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  • Memoria y estados contables por el ejercicio finalizado

    el 31 de diciembre de 2015 presentados en forma comparativa

    con el ejercicio anterior

    CARATULA

  • ESTADOS CONTABLES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 PRESENTADOS EN FORMA COMPARATIVA

    INDICE

    Página

    2

    INDICE

    CARATULA .................................................................................................................................................................. 1

    INDICE ........................................................................................................................................................................ 2

    MEMORIA ................................................................................................................................................................. 4

    ANEXO B – CLASIFICACION DE LAS FINANCIACIONES POR SITUACION Y GARANTIAS RECIBIDAS CONSOLIDADO .......46

    ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL ......................................................................................................................47

    CUENTAS DE ORDEN ..................................................................................................................................................50

    ESTADO DE RESULTADOS ...........................................................................................................................................51

    ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO ......................................................................................................53

    ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES ..............................................................................................54

    NOTA 1 - BASES DE PRESENTACION DE LOS ESTADOS CONTABLES ............................................................................55

    NOTA 2 - CAPITAL SOCIAL ..........................................................................................................................................62

    NOTA 3 - ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES ...............................................................................63

    NOTA 4 - DETALLE DE COMPONENTES DE LOS CONCEPTOS “DIVERSOS” U “OTROS” CON SALDOS SUPERIORES AL 20% DEL TOTAL DEL RUBRO RESPECTIVO ...................................................................................................................64

    NOTA 5 - SALDOS Y RESULTADOS DE OPERACIONES CON SOCIEDADES CONTROLANTE, CONTROLADA Y VINCULADAS .............................................................................................................................................................66

    NOTA 6 - ESTADOS CONTABLES CONSOLIDADOS .......................................................................................................73

    NOTA 7 - APORTE AL FONDO DE GARANTIA DE LOS DEPOSITOS ................................................................................74

    NOTA 8 - PATRIMONIO NETO Y CONTRAPARTIDA NETA MINIMA EXIGIDOS POR LA LEY DE MERCADO DE CAPITALES N° 26.831 Y SU DECRETO REGLAMENTARIO 1023/13 ...............................................................................74

    NOTA 9 - RECLAMO DE LA OBRA SOCIAL BANCARIA ARGENTINA ..............................................................................75

    NOTA 10 - DIFERENCIAS ENTRE LAS NORMAS DEL B.C.R.A. Y LAS NORMAS CONTABLES PROFESIONALES VIGENTES EN LA CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES .........................................................................................76

    NOTA 11 - ACTIVIDAD FIDUCIARIA .............................................................................................................................78

    NOTA 12 - AGENTE DE CUSTODIA DE PRODUCTOS DE INVERSION COLECTIVA DE FONDOS COMUNES DE INVERSION ..................................................................................................................................................................................85

    NOTA 13 - EMISION DE OBLIGACIONES NEGOCIABLES ...............................................................................................86

    NOTA 14 - POSICION GLOBAL NETA EN MONEDA EXTRANJERA .................................................................................95

    NOTA 15 - RESTRICCIONES SOBRE DISTRIBUCION DE UTILIDADES .............................................................................97

    NOTA 16 - PUBLICACION DE ESTADOS CONTABLES ....................................................................................................99

    NOTA 17 - VENCIMIENTO DE LA SOCIEDAD .............................................................................................................. 100

    NOTA 18 - ASISTENCIA CREDITICIA A PERSONAS VINCULADAS ................................................................................ 100

    NOTA 19 – SANCIONES APLICADAS A LA ENTIDAD FINANCIERA Y SUMARIOS INICIADOS POR EL B.C.R.A. ............. 101

    NOTA 20 - BIENES DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA .............................................................................................. 107

    NOTA 21 - CUMPLIMIENTO DEL EFECTIVO MINIMO................................................................................................. 107

  • ESTADOS CONTABLES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 PRESENTADOS EN FORMA COMPARATIVA

    INDICE

    Página

    3

    NOTA 22 - CAMBIOS EN LA COMPOSICION ACCIONARIA, AUMENTO DE CAPITAL DE SU ACCIONISTA CONTROLANTE Y COMPRA DE ENTIDAD FINANCIERA .............................................................................................. 107

    NOTA 23 - SITUACION DEL MERCADO DE CAPITALES ............................................................................................... 109

    NOTA 24 - INFORMACION SOBRE EL PROCESO DE DECISION PARA DETERMINAR LA POLITICA DE INCENTIVOS ...... 110

    NOTA 25 - POLITICA DE GERENCIAMIENTO DE RIESGOS .......................................................................................... 115

    NOTA 26 - POLITICA DE TRANSPARENCIA EN MATERIA DE GOBIERNO SOCIETARIO ................................................ 119

    NOTA 27 - DISCIPLINA DE MERCADO ....................................................................................................................... 139

    NOTA 28 - GUARDA DE DOCUMENTACION .............................................................................................................. 139

    NOTA 29 - PLAN DE IMPLEMENTACION PARA LA CONVERGENCIA HACIA LAS NIIF .................................................. 140

    NOTA 30 - HECHOS POSTERIORES AL CIERRE DEL EJERCICIO .................................................................................... 141

    ANEXO A - DETALLE DE TITULOS PUBLICOS Y PRIVADOS .......................................................................................... 142

    ANEXO B – CLASIFICACION DE LAS FINANCIACIONES POR SITUACION Y ANEXO B - CLASIFICACION DE LAS FINANCIACIONES POR SITUACION Y GARANTIAS RECIBIDAS ................................................................................... 143

    ANEXO C - CONCENTRACION DE LAS FINANCIACIONES ............................................................................................ 144

    ANEXO D - APERTURA POR PLAZOS DE LAS FINANCIACIONES .................................................................................. 145

    ANEXO E - DETALLE DE PARTICIPACIONES EN OTRAS SOCIEDADES .......................................................................... 146

    ANEXO F - MOVIMIENTOS DE BIENES DE USO Y BIENES DIVERSOS .......................................................................... 147

    ANEXO G - DETALLE DE BIENES INTANGIBLES .......................................................................................................... 148

    ANEXO H – CONCENTRACION DE LOS DEPOSITOS .................................................................................................... 149

    ANEXO I – APERTURA POR PLAZOS DE LOS DEPOSITOS, OTRAS OBLIGACIONES POR INTERMEDIACION FINANCIERA Y OBLIGACIONES NEGOCIABLES SUBORDINADAS ....................................................................................................... 150

    ANEXO J - MOVIMIENTO DE PREVISIONES ............................................................................................................... 151

    ANEXO K - COMPOSICION DEL CAPITAL SOCIAL ....................................................................................................... 152

    ANEXO L - SALDOS EN MONEDA EXTRANJERA ......................................................................................................... 153

    ANEXO N - ASISTENCIA A VINCULADOS ................................................................................................................... 154

    ANEXO O INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS ............................................................................................. 155

    PROYECTO DE DISTRIBUCIÓN DE UTILIDADES .......................................................................................................... 156

    RESEÑA INFORMATIVA ............................................................................................................................................ 157

    INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES SOBRE ESTADOS CONTABLES ...................................................