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E.E. N°13.546.484/2014-MGEYA-DGOGPP

“2014. Año de las letras argentinas”

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AAddmmiinniissttrraacciióónn ddeell GGoobbiieerrnnoo

ddee llaa CCiiuuddaadd AAuuttóónnoommaa ddee

BBuueennooss AAiirreess ppaarraa 22001155



Contenido

1. CONTEXTO SOCIO-ECONÓMICO DE LA CIUDAD 1.1 PRODUCTO GEOGRÁFICO BRUTO DE LA CIUDAD AUTÓNOMA DE BUENOS AIRES 1.1.1 Composición del Producto Geográfico Bruto de la Ciudad 1.2 EVOLUCIÓN DE LA ACTIVIDAD ECONÓMICA EN LA CIUDAD DE BUENOS AIRES 1.2.1 Evolución de la actividad económica 1.2.2 Evolución de los índices de precios 1.3 CONTEXTO SOCIO-LABORAL 1.3.1 Mercado de Trabajo y Situación ocupacional 1.3.2 Distribución del Ingreso 1.4 PERSPECTIVAS ECONÓMICAS PARA 2015

2. LAS FINANZAS PÚBLICAS DE LA CIUDAD 2.1 ANÁLISIS DE LOS RECURSOS EN 2013 2.2 GESTIÓN DE RECURSOS Y GASTOS DURANTE EL PRIMER SEMESTRE 2014 2.2.1 La Recaudación Fiscal 2.2.2 El Gasto Público 2.2.3 Resultados 2.3 FINANCIAMIENTO 2.4 EVOLUCIÓN DEL STOCK DE DEUDA 2.5 ENDEUDAMIENTO

3. LOS INGRESOS PARA 2015

3.1 CALCULO DE RECURSOS 3.2 RECURSOS CORRIENTES 3.2.1 Estimación de los Recursos Tributarios 3.2.2 Estimación de otros Recursos Corrientes 3.3 RECURSOS DE CAPITAL

4. EL GASTO PÚBLICO EN 2015

4.1 COMPOSICIÓN ECONÓMICA DEL GASTO 4.2 ORIENTACIÓN DEL GASTO POR FINALIDAD Y FUNCIÓN 4.2.1 Administración Gubernamental 4.2.2 Servicios de Seguridad 4.2.3 Servicios Sociales 4.2.4 Servicios Económicos 4.3 ANÁLISIS POR OBJETO DEL GASTO

5. EL FINANCIAMIENTO Y EL SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA EN 2015 5.1 FINANCIAMIENTO 5.2 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA

6. LOS RESULTADOS EN 2015 6.1 ESQUEMA AHORRO INVERSIÓN FINANCIAMIENTO 6.2 FUENTES Y APLICACIONES FINANCIERAS

7. LA RESPONSABILIDAD FISCAL Y LOS GASTOS TRIBUTARIOS EN 2015 7.1 LA RESPONSABILIDAD FISCAL EN 2015 7.2 ESTIMACIÓN DE LOS GASTOS TRIBUTARIOS 7.2.1 Definiciones Utilizadas y Cuestiones Metodológicas Generales 7.2.2 Los Gastos Tributarios en 2015

8. CONTENIDO DEL ARTICULADO DEL PROYECTO DE LEY



CONTENIDO DE CUADROS

1.1 Participación sectorial en el Valor Agregado Bruto corriente. Ciudad de Buenos Aires y Nación. Año 2012.

1.2 Variación porcentual interanual del Indicador Trimestral de Actividad Económica. Sectores seleccionados. Ciudad de Buenos Aires. 1er. trimestre 2014.

1.3 Tasas de actividad, empleo, desocupación y subocupación horaria total, demandante y no demandante. Ciudad de Buenos Aires. 2° trimestre 2013/ 2° trimestre 2014

1.4 Evolución del empleo privado formal por rama de actividad. Variación porcentual respecto a igual mes del año anterior. Ciudad de Buenos Aires. mayo 2013/ mayo 2014.

1.5 Distribución porcentual de la suma del ingreso per cápita familiar (IPCF) de los hogares por quintil. Ciudad de Buenos Aires. Años 2003/2013.

1.6 Ingreso per cápita familiar (IPCF) de la población por quintil (pesos). Ciudad de Buenos Aires. Años 2003/2013.

1.7 Oferta y Demanda en pesos constantes de 2004 Variaciones porcentuales respecto igual período del año anterior.

2.1 Recaudación tributaria propia en millones de pesos por tributo y variación interanual. Ciudad de Buenos Aires. Años 2012/2013.

2.2 Principales modificaciones a la normativa impositiva 2013 por concepto. 2.3 Distribución porcentual de la recaudación impositiva de fuente propia por materia gravada. Ciudad de

Buenos Aires. Años 2012/2013. 2.4 Recaudación – Primer Semestre 2012/2013 En millones de pesos corrientes. 2.5 Nivel de ejecución y estructura de los ingresos – Primer Semestre 2014 - En millones de pesos corrientes. 2.6 Ejecución presupuestaria base devengado-Gastos por Clasificación Económica–Primer Semestre 2014

En millones de pesos. 2.7 Ejecución presupuestaria base devengado Primer Semestre 2014 Gasto por finalidad y función En

millones de pesos. 2.8 Ejecución presupuestaria base devengado Primer Semestre 2014 Gasto por Objeto del Gasto - En

millones de pesos. 2.9 Ejecución Presupuestaria - Resultados - Base Devengado 2014 Primer Semestre - En Millones de Pesos. 2.10 Calificaciones de Riesgo Crediticio de la Ciudad de Buenos Aires y Estado Nacional al 25.09.2014. 3.1 Composición de los Recursos Totales 2015 - En millones de pesos corrientes. 3.2 Composición de los Recursos Corrientes - En millones de pesos corrientes. 3.3 Composición relativa de los Recursos Corrientes - En porcentaje. 3.4 Recursos Tributarios estimados de la Ciudad de Buenos Aires de acuerdo a la materia gravada - Año

2015. En millones de pesos. 3.5 Recursos Tributarios Propios de la Ciudad de Buenos Aires para 2015 por factor de expansión

3.6 Composición de los recursos tributarios - En millones de pesos. 3.7 Composición relativa de los recursos tributarios - En porcentaje. 3.8 Composición de los recursos no tributarios - En millones de pesos corrientes. 3.9 Composición de los recursos de capital - En millones de pesos corrientes. 4.1 Composición económica del gasto Proyección 2014 - Proyecto 2015 - En millones de pesos. 4.2 Distribución por finalidad del gasto Proyección 2014 - Proyecto 2015 - En millones de pesos. 4.3 Finalidad Administración Gubernamental - En Millones de pesos

4.4 Finalidad Servicios Sociales - En Millones de pesos

4.5 Finalidad Servicios Económicos - En Millones de pesos

4.6 Distribución del Gasto por Objeto del Gasto – Proyección 2014 – Proyecto 2015 – En millones de pesos. 4.7 Esquema de Ahorro – Inversión – Financiamiento 2015 - En Millones de pesos

CONTENIDO DE GRAFICOS

1.1 Variación porcentual interanual del PGB y el PIB a valores constantes. - * Datos provisorios.

1.2 Variación porcentual interanual de los sectores que conforman el PGB. Ciudad de Buenos Aires. Año 2013.

1.3 Variación porcentual mensual del IPCBA. Ciudad de Buenos Aires. Enero 2013 a agosto de 2014.

1.4 Evolución del empleo privado formal (índice base mayo 2000=100). Ciudad de Buenos Aires. Enero 2005/Mayo 2014.

1.5 Tasa de creación neta de empleo privado formal. Ciudad de Buenos Aires. Febrero 2005/ mayo 2014

1.6 Tasa de destrucción neta de empleo privado formal. Ciudad de Buenos Aires. Febrero 2005/ mayo 2014

2.1 Contribución porcentual de cada tributo a la variación interanual de la recaudación impositiva de fuente propia. Ciudad de Buenos Aires. Año 2013

2.2 Distribución del Gasto Público por Clasificación Económica del Gasto – En Porcentaje – Devengado - Primer Semestre 2014.

2.3 Ejecución presupuestaria del Gasto Público por Clasificación de objeto del Gasto – En Sanción-Devengado - Primer Semestre 2014.

2. 4 Evolución Stock de Deuda 2005 a Septiembre 2014 (en millones de dólares al tc de cierre de cada período).

3.1 Composición de los recursos tributarios – Proyecto 2015.

3.2 Composición de los recursos no tributarios - Proyecto 2015. .

3.3 Recursos de capital - Proyecto 2015.

4.1 Distribución del Gasto Público por Clasificación Económica del Gasto – En Porcentaje – Proyecto 2015.

4.2 Distribución de la participación de las finalidades en el Gasto Publico Total en el Proyecto 2015 por Finalidad en porcentaje de Presupuesto Total

4.3 Comparación Distribución del Gasto por Objeto – Proyección 2014 – Proyecto 2015 – En millones de pesos



11.. CCOONNTTEEXXTTOO SSOOCCIIOO--EECCOONNÓÓMMIICCOO DDEE LLAA CCIIUUDDAADD

1.1 PRODUCTO GEOGRÁFICO BRUTO DE LA CIUDAD DE BUENOS AIRES

1.1.1 Composición del Producto Geográfico Bruto de la Ciudad

La Ciudad de Buenos Aires basa la generación de valor en el sector servicios.

Los mismos contribuyen a generar el 83% del Producto Geográfico Bruto, a diferencia

de lo que ocurre a nivel nacional, donde esa contribución alcanza el 64%. La diferencia

está explicada por el peso del sector primario: Mientras que a nivel federal las

actividades agropecuarias, la pesca y la minería generan el 11% del PIB, en la Ciudad

representan menos del 1%. Más aún, está reducida agregación de valor no proviene de

tales actividades propiamente dichas sino de los servicios de las administraciones

centrales de las firmas del sector radicadas en CABA.

Los servicios empresariales son el principal sector económico de la Ciudad.

Comprenden entre otras actividades, alquileres y otros servicios inmobiliarios, servicios

ASPECTOS DESTACADOS

+ El Producto Geográfico Bruto de la Ciudad a valores corrientes en 2013 alcanzó $ 650.000 millones de pesos, siendo el producto per cápita de USD 14.482 anuales.

+ La participación del producto del distrito, sobre el total del PIB Nacional, alcanza el 23,0%.

+ La Ciudad cuenta con un indicador propio de la evolución de los precios del distrito. Este índice acumula a agosto de 2014 una variación de 28,3%.

+ El nivel del índice de empleo privado formal en la Ciudad ha tenido durante el año 2014 un descenso suave pero consolidado alcanzando un nuevo mínimo en mayo, con valor de 125,0 que es el más bajo desde agosto de 2010.

+ La distribución porcentual de la suma del ingreso per cápita familiar de los hogares en la Ciudad, por quintil, para 2013 fue la siguiente: el primer quintil 5,4%, el segundo 10,2%, el tercero 14,2%, el cuarto 24,6% y el quinto 45,7%.

+ Para el 2015 se prevé un escenario económico de estanflación. Se estima que en 2015 se tendrá una suba general de precios del orden del 28,0% y un caída del PGB del 1%.

informáticos, la actividad de profesionales como abogados, escribanos, contadores,

arquitectos, ingenieros, publicistas, investigación de mercado y búsqueda de personal.

Este sector genera el 20% del PGB y durante 2013 no tuvo una evolución favorable.

Cuadro 1.1 Participación sectorial en el Valor Agregado Bruto corriente - Ciudad de Buenos Aires y Nación. Año 2013

Actividad CABA Nación

Actividades inmobiliarias, empresariales y de alquiler

17,0% 12,8%

Comercio mayorista y minorista y reparaciones 14,4% 12,1%

Intermediación financiera 11,9% 3,4%

Enseñanza, servicios sociales y de salud 10,8% 12,9%

Transporte, almacenamiento y comunicaciones 10,7% 6,5%

Industria manufacturera 10,3% 15,5%

Otras actividades 9,8% 11,9%

Administración pública y defensa 8,6% 8,2%

Construcción 5,7% 5,7%

Agricultura, ganadería, pesca y minas y canteras 0,8% 11,0%

Fuente: Dirección General de Estadística y Censos (Ministerio de Hacienda GCBA), en base a información propia y del Ministerio de Economía y Finanzas de la Nación.

Sigue en importancia el Comercio, que representa para la economía porteña la

misma relevancia que para el total del país. En ambos casos aporta un 14%.

La industria aporta el equivalente al 10% del PGB (16% en el caso del PIB). En

este caso nuevamente hay que señalar una proporción importante de actividades

centrales en frente a la generación de bienes propiamente dicha. Con esta salvedad,

merece destacarse que la Ciudad de Buenos Aires es el segundo distrito industrial del

país, detrás de Provincia de Buenos Aires y compitiendo con la Provincia de Santa Fe.

De la gran variedad de ramas presentes en la ciudad, se destacan la producción de

alimentos y bebidas, medicamentos de uso humano y prendas de vestir.



Otro sector que marca una diferencia sustancial entre las economías nacional y

de la Ciudad es la intermediación financiera. Con un 11% este sector triplica su

participación de 3,4% a nivel nacional. Lógicamente pesa el hecho de que tanto el

Banco Central de la República Argentina como la mayoría de los bancos comerciales

tienen sus casas matrices y gran parte de su operatoria radicadas en nuestro distrito.

La Construcción es uno de los sectores que más ha crecido desde 2004 a la

fecha, aun considerando los malos resultados de 2012 cuando cayó casi 7 %. Durante

2013 habría experimentado un crecimiento que no alcanza para recuperar, a valores

constantes, el nivel de 2011. Con todo, su participación es relativamente reducida:

aporta 5% sobre el total.

1.2 EVOLUCIÓN DE LA ACTIVIDAD ECONÓMICA EN LA CIUDAD DE BUENOS AIRES

1.2.1 Evolución de la actividad económica

El resultado global correspondiente a 2013, alcanzara los $650.000 millones a

valores corrientes. Este monto representa el 23 % del Valor Agregado Bruto nacional.

Según datos provenientes del Ministerio de Economía y Finanzas de la Nación,

el PIB per cápita alcanzó el equivalente a 14.482 dólares estadounidenses.

Considerando la misma cotización –promedio del tipo de cambio nominal de referencia

Comunicación “A” 3500 (mayorista) informado por el B.C.R.A.- el PGB per cápita de la

Ciudad superó los 39.500 dólares.

Grafico 1.1 Variación porcentual interanual del PGB y el PIB a precios básicos en valores constantes.

* Datos provisorios Fuente: Dirección General de Estadística y Censos (Ministerio de Hacienda GCBA), en base a información propia y del Ministerio de Economía y Finanzas de la Nación.

El crecimiento con respecto a 2012 medido a valores constantes es

prácticamente nulo (0,4%). Este resultado se explica por una caída importante del

sector de Servicios empresariales, que supera el 6% y es atribuible a la política de

control del mercado de divisas implementada por el gobierno nacional y un resultado

negativo de los servicios empresariales que guarda relación con aquella caída. La

industria y el comercio también tuvieron desempeño negativo.



Gráfico 1.2 Variación porcentual interanual de los sectores que conforman el PGB. Ciudad de Buenos Aires. Año 2013.

8,5

5,1

3,8

1,9

1,9

1,3

1,0

0,5

0,4

0,4

0,4

0,3

-2,0

-5,3

-6,3

Servicios sociales y de salud

Administación pública

Intermediación financiera

Enseñanza

Servicios comunitarios, sociales y personales

Hoteles y restaurantes

Transporte y comunicaciones

Construcción

Agro, pesca y minas y canteras

Industria manufacturera

PRODUCTO GEOGRÁFICO BRUTO

Comercio

Electricidad, gas y agua

Servicio doméstico

Servicios inmobiliarios

Fuente: Dirección General de Estadística y Censos (Ministerio de Hacienda GCBA)

Entre 2007 y 2013 el PGB de la ciudad creció un 21% en términos reales.

Dicho crecimiento está explicado en primer lugar y en un nivel de paridad, por el

comercio y los servicios empresariales, seguidos por la industria y el sector financiero.

En conjunto explican el 60% del crecimiento. En este período la construcción realizó

un aporte casi marginal a la generación de valor, cuando entre 2004 y 2007 había

representado el 11% del crecimiento. Esto pone de manifiesto las dificultades de un

sector afectado primero por la recesión de 2009 y luego por las dificultades derivadas

de la política de tipo de cambio seguida por el gobierno nacional.

De acuerdo al Indicador Trimestral de Actividad Económica que publica la

Dirección General de Estadística y Censos, durante el primer trimestre de 2014 la

economía de la Ciudad experimentó una contracción interanual de casi 1%. El

panorama que ofrece este indicador empeora si se excluye del cálculo la generación

de valor por parte de los sectores públicos tanto local como nacional. En ese caso, la

retracción alcanza 2,5 para la producción de bienes y 1,2 para los servicios. La

información preliminar del segundo trimestre de 2014 plantea a nivel general una caída

interanual de 2% respecto del mismo trimestre de 2013, poniendo en evidencia una

profundización del escenario de estanflación.

Cuadro 1.2 Variación porcentual interanual del Indicador Trimestral de Actividad Económica. Sectores seleccionados. Ciudad de Buenos Aires. 1er. trimestre 2014.

Sector Variación

Producción de bienes¹ -2,5

Comercio y servicios² -1,2

Administración pública, salud y educación

4,5

1: Abarca Industria Manufacturera, Electricidad Gas y Agua y Construcción. 2: Abarca Comercio, Hoteles y restaurantes, Transporte y Comunicaciones, Intermediación financiera, Servicios inmobiliaros, empresariales, comunitarios, personales y domésticos. Fuente: Dirección General de Estadística y Censos (Ministerio de Hacienda GCBA). PGB.

1.2.2. Evolución de los Índices de Precios

A partir de 2013, la Dirección General de Estadística y Censos de la Ciudad

inició la publicación del Índice de precios al consumidor del distrito (IPCBA). Este

índice acumulaba a diciembre 2013 una variación interanual (i.a.) de 26.6%. De las

doce divisiones que lo componen, Alimentos y bebidas no alcohólicas con una suba de

30,4% i.a. fue la principal responsable de la inflación, al explicar el 20,2% de la

variación interanual de los precios minoristas.

El último dato disponible corresponde a agosto 2014, donde el IPCBA subió

2,3%, resultando superior a la variación de igual mes del año previo (+0,2 puntos

porcentuales –p.p.–). Así, los precios al consumidor marcaron una aceleración en

términos interanuales (i.a.) hasta 40,1% (0,3 p.p. por sobre la tasa de variación i.a. de

julio). Las divisiones con mayor contribución al incremento interanual de los precios

fueron: Alimentos y bebidas no alcohólicas, Transporte, Vivienda, agua, electricidad y



otros combustibles, Recreación y cultura y Restaurantes y hoteles, que en conjunto

explicaron el 67,3% del alza interanual de los precios al consumidor.

El aumento acumulado de los precios para el período enero – agosto de este

año continúa siendo significativamente mayor al del año anterior (28,2% en 2014 y

15,8% en 2013). Asimismo, los agrupamientos bienes y servicios acumularon alzas

similares durante el año en curso. Efectivamente, los Servicios subieron 28,7% en los

primeros ocho meses, mientras que los Bienes se elevaron 27,6%, significativamente

por encima del incremento observado en el mismo lapso de 2013, cuando los

incrementos fueron de 16,4% y 15,2%, respectivamente.

Gráfico 1.3 Variación porcentual mensual del Índice de precios al consumidor (IPCBA). Ciudad de Buenos Aires. Enero 2013 / Agosto 2014

2.3

1.1

1.5

2.0

1.5

1.9

2.5

2.1 2.1 2.22.4 2.3

4.8

4.4

3.6

3.1

2.52.3 2.2 2.3

0.0

0.5

1.0

1.5

2.0

2.5

3.0

3.5

4.0

4.5

5.0

Ene

ro 2

01

3

Feb

rero

20

13

Mar

zo 2

01

3

Ab

ril 2

01

3

May

o 2

01

3

Jun

io 2

01

3

Julio

20

13

Ago

sto

20

13

Sep

tie

mb

re 2

01

3

Oct

ub

re 2

01

3

No

vie

mb

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01

3

Dic

iem

bre

20

13

Ene

ro 2

01

4

Feb

rero

20

14

Mar

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01

4

Ab

ril 2

01

4

May

o 2

01

4

Jun

io 2

01

4

Julio

20

14

Ago

sto

20

14

Var. % mens.

Fuente: Dirección General de Estadística y Censos (Ministerio de Hacienda GCBA)

1.3 CONTEXTO SOCIO-LABORAL 1.3.1 Mercado de trabajo y situación ocupacional en la Ciudad.

La mejora en el comportamiento de los indicadores laborales que se había

observado hasta 2011, se revierte a partir de 2012. Esta tendencia continuó durante

2013 y primera mitad de 2014.

El índice del empleo privado formal de la Ciudad de Buenos Aires surge de la

Encuesta de Indicadores Laborales. Dicho índice (base mayo 2001 = 100), presenta

su valor máximo en noviembre de 2011, cuando alcanza un valor de 130,8. A partir de

allí desciende durante 2012 presentando mejoras marginales hasta alcanzar un

mínimo en diciembre (127,1). La tendencia levemente decreciente continua durante

2013 con mínimo en octubre (126,0), mientras que 2014 implica un descenso suave

pero consolidado alcanzando un nuevo mínimo en mayo, con valor de 125,0 que es el

más bajo desde agosto de 2010.

Gráfico 1.4 Evolución del empleo privado formal (índice base mayo 2000=100). Ciudad de Buenos Aires. Enero 2005/mayo 2014

Fuente: Dirección General de Estadística y Censos (Ministerio de Hacienda GCBA) sobre la base de datos de MTEySS-DGEyC. EIL 2005/2014.

De esta manera durante 2012 se observa una tasa de crecimiento acumulada

negativa (-1,5%). En 2013 el indicador de empleo también decrece (-0,8%) y



continuando con este comportamiento, se observa durante los primeros cinco meses

de 2014 una caída acumulada de 0,6%.

A continuación se presentan los datos provenientes de la Encuesta

Permanente de Hogares (EPH) correspondientes a la Ciudad de Buenos Aires, que

nos muestran la dinámica del mercado de trabajo a través de las tasas básicas entre el

segundo trimestre de 2013 y 2014.

Cuadro 1.3 Tasas de actividad, empleo, desocupación y subocupación horaria total, demandante y no demandante. Ciudad de Buenos Aires. 2° trimestre 2013/ 2° trimestre 2014

Tasas Básicas del

mercado laboral

2013 2014

2º Trim. 3º Trim. 4º Trim. 1º Trim. 2º Trim. (*)

Tasa de Actividad 54,0 53,5 52,6 52,2 53,5(*)

Tasa de empleo 51,5 50,7 50,3 49,1 50,1(*)

Tasa de desocupación 4,6 5,2 4,4 5,9 6,3(*)

Tasa de subocupación horaria

7,5 6,7 5,5 5,9 6,7

Subocupación horaria demandante

4,4 3,8 3,3 3,5 4,4

Subocupación horaria no demandante

3,0 2,9 2,2 2,4 2,3

Nota: las tasas de actividad y empleo se calculan como porcentaje sobre la población total. Las tasas de desocupación

y subocupación horaria se calculan como porcentaje sobre la población económicamente activa. Se recomienda atender las consideraciones referidas a los impactos sobre las tasas de Actividad, Empleo y Desocupación derivados de los cambios en los ámbitos geográficos y la población de referencia de la EPH (Informe de resultados: Resultados del segundo trimestre 2014 sección 2.4 y Anexo). Fuente: Dirección General de Estadística y Censos (Ministerio de Hacienda GCBA) sobre la base de datos de INDEC. EPH 2013 y 2014.

La tasa de actividad -que mide la relación entre la población activa (que trabaja o

que busca trabajo) y la población total- muestra una disminución de medio punto

porcentual respecto a igual trimestre del año anterior. La tasa de empleo exhibe una

reducción de 1,4 puntos porcentuales, mientras que la tasa de desocupación crece 1,7

puntos porcentuales. La tasa de subocupación, que hace referencia a la población

ocupada que trabaja menos de 35 horas semanales, muestra una caída de 0,8 puntos

porcentuales. Al interior de la categoría mencionada, los subocupados no demandantes

son los que presentan una disminución (0,7 puntos porcentuales) mientras que los

subocupados demandantes no muestran cambios respecto al mismo trimestre del año

anterior. En resumen, puede hablarse de un deterioro en las condiciones del mercado

laboral respecto al año anterior.

Otro indicador que permite analizar el comportamiento del empleo formal privado

de la ciudad de Buenos Aires es la tasa de creación neta de empleo. Su evolución

muestra una tendencia decreciente desde febrero de 2005 hasta junio de 2013, el

máximo valor que se alcanza es 3,0% en marzo de 2005 y el mínimo en diciembre de

2008 (0,8%). Durante el primer semestre de 2012 alcanzaba un promedio de 1,1%,

mientras que en el segundo semestre disminuye a 1,0%, siendo la misma para el primer

semestre del 2013. Continuando con la tendencia decreciente, tanto el segundo

semestre del 2013 como los primeros cinco meses del 2014 exhibe en promedio un

0,9%.

Gráfico 1.5 Tasa de creación neta de empleo privado formal. Ciudad de Buenos Aires. Febrero 2005/ mayo 2014

Nota: la tasa de creación neta de empleo es la diferencia entre la tasa de entrada y la tasa de reemplazo del empleo privado formal.

Fuente: Dirección General de Estadística y Censos (Ministerio de Hacienda GCBA) sobre la base de datos de MTEySS-DGEyC. EIL 2005/2014.



Por otro lado, la tasa de destrucción neta de empleo del empleo privado formal,

exhibe un comportamiento más heterogéneo, el máximo valor alcanzado desde febrero

del 2005 es en diciembre del 2011 (2,1%) y por el contrario el mínimo valor se alcanza

en febrero del 2013 (0,7%).

Gráfico 1.6 Tasa de destrucción neta de empleo privado formal. Ciudad de Buenos Aires. Febrero 2005/ mayo 2014

Nota: la tasa de destrucción neta de empleo es la diferencia entre la tasa de salida y la tasa de reemplazo del empleo privado formal. Fuente: Dirección General de Estadística y Censos (Ministerio de Hacienda GCBA) sobre la base de datos de MTEySS-DGEyC. EIL 2005/2014.

Si se realiza el análisis por ramas de actividad, las variaciones

interanuales del índice del empleo privado formal exhiben un comportamiento

heterogéneo en los últimos dos años. Los servicios comunales, sociales y personales

muestran variaciones interanuales positivas, las tasas más altas se identifica en el mes

de mayo del 2013 (6,7%) y en enero del 2014 (6,0%). En cambio las ramas que

muestran caídas del empleo en ambos años son: construcción y servicios financieros y

a las empresas. Comercio, hoteles y restaurantes solo exhibe tasas positivas en febrero,

marzo y mayo del 2014. En cambio, la rama de industria, el único mes que mostraba

una variación negativa fue noviembre del 2013 (-0,4%) y en los últimos tres meses del

2014.

Transporte, almacenaje y comunicaciones empiezan a exhibir una caída en la

participación del empleo a partir de abril del 2013 hasta marzo del 2014.

El sector de electricidad, gas y agua muestra una variación positiva durante los

últimos años, sin embargo posee escasa participación sobre el total del empleo,

resultando poco significativo como insumo para la formulación de políticas.

Cuadro 1.4 Evolución del empleo privado formal por rama de actividad. Variación porcentual respecto a igual mes del año anterior. Ciudad de Buenos Aires. mayo 2013/ mayo 2014.

Período Industria

manufacturera Construcción

Comercio, restaurantes

y hoteles

Transporte, almacenaje y

comunicaciones

Servicios financieros y a las empresas

Servicios comunales, sociales y personales

Electricidad, gas y agua

2013

Mayo 3,3 -8,8 -3,5 -2,1 -5,8 6,7 33,3

Junio 3,3 -11,8 -2,5 -1,6 -4,9 5,8 35,5

Julio 2,4 -10,9 -1,6 -1,0 -4,6 5,5 36,5

Agosto 2,0 -12,6 -2,1 -0,5 -5,0 5,3 24,2

Septiembre 1,5 -14,4 -2,1 0,0 -5,6 5,3 7,8

Octubre 0,1 -15,1 -1,2 -0,5 -4,9 4,9 6,2

Noviembre -0,4 -15,5 -0,6 -0,6 -5,6 5,8 6,2

Diciembre 1,6 -8,7 -0,3 -2,4 -4,4 5,8 7,8

2014

Enero 0,5 -9,3 -0,1 -1,7 -4,6 6,0 4,7

Febrero 0,1 -12,1 1,0 -1,8 -4,6 5,1 4,7

Marzo -0,4 -11,5 0,5 -1,4 -4,5 4,5 s/d

Abril -1,0 -11,4 -0,4 1,6 -2,8 3,6 s/d

Mayo -1,2 -11,0 0,1 2,1 -2,8 2,4 s/d

Fuente: Dirección General de Estadística y Censos (Ministerio de Hacienda GCBA) sobre la base de datos de MTEySS-DGEyC. EIL 2013 y 2014



1.3.2 Distribución del Ingreso

Para el estudio de esta variable, la Ciudad cuenta con la Encuesta Anual de

Hogares, un relevamiento propio que viene efectuando ininterrumpidamente desde

2002.

En el análisis de la distribución de los ingresos, se utiliza el ingreso per cápita

familiar de los hogares que se obtiene dividiendo el ingreso total familiar por la cantidad

de integrantes del hogar. A partir de la distribución de la suma del mismo por quintil, se

observa un cambio en la concentración de los ingresos en el período 2003-2013. El

primer quintil que representa el 20% de los hogares más pobres de la Ciudad, reunía en

2003 el 4,2% de los ingresos, mientras que en 2013 aumenta hasta el 5,4%.

Contrariamente, el quinto quintil que representa el 20% de los hogares de mayores

ingresos, agrupaba en 2003 el 52,2% de los ingresos y en 2013 se reduce al 45,7%, el

menor porcentaje de la serie para este quintil.

Cuadro 1.5 Distribución porcentual de la suma del ingreso per cápita familiar (IPCF) de los hogares por quintil. Ciudad de Buenos Aires. Años 2003/2013

Año Quintiles de IPCF de los hogares

Total 1 2 3 4 5

2003 100,0 4,2 8,5 13,9 21,2 52,2

2004 100,0 4,5 9,3 13,8 22,4 50,0

2005 100,0 4,6 9,5 14,7 21,9 49,3

2006 100,0 4,6 9,6 13,5 23,5 48,8

2007 100,0 4,7 9,9 15,0 20,5 49,9

2008 100,0 4,9 9,5 14,9 23,7 47,0

2009 100,0 4,7 9,5 15,1 21,2 49,6

2010 100,0 4,6 9,1 15,3 23,1 48,0

2011 100,0 4,8 10,5 12,3 23,3 49,1

2012 100,0 5,0 9,7 15,7 23,0 46,6

2013 100,0 5,4 10,2 14,2 24,6 45,7 Nota: Se excluye a los hogares con declaración parcial de ingresos. Se incluye a los hogares sin ingresos. Fuente: Dirección General de Estadística y Censos (Ministerio de Hacienda GCBA). Encuesta Anual de Hogares 2003/2013.

La evolución del ingreso per cápita familiar de la población por quintil exhibe,

en correspondencia con el análisis anterior, una pequeña reducción de la brecha entre

el quinto quintil y el primero. En 2003 el ingreso per cápita familiar de las personas del

quinto quintil era 12,3 veces mayor respecto al primer quintil, reduciéndose a 8,7 veces

en 2013.

Por otra parte, la relación del quinto quintil respecto al promedio muestra que,

en 2003 era 3,0 veces mayor, mientras que en 2013 disminuye escasamente a 2,6

veces. Adicionalmente, el primer quintil en 2003 representaba 0,24 veces al promedio,

y en 2013 esa relación se incrementa a 0,30 veces.

Entre el 2003 y 2013 puede observarse que las mayores variaciones

acumuladas respecto al promedio, se identifican con los cuatro primeros quintiles

mientras que el quinto quintil es el único que presenta una variación por debajo del

promedio.

Por último, la variación interanual del 2013 respecto al 2012 muestra, que el

primer quintil crece un 38,7%, el segundo 35,0%, el tercero 30,2%, el cuarto 28,5% y

el quinto 27,8%.

Cuadro 1.6 Ingreso per cápita familiar (IPCF) de la población por quintil (pesos). Ciudad de Buenos Aires. Años 2003/2013

Año Quintiles de IPCF de los hogares

Total 1 2 3 4 5

2003 585 140 302 475 738 1.728

2004 685 175 374 568 863 1.989

2005 800 209 456 697 1.035 2.239

2006 916 242 525 806 1.203 2.623

2007 1.182 325 689 1.039 1.552 3.213

2008 1.485 416 848 1.306 2.005 4.158

2009 1.776 471 996 1.549 2.333 4.758

2010 2.106 564 1.187 1.803 2.783 5.926

2011 2.833 788 1.677 2.464 3.627 7.938

2012 3.426 974 2006 3.087 4.651 9.230

2013 4.481 1351 2709 4.020 5.978 11.797 Nota: Se excluye a los hogares con declaración parcial de ingresos. Se incluye a los hogares sin ingresos. Se asignó a cada individuo el quintil de su hogar. Fuente: Dirección General de Estadística y Censos (Ministerio de Hacienda GCBA). Encuesta Anual de Hogares 2003/2013.

1.4 PERSPECTIVAS ECONOMICAS PARA 2015

Las estimaciones indican que este año el Producto Geográfico presentaría una

declinación respecto de 2013 del orden del 3,0%. De cara a 2015 y a analizando el



contexto macroeconómico nacional en general y las perspectivas respecto de la

evolución de los sectores determinantes de la actividad de la Ciudad se prevé para 2015

que el Producto Geográfico Bruto de la Ciudad caerá -1,0%.

Por el lado del nivel de precios, se estima y utiliza como supuesto en el cálculo

de recursos una variación del 28,0% anual, siendo que de no mediar fenómenos

exógenos o un cambio en la política macroeconómica tendiente a sincronizar la política

monetaria en función de un programa anti inflacionario, la tasa de inflación en la Ciudad

se ubica en una tasa promedio del orden del 2.3% mensual.

Este escenario de 2015 estanflacionario surge de expectativas basadas en la

situación actual, en la que diversos sectores de la economía reflejan tasas negativas de

crecimiento. Se pueden citar por ejemplos los mercados inmobiliarios, automotrices,

línea blanca, venta de alimentos, etc. En igual medida, se van dando otros datos que

indican un incremento en el desempleo y caídas en las variaciones porcentuales de los

sectores que forman parte de la Oferta y Demanda. Según datos del INDEC, al primer

trimestre de 2014 se está dando una situación similar al 2009.

Cuadro 1.7 Oferta y Demanda en pesos constantes de 2004 Variaciones porcentuales respecto igual período del año anterior

Descripción 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 - Trim I*

PIB a precios de mercado

9,2 8,4 8,0 3,1 0,1 9,1 8,6 0,9 2,9 -0,2

Importaciones 16,1 10,8 21,9 13,5 -19,3 35,0 19,8 -4,7 1,9 -3,8

Oferta y Demanda 10,1 8,7 10,0 4,8 -3,3 12,9 10,5 -0,1 2,8 -0,8

Consumo Privado 9,8 7,7 9,0 5,6 3,5 7,1 10,8 4,2 4,3 -1,2

Consumo Público 7,9 4,5 7,9 4,4 8,5 7,2 8,8 6,5 6,0 3,4

Exportaciones 12,4 5,8 8,0 0,8 -8,7 14,4 4,9 -5,9 -3,8 -6,4

Formación Bruta de Capital

17,4 17,0 13,9 7,9 -14,6 21,2 18,2 -5,2 3,0 1,9

* Dato Preliminar. Fuente: INDEC.

Para el 2015 se espera, en primera lugar, que el Producto Interno se vea

afectado por el arrastre estadístico del cierre del 2014, que según los datos oficiales

con que se cuentan no serán positivos. Asimismo, como se puede apreciar en el

Cuadro 1.4.1, muchos sectores vienen presentando mermas en sus tasas de

crecimiento en los últimos 3 años, siendo la Formación Bruta de Capital uno de los que

mayores retrocesos tuvo en comparación con los años 2005-2008.

Para salir de este escenario estanflacionario, se deben realizar de manera

coordinada políticas monetarias (incluidas las de tipo de cambio) y fiscales que

permitan revertir la situación de nulo crecimiento con altas tasas de inflación. Por los

antecedentes en materia de política económica del Gobierno Nacional se espera que

se continúe con una política expansiva del Gasto Público, ajustando solamente por el

lado de los subsidios a las tarifas públicas. De esta manera se estaría en el corto plazo

nuevamente en déficit fiscal que sería financiado principalmente vía emisión monetaria

debido a la poca posibilidad de financiamiento por parte de terceros. En este sentido,

tanto un Gasto Público creciente, como la emisión monetaria no permitirán controlar

los niveles de inflación actuales.

Por otro lado, tampoco se esperan cambios en la política fiscal nacional, que

para financiar el Gasto Público creciente mantiene una alta carga fiscal sobre todos los

sectores de la economía. Desde el punto de vista de la producción se seguirán con los

impuestos a las exportaciones (que vienen en caída), como a ciertos consumos de

bienes y servicios. En este sentido, mientras que se siga presionando a los sectores

económicos que presentaron mayor dinamismo en los últimos años (por ejemplo los

agropecuarios y automotrices) va a ser difícil que recuperen el nivel de actividad

previo, teniendo repercusiones en las demás ramas de actividad por los

encadenamientos productivos. También, dentro de esta necesidad de recursos del

Gobierno Nacional se estima que más trabajadores asalariados pasarán a tributar en

el Impuesto a las Ganancias, mermando de esta manera su ingreso disponible, que

conjuntamente con la inflación, más la quita de los subsidios a las tarifas de los

servicios públicos verán afectada su capacidad real de gasto, y por lo tanto redundará

en una baja en el consumo privado.

Por el lado del tipo de cambio, en función de lo actuado previamente, tampoco

se esperan grandes cambios respecto a la administración de la paridad del tipo

flotante conjuntamente con las restricciones imperantes al acceso a divisas. Esto trae



como consecuencia que se estimulen diversos tipos de cambio para una misma

moneda que tiene como consecuencia distorsiones en los precios relativos de la

economía, y por lo tanto inflación. De igual manera, las restricciones a las divisas

perjudican a las importaciones, especialmente a las de insumos, generando también

un menor nivel de actividad. Este sistema de administración cambiaria no beneficia a

la inversión extranjera directa, ya que los posibles inversores ven una doble restricción

al momento de invertir, en primer lugar conseguir divisas para la importación de

insumos que les permitan cierta continuidad en la producción, y la escasa posibilidad

de remitir beneficios a sus casas matrices.

Por lo tanto, en función de la breve descripción realizada de algunos de los

factores macroeconómicos que afectarán el desarrollo para el 2015, no se espera un

escenario de crecimiento real en el país y por consiguiente se reflejarán las secuelas

en la propia actividad económica de la Ciudad de Buenos Aires.

2. LAS FINANZAS PÚBLICAS DE LA CIUDAD

2.1 Análisis de los Recursos en 2013

Los ingresos tributarios de fuente propia de la Ciudad de Buenos Aires

alcanzaron los $40.370,4 millones en el año 2013, registrando un crecimiento interanual

respecto al total del 2012 de +45,0% y de $12.522,9 millones en términos nominales.

ASPECTOS DESTACADOS

+ Los ingresos tributarios de fuente propia de la Ciudad de Buenos Aires alcanzaron los $40.370,4 millones en el año 2013, registrando un crecimiento interanual respecto al total del 2012 del 45,0% y de $12.522,9 millones en términos nominales. En 2013 la participación del Impuesto Sobre los Ingresos Brutos representó el 73,8% del total de los recursos tributarios propios, mientras que la de Sellos fue del 9,8%, y del ABL fue del 10,4%.

+ En términos nominales, los ingresos totales, que incluyen los recursos corrientes y los de capital, ascendieron durante el primer semestre de 2014, a $30.438,1 millones, lo que significó un aumento de $8.019,3 millones con respecto a los $22.418,8 millones percibidos en el mismo período de 2013.

+ Durante el primer semestre del año 2014, las erogaciones corrientes devengadas alcanzaron el 46,3% del total del crédito vigente autorizado para las mismas y las erogaciones de capital devengadas representaron el 30,9% de dicho crédito.

+En un análisis realizado por la funcionalidad del gasto del primer semestre de 2014, las funciones Educación, Salud y Servicios Urbanos concentran el 62,4% del gasto devengado total del presupuesto.

+ Durante el primer semestre de 2014, el gasto en personal ha tenido una ejecución en base devengado equivalente al 47,7% de su crédito vigente, que asimismo representa el 50,1% de la ejecución total del semestre según la clasificación por objeto del gasto.

+ La ejecución presupuestaria al cierre del primer semestre de 2014, en base devengado, arroja un resultado económico primario de $7.728,1 millones y un resultado financiero superavitario de $3.943,9 millones.



Cuadro 2.1 Recaudación impositiva y variación interanual según la materia gravada y el origen de los fondos (millones de pesos). Ciudad de Buenos Aires. Años 2012/2013

Origen de los fondos y materia gravada

Recaudación impositiva Variación interanual

2013 2012 Nominal Porcentual

(Millones de pesos) (%)

Total 44.654,6 31.144,7 13.509,9 43,4

Recaudación impositiva de fuente propia

40.370,4 27.847,5 12.522,9 45,0

Impuesto sobre los Ingresos Brutos 30.155,7 20.913,2 9.242,4 44,2

ABL 4.047,5 2.739,0 1.308,5 47,8

Impuesto de Sellos 2.999,9 1.774,3 1.225,7 69,1

Patentes sobre Vehículos en General

2.207,2 1.658,0 549,3 33,1

Planes de facilidades de pago 672,0 594,3 77,7 13,1

Gravámenes varios y otros 214,5 114,9 99,6 86,7

Contribución por publicidad 73,5 53,9 19,7 36,5

Tributos de Jurisdicción Nacional 4.284,2 3.297,2 987,0 29,9

Coparticipación Federal de Impuestos

4.284,2 3.297,2 987,0 29,9

Fuente: Dirección General de Estadística y Censos (Ministerio de Hacienda GCBA) sobre la base de datos de la

Dirección Nacional de Coordinación Fiscal con las Provincias (MECON) y de la Dirección General de Rentas (GCBA).

El crecimiento de la recaudación en 2013 se explica tanto por factores exógenos

como endógenos a la Administración Gubernamental de Ingresos Públicos (AGIP). Los

factores económicos tales como el nivel de actividad, inflación, comercio exterior, y la

evolución de sectores vinculados a mercados específicos tales como el inmobiliario, el

automotor, el bancario, etc., operan como exógenos. Mientras que por el lado de los

endógenos se tienen tanto las acciones implementadas por la AGIP destinadas al

recupero de evasión y a la mejora en el procesamiento de información, como las

modificaciones a las normativas impositivas para el ejercicio fiscal 2013.

En la gran mayoría de los conceptos se realizaron cambios normativos que

impactaron en la recaudación. Esto llevó a que las variaciones porcentuales

interanuales por concepto fueran muy superiores a los indicadores relacionados a los

hechos imponibles de carácter exógeno, por ejemplo en el Impuesto Sobre los

Ingresos Brutos la recaudación superó a la tasa de actividad y a la de inflación

conjuntamente debido principalmente a las modificaciones en las alícuotas. Cabe

recordar las principales modificaciones para el 2013 en materia fiscal por concepto y

sus repercusiones en la recaudación:

Cuadro 2.2 Principales modificaciones a la normativa impositiva 2013 por concepto

Concepto Reformas/modificaciones

Impuesto Sobre los Ingresos Brutos

Cambio de alícuotas de las actividades “Comercialización” y “Prestaciones de Obras y/o Servicios” del 3,0% cuando los contribuyentes obtengan ingresos brutos anuales <$38 millones, y alícuota del 4,0% cuando superen tales ingresos, mientras que para otras actividades comprendidas en dichos rubros se les aplicará la alícuota del 5,0% cuando superen tales ingresos.

Cambio de alícuotas de las actividades de Construcción, 3,0% y del 5,0% cuando superen los $38 millones anuales.

Modificación de alícuotas de las actividades de producción de bienes, siguiendo con el esquema de 3,0% y 4,0% cuando superen los $38 millones

Incremento de la alícuota del 6,0% al 7,0% para actividades financieras y telefonía celular.

ABL e Impuesto

Inmobiliario

Actualización de la valuación. En 2013 se pasa a cobrar 12 cuotas mensuales, mientras que en 2012 se tuvo un esquema mixto en el primer cuatrimestre (parte bimestral y parte mensual con valuaciones del 2011 y las nuevas ajustadas en 2012).

Patentes sobre

Vehículos en General

Introducción de la categoría Alta Gama a la liquidación del impuesto en función de las valuaciones de los vehículos, a los que se aplican alícuotas diferenciadas progresivas. En 2013 la diferencia se cobró mediante la cuota 91 con vencimiento en noviembre.

Impuesto de Sellos

Nuevos hechos imponibles (ej.: la compra de vehículos 0 km), y el incremento de la alícuota general (del 0,8% al 1,0%) como para las operaciones monetarias (del 1% al 1,2%), transferencias de automóviles (del 1,5% al 3,0%) o las transferencias de inmuebles (del 2,5% al 3,6%).

Gravámenes Varios

En estos gravámenes a partir de 2013 comienza a ingresar recaudación proveniente del cobro de la tasa de peajes administrados por AUSA para el financiamiento del Fondo Subte.

Para alcanzar la variación del +45,0% en la recaudación de fuente propia 2013

respecto a 2012, se basó principalmente en tres conceptos: Impuesto Sobre los

Ingresos Brutos que contribuyó con el 73,8% del total, seguido por el ABL 10,4% y

Sellos 9,8%.



Gráfico 2.1 Contribución porcentual de cada tributo a la variación interanual de la recaudación impositiva de fuente propia. Ciudad de Buenos Aires. Año 2013

Fuente: Dirección General de Estadística y Censos (Ministerio de Hacienda GCBA) sobre la base de datos de la de la

Dirección General de Rentas (GCBA).

Analizando los recursos en función del origen, durante 2013 se mantuvo la

relación del año anterior entre los de fuente propia (90,4% del total) y los de origen

nacional (9,6%), significando que la Ciudad depende mayormente de los recursos que

genera mediante su propia administración tributaria.

Respecto a la distribución de la recaudación de fuente propia por materia

gravada, durante 2013 se incrementó levemente la participación de los que gravan al

consumo y a las transacciones, pasando a representar el 81,5% en 2012 a 82,1% en

2013 del total. Este cambio se debió principalmente a los cambios normativos antes

descritos.

Cuadro 2.3 Distribución porcentual de la recaudación impositiva de fuente propia por materia gravada. Ciudad de Buenos Aires. Años 2012/2013

Año Total

Materia gravada

Impuestos al consumo y a las transacciones

1

Impuestos a la propiedad

2

Otros tributos locales

3

2012 100,0 81,5 15,8 2,7

2013 100,0 82,1 15,5 2,4

1 Incluye el Impuesto sobre los Ingresos Brutos y el Impuesto de Sellos.

2 Incluye el impuesto de Patentes sobre Vehículos en General y de las embarcaciones deportivas o de recreación y el ABL.

3 Incluye

Planes de facilidades de pago, Contribución por publicidad, Gravámenes varios y otros.

Fuente: Dirección General de Estadística y Censos (Ministerio de Hacienda GCBA) sobre la base de datos de la Dirección General de

Rentas (GCBA).

2.2 Gestión Financiera Primer Semestre 2014

2.2.1 La Recaudación Fiscal

La recaudación fiscal del primer semestre de 2014 y su variación con respecto

a la recaudación del mismo período del año anterior se muestran en el siguiente

cuadro.

Cuadro 2.4 Recaudación – Primer Semestre 2013/2014. En millones de pesos corrientes

Concepto 2013 2014 Dif. $ Dif. %

Recursos Corrientes 22.183,9 30.112,4 7.928,5 35,7

Tributarios 21.021,4 28.812,5 7.791,1 37,1

Ingresos Brutos 14.159,8 19.405,9 5.246,1 37,0

Inmuebles 2.229,2 2.963,3 734,1 32,9

Vehículos 1.195,4 1.683,4 487,9 40,8

Sellos 1.316,0 1.921,4 605,4 46,0

Otros impuestos 181,9 210,9 29,0 15,9

Coparticipación Federal 1.939,1 2.627,6 688,5 35,5

No Tributarios 747,0 743,9 -3,1 -0,4

Venta de Bienes y Servicios 116,0 197,9 81,9 70,6

Rentas de la Propiedad 76,9 107,6 30,7 39,9

Transferencias Corrientes 222,6 250,5 27,9 12,5

Recursos de Capital 234,9 325,7 90,8 38,6

Recursos Propios de Capital 37,7 17,5 -20,2 -53,5

Transferencias de Capital 143,6 215,6 72,1 50,2

Dism. Inversión Financiera 53,7 92,6 38,9 72,5

Total 22.418,8 30.438,1 8.019,3 35,8

FUENTE: Dirección General Contaduría – Ministerio de Hacienda – GCBA

Los ingresos corrientes y de capital percibidos durante el período enero-junio

de 2014 totalizaron $ 30.438,1 millones, lo que significa un aumento de $8.019,3

millones con respecto a los $ 22.418,86 millones percibidos en el mismo período de

2013. Este incremento representa un crecimiento de 35,8%.



Los recursos corrientes, que sumaron $ 30.112,4 millones, explican le 98,9%

del aumento señalado y aportaron $ 7.928,5 millones más que en 2013. Por su parte,

los recursos de capital explican el 1,1% restante y aportaron $ 325,7 millones, lo que

significa una aumento de $ 90,8 millones y un incremento de 38,6% con respecto a

2013.

Dentro de los recursos corrientes, por ingresos tributarios se percibieron en los

primeros seis meses de 2014 $ 28.812,5 millones, que significan $ 7.791,1 millones

más que los $ 21.021,4 millones percibidos en el mismo período de 2013. Este

incremento representa el 98,3% de los mayores ingresos corrientes y el 97,2% de los

mayores ingresos totales registrados.

El impuesto sobre los ingresos brutos, principal recurso tributario de la Ciudad,

aportó por sí solo $ 19.405,9 millones y muestra un incremento de 37,0% sobre los $

14.159,8 millones de 2013, generando $ 5.246,1 millones adicionales. Este aumento

represente el 65,4% del incremento en los recursos totales y el 67,3% de los mayores

recursos tributarios.

El aumento nominal en la recaudación de este impuesto deja entrever las altas

tasas de variación de precios que se hallan implícitas en su recaudación, en medio de

un contexto de contracción del consumo y la producción.

Los impuestos patrimoniales también muestran un importante crecimiento con

respecto al año anterior. En conjunto recaudaron $ 4.646,6 millones y registraron

mayores ingresos con respecto a 2013 por $ 1.222,0 millones, de los cuales $ 734,1

millones provienen de las contribuciones sobre inmuebles, que representan 32,9% de

aumento; y $ 487,9 millones corresponden al impuesto sobre vehículos, con 40,8% de

incremento. En el caso de Inmuebles el incremento se relaciona directamente con las

modificaciones fiscales aprobadas por la Legislatura de la Ciudad a fines de 2011.

Esto significó un nuevo modo de cálculo de las contribuciones, que derivó en

incrementos anuales paulatinos. En Vehículos, el aumento verificado sobre el primer

semestre de 2013 se debe a la fuerte variación de precios de los vehículos 0km y

usados incorporados al padrón del impuesto.

Por su parte, el impuesto de sellos también generó importantes ingresos

adicionales, con una recaudación de $ 1.921,4 millones sumó $ 605,4 millones más, lo

que equivale a un crecimiento de 46,0% sobre los $ 1.316,0 millones percibidos en el

primer semestre del ejercicio anterior. Este porcentaje de aumento, notablemente

superior al aumento promedio de los ingresos tributarios, se justifica en parte por los

ingresos generados por las alícuotas adicionales aprobadas por la Ley N° 4472, de

Regulación y Reestructuración del Sistema de Transporte Ferroviario de Pasajeros de

Superficie y Subterráneo.

Las transferencias automáticas por coparticipación federal generaron otros $

688,5 millones de recursos adicionales, al alcanzar $ 2.627,6 millones en el semestre.

Este nivel representa un 35,5% por encima de los $ 1.939,1 millones percibidos en

2013.

El resto de los componentes de los recursos corrientes, con excepción de los

ingresos no tributarios, permitieron consolidar la buena “performance” nominal de la

recaudación. Los ingresos no tributarios alcanzaron en el semestre bajo análisis $

743,9 millones y generaron $ 3,1 millones menos que en 2013; las ventas de bienes y

servicios totalizaron $ 197,9 millones, $ 81,9 millones más que en 2013; por rentas de

la propiedad, básicamente intereses por préstamos y otras colocaciones financieras,

ingresaron $ 107,6 millones, que significaron $ 30,7 millones extra; por último, por

trasferencias corrientes se percibieron en el semestre $ 250,5 millones, con un

incremento de $ 27,9 millones sobre las transferencias recibidas en 2013, lo que

significó 12,5% más.

Los recursos de capital también muestran mayores ingresos que el año

anterior. Se percibieron durante el primer semestre de 2014 $ 325,7 millones, que

significan $ 90,8 millones más que en 2013 y un aumento de 38,6%. Justifican este

incremento las transferencias recibidas del Fondo Federal Solidario (retenciones soja)

y el recupero de diversas operatorias de crédito, fundamentalmente del Instituto de

Vivienda de la Ciudad.

En el siguiente cuadro se aprecia el nivel de ejecución de los ingresos del

primer semestre de 2014 en comparación con la estimación presupuestaria vigente a

esa fecha y la estructura porcentual de los diferentes conceptos que componen el

cálculo de recursos del presupuesto de la Ciudad.



Cuadro 2.5 Nivel de ejecución y estructura de los ingresos – Primer Semestre 2014 - En millones de pesos corrientes

Concepto VigenteEstructura

%Percibido % Ejec. Estructura %

Recursos Corrientes 57.477,1 97,9 30.112,4 52,4 98,9

Tributarios 54.398,4 92,7 28.812,5 53,0 94,7

Ingresos Brutos 37.840,7 64,5 19.405,9 51,3 63,8

Inmuebles 4.343,7 7,4 2.963,3 68,2 9,7

Vehículos 2.865,6 4,9 1.683,4 58,7 5,5

Sellos 3.509,9 6,0 1.921,4 54,7 6,3

Otros impuestos 536,5 0,9 210,9 39,3 0,7

Coparticipación Federal 5.302,0 9,0 2.627,6 49,6 8,6

No Tributarios 1.924,4 3,3 743,9 38,7 2,4

Venta de Bienes y Servicios 360,6 0,6 197,9 54,9 0,7

Rentas de la Propiedad 201,6 0,3 107,6 53,4 0,4

Transferencias Corrientes 592,2 1,0 250,5 42,3 0,8

Recursos de Capital 1.211,5 2,1 325,7 26,9 1,1

Recursos Propios de Capital 562,0 1,0 17,5 3,1 0,1

Transferencias de Capital 549,5 0,9 215,6 39,2 0,7

Dism. Inversión Financiera 100,0 0,2 92,6 92,5 0,3

Total 58.688,6 100,0 30.438,1 51,9 100

FUENTE: Dirección General Oficina de Gestión Pública y Presupuesto – Ministerio de Hacienda – GCBA

2.2.2 El Gasto Público

El nivel de ejecución devengada al primer semestre de 2014 es del 43,5% del

presupuesto total. En tal sentido, las erogaciones corrientes devengadas fueron

$22.983,2 que alcanzaron el 46,3% del total del crédito vigente autorizado para las

mismas mientras que las erogaciones de capital, con una ejecución de $3.511,0

representaron el 30,9% de dicho crédito.

En el siguiente gráfico se puede observar la distribución de la ejecución del

primer semestre 2014 de acuerdo con la clasificación económica del gasto.

Gráfico 2.2 – Distribución del Gasto Público por Clasificación Económica del Gasto – En Porcentaje – Devengado - Primer Semestre 2014

Fuente: Dirección General de Contaduría – Ministerio de Hacienda – GCBA

A continuación se expone en el Cuadro 2.6 el detalle de la composición del

gasto por carácter económico durante el período analizado.

Cuadro 2.6 - Ejecución presupuestaria base devengado Gastos por Clasificación Económica– Primer Semestre 2014 En millones de pesos

Descripción Vigente Devengado % Estructura % Ejec.

Gastos Corrientes 49.598,5 22.983,2 86,7 46,3

Remuneraciones al Personal 27.819,7 13.263,6 50,1 47,7

Gastos de Consumo 13.326,7 6.042,0 22,8 45,3

Rentas de la Propiedad 1.237,3 598,8 2,3 48,4

Impuestos Directos 0,0 0,0 0,0 10,5

Transferencias Corrientes 7.214,8 3.078,8 11,6 42,7

Gastos de Capital 11.362,2 3.511,0 13,3 30,9

Inversión Real Directa por Terceros 7.352,6 1.848,3 7,0 25,1

Inversión Real Directa por Producción Propia 3.710,6 1.542,7 5,8 41,6


Inversión Financiera 192,2 38,5 0,1 20,0

Total Gastos 60.960,6 26.494,3 100,0 43,5




Como puede advertirse en el sector gastos corrientes, las Remuneraciones

al Personal totalizan $13.263,6 millones, lo que implica un 47,7% de ejecución

devengada respecto del crédito vigente y el 50,1% del presupuesto devengado total.

La ejecución de los Gastos de Consumo, $6.042,0 millones, significa el 45,3%

del total del crédito vigente para dicho concepto y el 22,8% del presupuesto total.

En lo que hace a las Transferencias Corrientes, al sector privado, público y

externo, se han devengado $3.078,8 millones, esto es un 42,7% de su presupuesto

vigente. Este porcentaje muestra un nivel adecuado de ejecución por cuanto se trata

de erogaciones destinadas mayoritariamente al pago de los distintos beneficios y

subsidios que otorga el Ministerio de Desarrollo Social, las compensaciones tarifarias

que se otorgan al servicio de subterraneos de la Ciudad y los subsidios a la

educación de gestión privada.

La ejecución del Gasto de Capital equivale al 30,9% del total presupuestado

para el concepto, siempre en base devengado. Este nivel de ejecución se justifica en

virtud de que al cierre del primer semestre no se encuentran concretadas gran

número de licitaciones que sí recaerán en el transcurso del segundo semestre. Tal

como se demostró en el ejercicio 2013, donde en igual periodo se registro un

ejecución de orden similar y finalmente al cierre del ejercicio se verificó un

devengado superior al 92 %, siendo este el mas alto registro de la última decada.

Cuadro 2.7 - Ejecución presupuestaria base devengado Primer Semestre 2014 Gasto por finalidad y función - En millones de pesos

Administración Gubernamental 8.297,2 2.611,9 9,9 31,5

Legislativa 1.105,1 0,0 0,0 0,0

Judicial 2.915,8 649,0 2,4 22,3

Dirección Ejecutiva 2.234,5 1.087,6 4,1 48,7

Relaciones Exteriores 27,3 7,5 0,0 0,0

Administración Fiscal 1.300,3 604,5 2,3 46,5

Control de la Gestión 714,1 263,2 1,0 36,9

Servicios de Seguridad 2.702,3 1.166,3 4,4 43,2

Seguridad Interior 2.702,3 1.166,3 4,4 43,2

Servicios Sociales 36.539,2 16.595,5 62,6 45,4

Salud 12.459,4 5.861,3 22,1 47,0

Promoción y Acción Social 5.342,0 2.302,0 8,7 43,1

Educación 13.799,0 6.775,1 25,6 49,1

Cultura 1.975,8 823,0 3,1 41,7

Trabajo 705,3 205,8 0,8 29,2

Vivienda 1.587,4 456,4 1,7 28,7

Agua Potable Y Alcantarillado 670,3 172,0 0,6 25,7

Servicios Económicos 12.025,9 5.510,9 20,8 45,8

Transporte 2.755,7 979,4 3,7 35,5

Ecología 1.165,6 484,5 1,8 41,6

Turismo 101,0 66,8 0,3 66,1

Industria y Comercio 220,9 77,8 0,3 35,2

Seguros y Finanzas 5,6 2,4 0,0 43,3

Servicios Urbanos 7.777,0 3.900,1 14,7 50,1

Deuda Pública – Intereses y Gastos 1.396,1 609,6 2,3 43,7

Deuda Pública – Intereses y Gastos 1.396,1 609,6 2,3 43,7

Total Gastos 60.960,6 26.494,3 100,0 43,5

Finalidad / Función Vigente Devengado % Estructura % Ejecución


Del mismo modo, se puede analizar la ejecución presupuestaria del primer

semestre 2014 con base devengado desde la óptica de la clasificación funcional del

gasto. Esta clasificación permite identificar con claridad el propósito del gasto



público, exhibe la naturaleza de los servicios que las instituciones públicas brindan a

la comunidad y revela las prioridades de las actividades de gobierno.

Se puede advertir que el 62,6% se orienta al financiamiento de la finalidad

Servicios Sociales, el 20,8% a atender la finalidad Servicios Económicos y el 4,4% a

la finalidad Servicios de Seguridad. Los gastos correspondientes a Administración

Gubernamental alcanzan el 9,9% y la Deuda Pública - Intereses y Gastos, el 2,3%.

Cuando se evalúa cada uno de los componentes, se advierte la fuerte

incidencia de los gastos orientados a las funciones Educación y Salud con $6.775,1

y $5.861,3, que alcanzan el 25,6% y el 22,1% de la ejecución presupuestaria total,

respectivamente. La función Servicios Urbanos tiene una participación del orden del

14,7% del presupuesto total.

Estas tres funciones concentran el 62,4% del gasto devengado total del

presupuesto. En el caso de Educación, el gasto está primordialmente dirigido al

financiamiento de las unidades educativas estatales, al subsidio a los

establecimientos educativos de gestión privada, al desarrollo e implementación del

Plan Integral de Educación Digital, a la asistencia alimentaria y a la infraestructura

escolar.

En el gasto en Salud se propende, entre otras acciones, a la atención médica

hospitalaria bajo estrategias de regionalización, la atención de emergencias con el

SAME, el mejoramiento y mantenimiento de la infraestructura hospitalaria, las

acciones en atención de salud mental y las transferencias en hospital Garrahan . En

lo atinente a los Servicios Urbanos, se encuentran acciones muy relevantes como los

servicios de recolección de residuos, el alumbrado público, mantenimiento de la vía

pública y el mejoramiento de las vías de tránsito.

El Cuadro 2.8 permite ver la ejecución del gasto público según la

clasificación por objeto del gasto en el primer semestre de año 2014.

Cuadro 2.8 - Ejecución presupuestaria base devengado Primer Semestre 2014 Gasto por Objeto del Gasto - En millones de pesos

Gastos en Personal 27.819,7 13.263,6 47,7 50,1

Bienes de Consumo 1.559,3 572,2 36,7 2,2

Servicios No Personales 12.971,8 6.159,7 47,5 23,2

Bienes de Uso 8.067,6 2.076,2 25,7 7,8

Transferencias 8.508,1 3.673,8 43,2 13,9

Activos Financieros 638,2 139,1 21,8 0,5

Servicio de la Deuda y Disminución de

otros Pasivos 1.396,1 609,6 43,7 2,3

Total 60.960,6 26.494,3 43,5 100,0

Concepto Vigente % Estr.Devengado % Ejec.


Como se ha afirmado previamente, los gastos en personal han tenido una

ejecución en base devengado equivalente al 50,1% del crédito vigente, que

asimismo representa el 47,7% de la ejecución total del semestre según la

clasificación por objeto del gasto.

Los bienes de consumo han tenido una ejecución devengada del 36,7% del

crédito vigente que representa el 2,2% de la ejecución total del semestre.

Los servicios no personales han tenido una ejecución devengada del 47,5%

que representa el 23,2% de la ejecución total del semestre.

Los bienes de uso han tenido una ejecución devengada del 25,7% del total

del crédito vigente, y representan el 7,8% de la ejecución total del semestre.

Las transferencias, tanto corrientes como de capital han ejecutado el 43,2%

del crédito vigente, lo cual representa el 13,9% del total del semestre.

Los otros conceptos Activos Financieros y Servicios de la Deuda y

Disminución de la Deuda, han tenido una ejecución devengada del crédito vigente

del 21,8% y 43,7% respectivamente, lo que en conjunto representa el 2,8% de la

ejecución total del semestre.



A continuación, se puede observar graficamente los niveles de ejecución por

objeto del gasto.

Gráfico 2.3 – Ejecución presupuestaria del Gasto Público por Clasificación de objeto del Gasto – En Sanción-Devengado - Primer Semestre 2014


2.2.3 Resultados

Si se toma en consideración la ejecución presupuestaria al cierre del primer

semestre de 2014, en base devengado, se puede ver que el resultado económico

primario es de $ 7.728,1 millones, por cuanto los ingresos corrientes percibidos

alcanzan la suma de $ 30.112,4 millones, los gastos corrientes $ 22.983,2 millones y

los intereses de la deuda $ 598,8 millones .Al incorporar los recursos y gastos de

capital se puede estimar un resultado primario de $4.542,7 millones de superávit.

Finalmente, si se incluyen los intereses de la deuda se arriba a un resultado

financiero superavitario de $ 3.943,9 millones.

Cuadro 2.9 – Ejecución Presupuestaria - Resultados - Base Devengado 2014 Primer Semestre - En Millones de Pesos

Concepto Vigente Devengado

Recursos Totales 58.688,6 30.438,1

- Corrientes 57.477,1 30.112,4

- Capital 1.211,5 325,7

Gastos Totales 60.960,6 26.494,3

- Corrientes 49.598,5 22.983,2

- Capital 11.362,2 3.511,0

Resultado Económico Primario 9.115,9 7.728,1

Resultado Primario -1.034,8 4.542,7

Resultado Financiero -2.272,0 3.943,9


22..33 Financiamiento

A continuación se describe el stock de deuda de la Ciudad al 30 de septiembre

de 2014 (cifras provisorias) para luego señalar los rasgos centrales de la política de

financiamiento:

- DEUDA CON EL BANCO CIUDAD

La única deuda que este Gobierno mantenía con el Banco, originada como

consecuencia del financiamiento directo otorgado para la adquisición por parte de la

Ciudad de cuatro inmuebles, fue cancelada en febrero de 2011.

- DEUDA CON CONTRATISTAS Y PROVEEDORES



En materia de deuda con contratistas y proveedores, los Decretos N° 225/96 y

Nº 1480/97 establecieron un trámite único y específico para su verificación, con varias

opciones para la cancelación de la deuda verificada que incluían la renuncia de hasta

un 35% del monto reclamado y hasta un período de gracia de 12 meses.

La Ciudad recibió originariamente 775 reclamos representando éstos $ 665,2

millones. Luego de un proceso de depuración por el cual se agregaron 30 registros,

se anularon 11 y se desagregaron otros 23, resultó un total definitivo de 757 registros

a ser verificados de los cuales, al 30 de septiembre de 2014, se habían aceptado 517

reclamos acordándose pagar $ 340,4 millones, en tanto que se encontraban

rechazados 218 reclamos que representaban $ 271,3 millones, quedando pendiente

de verificación un total de 22 reclamos que representan $ 14,2 millones

Otro de los conceptos que integran el rubro de Deuda con Contratistas y

Proveedores es el de CEAMSE, que si bien se enmarca en el Decreto Nº 225/96 por el

Decreto Nº 246/97 se creó una Comisión Mixta encargada de llevar adelante el

tratamiento de dicho reclamo, que al 30/09/2014 asciende a $ 39,8 millones (deuda

original de $ 12,8 millones más intereses devengados a esa fecha).

Asimismo, integra el rubro las operaciones efectuadas y/o a efectuarse en el

marco de la Ley Nº 2.780 por la cual se implementa el “Plan de Equipamiento

Hospitalario” para la renovación, ampliación, modernización y mantenimiento del

equipamiento médico de los establecimientos del Sistema Público de Salud de esta

Ciudad, con el fin de elevar la calidad de atención de sus usuarios.

En tal sentido, al 30 de septiembre de 2014 el rubro se integra por las

adjudicaciones correspondientes a Licitaciones Públicas Nº 1959/2010, Nº 1960/2010,

Nº 1961/2010 y Nº 996/2011, siendo el saldo al 30 de septiembre de 2014 de u$s 4,84

millones y $ 0,03 millones.

- ORGANISMOS INTERNACIONALES DE CRÉDITO

En el marco de las políticas de reordenamiento financiero y de ampliación de

las fuentes de financiamiento, el Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires ha efectuado

gestiones y desarrollado acciones con organismos multilaterales de crédito, tales como

el Banco Interamericano de Desarrollo (BID) y el Banco Internacional de

Reconstrucción y Fomento (BIRF), y con fondos especiales, con el objeto de llevar a

cabo un conjunto de programas de asistencia técnica y de inversión que fueron

ejecutados por distintos Ministerios del Gobierno de la Ciudad. Tales programas son

los siguientes:

Programa Ministerio Entidad Financiera

Reforma del Sector Educación – PRISE Educación BID 845/OC-AR

Gestión Ambiental de la Cuenca Matanza – Riachuelo

Planeamiento y Obras Públicas

BID 1059/OC-AR

Reforma del Sector Salud – PRESSAL Salud BIRF 3931-AR

Apoyo Institucional, Reforma Fiscal y Plan de Inversiones

Hacienda BID 1107/OC-AR

Proyecto de Protección contra Inundaciones Hacienda BIRF 4117-AR

Proyecto de Saneamiento Financiero y Desarrollo Económico de las Provincias Argentinas - I

Hacienda BID 619/OC-AR

Proyecto de Saneamiento Financiero y Desarrollo Económico de las Provincias Argentinas - I

Hacienda BIRF 3280-AR

Proyecto de Saneamiento Financiero y Desarrollo Económico de las Provincias Argentinas - II

Hacienda BIRF 3877-AR

Gestión de Riesgo Hídrico Hacienda BIRF 7289-AR

Al 30 de septiembre de 2014 el saldo de deuda originada en préstamos

otorgados por el BID y BIRF asciende a U$S 212,6 millones.

Con relación al préstamo otorgado por el Instituto de Crédito Oficial de España

en el marco del Tratado con el Gobierno de España, en diciembre de 2002 comenzó la

devolución del préstamo, siendo su saldo al 30 de septiembre de 2014 de U$S 6,1

millones.



- COLOCACIÓN DE TÍTULOS PÚBLICOS EN LOS MERCADOS FINANCIEROS

En términos generales puede señalarse que el cumplimiento a lo largo del

tiempo de las obligaciones financieras locales e internacionales de la Ciudad redundó

en una permanente mejora en su calificación crediticia la cual la se ubica hoy por

encima del nivel soberano.

La consecuencia material de ese cumplimiento es que la alternativa de

financiamiento voluntario para cubrir las necesidades de infraestructura de la Ciudad

se concrete en condiciones atractivas tanto de plazo como de tasa.

- Bonos Tango – Series 1 a 5:

Del Programa de Asistencia Financiera a la Ciudad de Buenos Aires que fuera

originalmente emitido durante el año 1997 por el equivalente de 500 millones de

dólares en cuatro series (una en pesos, una en dólares y dos en liras italianas) y luego

ampliado en el año 2000 en virtud de la emisión de la serie cinco por 100 millones de

euros elevando el monto del Programa a u$s 600,0 millones, se cancelaron en tiempo

y forma todos los vencimientos, conforme los términos arribados luego del proceso de

reestructuración que tuvo lugar en los años 2002 y 2003.

- Fondo de Infraestructura Social – Ley Nº 2570 y Ley Nº 2789 – Serie 6:

Para hacer frente al crecimiento en las obras de infraestructura social (Ley Nº

2570 que crea el “Fondo de Infraestructura Social” - FOISO) que esta gestión de

gobierno lleva adelante, se recurrió al uso del crédito público.

Por su parte, por Ley Nº 2789 se autorizó la toma de un empréstito publico

representado por una o más emisiones de títulos de deuda por hasta u$s 500.-

millones con el fin de integrar el Fondo de Infraestructura Social conforme el artículo 3º

de la Ley Nº 2570.

En tal sentido, a partir del dictado de la Resolución Nº 833-GCABA/MHGC/09

se dispuso la emisión de la Serie 6 de Títulos de deuda pública bajo el Programa de

Asistencia Financiera, por la suma de PESOS CUATROCIENTOS MILLONES ($

400.000.000.-) valor nominal, en tanto que las colocaciones del mismo se irían

realizando conforme tuvieran lugar las suscripciones de las respectivas Actas Acuerdo.

Con fecha 7 de diciembre de 2009 el Ministro de Hacienda suscribió la

Resolución Nº 3904-MHGCBA/2010 readecuando el monto total de la emisión de esta

serie a la suma de $ 12.564.541.-

El 15 de marzo de 2012 tuvo lugar la cancelación de la última cuota del

presente título por lo que no existe saldo de deuda alguno por este concepto al 30 de

septiembre de 2014.

- Bono Ley Nº 2789 y Ley Nº 3152 art 3º – Serie 7:

Por artículo 3º de la Ley 3152, se establece la reducción del monto del artículo

2º de la Ley Nº 2570 y del artículo 1º de la Ley Nº 2789 a $ 913.901.672.-, a fin de

colocar Títulos de Deuda Pública bajo el Programa de Asistencia Financiera de la

Ciudad de Buenos Aires, monto éste que incluye la emisión de la serie 6.

En el marco de la citada autorización, tuvo lugar la ampliación del Programa

mediante la emisión y colocación de la serie 7 el día 22.12.2009 por un monto de u$s

50.- millones al 12,50% anual estableciéndose su amortización en pagos semestrales

e iguales los días 15 de junio y 15 de diciembre, comenzando el primero el 15.12.2011

y el último el 15.12.2014.

Al 30 de septiembre de 2014 se cancelaron las primeras seis cuotas de

amortización por un total de u$s 42,9 millones, siendo por lo tanto el saldo a esa fecha

de u$s 7,1 millones.

- Bono Ley Nº 2789, Ley Nº 3152 art 3º y Ley Nº 3380 art. 3º – Serie 8:

Al amparo de la autorización conferida por la Ley Nº 2789, Ley Nº 3152 art 3º y

Ley Nº 3380 art. 3º se efectuó con fecha 06.04.2010 la emisión de la serie 8 en el

marco del Programa de Asistencia Financiera de la Ciudad de Buenos Aires por un

monto de u$s 475.- millones al 12,50% anual siendo la amortización una única cuota



total al vencimiento el 06.04.2015. Esta emisión permitió a la Ciudad de Buenos Aires

volver a los mercados de capitales e implicó la vuelta de los emisores argentinos al

mercado internacional de deuda, convirtiéndose en un parámetro de referencia para

todos los emisores subsoberanos.

- Certificados de Cancelación de Deuda – Ley Nº 2810:

Concepto correspondiente a la autorización de endeudamiento conferida por la

que se efectuó la entrega por hasta la suma de $ 490,0 millones de certificados para la

cancelación de deudas con proveedores contraídas al 31.12.2007 conforme lo

establecido por la Ley Nº 2810.

Al 30 de septiembre de 2014 no se registra saldo de deuda por el presente

concepto ya que el 15 de diciembre de 2011 fue cancelada la última cuota de

amortización conforme lo establecía su cronograma de vencimientos.

- Bono Ley Nº 3152 art 1º:

A efectos del financiamiento de la expansión del gasto en infraestructura que

decidió llevar adelante la presente gestión de gobierno tuvo lugar la sanción de la Ley

3152.

De acuerdo la autorización conferida por el artículo 1º de la citada Ley, el Poder

Ejecutivo procedió a la emisión, en el marco del inciso a) del artículo 85 de la Ley 70,

en el mercado local y bajo jurisdicción de ley Argentina de un título de deuda con

destino a la cancelación de obligaciones contraídas con proveedores y contratistas y la

cancelación de certificados de obra.

Este título se emitió y colocó por un monto de $ 690.331.142.-. El 30 de

noviembre de 2011 tuvo lugar la cancelación de la última cuota del citado bono no

existiendo por lo tanto saldo alguno al 30 de septiembre de 2014.

- Bono Ley Nº 3894 y Ley Nº 4037 – Serie 9:

Al amparo de la autorización conferida por la Ley Nº 3894 y Ley Nº 4037 se

efectuó con fecha 27.12.2011 la emisión de la serie 9 en el marco del Programa de

Asistencia Financiera de la Ciudad de Buenos Aires por un monto de u$s 85.- millones

al 9,25% anual, estableciéndose pagos semestrales de interés, en tanto que la

amortización se realizó mediante una única cuota total al vencimiento el 26.12.2012.

Cabe señalar que el importe correspondiente a dichos títulos fue integrado en pesos

de igual forma que tuvo lugar su devolución, conforme lo establecen sus condiciones

de emisión. Al 30 de septiembre de 2014 este concepto se encuentra cancelado.

- Bono Ley Nº 3894 y Ley Nº 4037 – Serie 10:

De acuerdo la autorización conferida por la Ley Nº 3894 y Ley Nº 4037 se

efectuó con fecha 29.02.2012 la emisión de la serie 10 en el marco del Programa de

Asistencia Financiera de la Ciudad de Buenos Aires por un monto de u$s 415.-

millones al 9,95%, estableciéndose pagos semestrales de interés y una única cuota de

amortización al vencimiento el 01 03 2017. Esta emisión como así también la Serie 9

tienen como destino permitir a la Ciudad de Buenos Aires la renovación de

vencimientos de deuda y la realización de obras de infraestructura en varios

Ministerios.

- Bono Ley Nº 4263 – Servicio Público de Higiene Urbana:

De acuerdo la autorización conferida por la Ley Nº 4263 se efectuó con fecha

01.10.2012 la emisión de un título de deuda destinado a la cancelación de mayores

costos ocasionados por la continuidad del Servicio Público de Higiene Urbana en las

zonas Nº 1, 2, 3, 4, y 6 por parte de las adjudicatarias de la Licitación Pública Nacional

e Internacional Nº 6/03. El monto colocado ascendió a $ 188,4 millones,

estableciéndose pagos semestrales de interés sobre saldos. La amortización tuvo



lugar en 4 pagos semestrales iguales y consecutivos del 25% cada uno, finalizando el

25.07.2014. Al 30 de septiembre de 2014 se encuentra cancelado en su totalidad.

- Bono Ley Nº 4315 – Clase 1:


29.10.2012 la emisión de la Clase 1 en el marco del Programa de Financiamiento en el

Mercado Local de la Ciudad de Buenos Aires por un monto de u$s 100.- millones al

7,95%, estableciéndose pagos semestrales de interés sobre saldos y una única cuota

de amortización al vencimiento el 29 04 2014. Esta emisión tuvo como destino permitir

a la Ciudad de Buenos Aires la realización de obras de Infraestructura Vial. Al 30 de

septiembre de 2014 se encuentra totalmente cancelado.

- Bono Ley Nº 4315 y Nº 4431 – Clase 2:

De acuerdo la autorización conferida por las Leyes Nº 4315 y Nº 4431 se

efectuó con fecha 27.12.2012 la emisión de la Clase 2 en el marco del Programa de

Financiamiento en el Mercado Local de la Ciudad de Buenos Aires por un monto de

u$s 85.- millones al 6,75%, estableciéndose pagos semestrales de interés sobre

saldos y una única cuota de amortización al vencimiento el 27 06 2014. Esta emisión

tuvo como destino permitir a la Ciudad de Buenos Aires la amortización de

vencimientos de deuda. No se registra deuda por este concepto al 30 de septiembre

2014.





3,98%, estableciéndose pagos semestrales de interés sobre saldos y cuatro cuotas de

amortización semestrales e iguales, finalizando el 15 03 2018. Esta emisión tuvo como

destino permitir a la Ciudad de Buenos Aires la realización de obras de Infraestructura

en Subterráneos. El saldo por este concepto al 30 de septiembre de 2014 asciende a

u$s 100.- millones.





3,98%, estableciéndose pagos semestrales de interés sobre saldos y seis cuotas de

amortización semestrales, finalizando el 17 05 2019. Esta emisión tuvo como destino

permitir a la Ciudad de Buenos Aires la adquisición de material rodante para la línea H

de la Red de Subterráneos de la Ciudad de Buenos Aires.

Con fecha 24.09.2014 y en el marco de la autorización conferida por Ley Nº

4885 se efectuó la apertura de la clase 4 por un monto de u$s 111,1 en el marco del

Programa de Financiamiento en el Mercado Local de la Ciudad de Buenos Aires

millones en los mismos términos y condiciones que los de la Clase 4.

El saldo por este concepto al 30 de septiembre de 2014 asciende a u$s 327,1.-

millones.




Mercado Local de la Ciudad de Buenos Aires por un monto de u$s 113,229.- millones

al 1,95%, estableciéndose pagos semestrales de interés sobre saldos y seis cuotas de

amortización semestrales, comenzando el 20 06 2017 y finalizando el 20 12 2019.

Esta emisión tuvo como destino la construcción de una planta de tratamiento de

residuos sólidos urbanos y el acondicionamiento de las plantas de tratamiento ya

existentes y de los centros de transferencia de residuos ubicados en el ámbito de la



CABA. El saldo por este concepto al 30 de septiembre de 2014 asciende a u$s

113,229.- millones.




Mercado Local de la Ciudad de Buenos Aires por un monto de u$s 146,771.- millones

al 1,95%, estableciéndose pagos semestrales de interés sobre saldos y seis cuotas de

amortización semestrales, comenzando el 28 07 2017 y finalizando el 28 01 2020.

De esta forma, con las emisiones de las clases 5 y 6 quedó utilizado en su

totalidad la autorización de uso del crédito por u$s 260.- millones.

Esta emisión, también tuvo como destino la construcción de una planta de

tratamiento de residuos sólidos urbanos y el acondicionamiento de las plantas de

tratamiento ya existentes y de los centros de transferencia de residuos ubicados en el

ámbito de la CABA. El saldo por este concepto al 30 de septiembre de 2014 asciende

a u$s 146,771.- millones.


En el marco de la autorización conferida por la Ley Nº 4472 se efectuó con

fecha 09.05.2014 la emisión de la Clase 7 en el marco del Programa de


u$s 100.- millones al 4,75%, estableciéndose pagos semestrales de interés sobre

saldos y una única cuota de amortización el 09 05 2016. Esta emisión tuvo como

destino permitir a la Ciudad de Buenos Aires la realización de obras de Infraestructura

en Subterráneos. El saldo por este concepto al 30 de septiembre de 2014 asciende a

u$s 100.- millones.

- Bonos Ley Nº 4949 – Clase 8 y Clase 9:


27.06.2014 la emisión de las Clases 8 y 9 en el marco del Programa de


u$s 75,6.- millones y $ 195,84.- millones respectivamente.

La clase 8 establece un interés del 2,48%, estableciéndose pagos semestrales

de interés sobre saldos y una única cuota de amortización al vencimiento el 27 06

2016.

La clase 9 fue emitida a tasa Badlar + 3,75%, estableciéndose pagos

trimestrales de interés sobre saldos y una única cuota de amortización al vencimiento

el 27 06 2016. Estas emisiones tuvieron como destino permitir a la Ciudad de Buenos

Aires la amortización de vencimientos de deuda correspondientes a las clases 1 y 2. Al

30 de septiembre 2014 la deuda por las clases 8 y 9 asciende a u$s 75,6.- millones y

$ 195,84.- respectivamente.

- Bonos Ley Nº 4949 – Clase 10 y Clase 11:


27.08.2014 la emisión de las Clases 10 y 11 en el marco del Programa de


u$s 64,633.- millones y $ 173,874.- millones respectivamente.

La clase 10 establece un interés del 0,40%, estableciéndose pagos

semestrales de interés sobre saldos y una única cuota de amortización al vencimiento

el 27 11 2016.

La clase 11 fue emitida a tasa Badlar + 3,75%, estableciéndose pagos

trimestrales de interés sobre saldos y una única cuota de amortización al vencimiento

el 27 08 2016. Estas emisiones tuvieron como destino permitir a la Ciudad de Buenos

Aires la amortización de vencimientos de deuda correspondientes a las clases 1 y 2. Al

30 de septiembre 2014 la deuda por las clases 10 y 11 asciende a u$s 64,633.-

millones y $ 173,874.- millones respectivamente.



- DEUDA PREVISIONAL

Se reflejan aquí los reclamos por ajustes escalafonarios no reconocidos a los

jubilados y pensionados durante el año 1992, previos al traspaso de la Caja de

Jubilaciones del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires al Gobierno Nacional. El

monto total de esta deuda, producto del devengamiento de intereses, menos los pagos

efectuados al 30 de septiembre de 2014 es de $ 32,8 millones.

- LETRAS DEL TESORO

Por el artículo 12 de la Ley Nº 4.471 se confiere autorización a la Ciudad para

la emisión y colocación de Letras de Tesorería a corto plazo en el mercado local de

capitales en el marco del “Programa de Emisión de Letras de Tesorería”.

En tal sentido, y considerando la amplia aceptación del programa en el

mercado local de capitales, se tomará en cuenta la posibilidad de la emisión de dichos

instrumentos de forma tal que el vencimiento de esas nuevas emisiones excediera la

finalización del ejercicio fiscal 2014, en el marco del segundo párrafo del citado artículo

12 de la Ley 4.471 y al amparo de lo establecido en el art. 85 inc, b) de la Ley 70 por

un monto de hasta $ 550,0 millones. Al 30 de septiembre de 2014 no se registra saldo

alguno por este concepto.

En el cuadro siguiente se muestra la evolución y el stock de Deuda Pública del

Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires, a septiembre de 2014.

Evolución del stock de deuda, clasificado por tipo de operación

(expresado en millones de dólares estadounidenses, al tipo de cambio vigente al cierre de cada período)

Deuda Financiera 591,1 226,0 119,0 49,3 13,8 12,9 3,5 3,6 3,1

Proveedores 481,3 420,6 340,3 201,7 224,9 177,0 55,4 32,8 23,9

Org. Internac. de Crédito 23,2 19,2 17,6 22,9 45,2 55,1 94,0 106,8 111,3

Títulos Públicos - Serie I 0,0 496,2 502,1 488,9 586,9 568,3 538,0 592,9 652,1

Títulos Públicos - Serie 6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Bono Ley 3152 art. 3 - Serie 7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Bono Ley 3152 art. 3 - Serie 8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Bono Ley 3894 y 4037 - Serie 9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Bono Ley 3894 y 4037 - Serie 10 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Bono Ley 4263 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Bono Ley 4315 - Clase 1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Bono Ley 4315 y 4431 - Clase 2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Bono Ley 4472 - Clase 3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Bono Ley 4382 - Clase 4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

OSPLAD 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

AFIP 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Cert. Canc. Deuda - Ley 2810 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Bono Ley 3152 art. 1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Deuda Previsional 0,0 0,0 0,0 60,0 96,9 89,1 26,1 21,8 13,1

Deuda Salarial 0,0 0,0 0,0 1,0 1,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Letras del Tesoro 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

TOTAL 1.095,6 1.162,0 979,0 823,8 968,7 902,4 717,0 757,9 803,5

31/12

1996

31/12

1997Tipo de Deuda

31/12

2002

31/12

2000

31/12

2003

31/12

1998

31/12

1999

31/12

2004

31/12

2001

Deuda Financiera 2,6 2,1 1,6 1,0 0,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Proveedores 23,6 23,4 21,7 15,9 14,2 13,2 12,7 18,7 13,8 11,3

Org. Internac. de Crédito 116,5 148,9 196,2 191,2 202,8 227,3 243,3 246,0 235,2 218,7

Títulos Públicos - Serie I 593,5 448,5 340,5 266,9 166,7 83,5 0,0 0,0 0,0 0,0

Títulos Públicos - Serie 6 0,0 0,0 0,0 0,0 3,3 1,9 0,6 0,0 0,0 0,0

Bono Ley 3152 art. 3 - Serie 7 0,0 0,0 0,0 0,0 50,0 50,0 42,9 28,6 14,3 7,1

Bono Ley 3152 art. 3 - Serie 8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 475,0 475,0 475,0 475,0 475,0

Bono Ley 3894 y 4037 - Serie 9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 85,0 0,0 0,0 0,0

Bono Ley 3894 y 4037 - Serie 10 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 415,0 415,0 415,0

Bono Ley 4263 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 38,3 14,4 0,0

Bono Ley 4315 - Clase 1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 100,0 100,0 0,0

Bono Ley 4315 y 4431 - Clase 2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 85,0 85,0 0,0

Bono Ley 4472 - Clase 3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 100,0 100,0

Bono Ley 4382 y 4885 - Clase 4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 216,0 327,1

Bono Ley 4810 - Clase 5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 113,2 113,2

Bono Ley 4810 - Clase 6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 146,8

Bono Ley 4472 - Clase 7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 100,0

Bono Ley 4949 - Clase 8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 75,6

Bono Ley 4949 - Clase 9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 23,3

Bono Ley 4949 - Clase 10 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 64,6

Bono Ley 4949 - Clase 11 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 20,7

Cert. Canc. Deuda - Ley 2810 0,0 0,0 0,0 16,6 51,0 29,2 0,0 0,0 0,0 0,0

Bono Ley 3152 art. 1 0,0 0,0 0,0 0,0 109,7 104,2 0,0 0,0 0,0 0,0

Deuda Previsional 11,8 11,2 10,8 9,7 8,7 8,2 7,6 6,6 5,0 3,9

Deuda Salarial 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

OSPLAD 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7,7 2,9

Letras del Tesoro 0,0 0,0 0,0 0,0 78,9 135,7 86,7 0,0 0,0 0,0

TOTAL 748,0 634,1 570,9 501,3 685,8 1.128,2 953,7 1.413,2 1.794,7 2.105,2

31/12

2006

31/12

2010

30/09

2014

Prov.

31/12

2012

31/12

2013

31/12

2009

31/12

2008Tipo de Deuda

31/12

2007

31/12

2005

31/12

2011

Los montos de deuda en pesos, liras italianas, y euros fueron convertidos en dólares estadounidenses tomando los tipos

de cambio vigentes al cierre de cada período, a saber:

Tipo de Cambio 12/1996 12/1997 12/1998 12/1999 12/2000 12/2001 12/2002 12/2003 12/2004

USD/ITL - 0,0005692 0,0006042 0,0005258 0,0005574 0,0004644 - - -

USD/EUR - - - - 0,9268 0,8984 1,04849 1,2484 1,36

AR$/USD - - - - - - 3,37 2,93 2,961



Tipo de Cambio 12/2005 12/2006 12/2007 12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 12/2012 12/2013 09/2014

USD/ITL - - - - - - - - - -

USD/EUR 1,1836 1,3189 1,459 1,3971 1,435 1,32611 1,29791 1,32251 1,38190 1,31500

AR$/USD 3,035 3,062 3,149 3,453 3,80 3,976 4,304 4,918 6,521 8,411

2.4 Evolución del stock de deuda

Entre los años 2005 a 2008 y a partir de un prudente manejo de las finanzas

públicas de la Ciudad se logró alcanzar una sustantiva reducción del stock de la deuda

pública. La reducción mencionada obedece al cumplimiento en tiempo y forma de los

compromisos financieros asumidos por ésta.

Hacia fines de 2009 y principios de 2010 la Ciudad tuvo la posibilidad de

acceder nuevamente a los mercados internacionales de crédito en condiciones más

favorables. Es por ello que, con el fin de obtener el financiamiento necesario para la

realización de las obras de infraestructura se procedió, como se mencionara

precedentemente, a la emisión de las series 7 y 8. Asimismo, en el mercado local se

emitieron y colocaron títulos en el marco de la Ley Nº 3152 art. 1º.

Asimismo, a fines de 2011 y principios de 2012, fueron emitidas

respectivamente las series 9 y 10 por medio de las que con su producido se renuevan

vencimientos de deuda como también se financia la realización de obras de

infraestructura.

Luego, hacia fines de 2012 y durante 2013 y en el marco del Programa del

Financiamiento en el Mercado Local, la Ciudad emitió las Clases 1 a 4 mediante la

modalidad dólar-link, con destinos básicamente orientados a la realización de obras de

infraestructura vial, inversiones en la red de subterráneos, adquisición de material

rodante para la línea H de subterráneos y amortización de deuda.

Asimismo, hacia fines de 2012 se emitió el título de deuda destinado a la

cancelación de mayores costos ocasionados por la continuidad del Servicio Público de

Higiene Urbana en las zonas Nº 1, 2, 3, 4, y 6 por parte de las adjudicatarias de la

Licitación Pública Nacional e Internacional Nº 6/03.

Hacia fines de 2013 y principios de 2014, se emitieron las clases 5 y 6

respectivamente, con destino a la construcción de una planta de tratamiento de

residuos sólidos urbanos y el acondicionamiento de las plantas de tratamiento ya

existentes y de los centros de transferencia de residuos ubicados en el ámbito de la

CABA. Luego en junio y agosto de 2014 se emitieron las clases 8, 9, 10 y 11 con

destino a la amortización de deudas, y posteriormente en septiembre de 2014 tuvo

lugar la apertura de la clase 4.

Gráficamente, se exhibe la evolución de la deuda pública en los últimos años a

continuación:

Gráfico 2.4 – Evolución Stock de Deuda 2005 a Septiembre 2014 – En millones de dólares al tc de cierre de cada período

En lo que respecta a las cancelaciones de deuda se destacan las realizadas en el

marco del Programa de Títulos Públicos de la Ciudad, habiéndose amortizado durante el

año 2011 la tercera y última cuota de la serie I por u$s 83,5 millones, lo que adicionado a

las cancelaciones finales de la serie 4 en 2009, de las series 2 y 3 en 2008 y de la serie 5

que tuvo lugar durante 2007, determinó la cancelación final de las series 1 a 5 conforme

los términos arribados luego del proceso de reestructuración que tuvo lugar en los años

2002 y 2003.

Asimismo, fueron cancelados en su totalidad los “Certificados de Cancelación de

Deuda – Ley 2810” el 15 de diciembre de 2011; de igual forma los títulos emitidos en el

marco de las Leyes 2570 y 2789 – FOISO – Serie 6 se amortizaron totalmente el 15 de

marzo de 2012 y los Bonos Ley Nº 3152 art 1º terminaron cancelándose definitivamente el

30 de noviembre de 2011. Por último, también tuvieron lugar las cancelaciones de la serie



9 en diciembre 2012, los bonos ley 4263 en julio de 2014 y las clases 1 y 2 en abril y junio

respectivamente. Todos los instrumentos financieros señalados fueron cancelados de

acuerdo a los términos contractuales que establecían sus condiciones financieras de

emisión.

2.5 Endeudamiento

El manejo ordenado de las cuentas públicas del Gobierno de la Ciudad sumado a

una prudente y programada política de endeudamiento, permite hoy presentar un

Presupuesto que destina mayores recursos para sostener y desarrollar políticas públicas

sustantivas. Esto implica en la práctica poder financiar un exigente menú de políticas

públicas, un creciente gasto en inversión pública para infraestructura social, así como

repagar los vencimientos de la deuda pública, todo con los recursos generados.

La situación de solidez fiscal y financiera descripta ubica a la Ciudad en un selecto

y reducido grupo de emisores públicos y privados que han evitado el incumplimiento de

sus obligaciones, lo que se verifica a partir de observar el impacto de cualquier indicador

que vincule la Deuda Pública de la Ciudad tanto por su stock de capital como por los

intereses que genera.

Se resaltan las siguientes características generales como resultado de la política

de crédito público del Gobierno:

a. Los servicios de interés de la Deuda Pública poseen un peso relativo

dentro del total de gastos para el 2015 de sólo el 2,8 %.

b. La disminución de la deuda con Organismos Internacionales obedece a las

cancelaciones de los préstamos de acuerdo a las condiciones financieras

de cada uno de ellos y la finalización de la ejecución del Préstamo BIRF

7289-AR “Programa de Gestión de Riesgo Hídrico de la Ciudad de Buenos

Aires”.

c. La disminución del nivel de deuda corresponde principalmente a la

cancelación de la serie 9 hacia fines de 2012.

d. La creación del Programa de Financiamiento en el Mercado Local. La

emisión mediante la modalidad dólar-link de las clases 1 y 2 hacia fines de

2012, las clases 3 y 4 a principios de 2013 y clases 5, 6, 7, 8, y 10 hacia

fines del 2013 y principios de 2014. Asimismo se emitieron nominadas en

pesos las clases 9 y 11 a mediados de 2014.

e. La cancelación del título de deuda destinado a la cancelación de mayores

costos ocasionados por la continuidad del Servicio Público de Higiene

Urbana en las zonas Nº 1, 2, 3, 4, y 6 por parte de las adjudicatarias de la

Licitación Pública Nacional e Internacional Nº 6/03.

f. El nivel de autofinanciamiento del Gobierno de la Ciudad en 2014 se ubicó

en torno al 90,9% del Presupuesto.

g. El calendario de pagos para el ejercicio 2015 y futuros es perfectamente

afrontable con los recursos generados por la Ciudad, generando de esta

forma un escenario de “sostenibilidad” de las políticas públicas.

Las calificaciones crediticias de la Ciudad de Buenos Aires, que se observan en el

cuadro que sigue, dan cuenta de la prudente y ordenada gestión de gobierno que se está

llevando adelante en cuanto al saneamiento en materia fiscal y financiera de las cuentas

del Gobierno de la Ciudad.

Cuadro 2.10 – Calificaciones de Riesgo Crediticio de la Ciudad de Buenos Aires y Estado Nacional al 25.09.2014

Standard & Poor´s

Moody´s

Fitch Ibca

Moneda Local

Moneda Extranjera.

Moneda Local

Moneda Extranjera.

Moneda Local

Moneda Extranjera.

Ciudad De Buenos Aires CCC - CCC - Caa 1 Caa 2 CCC CCC

Estado Nacional CCC + SD Caa 1 Caa 2 CCC RD

Adicionalmente, corresponde destacar que la calificación otorgada al Programa

de Emisión de Letras del Tesoro de la Ciudad por Standard & Poor´s en Escala

Nacional es: “raC”.



33.. LLOOSS IINNGGRREESSOOSS PPAARRAA 22001155

3.1 Calculo de recursos 2015

Los recursos corrientes y de capital estimados para el año 2015 ascienden a

$ 83.702,2 millones. Por recursos corrientes se calculan $ 82.384,5 millones, mientras

que por recursos de capital se proyecta percibir $ 1.317,8 millones. En el cuadro 3.1 se

expone la composición económica señalada en forma comparada con la proyección

para el ejercicio 2014, conformada por la estimación presupuestaria aprobada por Ley

N° 4.809 vigente al 30 de junio, más el incremento autorizado por la Ley N° 5.015.

Cuadro 3.1 - Composición de los Recursos Totales. En millones de pesos corrientes

ConceptoProyección

2014

Proyecto

2015 Dif. $ Dif. %

Recursos Corrientes 65.563,0 82.384,5 16.821,4 25,7

Recursos de Capital 1.501,5 1.317,8 -183,8 -12,2

Total 67.064,5 83.702,2 16.637,7 24,8


AASSPPEECCTTOOSS DDEESSTTAACCAADDOOSS

+ Los recursos totales estimados para el año 2015 ascienden a $ 83.702,2 millones, correspondiendo $ 82.384,5 millones a recursos corrientes y $ 1.317,8 millones a recursos de capital.

+ La estimación de los recursos tributarios es de $77.950,0 millones, incluyendo $1.421,1 millones por Planes de Facilidades de Pago. Se destaca que solo $7.578,7 millones de pesos corresponden a Tributos de origen nacional.

+ La previsión de ingresos proveniente del Impuesto sobre los Ingresos Brutos (ISIB) para el año 2015 es de $ 54.678,4 millones.

+ Se estima que para 2015 las contribuciones sobre Inmuebles ascenderán $ 5.409,9 millones, mientras que en concepto de Patentes sobre Vehículos se estima un ingreso de $ 4.164,7 millones de pesos.

El total de recursos que se prevé recaudar en 2015 se incrementa con respecto

a la proyección presupuestaria de 2014 en $ 16.637,7 millones, lo que representa un

incremento del 24,8%, como consecuencia del aumento en los recursos corrientes de

$ 16.821,4 millones y de la disminución en los recursos de capital de $ 183,8 millones.

Los recursos corrientes representan el 98,4% del total de ingresos estimados,

mientras que los recursos de capital conforman el restante 1,6%.

3.2 Recursos corrientes

Los recursos corrientes se conforman con los ingresos tributarios, los ingresos

no tributarios, la venta de bienes y servicios, las rentas de la propiedad y las

transferencias corrientes, y se incrementan con respecto a los previstos para el

presente ejercicio en 25,7%.

El cuadro 3.2 muestra la estimación y composición de los ingresos corrientes

para el ejercicio 2015 y su variación porcentual respecto de la proyección 2014, en

tanto que el cuadro 3.3 exhibe la participación porcentual de cada uno de los

componentes para cada ejercicio.

Cuadro 3.2 - Composición de los Recursos Corrientes - En millones de pesos corrientes

ConceptoProyección

2014

Proyecto

2015 Dif. $ Dif. %

Ingresos Tributarios 61.964,3 77.950,0 15.985,6 25,8

Ingresos No Tributarios 2.294,4 2.856,7 562,3 24,5

Venta de Bienes y Servicios 360,6 465,6 105,0 29,1

Rentas de la Propiedad 351,6 490,0 138,4 39,4

Transferencias Corrientes 592,2 622,3 30,1 5,1

Total 65563,0 82384,5 16821,4 25,7




Cuadro 3.3 - Composición relativa de los Recursos Corrientes - En porcentaje

ConceptoProyección

2014

Proyecto

2015

Ingresos Tributarios 94,5 94,6

Ingresos No Tributarios 3,5 3,5

Venta de Bienes y Servicios 0,5 0,6

Rentas de la Propiedad 0,5 0,6

Transferencias Corrientes. 0,9 0,8

Total 100,0 100,0


Del cuadro precedente se observa un leve incremento en la participación

relativa de los ingresos tributarios, las ventas de bienes y servicios y las rentas de la

propiedad, en detrimento de las transferencias corrientes. El porcentaje de

participación de los ingresos no tributarios se mantiene en el mismo nivel que en 2014.

Los ingresos tributarios para 2015 se calculan en $ 77.950,0 millones, siendo

el aumento previsto respecto del ejercicio 2014 de $ 15.985,6 millones, lo que

representa un incremento de 25,8%. La recaudación tributaria total supone una

participación en el conjunto de los recursos corrientes de 94,6% y en el total de

ingresos de la Ciudad de 93,1%.

3.2.1 Estimación de los recursos tributarios

Para las estimaciones de recursos de 2015 de la Ciudad de Buenos Aires, se

utilizan las pautas macroeconómicas de variación del producto del -1,0% e Inflación de

28,0%. Adicionalmente a los supuestos antes señalados, se considera un incremento

vinculado a actualizaciones tarifarias y modificaciones en la normativa tributaria que se

detallan a continuación.

La recaudación tributaria total de la Ciudad de Buenos Aires se estima que en

el año 2015 alcanzará por los ingresos tributarios propios $ 70.371,3 millones.

Respecto a los recursos provenientes de la Coparticipación Federal de Impuestos, y

en base a los presentados en el mensaje del Presupuesto Nacional 2015 se estiman

en $7.578,7 millones para totalizar $77.950 millones.

En el siguiente cuadro se presentan los ingresos de acuerdo a la materia

gravada para 2015. Los conceptos se agrupan en aquellos que se aplican sobre el

Patrimonio (ABL y Patentes de Vehículos); a la Producción, el Consumo y las

Transacciones (Ingresos Brutos y Sellos entre otros); y en otros tributos locales se

contemplan los gravámenes varios y contribuciones como la de Publicidad. Se debe

aclarar que en cada concepto se encuentran sumados los correspondientes ingresos

por Planes de Facilidades de Pago que dan origen a la regularización.

Cuadro 3.4 Recursos Tributarios Propios de la Ciudad de Buenos Aires de acuerdo a la materia gravada en millones de pesos. Estimación para 2015

Concepto Estimado 2015 en millones de pesos

TOTAL RECURSOS TRIBUTARIOS PROPIOS $ 70.371,3

Sobre el Patrimonio $ 9.574,6

Inmuebles $ 5.409,9

Vehículos en general $ 4.164,7

Sobre la Producción, el consumo y las transacciones $ 60.352,0

Impuesto sobre los Ingresos Brutos $ 54.678,4

Ley de Sellos $ 5.253,6

Consumo de Energía Eléctrica $ 300,0

Contribución Especial Ferroviaria $ 120,0

Otros tributos locales $ 444,6

En líneas generales para 2015 no se realizarán modificaciones respecto a la

imposición de nuevos hechos imponibles ó subas de alícuotas. Los incrementos que

se presentan respecto a 2014 se deben a actualizaciones en las valuaciones y tarifas,

al aumento por factores macroeconómicos (inflación y actividad económica), y por



factores específicos según corresponda al hecho imponible de cada impuesto (por

ejemplo: mercado inmobiliario, automotor, etc.).

Respecto a los impuestos sobre el Patrimonio se establecen cláusulas de tope

en la determinación del impuesto determinado para no perjudicar a los contribuyentes

respecto a las altas fluctuaciones de los mercados particulares que hacen a la base

imponible. En este sentido se impone un tope de incremento para los inmuebles del

30% y para los Vehículos en General del 50%.

A continuación, para los principales conceptos de fuente propia, se presentan

los factores de expansión considerados en cada caso para el 2015. Como factores de

expansión normativos se consideran a todas aquellas modificaciones que impliquen

cambios determinados exclusivamente por el Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires

(comprendiendo los tres poderes); mientras que los factores económicos comprenden

las estimaciones particulares en función de factores exógenos al control y

administración del GCBA. Vale aclarar que las variaciones en los factores en cada

caso no incluyen los montos correspondientes a los Planes de Facilidades de Pago,

por lo tanto, son netos de este efecto.

Cuadro 3.5 Recursos Tributarios Propios de la Ciudad de Buenos Aires para 2015 por factor de expansión

Concepto Detalle Factor de expansión

Normativo Económico

Inmuebles En función de los precios de construcción se actualizan los valores. 23,0% 0,0%

Vehículos en general

Variación acorde a lo esperado para el mercado automotor 2015, implica ajustes en las valuaciones por de suba de precios, además del incremento en la cantidad de vehículos del padrón.

0,0% 33,0%

Impuesto sobre los Ingresos Brutos

Aumento de la recaudación en línea con los factores macroeconómicos, más mejoras en la administración

0,0% 27,1%

Ley de Sellos Aumento explicado por las expectativas 2015 de cada hecho imponible particular comprendido 0,0% 29,1%

Otros tributos locales

Ajuste general de las tarifas y valores por uso del espacio público 12,1% 0,0%

En el cuadro 3.6 se muestra la estimación de los ingresos tributarios para 2015

desagregada por cada impuesto y en forma comparativa con la proyección para el

presente ejercicio.

Cuadro 3.6 - Composición de los Recursos Tributarios - En millones de pesos

ConceptoProyección

2014

Proyecto

2015Dif. $ Dif. %

Ingresos Brutos 43.343,1 54.678,4 11.335,3 26,2

Inmuebles 4.422,9 5.409,9 987,0 22,3

Vehículos 3.161,8 4.164,7 1.002,9 31,7

Sellos 4.053,0 5.253,6 1.200,7 29,6

Imp. a cargo Cías. Electricidad 275,0 300,0 25,0 9,1

Contribución Especial Ferroviaria 90,0 120,0 30,0 33,3

Publicidad 293,0 316,1 23,2 7,9

Grandes Generadores de Residuos 118,5 128,5 10,0 8,4

Coparticipación Federal 6.207,0 7.578,7 1.371,7 22,1

Total 61.964,3 77.950,0 15.985,6 25,8


En el cuadro 3.7 se aprecia la participación relativa de cada impuesto en el

total estimado de recursos tributarios para 2015 en comparación con la participación

en la proyección 2014. Los impuestos sobre los ingresos brutos, vehículos, sellos y la

contribución ferroviaria muestran aumentos en su participación, en virtud de que su

estimación acompaña el crecimiento esperado en los precios. En compensación, las

variaciones negativas se dan en inmuebles, publicidad y coparticipación federal. En

inmuebles, la estimación está ligada al impacto de la actualización de la base

imponible en función de la reforma del tributo de fines de 2011 y al tope de 30% de

aumento aprobado por Ley N° 5.016.



Cuadro 3.7 - Composición relativa de los Recursos Tributarios - En porcentaje

ConceptoProyección

2014

Proyecto

2015

Ingresos Brutos 69,9 70,1

Inmuebles 7,1 6,9

Vehículos 5,1 5,3

Sellos 6,5 6,7

Imp. a cargo Cías. Electricidad 0,4 0,4

Contribución Especial Ferroviaria 0,1 0,2

Publicidad 0,5 0,4

Grandes Generadores de Residuos 0,2 0,2

Coparticipación Federal 10,0 9,7

Total 100 100


Gráfico 3.1 – Composición de los Recursos Tributarios


3.2.2 Estimación de otros Recursos Corrientes

Por recursos no tributarios se prevé que ingresarán en 2015 $ 2.856,7

millones, lo que supone un incremento de $ 562,3 millones ó 24,5% con respecto a la

proyección 2014.

Por tasas se proyecta recaudar $ 647,9 millones, que significan $ 140,8

millones más que en 2014 y un incremento de 27,8%. Los principales componentes de

este concepto son: delineación y construcción ($ 249,6 millones), licencias de conducir

($ 125,3 millones) y uso y ocupación de la vía pública ($ 110,0 millones).

En concepto de derechos se espera percibir $ 421,8 millones, que significan un

aumento nominal de $ 58,2 millones y un crecimiento de 16,0% con respecto a 2014.

Por multas ingresarán $ 703,4 millones, $ 116,8 millones menos que en 2014,

que se justifican por el crecimiento de la morosidad por el aumento del valor de la

unidad de falta respectiva.

Por último, en concepto de otros recursos no tributarios se proyectan $ 1.083,6

millones, siendo esta estimación $ 480,1 millones superior a la del corriente año. De

estos mayores recursos, $ 445,0 millones se relacionan con el aporte de los ingresos

provenientes de la explotación de juegos de azar, que generará ingresos por $ 875,0

millones, en virtud del convenio vigente entre el Instituto de Juegos de Apuestas de la

Ciudad y Lotería Nacional S.E. Dicho monto incluye $ 350,0 millones por aplicación de

la addenda a dicho convenio aprobada por Ley N° 4.896.

Los principales agregados mencionados se exponen en forma comparada en el

cuadro 3.8 y su participación relativa en el gráfico 3.2.



Cuadro 3.8 - Composición de los Recursos No Tributarios - En millones de pesos corrientes

ConceptoProyección

2014

Proyecto

2015Dif. $ Dif. %

Tasas 507,1 647,9 140,8 27,8

Derechos 363,6 421,8 58,2 16,0

Multas 820,2 703,4 -116,8 -14,2

Otros no tributarios 603,5 1.083,6 480,1 79,5

Total 2.294,4 2.856,7 562,3 24,5


Gráfico 3.2 – Composición de los Recursos No Tributarios


Los ingresos provenientes de la venta de bienes y servicios previstos para

2015 serán de $ 465,6 millones. Este crecimiento de $ 105,0 millones con respecto a

los $ 360,6 millones de la proyección 2014 representa un aumento de 29,1% y se

justifica principalmente por los ingresos propios del Teatro Colón estimados en $ 157,6

millones y por la previsión de $ 250,0 millones en concepto de reintegro de las

prestaciones médicas brindadas por hospitales de la Ciudad a afiliados de obras

sociales y entidades de medicina prepaga, y a los ingresos propios del Teatro Colón

estimada en $ 230,0 millones.

Por rentas de la propiedad se estima que ingresarán $ 490,0 millones, de los

cuales $ 150,0 millones provendrán de los intereses por las colocaciones financieras

de los excedentes transitorios de caja que puedan generarse en el transcurso del

ejercicio; en tanto, $ 250,0 millones corresponden a los dividendos que por aplicación

de la Ley N° 4.038 (modificatoria de la Ley N° 1.779, Carta Orgánica del Banco Ciudad

de Buenos Aires) debe girar al Banco Ciudad para la integración del Fondo Fiduciario

para Obras Nuevas con Fines Sociales y Soluciones Habitacionales.

Por último, por transferencias corrientes se proyecta recaudar $ 622,3

millones, lo que significa $ 30,1 millones más que en 2014. Este incremento de 5,1%

se justifica por el aumento previsto en las transferencias nacionales del Fondo

Nacional de Incentivo Docente, que sumarán $ 340,0 millones, del Fondo Nacional de

la Vivienda, que aportarán otros $ 103,1 millones.

3.3 Recursos de Capital

Por recursos de capital se estima recaudar en 2015 $ 1.317,8 millones, monto que

disminuye 12,2% y significa $ 183,8 millones menos que el proyectado para 2014, que

suma $ 1.501,5 millones. La composición por concepto se desagrega de la siguiente

manera:

$ 497,1 millones de recursos propios de capital, los cuales disminuyen $

497,1 millones con respecto a 2014. Los principales rubros que incluye la

estimación 2015 son: la venta de inmuebles alcanzados por la Ley N° 4.481,

con destino al Poder Judicial de las Ciudad por $ 3670 millones; el ingreso por

la venta de tierras y terrenos provenientes de la operatoria prevista en la Ley N°

3.396, que creó el Fondo de Renovación Urbana de la Ex AU3, por $ 126,1

millones.

$ 760,0 millones de transferencias de capital, de las cuales $ 518,5

millones corresponden a las transferencias provenientes del Fondo Federal

Solidario con destino a obras de infraestructura, de acuerdo a lo establecido



por el Decreto N.U. PEN N° 6/09; y $ 241,5 millones correspondientes a

transferencias del gobierno nacional para ser aplicadas, a través del Instituto

de Vivienda de la Ciudad, a la ejecución de los distintos planes y programas

federales de vivienda.

$ 60,7 millones de disminución de la inversión financiera, que agrupa el

recupero de diversas operatorias de crédito. Se destacan en este concepto las que

efectúa el Instituto de Vivienda de la Ciudad, por las que se estiman $ 60,3.

El cuadro 3.9 permite conocer la composición y variaciones de los distintos

componentes de los recursos de capital y el gráfico 3.3 su estructura porcentual.

Cuadro 3.9 - Composición de los Recursos de Capital - En millones de pesos corrientes

ConceptoProyección

2014

Proyecto

2015Dif. $ Dif. %

Recursos Propios de Capital 762,0 497,1 -264,9 -34,8


Dism. Inversión Financiera 100,0 60,7 -39,4 -39,4

Total 1.501,5 1.317,8 -183,8 -12,2


Gráfico 3.3 - Recursos de Capital


44.. EEll GGAASSTTOO PPUUBBLLIICCOO EENN 22001155

Conforme las pautas macroeconómicas definidas para el ejercicio, la

programación de los gastos se ajusta a los objetivos estratégicos propuestos y a los

compromisos del gasto asumidos, sobre la base de la proyección de recursos antes

expuesta.

4.1 Composición económica del gasto

Los gastos corrientes y de capital previstos para el ejercicio 2015 ascienden a $

85.098,5 millones. El gasto primario totaliza $ 82.693,7 millones, un 20,9 por ciento más

que para el presupuesto proyección 2014.

ASPECTOS DESTACADOS

+El total de gastos equivale a $ 85.098,5 millones, siendo el gasto primario de $82.693,7 millones.

+ Los gastos corrientes ascienden a $ 71.482,9 millones, significando un 84,0 por ciento del gasto total.

+ Los créditos previstos para el gasto en capital ascienden a $ 13.615,6 millones, lo cual significa un detrimento de $ 158,7 millones respecto de la proyección 2014.

+ El análisis realizado por finalidad y función explica que $ 50.443,5 millones serán destinados a las funciones que integran la finalidad Servicios Sociales, $ 14.793,8 millones a los Servicios Económicos, $ 13.042,4 millones a la Administración Gubernamental, $ 2.794,2 millones a los Intereses y gastos de la deuda pública y $ 4.024,6 millones a Servicios de Seguridad.

+ El Gasto en Personal tiene un crédito asignado de $ 38.964,2 millones y representa el 45,8 por ciento del gasto total.

+ El gasto por objeto del gasto refleja que los bienes de consumo tienen un crédito asignado de $2.098,1 millones, los servicios no personales un crédito de $19.395,1 millones, los bienes de uso $9.640,0 millones y las transferencias $ 11.757,9 millones.



La utilización de este criterio, que excluye del total de los gastos corrientes y de

capital a los intereses de la deuda originados en el financiamiento de ejercicios

anteriores, tiene por objeto permitir la individualización de los gastos específicos de cada

año, sin el arrastre de ejercicios anteriores y hacer así relevantes los criterios adoptados

en materia de política fiscal. El cuadro 4.1 expone la composición del gasto en ambos

períodos.

Cuadro 4.1 – Composición económica del gasto 2014/2015 - En millones de pesos

M$ % M$ % M$ %

Gastos corrientes 56.168,7 80,3 71.482,9 84,0 15.314,2 27,3

Remuneraciones al personal 31.129,3 44,5 38.964,2 45,8 7.834,9 25,2

Gastos de consumo 15.268,9 21,8 20.038,8 23,5 4.769,9 31,2

Rentas de la propiedad 1.538,3 2,2 2.404,8 2,8 866,5 56,3

Impuestos directos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -8,5

Transferencias corrientes 8.232,2 11,8 10.075,1 11,8 1.842,9 22,4

Gastos de capital 13.774,2 19,7 13.615,6 16,0 -158,7 -1,2

Inversión real directa por terceros 7.793,4 11,1 8.928,8 10,5 1.135,4 14,6

Inversión real directa por producción propia 4.338,1 6,2 4.367,0 5,1 28,9 0,7

Transferencias de capital 106,8 0,2 87,0 0,1 -19,7 -18,5

Inversión Financiera 1.535,9 2,2 232,7 0,3 -1.303,2 -84,8

Gasto primario 68.404,6 97,8 82.693,7 97,2 14.289,0 20,9

Gasto Total 69.942,9 100,0 85.098,5 100,0 15.155,5 21,7

CONCEPTOProyección 2014 DiferenciaProyecto 2015

Fuente: Dirección General de la Oficina de Gestión Pública y Presupuesto – Ministerio de Hacienda – GCBA

La evolución del gasto corriente muestra un crecimiento nominal del orden de los

$ 15.314,2 millones, lo que lo sitúa en el orden de los $ 71.482,9 millones. En lo que

respecta al gasto de capital, el monto presupuestado para 2015 es de $ 13.615,6

millones, lo que significa un detrimento de $ 158,7 millones respecto de la proyección

2014. Esto se debe a la aplicación en la proyección 2014 del artículo segundo de la Ley

5.015.

En la composición de los gastos corrientes, el concepto de mayor incidencia es

el correspondiente a las remuneraciones, cuya previsión es de $ 38.964,2 millones. Este

importe refleja la anualización del gasto en personal para el próximo ejercicio, en el

contexto de las pautas macroeconómicas ya expuestas, y también refleja el efecto

proyectado del escalonamiento de las futuras negociaciones paritarias.

Los gastos de consumo representan el 28,0 por ciento del gasto corriente y el

23,5 por ciento del gasto total. Las rentas de la propiedad suman $ 2.404,8 millones,

esto es el 2,8 por ciento del total del gasto; este monto comprende mayoritariamente los

intereses por deuda interna y externa cuya cancelación deberá efectuarse durante el

ejercicio 2015.

Las transferencias para financiar gastos corrientes ascienden a $ 10.075,1

millones, esto es el 11,8 por ciento del gasto total. Se distribuyen mayoritariamente entre

las transferencias a las instituciones de enseñanza de gestión privada, que efectúa el

Ministerio de Educación, el subsidio aplicado a la tarifa que abonan los usuarios de los

servicios de subterráneos, y la asignación de las ayudas sociales que, en el marco de

las políticas de promoción y desarrollo social, se destinan a la población en situación de

vulnerabilidad a través de distintos programas, primordialmente del área del Ministerio

de Desarrollo Social. Incluye también las transferencias que, a través del Ministerio de

Salud, se asignan al desarrollo de actividades científicas o académicas y los servicios

prestados por el Hospital Garrahan.

En lo que se refiere a los gastos de capital, se puede advertir que el total de la

inversión real directa (tanto por terceros como por producción propia) alcanza la suma

de $ 13.295,8 millones. Este monto representa el 97,7 por ciento de los gastos de capital

y el 15,6 por ciento del total del gasto. El porcentaje mayor de la inversión real directa

programada para 2015 corresponde a proyectos orientados prioritariamente a la

prosecución de las obras de extensión del subterráneo, a obras de infraestructura en

centros de salud y hospitales, su mantenimiento y equipamiento, al Plan Integral de

Educación Digital, a obras de infraestructura escolar y su mantenimiento, obras de

mantenimiento mejorativo de la infraestructura urbana, como pavimentos y veredas,

obras de mantenimiento comunal, y la optimización del alumbrado público, obras en

materia hidráulica en las cuencas Vega y Maldonado, obras de vivienda e intervenciones

en Villas, obras de ordenamiento del transporte y al nuevo edificio de la Ciudad Judicial.



Las transferencias de capital y la inversión financiera representan el 2,3 por

ciento restante de los gastos de capital.

A continuación puede observarse gráficamente la composición económica del

gasto en el proyecto 2015.

Gráfico 4.1 – Distribución del Gasto Público por Clasificación Económica del Gasto – En Porcentaje – Proyecto 2015


4.2 Orientación del gasto por finalidad y función

La distribución funcional del gasto proporciona un medio eficaz y consistente de

exponer la acción de gobierno y agrupar los recursos presupuestarios de acuerdo con

las necesidades de la sociedad y la misión asignada a cada área.

Se destaca que el análisis que se realiza en este apartado se describe tanto a

nivel finalidad como a nivel particular en cada función de los servicios sociales y

económicos, dado que en ambos, se desarrollan las acciones directamente vinculadas

con la prestación de servicios de salud, promoción y asistencia social, educación,

cultura, trabajo y vivienda, y aquellas acciones inherentes a la producción de bienes y

servicios significativos para el desarrollo económico que tienen un impacto directo en la

calidad de vida de los ciudadanos.

El siguiente gráfico permite observar la distribución porcentual de las finalidades

en el total del gasto público en el proyecto de presupuesto para el próximo ejercicio.

Grafico Nº 4.2 - Distribución de la participación de las finalidades en el Gasto Publico Total en el Proyecto 2015 por Finalidad en porcentaje de Presupuesto Total


En tal sentido, se puede advertir que el 59,3% del presupuesto total corresponde a

servicios sociales, el 17,4% a Servicios Económicos, el 15,3% a Administración

Gubernamental, el 4,7% a Servicios de Seguridad y el 3,3% a Deuda Pública – Intereses y

Gastos. El cuadro 4.2 representa la distribución de los créditos por finalidad en ambos

períodos:

Cuadro 4.2 – Distribución por finalidad del gasto 2014/2015 - En millones de pesos

$ %Estr. Proyecto Dif$ %Estr.

Administración Gubernamental 10.279,1 14,7 13.042,4 2.763,3 15,3

Servicios de Seguridad 3.135,8 4,5 4.024,6 888,8 4,7

Servicios Sociales 40.126,5 57,4 50.443,5 10.317,0 59,3

Servicios Económicos 14.688,5 21,0 14.793,8 105,3 17,4

Deuda Pública – Intereses y gastos 1.713,1 2,4 2.794,2 1.081,1 3,3

Total 69.942,9 100,0 85.098,5 15.155,5 100,0

FINALIDAD

2015Proyección 2014


La finalidad Administración Gubernamental prevé una asignación crediticia de

$ 13.042,4 millones, esto es, incrementa sus créditos en $ 2.763,3 millones respecto del

presupuesto proyección 2014.



La finalidad Servicios de Seguridad tiene un crédito asignado de $ 4.024,6

millones, lo cual implica que ha incrementado su presupuesto en $ 888,8 millones

respecto del presupuesto proyección 2014. Esta finalidad continúa con el fortalecimiento

de la seguridad pública, con la incorporación de nuevos agentes y equipamiento para la

Policía Metropolitana.

La finalidad Servicios Sociales tiene un crédito asignado de $ 50.443,5 millones,

que explica el 59,3 por ciento del gasto total, lo cual significa un incremento de sus

créditos en $ 10.317,0 millones respecto del presupuesto proyección 2014, esto significa

un crecimiento del 26 por ciento. A su vez esta finalidad crece el 6 por ciento en la

participación del total de los gastos presupuestados.

La finalidad Servicios Económicos tiene un crédito asignado de $ 14.793,8

millones, que representa un incremento de sus créditos presupuestarios en $ 105,3

millones respecto del presupuesto proyección 2014. Es para destacar, que dentro de

servicios económicos, la concepción de la clasificadores de finalidad y función en la

Ciudad de Buenos Aires desde su autonomía ha comprendido en su definición a los

servicios urbanos. La inclusión de la población en el uso de estos servicios resulta

fundamental para su inserción en la ciudad y su participación en la distribución de los

bienes y servicios sociales. De allí, la importancia que se la otorgado a las funciones de

transporte, ecología y otros servicios urbanos (actualmente contempla acciones

inherentes a la prestación de servicios tales como la recolección de residuos domiciliarios,

la limpieza urbana, el alumbrado público y la higiene mortuoria, entre otros, y abarca

también las acciones destinadas a procurar una adecuada infraestructura urbanística),

que conjuntamente explican el 16.8 por ciento del presupuesto total.

La finalidad Servicios de la Deuda – Intereses y Gastos con un crédito asignado de

$ 2.794,2 millones, ha incrementado sus créditos en $ 1.081.1 millones respecto del

presupuesto proyección 2014. El incremento en el servicio de la deuda (gastos y

comisiones) se encuentra vinculado con la variabilidad en alza que atraviesa el dólar.

En los próximos apartados se amplía la información respecto de cada finalidad y

función.

4.2.1 Administración Gubernamental

+ CONTENIDO

Se refiere a acciones inherentes al Estado destinadas al cumplimiento de funciones centrales tales como: legislativas, jurisdiccionales, administrativas, de control e información y estadística.

+ IMPORTANCIA RELATIVA RESPECTO DEL GASTO PÚBLICO TOTAL

Esta finalidad representa el 15,3 por ciento del presupuesto total proyectado para el próximo ejercicio. El crédito previsto para esta finalidad en 2015 es de $ 13.042,4 millones, el cual tiene una variación positiva de $ 2.763,3 millones respecto del Presupuesto Proyección 2014, que representa un incremento de 26,9 por ciento.

+ DISTRIBUCIÓN DEL GASTO EN LAS FUNCIONES PERTENECIENTES A ESTA FINALIDAD.

CUADRO 4.3 – FINALIDAD ADMINISTRACIÓN GUBERNAMENTAL

EN MILLONES DE PESOS

Proyecto Dif.$ %Fin.

Legislativa 1.459,5 1.603,1 143,6 12,3

Judicial 3.572,7 5.264,5 1.691,8 40,4

Dirección Ejecutiva 2.748,6 3.139,0 390,4 24,1

Relaciones Interiores 27,3 33,7 6,4 0,3

Administración Fiscal 1.407,3 1.835,1 427,8 14,1

Control de la Gestión 1.063,7 1.166,9 103,2 8,9

Total 10.279,1 13.042,4 2.763,3 100,0

Función

Proyección

2014

2015

Fuente: Dirección General de la Oficina de Gestión Pública y Presupuesto – Ministerio de Hacienda – GCBA Proyección 2014: Vigente al 30-06-2014 más la Ley Nº 5.015



+ DISTRIBUCIÓN POR FUNCIONES

Como se destaca, las funciones Judicial y Dirección Ejecutiva explican en forma conjunta el 64,5 por ciento del total del gasto en la finalidad. + CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DEL GASTO

El gasto corriente alcanza el 89,4 por ciento del gasto total de la finalidad, es decir $11.657.3 millones mientras que los gastos de capital representan el 10,6 por ciento, es decir $ 1.385,1 millones.

+ DISTRIBUCIÓN DEL GASTO POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO

Como se observa, el 87,2 por ciento de los recursos corresponden a Tesoro de la Ciudad, el 9,3 por ciento se corresponde con Recursos propios y el 3,6 por ciento con Recursos con Afectación Específica.

+DISTRIBUCIÓN DEL GASTO POR OBJETO DEL GASTO

El Gasto en Personal representa el 59,8 por ciento del Presupuesto total de la finalidad, es decir $7.803,1 millones. El gasto en Servicios no Personales representa el 26,0 por ciento que significan $3.386,6 millones. Le siguen Bienes de Uso con el 9,4 %, Bienes de Consumo con el 2,2 % y Transferencias con el 2,7%.



+ IMPORTANCIA RELATIVA DEL GASTO EN PERSONAL DE ESTA FINALIDAD EN EL GASTO EN PERSONAL TOTAL DEL

GCBA

Dada la importancia del Gasto en Personal en el Presupuesto total de la Ciudad de Buenos Aires, se realiza un análisis más profundo. De ésta manera, se puede observar que dicho gasto en esta finalidad representa el 20,0 por ciento.

+DISTRIBUCIÓN DEL GASTO EN PERSONAL POR FUNCIÓN

La función judicial representa el 43,1 por ciento del gasto en personal de la finalidad, es decir $3.364,4 millones. La función Dirección Ejecutiva explica el 18,6 por ciento, es decir unos $1.450,0 millones. Le siguen Legislativa con el 13,6 por ciento, Administración Fiscal, 13,4 por ciento, Control de la Gestión, 11,2 por ciento y Relaciones Interiores con el 0,1 por ciento.

Comprende la gestión de los tres poderes, los órganos de control y la

administración fiscal.

La función Legislativa refleja las acciones relacionadas con la formación y

sanción de las leyes, en el marco de las disposiciones constitucionales. Estas acciones

se manifiestan en una producción jurídica amplia e indeterminable en su contenido y

extensión, que abarca todos los aspectos posibles de ser objeto de regulación o de

encuadramiento legal en el ámbito de la C.A.B.A. En este sentido, se brinda asistencia a

los legisladores, sus asesores y al público en general, en cuanto a información acerca

de la legislación municipal y normativa vigente desde el área del Centro de

Documentación (CEDOM), que incluye la Hemeroteca y la Biblioteca. Esta función,

recibe una asignación crediticia de $ 1.603,1 millones, que significa el 12,3 por ciento de

la finalidad.

La función Judicial, abarca los programas y categorías equivalentes que

desarrolla el Poder Judicial por intermedio de sus distintos Fueros, el Ministerio Público

de la Defensa, el Tribunal Superior de Justicia y el Consejo de la Magistratura. Incluye

también las acciones a cargo del Ministerio de Justicia y Seguridad en materia de

administración de infracciones, gestión electoral y mediación vecinal. Esta función tiene

asignado en el proyecto un crédito de $ 5.264,5 millones, que significa el 40,4 por ciento

de la finalidad y un incremento de $ 1.691,8 millones respecto del presupuesto

proyección 2014. Este incremento se explica en parte por el proyecto de la adquisición y

/o construcción del nuevo edificio para el Poder Judicial, en cumplimiento con lo

dispuesto por la Ley 4.481.

La función Dirección Ejecutiva, a la que se le ha asignado un crédito de

$ 3.139,0 millones para el ejercicio 2015, comprende la actividad de administración

general a cargo del Poder Ejecutivo, ejercida por medio de la supervisión sobre la

administración centralizada y descentralizada.

En esta función se encuentran también las principales acciones referidas a la

organización y funcionamiento de las Comunas, en el marco de la Ley 1777. Para el

próximo ejercicio, la Secretaria de Gestión Comunal y Atención Ciudadana, orienta sus

estrategias a concluir el proceso de descentralización de competencias exclusivas de las

Comunas conforme los artículos 127, 128 de la CABA y lo dispuesto en la Ley 1.777, y



profundizar el proceso de competencias concurrentes a la Comunas conforme los

artículos 127, 128 de la CABA y lo dispuesto en la Ley 1.777, preservando la unidad

política, presupuestaria, y el interés general de la ciudad y su gobierno. Además, se

promoverán diferentes mecanismos tendientes a incrementar la participación ciudadana

en consonancia con aquellas políticas que implemente el GCBA, procurando un mayor

acercamiento de los vecinos de la Ciudad al Gobierno.

La función Administración Fiscal, cuenta con una asignación crediticia

equivalente a $ 1.835,1 millones que significa el 14,1 por ciento de la finalidad. Esta

función comprende la recaudación, fiscalización y verificación de los tributos, el sistema

estadístico, la administración de la deuda pública y los sistemas de administración

financiera del G.C.B.A. Respecto a ello, se buscará mejorar el proceso recaudatorio

estimulando el pago de los tributos mediante operaciones de fiscalización y

comunicación para minimizar el grado de incumplimiento de las obligaciones tributarias.

El objetivo de estas acciones es afianzar las acciones de cercanía con el contribuyente.

Asimismo, otro de los ejes fundamentales del ejercicio 2015 será consolidar la

eficiencia y la agilidad de los procesos de compras, redeterminaciones de precios,

presupuesto y finanzas públicas mediante la finalización de implementaciones de

herramientas tecnológicas que consoliden la simplificación y sustentabilidad de sus

procedimientos. Por otra parte, se procurará profundizar el análisis del gasto corriente y

de mantenimiento, incorporando nuevas estrategias que permitan optimizarlo y efectuar

su seguimiento y proyección, detectando posibles desvíos y tomando acciones

correctivas en tiempo y forma. Se monitorearán los grandes gastos corrientes, de

mantenimiento, de personal y otros gastos significativos en los Ministerios.

La función Control de la Gestión, que congrega las acciones de control interno

y externo que realizan la Sindicatura General de la Ciudad, la Auditoría General de la

Ciudad, la Defensoría del Pueblo y el Ente Único Regulador de los Servicios Públicos,

tiene asignado un crédito de $ 1.166,9 millones, que significa el 8,9 por ciento de la

finalidad y representa un aumento de $ 103,2 millones respecto del presupuesto

proyección para el ejercicio 2014, que se explica en parte por la construcción y/o

adquisición de un nuevo edificio para la Defensoría del Pueblo.

4.2 2 Servicios de Seguridad

+ CONTENIDO

Se refiere a acciones relacionadas con el mantenimiento del orden público interno y el sistema penal.


Esta finalidad representa el 4,7 por ciento del presupuesto total proyectado para el próximo ejercicio. El crédito previsto para esta finalidad en 2015 es de $ 4.024,6 millones, el cual tiene una variación positiva de $ 888,8 millones respecto del Presupuesto Proyección 2014, que representa un incremento de 28,3 por ciento.

+ DISTRIBUCIÓN DEL GASTO EN LAS FUNCIONES PERTENECIENTES A ESTA FINALIDAD

Esta finalidad tiene una sola función denominada “Seguridad Interior”.

+ CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DEL GASTO

El gasto corriente alcanza el 94,6 por ciento del gasto total de la finalidad, es decir unos $ 3.806,9 millones mientras que los gastos de capital representan el 5,4 por ciento, es decir $217,7 millones.




Como se observa, el 96,8 por ciento de los recursos corresponden a Tesoro de la Ciudad, el 1,9 por ciento se corresponde con Recursos propios y el 1,3 por ciento a Recursos con Afectación Específica.

+DISTRIBUCIÓN DEL GASTO POR OBJETO DEL GASTO

El Gasto en Personal representa el 75,6 por ciento del Presupuesto total de la finalidad, es decir $2.962,5 millones. El gasto en Servicios no Personales representa el 17,3 por ciento que significan $695,5 millones.

+ IMPORTANCIA RELATIVA DEL GASTO EN PERSONAL DE ESTA FINALIDAD EN EL GASTO EN PERSONAL

TOTAL DEL GCBA

Se puede observar que dicho gasto en esta finalidad representa el 7,6 por ciento.

Todos los programas que la integran pertenecen a la órbita del Ministerio de

Justicia y Seguridad. Las acciones que se realizan resultan inherentes a preservar la

seguridad de la población y de sus bienes, comprendiendo también a aquéllas

destinadas a la prevención del delito y la violencia. Asimismo, abarca la prevención y

resolución de situaciones de emergencia derivadas de siniestros o desastres

naturales.

Durante el año 2015 los objetivos se basan en el financiamiento de los

programas y actividades destinados a implementar la continuidad del fortalecimiento

de la seguridad pública en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, a través de: la

atención e inmediata respuesta a las emergencias urbanas y a diferentes eventos que

impactan en la seguridad ciudadana; el perfeccionamiento del accionar policial, desde

la capacitación, la eficaz acción operativa para conjurar el delito, la transparente

gestión y el eficiente control; la profundización del acceso a la justicia para todos, y el

constante desarrollo de programas de prevención del delito y la violencia.

En cuanto a la seguridad brindada al vecino y el control del espacio público, se

continuará con el fortalecimiento de la Policía Metropolitana como fuerza de seguridad

de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires a partir de la incorporación de nuevos

cadetes provistos del equipamiento y tecnología necesaria para el desarrollo de su

labor. Se continuará con las acciones de prevención y disuasión del delito, y la gestión

de tecnologías de información, coordinación y operación a través del monitoreo

permanente con las cámaras de seguridad en la vía pública y espacios seguros.

Además, se potenciarán los Foros de Seguridad Pública (FOSEP), un

programa basado en la ley 4007 y, continuará en ejecución el programa “senderos

seguros”, el cual nutre del cuerpo de agentes de asistencia y protección civil en

aquellos senderos seguros constituidos en escuelas, barrios carenciados y sectores

turísticos previamente delimitados, donde su accionar contribuye a prevenir hechos

potencialmente delictivos.

En materia de atención de emergencias, se planifica un sistema logístico que

posibilite la respuesta eficiente a los siniestros y/o catástrofes y la prevención de

situaciones potenciales de riesgo, administrando los recursos humanos y materiales, y



apoyando y asistiendo a los distintos actores que trabajan en la emergencia para

garantizar la protección civil.

Por otra parte, en esta función se inscriben también las acciones de la Agencia

Gubernamental de Control, que se ocupa entre otras funciones de la fiscalización de

actividades Comerciales, fiscalización de establecimientos alimenticios, y fiscalización

de obras e instalaciones complementarias.

En la fiscalización de actividades comerciales ejerce el poder de policía en

materia de seguridad higiene y condiciones de funcionamiento sobre los

establecimientos comerciales, industrias, de servicios, espectáculos y entretenimientos

públicos, permisos otorgados para la realización de eventos masivos, en estadios y

espacios de dominio público y privado, eventos deportivos de carácter programados.

En la fiscalización de obras e instalaciones complementarias controlan el

funcionamiento y verificar la seguridad de las obras en construcción en todas en las

sucesivas etapas que van de la demolición (en los casos que se realice) hasta el final

de obra, instalaciones sean eléctricas, sanitarias, mecánicas, electromecánicas,

ascensores, térmicas e inflamables, y el cumplimiento de la Ley 257 de fachadas y

recepción de facturación de verificadores de obras y ascensores (Ley 733 y 952).

En la fiscalización de establecimiento alimenticios se provee a los vecinos de la

Ciudad de medios de prevención y seguridad para que su ingesta alimenticia no

quiebre los principios legales que determinan la protección de la salud; además de

capacitar a usuarios, consumidores y operadores de este sector para imponer buenas

prácticas en materia de manipulación y actividades relacionadas con el alimento desde

la producción hasta el consumo.

En esta finalidad, también se desarrolla la custodia y seguridad de edificios

públicos cuyo objeto es cubrir la demanda de servicios de vigilancia en las distintas

dependencias del GCBA, resguardando su patrimonio con agentes propios y a través

de empresas privadas, a las cuales supervisa mediante distintos verificadores

pertenecientes al organismo.

4.2.3 Servicios Sociales

+ CONTENIDO

Se refiere a acciones directamente vinculadas con la prestación de servicios de salud, promoción y asistencia social, educación, cultura, trabajo y vivienda.


Esta finalidad representa el 59,3 por ciento del presupuesto total proyectado para el próximo ejercicio. El crédito previsto para esta finalidad en 2015 es de $ 50.443,5 millones, el cual tiene una variación positiva de $ 10.317,0 millones respecto del Presupuesto Proyección 2014, que representa un incremento de 25,7 por ciento.


CUADRO 4.4 – FINALIDAD SERVICIOS SOCIALES EN MILLONES DE PESOS

FUNCIÓN

Proyección

2014 Proyecto 2015 Dif.$ %Fin. %Estr.

Salud 13.626,6 16.589,2 2.962,6 32,9 19,5

Promoción y Acción Social 5.844,2 8.545,0 2.700,7 16,9 10,0

Educación 15.446,0 18.936,9 3.490,9 37,5 22,3

Cultura 2.062,5 2.558,3 495,8 5,1 3,0

Trabajo 708,6 736,3 27,7 1,5 0,9

Vivienda 1.739,8 2.055,0 315,1 4,1 2,4

Agua Potable y Alcantarillado 698,7 1.023,0 324,2 2,0 1,2

TOTAL: 40.126,5 50.443,5 10.317,0 100,0 59,3





Como se destaca, la función Educación y la función Salud explican en forma conjunta el 70,4 por ciento del total del gasto en la finalidad. + CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DEL GASTO

El gasto corriente alcanza el 89,2 por ciento del gasto total de la finalidad, es decir $44.972,0 millones mientras que los gastos de capital representan el 10,8 por ciento, es decir 5.471,5 millones.


Como se observa, el 92,6 por ciento de los recursos corresponden a Tesoro de la Ciudad, el 2,7 se corresponde con Recursos con Afectación Específica, las Transferencias Internas, el 1,7 por ciento, el 0,9 por ciento se corresponde con Transferencias Afectadas, el 1,2 por ciento a Recursos Propios y el Financiamiento Externo, el 0,8 por ciento. +DISTRIBUCIÓN DEL GASTO POR OBJETO DEL GASTO

El Gasto en Personal representa el 53,6 por ciento del Presupuesto total de la finalidad, es decir $27.036,1 millones. El gasto en Servicios no Personales representa el 15,1 por ciento que significan $7.607,5 millones. Le siguen Bienes de Uso con el 8,5 por ciento, Bienes de Consumo con el 3,2 por ciento, Transferencias con el 18,8% y Activos Financieros con el 0.8 por ciento.



+ IMPORTANCIA RELATIVA DEL GASTO EN PERSONAL DE ESTA FINALIDAD EN EL GASTO EN PERSONAL TOTAL

DEL GCBA

Dada la importancia del Gasto en Personal en el Presupuesto total de la Ciudad de Buenos Aires, se realiza un análisis más profundo. De ésta manera, se puede observar que dicho gasto en esta finalidad representa el 69,4 por ciento del total.


La función educación representa el 45,3 por ciento del gasto en personal de la finalidad, es decir $12.248,1 millones de pesos. La función salud explica el 42,0 por ciento, es decir unos $11.346,7 millones de pesos. Le siguen Promoción y Acción Social con el 6,6 por ciento, Cultura 4,6 por ciento y Vivienda con 1,3 por ciento.

Dada la importancia que reviste cada función de esta finalidad en cuanto a los

servicios públicos que provee y la magnitud de sus créditos, se efectúa a continuación

un análisis específico por función.

SALUD

+ CONTENIDO

Esta función se refiere a acciones orientadas a garantizar un nivel óptimo de salud a toda la población, entre las que se puede mencionar la regulación, fiscalización y control de productos alimenticios, medicinales, tecnología médica, y cualquier otro aspecto que tenga incidencia en la salud.

+ IMPORTANCIA RELATIVA RESPECTO DE LA FINALIDAD Y DEL GASTO PÚBLICO TOTAL

Esta función representa el 32,9 por ciento de la finalidad y el 19,5 por ciento del presupuesto total proyectado para el próximo ejercicio. El crédito previsto para esta finalidad en 2015 es de $ 16.589,2 millones, el cual tiene una variación positiva de $ 2.962,6 millones respecto del Presupuesto Proyección 2014, que representa un incremento de 21,7 por ciento.


+CLASIFICACIÓN POR OBJETO DEL GASTO



Dado que las características del diseño sanitario de la Ciudad de Buenos Aires

incorpora acciones de atención primaria de la salud que están dirigidas a su población

residente, pero también debe responder a la intensa demanda de la alta complejidad de

la población residente y proveniente de otras jurisdicciones, los principales lineamientos

de política están en consonancia con el Plan Federal de Salud.

Durante 2015 en este marco, las acciones están agrupadas al mejoramiento

continuo y desarrollo de:

- modelo de atención,

- modelo de gestión,

- modernización de estructuras hospitalarias,

- ampliación y gestión de la cobertura porteña de salud,

- análisis y propuesta de gestión sobre dotación optima de guardia y

servicios hospitalarios,

- análisis epidemiológicos, prevención y acción sobre brotes

epidémicos nacionales o de impacto internacional, de acuerdo a los

lineamientos de declaraciones de la OMS,

- implementación de los programas financiados por terceros para el

fortalecimiento del sistema público y la construcción de seguros

jurisdiccionales de salud, extensión,

- consolidación y sustentabilidad de la estrategia de atención primaria

de la salud en todo el sistema público,

- articulación funcional de los distintos dispositivos de atención dentro

del marco de las regiones sanitarias y las comunas incrementando la

eficiencia operativa y acceso a la atención,

- fortalecimiento del sistema de vigilancia epidemiológica,

refuncionalización de los dispositivos de salud mental de acuerdo a la

Ley 448 incorporando además Casas de Medio Camino,

- profundización del desarrollo y la eficiencia en las áreas de docencia,

promoción de las investigaciones clínicas y epidemiológicas,

- profundización de las reformas en el área de recursos humanos,

- mejorar la distribución e ingreso de recursos humanos, equipamiento

e infraestructura,

- relacionar los hospitales y centros de salud con las redes de servicios

y los programas sanitarios, para evitar superposiciones y mejorar la

coordinación y optimización de los servicios,

- y mejora la referencia-contra referencia entre el primer y segundo

nivel y la derivación de enfermos.

Conforme este enfoque se gestionan y priorizan “Programas y Redes de Salud”,

orientados a promover la protección de la salud, la prevención de las enfermedades, su

recuperación y rehabilitación. En tal sentido, los cursos de acción son: la “Red de

Diagnostico Por Imágenes”, que coordina las actividades de los Servicios de Diagnostico

por Imágenes dentro de los hospitales de la Ciudad de Buenos Aires, en lo concerniente

a Compra Centralizada de Insumos, Derivación de prácticas de Tomografía y

Resonancia, además de todas las alcanzadas dentro del convenio FLENI- GCABA; “el

Sistema de Transporte de Muestras Biológicas para Diagnóstico Bioquímico (STMPD) y

Logística de otros procesos relacionados con muestras biológicas y afines”, que realiza

en forma programada la logística y otros procesos relacionados con el transporte de

muestras biológicas para realizarles diagnósticos bioquímicos (Este operativo no

contempla la atención de urgencias provenientes de la gestión hospitalaria ni de

posibles emergencias epidemiológicas); “PROTAUN” (Programa de Tamizaje Auditivo

Universal del recién nacido) realizado a través de la Red de Fonoaudiología tiene como

objetivo la detección, diagnóstico y tratamiento temprano de las Hipoacusias en los

recién nacidos, enmarcado bajo la Ley 1808 de pesquisa neonatal de la Ciudad

Autónoma de Bs. As.

Otras redes que se encuentran en ese programa son: la “Red de Medicina

Transfusional”, que cumple con la Ley Nacional de Sangre Nº 22990/83, Ley de Sangre

de Ciudad Nº 3.328/2010, y la Disposición de la ANMAT- Nº 1682/2012. Las acciones

que la Red lleva adelante tienen el objetivo de revertir el modelo actual de donantes de

sangre de reposición y aumentar el número de Donantes Voluntarios y Repetidos,

indicador de garantía de calidad de acuerdo a la OPS. Además, se realizará la

implementación de un Sistema efectivo de Aseguramiento de Calidad basado en los



principios de Buenas Prácticas de Fabricación (B.P.F.), donde la verificación de su

cumplimiento, se considera una prioridad para reducir al mínimo el riesgo de

transmisiones de enfermedades conocidas y emergentes.

En cuanto al “Programa de Inmunizaciones”, sus acciones pertenecen al primer

nivel de prevención; se llevan a cabo en el período prepatogénico, cuando la

enfermedad aún no está presente, y tienen como objetivo la prevención específica de

las enfermedades evitables por vacunas. Se desarrollan como parte esencial de las

actividades de Atención Primaria de la Salud. Las mismas se desarrollan priorizando las

áreas de riesgo, y promoviendo la participación de los sectores sociales involucrados.

Se realiza sus actividades a través de 3 subprogramas: Programa Ampliado de

Inmunizaciones (PAI): que consiste en brindar todas las vacunas incluidas en el

Calendario Nacional de Inmunizaciones para niños, adolescentes y adultos, Programa

de Huéspedes especiales: alcanzan a la vacunas fuera del calendario nacional para

aquellas personas (niños y adultos) con necesidades especiales (aquellos que en razón

de su patología de base tienen más riesgo de sufrir complicaciones severas en el caso

de adquirir la enfermedad) y Programa de Bioseguridad ampliado: para el personal de

salud se dispone de vacunas para prevenir enfermedades que pueden ser más

frecuentemente adquiridas, tanto para la protección individual como para proteger a los

pacientes que ellos atienden.

El “Plan Integral de enfermedades crónicas no transmisibles” tiene como objetivo

fortalecer en la Ciudad de Buenos Aires un plan de atención integral de Enfermedades

Crónicas No Transmisibles con el objeto de disminuir la prevalencia de éstas

enfermedades en la CABA. Las acciones que se llevarán a cabo son: Recolección

sistemática y continua de información, Fortalecer acciones de prevención y promoción

en Cesac´s, hospitales, jardines, escuelas y vía pública, e Implementación de 8

dispositivos para la atención integral de las personas con enfermedades crónicas no

transmisibles.

En cuanto a los modelo de atención en Hospitales, se continuará trabajando

junto a la Secretaria de Atención Ciudadana con el objeto de lograr un impacto

diferencial en la calidad de atención en base a ofrecer nuevos canales para ofrecer

turnos (147/web), filas virtuales y diferenciales en el hospital, y readecuación de las

salas de espera en base a la experiencia del Hospital Elizalde y el Hospital Fernandez.

En la atención médica regional Nº1, se desarrollará un plan de equipamiento de

los efectores de la Región, con prioridad de aprovisionamiento de insumos que

incrementen su capacidad de resolución. Se propone en una primera etapa mejorar el

acceso a testeo rápido de laboratorio, a través de la incorporación de laboratorios que

funcionan con química seca.

Se comenzará con la provisión de dispositivos portátiles (autoanalizadores) de

alta precisión que con dos gotas de sangre permiten obtener en segundos resultados de

una batería de determinaciones con alta precisión. A modo de prueba piloto se propone

comenzar su utilización en: Guardia del Hospital Elizalde, Guardia de la Maternidad

Sardá (disponible para Guardia Externa y Servicio de Neonatología), Servicio de Clínica

Médica del Hospital Ramos Mejía y Guardia de Hospital J.M. Penna. Se evaluará el

impacto de su efectividad y la magnitud de alcance de las prestaciones para expandir su

implementación al resto de los efectores de salud de la Región en etapas sucesivas.

En la atención médica de la región II, se continuará desarrollando el plan de

equipamiento de los efectores de la región, priorizando el aprovisionamiento de insumos

de alto uso y bajo costo. Para ello se procederá en los próximos meses con la

planificación del equipamiento que cada efector adquiera con el presupuesto transferido

por la Región 2. Durante 2015 se prevé la finalización de obras como la Guardia General

de Hospital de Lugano con su correspondiente equipamiento, la guardia General del

Hospital Alvarez, y el inicio de la obra de la Guardia General del Hospital Piñero, entre

otras.

En la atención médica de la región III, se continuará también con el desarrollo el

plan de equipamiento de los efectores de la región. Se mejorará la tecnología sanitaria

con la adquisición de equipamiento nuevo, y se continuará con la mejora y re

funcionalización de los recursos físicos.

En la atención médica de la región IV, el objetivo general de la región es sostener

la más baja tasa de mortalidad infantil que tiene la ciudad y la oferta en la mayor

complejidad de recursos y equipamiento para niños y adultos. Respecto a las políticas

de Salud Mental, se impulsa un proceso transformador, bajo la convicción de que la



promoción, prevención de la enfermedad mental y mejora de la atención de la salud

mental contribuye de manera decisiva al incremento del bienestar y calidad de vida de

los ciudadanos, al tiempo que mantiene el compromiso con la justicia social, la

solidaridad y la igualdad de oportunidades. Durante el próximo año, se producirá el

incremento de los dispositivos sanitarios, al tiempo que se continuará el desarrollo del

apoyo social y la profundización de la coordinación de todos los efectores del Sistema.

Las líneas estratégicas mencionadas en el Presupuesto anterior, se seguirán

profundizando a fines de cumplimentarlas en su totalidad, dado que las mismas intentan:

- Promover un modelo de salud mental integral, accesible, universal y gratuita.

- Aumentar y adaptar los recursos asistenciales materiales y humanos a las

necesidades específicas de la demanda de atención en los distintos niveles

- Rehabilitación y reinserción de personas con trastornos mentales graves.

- Fomentar la excelencia en la asistencia y la gestión sanitaria.

- Desarrollar una política pública sanitaria de amplia inclusión social, que dé

respuesta a las diversas problemáticas de salud mental de la Población.

- Promover la Capacitación permanente de los trabajadores de Salud Mental y

la investigación.

- Fomentar el trabajo en APS. La coordinación entre niveles y dispositivos

debe ser una actividad fundamental de la red de salud mental, potenciando y

optimizando la utilización de las estructuras de Redes y coordinación.

- Realizar promoción y educación de la salud y Prevención de la enfermedad

mental. Integrar las actuaciones de promoción de la salud mental en las de

Salud Pública. Divulgar los hábitos de vida saludables y los factores de

protección de la salud mental en la población general, grupos específicos y

entornos vulnerables.

- Desarrollar, junto con las áreas correspondientes, estrategias de prevención

de estrés laboral, desgaste profesional y de los trastornos mentales

asociados al trabajo para todos los Trabajadores de la Salud Mental.

- Desarrollar actividades de articulación con Educación, Desarrollo Social,

Trabajo y Justicia. Generar protocolos con el fin de mejorar el trabajo

intersectorial entre estas áreas.

En lo referente al Sistema de Atención Medica de Emergencias (SAME), resulta

importante que tenga un diseño medicalizado por cuanto constituye el primer eslabón en

la cadena asistencial del paciente crítico y es también el coordinador natural con los

Hospitales del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires.

Las acciones para el próximo ejercicio prevén:

- Renovación de la dotación de móviles (Ambulancias de alta complejidad y de

atención neonatal).

- Proveer la vestimenta del personal.

- Renovación de equipamiento médico.

- Renovación del equipamiento y moblaje de ambulancias.

- Mantener la flota de móviles bajo los estándares y exigencias de la normativa

vigente.

- Renovación del material didáctico de capacitación

- Mantener el financiamiento del servicio de helicópteros

- Concurrencia y disertaciones en eventos nacionales e internacionales

- Desarrollar actividades de capacitación y entrenamiento del RR.HH

- Instalación de cuatro bases de extra hospitalarias

Se hace hincapié también en el diseño de políticas referentes a la promoción y

cuidado de la salud del niño y al apoyo de las actividades específicas del Instituto de

Trasplante.



PROMOCIÓN Y ACCIÓN SOCIAL

+ CONTENIDO

Esta función se refiere a acciones tendientes a brindar protección y ayuda directa a personas necesitadas, por medio de aportes financieros o materiales. Abarca, además de las ayudas sociales a personas, los aportes a instituciones con fines sociales con el propósito de dotarlas de los medios necesarios para el desarrollo de sus actividades de promoción social. Incluye también las acciones destinadas a proteger a los ciudadanos, colectiva o individualmente, contra cualquier acto o práctica discriminatoria adoptada por personas, organizaciones o empresas privadas por razones de raza, color, género, religión, opinión política, procedencia nacional u origen social.


Esta función representa el 10,0 por ciento de la finalidad y el 16,9 por ciento del presupuesto total proyectado para el próximo ejercicio. El crédito previsto para esta finalidad en 2015 es de $ 8.545,0 millones, el cual tiene una variación positiva de $ 2.700,7 millones respecto del Presupuesto Proyección 2014, que representa un incremento de 46,2 por ciento.



En la función Promoción y Acción Social confluyen las acciones correspondientes

al Ministerio de Desarrollo Social, al Consejo de Derechos de Niñas, Niños y Adolescentes,

a la Corporación Buenos Aires Sur S.E. y a la Secretaria de Hábitat e Inclusión Social,

dependientes estas dos últimas del Ministerio de Desarrollo Económico, a la Unidad de

Proyectos Especiales Cuenca Matanza–Riachuelo dependiente del Ministerio de Gobierno,

y a los Programas “Promoción de la diversidad e igualdad entre personas” y “Atención y

asistencia al damnificado” de la Jefatura de Gabinete de Ministros.

En el ámbito del Ministerio de Desarrollo Social la política presupuestaria para el año

2015 ha sido planteada contemplando tres importantes líneas de acción; por un lado, la

prevención y asistencia a través de emergencia social, garantizando sus derechos básicos y

fundamentales. Por otra parte, la ejecución de políticas concretas hacia la igualdad de

oportunidades de los niños, niñas y adolescentes, en situación de vulnerabilidad social y la

integración de los adultos mayores. Finalmente, la implementación de políticas de

promoción e inclusión social para que las familias y personas que viven en la Ciudad

puedan superar su condición de vulnerabilidad mediante el desarrollo de sus propias

capacidades, garantizando una integración social plena.

De esta manera, y de acuerdo con el primer eje de acción, se continuarán

promocionando y fortaleciendo aquellos programas que atienden a las familias y/o personas

solas que se encuentran en situación de calle o de emergencia habitacional, brindando las

24 hs. y los 365 días del año asistencia telefónica a partir de la Línea Social 108 y atención

primaria en la vía pública, a través de las unidades móviles y de los operadores y

profesionales sociales que recorren diariamente las calles de la Ciudad. Igual implicancia

tendrán los dispositivos de alojamiento en cuanto a su infraestructura, mantenimiento,

capacidad operativa, ofreciendo alojamiento de emergencia para familias y alojamiento para

hombres solos y mujeres solas o con hijos, que se encuentran en situación de calle.

Asimismo, continuará abierta la inscripción al Plan de Seguridad Alimentaria,

promocionando la comensalía familiar, como así también la autonomía y libertad de decisión

en la compra de alimentos y elementos de higiene y limpieza. Por otra parte, se preverán

los recursos necesarios para asegurar la cobertura de las raciones a los Grupos

Comunitarios, los cuales no se reducen solo a la urgencia del apoyo.



Un programa fundamental en este eje es “Fortalecimiento Grupos Comunitarios”,

el cual tiene como objetivo principal brindar apoyo y fortalecer a grupos comunitarios,

impulsando la gestión participativa y fomentando la ayuda mutua mediante el trabajo

comunitario.

Considerando el segundo planteado, se continuara fortaleciendo y consolidando el

Programa Ciudadanía Porteña, fomentando los control de salud y la asistencia escolar de

los niños y niñas. Este Programa dirige sus acciones a los hogares residentes en la

Ciudad Autónoma de Buenos Aires en situación de pobreza, enfatizando su accionar en

los hogares con mayor vulnerabilidad, entre estas características se destacan: la

presencia de embarazadas, menores de 18 años, discapacitados y adultos mayores. La

condición para acceder al beneficio es la asistencia escolar y el control de la salud de

embarazadas, niños y adolescentes.

Entre los objetivos propuestos para el próximo año se destacan:

- Contribuir a disminuir la desigualdad en la Ciudad Autónoma de Buenos

Aires, asegurando la superación de la indigencia y disminuyendo

significativamente la cantidad de hogares en situación de pobreza.

- Establecer un mecanismo automático, transparente y directo de

transferencia de ingresos a los hogares de la Ciudad que no alcanzan a

cubrir sus necesidades básicas, independientemente de su inserción en el

mercado de trabajo

- Fomentar el desarrollo integral de los menores de hasta 18 años,

garantizando la escolarización en los niveles preescolar, primario y medio y

fomentando la inserción en el jardín de infantes.

- Cooperar en la tarea de erradicar el trabajo infantil.

- Promover la salud materno-infantil, la prevención, detección temprana y

control de la enfermedad y riesgo de muerte.

- Interrumpir los circuitos de reproducción intergeneracional de la pobreza

garantizando los derechos sociales y el ejercicio de la ciudadanía.

- Fortalecer la autonomía de la mujer

En cuanto al tercer eje de gestión, uno de los programas más relevantes es el

programa “Atención Niñez y adolescencia vulnerables”. El objetivo de este programa es

brindar protección integral y restablecer los derechos a los niños, niñas y adolescentes

hasta los 18 años de edad que se encuentran en situación de vulnerabilidad social. Esto

mediante el diseño, implementación y monitoreo de circuitos y programas de atención

directa tanto en calle como en dispositivos institucionales propios y convenidos para toda

niña, niño y adolescente que se encuentre en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires,

coordinando estas acciones con el Consejo de Derechos de Niñas, Niños y Adolescentes

y demás organismos y Poderes del Estado.

El programa posee diversas modalidades de intervención: Equipo Móvil, Centros

de atención como los Centros de día / noche, Paradores y hogares de tránsito (propios y

con convenios), y Hogares (propios y con convenios): espacios de atención integral para

niños/as y adolescentes, y estrategias de egreso. Para el año 2015 se propone como

actividades complementarias continuar con el operativo frio durante los meses invernales,

con las actividades lúdico.-recreativas realizadas por el "Bondi", como herramienta del

proceso de reversión de calle, así como del Trailers mediante el cual es posible realizar

distintas actividades e implementar estrategias en distintas zonas de la Ciudad.

Otros programas muy importante respecto del último eje planteado son “Desarrollo

Integral Infantil” y “Formación e inclusión para el trabajo”. El primer programa mencionado

brinda prestaciones muy variadas como los Centros de Desarrollo Integral (CEDIs),

Centros de acción familiar (CAF), Casas de Niños, Niñas y Adolescentes, y las

Actividades recreativas de integración social (Juegotecas). Incluye también los Centros de

Atención a la Primera Infancia, que brindan atención integral, con atención de la salud,

estimulación temprana y asistencia nutricional.

El Programa “Formación e inclusión para el trabajo” tiene por objeto la inclusión

social y laboral de las personas en situación de pobreza y con problemas de empleo. A tal

fin desarrolla tres componentes: Orientación laboral y apoyo en la búsqueda de empleo,

Formación y capacitación laboral, y Apoyo económico, financiero y técnico a Unidades

Productivas.

Las principales acciones de la Secretaria de la Hábitat e Inclusión Social son los

programas “Mejoramiento de villas”, “Hábitat” y “Inclusión social”. El programa

“Mejoramiento de Villas” incluye mejoras para la Villa 31 y 31 Bis, creado por el Decreto N°

495/10 y su modificatorio 231/12m, y tiene por objeto recuperar y poner en valor los



espacios públicos de las denominadas Villas 31 y 31 Bis e incluye la regeneración urbana

del predio mencionado promoviendo e impulsando la urbanización de las villas

mencionadas. En este sentido, el programa comprende realizar obras de infraestructura

de cloacas, pluviales, calles, veredas y luminaria.

“Hábitat” apunta a generar la transformación física del territorio mediante la

creación y puestas en valor de los espacios de uso común tales como Polideportivos,

Centros Culturales y Plazas, como así también mejoramiento de fachadas, contando con

la participación activa de todos los vecinos con el fin ulterior de generar compromiso y

responsabilidad sobre los espacios recuperados. Este proceso de urbanización

necesariamente debe de ir de la mano de la inclusión social para así lograr la

transformación.

En cuanto al programa de “Inclusión Social” tiene como objetivo promover la

inclusión social desde la perspectiva del hábitat mediante el abordaje de las principales

problemáticas, intereses y necesidades de las propias comunidades para fortalecer las

redes sociales y a través del compromiso de los actores sociales existentes en el territorio

para la transformación de sus propias realidades. Esta acción se materializa por medio de

intervenciones mediante distintos programas, proyectos y talleres que abordan temáticas

sobre: Construcción Ciudadana, Empoderamiento de las Mujeres, Cultura Viva

Comunitaria y Deportes, entre otros aspectos clave para la estrategia de transformación

integral y fortalecimiento de las comunidades.

Las actividades de inclusión permiten llevar a cabo proyectos integrales de

inclusión social, fomentar la construcción de ciudadanía y el empoderamiento individual y

comunitario en las villas y complejos habitacionales de la Ciudad. Asimismo el programa

de Inclusión Social coordina y articula con otras áreas de gobierno y organizaciones de la

sociedad civil la programación de proyectos que incluyan la participación de los ciudadanos

de las villas y núcleos habitacionales transitorios, en la cuales se prioriza la pluralidad, la

convivencia y la perspectiva de género.

Los programas pertenecientes al Consejo de Derechos de Niños, Niñas y

Adolescentes (CDNNyA), el cual se constituye en la autoridad de aplicación de la Ley 114,

para el próximo ejercicio ha definido distintos objetivos a alcanzar y planificado una serie de

acciones y políticas coherentes con dicho cometido:

- Fortalecer y difundir el rol del organismo como promotor y protector de los

derechos de niños, niñas y adolescentes, a través de promoción directa

(capacitación a niños, niñas y adolescentes) y campañas de difusión de los

servicios del Consejo;

- Iniciar un proceso de modernización tecnológica y renovación de

equipamiento informático existente que permitan brindar respuestas más

rápidas y eficaces por parte de los diversos servicios del organismo y un

mayor aprovechamiento de los recursos materiales y humanos que lo

conforman;

- Profundizar las acciones desarrolladas por el observatorio de niñez y

adolescencia, con el objetivo de relevar la situación de la niñez y

adolescencia en la Ciudad, a través de la evaluación de indicadores

específicos y la realización de informes e investigaciones sobre la temática;

- Fortalecer los servicios de atención.

En cuanto al Programa “Atención y Asistencia al damnificado”, a cargo de la

Jefatura de Gabinete de Ministros, tiene por objeto brindar asesoramiento y apoyo, en los

aspectos jurídico, psicológico y social, a las víctimas de delitos, siniestros, catástrofes y

abusos (de poder, sexual, etc.).

En esta función se encuentran también las compensaciones tarifarias que se

otorgan al servicio de subterráneo de la Ciudad de Buenos Aires.



EDUCACIÓN

+ CONTENIDO

Esta función se refiere a acciones tendientes a asegurar a todas las personas el acceso, permanencia, reinserción y egreso del sistema educativo. Abarca también la difusión y enseñanza de todos los aspectos del saber humano dirigidos a satisfacer necesidades del individuo.


Esta función representa el 37,5 por ciento de la finalidad y el 22,3 por ciento del presupuesto total proyectado para el próximo ejercicio. El crédito previsto para esta finalidad en 2015 es de $ 18.936,9 millones, el cual tiene una variación positiva de $ 3.490,9 millones respecto del Presupuesto Proyecto 2014, que representa un incremento de 22,6 por ciento.



Los programas más representativos de la función Educación están localizados

principalmente en el Ministerio de Educación, si bien también la integran las acciones

del Instituto Superior de Arte del Teatro Colón que se desarrollan en la órbita del

Ministerio de Cultura y las actividades del Instituto de Seguridad Pública,

correspondiente al Ministerio de Justicia y Seguridad.

El Ministerio de Educación se propone abordar las políticas educativas

prioritarias desde una mirada transversal e integral a las demandas sociales y

educativas que se presentan. Los estudiantes y su aprendizaje se han tomado como

eje de referencia para las acciones proyectadas, considerándolos como fin último

según el cual todas las políticas públicas son planificadas.

Sus objetivos establecidos para el año 2015 son los siguientes:

- Mejorar la calidad educativa: mejorar la trayectoria escolar y el

rendimiento de los alumnos, fortalecer el proceso de formación y la

profesión docente, fortalecer institucionalmente a la escuela como base

del proceso de enseñanza y aprendizaje, y evaluación como

herramienta clave de toma de decisiones y mejora de los procesos

educativos.

- Asegurar la equidad educativa: promover la mejora de las condiciones

de educabilidad de los alumnos como garantía para la equidad,

fortalecer a las familias como sostén del proceso de aprendizaje,

priorizando la primera infancia, y revalorizar a la escuela como espacio

de referencia comunitario.

- Orientar la escuela hacia el futuro: preparar a los alumnos para los

estudios superiores y el mundo del trabajo, fomentar la educación

ambiental, e impulsar el uso de las nuevas tecnologías en los procesos

de enseñanza, de aprendizaje y en la gestión escolar

- Asegurar la sustentabilidad del sistema educativo: optimizar el uso de

los recursos económicos, garantizar condiciones de infraestructura

escolar, y desarrollar una administración moderna y eficiente.

La Educación de Gestión Estatal coordina la implementación de las políticas y

los programas educativos de las áreas, niveles y modalidades de la enseñanza: inicial,



primaria, media, especial, técnica, adultos y adolescentes, que significan 1.175

establecimientos (211 de Educación Inicial, 441 de Educación Primaria, 50 de

Educación Especial, 104 de Educación Media, 331 de Educación de Adultos y 38 de

Educación Técnica).

En el nivel inicial se estima la apertura de 4 nuevas instituciones para atender

una matrícula aproximada de 800 nuevos alumnos de 45 días a 5 años, a las que se

suman 4 nuevas secciones en instituciones existentes incorporando 100 alumnos

comprendidos en la franja 3 a 5 años.

En el nivel primario se atienden alumnos entre los 6 y los 14 años, en dos

modalidades: Jornada Simple (T.M. o T.T.) y Jornada Completa (de 8.15 a 16.20

con comedor), organizadas en 21 Distritos Escolares de Supervisión de Educación

Primaria, totalizando 441 establecimientos educativos, y a partir de marzo de 2015

se incorpora la Esc 28 DE5° con el nuevo proyecto de bilingüismo argentino-chino.

En Educación media, se atiende la demanda educativa de alumnos que hayan

terminado el ciclo primario completo de siete años o su equivalente en las otras

jurisdicciones. La Enseñanza Media atiende a las necesidades de los alumnos de nivel

medio, a través de los Bachilleratos en sus diferentes especialidades, Escuelas de

Reingreso y Bachillerato libre para adultos con apoyo pedagógico y Escuelas de

Comercio de cuatro años (Ambas de turno noche).

En Educación Especial, se gestiona las políticas públicas de atención de niños,

adolescentes, jóvenes y adultos con discapacidad permanente o transitoria,

dificultades de aprendizaje, trastornos emocionales severos y situación de enfermedad

tanto en la esfera de las escuelas de su dependencia como en la integración escolar

en escuelas de educación común en los niveles educativos inicial, primario, medio, y

superior, en todas sus modalidades (técnica, artística, formación docente, adultos).

Respecto a la Educación Técnica se comprende a la formación que otorgan las

escuelas técnicas, las cuales reciben alumnos que tengan el ciclo primario completo

aprobado de siete años o su equivalente, así como también egresados de otras

modalidades secundarias, que a través del sistema de articulación de estudios puedan

incorporarse a la modalidad técnica.

En cuanto a la educación del adulto y el adolecente, se gestiona educación

primaria y secundaria en distintas modalidades socioeducativas. Su organización es la

siguiente:

- Educación Primaria en: Escuelas Primarias, Centros Educativos de

Nivel Primario, Programa de Alfabetización, Educación Básica y Trabajo

(PAEByT), Educación Primaria a distancia, preparación para Exámenes

Libres de Nivel Primario (OPEL), Programa de Intensificación y

Diversificación Curricular de Nivel Primario, en Centros Socioeducativos

de Régimen Cerrado, en Centros de Recuperación de Adicciones, en la

Unidad Penitenciaria Federal Nº 2, Fines Nivel Primario, Materias

Especiales.

- Educación Secundaria en: Centros Educativos de Nivel Secundario

(CENS), en Centros Socioeducativos de Régimen Cerrado, en Centros

de Recuperación de Adicciones, en la Unidad Penitenciaria Federal Nº

2, Educación Secundaria a Distancia a través del Programa Adultos

2000, Unidades de Gestión Experimental y Bachilleratos Populares, y

Fines Nivel Secundario.

También se brinda asistencia financiera a instituciones educativas de gestión

privada en las áreas inicial, primaria, especial, media, del adulto y el adolecente, y

superior.

De este modo, los aportes gubernamentales brindan asistencia financiera

exclusivamente para hacer frente al pago de sueldos y sus correspondientes cargas

sociales, en el porcentaje de aporte que cada unidad educativa tiene asignado. Estos

aportes permiten que haga posible la tarea docente para el desarrollo de la actividad

de los distintos niveles educativos de educación pública de gestión privada. Una parte

de estos créditos, se corresponden con el Fondo Nacional de Incentivo Docente,

refleja la incorporación al presupuesto de los desembolsos de fondos creados por Ley

N° 25.053.

Entre los cursos de acción que también se llevan a cabo en el Ministerio se

encuentra la asistencia alimentaria y acción comunitaria, mediante la cual a través de

comedores escolares se provee asistencia alimentaria a los alumnos de las escuelas



dependientes del Ministerio de Educación a través de las distintas áreas y en diversas

actividades de inclusión y retención escolar del Ministerio de Educación. En ella se

prestan servicios de desayuno/merienda, almuerzo/vianda, refrigerio, y/o refuerzos

alimentarios 1 y 2. Asimismo, se lleva a cabo el programa Educación en la

alimentación saludable por el cual se hace promoción y prevención en alimentación

saludable de niños, niñas y adolescentes en edad escolar, promovidas en la Ley Nº

3704.

Otro curso de acción son las Becas Estudiantiles que tienen como misión

facilitar la inserción, permanencia y desempeño en el sistema educativo de los

alumnos de: nivel medio, nivel superior y nivel terciario (Escuela de Enfermería "Cecilia

Grierson").

A través del Plan Integral de Educación Digital, se incorpora y fortalece el

ingreso de las nuevas tecnologías en el ámbito educativo. Los ejes principales del área

giran en torno a la administración y gestión del Plan Sarmiento BA, y el Programa

Conectar Igualdad.

Respecto a las acciones llevadas a cabo por el Instituto Superior de Arte del

Teatro Colón, a través del mismo se garantiza el acceso de la población de la Ciudad

que manifieste inquietudes en este sentido a un servicio educativo de modalidad

artística. Los productos del programa son los alumnos egresados en las siguientes

disciplinas artísticas: Carrera de canto, Carrera de caracterización, Carrera de danza,

Carrera de preparación musical, Carrera de dirección escénica, Coro de niños y

orquesta académica.

Esta función comprende también las acciones a cargo del Instituto Superior de

Seguridad Pública (ISSP) cuyo objetivo es la formación de aspirantes-cadetes,

perfeccionando los procesos de selección e incorporación y capacitación de los

mismos.

CULTURA

+ CONTENIDO

Esta función se refiere a acciones orientadas a promover las manifestaciones intelectuales, espirituales, deportivas y religiosas; espectáculos públicos culturales; actividades de radiodifusión, cinematografía, teatros, museos, bibliotecas, monumentos y lugares históricos. Incluye también las destinadas a brindar recreación y esparcimiento a la población.


Esta función representa el 5,1 por ciento de la finalidad y el 3,0 por ciento del presupuesto total proyectado para el próximo ejercicio. El crédito previsto para esta finalidad en 2015 es de $ 2.558,3 millones, el cual tiene una variación positiva de $ 495,8 millones respecto del Presupuesto Proyección 2014, que representa un incremento de 24,0 por ciento.





La parte medular de esta función se concentra en programas del ámbito del

Ministerio de Cultura, aunque se ejecuta también a través de programas de la

Secretaria de Comunicación Social, de la Jefatura de Gabinete de Ministros y del

Ministerio de Desarrollo Económico.

En el Ministerio de Cultura, los lineamientos generales de acción son: la

cultura de la solidaridad, una gestión descentralizada y transparente frente a los

vecinos, y una cultura de calidad.

Respecto a ello, los objetivos principales de gestión son:

- Fomentar y fortalecer la producción artística y cultural para optimizar el

desarrollo creativo de la Ciudad de Buenos Aires, mediante la

articulación con el sector privado, consolidando este desarrollo como

uno de sus rasgos simbólicos más representativos, a través de la

innovación y la cultura participativa

- Ganar el espacio público mediante la realización de actividades y

programas culturales al aire libre e intervenciones urbanas que aporten

al proceso de construcción de ciudadanía para cohesionar el capital

social que naturalmente tienen los porteños y especialmente los

jóvenes.

- Continuar con la proyección internacional de Buenos Aires a través del

posicionamiento de la Marca Ciudad apoyada en la potencia identitaria

de su producción cultural.

- Garantizar el acceso universal a los bienes y servicios culturales de los

vecinos de la ciudad, valorizando a la cultura como una herramienta

fundamental para la integración e inclusión social.

- Fortalecer un modelo de gestión integral en el área del patrimonio

cultural ¿ tangible e intangible - que contemple la preservación, difusión,

uso y acceso a sus diferentes manifestaciones.

- Incrementar la cantidad de participantes en las actividades artístico

culturales de la Ciudad, promoviendo la formación de públicos,

ofreciendo una oferta diversa, innovadora y de calidad.

Entre los cursos de acción que se desarrollan, se encuentra la comunicación

de cultura en museos.

Sus objetivos generales son:

- Generar políticas de adquisición de patrimonio, utilizando diversos

recursos que permitan no solo acrecentar las colecciones existentes

sino promover e incentivar la actividad de artistas independientes

mediante salones o premios adquisición.

- Generar espacios aptos que alberguen las colecciones, implementando

herramientas de preservación.

- Fomentar la comunicación como mediador educativo a través de

constantes mejoras expositivas y puentes que faciliten el acercamiento

al público.

- Promover la investigación como eje fundamental de nuevos

conocimientos y como estudio de patrimonio.

Para lograrlo, entre otras acciones, se potenciara la política de festivales

nacionales e internacionales que proyecten la ciudad al mundo y atraigan al turismo.

Por otro lado, se continuará con los distintos premios establecidos por las

Ordenanzas Nros. 36.689, 38.461, 50.233 y Ley Nro. 77, como así también los

subsidios establecidos por las Ordenanzas Nros. 44.730 y 47.396, están destinados a

estimular la producción artística privada en sus diversos géneros y manifestaciones,

incentivando a escritores y artistas en general a participar en los concursos y premios

organizados por el Ministerio de Cultura de la Ciudad de Buenos Aires.

Otro curso de acción muy relevante dentro de las actividades que lleva

adelante el ministerio es el incentivo a la producción cultural.

Entre sus componentes se encuentra:

- El Instituto para el Fomento de la Actividad de la Danza no Oficial de la

Ciudad de Buenos Aires (PRODANZA), el cual otorga subsidios con el

objeto de propiciar, fomentar y proteger la actividad de la danza no

oficial en el ámbito de la Ciudad de Buenos Aires. Siendo la

convocatoria anual a Subsidios el único instrumento para diseñar e



instrumentar acciones de política pública para la danza independiente

de la Ciudad.

- Proteatro: La Unidad funciona como Órgano Rector y como Autoridad

de Aplicación del Régimen de Concertación para la Actividad Teatral No

Oficial, creado por la Ley Nº 156 y su Decreto reglamentario, Nº 412/10,

con el objeto de proteger, propiciar y fomentar el teatro en todas sus

formas

- Proescritores: Actividad destinada a implementar el Régimen de

Reconocimiento a la Actividad Literaria de la Ciudad Autónoma de

Buenos Aires creado por Ley N° 3.014. Los beneficiarios de este

Régimen reciben un subsidio mensual, vitalicio, de carácter no

contributivo equivalente al ingreso básico del personal del Gobierno de

la Ciudad Autónoma de Buenos Aires que revista en el Agrupamiento

Servicios Sociales e Institucionales de la Carrera Administrativa (Nivel

SA01), o, en caso de poseer ingresos permanentes, la diferencia entre

el monto correspondiente a dicho parámetro y los ingresos que percibe.

En la actualidad hay 68 beneficiarios.

- Bamúsica: Actividad destinada a desarrollar el Régimen de

Concertación para la Promoción de la Actividad Musical No dependiente

del Ámbito Oficial de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, creado por

la Ley Nº 3.022 y su Decreto reglamentario, Nº 868/10 para proteger,

propiciar y fomentar la actividad musical en vivo en todos sus géneros.

- Régimen de Promoción Cultural (Mecenazgo): Actividad que se propone

llevar adelante el Régimen de Promoción Cultural, creado por Ley N°

2.264, reglamentada por Decreto 886/07, destinado a estimular e

incentivar la participación privada en el financiamiento de proyectos

culturales, a través del redireccionamiento de parte de las obligaciones

fiscales. Los proyectos culturales que son atendidos por el presente,

deben ser sin fines de lucro y estar relacionados con la investigación,

capacitación, difusión, creación y producción en las diferentes áreas del

arte y la cultura.

- Fondo Metropolitano de las Artes y de las Ciencias: Atento a la

necesidad de fomentar la producción cultural a través de subsidios a las

realizaciones y proyectos de artistas, investigadores, gestores

culturales, emprendedores y asociaciones del tercer sector, se crea el

Programa Fondo Metropolitano de las Artes y de las Ciencias. Este es

un programa de subsidios destinado a otorgar financiamiento

económico (no reembolsable) a tres áreas centrales de la Ciudad: la

cultura, el arte y la ciencia, tanto a nivel individual como a asociaciones.

Esta función abarca, entre otras acciones, también las actividades de las

colonias deportivas y recreativas, la promoción y desarrollo deportivo, y el Distrito de

Diseño en el área del Ministerio de Desarrollo Económico.

A través de las colonias, se favorece la participación y formación integral de

los niños y niñas que concurren a las mismas, su calidad de vida y asegurando

espacios aptos para la integración Social. Con vistas en los "Juegos Olímpicos de la

Juventud 2018" a desarrollarse en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, como

horizonte se llevarán a cabo en todas las Colonias talleres deportivos-culturales que

promuevan y estimulen la práctica de deportes olímpicos.

Respecto a la promoción y desarrollo deportivo, se tiene por objetivo el

fortalecimiento y asesoría a Clubes de Barrio y Federaciones, la promoción de

deportistas amateurs y la Promoción y desarrollo de los "Juegos Mayores de la

Ciudad" destinado a la población de adultos mayores con el propósito de generar

herramientas que contribuyan a lograr su plena integración social.

En cuanto al curso de acción denominado “Distrito de Diseño”, y cuyo

objetivo principal es instalar en Barracas un Distrito de Diseño cuya Ley fue

aprobada a fines del 2013. Se trata de un proyecto que, vinculando el desarrollo de

un sector económico (diseño) con el desarrollo de un territorio (Barracas), está

orientado al desarrollo económico y urbano del sur de la Ciudad de Buenos Aires y a

consolidar su estatus de Ciudad UNESCO de Diseño. Los tres componentes que

hacen posible este objetivo son el Centro Metropolitano de Diseño como edificio

creativo y de incubación de talento, el Plan de desarrollo y revitalización urbana y Ley



que fija condiciones favorables para el ecosistema público / privado del diseño en el

territorio de Barracas

En cuanto a la Secretaría de Comunicación Social, se realiza la provisión de

un servicio público de radiodifusión en el marco del Sistema Integrado de Medios

Públicos del Gobierno de la Ciudad, garantizando una programación plural,

democrática, institucional, de fuerte contenido cultural, de actualidad, información y

noticias, fortaleciendo la identidad de la ciudad y sus comunas, y apuntando ante todo

al servicio al ciudadano.

Para el año 2015, la señal AM "La Once Diez" se propone fortalecer la nueva

programación lanzada en febrero de 2013, apoyada sobre la construcción tradicional

con "ideas que provocan". La prioridad es fortalecer la programación nocturna y de

fines de semana, la producción de información del Servicio de Noticias, continuar

con inversiones de infraestructura, y mejorar las condiciones de contratación del

personal.

Para la señal FM "La 2x4" se propone iniciar una paulatina modernización del

perfil de la emisora, para favorecer la captación del público joven a través de una

programación de calidad que apunte a tal fin. En los aspectos técnicos, se propone

adquirir equipamiento y un nuevo transmisor de back up, como así también mejorar

las condiciones de contratación del personal y fortalecer los equipos de producción.

La Señal de Cable Ciudad Abierta tiene como objetivo difundir la oferta

educativa, cultural, turística, de servicios de salud, de preservación del espacio

público y de asesoramiento para emprendedores productivos. Los objetivos para el

año próximo son desarrollar un programa que permita la visualización de las distintas

expresiones que forman parte de la identidad ciudadana, y difundir las distintas

propuestas, iniciativas y convocatorias que involucren a organizaciones no

gubernamentales, asociaciones, clubes y grupos que trabajen por el bien común y la

calidad de vida de todos los porteños.

TRABAJO

+ CONTENIDO

Esta función se refiere a acciones relacionadas con la protección del trabajo, la capacitación y formación profesional de los trabajadores, la promoción de las relaciones laborales. Incluye las acciones destinadas a la creación de empleo.


Esta función representa el 1,5 por ciento de la finalidad y el 0,9 por ciento del presupuesto total proyectado para el próximo ejercicio. El crédito previsto para esta finalidad en 2015 es de $ 736,3 millones, el cual tiene una variación positiva de $ 27,7 millones respecto del Presupuesto Proyección 2014, que representa un incremento de 3,9 por ciento.





La función Trabajo comprende las acciones llevadas a cabo por la

Subsecretaría de Trabajo, Industria y Comercio, dependiente del Ministerio de

Desarrollo Económico, el programa PROMUDEMI a cargo del Ministerio de

Desarrollo Social, la capacitación realizada por el Instituto de la Carrera en el

Ministerio de Modernización y la aplicación de políticas de incorporación de

recicladores urbanos en la esfera del Ministerio de Ambiente y Espacio Público.

En materia de protección, regulación y mejora de la calidad del trabajo, la

Subsecretaria de Trabajo, Industria y Comercio, como autoridad de aplicación de la

Ley N° 265, tiene por misión asegurar el cumplimiento de las normas laborales

sobre empleo, relaciones laborales, condiciones y ambiente de trabajo, así como

desarrollar funciones de fiscalización y control.

Uno de los cursos de acción, es la Protección del trabajo, que tiene el objeto de

desarrollar e implementar acciones que permitan fomentar el cumplimiento de la

normativa laboral vigente, dirigiendo actividades de fiscalización que no sólo logren

detectar irregularidades en las empresas y lugares de trabajo que pongan en riesgo a

los trabajadores, sino también que promuevan la concientización sobre las

problemáticas que dichos incumplimientos implican y sus riesgos tanto para los

empresarios como para los trabajadores intervinientes. Este Programa incluye varias

actividades dirigidas a la fiscalización por actividades económicas y materias a

inspeccionar, como ser: Recepción y Trámites de denuncias; Inspección y

Fiscalización; Salubridad Laboral; y Plan de Prevención de accidentes de Trabajo en la

Construcción.

Para el año 2015, se persigue focalizar los esfuerzos y recursos en materia de

higiene y seguridad laboral como de salubridad y salud ocupacional, procurando

generar y promover el trabajo seguro y sano, así como buenos ambientes, realzando

el bienestar físico mental y social de los trabajadores y respaldar el perfeccionamiento

y el mantenimiento de su capacidad de trabajo. A la vez con la implementación de

acciones directas se busca contribuir efectivamente al desarrollo sostenible en materia

de salud ocupacional permitiendo el enriquecimiento humano y profesional en el

trabajo que desarrollen los habitantes de la Ciudad. Dentro de estos lineamientos, se

proyecta dotar a la jurisdicción de los elementos y herramientas suficientes que

permitan alcanzar el valor enunciado.

Otro curso de acción es la conducción y administración de programas de

empleo, que tiene por objetivo ejecutar políticas que den respuestas integrales a la

problemática de empleo de la población de la Ciudad: desocupación,

subocupación, trabajo infantil, trabajo adolescente. La atención estará puesta

fundamentalmente en los sectores de mayor vulnerabilidad social: Mujeres en

situación de violencia; Jóvenes desocupados, subocupados o que desarrollan

actividades laborativas de manera informal, residentes de las comunas más afectadas

por las problemáticas socio-educativas y socio-laborales; y Niños, niñas y

adolescentes.

La promoción de las herramientas de empleabilidad -es la atención en las

Oficinas de Empleo, la derivación y postulación a búsquedas laborales (que estén o no

en el Portal de Empleo), las entrevistas laborales y elaboración de perfiles llevadas a

cabo por profesionales especializadas, y la capacitación (ofrecida por diferentes

organismos públicos, sindicales y empresariales), resultan piezas fundamentales dado

que permiten sumar una serie de herramientas prácticas para encarar de una manera

más efectiva la búsqueda laboral, la inserción y la mejora de las condiciones de

ocupación.

Con respecto a las acciones a cargo del Ministerio de Desarrollo Social, por

intermedio del Programa PROMUDEMI se otorgan créditos con tasa 0, destinados

a financiar emprendimientos unipersonales, grupos asociativos o cooperativas de

trabajo, que desarrollen actividades productivas y/o de servicios de apoyo a la

producción y estén localizados en el ámbito de la CABA.

Se suma a esta función la labor que realiza el Ministerio de Ambiente y

Espacio Público en relación con la política de incorporación de los recicladores

urbanos al sistema formal de separación y clasificación de los residuos reciclables

mediante la puesta en marcha de los centros verdes.

Las actividades que se llevan a cabo en materia de reciclado de residuos

urbanos se producen en dos niveles, domiciliario y de generadores especiales.



Entre los principales objetivos del programa que lleva adelante la Dirección

General de Reciclado se puede mencionar:

- Recuperación de Materiales reciclables en la Ciudad, básicamente

cartón, papel, plástico, etc. Estas tareas son realizadas por

Cooperativas de Trabajo.

- Supervisión de la actividad que se desarrolla en los Centros Verdes:

control de normas de higiene y seguridad, reparto del material

recolectado.

- Administración de: Registro Único Obligatorio de Recuperadores de

Materiales Urbanos (RUR), Registro de Pequeñas y Medianas

Empresas (REPyME), Registro de Generadores Especiales. La

recolección de material reciclable se lleva a cabo en dos niveles

Domiciliario: la realizan los recuperadores urbanos que juntan en sus

carros los materiales reciclables que encuentran en la vía pública.

Actualmente funcionan nueve Centros Verdes. Con el objetivo de aumentar

el precio de venta de materiales recuperados y de este modo mejorar la situación

económica de los Recuperadores Urbanos, la Dirección General de Reciclado se

encuentra desarrollando el Proyecto de Venta Colectiva. El proyecto conserva la

propiedad del material a los Recuperadores Urbanos y la lógica de trabajo de cada

cooperativa.

Sin perjuicio de ello, se está trabajando para integrar a la industria,

desarrollando a las cooperativas como proveedores de materias primas. Para lograrlo

se necesita entre otras cosas, integrar procesos productivos dentro de los Centros

Verdes (centros donde se clasifica y enfarda el material) y capacitar a sus operarios

que son antiguos recuperadores urbanos. Por último, se está trabajando en la

informatización de las cooperativas para poder obtener informes de gestión.

Por otra parte, en esta función considera también las acciones de

capacitación y formación laboral continuas de los recursos humanos del GCBA

llevadas a cabo por el Instituto de la Carrera (ISC).

VIVIENDA

+ CONTENIDO

Esta función se refiere a acciones inherentes a la promoción del desarrollo habitacional con el fin de posibilitar a los integrantes de la comunidad el acceso a unidades de vivienda.







La función Vivienda se ejecuta principalmente a través de los programas a

cargo del Instituto de Vivienda de la Ciudad, del Ministerio de Desarrollo Económico y

el programa “Recuperación Barrio Donado-Holmberg” a cargo del Ministerio de

Desarrollo Social.

Durante el año 2015, los lineamientos principales de las políticas del

mencionado Instituto son que las soluciones habitacionales a desarrollar están

destinadas a cubrir las necesidades de todos los niveles sociales, poniendo foco en los

que más lo necesitan. Los programas combinan subsidio, crédito y en los niveles más

altos ahorro, en función de las características de cada beneficiario.

La política se basa en cuatro ejes estratégicos:

- facilitar el acceso al crédito,

- incentivar la inversión privada en vivienda social,

- mejorar la calidad de vida en los Complejos Habitacionales,

- y desarrollar nuevas herramientas de acceso a la vivienda como el

alquiler social.

Esta política de vivienda pretende dar solución a una problemática histórica y

compleja con un mejor aprovechamiento de los recursos, que permita multiplicar las

soluciones habitacionales y garantizar así un camino claro hacia la reducción del

déficit habitacional y la mejora en la calidad de vida de las personas.

El programa “Intervención en villas de emergencia y N.H.T” también se

encuentra dentro de esta función, dentro de la órbita del Ministerio de Desarrollo

Económico.

Como curso de acción pretende atender necesidades insatisfechas, mediante

la prestación de servicios y ejecución de obras, en poblaciones vulnerables en el

ámbito de la Ciudad. El objeto es brindar soluciones a problemas inherentes de un

hábitat precario y sin acceso a servicios básicos, tomando las medidas detalladas a

continuación:

- Contratación de servicio de alquiler de camiones atmosféricos e

hidrocinéticos, a fin de mantener las condiciones sanitarias mínimas y

evitar la generación de focos infecciosos.

- Contratación de servicio de alquiler de camiones y maquinarias y servicios

de higiene urbana, tales como la recolección de residuos áridos.

- Provisión de agua potable a través de camiones cisterna, para asegurar el

acceso de toda la población a este servicio básico e indispensable.

- Servicio de mantenimiento eléctrico cuyo objeto es evitar siniestros que

sean producto de instalaciones eléctricas deficientes y que además de

provocar daños edilicios en las viviendas afectadas ponen en riesgo la

integridad de sus habitantes.

- Ejecución de obras cloacales y eléctricas, destinadas a paliar de manera

definitiva y en el mediano plazo el problema del acceso a estos servicios.

- Reconstrucción y reparación de viviendas que se encuentren en peligro de

derrumbe o cuyas condiciones habitacionales ameriten la intervención de

este Organismo.

Cabe destacar que las acciones producto de la ejecución de este programa,

contribuyen de manera significativa, ya sea a través de servicios u obras, a una mejora

del hábitat y el ambiente en las comunas 4, 7, 8 y 9, las cuales forman parte de la

estructura geográfica denominada Cuenca Matanza-Riachuelo, por ello corresponde

medir e informar aquellas acciones llevadas a cabo, de manera diferenciada al

Organismo facultado a tal fin, en este caso la Autoridad de la Cuenca Matanza

Riachuelo, formada por representantes de las tres jurisdicciones afectadas (Gobierno

de la Ciudad de Buenos Aires, Gobierno de la Provincia de Buenos Aires, Gobierno de

la Nación).

En cuanto al programa “Recuperación Barrio Donado-Holmberg” se busca dar

una solución habitacional definitiva a los habitantes de la traza de la ExAU3

denominados beneficiarios y enunciados en la Ley 3396/09, como así también la

recuperación y revalorización de la zona, la cual se encuentra degradada. La prioridad

de intervención será la zona denominada Sector 5. Asimismo, se prevé establecer una



Intervención integral en dicha zona que favorezca la facilidad de la circulación peatonal

y vehicular, y el desarrollo de una escuela abierta a la comunidad que permita

identificarse como un punto de sociabilización común en el barrio.

En cuanto al programa “PROSUR” a cargo del Ministerio de Desarrollo

Económico, se tiene por objetivo la urbanización integral de los asentamientos

localizados dentro del territorio definido como "área de desarrollo sur" por la Ley

N°470/2000 y la participación activa de los beneficiarios en los proyectos. De esta

manera, el programa de regularización de ordenamiento del suelo urbano - PROSUR

HABITAT se sirve de obras y actividades como las que se detallan a continuación:

- Construcción de infraestructura, equipamientos y soluciones habitacionales

y saneamiento ambiental

- Gestión de tierras y regularización de la tenencia

- Promoción de actividades sociales y comunitarias

- Gerenciamiento de proyectos

- Adecuación del marco normativo

AGUA Y ALCANTARILLADO

+ CONTENIDO

Esta función se refiere a acciones inherentes a la ingeniería sanitaria, provisión de agua potable y sistemas de eliminación de excretas.







La función Agua potable y alcantarillado abarca el accionar de dos áreas: la

gestión del riesgo hídrico, a cargo del Ministerio de Desarrollo Urbano, y el

mantenimiento de la red pluvial, a cargo del Ministerio de Ambiente y Espacio Público.

El Programa de Gestión del Riesgo Hídrico de la Ciudad de Buenos Aires

(PGRH) está destinado a reducir la vulnerabilidad de la Ciudad frente a las

inundaciones que afectan diversas áreas de su territorio y cuenta con tres

componentes: medidas no estructurales, medidas estructurales, y asistencia técnica y

auditoria.

El objetivo de las actividades es de fortalecer el sistema de prevención de

inundaciones de la ciudad de Buenos Aires en forma integral. El componente no

estructural del Programa se extiende a todo el territorio de la Ciudad. El componente

estructural concentra la ejecución de obras en la cuenca del Arroyo Maldonado y la

preparación de proyectos ejecutivos en el resto de las cuencas. La implementación de

las medidas del componente no estructural en toda la ciudad es el primer paso en la

implementación del Plan Director de Ordenamiento Hidráulico, desarrollado con la

asistencia técnica y financiera del Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento.

(BIRF. Banco Mundial).

Las obras planificadas son:

- Redes secundarias de los Arroyos Maldonado, Vega y Medrano

- Obras en los Arroyos Vega y Medrano

- Proyectos Ejecutivos en las Restantes Cuencas de la Ciudad.

La Necesidad Real o Revelada planteada por la UPEAM para este PPI 2015-

2017, es de 107.861 m lineales construidos de ducto, no factible de ser cubierta en un

solo ejercicio presupuestario. Para el presupuesto 2015 se ha previsto un producto

final de 7.262 m lineales construidos de ducto.

Esta programación solo podrá efectivizarse con la conjunción favorable de

varios factores, no solo de financiación, sino de las acciones emanadas de los circuitos

administrativos que tienen su origen en el nuevo esquema organizacional

implementado, cambio en la demanda o en las situaciones de replanteo en las

políticas públicas establecidas para el área, etc.

La diferencia que existe entre la Necesidad Total, atención de 2.022.000.000

m² (20.220 Ha) de cuenca hídrica que equivalen a toda la Ciudad de Buenos Aires, y

la Relevada, está dada por las distintas zonas de intervención del PGRH que cada

cuenca presenta. La meta se ha determinado en metros lineales construidos de

ductos, ya que esta era la mejor forma de representación del producto final; más allá

de la efectiva cuantificación de los beneficiarios directos e indirectos.

Otro de los programas que se encuentran en esta función, es el de

Mantenimiento de la Red Pluvial, dependiente del Ministerio de Ambiente y Espacio

Público. El mismo tiene por objetivo fundamental evitar y/o morigerar las

consecuencias, o sea las inundaciones o anegamientos de la vía pública, provocadas

por fenómenos climáticos como las lluvias, tormentas y/o sudestadas que generan

inundaciones o anegamientos de la vía pública. Para ello lleva adelante principalmente

dos tipos de acciones: de tipo preventivo mediante la limpieza y desobstrucción de los

sumideros sitos en la vía pública, y de tipo correctivo mediante la realización de obras

complementarias que son necesarias a fin de aumentar la capacidad de captación y

conducción del sistema pluvial de la Ciudad.

Durante el año 2015, se avanzará en la resolución de distintos puntos críticos

de la Ciudad, realizando obras necesarias para aumentar la capacidad de captación y

conducción, como así también avanzar con obras de mayor magnitud en la Ciudad

que se están realizando en el año 2014 como las obras del Reservorio de Parque

Sarmiento y obras de puesta en funcionamiento de la sala de bombeo y compuertas y

movimientos de suelo en el Lago Soldati, y que continuarán durante el año 2015.

El programa se complementa con el mantenimiento de las estaciones de

bombeo de los distintos pasos bajo nivel; el mantenimiento del complejo de bombas

ubicadas en la zona de la Boca-Barracas; la operación y mantenimiento de las

estaciones de bombeo del arroyo White y Vega, la operación y mantenimiento de la

estación de bombeo y limpieza de las cámaras de derivación de los túneles aliviadores

del arroyo Maldonado; la limpieza de la desembocadura de Arroyos Raggio, Medrano,

Ugarteche y Cildañez; todas ellas con la misma y única finalidad que es el

mejoramiento del sistema pluvial en su conjunto.



4.2.4 Servicios Económicos

+ CONTENIDO Se refiere a acciones inherentes a la producción de bienes y servicios significativos para el desarrollo económico. + IMPORTANCIA RELATIVA RESPECTO DEL GASTO PÚBLICO TOTAL

Esta finalidad representa el 17,4 por ciento del presupuesto total proyectado para el próximo ejercicio. El crédito previsto para esta finalidad en 2015 es de $ 14.793,8 millones, el cual tiene una variación positiva de $ 105,3 respecto del Presupuesto Proyección 2014, que representa un incremento de 0,7 por ciento.


CUADRO 4.5 – FINALIDAD SERVICIOS SOCIALES EN MILLONES DE PESOS

Proyecto Dif.$ %Fin.

Transporte 3.478,7 3.577,4 98,7 24,2

Ecología 1.252,8 1.515,4 262,6 10,2

Turismo 102,2 223,0 120,8 1,5

Industria y Comercio 225,7 241,3 15,6 1,6

Seguros y Finanzas 5,8 7,1 1,3 0,0

Servicios Urbanos 9.623,3 9.229,7 -393,6 62,4

Total 14.688,5 14.793,8 105,3 100,0

FUNCIÓN

Proyección

2014

2015

Fuente: Dirección General de la Oficina de Gestión Pública y Presupuesto – Ministerio de Hacienda – GCBA Proyección 2014: corresponde al vigente al 30-06-2014 mas la Ley Nº 5.015


Como se destaca, las funciones Servicios Urbanos y Transporte explican en forma conjunta el 86,6 por ciento del total del gasto en la finalidad. + CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DEL GASTO

El gasto corriente alcanza el 55,8 por ciento del gasto total de la finalidad, es decir $8.252,5 millones mientras que los gastos de capital representan el 44,2 por ciento, es decir $6.541,3 millones.




Como se observa, el 88,1 por ciento de los recursos corresponden a Tesoro de la Ciudad, el 7,4 por ciento a Financiamiento Interno, el 0,3 por ciento se corresponde con Recursos propios, y el 4,2 por ciento con Recursos con Afectación Específica . +DISTRIBUCIÓN DEL GASTO POR OBJETO DEL GASTO

El Gasto en Personal representa el 7,9 por ciento del Presupuesto total de la finalidad, es decir $1.162,5 millones. El gasto en Servicios no Personales representa el 52,1 por ciento que significan $7.705,5 millones. Le siguen Bienes de Uso con el 26,4 %, Bienes de Consumo con el 0,9 % y Transferencias con el 12,4%.

Dada la importancia que reviste cada función de esta finalidad en cuanto a los

servicios públicos que provee y la magnitud de sus créditos, se efectúa a continuación

un análisis específico por función.

+ IMPORTANCIA RELATIVA DEL GASTO EN PERSONAL DE ESTA FINALIDAD EN EL GASTO EN PERSONAL

TOTAL DEL GCBA


La función Servicios Urbanos representa el 54,7 por ciento del gasto en personal de la finalidad, es decir $635,5 millones. La función ecología explica el 12,9 por ciento, es decir unos $149,5 millones.



TRANSPORTE

+ CONTENIDO

Esta función se refiere a acciones relacionadas con el equipamiento de la red vial de la ciudad, construcción, conservación, señalización, ordenamiento y fiscalización del tránsito de calles, avenidas, autopistas, túneles, puentes, estaciones terminales, refugios o estaciones de parada. Incluye las acciones relacionadas con el transporte subterráneo de pasajeros.





La función Transporte, una de las más significativas de esta finalidad, se

concreta a través de los programas que tienen a su cargo la Jefatura de Gabinete de

Ministros y el Ministerio de Desarrollo Urbano.

Las políticas que son llevadas adelante por los programas que tiene la Jefatura

de Gabinete de Ministros, tienen los objetivos de:

- Incrementar la oferta de transporte mejorando la red existente de

subterráneos con el objeto de lograr mayor volumen de pasajeros

transportados, su confort y seguridad. Para ello, se planificará el desarrollo

de nuevas extensiones y líneas, particularmente la Línea F.

- Priorizar el transporte público de pasajeros por sobre el auto particular para

reducir el tiempo de viaje, la contaminación sonora y los accidentes de

tránsito, a través del traslado de los colectivos hacia las avenidas, y de los

autos particulares a las calles laterales.

- Promover el uso de la bicicleta como medio de transporte alternativo,

mediante el Sistema de Transporte Público en Bicicleta (STPB), y de la red

de bicisendas y ciclovías protegidas, con énfasis en su mejora y

mantenimiento.

- Contribuir al ordenamiento del tránsito vehicular mediante controles y

operativos de prevención de todo tipo de transporte, tanto público como

privado, de forma ordinaria y extraordinaria, y ejercer el control del

estacionamiento en la vía pública.

- Prevenir y disminuir accidentes de tránsito a través de programas de

educación vial, la implementación de la Verificación Técnica Vehicular

(VTV), y la mejora en el proceso de otorgamiento de licencias.

- Introducir nuevos instrumentos y nuevas tecnologías en autopistas,

semáforos y cartelería, para el ordenamiento del tránsito.

Entre los cursos de acción que se llevan a cabo en ese ministerio, se encuentra

la señalización luminosa, cuyo objetivo es proveer seguridad a los usuarios de la vía



pública, en cumplimiento de la Ley Nacional de Tránsito y Seguridad Vial, a través de

la correcta operatividad de los sistemas semafóricos de la Ciudad de Buenos Aires.

En cuanto al señalamiento vial, su objeto es mantener, mejorar y adecuar ante

modificaciones circulatorias del tránsito, el señalamiento vertical de la Ciudad

Autónoma de Buenos Aires, en cumplimiento de la Ley Nacional de Tránsito y

Seguridad Vial.

Otro curso de acción tiene que ver con el ordenamiento y control del tránsito y

transporte. Para ello, el Cuerpo de Agentes de Control del Tránsito y el Transporte

procura velar por el correcto ordenamiento del tránsito vehicular y peatonal, vigila y

controla todo tipo de transporte, tanto público como privado, y ejerce el control del

estacionamiento en la vía pública. También realiza el control de alcoholemia, cuyo

procedimiento se establece en el Código de Tránsito y Transporte (Ley Nº 2148). En el

marco de las Leyes Nº 1217 y N° 12, se continuará con el labrado de actas de

comprobación de infracciones tanto manuales como electrónicas (cinemómetro,

Parvus, PDA, cámaras fijas etc.) así como actas contravencionales, respectivamente,

a los efectos de contener las irregularidades en materia de tránsito.

Respecto al Subterráneo de Buenos Aires, para el año 2015 Subterráneos de

Buenos Aires Sociedad del Estado se tiene previsto continuar con:

- El programa de emergencia, que hace foco en lograr la continuidad y la

seguridad de la prestación del servicio público conforme con la Ley 4.472.

- Las inversiones de emergencia, que se corresponden con el siguiente

conjunto de acciones: renovación de flota líneas A y C, modernización y

revisión general diferida de toda la flota, refacción de coches, renovación

de vías de la línea E, renovación de vías y aparatos de vía de la línea C,

renovación del sistema de señales de la línea C, SSEE, talleres, mejoras

en estaciones y reparación de filtraciones en túneles y estaciones.

- La mejora de la frecuencia, que consiste en ampliar la capacidad de las

líneas, llevando las mismas a intervalos reducidos acorde con la demanda

actual y con un incremento de la demanda proveniente de modos de

superficie.

- Las inversiones para el 2015 consistirán principalmente en: readecuación

de la infraestructura eléctrica existente, principalmente en las líneas A y B,

modernización del sistema de señales de las líneas A, B, D y E, e

inversiones en cocheras y talleres de las líneas B, C, D y E.

- Las mejoras en la red, que consisten principalmente en la incorporación de

flota con aire acondicionado en la las líneas B y D y sus proyectos

asociados.

En cuanto a las obras de Infraestructura Urbana de la Red de Subterráneo, en

el Ministerio de Desarrollo urbano, se realiza la elaboración de anteproyectos y

proyectos ejecutivos de las obras públicas relacionadas con la infraestructura urbana y

para la programación, dirección, supervisión, ejecución y control de las obras nuevas y

en curso de ejecución de arquitectura, ingeniería e infraestructura urbana en lo

relacionado con el subterráneo, en especial en lo concerniente a la Línea "H" y al

Nodo Obelisco.

Para el año 2015, los objetivos planteados son:

- Terminar la etapa I del Contrato Lic. Pública N° 144/10, con la entrega a

SBASE del tramo C2 y el taller Parque Patricios EI.

- Terminar de desarrollar la Ingeniería Básica del proyecto Nodo Obelisco

(NO).

- Apoyar las gestiones del MH para la obtención de financiamiento de entes

multilaterales de crédito. Licitar y contratar las obras del NO.



ECOLOGIA

+ CONTENIDO

Esta función se refiere a acciones inherentes a la preservación e incremento de espacios verdes, áreas parquizadas y forestadas, parques naturales y zonas de reserva ecológica. Comprende también la protección y saneamiento de las áreas costeras, las cuencas hídricas y toda acción que haga a la preservación del medio físico, biológico y social del hombre.





La función Ecología se desarrolla a través de los programas que tienen a su

cargo la Jefatura de Gabinete de Ministros, la Secretaria de Gestión Comunal y

Atención Ciudadana, el Ministerio de Desarrollo Económico y la Agencia de Protección

Ambiental.

En cuanto a los Espacios Verdes, por Decreto Nº 371-2013, se transfirió a la

Secretaria de Gestión Comunal y Atención Ciudadana, los contratos actualmente

vigentes relacionados con el mantenimiento de los Espacios Verdes y demás Servicios

Conexos de la Ciudad, que se realicen mediante servicios tercerizados, conforme lo

dispuesto en el citado artículo 51 de la ley N° 1.777.

A su vez, en el Ministerio de Ambiente y Espacio Público se lleva adelante el

cuidado que requieren los espacios verdes de la Ciudad comprendidos en el Decreto

Nº 371/2013, contemplando las características específicas de cada uno de ellos (las

plazas, parques y paseos requieren de diferentes metodologías, maquinarias, corte de

césped, poda, etc.); la Reserva Ecológica debe mantener su estado natural; el Jardín

Botánico con su exposición permanente de especies vegetales nativas y exóticas, y

así con cada uno de ellos.

Durante el ejercicio 2015 se continuará trabajando en:

- La realización de obras y/o puestas en valor en los espacios verdes bajo

jurisdicción de esta Dirección General, de acuerdo a su requerimiento,

priorizando aquellas más vulnerables y/o deterioradas o las que sufrieren

un uso público masivo periódico, o estuvieren afectadas por procesos de

origen climático.

- Reforzar las medidas de seguridad en diferentes espacios verdes,

instalando rejas perimetrales.

- Teniendo en cuenta los alcances del Decreto 172/14, llevar a cabo

intervenciones sobre el arbolado que se encuentra en los espacios verdes.

Realizando tratamientos fitosanitarios, podas de equilibrio despeje de

iluminarias etc, con el fin de su preservación y a la vez brindar seguridad al

público concurrente.



- Puesta en valor de fuentes que aún se encuentren en estado no operativo,

muchas de estas fuentes tienen un gran valor artístico, arquitectónico y/o

paisajístico siendo una obligación del estado su preservación, puesta en

marcha y posterior mantenimiento.

- Se construirán postas aeróbicas en Parque. Chacabuco, Avellaneda, de los

Niños, Extremo y en la Plaza Campaña del Chaco.

La Agencia de Protección Ambiental desarrollará e implementará diversos

programas como Buenos Aires produce más limpio, Control ambiental, Gestión

ambiental, Evaluación técnica, Estrategias ambientales, Compensación ambiental,

Laboratorio de análisis y calidad ambiental, Protección y Sanidad Ambiental, y Redes

Ambientales.

Dentro de esta función, en el área del Ministerio de Desarrollo Económico, la

Sociedad Administradora del Puerto proseguirá con sus acciones de monitoreo del

proceso de transferencia del puerto de Buenos Aires y con la realización de los

estudios de desarrollo portuario y su impacto urbano, como aporte al Plan Ambiental y

al Plan Maestro del Puerto.

A través de la Jefatura de Gabinete se lleva a cabo el programa “Promoción

del desarrollo de la movilidad saludable” , tiene como finalidad desalentar el uso del

automóvil como medio de transporte a través de la promoción y el desarrollo de la

movilidad saludable, fomentando el uso de la bicicleta y la prioridad al peatón.

Respecto a la promoción del uso de la bicicleta, se continúa con el

mantenimiento y ampliación de la red de bicisendas y ciclovías protegidas. Sumado a

ello, se prevé el incremento de estaciones automáticas de bicicletas y el parque de

rodados disponible para uso público, en el marco de la creación del Sistema

Automatizado de Transporte Público en Bicicleta (Ley Nº 2.586).

TURISMO

+ CONTENIDO

Esta función se refiere a acciones encaminadas a la promoción del turismo a través de la divulgación, promoción y conocimiento de la ciudad.


Esta función representa el 1,5 por ciento de la finalidad y el 0,3 por ciento del presupuesto total proyectado para el próximo ejercicio. El crédito previsto para esta finalidad en 2015 es de $ 223,0 millones, el cual tiene una variación positiva de $ 120,8 millones respecto del Presupuesto Proyección 2014, que representa un incremento de 118.2 por ciento.





La función Turismo desarrolla las acciones encaminadas a la promoción del

turismo a través de la divulgación, promoción y conocimiento de la ciudad.

Las mismas son llevadas a cabo por el Ente de Turismo de la Ciudad de

Buenos Aires y tienden a incrementar los atractivos turísticos tradicionales y

consolidados de la Ciudad, internacionalmente reconocidos, orientando la oferta

turística hacia otras comunas y barrios. Las misiones del Ente son diseñar y ejecutar

políticas y sus proyectos para la promoción, desarrollo y fomento del turismo como

actividad económica estratégica de la Ciudad.

Los objetivos del programa son posicionar a la Ciudad de Buenos Aires como

destino turístico internacional, mediante el desarrollo, jerarquización y modernización

de la oferta turística de la ciudad, atendiendo razones asociadas a la mejora en la

calidad tanto de servicios como de bienes públicos, descentralización territorial y

garantizar así criterios de sostenibilidad económica, social, cultural y ambiental.

Entre los ejes estratégicos se encuentra:

- Aumentar la demanda turística Nacional e Internacional.

- Posicionar a la Ciudad de Buenos Aires como "La Ciudad de todos los

argentinos", como "la Capital Cultural de Latinoamérica" y como "Sede de

los Juegos Olímpicos de la Juventud 2018".

- Obtener información estadística, investigaciones y monitoreo.

- Mejorar la atención al Turista en la Ciudad de Buenos Aires

INDUSTRIA Y COMERCIO

+ CONTENIDO

Esta función se refiere a acciones inherentes a la promoción, regulación y control de las actividades industriales y comerciales que se realizan en el ámbito de la ciudad.


Esta función representa el 1,6 por ciento de la finalidad y el 0,3 por ciento del presupuesto total proyectado para el próximo ejercicio. El crédito previsto para esta finalidad en 2015 es de $ 241,3 millones, el cual tiene una variación positiva de $ 15,6 millones respecto del Presupuesto Proyección 2014, que representa un incremento de 6,9 por ciento.





La función Industria y Comercio refleja las acciones de promoción, regulación

y control de las actividades industriales y comerciales, las cuales se desarrollan a

través de programas del Ministerio de Desarrollo Económico y del programa de Ferias

y Mercados del Ministerio de Ambiente y Espacio Público.

Los cursos de acción llevados adelante por el Ministerio de Desarrollo

Económico encuentran su expresión en las políticas de fomento al desarrollo

económico local.

Para ello, uno de los cursos de acción es la Promoción de inversiones tiene

como principal objetivo el estudio, evaluación, planificación y diseño de una estrategia

integral de desarrollo económico que articule a los diferentes actores y favorezca la

radicación de inversores de alto valor agregado y generación de empleo.

Para ello, se implementará planes de comunicación internacional de manera de

competir eficientemente en el mercado de la búsqueda de la inversión extranjera

directa (IED), creará las estructuras adecuadas para que los inversores encuentren

alternativas rentables de inversión en nuestra ciudad acordes a las necesidades de la

comunidad, y para que los mismos puedan implementar sus proyectos de manera

rápida, eficiente e integrada. Asimismo, se gestionarán los proyectos de iniciativa

privada llevando a cabo la recepción, adaptación, articulación y encuadre normativo de

las diferentes iniciativas ingresadas al GCBA de acuerdo a lo establecido por la ley

2635 conforme Decreto 966/PEN/2005.

Para la Promoción de Emprendedores, se tiene como objetivo promover el

desarrollo emprendedor en el ámbito de la Ciudad de Buenos Aires, reconociendo al

mismo como un fenómeno económico y social que contribuye a incrementar la

diversidad productiva de la economía de la ciudad y a la movilidad social, ofreciendo

oportunidades para la generación de valor agregado, empleos sustentables e

innovación. Se busca apoyar iniciativas de innovación con impacto social y la creación

de comunidad, estableciendo nuevos espacios físicos de trabajo colaborativo,

permitiendo el acceso de la información a todos, realizando actividades de promoción

de la cultura emprendedora, y facilitando el contacto entre los emprendedores y las

empresas. Las principales actividades que se enmarcan en este programa son:

- Academia Bs. As. Emprende: Tiene como eje central acercar herramientas

esenciales a toda la sociedad para el desarrollo de habilidades

emprendedoras: trabajo en equipo, metodologías ágiles para la resolución

de problemas (Lean Startup, Canvas & Story Mapping), resiliencia, entre

otras.

- Aceleradora Bs As Emprende: Tiene como objetivo brindar financiamiento y

mentorías de primer nivel a emprendimientos que cuenten con un

importante componente de innovación y de uso de nuevas tecnologías. Las

acelerdoras son instituciones que, tal como lo indica el nombre, aceleran el

crecimiento de los emprendimientos.

- Territorio Creativo e Incubación de Empresas: Tiene como objetivo

reconvertir los programas de incubación de emprendimientos del Gobierno

de la Ciudad de Buenos Aires, BAITEC e INCUBA, en grandes espacios de

incubación público-privada. También se buscará continuar aumentando la

oferta de espacios físicos de creación y trabajo colaborativo en toda la

Ciudad (privados o publico-privados), generado una red entre los mismos.

- Fomento a la Cultura Emprendedora: Tiene como objetivo posicionar a la

Ciudad de Buenos Aires como ciudad de emprendedores. Para ello, se

continuarán realizando eventos convocantes a fin de darle visibilidad al

fenómeno emprendedor a nivel local e internacional, acercar herramientas

de asistencia técnica a personas que están comenzando sus proyectos de

negocios y mostrando las tendencias del mercado. Se prevén organizar los

siguientes eventos: Día del Emprendedor, Red Innova, Experiencia

Endeavor, Festival Academia BA, entre otros.

- Emprendimientos de Impacto Social: Tiene como objetivo fortalecer el

ecosistema emprendedor de negocios sociales, organizando para ello un

concurso de start up para emprendedores sociales, creando una

aceleradora para emprendimientos de este tipo y generando espacios de

co-working para los mismos, entre otros.



Otro programa que continuará es el de "Centro de Atención al Inversor", tiene

como objetivo asesorar a los potenciales inversores a radicarse en la Ciudad de

Buenos Aires.

Otra de las principales acciones que se desarrollan en esta función son las de

Concesiones en Predios Preexistentes de CABA, la cual tiene el objetivo de brindar a

la comunidad un servicio eficiente y adecuado a las necesidades de los vecinos, de

acuerdo con las demandas detectadas.

Para el año 2015 a efectos de regularizar la situación jurídica y actualizar los

cánones de los predios, se procederá a subastar o licitar los siguientes:

- Diez (10) locales gastronómicos de Costanera Norte como por ejemplo:

Pachá, Pizza Banana, Tequila, Gardiner, Aquellos Años, etc.

- Dos (2) Playas Subterráneas - Avda. Corrientes 436 (Playa Tokyo) y Avda.

Córdoba y Florida.

- Se estima licitar once (11) playas de estacionamiento en Bajo Autopista.

- A partir de la mitad del año 2015 está previsto iniciar la licitación de la

nueva playa de estacionamiento situada bajo la autopista 25 de Mayo en la

intersección de San Pedrito y Avda. Eva Perón (Ex Plaza de los Virreyes).

- Asimismo, se realizarán aproximadamente treinta (30) licitaciones, cuyos

espacios serán destinados al desarrollo de actividades deportivas,

estacionamientos, uso comercial, depósitos etc.

Otro curso de acción muy relevante dentro de estas políticas es la

Transferencia de tecnología al sector productivo. El objetivo es desarrollar canales y

herramientas que fomenten la investigación en ciencia y tecnología como fuente de

desarrollo económico y competitividad de la Ciudad, acelerando la transferencia de

tecnología e innovación al sector productivo. La principal actividad que se desarrolla

en el marco de este programa es el fomento de la vinculación tecnológica a través de

las iniciativas que se detallan a continuación:

- Centro de Investigación, Desarrollo, Innovación y Diseño en Ingeniería-

CIDIDI: El CIDIDI busca acelerar la transferencia de conocimiento hacia la

industria mediante el desarrollo de proyectos de ingeniería y diseño con

alto valor agregado, a medida de las necesidades de las empresas. A

través de UBATEC, que cumplirá un rol de Unidad de Vinculación

tecnológica, se brindarán servicios a las mismas.

- CMDLAB (Laboratorio de Fabricación Digital): El objetivo de este

laboratorio es contribuir a la democratización del acceso a la fabricación

digital y lograr la vinculación y el desarrollo integral de capacidades

tecnológicas colectivas. Además de brindar capacitaciones en fabricación

digital, el laboratorio cuenta con un sistema de membresías que permite

acceder a los distintos servicios que el mismo ofrece. A través de UBATEC,

que cumple un rol de Unidad de Vinculación tecnológica, el laboratorio

brinda servicios a las empresas.

Para el 2015 se prevé también promover la creación de nuevas Unidades de

Vinculación Tecnológica en la Ciudad, subsidiando parcialmente sus costos

operativos.

El Ministerio de Ambiente y Espacio Público ejerce su competencia en materia

de ordenamiento del sistema de ferias, estando a cargo de la relocalización y

adecuación de espacios de ferias que combinen cuestiones comerciales, urbanísticas

y de accesibilidad.



SERVICIOS URBANOS

+ CONTENIDO

Esta función se refiere a acciones inherentes a la prestación de servicios tales como la recolección de residuos domiciliarios, la limpieza urbana, el alumbrado público y la higiene mortuoria, entre otros. Abarca también las acciones destinadas a procurar una adecuada infraestructura urbanística.


Esta función representa el 62,4 por ciento de la finalidad y el 10,9 por ciento del presupuesto total proyectado para el próximo ejercicio. El crédito previsto para esta finalidad en 2015 es de $ 9.229,7 millones, el cual tiene una variación negativa de $ 393,6 millones respecto del Presupuesto Proyección 2014, que representa un detrimento de 4,0 por ciento.



En la función Servicios Urbanos confluyen prestaciones de servicios tan

indispensables como lo son la recolección de los residuos urbanos, la limpieza pública,

el alumbrado, la higiene mortuoria y las acciones destinadas a procurar una adecuada

infraestructura urbanística. Estas acciones se corresponden con programas llevados a

cabo por el Ministerio de Desarrollo Urbano. Ministerio de Ambiente y Espacio Público,

de la Secretaria de Gestión Comunal y Atención Ciudadana, y del Programa PROSUR

a cargo del Ministerio de Desarrollo Económico.

El principal programa con que cuenta esta función es “Servicio de Higiene

Urbana”, es llevado a cabo por el Ministerio de Ambiente y Espacio Público. Los

mismos se organizan en Servicios Básicos y Programas Especiales.

Los Servicios Básicos comprenden las prestaciones que deben realizarse

obligatoriamente y en forma repetitiva como ser el servicio de limpieza que consiste en

la limpieza detallada y recolección de los residuos dispersos en las aceras y calzadas,

calles peatonales, bulevares y estaciones de transporte público, o bien depositados en

los cestos papeleros en las áreas indicadas, utilizando equipos y medios diseñados a

tal efecto, manteniendo los residuos agrupados en la vía pública sólo si es necesario y

por el tiempo mínimo indispensable, y colocándolos finalmente en los contenedores

del sistema de recolección y transporte de los residuos sólidos urbanos.

Con respecto a los Programas Especiales, estos servicios deben especificarse

en el Plan de Operaciones y realizarse siempre que sean necesarios, para mantener el

Índice de Calidad exigido en el pliego. El servicio de recolección y transporte de

Residuos Sólidos Urbanos consiste en el retiro de Residuos Sólidos, mediante

contenedores, y su traslado a los lugares establecidos para su disposición final.

Atendiendo a las características y volúmenes de los residuos generados se distinguen

dos tipos de servicios, los correspondientes a Generadores Residenciales y los

originados en Generadores Especiales.

En cuanto al Control de la Calidad del Servicio de Higiene Urbana tiene como

objetivo controlar y adecuar las actividades que se efectúan en la vía pública,

asegurando la higiene y limpieza de la Ciudad. A través de su accionar, el cuerpo de

inspectores determinará la existencia de infracciones, faltas y/o contravenciones.



Una acción fundamental que se lleva a cabo en esta función, es el programa

“Tratamiento de Residuos Sólidos Urbanos”, el cual pretende coordinar y poner en

práctica la adecuada gestión del tratamiento de los residuos sólidos urbanos, húmedos

y secos, tendiendo a alcanzar los objetivos planteados en la Ley de Basura Cero del

GCBA.

Por otra parte, la Recolección, Barrido y Limpieza de la denominada Zona V de

la CABA, es llevada a cabo por el Ente de Higiene Urbana, quien administra y ejecutan

las tareas inherentes a la prestación de este servicio de higiene urbana.

Otro curso de acción muy importante, llevado a cabo por el mencionado

ministerio es el mantenimiento y optimización del alumbrado público.. Las tareas de

optimización, se realizan mediante obras de adecuación, remodelación integral y/o

mejoras de las instalaciones existentes y obras que constituyen nuevas instalaciones.

En este sentido, se destaca el proceso de reconversión a LED del Parque de

Alumbrado Público de la Ciudad que está insumiendo las tareas de optimización

general del mismo. La prestación de este servicio implica tareas de Mantenimiento de

tipo:

- Preventivo: revisiones periódicas de las instalaciones,

reacondicionamiento, limpieza, reparación, ensayo, medición, etc.

- Correctivo: acciones inmediatas tendientes a restablecer la prestación del

servicio por falla de uno o algunos elementos de la instalación. Involucra a

las luminarias apagadas en horario nocturno, como a las que permanezcan

encendidas en horario diurno, cualquiera sea su origen o causa. Incluye los

recambios inmediatos de las distintas partes de las luminarias.

El Ministerio de Desarrollo Urbano desarrolla varios acciones referentes a esta

función. Una de ellos, los Proyectos de Arquitectura cubren las necesidades

detectadas en distintas partes de la Ciudad concerniente a los espacios públicos y

edificios del Gobierno de la Ciudad. Tiene el objeto de proyectar, programar y elaborar

la documentación técnica correspondiente de los proyectos urbanos y de arquitectura

operando directamente sobre la resolución y/o eliminación de problemas o

inconvenientes tendiendo a la mejora de la calidad ambiental.

Por otro lado, los Proyectos de Infraestructura se tiene como objetivo principal

la elaboración de proyectos cuya meta es crear y revitalizar la infraestructura de la

Ciudad de Buenos Aires, siendo ejemplos de ello la red hídrica, los puentes

peatonales y vehiculares y los centros de trasbordo de pasajeros, poniendo especial

énfasis en los Planes Directores, entre otros.

Existen otros cursos de acción muy importantes dentro de este ministerio. Son

los “Desarrollo Urbanístico de la Comuna 8”, “Nuevo Distrito Gubernamental”,

”Recuperación de la traza de la Ex AU3” y “Ejecución y rehabilitación de obras

complementarias”.

El “Desarrollo Urbanístico de la Comuna 8” tiene como objetivo contribuir al

impulso de las políticas de desarrollo urbanístico planteadas para la zona Sur de la

Ciudad de Buenos Aires. La urbanización de amplios sectores de la Comuna 8

compuesta por los Barrios de Villa Soldati, Villa Lugano y Villa Riachuelo, involucra el

establecimiento del Polo Farmacéutico, el Distrito de Deportes, la Terminal de

Ómnibus, el Centro Logístico, el Hospital de Lugano, el Teatro Polo Circo, la Ciudad

del Rock, la Arena Parque Roca entre otros emprendimientos, con singular énfasis en

los equipamientos olímpicos necesarios para la realización de los Juegos Olímpicos de

la Juventud del Año 2018 de los cuales la Ciudad de Buenos Aires, ha sido

seleccionada como sede por el Comité Olímpico Internacional.

En cuanto a “Nuevo Distrito Gubernamental” surge ante la medida cautelar que

impide la ejecución de los Nuevos Edificios del Distrito Gubernamental y posee el

mismo objetivo, concentrando las sedes gubernamentales de la CABA de modo de

favorecer la reorganización de la administración local, mejorar la eficiencia funcional y

racionalizar la utilización de la infraestructura edilicia.

Este conjunto de obras y equipamiento forma parte del plan integral de

relocalización de organismos del GCBA en el área sur de la ciudad, adonde ya han

sido localizados el Ministerio de Seguridad y Justicia y el Ministerio de Salud. Los

edificios en cuestión (Palacio Lezama, Tribunal de Faltas, Edificio Finochietto, Edificio

Rivadavia - serán readecuados para cumplir con carácter prioritario los próximos



objetivos que son el traslado de la Jefatura de Gobierno y la desocupación del Edificio

del Plata.

Respecto a ”Recuperación de la traza de la Ex AU3” los objetivos planteados

son:

- Reconstruir el tejido urbano y social del área definida por el Programa de

Recuperación de la traza ex AU3.

- Refuncionalizar el área urbana degradada

- Evitar la desprotección del patrimonio público

- Resolver la situación de inseguridad que se estableció en la zona.

- Promover el cuidado de los inmuebles recuperados

- Concreción de soluciones habitacionales necesarias para dar respuesta a

los habitantes del sector 4.

El desarrollo del programa posee alta prioridad, en tanto que el mismo se

encuentra en el marco propositivo de las estrategias de acción instadas por el Jefe de

Gobierno, en el marco del Plan Urbano Ambiental y revertir, además, la situación de

degradación social, urbanística y patrimonial ocasionada por las expropiaciones

ejecutadas en el marco de la Ordenanza Nro. 33439/77 y normas posteriores, para la

realización de la fallida AU3. Los beneficiarios son los ciudadanos que habitan las

zona circundante a la Traza de la ExAU3, y los beneficiarios del Sector 4 de la Traza

de la EXUA3.

Respecto a “Ejecución y rehabilitación de obras complementarias” realiza las

intervenciones urbanas llevadas adelante por ese ministerio, mediante obras de

carácter arquitectónico o paisajístico, con el objetivo de fortalecer el cuidado del Medio

Ambiente, por ello que las pautas de diseño tendieron al control del uso energético

mediante el empleo de paneles solares térmicos, un sistema de control eficiente de

iluminación y terrazas verdes, mejorando de esta manera la calidad del aire,

disminuyendo las emisiones de gases de efecto invernadero, refrescando el entorno y

reduciendo los consumos de energía no renovable. Siguiendo el eje de sustentabilidad

se encuentran enmarcadas dentro de esta, la peatonalización de distintas calles

priorizando en la zona del micro centro la prioridad peatonal.

En esta función también se inscriben algunas de las acciones que se

desarrollan en la Secretaria de Gestión Comunal y Atención Ciudadana como las

“Intervenciones en el espacio público comunal”. Tiene por objetivo ejecutar obras

públicas, proyectos y planes de impacto comunal en coordinación con el Ministerio de

Ambiente y Espacio Público, de forma concurrente con las Comunas.

44..33 AAnnáálliissiiss ppoorr oobbjjeettoo ddeell GGaassttoo

La clasificación por objeto del gasto se conceptúa como una ordenación

sistemática y homogénea de los bienes y servicios, las transferencias y las variaciones

de activos y pasivos que el sector público aplica en el desarrollo de su proceso

productivo. En este sentido, constituye un elemento interactuante del sistema general

de cuentas, donde cada componente destaca aspectos concretos del presupuesto y

suministra información que atiende a necesidades diferentes pero relacionadas. Se

distingue, en consecuencia, como un clasificador analítico o primario del sistema de

clasificaciones presupuestarias.

A continuación se puede observar un cuadro donde se expone la distribución

del gasto por objeto del gasto para el proyecto de presupuesto del ejercicio 2014.

Cuadro Nº 4.6 – Distribución del Gasto por Objeto del Gasto – Proyección 2014 – Proyecto 2015 – En millones de pesos

Proyección % Proyecto %

Gasto en Personal 31.129,3 44,5 38.964,2 45,8 7.834,9 25,2

Bienes de Consumo 1.711,6 2,4 2.098,1 2,5 386,5 22,6

Servicios No Personales 14.915,7 21,3 19.395,1 22,8 4.479,4 30,0

Bienes de Uso 8.523,9 12,2 9.640,0 11,3 1.116,0 13,1

Transferencias 9.967,5 14,3 11.757,9 13,8 1.790,4 18,0

Activos Financieros 1.981,9 2,8 449,0 0,5 -1.532,8 -77,3

Servicio de la Deuda y Disminución

de otros Pasivos 1.713,1 2,4 2.794,2 3,3 1.081,1 63,1

Total 69.942,9 100,0 85.098,5 100,0 15.155,5 21,7

2015Dif.$ Var %Concepto

2014




La composición del gasto en el proyecto 2015 representa el 45.8 por ciento

para Gastos en Personal, el 22,8 por ciento para Servicios No Personales, el 11,3 por

ciento para Bienes de Uso, el 13,8 por ciento para Transferencias, el 2,5 por ciento

para Bienes de Consumo, el 3,3 por ciento para Servicio de la Deuda y Disminución de

otros Pasivos y el 0,5 por ciento para Activos Financieros.

Gráfico Nº 4.3 – Comparación Distribución del Gasto por Objeto – Proyección 2014 – Proyecto 2015 – En millones de pesos

Los Gastos en Personal comprenden la retribución de los servicios personales

prestados en relación de dependencia y las correspondientes contribuciones

patronales. Abarca también las retribuciones en concepto de asignaciones familiares,

servicios extraordinarios y prestaciones sociales recibidas por los agentes del

Gobierno de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires.

En el próximo ejercicio, como ya se ha expuesto previamente, el gasto en

personal tiene asignado un crédito total de $ 38.964,2 millones, lo cual significa una

variación positiva del 25,2 por ciento respecto del Presupuesto proyección 2014, que

expresa una diferencia de $ 7.834,9 millones. Esta diferencia se explica por la

anualización para el año próximo de las paritarias realizadas en el presente ejercicio y

también refleja el efecto proyectado del escalonamiento de las futuras negociaciones

paritarias.

El Gasto en Bienes de Consumo comprende aquellos materiales y suministros

consumibles para el funcionamiento de los entes estatales, incluidos los que se

destinan a conservación y reparación de bienes de capital. Incluye la adquisición de

bienes para su transformación y/o enajenación ulterior por aquellas entidades que

desarrollan actividades de carácter comercial, industrial y/o servicios, o por

dependencias u organismos que vendan o distribuyan elementos adquiridos con fines

promocionales luego de su exhibición en exposiciones, ferias, etc. Para el próximo

ejercicio tiene un crédito asignado de $ 2.098,1 millones que refleja un aumento en

$386,5 millones, lo cual representa una variación positiva de 22,6 por ciento respecto

del presupuesto proyección 2014.

El Gasto en Servicios No Personales comprende aquellos servicios para el

funcionamiento de los entes estatales incluidos los que se destinan a conservación y

reparación de bienes de capital. Incluye asimismo los servicios utilizados en los

procesos productivos por las entidades que desarrollan actividades de carácter

comercial, industrial o servicios y tiene un crédito asignado de $19.395,1 millones que

refleja un aumento en $ 4.479,4 millones, lo cual representa un 30,0 por ciento de

incremento respecto del presupuesto proyección 2014. Este incremento refleja el

impacto del nuevo servicio de recolección de residuos e incluye la previsión del gasto

para el desarrollo del proceso eleccionario del año 2015.

El Gasto en Bienes de Uso son los gastos que se generan por la adquisición o

construcción de bienes de capital que aumentan el activo público o privado de las

instituciones del Sector Público en un período dado siendo éstos los bienes físicos,

construcciones y/o equipos que sirven para producir otros bienes o servicios, no se

agotan en el primer uso que de ellos se hace, tienen una duración superior a un año y

están sujetos a depreciación. Para el 2015 tiene un crédito asignado de $ 9.640,0

millones que refleja un aumento en $ 1.116,0 millones, lo cual representa un 13,1 por

ciento de un aumento respecto del presupuesto proyección 2014.

El Gasto en Transferencias constituyen las transacciones no recuperables, en

dinero o en especie, destinadas a financiar a agentes económicos. No involucran una

contraprestación efectiva de bienes y servicios, es decir que no son reintegrables por

los beneficiarios. Para el próximo tiene un crédito asignado de $ 11.757,9 millones que



refleja un aumento en $ 1.790,4 millones, lo cual representa un 18,0 por ciento de

aumento respecto del presupuesto proyección 2014.

Completan la distribución del gasto público por objeto del gasto, los activos

financieros y el servicio de la deuda y disminución de otros pasivos.

55.. EELL FFIINNAANNCCIIAAMMIIEENNTTOO YY EELL SSEERRVVIICCIIOO DDEE LLAA DDEEUUDDAA

PPUUBBLLIICCAA EENN 22001144

5.1 Financiamiento

Continuando con la política de fuerte expansión del gasto en inversiones de

infraestructura se hace necesario financiar una parte de las mismas haciendo uso del

crédito público. En esa inteligencia se presentan a continuación las fuentes y

aplicaciones financieras previstas para el ejercicio 2015.

Las fuentes financieras para el ejercicio 2015 totalizan $ 10.296,4 millones, de

los cuales $ 50,0 millones provendrán de créditos con proveedores y/u otras fuentes

de financiamiento cuyo objeto es la renovación, ampliación, modernización y

mantenimiento del equipamiento médico de los establecimientos del Sistema Público

de Salud en el marco del Plan de Equipamiento Hospitalario – Ley 2780.

Por otra parte, se estima continuar con la emisión de Letras del Tesoro en el

mercado local en el marco de lo establecido en el art. 85 inc, b) de la Ley 70 por un

monto de $ 1.100,0 millones.

En forma complementaria, se estima contar con la obtención de préstamos

financieros y/o colocación de deuda por $ 1.070,0 millones en el marco de la

autorización conferida y para el destino establecido en los artículos 58 y 60 de la Ley

Nº 4472.

ASPECTOS DESTACADOS

+ Las fuentes financieras totalizan, para el ejercicio 2015, $ 10.296,4 millones.

+ Los servicios de la deuda por intereses y comisiones previstos para 2015 se estiman en $ $ 2.794,2 millones y los servicios de la deuda por amortización, el $ 6.621,8 millones.



Adicionalmente, $ 5.510,0 millones en el marco de la Ley 5014, se estima

provendrán de la obtención de préstamos financieros y/o colocación de deuda en

mercados locales e internacionales con destino a la administración de pasivos.

Otros $ 395,1 millones se estima provendrán en el marco del Préstamo a ser

suscripto con el BIRF y que tendrá como destino la realización de Obras Hidráulicas

bajo la órbita del Ministerio de Desarrollo Urbano.

Por último, y en virtud del préstamo con el Export Import Bank de la República

Popular China en el marco de la Ley 4709, se estima contar con desembolsos por $

1.121,3 millones con destino a la adquisición de 105 coches para la línea A de

subterráneos.

Por último, $ 1.050,0 millones provendrán de la disminución de la inversión

financiera.

Por el lado de las aplicaciones financieras, se prevé un total de $ 8.900,1

millones, siendo sus componentes amortización de la deuda que asciende a $ 6.621,8

millones, y $ 2.278,3 que corresponden al incremento de la Inversión Financiera.

Nuevamente, se destacan las favorables condiciones intrínsecas de la Ciudad

respecto al acceso a los mercados de crédito, dado fundamentalmente por el bajo

nivel de endeudamiento, un elevado nivel de autofinanciamiento respecto a las

transferencias nacionales, y un nivel de recursos necesario como para asegurar la

“sostenibilidad” de los compromisos financieros del próximo año, combinado con una

política de austeridad en el manejo de las cuentas públicas.

5.2 Servicio de la Deuda Pública

Los servicios de la deuda pública previstos son los que surgen de considerar

las condiciones financieras contractuales derivadas de los compromisos asumidos y/o

a asumirse en lo que resta del ejercicio 2014 y el año 2015.

En este sentido, los servicios por intereses y comisiones previstos para 2015

se estiman en $ 2.794,2 millones, correspondiendo $ 1.051,4 millones a servicios y

gastos por los títulos públicos emitidos o a emitirse por la Ciudad, $ 464,1 millones a

Organismos Internacionales de Crédito, $ 520,0 millones a proveedores y contratistas,

OSPLAD y programa de financiamiento mercado local, y $ 639,4 millones a Letras del

Tesoro; y $ 119,3 millones a Plan de facilidades de pago AFIP.

En tanto que por amortización los servicios previstos para 2015 se estiman en

$ 6.621,8 millones, correspondiendo $ 5.510,0 millones a servicios por los títulos

públicos emitidos o a emitirse por la Ciudad, $ 283,8 millones a Organismos

Internacionales de Crédito, $ 79,50 millones a proveedores y contratistas, OSPLAD y

programa de financiamiento mercado local, $ 5,0 millones a deuda previsional,

$ 150,0 millones a deuda judicial; Letras del Tesoro $ 550.-, y $ 43,5 millones a Plan

de facilidades de pago AFIP.



66.. RREESSUULLTTAADDOOSS 22001155

66..11 EEssqquueemmaa AAhhoorrrroo IInnvveerrssiióónn FFiinnaanncciiaammiieennttoo 22001144

El esquema de Ahorro – Inversión – Financiamiento presenta las transacciones

y transferencias entre el sector público, con contenido institucional amplio, y el resto de

la economía. Es una cuenta de tipo consolidado, o sea que no computa para la

determinación del total de recursos y del total de gastos, aquellas transferencias

(gastos figurativos) y financiamiento (contribuciones figurativas) intrasector público, de

modo de evitar duplicaciones.

En este sentido, pone de relieve implicancias económicas del presupuesto del

sector público gubernamental y su ejecución, tales como: consumo público, inversión

pública, presión tributaria, pagos de transferencias, presión tributaria neta de

transferencias, participación del sector público en la demanda agregada, valor

agregado público, déficit o superávit fiscal, financiamiento con ahorro interno y externo

de ese déficit o utilización del superávit público.

A continuación, se puede observar el esquema de ahorro – inversión -

financiamiento para el proyecto de presupuesto de 2015.

ASPECTOS DESTACADOS

+ Los ingresos y gastos corrientes estimados para el ejercicio 2015 muestran un Resultado Económico Primario de $13.306,4 millones que resulta $ 3.912,0 millones mayor que el proyectado para el corriente ejercicio.

+ El Resultado Primario estimado para el ejercicio 2015 es superavitario en $ 1008,5 millones.

+ El Resultado Financiero estimado para el ejercicio 2015 es deficitario en $ 1.396,3 millones.

Cuadro 6.1 – Esquema de Ahorro – Inversión – Financiamiento 2015 - En Millones de pesos

Concepto

Proyección

2014

Proyectado

2015 Dif.$

I) Ingresos Corrientes 65.563,0 82.384,5 16.821,4

II) Gasto Corrientes Primario 56.168,7 69.078,1 12.909,4

III)Resultado Económico Primario (I – II) 9.394,3 13.306,4 3.912,0

IV)Recursos de Capital 1.501,5 1.317,8 -183,8

V)Gastos de Capital 13.774,2 13.615,6 -158,7

VI)Recursos Totales (I + IV) 67.064,5 83.702,2 16.637,7

VII)Gasto Primario (II + V) 69.942,9 82.693,7 12.750,7

VIII)Resultado Primario (VI - VII) -2.878,4 1.008,5 3.886,9

IX)Intereses de Deuda Pública 1.538,3 2.404,8 866,5

X)Gastos Totales (VII + IX) 71.481,2 85.098,5 13.617,2

XI)Resultado Financiero -4.416,7 -1.396,3 3.020,4

Fuente: Dirección General de la Oficina de Gestión Pública y Presupuesto – Ministerio de Hacienda – GCBA Proyección 2013: corresponde al vigente al 30/06 mas la Ley Nº 4618

Los ingresos y gastos corrientes proyectados para el ejercicio 2015 muestran

un Resultado Económico Primario de $ 13.306,4 millones que resulta $ 3.912,0

millones mayor que el estimado para el corriente ejercicio.

El Resultado Primario, esto es recursos totales menos gastos totales sin

contabilizar los intereses de la deuda, se estima superavitario en $ 1.008,5 millones.

En consecuencia, el Resultado Financiero estimado para el ejercicio 2015 es

deficitario en $ 1.396,3 millones. El mismo encuentra explicación en el financiamiento

de obras, tales como equipamiento hospitalario, inversiones en infraestructura del

sistema de subterráneos y de obras hidráulicas a través del endeudamiento

autorizado por las Leyes 2780 y 4472 y de una nueva operación de crédito con el

Banco Mundial.



66..22 FFuueenntteess yy AApplliiccaacciioonneess FFiinnaanncciieerraass 22001144

Las fuentes financieras para el ejercicio 2015 se estiman en $ 10.296,4,

provenientes $ 9.246,4 de la realización de operaciones de crédito público, en tanto

que $ 1.050,0 provendrán de la disminución de la inversión financiera.

Por el lado de las aplicaciones financieras, se prevé un total de $ 8.900,1,

millones, siendo sus componentes amortización de la deuda que asciende a $ 6.621,8

millones, y $ 2.278,3 que corresponden al incremento de la Inversión Financiera.

77.. LLAA RREESSPPOONNSSAABBIILLIIDDAADD FFIISSCCAALL YY LLOOSS GGAASSTTOOSS

TTRRIIBBUUTTAARRIIOOSS EENN 22001155

7.1 La Responsabilidad Fiscal en 2015

La Ciudad de Buenos Aires adhirió a la Ley Convenio 25.917, de

Responsabilidad Fiscal, a través de la Ley 1.726 sancionada el 23 de junio de 2005,

comprometiéndose a cumplir con pautas generales de carácter financiero que tenían

por objeto limitar el incremento del gasto corriente, aceptar solamente desequilibrios

financieros motivados por los gastos de capital y mantener las amortizaciones e

intereses por endeudamiento por debajo del 15% de los recursos corrientes.

ASPECTOS DESTACADOS

+ La Ley N° 25.917 creó el Régimen Federal de Responsabilidad Fiscal, mediante el cual se establece la obligación de cumplir con un conjunto de metas fiscales fijadas anualmente para la elaboración y ejecución de los presupuestos, así como la de someter a la jurisdicción nacional los antecedentes y documentación relacionados con toda operación de financiamiento a fin de poder acceder a la misma.

+ La Ciudad adhirió a esta ley convenio mediante la sanción de la Ley N° 1726, momento a partir del cual cumplió con todas las metas establecidas.

+ Mediante el dictado de la Ley N° 3297 se derogó la Ley N° 1726, lo que no significa una flexibilización en el cumplimiento de las pautas de comportamiento fiscal, ya que la Ley N° 70 contiene las pautas de comportamiento necesarias para una buena administración financiera, sino que incorpora, además, la obligación del Poder Ejecutivo de informar a la Legislatura de la Ciudad, en forma trimestral, el stock de la deuda pública, incluida la flotante, los programas bilaterales de financiamiento y los pagos de los servicios por amortización e intereses

+ Los gastos tributarios de ABL se estima que totalizarán en $ 348,8 millones de pesos.

+ El Gasto Tributario de Patentes llegará a los $55,2 millones.



La Ciudad, desde su adhesión a la Ley de Responsabilidad Fiscal, cumplió

rigurosamente con las obligaciones asumidas pues fue política explícita mantener las

cuentas fiscales en orden. El cumplimiento se produjo tanto en la formulación como en

la ejecución presupuestaria, y lo hizo incluso habiéndose retirado del Consejo Federal

de Responsabilidad Fiscal, hecho que la eximía del respeto a las pautas. Más aún, la

Ciudad cumplió con la Ley de Responsabilidad Fiscal sin recurrir a la flexibilización

establecida por la Ley Convenio 26.530.

La flexibilización permite:

- descontar, a los efectos del cálculo del gasto corriente y del resultado

financiero, todos los gastos destinados a promover la actividad productiva,

sostener el empleo y a la asistencia social,

- destinar endeudamiento y venta de activos para financiar gasto corriente,

- superar el 15% de coeficiente de endeudamiento,

- incrementar el gasto corriente en detrimento de los gastos de capital

La derogación de la Ley 1.726, alcanzada a través de la Ley 3297, fue

propuesta a la Legislatura por el Gobierno de la Ciudad no para flexibilizar las metas

financieras de la Ley 25.917 sino para poder acceder al endeudamiento al que se tenía

derecho, por el cumplimiento permanente de las metas de responsabilidad fiscal

programadas, y que la Secretaría de Hacienda de la Nación no autorizaba.

Así, a partir de la sanción de la Ley 3.297 la Ciudad de Buenos Aires continuó

cuidando la salud de sus cuentas.

Particularmente en el presente presupuesto, la Ciudad adoptó Pautas

Macrofiscales distintas a las del Gobierno Nacional. Mientras que este último adoptó

una tasa de crecimiento nominal del PIB de 19,7% (2,8% de crecimiento y 16,4% de

incremento en el índice de precios implícitos), el presupuesto de la Ciudad basa sus

estimaciones en una tasa mayor, más realista pues contempla una tasa de inflación

estimada en el 28 % y tasa de crecimiento real negativa. A pesar de ello el incremento

del gasto corriente se ajusta a la pauta del Gobierno Nacional, lo que indica una

marcada orientación del esfuerzo hacia el gasto de capital.

En el cuadro siguiente se muestran los indicadores que se prevén para el cierre

del ejercicio 2014 y los estimados en el Proyecto de Presupuesto 2015. En todos los

casos se observa el cumplimiento de los parámetros de la Ley de Responsabilidad

Fiscal.

7.2 Estimación de los Gastos Tributarios

7.2.1 Definiciones utilizadas y cuestiones metodológicas generales

El concepto Gasto Tributario define el monto de ingresos, medido en pesos

corrientes, que el fisco deja de percibir al otorgar un tratamiento impositivo que se

aparta del establecido con carácter general en la legislación tributaria, con el objetivo

de beneficiar a un determinado universo de contribuyentes, actividades o zonas. Los

casos más habituales son los de otorgamiento de exenciones, deducciones, alícuotas

reducidas, diferimientos, amortizaciones aceleradas, entre otros mecanismos.

La metodología utilizada para la estimación del Gasto Tributario es la del

enfoque legal, con horizonte a largo plazo y de pérdida de recaudación. Sobre la base

Concepto DescripciónEjecución 2014

(Estimado) (1)

Proyecto de

Presupuesto 2015 (3)PAUTA

Incremento del Gasto Corriente

Primario, descontado el Gasto en

Educación y las Transferencias

del Gobierno Nacional con

Asignación Específica

29,59% 19,33%

PIB Nominal 29,8(2) 19,7% (4)

Artículo Nº 19 -

Resultado Financiero

Resultado Financiero, corregido

por el Gasto en Capital

Financiado con Endeudamiento

o Disponibilidades

$ 366.625.642 $ 2.290.124.500 Positivo

Artículo Nº 21 -

Indicador de

Endeudamiento

Ratio de Amortizaciones e

Intereses de la Deuda Pública

sobre Ingresos Corrientes

2,60% 10,51% Menor al 15%

(1) Presupuesto Vigente al 24 de Septiembre 2014 y Cuenta de Inversión 2013

(2) Indec. Segundo Trimestre 2014

(3) Proyecto de Presupuesto 2015 y Presupuesto Vigente al 24 de Septiembre 2014

(4) Pautas Macrofiscales para la elaboración del Proyecto de Presupuesto Nacional 2015

Artículo Nº 10 -

Evolución del Gasto

Corriente

Incremento del Gasto

Corriente menor que el

del PIB Nominal



de esta metodología, se ha calculado el Gasto Tributario de la Contribución de ABL y

la de Patentes de Vehículos en General para el año 2015.

Los Gastos Tributarios en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires se presentan

principalmente por medio de exenciones (parciales o totales) de diversos orígenes:

Código Fiscal, Leyes Especiales, Decretos, etc.

Las exenciones de la normativa de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires

presentan diferentes modalidades respecto a su aplicación en función de las cuales

pueden ser desgravaciones totales (100%) o parciales (50%) de los montos a pagar

y/o selectivas respecto a las componentes exentas. Dentro de estas combinaciones se

pueden presentar casos que van desde exención total (100%) del monto respecto al

total del impuesto, hasta la aplicación de solo una desgravación del 50%.

7.2.2 Los gastos tributarios en el año 2015

- Gasto Tributario de ABL: para 2015 se estima que el Gasto Tributario de

ABL no se verá incrementado fuertemente respecto a la cantidad de

sujetos exentos en comparación al 2014. No se esperan modificaciones en

la normativa que generen nuevos gastos tributarios, y se estima que

totalizarán $348,8 millones. El incremento respecto a años anteriores se

debe a los ajustes realizados en las valuaciones.

- Gasto Tributario de Patentes: para 2015 se estima que el Gasto

Tributario de Patentes llegará a los $55,2 millones. Este incremento se

explica principalmente, por la suba de las valuaciones de los vehículos en

general. Además, cabe acotar que muchos de los vehículos que se

encuentran hoy exentos por regímenes especiales (por ejemplo Gremios,

Personas con necesidades especiales, etc.) y que son considerados como

Gastos Tributarios, durante el 2015 también calificarán para las exenciones

generales, establecidas en los artículos correspondientes del Código Fiscal

y la Ley Tarifaria 2015, especialmente en aquellos que hacen referencia a

la cantidad de años del dominio y su respectiva valuación para que quede

exento de pago.

88.. CCOONNTTEENNIIDDOO DDEELL AARRTTIICCUULLAADDOO DDEELL PPRROOYYEECCTTOO DDEE

LLEEYY

El diseño del Proyecto de Ley responde al esquema propuesto en el Artículo 42

de la Ley N° 70, con seis primeros artículos que contienen la proyección de los totales

de gastos y recursos, conforme su carácter económico; la estimación de las

contribuciones y los gastos figurativos de la Administración del Gobierno de la Ciudad;

el detalle de las fuentes de financiamiento y las aplicaciones financieras; el esquema

ahorro, inversión y financiamiento y la dotación de cargos por jurisdicción.

A estos artículos les siguen los Títulos I y II, donde se exponen, en planillas

anexas, los presupuestos de la Administración Central y de los Organismos

Descentralizados y Entidades Autárquicas, entre los que se encuentran las Comunas.

El Título III Disposiciones Generales comprende los artículos que se

especifican a continuación y que conforman un conjunto de disposiciones

complementarias sobre distintos temas de orden presupuestario.

ASPECTOS DESTACADOS

+ El Proyecto de Ley sigue en su articulado los lineamientos establecidos en el Art. 42 de la Ley N° 70.

+ Los artículos 1° a 4° contienen la proyección de los gastos corrientes y de capital, el cálculo de los recursos para el ejercicio, la estimación de las contribuciones y los gastos figurativos para transacciones corrientes y de capital, y la descripción de las fuentes de financiamiento y las aplicaciones financieras.

+ El artículo 5° refiere al esquema ahorro, inversión y financiamiento que se detalla en planilla anexa y el 6°, a la dotación de cargos por jurisdicción.

+ El Título I muestra, en planillas anexas, la composición del Presupuesto de Recursos y Gastos de la Administración Central y el Título II el Presupuesto de Recursos y Gastos de los Organismos Descentralizados y Entidades Autárquicas.

+ El Título III contiene las Disposiciones Generales, esto es normas específicas de aplicación durante el ejercicio.



Así, en los artículos 9° y 10 se enumeran las planillas anexas donde se

pormenoriza la información referida a la deuda pública al 30/09/14 y a los flujos de caja

de la deuda pública, divididos por instrumento financiero.

El artículo 11 tiene como finalidad facultar al Poder Ejecutivo, por intermedio

del Ministerio de Hacienda, a efectuar operaciones de crédito público por los importes

que se consignan en las planillas anexas, en tanto que el artículo 12 fija los montos

autorizados para hacer uso transitorio del crédito a corto plazo, o de los adelantos en

cuenta corriente para cubrir diferencias estacionales de caja, y para emitir Letras del

Tesoro por un plazo superior al ejercicio.

El artículo 13 establece los mecanismos reglamentarios y administrativos que

hacen a la distribución del presupuesto, conforme los términos del Art. 54 de la Ley N°

70.

En los artículos 14 a 19 establecen las instancias en las que el Poder Ejecutivo

podrá proceder a la incorporación automática de ingresos y su consecuente

distribución.

El artículo 20 autoriza a ampliar créditos para atender las diferencias de

cotización tanto en el caso de bienes cuyo precio esté asociado al costo de las divisas

como en el del servicio de la deuda en moneda extranjera.

El artículo 21 regula la contratación de obras o adquisición de bienes cuyo

plazo de ejecución exceda el ejercicio financiero.

Con respecto al artículo 22, vinculado con las reestructuraciones

presupuestarias, comprende para el ejercicio 2015 la autorización a efectuar las

readecuaciones crediticias que resulten necesarias dentro y entre las distintas

comunas, y faculta, asimismo, al Poder Ejecutivo a delegar estas funciones mediante

las normas que regulan la materia. La incorporación a este artículo de disposiciones

referidas al presupuesto de las comunas tiene como finalidad favorecer la celeridad y

economía de trámites en el traslado gradual de competencias, puesto que las

actividades que se descentralizan deben ser transferidas con su correspondiente

asignación presupuestaria a fin de asegurar la calidad de las prestaciones.

El artículo 23 contiene, al igual que el ejercicio anterior, una autorización para

modificar la distribución funcional del gasto de hasta cinco puntos porcentuales

respecto del presupuesto de sanción. Asimismo, brinda la posibilidad para que el

Poder Ejecutivo incremente los gastos corrientes en detrimento de los gastos de

capital y las aplicaciones financieras hasta el cinco por ciento del presupuesto anual,

siempre que esos créditos sean financiados con recursos del Tesoro de la Ciudad.

Estas atribuciones conforman un mecanismo de flexibilización moderada.

Cabe señalar que este porcentaje acotado facilita la ejecución de partidas que,

por su naturaleza, son transversales a distintas jurisdicciones y abarcan, por ende,

más de una función, gracias a lo cual se logra el margen de maniobrabilidad necesario

para atender situaciones coyunturales que exigen celeridad en la respuesta. Es de

hacer notar que, en este sentido, la Ley N° 70 es bastante más inelástica que las leyes

de administración financiera vigentes en el orden nacional y en el provincial, las que

establecen limitaciones al nivel de las finalidades y no de las funciones.

Los artículos 24, 25 y 26 se refieren a las reasignaciones de personal entre las

jurisdicciones y entidades que integran el sector público de la Ciudad, sin superar la

dotación total del conjunto. Adicionalmente, se otorga al Poder Ejecutivo, a través del

órgano rector de los sistemas/del órgano rector del sistema presupuestario, la facultad

de reasignar recursos con tal objeto, sin las limitaciones que impone el Art. 63 de la

Ley N° 70 a la distribución funcional del gasto, con el fin de permitir el traspaso entre

áreas que correspondan a distintas funciones. Estas reasignaciones no están incluidas

en los alcances del artículo 23, por lo que no se consideran a los efectos del cómputo

del límite porcentual establecido en el mismo.

El artículo 27 establece la autorización al Poder Ejecutivo para delegar las

autorizaciones contenidas en los artículos de la Ley, indicando que la competencia

emergente del Art. 23 podrá ser ejercida por los ministros y/o autoridades máximas de

cada jurisdicción o entidad, a fin de salvaguardar el criterio de descentralización

operativa.

Por el artículo 28 se establecen los valores de las Unidades Fijas y de la

Unidad de Compras y Multas correspondientes a los siguientes conceptos:

Ley 268: unidad establecida para el aporte destinado al financiamiento de los

gastos de campaña electoral de los partidos, alianzas y confederaciones (montos

modificados por Ley N° 3803).



Ley N° 2095: monto establecido para las Unidades de Compras y de Multas

(Art. 143).

Ley N° 2924: aporte financiero PROMUDEMI.

Ley N° 2945: monto destinado al Régimen de Concertación para la Actividad

Teatral no Oficial (modifica Ley N° 156).

Ley N° 3022: monto destinado al Régimen de Promoción de la Actividad

Musical no dependiente del Ámbito Oficial.

Ley N° 3308: unidad establecida para el costo de la entrada de ingreso al

predio del Jardín Japonés.

Ley N° 757: unidad establecida para las multas establecidas por el

procedimiento administrativo para la defensa de los derechos del consumidor y del

usuario.

En el artículo 29 se fija para el ejercicio el importe correspondiente a los actos

de contenido patrimonial de monto relevante.

El artículo 30 habilita para el ejercicio la digitalización de la documentación

financiera y contable para su conservación y archivo, en pos de disminuir los riesgos

de pérdida de información y datos debido a siniestros, lograr un importante ahorro de

espacio físico y de papel, obtener copias de material crítico sin tener que sacarlo de su

ubicación y a reducir costos operativos. Este sistema facilita, asimismo, la

accesibilidad a la información pues permite ponerla a disposición de numerosos

usuarios al mismo tiempo.

El artículo 31 reafirma para el ejercicio, la inembargabilidad de los fondos

públicos, en línea con el régimen establecido por los artículos 19 y 20 de la Ley 24.624

y sus normas complementarias para los fondos públicos de la Nación, declarado

aplicable a los fondos públicos de las provincias y la Ciudad Autónoma de Buenos

Aires por la Ley N° 25.973.

La inembargabilidad se justifica en la intangibilidad de los bienes y fondos

públicos en atención a su destino, que no es otro que la satisfacción de intereses y

finalidades públicos. La intangibilidad del patrimonio de los entes públicos no supone

en modo alguno su inmunidad, sino que expresa la necesidad de que la administración

no se vea perturbada en el cumplimiento de su finalidad constitucional: el interés

general. En tal sentido el patrimonio público, por ser la condición necesaria para el

cumplimiento de esos fines, está directamente afectado a ellos, razón por la cual debe

de ser preservado de medidas directas de traba o apoderamiento.

El principio a tutelar es que las obligaciones de pago no pueden ser cumplidas

si no existe crédito presupuestario suficiente para hacerles frente (Art. 60 Ley N° 70

basado en el Art. 53 de la Constitución de la Ciudad).

Los tres artículos siguientes, hacen al dictado de las Normas Anuales de

Ejecución y Aplicación del Presupuesto y a la publicidad de los actos de gobierno.



Buenos Aires,

SEÑOR VICEPRESIDENTE I:

Tengo el agrado de dirigirme a Ud., y por su

intermedio al Cuerpo Legislativo que preside, a fin de someter a su consideración el

proyecto de Ley de Presupuesto General de Gastos y Cálculo de Recursos de la

Administración del Gobierno de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires para el

Ejercicio Fiscal 2015, de acuerdo con las formas establecidas por el artículo 53 de

la Constitución de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires y dentro de los plazos

determinados por la Ley N° 70 de Sistemas de Gestión, Administración Financiera

y Control del Sector Público.

El proyecto que se acompaña expresa las

prioridades y metas de las políticas públicas para el ejercicio fiscal 2015, las que

se inscriben en el marco trianual del Programa General de Acción de Gobierno

2015-2017 que lo acompaña.

En el Mensaje que sigue a continuación se

reseñan: el contexto socio-económico de la Ciudad en el que se inserta el proyecto

de Presupuesto para el año 2015, donde se examinan el producto bruto

geográfico, la evolución de la actividad económica, el contexto socio-laboral y las

perspectivas económicas para al año 2015. Seguidamente, se efectúa el análisis

de las finanzas públicas de la Ciudad, que describe variables tales como los

ingresos en el año 2013, la gestión de recursos y gastos durante del primer

semestre del año 2014, el financiamiento, la evolución del stock de deuda y el

endeudamiento. Posteriormente, se exponen para el ejercicio del año 2015, la

previsión de los ingresos, detallando el contenido del cálculo de recursos; el gasto

público, analizado desde la óptica de la composición económica, la distribución

funcional y la clasificación por objeto; y el financiamiento y el servicio de la deuda

pública. De igual manera, se incluyen los resultados estimados para el ejercicio del

año 2015, explicados a través del esquema ahorro-inversión-financiamiento y el

desglose de las fuentes y aplicaciones financieras; el concepto de responsabilidad

fiscal y la estimación de los gastos tributarios. Por último, se expone el análisis y

reseña del articulado del proyecto de Ley.

Cabe señalar que, a los efectos de su análisis y

consideración, tanto los señores Ministros y Secretarios como los demás

funcionarios del Poder Ejecutivo se encuentran a disposición permanente de los

señores Legisladores para responder todas las consultas que consideren

necesario efectuar, con la profundidad que se requiera.

Sin otro particular, aprovecho la oportunidad para

saludarle muy atentamente.

AL SEÑOR VICEPRESIDENTE I DE LA LEGISLATURA DE LA CIUDAD AUTÓNOMA DE BUENOS AIRES CRISTIAN RITONDO S / D

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