MEMORIA Y BALANCE - COESA · actualización contable Ley 20337. Distribución de saldo resultante....

Lº EJERCICIO ECONÓMICO_1º de OCTUBRE de 2018al 30 de SEPTIEMBRE de 2019

MEMORIAY BALANCE

Cooperativa de Electricidad, Otros Servicios y Obras Públicas Suipacha - J. J. Almeyra Ltda.

Denominación de la entidadCooperativa de Electricidad, otro Servicios y Obras Públicas Suipacha – Almeyra Ltda

Domicilio LegalRivadavia N°276 Suipacha – Pcia de Buenos Aires

Actividad PrincipalDistribución de Energía Eléctrica y Gas

Fecha de inscripción en el Instituto Provincial de Acción Cooperativa Del Estatuto Social: 17/12/1969 (Inscrip. N° 6779)De las modificaciones: 18/08/1994

Legajo Dirección Provincial de Personas Jurídicas N° 11.646

Ejercicio Económico N° 50Iniciado el 1 de de Octubre de 2018, finalizado el 30 de Septiembre de 2019

Cooperativa de Electricidad, Otros Servicios y Obras Públicas Suipacha - J. J. Almeyra Ltda. Cooperativa de Electricidad, Otros Servicios y Obras Públicas Suipacha - J. J. Almeyra Ltda.

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Convocatoria a Asamblea Anual Ordinaria

El Consejo de Administración de “COESA” Cooperativa de Electricidad, Otros Servicios y Obras Públicas Suipa-cha-J.J.Almeyra Ltda., convoca a Asamblea General Ordinaria, para el día 27 de diciembre de 2019 a las 20 hs. en la sede social de Rivadavia 276 de Suipacha, para tratar el siguiente

ORDEN DEL DIA:

1º) Designación de dos señores asociados para que, conjuntamente con el Presidente y Secretario firmen el Acta de la Asamblea.

2º) Tratamiento de la Memoria, Estado de Situación Patrimonial, Estado de Resultados, Informe del Síndico y de la Auditoría Externa, correspondientes al ejercicio cerrado el 30 de septiembre de 2019. Consideración de la actualización contable Ley 20337. Distribución de saldo resultante.

3º) Tratamiento del Revalúo Contable, de acuerdo a lo establecido por el Art. 296 de la ley 27.430.-

4º) Designación de la Junta Receptora y Escrutadora de votos (art.37 inc.”e”) del Estatuto Social.

5º) Elección por terminación de sus mandatos de:

a) Tres Consejeros Titulares por tres años.

b) Tres Consejeros Suplentes por un año

c) Un Síndico Titular por un año.

d) Un Síndico Suplente por un año.

Néstor Hugo García Luis Patricio Lawler

Secretario Presidente


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Presidente . . . . . . . . . . . . Luis Patricio LawlerVicepresidente . . . . . . . . . Carlos A. IzzoSecretario . . . . . . . . . . . . Néstor Hugo GarcíaPro Secretario . . . . . . . . . . Tomas A. SanguinettiTesorero . . . . . . . . . . . . . Guillermo A. LawlerPro Tesorero . . . . . . . . . . Sergio LettieriVocales Titulares . . . . . . . . Carlos Daniel Fanucchi . . . . . . . . . . . . . . . . . . Patricio Kelly . . . . . . . . . . . . . . . . . . Juan Pedro Argoitía

Vocales Suplentes . . . . . . . Diego J. Marroquín . . . . . . . . . . . . . . . . . . Luis María Zunino . . . . . . . . . . . . . . . . . . Cesar A. Pérez

Síndico Titular . . . . . . . . . José BascaránSíndico Suplente . . . . . . . . Carlos A. Larrondo

Gerente . . . . . . . . . . . . . José Luis Kelly

El Consejo de Administración del presente ejercicio lo integraron los siguientes Asociados:

Consejo deAdministración


Memoria

Cooperativa de Electricidad Otros Servicios y Obras Públicas Suipacha - J. J. Almeyra Ltda.

Cooperativa de Electricidad, Otros Servicios y Obras Públicas Suipacha - J. J. Almeyra Ltda.Cooperativa de Electricidad, Otros Servicios y Obras Públicas Suipacha - J. J. Almeyra Ltda.

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EjercicioEconómico

E n el ejercicio en consideración los estados conta-bles han sido preparados en moneda homogénea, reconociendo los efectos de la inflación de acuer-

do con las correspondientes normas contables profesio-nales aplicables, pero la información que detallamos en esta memoria se encuentra expresada en valores históri-cos, por lo tanto: la suma total de las ventas de los servi-cios de Gas Natural, Electricidad e Internet alcanzó la cifra de $86.420.275, representado un 75% de incremento en comparación con el período precedente.

En tanto el costo total de compra para el suministro de Gas Natural, Electricidad e Internet, durante el período 2018/2019 fue de $ 52.113.482,69 representando un 93% de incremento en comparación con el período precedente.

El superávit bruto, producto del análisis de las varia-bles: ventas de servicios y costo de compra alcanzó en el período 2018/2019 un incremento del 53,6% en com-paración con el período precedente, siendo el diferen-cial de $ 34.306.792,42 para el período 2018/2019, y $22.313.339,69 para el anterior período.

Aquí podemos destacar que la diferencia entre el incre-mento de la facturación bruta total y el del resultado bru-to, se debe a que los costos de la compra de los servicios aumentaron más de lo que aumentaron los importes de las ventas. Esta situación se viene repitiendo desde que comenzó la recomposición tarifaria a partir de los aumen-tos de los costos de la generación de energía y del gas en boca de pozo por la reducción de los subsidios por parte del Estado Nacional. En el caso del Servicio de Internet es producto de la fuerte devaluación que no hemos podido trasladar al precio del abono. Se presenta así un importan-te inconveniente financiero en la Cooperativa, ya que, si bien en valores nominales, aumenta la diferencia entre el precio de compra respecto del correspondiente a la venta, el porcentaje que le queda a COESA para afrontar los gas-tos operativos, se ve disminuido.

Asimismo los gastos operativos durante el ejercicio eco-nómico L°, tuvieron un incremento en comparación con el período precedente equivalente al 77%, alcanzando, la ci-fra de $ 33.522.984, una de las razones de este importante

aumento en los costos operativos se debió al impacto de las amortizaciones, producto del revalúo de los activos de la Cooperativa que se realizó en el ejercicio anterior, en cumplimiento de la RT 48, de la FACPCE destacando que tal como lo demuestran las cifras de gastos operativos han sido acotados, ya que se encuentran en general, en un nivel inferior al de los índices de inflación previstos.

Teniendo en cuenta sólo los resultados parciales de la suma de los servicios de Energía Eléctrica, Gas Natural e Internet, la Cooperativa generó en el presente ejercicio un superávit operativo de $ 783.808, una disminución res-pecto al del año anterior del 79%.

A continuación trataremos de ir comentando estos resul-tados.

La recomposición tarifaria de los servicios de Gas Natural y Electricidad incrementó los ingresos de la Cooperativa en comparación con los períodos anteriores. Siendo este año considerablemente mayor el aumento del costo de com-pra de los servicios comparado con el de la venta de los mismos. Esta situación, como se mencionó anteriormente, impacta en forma negativa, tanto en los resultados opera-tivos como en la cobranza, ya que aumenta la morosidad de usuarios, que con más frecuencia y en mayor número, no pueden afrontar el pago en término de sus servicios, y COESA tiene que responder al pago puntual de los costos de compra de Gas, Energía y conexión a Internet. El margen operativo del Servicio de Electricidad regis-tró una utilidad de $ 1.099.731, en el caso del Servicio de Gas Natural aportó $ 471.472, en tanto, el Servicio de Internet fue deficitario por segundo año consecutivo quedando un saldo negativo de $ -787.395 esto se debe, esencialmente al aumento considerable de los costos de compra de banda ancha y reposición de material co-tizado en valor dólar.

Asimismo, continúa siendo relevante para la Cooperativa los ingresos percibidos por servicios prestados a terceros, vinculados a la ejecución de obras y tareas de mante-nimiento varias. Los ingresos totales obtenidos en este concepto fue de pesos $ 5.126.129,70

Cooperativa de Electricidad, Otros Servicios y Obras Públicas Suipacha - J. J. Almeyra Ltda. Cooperativa de Electricidad, Otros Servicios y Obras Públicas Suipacha - J. J. Almeyra Ltda.Cooperativa de Electricidad, Otros Servicios y Obras Públicas Suipacha - J. J. Almeyra Ltda.

D urante el presente ejercicio continuó el programa de recomposición de la tarifa de Electricidad estableciéndose incre-

mentos en torno al 60% de acuerdo a las carac-terísticas de consumo de cada usuario.

La facturación obtenida por la venta del servicio alcanzó la cifra de $ 26.259.666,81, dicha cifra representa un incremento de 67%, en compara-ción con el ejercicio precedente. En este importe se encuentra incluida la suma de $ 10.809.905, que corresponde al Fondo Compensador Tarifa-rio. Dicho fondo que se recibe mensualmente, está destinado a cubrir los costos de manteni-miento en el Servicio Eléctrico, ya que lo que se

le factura por cuadro tarifario a los clientes no alcanza para cubrir los costos operativos, debido a que es una tarifa única e igual para toda la Pro-vincia de Buenos Aires.

Por otro lado, también se obtuvo un resul-tado operativo positivo que este año fue de $1.099.731. Este resultado tiene explicación de-bido al aumento de los cuadros tarifarios.

En relación a la venta de KWH, en este período se suministraron un total de 3.327.298 Kwh. Dicha cifra representa un aumento de tan solo el 1,93%, respecto a lo registrado el año an-terior.

Servicio Eléctrico

Consumo de Energía Eléctrica en Kwh por categoría

Comercial 525.370 -4.91% 34

Alumbrado Público 54.755 1

Residencial 113.804 -1.43% 85

Tarifa Social 101.730 -2.75% 58

Rurales 1.694.806 -5.42% 281

Industrial 928.654 15.93% 14

Totales 3.327.298 1.93% 473

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E l Servicio de Gas sigue siendo un recurso esencial para el bienestar social y el de-sarrollo económico de nuestra comuni-

dad. COESA forma parte del sistema de produc-ción y distribución de Gas Natural, siendo tan solo el eslabón final de esa cadena. Por lo tanto y debido a que se trata de un servicio público, la Cooperativa no puede fijar los precios de las tarifas que cobra a sus Asociados.

El incremento del monto total facturado fue de $ 47.336.488, un 87% en comparación con el período precedente. En tanto los costos asociados a la compra del suministro genera-ron una erogación de pesos de $ 35.285.445 representando un 90% de incremento en com-

paración con el período precedente.

El superávit bruto parcial fue de pesos $12.051.043. El resultado global de servi-cio, teniendo en cuenta otras erogaciones y gastos operativos cerró con una utilidad de $877.266,38, disminuyendo un 67% respecto al año anterior.

La cantidad de m3 de Gas vendidos en este período fue de 6.853.832 m3, cifra que es un 3,84% menor que el año anterior. Además in-formamos que este año hay 152 nuevos clien-tes con lo que finalizamos el ejercicio con un total de 3.183 clientes facturados, distribuidos como lo indica el siguiente cuadro.

Servicio de Gas Natural

Consumo de Gas Natural en M3 por categoría

Categoría M3 entregados Variación Nº Clientes

Comercial 650.068 -2.96% 154

Peaje 1.300.822 1.03% 2

Industrial 1.870.168 -25.17% 3

Residencial 2.398.313 -2.42% 2.433

Residenciales Tarifa Social 634.461 -28.11% 591

Totales 6.853.204 -3.84% 3.183


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C omo ha sido descripto en el resumen del ejercicio, el ser-vicio de Internet ha sido deficitario, registrándose ingre-sos por suscripción de abono en el orden de $ 12.824.120,

incrementándose así en un 65%. En tanto los costos vinculados a la compra de banda ancha fueron de $6.204.812,70 aumentan-do un 90%.

El resultado global de servicio teniendo en cuenta otras erogaciones y gastos operativos cerró en porcentajes negativos, presentándose un déficit de $ -787.395. Esta situación refleja que el aumento en los costos que se le han ido incorporando a este servicio y el incremento en las amortizaciones causadas por las inversiones que continuamos realizando para mejorar el servicio, no alcanzan para cubrirse con la facturación del mismo, situación que en el futuro deberá resolverse para garantizar la viabilidad del servicio.

Los abonados facturados llegaron, en este período, a la cantidad de 2129, representando un incremento del 8% en comparación con el período precedente, a esto debemos sumarle las conexiones que les brindamos a entidades de bien público sin costo.

Asimismo, se informa que actualmente la provisión de la conec-tividad a Internet se realiza mediante tres proveedores: ARSAT, Telefónica y Telecom, con una disponibilidad de ancho de banda de 2.5 Gigabyts.

Cabe destacar que en este período, logramos una conexión di-recta de tipo LAN to LAN con la Cooperativa de Luján a través de ARSAT lo que nos permitió aumentar considerablemente la disponibilidad de recursos de alta demanda y bajar el costo de acceso a Internet, en un 50% aproximadamente.

2129es la cantidad de abonados cierre

del ejercicio

Servicio de internet


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Servicios a Terceros

E n el transcurso de este período continuaron realizándose trabajos de mantenimiento y obras nuevas para de EDEN, empresa que dis-tribuye energía en el radio urbano de nuestra localidad que, aun-

que los precios de dichos trabajos han quedado retrasados últimamente, este tipo de trabajos, permite a la Cooperativa amortizar la capacidad operativa de nuestro equipamiento para trabajos en redes eléctricas.

Asimismo, favorece el pago del canon por la utilización de la postación de EDEN para el cableado de internet. Además, lo más importante es que, al estar la Cooperativa en la ciudad, la calidad de servicio que reciben los suipachenses es muchísimo mejor que si EDEN tuviera que contratar a una empresa de las localidades vecinas, como era antes que lo hiciera COESA.

Los ingresos obtenidos a partir de la realización de trabajos varios fue de pesos $ 5.126.129,70, mientras que los gastos asociados con la prestación de este servicio accedieron a pesos $ 2.685.610,51.

El superávit bruto obtenido en pesos fue de $ 2.440.519,19.



Resumen de Gestión


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C ontinúa siendo preocupante el alto nivel de morosidad que exis-te con la Cooperativa, ubicándose en el presente ejercicio en $21.556.758.

A pesar de los esfuerzos que hacemos para tratar que los clientes paguen en termino, se nos hace muy dificil lograrlo. Este año hemos establecido una ru-tina de cartas de reclamo y de cortes de suministro en el Serviocio de Gas que está dando sus primeros resutados positivos.

En el caso del Servicio de Internet, el mismo se corta automáticamente cuando el cliente adeuda dos facturas, y en el caso de Electricidad, es el más complica-do por el tipo de ingresos de los clientes que son mas estacionales, pero tratare-mos de ir concientizando que los servicios hay que pagarlos en tiempo y forma.

El siguiente cuadro se informa el estado de las deudas en los diferentes servi-cios, al cierre del presente ejercicio, y en comparacion con el ejercicio anterior.

2018 2019

Servicio Eléctrico $ 2.391.588 $ 5.318.744

Servicio de Internet $ 646.481,93 $ 1.251.652

Servicio de Gas Natural* $ 6.456.552,49 $14.608.348

Servicios a Terceros $ 365.882

Total $12.403.797 $21.556.758

* Del monto total adeudado en este servicio, se encuentra incluida la deuda de la empresa Lacteos Cono Sur, la cual asciende al cierre del ejecrcio a pesos $3.530.260.

Morosidad

Cooperativa de Electricidad, Otros Servicios y Obras Públicas Suipacha - J. J. Almeyra Ltda. Cooperativa de Electricidad, Otros Servicios y Obras Públicas Suipacha - J. J. Almeyra Ltda.Cooperativa de Electricidad, Otros Servicios y Obras Públicas Suipacha - J. J. Almeyra Ltda.

C OESA tiene, una política activa de mantenimiento y renovación de su equipamiento, a los efectos de brindar un servicio cada vez más efi-ciente y seguro.

Las unidades de transporte son herramientas fundamentales en el trabajo dia-rio de las cuadrillas y en el caso particular del Servicio Eléctrico, las mismas deben estar dotadas con equipos de hidroelevanción, un carrozado especial-mente diseñado y prestaciones para un tránsito estable en caminos rurales y áreas urbanas.

COESA reemplazó una unidad que pudo vender a otra cooperativa con su equi-pamento completo, por otra nueva. Se trata de un Camión Mercedes Benz 1721. Esta unidad fue equipada con una grúa Palfinger 23.500, dotada de sis-tema de radiocontrol, implemento que aumento al practicad y seguridad de las operaciones. También se realizó un trabajo de carrozado.

Asimismo se incorporó una camioneta utilitaria liviana que comparten los tres servicios, un equipo de administración de usuarios y redes para fibra óptica marca Huawei, equipo de detención de fallas también para el servicio de inter-net, se remplazo el mobiliario de las oficinas de calle Rivadavia, y se procedió a realizar trabajos de restauración y pintura en instalaciones de Ruta Nac. N°5.

Inversiones

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Sitio web e instrumentación de oficina virtual Durante el presente ejercicio pudo completarse el proyecto de renovación del sitio web de la Cooperativa, el cual había quedado desactualizado en función de las nuevas tecnologías que se utilizan para el desarrollo de una plataforma de estas características. Esta herramienta de comunicación incorporó un diseño más amigable para el usuario y funciones que harán que algunas tareas administrativas sean más fáciles de gestionar.

Asimismo, COESA incorporó un módulo para que los usuarios puedan conocer el historial de sus consumos y descargar sus facturas entre otras utilidades, Esta aplicación denominada “Oficina Virtual” se encuentra enlazada al nuevo sitio web de COESA.


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Cooperativa de Electricidad, Otros Servicios y Obras Públicas Suipacha - J. J. Almeyra Ltda.Cooperativa de Electricidad, Otros Servicios y Obras Públicas Suipacha - J. J. Almeyra Ltda.Cooperativa de Electricidad, Otros Servicios y Obras Públicas Suipacha - J. J. Almeyra Ltda.

La Cooperativa respondió favorablemente a las solicitudes de diferentes entidades de la comunidad al ser requerida su ayuda para la concreción de diversos proyectos. La suma total destinada a este tipo de aportes solidarios accedió a la suma de pesos $ 270.133,10 durante el presente ejercicio.

EducaciónTaller “Abrazando la Esperanza”

Una vez más, como viene haciendo COESA, en años anteriores, se llevó a cabo el taller “Abra-zando la Esperanza”, propuesta cuyo objetivo es brindar a los alumnos que egresan del nivel se-cundario una visión positiva sobre su futuro, mo-tivándolos a prepararse con disciplina y actitud para alcanzarlos sus sueños.

Apoyo para la realización de viajes de estudios

COESA respondió al pedido realizado por dife-rentes establecimientos educativos brindando apoyo económico para la concreción de viajes de estudio. Alumnos de escuelas rurales reali-zaron un viaje a la ciudad de la Plata y ciudad de los niños.

Comunidad


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Como cierre del 5° Certamen Literario Infantil organizado por COESA, se editó una antología de cuentos realizados por chicos de 10 y 11 años.

Este trabajo contó con ilustraciones de Daniel Cuadra y un cuidadoso diseño, realzando una edición que fue inédita en este proyecto educativo que busca

enseñar a los más chicos los valores de cooperativismo.

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Balance


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DENOMINACION DE LA ENTIDAD:

Cooperativa de Electricidad, Otros Servicios y Obras Públicas Suipacha - Almeyra Ltda

DOMICILIO LEGAL:

Rivadavia Nº 276Suipacha - Pcia. de Buenos Aires

ACTIVIDAD PRINCIPAL:

Distribución de Energía Eléctrica y Gas.

FECHA DE INSCRIPCION EN EL INSTITUTO PROVINCIAL DE ACCION COOPERATIVA:

DEL ESTATUTO SOCIAL: 17/12/1969 (Inscrip. Nº6779).

DE LAS MODIFICACIONES: 18/08/1994.

LEGAJO DIRECCION PROVINCIAL DE PERSONAS JURIDICAS :

Nº 11.646

EJERCICIO ECONOMICO Nº 50

INICIADO EL: 1º de Octubre de 2018FINALIZADO EL : 30 de Setiembre 2019

EL PLAZO DE DURACION DE LA ENTIDAD EXPIRA EL:

30 de Setiembre 2068.

(En pesos)

COMPOSICION DEL CAPITAL

AUMENTOS SEGUN LEY 20337 Acciones Suscripto Integrado

Artículos Fecha aprob. Fecha Fecha Inscrip. Asamblea Emisión R. P. C.


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20 · COESA

Coop. de Electricidad, Otros Servicios y Obras Públicas Suipacha - Almeyra Ltda.ESTADO DE RESULTADOS (En Pesos). Ejercicio Nº 50 finalizado el 30/09/2019.

2018/2019Serv. Eléctr. Serv. Gas Serv.Internet TOTALES

INGRESOS:Venta de Energía/Gas/Internet 31.399.532,59 56.082.016,51 15.579.214,91 103.060.764,01 Costo por Cpra de Energía/Gas/Internet (12.785.098,34) (38.670.630,51) (7.597.937,98) (59.053.666,83) SUPERAVIT BRUTO 18.614.434,25 17.411.386,00 7.981.276,93 44.007.097,18 EGRESOS OPERATIVOS:Sueldos y Jornales 5.384.042,93 3.115.415,22 2.835.164,49 11.334.622,64 Cargas Sociales 1.593.457,20 902.687,85 820.625,35 3.316.770,40 Gastos de Administración 320.868,75 532.958,09 541.579,32 1.395.406,16 Teléfono y Franqueo 112.430,75 144.625,45 26.945,52 284.001,72 Ropa de Trabajo 75.434,08 7.977,33 7.018,92 90.430,33 Gastos de Mant. y Limpieza de Oficina 13.053,82 60.321,51 22.042,19 95.417,52 Débitos y Comisiones Bancarias 549.806,64 216.593,55 252.697,42 1.019.097,61 Publicidad y Propaganda 45.458,58 66.144,46 48.082,02 159.685,06 Fletes y Acarreos 46.873,44 33.463,83 31.662,17 111.999,44 Combustibles y Lubricantes 863.121,30 74.347,60 142.265,75 1.079.734,65 Gastos Mantenimiento Rodados 625.928,84 74.628,23 56.201,30 756.758,37 Seguros 429.906,36 87.258,83 179.193,46 696.358,65 Impuestos 17.290,25 14.213,76 31.504,01 Tasa fiscalización 80.523,75 174.544,54 123.348,26 378.416,55 Amortizaciones 4.923.029,36 6.205.218,29 2.180.330,18 13.308.577,83 Gastos Mantenimiento Edificios 135.847,58 169.840,00 1.002,96 306.690,54 Gastos Mantenimiento Maquinarias 52.908,91 7.094,34 60.003,25 Gastos Mantenimiento Redes 2.222.559,92 119.108,77 730.714,30 3.072.382,99 Gtos Mantenimiento Sistemas 40.462,42 138.579,20 19.053,42 198.095,04 Honorarios 240.388,28 449.453,25 59.824,61 749.666,14 Colaboraciones 104.302,02 90.197,80 75.633,28 270.133,10 Imprenta y Papelería 1.181,43 111.259,09 44.360,42 156.800,94 Comisiones y Cobranzas 9.436,34 56.289,11 12.910,08 78.635,53 Gastos Viajes 14.749,13 57.359,57 2.936,84 75.045,54 Gtos Varios 22.831,87 883,09 26.621,87 50.336,83 Asesoramiento 343.032,01 246.426,54 233.772,50 823.231,05 Gtos . Reuniones del Consejo Adm. 8.031,10 24.089,58 7.468,00 39.588,68 Luz, Cloacas Agua Potable 29.406,61 145.356,81 148.835,48 323.598,90 Mantenimiento de Transformadores 172.465,10 172.465,10 Intereses Bancarios 438.619,29 438.619,29 Indemnizaciones Art 9. CCT 685.000,00 685.000,00 Deudores Incobrables 320.000,00 985.000,00 1.305.000,00 TOTAL EGRESOS OPERATIVOS 19.922.448,06 14.311.335,69 8.630.290,11 42.864.073,86 SUPERÁVIT (DEFICIT) OPERATIVO (1.308.013,81) 3.100.050,31 (649.013,18) 1.143.023,32 Más:OTROS INGRESOS - Ingresos por trabajos Varias 5.094.197,71 369.261,96 732.780,22 6.196.239,89 Egresos por trabajos Varias (3.416.416,17) (3.416.416,17) Diferencia de Cambio - 5.158.017,49 - 5.158.017,49 Rdo venta bienes de uso 2.153.218,91 166.791,86 2.320.010,77 Intereses Obtenidos - Plazos Fijos 2.073.799,35 2.201.194,05 299.956,63 4.574.950,03 Utilidad Bonos - - - - TOTAL OTROS INGRESOS 5.904.799,80 7.728.473,50 1.199.528,71 14.832.802,01 MenosOTROS EGRESOSBonificacion 50 Años (265.153,95) - (265.153,95) Siniestros - - - - TOTAL OTROS EGRESOS (265.153,95) - - (265.153,95)

RESULTADO FINANCIERO Y POR TENENCIA INCLUIDO EL RECPAM (21.848.824,14)

SUPERAVIT (DEFICIT) DEL EJERCICIO 4.331.632,04 10.828.523,81 550.515,53 (6.138.152,76)

Las Notas 1 a 14 adjuntas y los anexos I a VII, forman parte integrante de estos estados contables. Firmado a los fines de su identificación con mi Informe de fecha 11/12/2019.

LUIS P. LAWLER NESTOR H. GARCIA GUILLERMO A. LAWLER JOSE L. KELLY ARIEL S. ROMERO Presidente Secretario Tesorero Gerente Ctdor. Público (U.B.A.)

C.P.C.E.P.B.A. Tº105 Fº14

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N°

48

Cooperativa de Electricidad, Otros Servicios y Obras Públicas Suipacha - Almeyra Ltda. ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO (Método Directo). Ejercicio Nº 50 finalizado el 30/09/2019

2018/2019 I - VARIACIONES DEL EFECTIVO

Efectivo al inicio del ejercicio 7.082.054,89 Modificación de ejercicios anteriores -

Efectivo modificado al inicio del ejercicio 7.082.054,89 Efectivo al cierre del ejercicio 9.182.881,21

Aumento (disminución) neta del efectivo 2.100.826,32

Resultado del ejercicio (6.138.152,76)

Amortizacion del ejercicio 13.308.577,83

7.170.425,07

Aumento Cuentas por Cobrar (1.512.118,44)

Disminucion de materiales 1.069.878,58

Aumento de deudas 8.162.312,35

Variaciones actividades operativas 7.720.072,49

Actividades de inversion

Aumento e Inversiones (2.442.641,82)Compras b de uso (11.766.447,74)Ventas b de uso 1.173.718,32

Variacion Actividades de inversion (13.035.371,24)

Actividades de financiacion

Aumento de Capital 245.700,00

Variacion Actividades de financiacion 245.700,00

Variacion del efectivo 2.100.826,32

Las notas 1 a 14 adjuntas y los anexos I a VII, son parte integrante de estos estados contables. Firmado a los fines de su identificación con mi Informe de fecha 11/12/2019.

Luis P. Lawler NESTOR H. GARCIA Guillermo A. Lawler José L. Kelly ARIEL S. ROMERO Presidente Secretario Tesorero Gerente Ctdor. Público (U.B.A.)

C.P.C.E.P.B.A. Tº105 Fº14L.E.G. : 26959-0

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22 · COESA

Coop. de Electricidad, Otros Servicios y Obras Públicas Suipacha-Almeyra Ltda.

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES

NOTA 1: Base de preparación de los Estados Contables - Ejercicio nº 50

Conforme la Resolución del C. P. C. E. P. B. A. N° 2.982/00 y sus modificatorias, esta Entidad Cooperativa ha optado por aplicar sus disposiciones para preparar y presentar los Estados Contablescorrespondientes al presente ejercicio, de acuerdo con lo autorizado por el artículo n° 6 de la mencionadaResolución, y con la Resolución 1424/03 del INAES, que establece la aplicación de las normas de la F.A.C.P.C.E., siempre que estas no impliquen la presentación de Estados Contables en moneda homogenea.

Esta normativa, fue aprobada por la segunda parte de la Resolución Técnica n° 16, las Resoluciones n° 18 y las modificaciones a las Resoluciones Técnicas n° 4, 5 , 6 ,8 ,9 ,11 y 14,aprobadas por la Resolución Técnica n° 19 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales en Ciencias Económicas (F.A.C.P.C.E.), normas contables profesionales reconocidascomo tales en jurisdicción de la Provincia de Buenos Aires.

Asimismo, se tuvo en cuenta la Resolución nº 247/09 del INAES, norma por medio de la cuál se adopta la Resolución Técnica Nro. 24 – Normas Profesionales: Aspectos particulares de exposición contable y procedimientos de auditoría para entes cooperativos, emitida por la FACPCE. Y la Resolución TecnicaLa Resolución Técnica N° 41, Segunda Parte, norma contable profesional general en materia de reconocimiento y medición para Entes Pequeños .Las normas contables más relevantes aplicadas en la preparación de los estados contablescorrespondientes al ejercicio que se informa son las siguientes:

1,1 UNIDAD DE MEDIDA.

Luis P. Lawler NESTOR H. GARCIA Guillermo A. Lawler José L. Kelly ARIEL S. ROMERO

Presidente Secretario Tesorero Gerente Ctdor. Público (U.B.A.)


L.E.G. : 26959-0 CUIT 20-24131901-7

Los estados contables han sido preparados en moneda homogénea reconociendo los efectos de la inflación de acuerdo con las correspondientes normas contables profesionales aplicables.

En la reexpresión para reflejar las variaciones en el poder adquisitivo de la moneda se siguió el método de ajuste establecido por la Resolución Técnica Nº 6, su normativa modificatoria y complementaria, de la forma en que ha sido aprobado y reglamentado por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Provincia de Bs.As.

Por Resolución MD N° 2883 del CPCEPBA se aprobó la Segunda Parte de la Resolución JG FACPCE N° 539/18, en los términos indicados en el Anexo de la referida Resolución del CPCEPBA, con vigencia con vigencia obligatoria para los estados contables correspondientes a ejercicios o períodos intermedios cerrados a partir del 31 de diciembre de 2018, inclusive, contemplando la posibilidad de utilizar ciertas simplificaciones respecto de la metodología establecida en la RT N° 6. En la norma del CPCEPBA se definen también diversos aspectos relevantes para aplicar el procedimiento de reexpresión de las cifras de los estados contables.

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Asimismo, conforme lo establece la señalada Resolución del CPCEPBA, los importes de los activos remedidos por aplicación de la RT Nº 48 a los efectos de su reexpresión han sido considerados expresados en moneda de poder adquisitivo del momento al que se refiere dicha remedición, consecuentemente, los coeficientes de ajuste se aplicaron sobre los importes resultantes de misma.


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• El Estado de Flujo de efectivo ha sido preparado por el metodo indirecto, y la variacion de los resultados finan-cieros y por tenecia (incluido el RCPAM) generados por el efectivo y sus equivalentes, se mantienen dentrodel resultado del periodo

1.2 CRITERIOS DE MEDICIÓN. Se han aplicado los siguientes criterios de medición:

a) Fondos en Caja y Bancos, Cuentas por Cobrar y Pasivos que correspondan a operaciones liquidablesen moneda argentina, sin cláusula de ajuste: Se han valuado a su valor nominal al 30/9/2019.

b) Bienes de Consumo: Los bienes de consumo se valuaron a su valor de reposición al 30/9/2019.

c) Inversiones Corrientes: Los dólares existentes en Caja de Seguridadse encuentran al valor de cotización tipo comprador al cierre del ejercicio, 1 U$S= $55,50.

d) Inversiones no Corrientes: Los dólares en caja de seguridad, fueron valuados al cambio vigente1 al cierre de ejercicio 1U$S = $55,50. Detalle en Anexo I

e) Bienes de Uso: Los Bienes de Uso, están valuados a su costo de adquisición incluidos los gastos incurridos hasta su utilización, deducida la depreciación acumulada correspondiente.Las depreciaciones se calculan siguiendo el método de línea recta de los bienes. El valor de los bienes,en su conjunto, no supera su valor de utilización económica.

Firmado a los fines de su identificación con mi Informe de fecha 11/12/2019.




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Las partidas con fecha de origen anterior al último proceso de reexpresión, el cual se practicó al 30 de Septiembre de 2003 y que continuaban expresadas en moneda de esa fecha fueron ajustadas tomando en cuenta esa base, metodología expresamente prevista en la normativa, cuya aplicación implica que se mantienen sin computar los efectos del cambio del poder adquisitivo de la moneda acumulado para el período en el que las normas contables profesionales vigentes a aquella fecha así lo establecían (dichas normas disponían el no ajuste de las cifras por el período definido como “período de estabilidad”, criterio modificado en las normas en En las reexpresión de las cifras de los prosentes Estados Contables se ha optado por aplicar las simplificaciones que se mencionan a continuación indicando también las limitaciones que esa utilización provoca en la información contable:

• Se aplicó el procedimiento de ajuste por inflación comenzando por la determinación del patrimonio neto al inicio del ejercicio actual, en moneda del inicio. Por lo tanto, al no determinarse el patrimonio neto ajustado al inicio del ejercicio comparativo, no se presenta la información comparativa correspondiente al estado de evolución del patrimonio neto, estado de resultados y estado de flujo de efectivo. La falta de información comparativa limita la información disponible en los estados contables para analizar la evolución de las diferentes magnitudes y los ratios habitualmente utilizados en el análisis de los estados contables.

• Los resultados financieros y por tenencia (incluido el RECPAM) se determinan y presentan en una sola línea. La falta de apertura de los resultados financieros y por tenencia (incluido el RECPAM) genera la imposibilidad de determinar las magnitudes reales de los diferentes componentes de los resultados financieros y por tenencia, así como las magnitudes nominales ajustadas por inflación de los mismos y el efecto del RECPAM sobre dichos resultados. Esta limitación también impide la determinación de ciertos ratios financieros, tales como el rendimiento de los activos financieros, el costo de endeudamiento, el efecto “palanca”, etc.


24 · COESA


NOTA 2 : CAJA Y BANCOS (Activo Corriente)$ $

2018/2019 2017/2018• Caja S.G. 305.665,44 23.389,56

305.665,44 23.389,56 Bancos Cuentas Corrientes – Pesos

• Banco Provincia 3.051 S.E. 841.369,43 2.498.315,34 • Banco Provincia 10.660/9 S.E. 537.862,88 245.951,40 • Banco Provincia 3170 S.G. 246.548,81 688.145,18 • Banco Provincia 10.658/6 S.G. 2.913.119,84 1.910.483,82 • Banco Galicia 14.321,46 12.009,23 • Banco Credicoop 1.805.972,26 52.463,69

6.359.194,68 5.407.368,66

TOTAL CAJA Y BANCOS 6.664.860,12 5.430.758,22

NOTA 3: VALORES AL COBRO (Activo Corriente)

• Cheques pendientes S. E. 1.702.892,34 1.496.370,10 • Cheques pendientes S. G. 797.814,89 153.044,04 • Cheques pendientes S. I. 17.313,86 1.882,53

TOTAL VALORES AL COBRO 2.518.021,09 1.651.296,67

NOTA 4: INVERSIONES (Activo Corriente)

Se integra como sigue:

• Moneda Extranjera S.G. (U$S 318.287) 26.544.928,50 19.787.233,13

TOTAL INVERSIONES 26.544.928,50 19.787.233,13

NOTA 5: CUENTAS POR COBRAR (Activo Corriente)

Se compone según el siguiente detalle suministrado por la Gerencia:

• Deudores por Venta de Energía S.E. 5.322.944,56 3.672.093,33 • Deudores por Obra de Energía S.E. 365.822,98 - • Cuentas Consumo Gas S.G. 14.608.348,84 14.380.327,37 • Cuentas a Cobrar S.I 1.251.652,08 992.621,32 • Prestamos a Instituciones 7.990,00 61.416,80

TOTAL CUENTAS POR COBRAR 21.556.758,46 19.106.458,83

NOTA 6: MATERIALES (Activo Corriente)

Según información suministrada por la Gerencia de la Cooperativa, su composición es la siguiente:





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$ $• Materiales S.E. 2018/2019 2017/2018

UnidadesPostes eucalipto 10 mts. 32 113.568,00 62.645,14 Postes madera 7,5 mts. 43 67.080,00 184.434,66 Columnas Hº Aº 12/1800 2 41.600,00 - Columnas Hº Aº 10x2400 8 156.000,00 207.281,71 Columnas Hº Aº 12/1800 49.133,44 Columnas Hº Aº 10000/50 0 128.975,28 Columnas Hº Aº 10/400 21 163.800,00 322.438,21 Columnas Hº Aº 7.5/400 13 67.600,00 55.275,12 Columnas Hº Aº 9,5/600 4 36.400,00 118.227,34 CrucetasHOR 8 36.000,00 - Crucetas Fibra Chica cs 11 61.776,00 79.596,18 Crucetas Hº Aº Común 8 52.000,00 61.416,80 Cable cobre 35 mm 40 11.003,20 16.244,74 Cable cobre 25 mm 50 10.349,30 7.334,09 Cruceta lapacho 3” x 4” 2 1.950,00 2.303,13 Hierro 5 13.893,75 49.229,41 Aisladores Mn 3 25 8.056,43 4.567,38

Mn 12 org 40 23.816,00 5.625,78 Mn 21 20 9.386,00 1.662,86

Anclaje / Ganchos 24 16.785,60 22.303,51 Seccionadores XS 5 19.545,50 32.319,06 Descargadores 12,5 KV 6 8.411,21 8.278,68 Cable aluminio 9600 325.440,00 - Medidores Trifásicos 12 84.240,00 82.912,68

Eléctricos Trifásicos 10 104.000,00 49.133,44 Morsetería Braz’MN41 50 7.429,50 17.549,85 Llaves térmicas Monofásica 35 15 3.900,00 3.070,84 Gabinetes Trifásica 35 0 2.303,13 Crucetas de fibra 84 499.044,00 856.058,10 Presamblado 95X5 0 36.950,30

50X3 150 43.143,74 101.913,51 50X5 200 64.350,00 76.003,29 Total Materiales - S.E. 2.050.568,23 2.645.187,66

• Materiales S.G.:Unidades

Cañería Aldyl Diámetro 50 150 12.675,00 44.911,04

Diámetro 63 300 40.950,00 209.584,84 Diametro 90 0 12.515,21

Reg. Mi – Re 4 b 30 20.442,24 28.973,01 Malla Protecc. 0,15 100 797,72 1.884,36 Medidores 6M 15 29.250,00 52.971,99 Servicios DomiciliarioDiámetro 50 x 25 41 14.657,50 -

Diámetro 63 x 25 113 40.397,50 - Diámetro 63 x 32 22 8.723,00 - Diámetro 90 x 32 -




C.P.C.E.P.B.A. Tº105 Fº14L.E.G. : 26959-0 CUIT 20-24131901-7

8


26 · COESA


Alto Volumen Diámetro 125’ 0 - 2.763,76 Tee Diámetro 50 0 - -

Diametro 63 21 22.336,31 17.587,50 Tapas 50 89 28.870,78 1.889,24 Serv Dom. 27.023,39

83.181,38 13.112,49

63 0 2.006,87 Cuplas Diámetro 25 70 11.893,70 34.115,50 Cuplas Diámetro 50 13 3.833,60 20.201,09 Cuplas Diámetro 63 27 9.333,09 29.395,31 Cuplas Diámetro 32 x 25 9.446,70 Cuplas Red Diámetro 50/63 10 4.086,49 9.653,05 Pilares 58 2.617,89 6.290,54 Llave esferica 40 14.040,00 31.092,26 Griper 15 4.290,00 5.742,47

• Total Materiales - S.G. 269.194,82 644.341,99 -

• Materiales S. Internet Unidades

SWCIH 8 puertos 15 916,99 577,63 SWCIH 16 puertos 10 796,99 1.411,97 ROUTERS Mikrotik-RB 750 5 26.000,00 18.425,04 ROUTERS Mikrotik 1100 AN 2 52.000,00 92.125,20 MIKROTIK Groove 10 13.500,00 4.606,26 MIKROTIK SXT 6 16.582,54 MIKROTIK METAL 3 18.425,04 MIKROTIK LG3 5 19.192,75 UBIQUITI NS-M5 1 543,40 3.209,03 UBIQUITI NS2 2 1.729,00 4.084,22 UBIQUITI AIR-GRID 5.8 Ghz 2 5.928,00 - UBIQUITI BULLET 2.4 Ghz 0 7.001,52 UBIQUITI BULLET 5.8 Ghz 2 11.856,00 7.001,52 UBIQUITI FUENTE - UBIQUITI POER PEAM 7.001,52 TURBOCELL - ANTENAS 0 5.834,60 1 PELO 20 385,32 13.652,96 ONUS 95 47.711,00 14.003,03 CAJA CONEXIÓN 5 26.000,00 12.283,36 ITEM 8 3 47,58 28.098,19 DROP 2 HILOS 20 484,12 28.589,52 DROP 6 HILOS 1000 59.280,00 35.007,58 PATCHCORD 24 5.850,00 11.055,02 ROCKET MS 2 4.940,00 5.834,60 Firmado a los fines de su identificación con mi Informe de fecha 11/12/2019.




L.E.G. : 26959-0 CUIT 20-24131901-7

9


27


ROCKET AC 100 27.000,00 15986,79363SFP ELECTRICO 5 5.200,00 6.141,68 SFP FIBRA 5 13.000,00 24.566,72 SPLITTER 1X8 4 6.458,40 5.720,98 SPLITTER 1X2 2 2.080,00 4.928,70 POWER METER 1 2.600,00 3.070,84

• Total Materiales S. Internet 314.306,80 414.418,78

TOTAL MATERIALES (S.E. + S.G. + S.I.) 2.634.069,85 3.703.948,43

NOTA 7 : OTRAS CUENTAS POR COBRAR (Activo Corriente)

• SALDO IVA - 576.131,95 • IVA CREDITO FISCAL 994.763,72 1.527.380,17 • Plan FARCA XVIII 10.140,00 15.569,16 • Plan FARCAM XXX 445.869,00 316.522,24 • Plan FARCAM XXVII 517.983,00 450.251,18 • Plan FARCATEL 374.328,28 189.545,66 • Plan FARCAM XXIX 499.067,00 378.831,12 • Préstamos al Personal 117.963,90 188.582,70 • Ley 11801 Saldo a Favor 221.734,18 340.112,34 • Resolución 2067/08 1.162,87 1.785,49 • Fondo Educ. y Promoc. Coop. 158.057,97 120.453,70 • Fondo Fiduciario S.G. 41.107,52 214.833,69 • Retenciones Ganancias 4.007,40 6.153,04

TOTAL OTRAS CUENTAS POR COBRAR 3.386.184,84 4.324.628,22

NOTA 8: BIENES DE USO Y BIENES INTANGIBLES (Activo No Corriente)

Los Bienes de Uso y los Bienes Intangibles se encuentran reflejados a su valor de Costo menos la amortización correspondiente a sus años de vida útil, excepto Terrenos. Detalle y valores en Anexo II y III.

NOTA 9: INVERSIONES (Activo No Corriente)Se compone según el siguiente detalle:

• Plazo Fijo Creedicoop - 1.730.026,49 • Bonos Banco Pcia 5.162.969,88 7.747.996,94

TOTAL INVERSIONES 5.162.969,88 9.478.023,43

NOTA 10: CUENTAS POR PAGAR - Comerciales (Pasivo Corriente)

• Proveedores S.E.: 9.745.497,62 2.305.371,80 Subtotal Ctas. por Pagar – Comerciales S.E. 9.745.497,62 2.305.371,80 Firmado a los fines de su identificación con mi Informe de fecha 11/12/2019.




L.E.G. : 26959-0 CUIT 20-24131901-7

10


28 · COESA


• Proveedores S.G.:

• Plan Farcam XXIV - - • Provision fc de gas 4.449.466,63 2.842.657,79

Subtotal Ctas. por Pagar – Comerciales S.G. 4.449.466,63 2.842.657,79

TOTAL CUENTAS POR PAGAR – COMERCIALES 14.194.964,25 5.148.029,59

NOTA 11: CUENTAS POR PAGAR - Fiscales (Pasivo Corriente)

• Ley 11.769 art. 72 (ex 9.226) S.E. 189.414,79 457.054,91 • Ley 11.769 art. 72 bis (ex 22.938) S.E. 24.276,51 37.116,40 • ICM 703.385,22 704.597,52 • Ley Nacional Nº 23.681 S.E. 85.531,53 131.326,83 • Fondo Compensador Ley 11.769 R. 180 S.E. 202.090,24 141.466,62 • Fideicomiso Ampliación Gasoducto Norte S.G. 4.342,65 19.429,50 • Fideicomiso Ampliación Gasoducto Sur S.G. 111.727,64 499.749,89 • Fideicomiso Norte a Pagar 366,96 1.641,84 • Fideicomiso Sur a Pagar 10.833,21 48.469,60 • Cargo Decreto 2067 - Fideicomiso 62.144,00 95.417,14 • I.V.A. - Saldo a Pagar 43.448,58 - • I.V.A. Fideicomisos - Saldo a Pagar 26.726,80 129.653,19 • Percepcion IIBB a Depositar 44.520,30 - • Retencion IIBB a Depositar 13.054,50 9.738,49

TOTAL CTAS. POR PAGAR FISCALES 1.521.862,93 2.275.661,93

NOTA 12: CUENTAS POR PAGAR - Laborales y Previsionales (Pasivo Corriente)

Laborales y Previsionales S.E.

• S.U.S.S. 150.710,22 287.630,56 • Sueldos y Jornales - - • Cuota Sindical 133.368,63 118.988,45 • Aportes Sindicales 308.938,41 296.892,58 • Obra Social 76.760,17 65.002,59 • Fondo Compensador Luz y Fuerza 61.896,24 57.968,53

731.673,67 826.482,71





L.E.G. : 26959-0 CUIT 20-24131901-7

11


29


Laborales y Previsionales S.G.

• S.U.S.S. 109.607,43 203.194,34 • Sueldos y Jornales - -

109.607,43 203.194,34 Laborales y Previsionales S.I.

• S.U.S.S. 82.205,57 152.525,34 • Sueldos y Jornales - -

82.205,57 152.525,34 TOTAL CTAS POR PAGAR LABORALES Y PREVISIONALES 923.486,67 1.182.202,40

NOTA 13: OTRAS CUENTAS POR PAGAR (Pasivo Corriente)

• Otras Ctas por Pagar SE - - • Colaboración Hogar de Ancianos – S.G. - -

TOTAL OTRAS CUENTAS POR PAGAR - -

NOTA 14: OTRAS CUENTAS POR PAGAR - Previsiones (Pasivo no Corriente)

• Previsión por contingencias S.E. 75.844,61 116.453,34 • Previsión por contingencias S.G. 125.374,99 192.503,27 • Prov Indemnizacion Art. 9 1.370.000,00 2.103.525,48 • Prov. Ds Incobrables 3.896.624,67 2.927.469,76

TOTAL OTRAS CUENTAS POR PAGAR - PREVISIONES 5.467.844,27 5.339.951,85





L.E.G. : 26959-0 CUIT 20-24131901-7

12


30 · COESA

ANEXO I

Coop. de Electricidad, Otros Servicios y Obras Públicas Suipacha - Almeyra Ltda. Ejercicio nº 50, finalizado el 30/09/2019

Monto y clase Cambiomoneda extr. vigente

ACTIVO CORRIENTE U$S $

INVERSIONES

Caja de Seguridad - Bco Pcia 478.287,00 55,50 26.544.928,50 (Suc. Chivilcoy)

TOTAL ACTIVO EN MONEDA EXTRANJERA 478.287,00 26.544.928,50


LUIS P. LAWLER NESTOR H. GARCIA GUILLERMO A. LAWLER JOSE L. KELLY ARIEL S. ROMEROPresidente Secretario Tesorero Gerente Ctdor. Público (U.B.A.)

C.P.C.E.P.B.A. Tº105 Fº14L.E.G. : 26959-0

CUIT 20-24131901-7

13

ACTIVOS EN MONEDA EXTRANJERA.-

Rubro Total


31

ANEX

O II

(Con

tinua

ción

)D

enom

inac

ión

Com

erci

al: C

oope

rativ

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Ele

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l 30/

09/2

019

Cue

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mul

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com

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Cen

tral

-

-

-

-

-

1.06

2.72

8,83

Terr

eno

Rut

a 5

-

-

-

-

-

5.04

9.51

3,13

Edi

ficio

Sed

e C

entra

l y R

uta

57.

039.

522,

96

-

38

1.18

5,85

-

7.

420.

708,

81

11

.711

.566

,97

Ti

ngla

do11

3.14

9,02

-

61.0

18,6

7

-

174.

167,

69

2.

876.

765,

59

Sub-

Tota

l7.

152.

671,

98

-

442.

204,

52

-

7.

594.

876,

50

20.7

00.5

74,5

2

Líne

a tro

ncal

6.16

1.19

9,74

-

412.

940,

37

-

6.57

4.14

0,11

4.44

9.65

6,99

Der

ivad

as R

ural

es18

.500

.599

,90

1.

225.

486,

50

-

19

.726

.086

,41

11

.602

.752

,79

M

aq. y

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ram

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as1.

808.

847,

71

-

35

9.23

3,19

-

2.

168.

080,

91

1.

941.

496,

90

M

uebl

es y

Util

es37

6.81

8,10

-

35

.088

,64

-

41

1.90

6,75

21

7.47

0,75

R

odad

os7.

377.

033,

04

-

2.

267.

834,

76

1.

760.

577,

48

7.

884.

290,

32

7.

452.

122,

55

In

stal

acio

nes

5.21

7,60

-

-

-

5.21

7,60

-

Med

idor

es22

0.67

0,15

-

31

.682

,74

25

2.35

2,89

55

8.08

6,70

Tr

ansf

orm

ador

es46

8.56

6,71

-

148.

558,

64

-

61

7.12

5,35

3.50

4.20

2,90

Su

b-To

tal S

. E.

34.9

18.9

52,9

5

-

4.48

0.82

4,84

1.

760.

577,

48

37.6

39.2

00,3

4

29.7

25.7

89,5

8

Equ

ipos

Inte

rnet

10.8

87.0

31,7

9

-

1.73

7.57

6,35

-

12.6

24.6

08,1

4

4.56

2.93

8,30

Mue

bles

y U

tiles

553.

831,

39

-

114.

309,

40

-

668.

140,

79

315.

933,

91

Maq

. y h

erra

mie

ntas

38.1

60,6

2

-

5.09

4,35

-

43.2

54,9

7

8.91

5,15

Rod

ados

1.44

7.22

6,57

32

3.35

0,08

573.

638,

49

1.

196.

938,

16

132.

993,

24

Su

b-To

tal S

. Int

erne

t12

.926

.250

,37

-

2.

180.

330,

18

573.

638,

49

14

.532

.942

,06

5.

020.

780,

60

Rod

ados

245.

711,

36

-

-

245.

711,

36

-0,0

1

R

ed G

as N

atur

al27

.199

.943

,74

-

5.

809.

461,

83

-

33

.009

.405

,57

25

.459

.353

,06

M

edid

ores

814.

108,

27

-

77.8

09,3

4

-

891.

917,

61

244.

831,

64

Maq

. y h

erra

mie

ntas

1.33

4.50

0,15

-

204.

898,

12

-

1.53

9.39

8,27

729.

037,

74

Mue

bles

y U

tiles

555.

439,

55

-

113.

049,

00

-

668.

488,

55

764.

416,

07

Reg

ulad

ores

36.6

00,6

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-

-

-

36.6

00,6

5

-0,0

3

E

nvas

es12

.855

,46

-

-

-

12

.855

,46

-

In

stal

acio

nes

4.64

7,50

-

-

-

4.64

7,50

-

Sub-

Tota

l S. G

as30

.203

.806

,68

-

6.

205.

218,

29

-

36.4

09.0

24,9

7

27.1

97.6

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7

Tota

les

85.2

01.6

81,9

8

-

13.3

08.5

77,8

3

2.33

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5,97

96

.176

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,87

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,17

Fi

rmad

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11/1

2/20

19.

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15

GU

ILLE

RM

O A

. LAW

LER

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rero


32 · COESAAN

EXO II

Denom

inación Com

ercial: Cooperativa de Electricidad, O

tros Servicios y Obras Públicas Suipacha - Alm

eyra Ltda.

Bienes de U

so (En pesos)C

uentaV

alor al comienzo del E

jercicioV

alor alP

rincipalV

alor inicialA

justes Total

Aum

entosD

isminuciones

cierreTerreno S

ede Central

1.062.728,83

-

1.062.728,83

-

-

1.062.728,83

Terrenos 5.049.513,13

-

5.049.513,13

-

-

5.049.513,13

E

dif. S.C

. y Rta.5 + P

.Reg.G

as19.132.275,78

-

19.132.275,78

-

-

19.132.275,78

Tinglado

3.050.933,28

-

3.050.933,28

-

-

3.050.933,28

Sub-Total28.295.451,02

-

28.295.451,02

-

-

28.295.451,02

Linea troncal

11.023.797,10

-

11.023.797,10

-

-

11.023.797,10

Derivadas R

urales31.328.839,20

-

31.328.839,20

-

-

31.328.839,20

M

aquinarias y herramientas

4.109.577,81

-

4.109.577,81

-

-

4.109.577,81

Muebles y U

tiles529.055,87

-

529.055,87

100.321,63

-

629.377,50

R

odados11.175.536,46

-

11.175.536,46

7.095.172,21

2.934.295,80

15.336.412,87

Instalaciones

5.217,60

-

5.217,60

-

-

5.217,60

Medidores

638.584,48

-

638.584,48

171.855,11

-

810.439,59

Transformadores

2.937.158,67

-

2.937.158,67

1.184.169,58

-

4.121.328,25

14

Sub-Total S. E.61.747.767,19

-

61.747.767,19

8.551.518,53

2.934.295,80

67.364.989,92

E

quipos Internet14.807.529,91

-

14.807.529,91

2.380.016,53

-

17.187.546,44

M

uebles y Utiles

804.748,41

-

804.748,41

179.326,29

-

984.074,70

Maquinarias y herram

ientas52.170,12

-

52.170,12

-

-

52.170,12

R

odados1.903.569,89

-

1.903.569,89

-

573.638,49

1.329.931,40

Sub-Total S. Internet

17.568.018,33

-

17.568.018,33

2.559.342,82

573.638,49

19.553.722,66

Rodados

245.711,35

-

245.711,35

-

-

245.711,35

Red G

as Natural

58.053.047,17

-

58.053.047,17

415.711,45

-

58.468.758,62

Medidores

1.047.237,58

-

1.047.237,58

89.511,67

-

1.136.749,25

Maquinarias y herram

ientas2.268.436,01

-

2.268.436,01

-

-

2.268.436,01

M

uebles y Utiles

1.282.541,35

-

1.282.541,35

150.363,27

-

1.432.904,62

Reguladores

36.600,62

-

36.600,62

-

-

36.600,62

Envases

12.855,46

-

12.855,46

-

-

12.855,46

Instalaciones4.647,50

-

4.647,50

-

-

4.647,50

Sub-Total S. G

as62.951.077,04

-

62.951.077,04

655.586,39

-

63.606.663,43

Totales

170.562.313,58

-

170.562.313,58

11.766.447,74

3.507.934,29

178.820.827,03

Firmado a los fines de su identificación con m

i Informe de fecha 11/12/2019.

LUIS P. LAW

LERN

ESTOR

H. G

ARC

IAG

UILLER

MO

A. LAWLER

JOSE L. KELLY

ARIEL S. R

OM

ERO

PresidenteSecretario

Tesorero G

erenteC

tdor. Público (U.B.A.)

C.P.C

.E.P.B.A. Tº105 Fº14L.E.G

. : 26959-0

CU

IT 20-24131901-7

Ejercicio cerrado el 30/09/2019

ANEX

O II

(Con

tinua

ción

)D

enom

inac

ión

Com

erci

al: C

oope

rativ

a de

Ele

ctric

idad

, Otr

os S

ervi

cios

y O

bras

Púb

licas

Sui

pach

a - A

lmey

ra L

tda.

Ej

erci

cio

cerra

do e

l 30/

09/2

019

Cue

nta

Am

ortiz

acio

nes

Net

oP

rinci

pal

Acu

mul

ado

alA

just

esD

elA

cum

ulad

ore

sulta

nte

com

ienz

oej

erci

cio

al c

ierr

eTe

rren

o S

ede

Cen

tral

-

-

-

-

-

1.06

2.72

8,83

Terr

eno

Rut

a 5

-

-

-

-

-

5.04

9.51

3,13

Edi

ficio

Sed

e C

entra

l y R

uta

57.

039.

522,

96

-

38

1.18

5,85

-

7.

420.

708,

81

11

.711

.566

,97

Ti

ngla

do11

3.14

9,02

-

61.0

18,6

7

-

174.

167,

69

2.

876.

765,

59

Sub-

Tota

l7.

152.

671,

98

-

442.

204,

52

-

7.

594.

876,

50

20.7

00.5

74,5

2

Líne

a tro

ncal

6.16

1.19

9,74

-

412.

940,

37

-

6.57

4.14

0,11

4.44

9.65

6,99

Der

ivad

as R

ural

es18

.500

.599

,90

1.

225.

486,

50

-

19

.726

.086

,41

11

.602

.752

,79

M

aq. y

her

ram

ient

as1.

808.

847,

71

-

35

9.23

3,19

-

2.

168.

080,

91

1.

941.

496,

90

M

uebl

es y

Util

es37

6.81

8,10

-

35

.088

,64

-

41

1.90

6,75

21

7.47

0,75

R

odad

os7.

377.

033,

04

-

2.

267.

834,

76

1.

760.

577,

48

7.

884.

290,

32

7.

452.

122,

55

In

stal

acio

nes

5.21

7,60

-

-

-

5.21

7,60

-

Med

idor

es22

0.67

0,15

-

31

.682

,74

25

2.35

2,89

55

8.08

6,70

Tr

ansf

orm

ador

es46

8.56

6,71

-

148.

558,

64

-

61

7.12

5,35

3.50

4.20

2,90

Su

b-To

tal S

. E.

34.9

18.9

52,9

5

-

4.48

0.82

4,84

1.

760.

577,

48

37.6

39.2

00,3

4

29.7

25.7

89,5

8

Equ

ipos

Inte

rnet

10.8

87.0

31,7

9

-

1.73

7.57

6,35

-

12.6

24.6

08,1

4

4.56

2.93

8,30

Mue

bles

y U

tiles

553.

831,

39

-

114.

309,

40

-

668.

140,

79

315.

933,

91

Maq

. y h

erra

mie

ntas

38.1

60,6

2

-

5.09

4,35

-

43.2

54,9

7

8.91

5,15

Rod

ados

1.44

7.22

6,57

32

3.35

0,08

573.

638,

49

1.

196.

938,

16

132.

993,

24

Su

b-To

tal S

. Int

erne

t12

.926

.250

,37

-

2.

180.

330,

18

573.

638,

49

14

.532

.942

,06

5.

020.

780,

60

Rod

ados

245.

711,

36

-

-

245.

711,

36

-0,0

1

R

ed G

as N

atur

al27

.199

.943

,74

-

5.

809.

461,

83

-

33

.009

.405

,57

25

.459

.353

,06

M

edid

ores

814.

108,

27

-

77.8

09,3

4

-

891.

917,

61

244.

831,

64

Maq

. y h

erra

mie

ntas

1.33

4.50

0,15

-

204.

898,

12

-

1.53

9.39

8,27

729.

037,

74

Mue

bles

y U

tiles

555.

439,

55

-

113.

049,

00

-

668.

488,

55

764.

416,

07

Reg

ulad

ores

36.6

00,6

5

-

-

-

36.6

00,6

5

-0,0

3

E

nvas

es12

.855

,46

-

-

-

12

.855

,46

-

In

stal

acio

nes

4.64

7,50

-

-

-

4.64

7,50

-

Sub-

Tota

l S. G

as30

.203

.806

,68

-

6.

205.

218,

29

-

36.4

09.0

24,9

7

27.1

97.6

38,4

7

Tota

les

85.2

01.6

81,9

8

-

13.3

08.5

77,8

3

2.33

4.21

5,97

96

.176

.043

,87

82

.644

.783

,17

Fi

rmad

o a

los

fines

de

su id

entif

icac

ión

con

mi I

nfor

me

de fe

cha

11/1

2/20

19.

LU

IS P

. LAW

LER

NES

TOR

H. G

ARC

IAJO

SE L

. KEL

LYAR

IEL

S. R

OM

ERO

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. Púb

lico

(U.B

.A.)

C.P

.C.E

.P.B

.A. T

º105

Fº1

4L.

E.G

. : 2

6959

-0

CU

IT 2

0-24

1319

01-7

Bie

nes

de U

so (E

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sos)

Aju

ste

por

baja

s de

l ej.

15

GU

ILLE

RM

O A

. LAW

LER

Teso

rero


33

ANEXO

III

Denom

inación Com



eyra Ltda.


Bienes Intangibles (En pesos)

Cuenta

Valor al com

ienzo del Ejercicio

Ajuste por

Valor al

Principal

Valor Inicial

Ajustes A

nterioresTotal

Aum

entosD

isminuciones

inflacióncierre

Softw

are S.E

.131.706,15

-

131.706,15

-

-

-

131.706,15

Sub-Total S.E.131.706,15

-

131.706,15

-

-

-

131.706,15

Softw

are S.G

.51.891,81

-

51.891,81

-

-

-

51.891,81

Sub-Total S.G.

51.891,81

-

51.891,81

-

-

-

51.891,81

Softw

are S.I.

24.159,71

-

24.159,71

-

-

-

24.159,71

Sub-Total S.I.24.159,71

-

24.159,71

-

-

-

24.159,71

Totales207.757,66

-

207.757,66

-

-

-

207.757,66



LUIS P. LAW

LERN

ESTOR

H. G

ARC

IAJO

SE L. KELLYAR

IEL S. RO

MER

OPresidente

SecretarioG

erenteC


C.P.C


. : 26959-0

CU

IT 20-24131901-7

16

GU

ILLERM

O A. LAW

LERTesorero


34 · COESA

ANEXO

III

Denom

inación Com



eyra Ltda.



Cuenta

Valor al com

ienzo del Ejercicio

Ajuste por

Valor al

Principal

Valor Inicial

Ajustes A

nterioresTotal

Aum

entosD

isminuciones

inflacióncierre

Softw

are S.E

.131.706,15

-

131.706,15

-

-

-

131.706,15


-

131.706,15

-

-

-

131.706,15

Softw

are S.G

.51.891,81

-

51.891,81

-

-

-

51.891,81

Sub-Total S.G.

51.891,81

-

51.891,81

-

-

-

51.891,81

Softw

are S.I.

24.159,71

-

24.159,71

-

-

-

24.159,71


-

24.159,71

-

-

-

24.159,71

Totales207.757,66

-

207.757,66

-

-

-

207.757,66



LUIS P. LAW

LERN

ESTOR

H. G

ARC

IAJO

SE L. KELLYAR

IEL S. RO

MER

OPresidente

SecretarioG

erenteC


C.P.C


. : 26959-0

CU

IT 20-24131901-7

16

GU

ILLERM

O A. LAW

LERTesorero

ANEXO

III (Continuación)

Denom

inación Com



eyra Ltda.



Cuenta

Am

ortizacionesN

eto

Principal

Acum

ulado alA

justes D

elAjuste por

Acumulado

Resultante

comienzo

Anteriores

Ejercicioinflación

al cierre

Software S.E.

131.706,150,00

0,000,00

131.706,150,00


0,000,00

0,00131.706,15

0,00

Softw

are S.G

.51.891,81

0,000,00

0,0051.891,81

0,00

Sub-Total S.G.

51.891,810,00

0,000,00

51.891,810,00

Software S

.I.24.159,71

0,000,00

0,0024.159,71

0,00


0,000,00

0,0024.159,71

0,00

Totales207.757,66

0,000,00

0,00207.757,66

0,00



LUIS P. LAW

LERN

ESTOR

H. G

ARC

IAJO

SE L. KELLYAR

IEL S. RO

MER

O Presidente

Secretario G

erenteC


C.P.C


. : 26959-0

CU

IT 20-24131901-7

17

GU

ILLERM

O A. LAW

LERTesorero


35

ANEXO IV

Coop. de Electricidad, Otros Servicios y Obras Públicas Suipacha - Almeyra Ltda.

Ejercicio Nº 50, finalizado el 30/09/2019 En pesos.

Saldo al comienzo del

ejercicio

Aumentos en el ejercicio

Disminución en el

ejercicio

Saldo al final del ejercicio

1.561.570,60 - - 1.561.570,60

1.456.266,74 - - 1.456.266,74

1.456.266,74 - 1.456.266,74

4.474.104,08 - - 4.474.104,08




L.E.G. : 26959-0CUIT 20-24131901-7

18

Fdo. Ed. y Capac. Coop.

TOTALES

MOVIMIENTO DE PREVISIONES Y RESERVAS

Rubro

Reserva Legal

Fdo. Asist. y Laboral


36 · COESA

ANEXO IV


Ejercicio Nº 50, finalizado el 30/09/2019 En pesos.

Saldo al comienzo del

ejercicio

Aumentos en el ejercicio

Disminución en el

ejercicio

Saldo al final del ejercicio

1.561.570,60 - - 1.561.570,60

1.456.266,74 - - 1.456.266,74

1.456.266,74 - 1.456.266,74

4.474.104,08 - - 4.474.104,08




L.E.G. : 26959-0CUIT 20-24131901-7

18

Fdo. Ed. y Capac. Coop.

TOTALES

MOVIMIENTO DE PREVISIONES Y RESERVAS

Rubro

Reserva Legal

Fdo. Asist. y Laboral

ANEXO VI

Coop. de Electricidad, Otros Servicios Y Obras Públicas Suipacha - Almeyra Ltda.

Balance General al 30/09/2019 En pesos.

$

Excedente Repartible: 0,00

Ley nº 20.337 de Cooperativas.


LUIS P. LAWLER NESTOR H. GARCIA GUILLERMO A. LAWLER JOSE L. KELLY ARIEL S. ROMEROPresidente Secretario Tesorero Gerente Ctdor. Público (U.B.A.)

C.P.C.E.P.B.A. Tº105 Fº14L.E.G. : 26959-0

CUIT 20-24131901-7

19

PROYECTO DE DISTRIBUCION DE EXCEDENTE.-

Del ejercicio nº 50, iniciado el 1 de Octubre de 2018 y finalizado el 30 de Setiembre de2019, no surgen excedentes que sean repartibles luego de efectuadas las distribuciones aReserva Legal y Fondos de ley, tal como lo establece el art.42 de la


37

ANEXO V



APLICACIONES (Res. 577/84 - S.A.C.) $

Saldo inicio del ejercicio. 942.046,34

Más:

Aumentos del ejercicio -

Menos:

Disminución del ejercicio -

SALDO AL CIERRE DEL EJERCICIO 942.046,34


LUIS P. LAWLER NESTOR H. GARCIA GUILLERMO A. LAWLER JOSE L. KELLY ARIEL S. ROMERO



L.E.G. : 26959-0

CUIT 20-24131901-7

20

APLICACION DEL FONDO DE EDUCACION Y CAPACITACION COOPERATIVO.-

(Art. 42. Inc. 3 - Ley 20.337)

Detalle correspondiente a la utilización del importe total del Fondo de Educación y Capa-citaciónCooperativo por el Ejercicio Social Nro. 50, cerrado el 30 de septiembre de 2019


38 · COESA

ANEXO V



APLICACIONES (Res. 577/84 - S.A.C.) $

Saldo inicio del ejercicio. 942.046,34

Más:

Aumentos del ejercicio -

Menos:

Disminución del ejercicio -

SALDO AL CIERRE DEL EJERCICIO 942.046,34


LUIS P. LAWLER NESTOR H. GARCIA GUILLERMO A. LAWLER JOSE L. KELLY ARIEL S. ROMERO



L.E.G. : 26959-0

CUIT 20-24131901-7

20

APLICACION DEL FONDO DE EDUCACION Y CAPACITACION COOPERATIVO.-

(Art. 42. Inc. 3 - Ley 20.337)

Detalle correspondiente a la utilización del importe total del Fondo de Educación y Capa-citaciónCooperativo por el Ejercicio Social Nro. 50, cerrado el 30 de septiembre de 2019

ANEXO VII

Coop. de Electricidad, Otros Servicios y Obras Públicas Suipacha - Almeyra Ltda.Síntesis de los principales índices e indicadores

Detalle Valores Indicadores

a) Solvencia:Activo Total / Pasivo Total 151.112.575,91 / 22.108.158,12 = 6,835

b) Prueba ácida:Activo Líquido / Pasivo Corriente 63.304.822,86 / 16.640.313,85 = 3,804

c) Endeudamiento:Pasivo Total / Patrimonio Neto 22.108.158,12 / 129.004.417,79 = 0,171

d) Importancia capital propio:Patrimonio Neto / Activo Total 129.004.417,79 / 151.112.575,91 = 0,854

e) Importancia Pasivo Corriente:Pasivo Corriente / Activo Total 16.640.313,85 / 151.112.575,91 = 0,110

f) Renta Neta sobre Ingresos:Resultado Neto / Ingresos 14.567.648,06 / 103.060.764,01 = 0,141

g) Renta Neta sobre Patrimonio Neto:Resultado Neto / Patrimonio Neto 14.567.648,06 / 129.004.417,79 = 0,113

h) Rentabilidad Patrimonial:Result. Neto / (Pat. Neto - Result. Neto) 14.567.648,06 / 114.436.769,72 = 0,127

i) Margen Operativo Bruto:Resultado Bruto / Ingresos 44.007.097,18 / 103.060.764,01 = 0,427

j) Rotación de Activos (veces / año):Total Ingresos / Total Activos 103.060.764,01 / 151.112.575,91 = 0,682



C.P.C.E.P.B.A. Tº105 Fº14L.E.G. : 26959-0

CUIT 20-24131901-7

21

Ejercicio Nº 50, finalizado el 30/09/2019. En Pesos.


39

22

INFORME DEL SINDICO

Sres.

Consocios:

De acuerdo a lo dispuesto por la Ley nº 20.337, el Consejo de

Administración ha sometido a mi consideración los Estados de Situación Patrimonial, de

Resultados, de Evolución del Patrimonio Neto y demás cuadros y anexos de la

Cooperativa de Electricidad, Otros Servicios y Obras Públicas Suipacha - J. J. Almeyra

Ltda. al 30 de Setiembre de 2019.-

Después de analizarlos y habiendo recibido todas las explicaciones que

oportunamente requiriera, recomiendo su aprobación.-

Suipacha, Provincia de Buenos Aires, 11 de Noviembre de 2019.-

_______________________

Jose Bascarán

Síndico


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MEMORIA Y BALANCE - COESA · actualización contable Ley 20337. Distribución de saldo resultante....

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