M‰TODOS DE PAGO OPERACIONES BANCARIAS Y CAMBIARIAS PARA EXPORTACIONES COLOMBIANAS

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MÉTODOS DE PAGO OPERACIONES BANCARIAS Y CAMBIARIAS PARA EXPORTACIONES COLOMBIANAS. JEIMY CHINGATE LUCIA MENDOZA LEIDY NUÑEZ CAROLINA GONZALEZ JUAN BARAHONA ALEXANDER MADRIGAL PABLO FLOREZ GRUPO 2 BLANCA CECILIA HERNANDEZ INSTRUCTORA TGO. ADMON BANCARIA Y DE INSTITUCIONES FINANCIERAS - PowerPoint PPT Presentation

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  • MTODOS DE PAGO OPERACIONES BANCARIAS Y CAMBIARIAS PARA EXPORTACIONES COLOMBIANAS

    JEIMY CHINGATELUCIA MENDOZALEIDY NUEZCAROLINA GONZALEZJUAN BARAHONAALEXANDER MADRIGALPABLO FLOREZ

    GRUPO 2

    BLANCA CECILIA HERNANDEZINSTRUCTORA

    TGO. ADMON BANCARIA Y DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

    CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS

    SENAAO 2009

  • CARTA DE CREDITO es un contrato que celebra un importador exterior con una entidad financiera del exterior por medio del cual se da instrucciones a dicha entidad para comprometerse a realizar un pago a un exportador colombiano, producto de una futura compra de mercancas, a travs de una entidad financiera ubicada en Colombia. MODALIDAD: en Colombia las entidades financieras y el comercio en general solo admiten carta de crdito irrevocable, instrumento que solo puede ser modificado o cancelado por la entidad financiera del exterior.FORMA DE PAGO: El exportador, cuando vende una mercanca, puede recibir el pago de dos maneras, dependiendo de las necesidades financierasA LA VISTA : La entidad financiera colombiana paga cuando el exportador presenta los documentos requeridos, siempre y cuando estos sean presentados en el tiempo establecido y de conformidad con los trminos y condiciones estipulados en el crdito documentario.

  • A PLAZO: El exportador otorga un plazo de financiacin al comprador del exterior amparado en una letra de cambio la cual es aceptada para su pago al vencimiento por parte de la entidad financiera colombiana.

    CLASES DE CARTA DE CRDITO

    La entidad financiera colombiana notifica la carta de crdito al exportador de las siguientes formas: AVISADA La carta de crdito es solamente notificada al exportador colombiano por la entidad financiera sin que esta se comprometa a efectuar el pago del instrumento contra la presentacin de documentos.CONFIRMADA La carta de crdito es notificada por la entidad financiera al exportador colombiano con un compromiso en firme de efectuar el pago contra la presentacin de los documentos requeridos, siempre y cuando estos cumplan estrictamente con los trminos y condiciones establecidos en la carta de crdito.

    Para un exportador colombiano, la garanta de un pago de una exportacin se soporta en una carta de crdito irrevocable y confirmada por una entidad financiera colombiana.

    COSTOS Tanto la entidad financiera del exterior como la colombiana tienen establecido para sus clientes comisiones para cartas de crdito, las cuales pueden ser a cargo del importador del exterior o del exportador colombiano de acuerdo con lo pactado. La comisin de la entidad financiera colombiana puede oscilar entre el 0,85 por ciento y el 1,50 por ciento del valor de la carta de crdito.

  • Etapas de una carta de crditoAPERTURA Es el momento en el cual el importador, comprador del exterior, solicita a su entidad financiera emitir una carta de crdito a favor de un exportador colombiano para ser notificada y confirmada al exportador a travs de una entidad financiera ubicada en Colombia.

    La emisin de la carta de crdito la realiza la entidad financiera del exterior a travs del sistema Swift, sociedad privada que presta el servicio totalmente seguro de comunicaciones internacionales y transferencia de fondos a la mayor parte de los bancos del mundo.

  • LISTA DE VERIFICACIN DEL MENSAJE SWIFT DE LA CARTA DE CRDITO: El mensaje SWIFT de apertura de carta de crdito lo recibe el exportador de parte de la entidad financiera colombiana junto con un oficio en el cual se debe verificar que dicha entidad haya agregado su confirmacin al exportador.

    1 Verificar que la carta de crdito sea irrevocable para mayor seguridad de pago.2 Verificar el numero de referencia del instrumento para citar en todos los casos cuandose curse mensajes con la entidad financiera colombiana.3 Verificar la fecha de vencimiento de la carta de crdito y el lugar de su vencimiento paracalcular el tiempo que tiene disponible para utilizarla y para asegurar su pago en el lugardonde reside el exportador.4 Verificar detalles completos del comprador del exterior contra contrato de compraventa.5 Verificar moneda y monto de la carta de crdito contra el contrato de compraventa.6 Verificar que la carta de crdito sea disponible en la entidad financiera colombiana y laforma de pago.7 Verificar si son permitidos los embarques parciales con el contrato de compraventa8 Verificar si son permitidos los trasbordos con el contrato de compraventa.9 Verificar el puerto de embarque en Colombia con el contrato de compraventa.10 Verificar el puerto de destino en el exterior con el contrato de compraventa.11 Verificar la descripcin de la mercanca y el trmino Incoterm con el contrato decompraventa.12 Verificar los documentos requeridos en la carta de crdito para establecer si est encondiciones de cumplir con dicho requisito.13 Verificar las condiciones adicionales para establecer si puede cumplir con ellas o debecontactar al comprador para acordar modificaciones..

  • 14 Verificar por cuenta de quin son los gastos y comisiones de la entidad financieracolombiana y del exterior contra el contrato de compraventa.15 Verificar si la carta de crdito es avisada o confirmada contra el contrato decompraventa, lo ms seguro para el exportador es que la carta sea confirmada por partede la entidad financiera del exterior MODIFICACIONES: Son todas aquellas enmiendas posteriores a la emisin que solicitan a sus entidades financieras tanto el importador como el exportador, segn la situacin que se presente, como: prrrogas de vigencia, modificaciones de documentos requeridos y aclaraciones acordadas entre el comprador del exterior y el exportador.UTILIZACIN Es la etapa en la cual el exportador colombiano embarca las mercancas hacia el exterior y presenta, dentro del plazo establecido, los documentos requeridos en la carta de crdito a la entidad financiera colombiana para su revisin y posterior pago.

  • A CONTINUACIN SE DETALLA UNA LISTA DE CHEQUEO QUE DEBE TENER EN CUENTA EL EXPORTADOR COLOMBIANO EN LA ETAPA DE LA UTILIZACIN DEL INSTRUMENTO Y ANTES DE PRESENTAR LOS DOCUMENTOS A LA ENTIDAD FINANCIERA COLOMBIANA:

    Verificar moneda y monto de la carta de crdito. Verificar que la carta de crdito sea irrevocable y confirmada por la entidad financieracolombiana. Verificar forma de pago de la carta de crdito. Realizar el embarque de la mercanca por el medio y puertos indicados en la carta decrdito y dentro de la validez del instrumento. Tener en cuenta la fecha lmite de embarque establecido. Tener en cuenta el plazo de los 21 das contados a partir de la fecha del documento detransporte para presentar documentos a la entidad financiera colombiana. Presentar la totalidad de los documentos requeridos a la entidad financiera colombianadentro de la validez de la carta de crdito. Verificar los valores de los documentos contra el valor de la carta de crdito. Verificar la descripcin de las mercancas de las facturas contra los dems documentos. Verificar que los documentos lleven los sellos y firmas exigidos en la carta de crdito. Verificar que las descripciones, cantidades, pesos y precios coincidan en todos losdocumentos requeridos. Cuando el trmino Incoterm es FOB verificar que los fletes indicados en la carta decrdito y en el documento de transporte sean al cobro. Cuando el trmino Incoterm es CFR y CIF verificar los fletes indicados en la carta decrdito y en el documento de transporte sean prepagados

  • EXAMEN DE DOCUMENTOS: El marco legal internacional que reglamenta la utilizacin de las cartas de crdito est basado en las reglas y usos uniformes relativos a los crditos documentarios de la Cmara de Comercio Internacional, publicacin 500 revisin 1993, que es un conjunto de normas que indican los parmetros que deben seguir la comunidad financiera internacional y el comercio que estandariza el uso de este instrumento de pago.REINTEGRO Es el momento en el cual la entidad financiera colombiana le notifica al exportador colombiano el pago del instrumento y de la exportacin para que est basado en la norma legal aplicable en Colombia para la entrada de las divisas al pas y determine la manera cmo desea recibir los recursos.

  • NEGOCIACIN DE DIVISAS-MONETIZACIN:

    Momento en el cual el exportador colombiano vende las divisas a la entidad financiera colombiana y recibe cambio el equivalente en moneda legal colombiana, segn la tasa de cambio libremente acordada. Para legalizar la operacin de venta de divisas, el exportador debe presentar las divisas y los siguientes documentos a la entidad financiera colombiana con la cual negoci: 1..Carta de instrucciones debidamente firmada donde se indique el valor en divisas, valor en pesos, tasa de cambio pactada y el nmero de cuenta en la cual se debe abonar el equivalente en moneda legal.

    PAGO EN DIVISAS:

    Si el exportador desea recibir el pago en divisas, el desembolso solo lo podr realizar la entidad financiera colombiana a favor del exportador. Se debe acreditar, en moneda extranjera, una cuenta corriente constituida por el exportador en una entidad financiera exterior (cuenta de compensacin).

    CUENTA CORRIENTE DE COMPENSACIN: Son cuentas constituidas en entidades financieras del exterior por personas naturales y jurdicas residentes en Colombia con el fin de canalizar los pagos en divisas originados en operaciones que obligatoriamente se deben canalizar a travs del mercado cambiario, como exportacin e importacin de bienes, inversiones internacionales y deuda externa.

  • El diligenciamiento e informe de las declaraciones de cambio, por reintegro de divisas o por exportaciones a travs de estas cuentas, es responsabilidad directa del usuario de la cuenta ante el