIGO SEGÚN CLASIFICADOR DE INGRESOS

INGRESO ESPECÍFICO MONTO APLICACIÓN MONTO

Programa

Act/Serv/Grupo

Proyecto

1.1.2.1.01.00.0.0.000

Impuesto de bienes inmuebles, Ley

7729 324.303.702,34 I 1 sueldos fijos 28.016.882,31

1 1 gastos de administración 4.413.487,92

1 4 Juntas de Educación 10% I.B.I 32.430.370,23

I 4 Junta adms Registro Nac.3% I.B.I 9.729.111,07

I 4 Órgano de normalización técnica (1% I.B.I) 3.243.037,02

1 3 equipo y programa de computo 9.000.000,00

1 3 equipo y mobiliario de oficina 2.000.000,00

II 1 Aseo de vías 10.655.366,10

II 3 Calles y Caminos 50.000.000,00

II 5 Parques y Obras de ornato 1.895.775,46

II 10 servicios sociales y complementarios 19.348.432,27

II 11 terminal 5.407.369,60

II 25 Protección del medio ambiente 12.311.609,23

II 26 servicio de Desarrollo urbano 82.575.925,58

II 16 Depósito y tratamiento de Basura 5.000.000,00

II 17 mantenimiento de Edificios 2.002.655,22

III 07 6 Intereses Préstamo banco Nacional 1 38.332.037,88

III 07 6 amortización sobre préstamo de banco nacional 1 7.185.014,99

III 7 2 amortización sobre préstamo de alcantarillado IFAM 739.937,56

III 7 2 Intereses Préstamo banco Nacional 1 alcantarillado(IFAM) 16.689,90

1.1.3.2.01.04 Impuesto sobre Palma Africana y producción de aceite 257.895.659,53 I 1 SUELDOS FIJOS 20.371.565,95

I 1 gastos de administración 5.185.644,22

1 4 Concejo nacional de rehabilitación 12.498.863,95

1 4 Becas 12.894.782,98

I 4 Centro agrícola Cantonal 12.000.000,00




62

I 4 ayuda a funcionarios 7.373.727,81

I 4 Comité cantonal de deportes 74.993.183,70

I 5 sueldos fijos (se financia el peón del parque) 4.589.812,50

II 11 terminal 4.033.969,60

II 16 depósito y tratamiento de basura 5.523.303,56

II 25 Protección de ambiente 19.526.572,14

II 28 amortización de préstamo de Asfaltado de Distritos 41.015,09

III 4 amortización de préstamos plan regulador IFAM 7.618.843,73

III 4 Intereses préstamo de Asfaltado de Distritos 1.290.944,59

III 07 emergencia local 1.000.000,00

III 07 Intereses Préstamo banco Nacional N 1 46.228.575,06

III 07 3 amortización préstamo Banco Nacional N 1 1.633.990,48

III 07 3 Intereses préstamo plan regulador (IFAM 2.340.214,55

III 07 calles y caminos 8.850.649,58

III 07 Intereses Préstamo banco Nacional Puentes bajo Indios R Propios 7.400.000,04

III 07 SUMAS SIN ASIGNACION 1.500.000,00

III 07 SUMAS SIN ASIGNACION 1.000.000,00

1.1.3.2.02.03 Impuesto sobre espectáculos públicos 6% 2.712.732,40 II 09 Deportivos 678.183,10

II 09 equipo educacional y deportivo 678.183,10

II 09 culturales 1.356.366,20

1.1.3.2.02.03 Otros impuestos específicos a los servicios de diversiones 2.062.454,50 1 01 Administración general 2.062.454,50

1.1.3.3.01.01 Patente de Licores 97.710.136,87 1 1 gastos de administración 2.173.711,56

1 1 sueldos fijos 20.000.000,00

1 1 administración general 58.626.943,30

1 1 servicios especiales 4.700.633,60

1 2 AUDITORIA 4.606.712,56

II 16 depósitos y tratamiento de basura 2.742.991,04

II 03 calles y caminos 3.446.327,08

II 17 mantenimiento de edificios 1.412.817,73

1.1.9.1.02 Timbres de parques nacionales * 6.229.541,47 I 4 Ley Nº 7788 10% aporte CONAGEBIO 622.954,15

I 4 Ley Nº 7788 63% aporte fondo Parques Nac. 3.924.611,12




63

II 25 protección ambiente 1.681.976,20

1.3.1.2.04.01.1 Alquiler Mercado* 25.634.550,30 1 1 gastos de administración 2.563.455,03

II 7 Mercado Municipal 23.071.095,27

1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de recolección de basura 182.021.944,97 1 1 sueldos fijos 18.202.194,50

II 02 Recolección de basura 138.819.750,47


1.3.1.2.05.04.2 Servicio aseo de vías y sitios públicos 53.502.697,00 1 1 sueldos 2.920.314,19

1 1 gastos administración 2.429.955,51

II 1 Aseo de vías 48.152.427,30

1.3.1.2.05.04.4 Servicio mantenimiento de parques * 2.002.655,22 1 1 mantenimiento de parques 2.002.655,22

1.3.1.2.05.09 Servicios Comunitarios 122.400.000,00 II 10 Servicios de gestión y apoyo 122.400.000,00

1.3.1.3.01.01.1 Derechos de estacionamiento y terminales 6.096.942,69 1 1 gastos de administración 609.694,27

II 11 terminal 5.487.248,42

1.3.1.3.02.09.1 derecho de cementerio * 240.430,00 II 4 derecho de cementerio 240.430,00

1.4.1.3.01 IFAM licores 4.697.296,00 1 1 gastos administración 3.057.726,00

II 4 cementerio 1.639.570,00

2.4.1.1.1 Recursos Simplificación Tributaria Ley Nº8114 482.734.367,00 III 02 Unidad técnica Vial 482.734.367,00

2.4.1.3.01 Aporte I.F.A.M. para programas de caminos vecinales ley 6909 794.560,00 II 3 Caminos y calles 794.560,00

1.571.039.670,28 1.571.039.670,28

(1) No incluye recursos para pago de remuneraciones, prestaciones legales, incapacidades, indemnizaciones salariales ni seguro de riesgos profesionales.

Yo (Nombre y calidades del funcionario responsable de elaborar este detalle) hago constar que los datos suministrados anteriormente corresponden a las aplicaciones dadas por la Municipalidad a la totalidad de los recursos con origen específico incorporados en el presupuesto ordinario 2015.




64

ESTADO DE ORIGEN Y APLICACION DE RECURSOS

CODIGO INGRESO MONTO CODIGO APLICACIÓN EGRESOS

P

Act/Serv/Grupo

Proyecto

CODIGO

1.1.2.1.01 Impuesto sobre bines inmuebles 324.303.702,34 I 1 0,01,01 sueldos fijos 28.016.882,31


1 3 50104 equipo y mobiliario de oficina 2.000.000,00

1 3 50105 equipo y programa de computo 9.000.000,00

1 4 Juntas de Educación 10% I.B.I 32.430.370,23

I 4 Junta adms Registro Nac.3% I.B.I 9.729.111,07

I 4 Órgano de normalización técnica (1% I.B.I) 3.243.037,02

II 1 Aseo de vías 10.655.366,10

II 3 Calles y Caminos 50.000.000,00

II 5 Parques y Obras de ornato 1.895.775,46

II 10 servicios sociales y complementarios 19.348.432,27

II 11 terminal 5.407.369,60

II 16 Depósito y tratamiento de Basura 5.000.000,00

II 17 mantenimiento de Edificios 2.002.655,22

II 25 Protección del medio ambiente 12.311.609,23

II 26 servicio de Desarrollo urbano 82.575.925,58

III 7 2 8,02,03 amortización sobre préstamo de alcantarillado IFAM 739.937,56

III 7 2 3,02,03 Intereses Préstamo banco Nacional 1 alcantarillado(IFAM) 16.689,90

III 07 6 3,02,06 Intereses Préstamo banco Nacional 1 38.332.037,88

III 07 6 8,02,06 amortización sobre préstamo de banco nacional 1 7.185.014,99

1,1,2,3,01

Timbres municipales por constitución de sociedades 529,81 I 1 0.01.01 sueldos fijos 529,81

1,1,2,4,01

Timbres municipales por traspasos de bienes inmuebles 11.472.816,08 I 1 0,04,01 Contribución patronal C.C.S.S 14% 11.472.816,08

1,1,2,9,0 Otros Impuesto a la propiedad 598.003,68 1 1 gastos administración 598.003,68

1,1,3,2,01,02

impuestos específicos sobre explotación recursos minerales 14.864.528,71 1 1 0,01,01 sueldos fijos 10.000.000,00

1 1 0,04,01 Contribución patronal C.C.S.S 14% 4.864.528,71

1.1.3.2.01.04.1

Impuesto sobre palma africana y producción de aceite 257.895.659,53 I 1 0,01,01 SUELDOS FIJOS 20.371.565,95


1 4 6,04,04 Concejo nacional de rehabilitación 12.498.863,95

1 4 6,02,02 Becas 12.894.782,98

I 4 Centro agrícola Cantonal 12.000.000,00

1 4 6,03,02 ayuda a funcionarios 7.373.727,81

1 4 6,02,02 Comité cantonal de deportes 74.993.183,70


II 5 0,01,01 sueldos fijos 4.589.812,50

II 11 terminal 4.033.969,60


II 25 Protección de ambiente 19.526.572,14

II 28 emergencia local 1.000.000,00

III 07 6 3,02,06 Intereses Préstamo banco Nacional N 1 46.228.575,06

III 07 6 8,02,06 amortización préstamo Banco Nacional N 1 1.633.990,48

III 07 3 3,02,03 Intereses préstamo plan regulador (IFAM 2.340.214,55

III 07 3 8,02,03 amortización de préstamos plan regulador IFAM 7.618.843,73

III 07 4 3,02,06 Intereses préstamo de Asfaltado de Distritos 1.290.944,59




65

III 07 4 8,02,03 amortización de préstamo de Asfaltado de Distritos 41.015,09

III 7 9 3,02,06 Intereses Préstamo banco Nacional Puentes bajo Indios R Propios 7.400.000,04

III 7 9,02,02 SUMAS SIN ASIGNACION 1.500.000,00

III 7 1 9,02,02 SUMAS SIN ASIGNACION 1.000.000,00

1.1.3.2.01.05 Impuesto s/ la construcción 50.811.098,98 I 1 0,01,01 Sueldos fijos 50.811.098,98

1.1.3.2.02.03.01

Impuesto sobre espectáculos públicos 6% 2.712.732,40 II 9 2,99,04 Deportivos 678.183,10

II 9 5,01,07 equipo educacional y deportivo 678.183,10

II 9 2,99,04 culturales 1.356.366,20

1.1.3.2.02.03.02

Otros impuestos específicos a los servicios de diversión y esparcimiento 2.062.454,50 I 1 gastos administración 2.062.454,50

1,1,3,3,01,01 Patentes de licores 97.710.136,87 1 1 gastos de administración 2.173.711,56

1 1 0,01,01 sueldos fijos 20.000.000,00

1 1 administración general 58.626.943,30

1 1 0,01,03 servicios especiales 4.700.633,60

1 2 AUDITORIA 4.606.712,56


II 16 depósitos y tratamiento de basura 2.742.991,04


247.141.241,44

1.1.3.3.04.02 Patentes Municipales I 1 0,01,01 Sueldos fijos 4.658.062,50

I 1 0,02,01 Tiempo extraordinario 2.000.000,00

I 1 0,02,05 Dietas 29.785.190,40

I 1 0,03,01 Retribución por años de servicio 97.294.092,41

I 1 0,03,02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 20.547.175,35

I 1 0,03,03 Decimotercer mes 31.401.055,30

I 1 1,02,02 Servicio de energía eléctrica 14.000.000,00

1 1 1,02,01 servicio de agua y alcantarillado 1.500.000,00

1 1 0,05,03 Aporte Patronal fondo capitalizac laboral 3% 11.304.379,91

1 1 0,04,05 Contribución Patronal al B.P.D.C.0.5% 1.884.063,32

1 1 0,04,01 Contribución patronal C.C.S.S 14% 2.808.249,56

I 2 Auditoria 29.958.972,70

1.1.9.1.01

Timbres municipales (por hipotecas y cedulas hipotecarias) 16.469.181,29 I 1 0,01,01 sueldos fijos 10.575.130,18

I 1 0,04,01 Contribución patronal C.C.S.S 14% 3.904.124,54

I 1 0,03,02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 1.989.926,57

1.1.9.1.02 Timbres de parques nacionales 6.229.541,47 I 4 Ley Nº 7788 10% aporte CONAGEBIO 622.954,15

I 4 Ley Nº 7788 63% aporte fondo Parques Nac. 3.924.611,12

II 25 cod protección ambiente 1.681.976,20

1.3.1.2.04.01.1 Alquiler Mercado I 1 0,04,01 gastos de administración 2.563.455,03

II 7 Mercado Municipal 23.071.095,27

3.263.210,30 1 1 0,04,01 Contribución patronal C.C.S.S 14% 326.321,03

1.3.1.2.04.01.2 Alquiler de edificios y locales II 11 Administración Terminal 2.936.889,27

1.3.1.2.05.04.1 Servicio recolección de basura 182.021.944,97 1 1 sueldos fijos 18.202.194,50

II 2 Recolección de basura 138.819.750,47


1.3.1.2.05.04.2 Servicio aseo de vías y sitios públicos 53.502.697,00 1 1 0,01,01 sueldos 2.920.314,19

1 1 gastos administración 2.429.955,51

II 1 Aseo de vías 48.152.427,30

1.3.1.2.05.04.4 Servicio mantenimiento de parques 2.002.655,22 II 5 0,01,01 mantenimiento de parques 2.002.655,22




66

1,3,1,2,05,09 Servicios comunitarios 122.400.000,00 II 10 1,04,09 Servicios de gestión y apoyo 122.400.000,00

1.3.1.2.09-09 Venta de otros servicios 39.388.843,92

1 1 0,01,03 Sueldos fijos ( se abre la plaza de un plataformita certificaciones-ray) 11.388.843,92

I I 1,03,06 Comisiones y gts p/servic. Finac.y comerciales 28.000.000,00

1.3.1.3.01.01.1

Derechos de estacionamiento y terminales 6.096.942,69 1 1 gastos de administración 609.694,27

II 11 terminal 5.487.248,42

1.3.1.3.02.09.1 derecho de cementerio 240.430,00 II 4 derecho de cementerio 240.430,00

1.3.2.3.01.04

Intereses sobre títulos valores de Gobiernos Locales 5.452.159,15 1 1 0,01,01 sueldos fijos 5.452.159,15

1.3.31 Otras multas 14.228.836,29 1 1 0,01,01 sueldos fijos 3.804.937,50


1.3.4.1

Intereses moratorios p/atraso en pago de impuesto 60.592.273,68 1 1 0,01,01 sueldos fijos 13.380.000,00

1 1 2,01,04 tintas pinturas y diluyentes 500.000,00

1 1 1,05,01 transporte dentro país 2.559.463,27

1 1 1,05,02 viáticos dentro país 7.000.000,00

I 1 1,06,01 seguros 8.762.717,36

1 3 5,01,03 equipo de comunicación 500.000,00


II 16 depósito de basura 11.600.643,71


II 25 protección y ambiente 84.218,34

II 26 Desarrollo Urbano 4.940.536,73

1,3,4,2

Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios 36.933.693,86 1 3 5,01,02 inversiones propias 15.000.000,00

II 1 aseo de vías 10.655.366,09

II 11 gastos de terminal 1.856.320,54


II 17 mantenimiento edificios 3.116.718,46

1.3.9.9.02 Certificaciones Municipales 4.916.702,60 1 1 gastos de administración 4.916.702,60

1.4.1.1 impuesto a las exportaciones ley 9154 422.600.000,00

I gastos de administración 50.000.000,00

1 1 gastos de salario de asesor de alcaldía 17.129.402,84

1 1 10502 viáticos para el consejo 3.500.000,00

1 1 50102 equipo de transporte (inspectores) 15.000.000,00

1 2 gastos de salarios del asistente auditor 12.182.472,41

1 2 50102 equipo de transporte de auditor 15.000.000,00

I 4 6,03,99 ayudas a terceras personas 6.339.000,00

1 4 FEDEMSUR 25.000.000,00

II 16 vertedero municipal (serv .16) 17.000.000,00

II 3 calles y caminos (serv.03) 12.000.000,00

II 2 recolectores (serv. 02) 25.000.000,00

II 5 parque ( serv. 05) 5.000.000,00

II 25 Reciclaje ( oficina de ambiente serv. # 25) 8.000.000,00

II 28 emergencias 5.000.000,00

II 17 10406 gastos por seguridad del edificio serv 17 mant edificio 8.400.000,00

III 6 8 10702 Actividades festivas del canton 6.000.000,00

III 6 9 20399 Mejoramiento a monumento a heroes caidos Pueblo nuevo Coto 10.000.000,00

III 6 10 20399 Proyecto reciclaje en canton 6.000.000,00




67

III 6 11 50299 compra de Juegos Infantiles 16.000.000,00

III 6 12 20302 Proyecto de asfaltado en 4 distritos 95.049.124,75

III 2 6 50202 remodelación de aceras ley 7600 15.000.000,00

III 6 7 50299 techo del anfiteatro del parque Ciudad Neily 50.000.000,00

1.4.1.3.01 IFAM licores 4.697.296,00 1 1 gastos administración 3.057.726,00

II 4 cementerio 1.639.570,00

2.4.1.1.1 Recursos Simplificación Tributaria Ley Nº8114 482.734.367,00 III Unidad técnica de gestión Vial 482.734.367,00

2.4.1.3.01

Aporte I.F.A.M. para programas de caminos vecinales ley 6909 794.560,00 II 3 caminos y calles 794.560,00

TOTAL 2.499.772.790,07 2.499.772.790,07




68

ANEXO Nº 1 RELACIÓN INGRESO GASTO EN SERVICIOS PÚBLICOS

Detalle Servicio

Aseo de vías y sitios

públicos Recolección

de basura Cementerio

Parques

mercado

Estacionam.

Tratamiento de basura

1 Ingreso estimado según tasa 53.502.697,00 182.021.944,97 240.430,00 2.002.655,22 25.634.550,30 3.263.210,30 0,00

2 Egresos de operación del servicio (Renglón 7 cuadro siguiente)

76.409.475,44 180.201.725,51 2.068.000,00 14.837.067,50 25.378.204,80 21.693.977,18 52.989.449,79

3 Sobrante de ingreso por tasa, una vez financiado el servicio (1-2)

-22.906.778,44

1.820.219,45

-1.827.570,00

-12.834.412,28

256.345,51

-18.430.766,88

-52.989.449,79

4 Otros ingresos relacionados con el servicio Derechos de estacionamiento y terminales Otro...

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.096.942,69 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.096.942,69 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Otro... 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5

Total de ingresos disponibles para inversión (3+4)

-22.906.778,44 1.820.219,45 -

1.827.570,00 -12.834.412,28 256.345,51 -12.333.824,18 -52.989.449,79

6

Menos: Inversiones y servicio de la deuda del servicio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Amortización deuda Maquinaria y equipo Proyectos (Prog. III)

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

7 Superávit o déficit total del

servicio (5-6) -22.906.778,44 1.820.219,45 -

1.827.570,00 -12.834.412,28 256.345,51 -12.333.824,18 -52.989.449,79

8 % de gastos cubiertos por

los ingresos del servicio (1+4)

(2+6) 70,02% 101,01% 11,63% 13,50% 101,01% 43,15% 0,00%

EGRESOS DE OPERACION DEL SERVICIO

Detalle Aseo de vías y Recolección Cementerio Parques mercado Estacionam. Tratamiento

sitios públicos basura de basura

1 Gasto del servicio 69.463.159,49 163.819.750,47 1.880.000,00 13.488.243,18 23.071.095,27 19.721.797,43 48.172.227,08

2 Menos: Maquinaria y equipo y Amortización de la deuda. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Maquinaria y equipo cargada al servicio

Amortización de la deuda del Servicio 0,00 0,00

5 Subtotal (2) 69.463.159,49 163.819.750,47 1.880.000,00 13.488.243,18 23.071.095,27 19.721.797,43 48.172.227,08

6 % gastos de administración (A) 6.946.315,95 16.381.975,05 188.000,00 1.348.824,32 2.307.109,53 1.972.179,74 4.817.222,71

7 Egresos de operación del servi-

cio (subtotal + gastos de admi-

nistración (B) 76.409.475,44 180.201.725,51 2.068.000,00 14.837.067,50 25.378.204,80 21.693.977,18 52.989.449,79

(A) El porcentaje se calculará sobre el ingreso del servicio) y será el que haya determinado, en los respectivos estudios, la Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos, si la tasa o tarifa fue autorizada después del 5 de setiembre de 1996. Antes de dicha fecha, para el caso de Acueducto, se tomará el porcentaje fijado en los estudios del SNE y en el caso de las tasas que fueron aprobadas por la Dirección General de Estudios Económicos de esta Contraloría General, se considerará un 10%. (B) Este resultado debe trasladarse al renglón 2 del cuadro "Relación Ingreso-gasto en los servicios públicos".

Elaborado por: Carlos Oviedo

Fecha:___20/08/2014________________________________




69

ANEXO Nº 2 DETALLE DEL 20% DE LOS INGRESOS DESTINADOS A GASTOS DE SANIDAD

Gastos de sanidad (20% (Artículo 47 Ley No. 5412-73)

MONTO TOTAL DEL PRESUPUESTO 2.499.772.790,07

Menos ingresos de aplicación específica:

24% impuesto sobre bienes inmuebles Ley Nº 7509 0,00

14% impuesto sobre bienes inmuebles Ley Nº 7729 45.402.518,33 *

10% impuesto territorial

Detalle de caminos y calles V.A. 0,00

Impuesto destace de ganado 0,00

Impuesto del cemento destinado a obras (Libre para Guanacaste) 0,00

51% patentes licores nacionales y extranjeros 97.710.136,87

Espectáculos públicos (6%) 2.712.732,40

Timbre parques nacionales 6.229.541,47

Cánones nuevas concesiones milla marítima 0,00

Utilidad comisión fiestas (ejercicio) 0,00

Multas aprehensión animales 0,00

Compensación zonas verdes 0,00

Aporte I.F.A.M. Ley No. 6909 0,00

Ventas terrenos plan lotificación 0,00

Transferencias corrientes 0,00

Transferencias de capital 0,00

Recursos del crédito 0,00

Aportes corrientes sector privado para fines específicos 0,00

Aporte de capital sector privado 0,00

Aporte de Municipalidades 0,00

Derechos de estacionamiento (parquímetros) 0,00

Seguridad Vial - multas 0,00

Recursos ley Simplificación tributaria 8114 482.734.367,00

impuesto a la palma 257.895.659,53

otro ingreso específico 0,00

Recursos de Vigencias Anteriores (libre y específico) 0,00

TOTAL INGRESOS ESPECIFICOS 892.684.955,59

Saldo para calcular el 20% para gastos de sanidad -892.684.955,59

Suma que se debe de aplicar a gastos de sanidad ( 20% de recursos propios) -178.536.991,12

Suma aplicada según siguiente de Detalle 404.037.225,31

Servicio, proyecto Código Monto

relacionado con sanidad presupuestario Presupuestado

Servicio aseo vías II-01 69.463.159,49

Servicio basura II-02 163.819.750,47

Acueducto II-06 0,00

Cementerio II-04 1.880.000,00

Matadero II-08 0,00

Parques obras de ornato II-5 13.488.243,18

Estacionamientos y terminal II-11 19.721.797,43

Depósito y tratamiento Basura II-16 48.172.227,08

Otro III- 0,00

Aporte al Comité de Deportes I- 6,01,04 74.993.183,70

Aporte a la Cruz Roja I- 0,00

Aporte Consejo Nacional de Rehabilitación I- 6,01,03 12.498.863,95

Otro aporte relacionado con sanidad 0,00

Otro aporte relacionado con sanidad 0,00

Total Gastos destinados a sanidad 404.037.225,31

Diferencia -582.574.216,42 (1)

(1) En el caso de ser este monto POSITIVO, indica que la municipalidad no está cumpliendo con lo estipulado en el artículo 47 de la Ley del Ministerio de Salud Nº5412. Caso contrario si cumple.


Fecha: 16/08/2014




70

ANEXO 3

CALCULO DE LAS DIETAS A REGIDORES

PRESUPUESTO PRECEDENTE: 2.008.166.278,00

PRESUPUESTO EN ESTUDIO: 2.499.772.790,07

PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO 24%

PORCENTAJE QUE APRUEBA EL CONCEJO: (1) 20,00%

NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES MENSUAL ANUAL

REGIDORES DIETA ACTUAL DIETA PROPUESTA ORDI-EXTRA

5 31.104,00 37.324,80 76 1.181.952,00 14.183.424,00

5 15.552,00 18.662,40 76 590.976,00 7.091.712,00

4 15.552,00 18.662,40 76 472.780,80 5.673.369,60

4 7.776,00 9.331,20 76 236.390,40 2.836.684,80

DIETAS POR COMISIÓN (ADJUNTAR DETALLE) 0,00

TOTAL 2.482.099,20 29.785.190,40

(1) El aumento de las dietas debe ser con base en el artículo 30 del Código Municipal

Carlos Oviedo Ávila




71

CUADRO No. 3

SALARIO DEL ALCALDE/SA

De acuerdo al artículo 20 del Código Municipal (1)

a) Salario mayor pagado Con las anualidades

aprobadas Más la anualidad del periodo

(Puesto )

Fecha de ingreso ACTUAL PROPUESTO

Salario Base 598.750,00 598.750,00

Anualidades 12*4% 496.962,50 496.962,50

Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 389.187,50 389.187,50

Carrera Profesional 0,00 0,00

Otros incentivos salariales 0,00 0,00

Total salario mayor pagado 1.484.900,00 1.484.900,00

más:

10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código Municipal) 148.490,00

Salario base del Alcalde 1.484.900,00 1.633.390,00 (3)

Más:

Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0,00 1.061.703,50 (4)

Total salario mensual 1.484.900,00 2.695.093,50

b) Con base en la tabla establecida en el art. 20 del Código Municipal

PROPUESTO

Monto del presupuesto ordinario 0,00

Salario definido por tabla 0,00 (3)

Más:

Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0,00 (4)

Total salario mensual 0,00

c) Con base en el 50% de la pensión del Alcalde/esa

PROPUESTO

Monto de la pensión 0,00

Gastos de representación (50% del monto de la pensión) 0,00 (5)

SALARIO DEL VICEALCALDE/SA

a) Con base en el 80% del salario base del Alcalde/sa

PROPUESTO Salario base del Vicealcalde/sa (Art.20 del Código Municipal) 1.633.390,00 1.306.712,00

Más:

Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0

Total salario mensual 1.306.712,00

b) Con base en el 50% de la pensión del Vicealcalde/sa

PROPUESTO

Monto de la pensión 0,00

Gastos de representación (50% del monto de la pensión) 0,00 (5)

(1) Las opciones a), b) y c) son excluyentes. Debe de llenarse solo la opción que se determine.

(2) Aportar la base legal.

(3) Debe ubicarse en la relación de puestos.

(4) Debe clasificarse dentro de incentivos salariales en el la sub-partida 0.03.02

(5) Debe clasificarse como Gastos de representación personal en la sub-partida 0.99.01




72

CUADRO N 4

DETALLE DE LA DEUDA

SERVICIO DE LA DEUDA

ENTIDAD OBJETIVO DEL SALDO

PRESTATARIA Nº OPERACIÓN INTERESES (1) AMORTIZACIÓN (2) TOTAL PRÉSTAMO

I.F.A.M 6-AL-997-1196 16.689,90 739.937,56 756.627,46 ALCANTARILLADO 1.458.166,71

I.F.A.M 6-PR-1326-0109 2.340.214,55 7.618.843,73 9.959.058,28 PLAN REGULADOR 29.206.043,57

JUDESUR Nº OPERACION 4.908.210,54 31.336.203,38 36.244.413,92 Compra Recolectores 101.004.534,32

Banco Nacional 84.560.612,94 8.819.005,47 93.379.618,41 Construcción edificio municipal 0,00

Banco nacional 244-14-30702893 1.669.319,99 1.226.955,14 2.896.275,13 asfaltado de vías 15.033.009,16

Banco Nacional puentes 19.400.000,04 0,00 19.400.000,04 construcción puentes bajo Indios 0,00

TOTALES 112.895.047,96 49.740.945,28 162.635.993,24

PRESUPUESTO ORDINARIO 2014__ 144.108.414,08 37.810.125,42 181.918.539,50

DIFERENCIA -31.213.366,12 11.930.819,86 -19.282.546,26

(1) Se clasifican dentro del Grupo Intereses sobre préstamos 3.02 (Verificar sub- partida según entidad prestataria).

(2) Se clasifican dentro del Grupo Amortización de préstamos 8.02 (Verificar sub-partida según entidad prestataria).





73

ANEXO 4 CONTRIBUCIONES PATRONALES, DECIMOTERCER MES Y SEGUROS

CONTRIBUCIONES PATRONALES

MONTO DE

CALCULO

Caja Costarricense de Seguro Social

Ahorro Obligatorio al Banco Popular

Régimen Obligatorio de Pensiones

Fondo de Capitalización Laboral

TOTAL

Invalidez Vejez y Muerte Enfermedad y Maternidad

5,42% 9,25% 0,50% 1,50% 3%

879.953.482,00 47.693.478,72 81.395.697,08 4.399.767,41 13.199.302,23 26.398.604,46 125.393.371,18

47.693.478,72 (3) 81.395.697,08 (1) 4.399.767,41 (2) 13.199.302,23 (5) 26.398.604,46 (4) 125.393.371,18

(1) Clasificado como Contribución Patronal al Seguro Salud de la Caja Costarricense de Seguro Social (0.04.01)

(2) Clasificado como Contribución Patronal al Banco Popular y Desarrollo Comunal (0.04.05)

(3) Clasificarlo como Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense del Seguro Social (0.05.01)

(4) Clasificarlo como Contribución Patronal al Fondo de Capitalización Laboral (0.05.04)

(5) Clasificarlo como Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias (0.05.02)

DECIMOTERCER MES INS

MONTO

8,33%

DE CALCULO 48.019.891,54 (6)

883.597.457,78 73.633.118,54 (6) Clasificado como Seguros (1.06.01)

TOTAL 73.633.118,54 (5)

(5) Clasificado como Decimotercer mes (0.03.03)




74

ANEXO 5

Gastos de información y publicidad por radio y televisión

Ley No. 4325

Gastos de información y publicidad por radio y televisión

Por radio y televisión 3.500.000,00 100%

Programas de producción nacional (Mínimo un 30%) 1.050.000,00 30%

Cuñas, avisos o comerciales. (Máximo un 70%) 2.450.000,00 70%





75

ANEXO 7

ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS (ARTÍCULO 3 DEL REGLAMENTO SOBRE REFRENDO DE LAS CONTRATACIONES DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA)

PARTIDAS MONTO

1 SERVICIOS 389.200.783,87



TOTAL 956.372.662,40





76

DISTRIBUCIÓN DE RECURSOS

2015

AREAS ESTRATÉGICAS PROG 1 PROG 2 PROG3 PROG 4 TOTAL

2.499.772.790,07

Infraestructura 19.721.797,51 76.000.000,00

- 95.721.797,51 4%

Gestion Ambiental 323.059.511,92 6.000.000,00

- 329.059.511,92 13%

Desarrollo Institucional 947.751.437,54 111.670.830,70 132.391.579,25 -

1.191.813.847,49 48%

Política Social Local - 263.019.117,86 2.500.000,00 - 265.519.117,86 11%

Ordenamiento territorial - - - - - 0%

Equipamiento y servicios - - - - - 0%

infraestructura Vial - - 579.219.176,37 - 579.219.176,37 23%

Servicios públicos - 38.439.338,92 - - 38.439.338,92 2%

TOTAL 947.751.437,54

755.910.596,91

796.110.755,62

- 2.499.772.790,07

% 38% 30% 32% 0%




77

BASE LEGAL TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO MONTO FINALIDAD

Transferencias Corrientes

ley de federaciones Aporte de FEDEMSUR 25.000.000,00 Proyecto de actualización de Catastro

ley 7509 y 7729 IBI Junta adms Registro Nac.3% I.B.I 9.729.111,07 proyectos junta administrativa

ley 7509 y 7729 IBI Juntas de Educac. 10% I.B.I 32.430.370,23 juntas de educación en escuelas y colegios

ley 7729 IBI Órgano de normalización técnica (1% I.B.I) 3.243.037,02 programas del órgano de normalización técnica

ley 7788 Ley Nº7788 70% aporte Fondo Parques Nacionales 3.924.611,12 programas de parques

ley 7788 Ley Nº 7788 10% aporte CONAGEBIO 622.954,15 programa de CONAGEBIO

Comité Cantonal de deportes 74.993.183,70 Proyecto comité cantonal Deportes

Consejo Nacional de Rehabilitación y educación especial (0.5%) 12.498.863,95 proyectos de Concejo Nacional de Rehabilitación

ley 7139 Palma Centro agrícola Cantonal p/ estab. almacén de insumos ley 7139 12.894.782,98 almacén de Insumos

ley 7139 Palma Becas a terceras personas 12.894.782,98 becas de hijos de palmeros

188.231.697,20

Elaborado por Carlos Oviedo Ávila




78

CUADRO No. 5

TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y DE CAPITAL A FAVOR DE ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO

Código de gasto NOMBRE DEL BENEFICIARIO CLASIFICADO SEGÚN PARTIDA Y GRUPO DE

EGRESOS

Cédula Jurídica

(entidad privada)

FUNDAMENTO

LEGAL MONTO

FINALIDAD DE LA

TRANSFERENCIA

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0,00

6.04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE

LUCRO

0,00

06/04/2004 CENTRO AGRICOLA CANTONAL 3-007-056043-1 LEY 7139

12.894.782,98 Establecimiento de almacén

de insumos

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

0,00

7.03 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE

LUCRO

TOTAL

0,00



12 de setiembre del 2014 Presupuesto Ordinario 2015

79

JUSTIFICACION DE EGRESOS

PROGRAMA I: DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL

A través de este programa se define toda política de acción de la Municipalidad, se ordena,

coordina, dirige y vigila la adecuada prestación de los servicios que se brindan para suplir las

necesidades presentes e ir estableciendo una plataforma integral y el ambiente necesario para el

desarrollo futuro del Cantón.

Agrupando los recursos en tres actividades: administración general, auditoria interna y registro de

deudas, fondos y transferencias

REMUNERACIONES

Se contempla el contenido económico para cubrir los salarios base de cada una de las plazas fijas,

anualidades, pago de prohibición, suplencias, horas extras, dietas, decimotercer mes y las

respectivas cargas sociales. Además de un 5% de reservas para aumento de ley durante el año 2015

Se contempla la contratación por servicios especiales de 3 funcionarios por 12 meses ,( uno para

realizar labores de actualización y depuración de base de datos del SIM (Sistema Integrado

Municipal), ya que se proyecta la contratación de abogados externos para el proceso de cobros

administrativos y judiciales, se hace necesario reforzar temporalmente con un funcionario la

unidad de gestión de cobro para conformar los expedientes. Un funcionario como asesor por 12

meses para la alcaldesa municipal para realizar labores de atención de quejas, atención de

solicitudes y tramites inherentes a la alcaldía y Municipio ,contestación de oficios ,asesoría en

asuntos legales y jurídicos y otros, se presupuesta el salario por servicios especiales más lo

correspondiente a prohibición para dicho asesor.se proponen la apertura 5 plazas fijas, 2

plataformitas y 2 oficinistas (para laborar en las áreas de contabilidad plataforma de servicios,

como certificaciones y otros servicios, plataformita para el área de servicios de plataforma y un

oficinista para recibir declaraciones juradas y tramites de exoneración de bienes y muebles y otro

oficinista para el área de cobros ( ver anexo de estudios de cada plaza contemplada, efectuada por

departamento de recursos humanos ) y 1 asistente de auditoria interna para realizar labores de

asistencia para el auditor, inherentes a informes y consultas internas y externas, y ayuda de labores

de control interno del auditor. ver estudio técnico de dicha plaza. Además se recalifico el puesto

de cajeros auxiliares a plataformitas ver estudio de plazas.

SERVICIOS

Se presupuesta los recursos para cubrir el pago de los servicios de agua. Electricidad, teléfono,

internet, viáticos, reparaciones y mantenimiento de equipo y vehículos, seguros de riesgos de

trabajo y vehículos y la contratación de los servicios de vigilancia y limpieza del edificio y otros,

necesarios para el normal funcionamiento de la institución.

MATERIALES Y SUMINISTROS

En este rubro se contempla, el recurso para cubrir el pago de la compra de combustibles, repuestos,

útiles y materiales de oficina, papel y materiales metálicos, herramientas y repuestos, textiles y



80

vestuarios, útiles y materiales de resguardo y seguridad, producto de papel para la impresora, otros

materiales químicos, entre otros.

BIENES DURADEROS

Se asignan recursos en actividad 3 Inversiones propias para compra de equipo de cómputo y

software además mobiliario para los departamentos y equipo de comunicación.

TRANSFERENCIAS CORRIENTES

Se contemplan los aportes voluntarios y obligatorios a las juntas de educación, comité de deportes,

Consejo de Rehabilitación, ligas de Municipalidades y los de convención colectiva.

Se refleja lo correspondiente para becas y centro agrícola cantonal de la ley 7139 del impuesto a

la producción de palma. También se incluyen los recursos de transferencias cod 60399 como

ayuda a terceras personas (personas desocupadas y en aflictiva situación y otras prestaciones tales

como compra de prótesis, anteojos, aparatos ortopédicos, traslados, gastos de funeral y otros)

PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNALES

En este programa se contemplan, los recursos para brindar los servicios de Recolección de

basuras, Limpieza de Vias, Caminos y calles, cementerio, parques y obras de ornato, mercado,

educativos culturales y deportivos, servicios sociales y complementarios ,terminal de buses,

depósito y tratamiento de basuras, protección al medio ambiente , desarrollo urbano y atención de

emergencias cantonales.

ASEO DE VIAS

REMUNERACIONES

Se presupuesta el contenido económico para el pago de salarios base, jornales, suplencias, horas

extras, cargas sociales y decimotercer mes, se presupuestan recurso para un funcionario en

prestaciones legales ya que se pensiona.

SERVICIOS

Contempla el contenido económico para cubrir el gasto de los servicios públicos, mantenimiento

y reparación de equipo y vehículo, seguros de riesgos de trabajo y vehículos, textiles y vestuarios


Se asignan recursos para la compra de combustibles, repuestos, químicos, uniformes, herramientas

menores, guantes, útiles de materiales de resguardo y seguridad y otros necesarios para el normal

funcionamiento de cada uno de los servicios.



81


Se asigna recursos para el pago de ayudas a funcionarios del 20% de vacaciones de acuerdo al

beneficio de la convención colectiva de trabajo.

RECOLECCION DE BASURA

REMUNERACIONES

Se presupuesta contenido económico para el pago de salarios base, suplencias, horas extras, cargas

sociales y Decimotercer mes, retribución por años servidos, pago de cargas sociales.

SERVICIOS

Contempla el contenido económico para cubrir gastos de servicios públicos, mantenimiento y

reparación de equipo y de vehículo, pago seguro de riesgos de trabajo y vehículos, textil y

vestuarios








CAMINOS Y CALLES

REMUNERACIONES

Se presupuesta el contenido económico para el pago de salarios base, jornales, suplencias, horas

extras, cargas sociales y decimotercer mes, retribución por años servidos.

SERVICIOS

Contempla el contenido económico para cubrir el gasto mantenimiento y reparación de equipo y

vehículo, seguros de riesgos de trabajo y vehículo, textiles y vestuarios, otros servicios.







82




CEMENTERIO

SERVICIOS

Se asignan recursos para cubrir el gasto de servicios básicos de agua y alcantarillado,

Mantenimiento y reparación de otros equipos.


Se asignan recursos para cubrir el gasto de combustibles y lubricantes, materiales y productos

metálicos y repuestos y accesorios.

PARQUES Y OBRAS DE ORNATO

REMUNERACIONES

Se presupuesta el contenido económico para el pago de salario base , jornales , decimotercermes ,

pago de cargas sociales obligatorias, se contempla plaza de peón para mantenimiento para los

parques del cantón, plaza que anteriormente 3 años antes se contemplaba en el presupuesto por

jornales para el mismo fin (ver EN anexo estudio de plaza de recursos humanos)

SERVICIOS

Se asignan recursos para cubrir gastos de pago de servicios públicos y gastos de servicios

generales, pago de seguros de riesgos.


Se asignan recursos para la compra de combustibles y lubricantes, productos farmacéuticos, otros

productos químicos, repuestos y accesorios, necesarios para el normal funcionamiento de cada

uno de los servicios.






83

ADMINISTRACION DE MERCADO

REMUNUERACIONES

Se asigna recursos para cubrir gasto de sueldos para cargos fijos, suplencias, tiempo extraordinario

retribución por años servidos, decimotercer mes, pagos obligatorios.

SERVICIOS

Se asignan recursos para cubrir gastos de pago de servicios públicos, pagos de otros servicios

básicos, impresión y encuadernación, servicios generales, servicio de vigilancia, pago de seguros

de riesgos,


Se asignan recursos para la compra de combustibles y lubricantes, productos farmacéuticos, otros

productos químicos, repuestos y accesorios, materiales y productos de cómputo, materiales y

productos para la construcción, textiles y vestuario, útiles y materiales de limpieza.




CULTURALES Y DEPORTIVOS


Se asignan recursos para el pago de textiles y vestuario.

BIENES DURADEROS

Se asigna recursos para el pago de equipo mobiliario, recreativo y deportivo.

SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS

REMUNERACIONES

Se asignan recursos para el pago de sueldos fijos, retribución por años servidos, decimotercer mes,

contribución obligatoria.

SERVICIOS

Se presupuestan los recursos para cubrir el pago de los servicios transporte y viáticos dentro del

país, actividades de capacitación, textiles y vestuarios.



84




ADMINISTRACION DE TERMINIAL

REMUNERACIONES

Se presupuestan los recursos para cubrir el pago de los servicios de salarios base, suplencias,

tiempo extraordinario, retribución de servicios por años servidos, decimotercer mes y sus

respectivas cargas sociales.

SERVICIOS

Se asignan recursos para el pago de, servicios públicos y otros servicios básicos, impresión y

encuadernación, servicios generales, servicios de vigilancia y seguro de riesgos.


Se asignan recursos para el pago de otros productos químicos, materiales y productos metálicos y

asfalticos, materiales y producto de computo, otros materiales para uso de la construcción, textiles

y vestuarios, producto de limpieza,




DEPÓSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA

REMUNERACIONES

Se presupuestan los recursos para cubrir pago de salarios base, suplencias, tiempo extraordinario,

retribución por años servidos, decimotercer mes, cargas sociales obligatorias.

SERVICIOS

Se presupuestan los recursos para cubrir pago de Alquiler de maquinaria, otros servicios de gestión

de apoyo, pago de seguro de riesgos, mantenimiento y reparación de maquinaria de producción.


Se asignan recursos para cubrir pago de los servicios de combustibles y lubricantes, productos de

farmacia, otros productos químicos, materiales y productos metálicos, asfálticos y de cómputo,

plástico y otros materiales para la construcción, repuestos y accesorios, productos de cartón,

textiles y vestuario y productos de limpieza.



85




MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS

Este servicio se le da apertura para presupuestar todos los recursos necesarios para el

mantenimiento y sostén del edificio municipal

Así como la limpieza del mismo y seguridad, como también servicios generales.

REMUNERACIONES

se asigna recursos para cubrir gastos de los servicios de sueldos por cargos fijos, decimotercer

mes, pagos correspondientes de la caja con sus respectivas cargas sociales, se contempla una plaza

fija para miscelánea la cual se encarga de labores de limpieza en edificio municipal, el salario se

contempla de los recursos que antes se pagaban por contrato de dicha limpieza ( ver anexo de

estudio de plaza de misceláneo de recursos humanos), Dicha plaza en el último semestre 2014, se

incluyó en una modificación por jornales.

SERVICIOS

Se asignan recursos para cubrir gastos de servicios Generales y servicio de vigilancia, pago de

seguros de riesgos.


Se asignan recursos para cubrir pago de materiales y productos metálicos y de construcción, útiles

y materiales de limpieza.

PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE

REMUNERACIONES

Se asigna recursos para cubrir gastos de sueldos fijos, retribución por años servidos, decimotercer

mes, cargas sociales obligatorias.

SERVICIOS

Se presupuestan los recursos para cubrir pagos de publicidad y propaganda, servicios generales,

servicio de gestión y apoyo, transporte y viáticos dentro del país, pago de seguro de riesgo,

actividad de capacitación, mantenimiento y reparación de equipo de transporte.



86


Se asignan recursos para el pago de los gastos de combustibles y lubricantes, productos de

farmacia, materiales y productos metálicos, plásticos y para la construcción, repuestos y

accesorios, textiles y vestuarios.




DESARROLLO URBANO

REMUNERACIONES

Se contempla presupuesto para pago de servicios de sueldos fijos, suplencias, tiempo

extraordinario, retribución por años de servicios, restricción al ejercicio liberal de la profesión,

decimotercer mes, contribuciones obligatorias, servicios especiales.

SERVICIOS

Se asigna recursos para el pago de publicidad y propaganda, impresión y encuadernación, otros

servicios de gestión y apoyo, transporte y viáticos dentro del país, pago de seguros y riesgos,

actividades de capacitación, mantenimiento y reparación de equipo de producción.


Se asignan presupuesto para el pago de combustibles y lubricantes, productos de farmacia,

repuestos y accesorios, textiles y vestuarios




ATENCIÓN Y EMERGENCIAS CANTONALES


Se asignan recursos para el pago de los servicios de combustibles y lubricantes y otros materiales

para uso de la construcción.



87

PROGRAMA III: INVERSIONES

En este programa se incluyen los recursos para los proyectos incluidos en los grupos de Vías de

Comunicación terrestre, Instalaciones, Otros proyectos y Otros fondos e inversiones.

APORTE LEY 8114, PARA LA DISTRIBUCIÓN DE LA RED VIAL CANTONAL

DETALLE DE LOS EGRESOS

PRESUPUESTO ORDINARIO 2015

PROYECTO #01: UNIDAD TÉCNICA DE GESTIÓN VIAL MUNICIPAL

1.1 REMUNERACIONES

Se contempla el salario para puestos fijos para todo el año 2015 de los siguientes funcionarios de la UTGVM: un

Director de la Unidad Técnica, un Asistente de Ingeniería, una Promotora Social, una Asistente Administrativa,

un Inspector de caminos y un Encargado de Maquinaria, con sus correspondientes cargas sociales, pago de Dedicación Exclusiva al Asistente de Ingeniería y Promotora Social de la Unidad Técnica. Asimismo se

contemplan suplencias, anualidades, pago del 20%, tiempo extraordinario para funcionarios de la UTGVM con sus respectivas cargas sociales. Pago por concepto de aguinaldo del personal antes citado.

1.2 SERVICIOS

Se contempla el pago por servicios de información, para dar a conocer asuntos de carácter oficial a la

población así como la publicación en La Gaceta del permiso de extracción de materiales por parte de la UTGVM. También se incluye el pago por servicios de impresión y encuadernación y reproducción de revistas, y papelería

en general que serán utilizados en la operación propia de la oficina de la UTGVM.

Servicios contratados para trámites de geología y topografía en el trámite de concesión temporal y permanente

de tajos para la extracción de material.

Viáticos para salidas fuera del Cantón de Corredores, atendiendo capacitaciones y otras actividades relacionados

con la gestión y conservación vial cantonal al igual que el transporte.

Pago por concepto de marchamos de los vehículos de la Unidad Técnica y la Maquinaria Municipal. Así como el seguro de riesgos del trabajo del personal a cargo de la Unidad Técnica.

Gastos de Capacitación destinados a la formación, capacitación y aprendizaje tales como seminarios, cursos y

otros dirigidos al personal de la UTGVM. Se contempla el pago por actividades protocolarias y sociales para

adquirir materiales y suministros diversos necesarios para efectuar celebraciones, atención de reuniones, exposiciones, congresos, seminarios, cursos de capacitación y otros.

Pago por concepto de Mantenimiento del edificio, mantenimiento y reparación del sistema interno eléctrico,

telefónico y de cómputo.

Pago por concepto de mantenimiento de vehículos de la UTGVM. Pago por concepto de mantenimiento y

reparaciones preventivos de teléfonos, fax, video filmador. Mantenimiento y reparación del equipo y mobiliario de oficina, mantenimiento y reparaciones de computadoras.

1.3 MATERIALES Y SUMINISTROS

Pago por concepto de mantenimiento de vehículos de la UTGVM. Pago por concepto de

mantenimiento y reparaciones preventivos de teléfonos, fax, video filmador. Mantenimiento y

reparación del equipo y mobiliario de oficina, mantenimiento y reparaciones de computadoras.



88


Compra de combustibles, aceites y lubricantes para los vehículos de la Unidad Técnica, que

serán utilizados en las distintas actividades de gestión, mantenimiento y conservación de la

red vial cantonal.

Compra de medicinas para el botiquín de la Unidad Técnica y Departamento de Maquinaria.

Compra de insecticidas, fungicidas para aplicar en el edificio de la Unidad Técnica.

Compra de repuestos y accesorios para mantenimiento y la buena operación de los vehículos

de la Unidad Técnica. Asimismo la compra de brújulas para uso en el campo.

Compra de bolígrafos, discos compactos y otros artículos necesarios para el buen desempeño

de las labores cotidianas de la oficina, también se incluye la adquisición de artículos de aseo

general.

Compra de materiales, productos eléctricos, telefónicos y de cómputo, para reparaciones

internas y el funcionamiento óptimo de la oficina.

Compra de uniformes para los funcionarios de la UTGV, Operadores de Maquinaria y personal

de construcción, así como la compra de lonas para las vagonetas municipales.

1.4 BIENES DURADEROS

Se contempla la compra de radios de comunicación, mobiliario de oficina para ser utilizado en

las labores propias de la Unidad Técnica.

1.5 TRANSFERENCIAS CORRRIENTES

Se contempla el pago de prestaciones legales del señor Reinaldo Mena Camacho.

PROYECTO 2: MANTENIMIENTO RUTINARIO DE LA RED VIAL CANTONAL

2.1 REMUNERACIONES

Se contempla el salario del periodo 2015 para puestos fijos de 5 funcionarios del Departamento de Maquinaria, con sus correspondientes cargas sociales, para la atención de caminos. Asimismo horas extras e

incentivos salariales.

2.2 SERVICIOS Pago de mantenimiento y reparación de la maquinaria en vías de tenerlos en buen estado y dar una mejor respuesta a las necesidades de intervención de la Unidad Técnica. Así como el seguro de riesgos del trabajo.


Compra de combustibles y lubricantes necesarios para la operación de la maquinaria en los procesos de mantenimiento rutinario establecidos por la Junta Vial, se contempla la compra de llantas así como la

compra de repuestos y accesorios, para la atención de 30 km en la red vial cantonal, de los cuales se

contempla los caminos del proyecto BID: 6-10-070, 6-10-122.



89

PROYECTO 3: MANTENIMIENTO PERIÓDICO DE LA RED VIAL CANTONAL

3.1 REMUNERACIONES

Se contempla el salario del periodo 2015 para puestos fijos de 5 funcionarios del Departamento de Maquinaria,

con sus correspondientes cargas sociales, para la atención de caminos. Asimismo horas extras e incentivos salariales.

3.2 SERVICIOS

Pago de mantenimiento y reparación de la maquinaria en vías de tenerlos en buen estado y dar una mejor respuesta a las necesidades de intervención de la Unidad Técnica. Así como el seguro de riesgos del trabajo.


Compra de combustibles y lubricantes necesarios para la operación de la maquinaria en los procesos de

mantenimiento rutinario establecidos por la Junta Vial, se contempla la compra de llantas así como la compra de repuestos y accesorios para la atención de 22 km en la red vial cantonal.

PROYECTO 4: REHABILITACIÓN DE LA RED VIAL CANTONAL 4.1 REMUNERACIONES

Se contempla el salario por jornales de dos operarios de construcción y un maestro de obras durante dos meses,

con sus correspondientes cargas sociales y previo estudio del Departamento de Recursos Humano se contempla el salario por cargos fijos de este personal para el resto del año 2015, los cuales realizarán labores de

construcción de cabezales y otros propios del área. Asimismo se contempla el pago horas extras en dichas

labores de rehabilitación.

4.2 SERVICIOS

Pago de mantenimiento y reparación de la maquinaria en vías de tenerlos en buen estado y dar una mejor

respuesta a las necesidades de intervención de la Unidad Técnica. Así como el seguro de riesgos del trabajo.


Compra de combustibles y lubricantes necesario para la operación de la maquinaria en las actividades de

rehabilitación de la red vial cantonal, cintas de precaución, pinturas, herramientas y repuestos y accesorios, al igual que la compra de materiales para la construcción de obras como varilla, cemento, arena, madera, piedra,

alcantarillas de concreto ya sean mediante convenios con el MOPT, comunidades u otras instancias o compra directa de fábrica y otros requeridos, para la rehabilitación de 9 pasos de alcantarillas con sus respectivos

cabezales, de la red vial cantonal.

PROYECTO #05: MEJORAMIENTO DE LA RED VIAL CANTONAL

5.1 REMUNERACIONES

Se contempla el pago de horas extras con sus correspondientes cargas sociales, para labores de mejoramiento

de la red vial.


Compra de combustibles, lubricantes y repuestos necesario para la operación de la maquinaria en las

actividades de mejoramiento de la red vial. Asimismo se contempla la compra de 140 toneladas de mezcla asfáltica para realizar carpeta en Calles Urbanas de Ciudad Neily (Entrada a Ciudad Neily por el rancho) y 160

toneladas para Bacheo en calles de Ciudad Neily 6-10-099 y Paso Canoas.

5.3 BIENES DURADEROS

Se contempla la contratación de una empresa que realizará la colocación de 140 toneladas de mezcla asfáltica

en realizar carpeta en Calles Urbanas Ciudad Neily (6-10-099).



90

PROYECTO 06:SE PRESUPUETAN RECUROS 0ARA PROYECTO DE REMODELACION

DE ACERAS EN CIUDAD NEILLY DE ACUERDO LEY 7600

GRUPO 6 : OTROS PROYECTOS

Se presupuestan en este grupo los recursos para proyectos como TECHO DEL ANFITEATRO,

ACTIVIDADES FESTIVAS DEL CANTON, MEJORAMIENTO AL MONUMENTO A

HEROES CAIDOS PUEBLO NUEVO DE COTO, PROYECTO DE RECICLAJE EN EL

CANTON, COMPRA DE JUEGOS INFANTILES PARA PARQUES EN CUATRO

DISTRITOS,PROYECTO DE ASFALTADO EN 4 DISTRITOS.

INTERESES Y COMISIONES

Se consignan los recursos para cubrir el pago de intereses y amortizacion sobre el prestamo con

el IFAM Nº 6-AL-997-1196 del Alcantrillado Pluvial en Paso Canoas asi como intrereses y

amortizacion de un prestamos del Banco Nacional para financiar proyecto de construccion y

equipamiento del edificio municipal, Intereses y amortizacion del prestamo del Banco Nacional

para financiar obra de asfaltado de vias en el Canton, e intereses y amortizacion de prestamo N 6-

Pr-1326-0109 del IFAM para Plan Regulador del canton de Corredores.

CUENTAS ESPECIALES

Se consignan los recursos sin asignacion de ley 7600 sobre discapacitados y recursos para el

sistema local de proteccion a la niñez y adolescencia en cantón de Corredores.

ARTÍCULO V

CIERRE DE SESION

Al haberse agotado la agenda del día y al ser las seis con treinta y dos minutos del día 22 de

setiembre del año 2014, el señor Presidente Municipal, da por concluida la sesión……………....

Ernesto Pérez Cortes Sonia González Núñez

Presidente Municipal Secretaria Municipal

Municipalidad de Corredores UNIDAD TÉCNICA DE GESTIÓN VIAL MUNICIPAL

______________________________________________________

GRUPO7: OTROS FONDOS EN INVERSIONES

Se contempla el pago de intereses y amortización del préstamo para la compra y aplicación de asfalto en Vías

del cantón de Corredores por un préstamo (¢18.000.000.00) realizado en el año 2011, el cual se paga en cuotas

mensuales que incluyen intereses y amortización. Asimismo se contempla el compromiso de intereses del crédito en el BNCR del 2015 para la construcción de dos puentes en Bajo Los Indios, según resolución emitida por la

Sala Constitucional de la Corte Suprema de Justician No. 2013004789 del Expediente 12-017196-0007-CO.

Municipalidad de Corredores - REGIDORES PROPIETARIOS Cor/Concejo...se pueden crear las plazas para...

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