MODIFICACIONES DE LOS LIBROS ELECTRÓNICOS 2016
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SEMINARIO VIRTUAL:
MODIFICACIONES DE LOS
LIBROS ELECTRÓNICOS
2016
C.P.C. PATRICIA VELÁSQUEZ CHOQUE
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SESIÓN II:
OPERATIVIDAD DE LOS SLE: PLE VERSIÓN
5.0.0.3 Y PORTAL
ACTUALIZACIÓN VIGENTE
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Contribuyente:
CIUDAD BLANCA SAC.
Libro Electrónico
(fijo)
RUC del Generador
PeriodoAño Mes Día
Identificador del Libro: 14.1
Operación (cierre)
Oportunidad (sólo LIB)
Con información
PLE (fijo)Moneda
SLE PLE:
ESTRUCTURA DEL NOMBRE DEL ARCHIVO (LIBRO ELECTRÓNICO)
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REGLAS DE COMPROBANTES DE PAGO:
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REGLAS DE COMPROBANTES DE PAGO:
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ESTRUCTURAS DE LOS LIBROS Y/O
REGISTROS ELECTRÓNICOS:
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TABLAS PARAMÉTRICAS:
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LIBROS ELECTRÓNICOS 2016
9. NOVEDADES DE LAS NUEVAS ESTRUCTURAS
• REGISTRO DE COMPRAS – Formato 8.1:
Se agregó una columna para colocar el tipo de moneda en
el campo 24.
Se ha eliminado la columna referida al N° del comprobante
emitido por un no domiciliado.
Se ha agregado la columna Clasificación de los bienes y
servicios adquiridos (Tabla 30) Aplicable solo a los
contribuyentes que hayan obtenido ingresos mayores a
1,500 UIT en el ejercicio anterior.
Identificación del Contrato o del proyecto en el caso de los
Operadores de las sociedades irregulares, consorcios, joint
ventures u otras formas de contratos de colaboración
empresarial, que no lleven contabilidad independiente.
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LIBROS ELECTRÓNICOS 2016
9. NOVEDADES DE LAS NUEVAS ESTRUCTURAS
• REGISTRO DE COMPRAS – Formato 8.2:
Se ha agregado un nuevo formato 8.2
INFORMACIÓN DE OPERACIONES CON SUJETOS
NO DOMICILIADOS, en el cual se va a ingresar la
información relacionada a las operaciones de
importación o prestación de servicios prestados por
sujetos no domiciliados.
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9. NOVEDADES DE LAS NUEVAS ESTRUCTURAS
• REGISTRO DE VENTAS :
Se ha agregado la columna descuento de la base
imponible, en el campo 15.
Se ha agregado la columna descuento del IGV en el
campo 17.
Se ha incorporado la columna del tipo de moneda.
Se ha agregado la columna indicador de
comprobantes de pago cancelados con medios de
pago.
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9. NOVEDADES DE LAS NUEVAS ESTRUCTURAS
• LIBRO DIARIO:
En el campo 2 se ha incluido la siguiente información: Código Único
de la Operación (CUO), que es la llave única o clave única o clave
primaria del software contable que identifica de manera unívoca el
asiento contable. Sólo se permite la consolidación de operaciones,
siempre que se cumpla con las siguientes condiciones:
1. Que sea diaria, y
2. Que por las mencionadas operaciones se mantenga la
información detallada que permita efectuar la verificación individual de
cada documento.
Dicha información detallada deberá ser llevada mediante un sistema de
control computarizado y contener como mínimo la misma estructura del
presente registro y ser proporcionada mediante medios magnéticos
cuando sea requerida por la SUNAT. Los contribuyentes obligados a llevar
el Registro de Inventario Permanente Valorizado solo podrán consolidar
las operaciones relacionadas con los inventarios hasta el 31/12/2016.
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LIBROS ELECTRÓNICOS 2016
9. NOVEDADES DE LAS NUEVAS ESTRUCTURAS
LIBRO DIARIO:
• Código de la Unidad de Operación, de la Unidad Económica
Administrativa, de la Unidad de Negocio, de la Unidad de Producción,
de la Línea, de la Concesión, del Local o del Lote, de corresponder. Se
puede utilizar varios códigos a la vez en este campo, separándolos con
el carácter "&".
• Código del Centro de Costos, Centro de Utilidades o Centro de
Inversión, de corresponder.
• Tipo de Moneda de origen.
• Tipo de documento de identidad del emisor
• Número de documento de identidad del emisor
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LIBROS ELECTRÓNICOS 2016
9. NOVEDADES DE LAS NUEVAS ESTRUCTURAS
LIBRO DIARIO:
• Tipo de Comprobante de Pago o Documento asociada a la operación,
de corresponder.
• Número de serie del comprobante de pago o documento asociada a la
operación, de corresponder.
• Número del comprobante de pago o documento asociada a la
operación
• Fecha contable.
• Fecha de vencimiento.
• Glosa referencial, de ser el caso.
• Dato Estructurado: Código del libro, campo 1, campo 2 y campo 3 del
Registro de Ventas e Ingresos o del Registro de Compras, separados
con el carácter "&", de corresponder.
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LIBROS ELECTRÓNICOS 2016
9. NOVEDADES DE LAS NUEVAS ESTRUCTURAS
LIBRO DIARIO – Formato 5.3 Plan de cuentas:
• Código de la Cuenta Contable Corporativa desagregada hasta el nivel
máximo de dígitos utilizado, cuando deban consolidar sus estados
financieros según la Superintendencia del Mercado de Valores o sean
Sucursales de una empresa no domiciliada o pertenezca a un Grupo
Económico que consolida los estados financieros
• Descripción de la Cuenta Contable Corporativa desagregada al nivel
máximo de dígitos utilizado
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ESTADOS PARA EL REGISTRO DE LAS OPERACIONES:
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Ejemplos para las Anotaciones
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Consideraciones Importantes PLE Versión 5
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Registros de Ventas y Compras (Versión
Completa)
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Registro de Ventas y Compras (Versión
Simplificada)
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Libro Diario
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Libro de Inventario y Balances
Se tienen que validar 23 Archivos: 22 Archivos de Texto + 1 Archivo en formato Pdf.
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Firma electrónica del Contador:
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Registro de Costos
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REGISTRO DE VENTAS
ELECTRÓNICO – SLE PORTAL
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REGISTRO DE VENTAS
ELECTRÓNICO – SLE PORTAL
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REGISTRO DE VENTAS
ELECTRÓNICO – SLE PORTAL
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REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE
PORTAL
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REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE
PORTAL
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REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE
PORTAL
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REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE
PORTAL
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REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO
SLE PORTAL PRELIMINAR
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REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE PORTAL
IMPORTACIÓN DE CDP
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REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE PORTAL
CONSULTA, MODIF. Y BAJAS DE CDP
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REGISTRO DE COMPRAS ELECTRÓNICO – SLE PORTAL
GENERACIÓN DE LIBROS PORTAL
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REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE PORTAL
GENERACIÓN DEL REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO
SIN MOVIMIENTO
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REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE PORTAL
GENERACIÓN DEL REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO
CON MOVIMIENTO
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REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE PORTAL
GENERACIÓN DEL REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO
CON MOVIMIENTO
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REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE PORTAL
CONSULTA DE REGISTROS GENERADOS
• Si el RVI fue generado SIN movimiento, el archivo ZIP contendrá 1
archivo pdf en su interior.
• Si el RVI fue generado CON movimiento, el archivo ZIP contendrá
2 archivos en su interior (1 txt y 1 pdf)
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REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE PORTAL
CONSTANCIA REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO
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REGISTRO DE COMPRAS ELECTRÓNICO - SLE PORTAL
GENERACIÓN DEL REGISTRO DE COMPRAS
SIN MOVIMIENTO
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REGISTRO DE COMPRAS ELECTRÓNICO - SLE PORTAL
GENERACIÓN DEL REGISTRO DE COMPRAS
CON MOVIMIENTO
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REGISTRO DE COMPRAS ELECTRÓNICO - SLE PORTAL
GENERACIÓN DEL REGISTRO DE COMPRAS
CON MOVIMIENTO
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REGISTRO DE COMPRAS ELECTRÓNICO - SLE PORTAL
GENERACIÓN DEL REGISTRO DE COMPRAS
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REGISTRO DE COMPRAS ELECTRÓNICO - SLE PORTAL
CONSULTA DE REGISTRO DE COMPRAS
• Si el RC fue generado SIN movimiento, el archivo ZIP contendrá 1
archivo pdf en su interior.
• Si el RC fue generado CON movimiento, el archivo ZIP contendrá
2 archivos en su interior (1 txt y 1 pdf)
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REGISTRO DE COMPRAS ELECTRÓNICO - SLE PORTAL
CONSULTA DEL REGISTRO DE COMPRAS
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GRACIAS!