MODIFICACIÓN PRESUPUESTARIA ASAMBLEA GENERAL Nº 125 PRESUPUESTO 2008 – 2009 PROYECCIÓN...
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MODIFICACIÓN PRESUPUESTARIAMODIFICACIÓN PRESUPUESTARIAASAMBLEA GENERALASAMBLEA GENERAL
Nº 125Nº 125
PRESUPUESTOPRESUPUESTO2008 – 20092008 – 2009
PROYECCIÓN PRESUPUESTARÍAPROYECCIÓN PRESUPUESTARÍA2009 – 20102009 – 2010
INGRESOSINGRESOSPERIODOPERIODO
2008 – 20092008 – 2009
ColegiaturasColegiaturas(Licenciado ¢6950 y Bachiller ¢6140) (Licenciado ¢6950 y Bachiller ¢6140) 143.401.400 143.401.400
ServiciosServicios 2.460.000 2.460.000
RevistaRevista 2.796.4002.796.400
Actividades SocialesActividades Sociales 1.000.0001.000.000
CapacitaciónCapacitación 1.800.000 1.800.000
Fondo MutualidadFondo Mutualidad 9.678.0009.678.000
Otros Ingresos Otros Ingresos 2.401.000 2.401.000
Ingresos TotalesIngresos Totales 163.536.840 163.536.840
GASTOSGASTOSPERIODOPERIODO
2008 – 20092008 – 2009
AdministrativosAdministrativos 85.626.751 85.626.751
Costo ServiciosCosto Servicios 0 0
RevistaRevista 6.800.0006.800.000
Actividades SocialesActividades Sociales 8.000.000 8.000.000
CapacitaciónCapacitación 7.500.0007.500.000
FilialesFiliales 3.891.257 3.891.257
Fondo Mutualidad Fondo Mutualidad 7.100.000 7.100.000
Gastos FinancierosGastos Financieros 446.500446.500
Renovación de Activos ($40.000.00 Compra-venta)Renovación de Activos ($40.000.00 Compra-venta) 27.700.00027.700.000
GASTOS TOTALESGASTOS TOTALES 147.064.508147.064.508
RESULTADO BRUTORESULTADO BRUTO 16.472.33216.472.332
DepreciaciónDepreciación 4.320.000 4.320.000
RESULTADO NETORESULTADO NETO 12.152.33212.152.332
Período 2008 -2009Período 2008 -2009
El dinero para la opción de compra se El dinero para la opción de compra se tomará del total de inversiones con tomará del total de inversiones con que cuenta el colegio que cuenta el colegio correspondientes a ¢77.032.957.23. correspondientes a ¢77.032.957.23.
Continuarían en inversiones a plazo Continuarían en inversiones a plazo ¢54.272.957.26.¢54.272.957.26.
El Colegio a la fecha mantiene en El Colegio a la fecha mantiene en cuentas bancarias un saldo de cuentas bancarias un saldo de ¢33.442.606.94.¢33.442.606.94.
INGRESOSINGRESOSProyecciónProyección2009 – 20102009 – 2010
ColegiaturasColegiaturas(Licenciado ¢7780 y Bachiller ¢6850) (Licenciado ¢7780 y Bachiller ¢6850) 190.098.000 190.098.000
ServiciosServicios 2.904.000 2.904.000
RevistaRevista 3.308.0003.308.000
Actividades SocialesActividades Sociales 900.000900.000
CapacitaciónCapacitación 2.400.000 2.400.000
Fondo MutualidadFondo Mutualidad 5.388.0005.388.000
Otros Ingresos Otros Ingresos 2.091.000 2.091.000
Ingresos TotalesIngresos Totales 207.089.000207.089.000
GASTOSGASTOSProyecciónProyección2009 – 20102009 – 2010
Administrativos (Incluye 60% Gastos de Operación Administrativos (Incluye 60% Gastos de Operación Proyecto)Proyecto) 112.552.345 112.552.345
RevistaRevista 5.000.0005.000.000
Actividades SocialesActividades Sociales 10.000.00010.000.000
Capacitación (Incluye 40% Gastos de Operación Capacitación (Incluye 40% Gastos de Operación Proyecto)Proyecto) 9.360.0009.360.000
FilialesFiliales 5.294.5925.294.592
Fondo Mutualidad Fondo Mutualidad 9.800.000 9.800.000
Mensualidad Compra PropiedadMensualidad Compra Propiedad 46.879.173 46.879.173
Gastos FinancierosGastos Financieros 1.038.0001.038.000
Renovación de ActivosRenovación de Activos 900.000900.000
GASTOS TOTALESGASTOS TOTALES 200.824.110200.824.110
RESULTADO BRUTORESULTADO BRUTO 6.264.8906.264.890
DepreciaciónDepreciación 4.680.000 4.680.000
RESULTADO NETORESULTADO NETO 1.584.8901.584.890
Detalle Presupuesto Detalle Presupuesto Comisión Educación Comisión Educación
PermanentePermanenteINGRESOSINGRESOS
ProyecciónProyección2009 – 20102009 – 2010
Cuotas por Inscripción Cursos/TalleresCuotas por Inscripción Cursos/Talleres 2.400.0002.400.000
Aporte del 5% CTSAporte del 5% CTS 10.354.45010.354.450
TOTAL DE INGRESOS CAPACITACIÓNTOTAL DE INGRESOS CAPACITACIÓN 12.754.45012.754.450
GASTOSGASTOS
Honorarios Profesionales Sede CentralHonorarios Profesionales Sede Central 4.200.0004.200.000
Refrigerios y materiales Sede CentralRefrigerios y materiales Sede Central 1.800.0001.800.000
Honorarios Profesionales FilialesHonorarios Profesionales Filiales 2.160.002.160.00
Refrigerios y materiales FilialesRefrigerios y materiales Filiales 1.200.0001.200.000
Costos de Operación Centro de CapacitaciónCostos de Operación Centro de Capacitación 2.977.1902.977.190
TOTAL DE GASTOSTOTAL DE GASTOS 12.337.19012.337.190
RESULTADO PROYECTADORESULTADO PROYECTADO 417.260417.260
FinanciamientoFinanciamientode los Costos Operativos de los Costos Operativos
Los costos operativos del proyecto se distribuirán Los costos operativos del proyecto se distribuirán en el presupuesto 2009 – 2010 de la siguiente en el presupuesto 2009 – 2010 de la siguiente forma:forma:
1.1. Dentro del rubro Gastos Administrativos se tiene Dentro del rubro Gastos Administrativos se tiene previsto cubrir el 60% de los costos de operación previsto cubrir el 60% de los costos de operación para dicho periodo correspondientes a para dicho periodo correspondientes a ¢4.465.785.60¢4.465.785.60
2.2. El restante 40% de los costos de operación los El restante 40% de los costos de operación los asumiría la Comisión de Educación Permanente asumiría la Comisión de Educación Permanente dentro de su presupuesto asignado. El monto en dentro de su presupuesto asignado. El monto en colones para el período 2009 – 2010 sería de colones para el período 2009 – 2010 sería de ¢2.977.190.40.¢2.977.190.40.
Costos de OperaciónCostos de Operación(Proyectados)(Proyectados)
Seguridad: Mensualidad de monitoreo del sistema de Seguridad: Mensualidad de monitoreo del sistema de alarma electrónico de la Municipalidad de San José alarma electrónico de la Municipalidad de San José ¢12.000.00.¢12.000.00.
Limpieza: Se ampliaría el contrato con la Empresa Kelly Limpieza: Se ampliaría el contrato con la Empresa Kelly Clean, costo mensual ¢377.248.00 (Incluye una persona de Clean, costo mensual ¢377.248.00 (Incluye una persona de lunes a viernes con suministros, fumigación, limpieza de lunes a viernes con suministros, fumigación, limpieza de vidrios, etc.).vidrios, etc.).
Áreas verdes: Costo mensual por mantenimiento Áreas verdes: Costo mensual por mantenimiento ¢16.000.00.¢16.000.00.
Servicios Públicos: El costo mensual por el pago de Servicios Públicos: El costo mensual por el pago de servicios sería aproximadamente de ¢120.000.00. Incluye servicios sería aproximadamente de ¢120.000.00. Incluye Dos líneas telefónicas, AyA, CNFL, etc.Dos líneas telefónicas, AyA, CNFL, etc.
Impuestos Municipales ¢35.000.00 Mensuales.Impuestos Municipales ¢35.000.00 Mensuales. Seguros y Pólizas: Proyectado ¢60.000.00 Mensuales Seguros y Pólizas: Proyectado ¢60.000.00 Mensuales
(Incendio y Robo).(Incendio y Robo). El total mensual de costos de operación es de ¢620.248.00.El total mensual de costos de operación es de ¢620.248.00. El total anual de costos de operación es de ¢7. 442. 976.00El total anual de costos de operación es de ¢7. 442. 976.00
Ventajas de la inversión Ventajas de la inversión
PROPIEDAD DIMENSIONES DEL TERRENO
M2
VALOR DE MERCADOEn Dólares
Americanos $
VALOR DE MERCADO
En Colones ¢
VALOR POR METRO
CUADRADO $
COMPARATIVO DE PRECIO POR METRO CUADRADO
PRECIO DE VENTA
COMPARATIVO
PROYECTO DE COMPRA 889 $470.000.00 ¢266.020.000.00 $528.68 $470.000.00
ED-1 BARRIO ESCALANTE 330 $315.000.00 ¢178.290.000.00 $954.55 $425.86 $848.590.91
CD-1 SP BARRIO ESCALANTE 606 $360.000.00 ¢203.760.000.00 $594.06 $65.38 $528.118.81
EDIF 1001 BARRIO ESCALANTE 198 $275.000.00 ¢155.650.000.00 $1.388.89 $860.20 $1.234.722.22
REF 215855 BARRIO
ESCALANTE 300 $420.000.00 ¢237.720.000.00 $1.400.00 $871.32 $1.244.600.00
415 CASA BARRIO ESCALANTE 450 $300.000.00 ¢169.800.000.00 $666.67 $137.98 $592.666.67
Nota:
Las propiedades incluidas en el cuadro no incluyen ningún tipo de negocio, solamente las instalaciones y el terreno. Además se puede apreciar que la extensión de la propiedad es la más grande de las que se pudieron localizar en venta en la zona. El valor del metro cuadrado de la propiedad en proyecto de compra es el más accesible de todos, el valor promedio por metro cuadrado es de $922.14
Se efectuó un peritaje a la propiedad por parte del Banco Nacional que nos brindó los siguientes datos:
Factores valorizantes:Facilidades de comunicación y acceso a servicios.Sector urbano consolidado de alta plusvalía.Lote de amplias dimisiones y forma rectangular.
Valor del Terreno ¢250.515.185.00Valor de la Construcción ¢65.186.325.00
VALOR TOTAL: ¢315.701.510.00$ 560.748.69
Observaciones:Se considera una garantía bancaria de buenadeseabilidad
Condiciones del Condiciones del FinanciamientoFinanciamiento
Monto del Crédito: Máximo el 80% sobre el valor Monto del Crédito: Máximo el 80% sobre el valor de la propiedad según el avalúo.de la propiedad según el avalúo.
Tasa de Interés: TBP + 4pts, con un techo de Tasa de Interés: TBP + 4pts, con un techo de 16.5%, en caso de un incremento de la tasa básica 16.5%, en caso de un incremento de la tasa básica el interés nunca superará el 16.5%.el interés nunca superará el 16.5%.
Plazo 15 años.Plazo 15 años. Comisión: 2% una sola vez al formalizar el crédito.Comisión: 2% una sola vez al formalizar el crédito. Garantía: Hipotecaria en primer grado sobre el Garantía: Hipotecaria en primer grado sobre el
inmueble que se adquirirá.inmueble que se adquirirá. Trámites Legales: El Banco suministra el abogado, Trámites Legales: El Banco suministra el abogado,
por lo tanto no se asume ese gasto por honorarios. por lo tanto no se asume ese gasto por honorarios.
En el año 1988 la Junta Directiva del Colegio de Trabajadores Sociales inauguró la sede de Barrio Escalante con una inversión de ¢16.000.000.00
Actualmente según un peritaje de la Municipalidad de San José, la Sede del Colegio tiene un valor de ¢108.644.858.00, sabemos que este valor no es el valor de mercado así que la inversión inicial ha sido muy beneficiosa en términos económicos.
Además estas instalaciones brindan grandes beneficios a los agremiados.
Consideraciones FinalesConsideraciones Finales
Se trata de una propiedad con un valor de Se trata de una propiedad con un valor de venta de $470.000.00 equivalente en venta de $470.000.00 equivalente en colones a ¢267.430.000.00.colones a ¢267.430.000.00.
Es una propiedad con una extensión de Es una propiedad con una extensión de 889.16 metros cuadrados, 889.16 metros cuadrados, aproximadamente 500 metros cuadrados de aproximadamente 500 metros cuadrados de construcción con un frente de 20.3 metros construcción con un frente de 20.3 metros ubicada frente al colegio.ubicada frente al colegio.
En términos generales, la inversión En términos generales, la inversión inmobiliaria contiene los siguientes inmobiliaria contiene los siguientes elementos:elementos:
Consideraciones FinalesConsideraciones Finales Al día de ayer por mantener 10 millones en Al día de ayer por mantener 10 millones en
la Cuenta Corriente el Banco Nacional la Cuenta Corriente el Banco Nacional pagaba un 1.60% de interés. Con una pagaba un 1.60% de interés. Con una inflación del 14%, no se recupera el valor de inflación del 14%, no se recupera el valor de dinero sino que se pierde.dinero sino que se pierde.
En inversiones a la vista a un plazo de 90 En inversiones a la vista a un plazo de 90 días, el interés ronda el 6.80%, y en días, el interés ronda el 6.80%, y en inversiones a plazo fijo el interés es del inversiones a plazo fijo el interés es del 7.07%.7.07%.
En colocaciones en la Bolsa de Valores el En colocaciones en la Bolsa de Valores el riesgo es mayor y el valor de las riesgo es mayor y el valor de las participaciones ha bajado participaciones ha bajado considerablemente.considerablemente.
Consideraciones FinalesConsideraciones Finales
La auditoria externa recomendó invertir La auditoria externa recomendó invertir el dinero que se tiene en cuentas el dinero que se tiene en cuentas corrientes del Colegio. Por lo anterior se corrientes del Colegio. Por lo anterior se han realizado múltiples inversiones a han realizado múltiples inversiones a plazo.plazo.
La crisis ha generado la disminución del La crisis ha generado la disminución del porcentaje de interés que pagan los porcentaje de interés que pagan los bancos por inversiones a plazo y bancos por inversiones a plazo y cuentas corrientes.cuentas corrientes.