Memoria y Balance 50

MEMORIA Y

BALANCE 50º EJERCICIO

1º de Julio de 2014 al 30 de Junio de 2015

Personería Jurídica otorgada el 25 de noviembre de 1965

Decreto Nº 09916 Inscripta en el Registro Público de Comercio

9 de diciembre de 1966 Matrícula INAES Nº 6013

COOPERATIVA LTDA. DE OBRAS SANITARIAS Y SERVICIOS ANEXOS DE VENADO TUERTO Italia 555 – S2600HAK – Venado Tuerto – Santa Fe – TEL. 03462 – 438200

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COOPERATIVA LIMITADA DE OBRAS SANITARIAS Y

SERVICIOS ANEXOS DE VENADO TUERTO

CONVOCATORIA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE DELEGADOS

Dando cumplimiento a lo establecido en la Ley de Cooperativas Nº 20.337 y disposiciones estatutarias y reglamentarias vigentes, nos es grato convocar a los Sres. Delegados de Distritos a ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE DELEGADOS Nº 90, a realizarse el 02 de Octubre de 2015, a las 19:30 horas, en la sede social de la Cooperativa, calle Italia 555 de esta ciudad, para tratar el siguiente: ORDEN DEL DIA 1) Consideración de la calidad de Delegados Distritales de los asistentes.- 2) Designación de dos (2) Delegados para que en representación de la Asamblea, firmen el Acta junto Presidente y Secretario.- 3) Lectura y consideración del Balance General, Estados de Evolución del Patrimonio Neto, Cuadros Anexos, Memoria, Informes del Síndico y del Auditor Certificante correspondiente al quincuagésimo (50º) Ejercicio Económico cerrado el 30 de junio de 2015.- 4) Elección de a) tres consejeros titulares en remplazo de los Sres. Carlos Guillen, Rubén Dibello y la Sra. Patricia Baracco por vencimiento de mandato; b) tres consejeros suplentes; c) un Sindico titular y un Sindico suplente en reemplazo del Sr. Roque Vázquez y el Sr. Martin Bonadeo por vencimiento de mandato.- Estatuto Social: Art.53:…. La Asamblea Ordinaria deberá realizarse dentro de los cuatro meses siguientes a la fecha del cierre del ejercicio, para considerar el Balance General, Estado de Resultados, Estado de Evolución del Patrimonio Neto, Cuadros Anexos, Memoria, Informes del Síndico y del Auditor Certificante y elegir Consejeros y Síndicos, sin perjuicio de los demás asuntos incluidos en el Orden del Día.-. Art.54: Las Asambleas, tanto Ordinarias como Extraordinarias, serán convocadas con (15) quince días de anticipación por lo menos a la fecha de su realización.- La convocatoria incluirá el Orden del Día a considerar y determinará fecha, hora y lugar de realización y carácter de la Asamblea.- Con la misma anticipación la realización de la Asamblea será comunicada a la autoridad de aplicación y al órgano local competente, acompañando en su caso la documentación mencionada en el artículo 31 de este Estatuto y toda otra documentación que deba ser considerada por la Asamblea.- Dichos documentos serán puestos a la vista y disposición de los asociados en Mesa de Entrada de la Cooperativa.- La convocatoria se hará por notificación personal a cada delegado y por medio de anuncios publicados en uno o más diarios del lugar donde tiene el domicilio legal la Cooperativa. Será suficiente acreditación la identificación mediante documento de identidad.- Art.55: Las Asambleas Generales Ordinarias y Extraordinarias serán constituidas por delegados elegidos en Asambleas Electorales de Distrito en las condiciones que determine este Estatuto, y se realizarán válidamente sea cual fuere el número de asistentes, una hora después de la fijada en la convocatoria, si antes no se hubiere reunido la mitad más uno de los delegados. Previamente a su constitución definitiva la Asamblea debe pronunciarse sobre las acreditaciones de los delegados presentes.- Reglamento Electoral:.-Art.4º: A los efectos de la elección de los miembros del Consejo de Administración y de los Síndicos se confeccionaran listas de candidatos. Los candidatos deberán reunir los requisitos establecidos por los arts. 68, 69, 94 y 95 del Estatuto social.- Las listas se confeccionarán en formularios que proporcionará el Consejo de Administración y deberán contener los siguientes datos: Número de asociado, nombre y apellido, tipo y número de documento de identidad, domicilio, fecha de ingreso como asociado y el carácter de miembro titular o suplente o sindico titular o suplente. Las listas deberán estar firmadas por los candidatos propuestos, quienes asimismo deberán acompañar una fotocopia del documento de identidad respectivo, firmada por su titular.- Cada lista deberá contar con el aval de 20 asociados como mínimo que deberán estar encuadrados en lo establecido en el art. 68 de los Estatutos, firmar el formulario respectivo.- Art. 5º: Las listas de candidatos deberán ser presentadas para su oficialización ante el Consejo de Administración con una anticipación mayor a 10 diez de la fecha fijada para la celebración de la Asamblea.- Las listas que incluyan una o mas personas que no reúnan los requisitos de los arts. 68 y 94 o que se encuentren en algunos de los supuestos del art. 69 y 95, todos del Estatuto Social, no podrán participar del acto electoral.- Dentro de las 72 horas de presentadas las listas, el Consejo de Administración se expedirá sobre la admisibilidad formal de las mismas, y en caso de que fueran objeto de observaciones los proponentes dispondrán de cinco días para subsanar los defectos de que adolecieran.-Art. 6º: La elección se hará por lista completa, por simple mayoría de votos y en forma secreta.- Participarán todos los delegados de Distritos habilitados para participar en la Asamblea respectiva quienes emitirán el voto ante el Presidente y Secretario Electoral, que serán los encargados de verificar el escrutinio junto con los representantes de las distintas listas si los hubiere designados y proclamarán a quienes resulten electos.- NOTAS:1º) La documentación detallada por el art. 54 del Estatuto se encuentra a la vista y disposición de los asociados en la Mesa de Entradas de la Cooperativa en su sede social.-2º) Si se produjeran renuncias u otros supuestos de cesación en el cargo de un delegado titular, luego de efectuada la convocatoria, ellas deberán ser presentadas o denunciadas ante el Consejo de Administración hasta el día anterior a la celebración de la Asamblea, a las 13 horas, a efectos de que el Consejo pueda convocar al suplente que corresponda.- Caso contrario el renunciante o ausente no será reemplazado.-


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“Una cooperativa es un asociación autónoma de personas que se han unido voluntariamente para hacer frente a sus necesidades y aspiraciones económicas, sociales, culturales comunes, por medio de una empresa de propiedad conjunta y

democráticamente controlada”

NOMINA CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN AL CIERRE DEL EJERCICIO (Acta Nº 1239 del día 17-10-2014)

Presidente: Eugenio Raúl Debonis

Vicepresidente: Jorge Aldo Panfili

Secretario: Carlos Rubén Guillen

Pro Secretario: Rubén Alberto Dibello

Tesorera: Patricia Beatriz Baracco

Pro Tesorero: Marcelo García Lacombe

Primer Vocal: Adolfo Bravo

Segundo Vocal: Juan Carlos Ricci

Tercer Vocal: Sergio Gaitán

Consejeros Suplentes: Tomás Boyle

Silvia Vázquez

Raúl Alemán

Síndico Titular: Roque José Vázquez

Síndico Suplente: Pablo Martín Bonadeo

Gerente: Alberto Enrique Armas


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MISIÓN

Brindar servicios de saneamiento para promover la salud pública, la calidad de vida y preservar el ambiente en Venado Tuerto y la región, en su carácter de empresa social que promueve los principios cooperativos. VISIÓN

Ser una organización líder en saneamiento ambiental, basada en parámetros de excelencia, económicamente sustentable, con significativo impacto en la calidad de vida de la sociedad toda. Entendemos que liderar es brindar calidad óptima de servicio, ser referentes, ser ejemplo de gestión Nuestro compromiso con la calidad de vida de toda la sociedad se expresa desarrollando sistemas de excelencia que pueden ser adaptados y transferidos a otros grupos sociales en territorios diversos. VALORES

*Solidaridad Aportar todos los asociados para que la cooperativa pueda cumplir con sus fines. Cuando esto sucede los asociados logran los objetivos propuestos y se ayudan mutuamente.

*Honestidad Regirse por principios éticos, normas legales, los usos y las buenas prácticas.

*Responsabilidad Asumir los compromisos que fueran necesarios para cumplir los Valores enunciados.

*Transparencia Garantizar información abierta y publicación periódica de los resultados contables, técnicos y de gestión.

*Democracia Propiciar la participación activa de los asociados en la vida institucional de la COS.

*Compromiso Brindar lo mejor de nosotros en el rol que nos toca cumplir.

*Excelencia Buscar en forma constante la superior calidad en cada una de las acciones emprendidas.


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Algunas de las tareas relevantes desarrolladas por el Departamento Administrativo Presupuesto 2015/2016 Los presupuestos son elaborados con la participación de todos los sectores de la empresa, logrando de esta manera mayor compromiso en el cumplimiento de lo proyectado y menor margen de diferencia en el control presupuestario. Créditos Se actualizaron las carpetas en distintas entidades bancarias y ENOHSA (Ente Nacional de Obras Hídricas de Saneamiento) para la obtención de posibles créditos. Cabe destacar que la asistencia financiera se aplica al incremento del Patrimonio Neto de la Cooperativa. Circuito de patológicos Se asistió a una reunión informativa en la Secretaría de Medio Ambiente para adecuar el sistema de manifiestos impulsado por la provincia de Santa Fe. De esta manera, la correcta disposición final de este servicio sanitario tiene como correlato un registro electrónico de los residuos peligrosos, conforme la normativa provincial. Control presupuestario Se elaboran informes mensuales de control presupuestario, que permiten anticiparse y tomar decisiones de forma eficiente, tomando como referencia el presupuesto general elaborado por todas las áreas. Cobranza a domicilio En el mes de julio del ejercicio pasado se implementó la cobranza a domicilio en el barrio Santa Fe (Chacra 38); debido a la buena respuesta de los asociados, también se incorporó la cobranza personalizada en el complejo habitacional Mateo Fernández. Control de stock Se realiza en forma quincenal el control de materiales, facilitando los inventarios y la valuación de bienes de cambio.


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En el área se han planificado tareas tales como: - Rotaciones de personal para posibilitar una polivalencia, es decir conocimiento de todas las funciones de cada puesto, para generar una mayor eficiencia en la labor diaria. - Desarrollo del personal, en cuanto a la posibilidad de brindarles a cada uno de los empleados un incentivo que los lleve a finalizar sus estudios secundarios como así también universitarios; de este modo, puedan seguir desarrollándose tanto personal como laboralmente. - Seguridad y Salud Ocupacional: con el propósito de contribuir a la calidad de vida e integridad física de nuestros empleados, se realiza un seguimiento y control permanente. PROCESO DE MEJORA CONTINUA: Desde nuestro Departamento de RRHH se continúan realizando acciones tendientes a un proceso de mejora continua en la organización de la empresa. Entre ellas: relevamiento y actualización de legajos del personal; seguimiento del Plan Anual de Vacunación; control de altas, bajas y rendimiento de personal; seguimiento de los siniestros, exámenes periódicos y recuperos de ART; gestión y autorización de vacaciones, licencias y permisos; gestiones ante AFIP, Anses, Secretaría de Trabajo y Sindicato; relevamiento de presupuestos, compra, entrega y control de ropa de trabajo, uniformes y elementos de protección personal; control y renovación de botiquines; recepción y clasificación por especialidad de CV. Asimismo se efectúa una atención permanente a las inquietudes de los empleados, como así también el archivo y las tareas administrativas propias del sector. Siempre en apoyo de la formación laboral, ingresaron dos pasantes bajo el régimen de Pasantía Universitaria establecido en la Ley Nº 26.427, y se sumó un profesional que desarrolla una práctica supervisada en la planta de tratamiento de líquidos cloacales.

Las actividades descriptas a continuación, fueron incorporadas y están siendo implementadas, y se complementan con el proceso de mejoramiento continuo en la atención al público, fortaleciendo así toda gestión que exprese un beneficio para el asociado. INSPECCIONES Desde el sistema de atención general la Cooperativa de Obras Sanitarias ha implementado una agenda de inspecciones, que controla las fechas en presencia de matriculados en obra. Con estos profesionales, a su vez, se mantiene una comunicación permanente. En caso de desacuerdo de facturación, queda constancia con firma del socio y entrega al mismo con fecha de vencimiento.


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COMPROMISO ESCRITO El compromiso por escrito con los plomeros garantiza la concreción en tiempo y forma de los medidores de agua. NUEVA MODALIDAD DE FACTURACIÓN Además del modo convencional de facturación, se impulsa el sistema de Aporte Voluntario, se desagregan diferentes loteos, y se eleva lo actuado al Departamento Sistemas para su seguimiento administrativo. RENOVACIÓN LISTADO DE MATRICULADOS Los profesionales matriculados conforman un actor esencial en la conexión de los servicios de saneamiento, de acuerdo a la reglamentación vigente. Para tal fin, la Cooperativa mantiene un listado actualizado de matriculados y dispone para los asociados de los instructivos de conexión de agua potable, cloacas y desobstrucciones, que pueden consultarse a través de nuestra página web: www.cosvt.com.ar COMUNICACIÓN ESCRITA C/COLABORACIÓN DE DTO. LEGALES: La Cooperativa mantiene una estrecha colaboración con áreas clave vinculadas a los servicios que brinda. Entre ellas se destacan: Secretaría de Planificación y Gestión de la Municipalidad, Colegio de Escribanos y escribanos particulares; o por certificado de domicilio catastral para la nueva modalidad de tramitación de libre deudas. También mantiene el mismo canal de comunicación con la Sección Catastro de la Municipalidad y matriculados. La modalidad de registro es de suma importancia para el caso de apertura de conexiones de servicios cloacales en la vía pública que no superen las 48 horas y para la detección de conexiones cloacales clandestinas. APERTURA DE VEREDAS Notificación de apertura de veredas, tanto en zonas céntricas, construcciones nuevas o situaciones con vecinos que pueden alcanzar algún grado de conflicto. DIGITALIZACIÓN La digitalización permite notificar la colocación y mantenimiento de válvulas anti-retorno solicitadas por propietarios y aprobadas por el Dto. Técnico. También se notifican desacuerdos de facturación con firma del socio; deficiencias de conexión cloacal/agua observadas por inspección; y se registran notas ingresadas por socios que afectan a las conexiones agua/cloacas. CONTROL Y SEGUIMIENTO El plan de control y seguimiento cubre la solicitud de servicios de agua, la colocación de servicios/medidores, tuberías internas y observaciones sobre conexiones deficientes con comunicación a socios. Lo mismo para la solicitud de conexiones cloacales, con comunicación a socios y matriculados. El control y seguimiento alcanza la coordinación con servicios tercerizados y facturación de trabajos, la baja de trámites de colocación de medidores pendientes y la reparación de veredas por eventos/paso de redes nuevas. A nivel de inspección, se realiza un control fotográfico ante eventos en la vía pública.

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COORDINACIÓN El Área Micromedición y el Departamento Sistemas trabajan coordinadamente en los casos de notas de crédito por excedentes, conexiones deficientes de agua y relación medidores/ edificios. COMUNICACIÓN La Cooperativa mantiene un sistema de comunicación permanente entre sus áreas de todas aquellas modificaciones vinculadas a socios/inmuebles y nuevas modalidades de facturación.

Detalle de las tareas más relevantes realizadas en el período 2014-2015: SOFTWARE ORIGINAL Continuación de la implementación de políticas de instalación de software original en los puestos de trabajo, lo cual se realiza en los equipos con el objetivo de lograr que los recursos informáticos utilizados sean eficientes, actualizables y compatibles además de estar regularizados en el marco legal existente. ZONAS DE COBRANZA Rezonificación de zonas de cobranza, creándose las zonas 12 y 13. DOCUMENTOS DIGITALES Posibilidad de cargar al sistema documentos digitales como planos, planchetas, notas recibidas, etc. y asociarlos a cada inmueble. En el Sector Legales se pueden digitalizar documentos referidos a juicios, y hacer seguimiento de contratos vigentes. ALERTAS COMERCIALES Incorporación de alertas comerciales en caso de vencimientos. En la gestión de cobranza se implementó el indicador que muestra la cobranza realizada en cada campaña. GESTIÓN EN TIEMPO REAL Continuó la optimización de los recursos informáticos existentes, para lograr por medio de la red de comunicación interna que el Sector Técnico (Sector Técnico Administrativo, Planta de Agua y Planta de Cloacas) pueda acceder a la información de todos los datos de gestión en tiempo real. NUEVO SERVIDOR SCADA Se trata del sistema de Supervisión, Control y Adquisición de Datos (SCADA). La instalación de este nuevo servidor permite desde ya la configuración y generación de indicadores en SCADA. También informes de indicadores SCADA para dispositivos móviles (modos texto y gráfico) y para web. El software, entre sus aplicaciones, permite incorporar la configuración de indicadores en pozo de bombeo de Plaza Colon; la generación de archivos Excel en planillas relacionadas, más otra gestión de proyectos y configuraciones varias en servidor de dominio y servidor de datos.


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Su instalación permite contar con información confiable y periódica tanto en la faz técnica como administrativa. NUEVO PARQUE INFORMÁTICO Compra e instalación de siete PCs para instalar en puestos de trabajo en sustitución de PCs con capacidad insuficiente para desarrollar las tareas diarias con normalidad. PROCESO DE RENOVACIÓN Durante el ejercicio se renovaron e implementaron sistemas de impresión láser en cuatro puestos de trabajo. También se renovó el cableado estructurado de red de datos e instalación de nuevos puntos de conexión de acceso telefónico en distintos sectores de la Cooperativa. Gradualmente se renovaron UPS en distintos puestos de trabajo, y del mismo modo respecto al mantenimiento de las antenas de radioenlace existentes. Y en el plano operativo, se flexibilizó el envío de datos a Banelco, pudiéndose hacer para más de una zona en un solo envío. NUEVOS MEDIOS DE CANCELACION Implementación de nuevas formas de registrar medios de cancelación en el proceso de cobranza en cajas. Los nuevos medios abarcan: tarjetas de crédito y débito: transferencias bancarias y retenciones (Ganancias, Ingresos Brutos, IVA, SUSS). En todas las nuevas cuentas de estos medios de cancelación, el sistema registra automáticamente las boletas de depósitos para los casos de tarjetas y transferencias. Para el caso de cobranzas con retenciones el sistema registra automáticamente las notas de créditos correspondientes. Además, en los informes de control de caja y banco, aparecen dichos movimientos para control o auditoria.

La Cooperativa de Obras Sanitarias tiene a disposición de sus asociados distintos medios para facilitar la gestión de cobranza, entre ellos la Factura Electrónica o la llamada automática a celulares o teléfonos fijos. Son entidades habilitadas: Pago Fácil Rapipago Santa Fe Servicios Asociacion Mutual de Venado Tuerto Mutual entre asociados Asociación Mutual Desarrollo Regional Banco Bica Banco Credicoop Banco de la Nación Argentina Banco Hipotecario Link Banelco Banca Electrónica


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Párrafo aparte merece el Cupón de Deuda Vencida, donde se notifica con un código de barras para que el asociado maximice su tiempo y pague en las entidades antes mencionadas. El modelo de correspondencia de Notificación de Deuda Vencida ha simplificado que el asociado pueda pagar en cualquier entidad habilitada sin tener que acercarse por nuestra sede de Italia 555.

AVANCE TECNOLÓGICO Conforme el avance tecnológico, que redunda en eficiencia, control y simplificación operativa en el contacto con asociados, técnicos y profesionales, concluyó la carga de legajos de papel al sistema digitalizado. Como dato referencial, desde el Sector Digitalización se cargaron al sistema 18.019 Legajos y 16.082 Planos de Conexión. Con las nuevas aplicaciones informáticas, los nuevos legajos y planos ya se confeccionan directamente en el nuevo soporte.

En el sector específico del desarrollo de proyectos para los servicios de agua y cloacas en sus fases de tratamiento, distribución, colección y transporte, se destaca lo siguiente: EJECUCIÓN Y GESTIÓN DE DOCUMENTACIÓN: Consta de la realización de toda la documentación necesaria para la ejecución de la obra; cómputo de materiales; planos de interferencia con otros servicios; recepción y procesamiento de conformes de obras una vez ejecutada; notas para la habilitación de los servicios afectados por la obra; documentación de la obra realizada; y presentación de documentación ante el Colegio de Ingenieros. COORDINACIÓN Y SEGUIMIENTO DE SOLICITUDES TÉCNICAS: coordinación con los distintos sectores para dar resolución a las solicitudes de los usuarios por distintos motivos. De la totalidad, el 52% corresponden a Agua Potable y 48% a Cloacas. Dentro de este último debemos tener en cuenta que se contabilizan las solicitudes de desobstrucción internas de las viviendas realizadas por los usuarios. GESTIÓN DE VUELCO DE ATMOSFÉRICOS Seguimiento y facturación de servicios a camiones atmosféricos: se efectivizó en el predio de lagunas de estabilización, el control de camiones atmosféricos con cámaras que filman el ingreso de los mismos, cuando se activa el censor de movimiento. A partir de la operación de este sistema se pudo mejorar notablemente el control de la gestión de vuelco de los mismos.


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PROGRAMA DE CONTROL DE FUGAS Se continúa con el plan de para el recambio de válvulas esclusas en las que se detectaron problemas operativos. Esto nos asegura la estanqueidad de los tramos a la hora de efectivizar seccionamientos de redes para reparaciones o nuevas conexiones. SISTEMA DE INFORMACIÓN TÉCNICA Carga de conformes de obra de agua y cloacas, actualizadas de acuerdo a la ejecución de cuadrillas propias y de terceros contratados. Geo-referenciamiento de conexiones y solicitudes técnicas, permitiendo la visualización en plano de los mismos. RELEVAMIENTO Y GENERACIÓN DE DOCUMENTACIÓN TÉCNICA Se realizan actualizaciones periódicas del Manual Interno de Documentación Técnica (MIDT) a los efectos de contar con la información actualizada en todos los sectores. Se relevaron y actualizaron planos y planillas de estaciones de bombeo con datos reales de instalaciones de bombeo. SERVICIO DE PRODUCCIÓN Y DISTRIBUCIÓN DE AGUA POTABLE PLANTA DE PRODUCCIÓN DE AGUA POTABLE Nuevo Módulo de Producción: Se adquirió un nuevo Módulo de Producción equipado con membranas selectivas de arsénico. El mismo tendrá una capacidad de producción de 85m3/h, lo cual permitirá la incorporación de nuevos servicios de agua potable al ampliarse la capacidad de abastecimiento. A su vez, se comenzó con los trabajos de tendido de cañerías de alimentación hidráulica y eléctrica para el funcionamiento del mismo. Se trabajó con la Cooperativa Eléctrica de Venado Tuerto en ampliar la potencia para la alimentación del nuevo equipo adquirido. Cisterna de Reserva de 600 mil litros Se construyó la primera etapa del sistema de almacenamiento que comprende la primera cisterna de 600 m3. Actualmente se trabaja en la vinculación hidráulica y detalles de terminación de la misma. Equipamiento de controles a distancia Operando en un punto de control remoto de presión ubicado en Plaza De la Democracia, damos comienzo a los controles a distancia en distintos puntos estratégicos de la ciudad. La información se transmitirá por GPRS y será analizada en la Planta de Producción de Agua Potable por el Sistema de Supervisión, Control y Adquisición de Datos (SCADA); estos nuevos puntos de control mejorarán la velocidad de respuesta frente a cualquier tipo de evento que surja en el sistema. Equipo de Ósmosis Inversa (OI) y URO Se instalaron turbinas marca Signet para el control digital de caudales en tubos de recuperación URO, en Módulos II y III. De esta manera se controlarán desde el SCADA los parámetros de funcionamiento y rendimiento, online de cada equipo.


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Impulsión a la ciudad Se adquirió una segunda bomba Grundfos SP 125/2 para colocarse como equipo adicional de impulsión en reemplazo de dos bombas Flygt. Estas últimas serán reutilizadas en la nueva cisterna de reserva. Perforaciones y conducción En la actualidad hay 22 perforaciones distribuidas en las áreas de captación. Todas estas funcionan suministrando agua de manera alternada a la Planta de Tratamiento de Agua y de acuerdo a las especificaciones técnicas oportunamente realizadas por los profesionales que elaboraron los estudios hidrológicos. Renovación de Válvulas: El cambio de 12 válvulas exclusas en distintos puntos optimiza el cierre de sectores y mejora la dinámica en casos de desbordes en la vía pública. Seguridad y Videovigilancia: Optimización de la cobertura de videovigilancia en Planta con la colocación de un domo y redistribución de cámaras existentes. MANTENIMIENTO Y MONITOREO DE REDES DE DISTRIBUCIÓN DE AGUA Este sector trabaja en el monitoreo y reparación de las redes de distribución de agua potable, además de la habilitación de los sectores construidos y relevados por el sector de obras. El sector es el responsable de llevar adelante el plan de monitoreo de la red de distribución de agua potable para establecer futuros puntos de control (presión, caudal, etc.) remotos para incorporar en el SCADA, además de tener información confiable de manera periódica para evaluar posibles fugas y cambios de comportamiento de la red de distribución. Con una herramienta de control de fugas (detector auditivo) se acude a los reclamos internos o externos, con el objetivo de minimizar roturas y excavaciones en la vía pública. Paralelamente, con el mismo equipamiento, se monitorean individualmente los servicios domiciliarios en sectores críticos. Recuperación de Membranas Se realizó control y limpiezas a 72 membranas usadas Se recuperaron 43 de OI y ocho de URO. De las membranas de OI en condiciones de producción se colocaron 24 en el Módulo II, las cuales actualmente se encuentran operando con normalidad.


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REDES CLOACALES CONSTRUIDAS Resumen Domiciliarias y Colectoras:

RESUMEN PERIODO 2014-2015

TOTAL DE TUBERIA en DIAMETRO 160mm 4626 mts

TOTAL DE TUBERIA IMPULSION en DIAMETRO 110mm 1351 mts

TOTAL DE TUBERIA COLECTORA en DIAMETRO 250mm 356 mts

TOTAL DE SERVICIOS CORTOS 297

TOTAL DE SERVICIOS LARGOS 176

REDES DOMICILIARIAS Durante el presente ejercicio se ejecutaron REDES DOMICILIARIAS en tramos de calles de los siguientes barrios: Belgrano: calle Cayetano Silva Rivadavia: calle 26 de Abril Centro III: Av. Ovidio Lagos Fonavi y Ciudad Nueva: calles Sigal y Perillo Güemes: calles Córdoba y San Juan Alejandro Gutiérrez: calle Antártida Argentina Iturbide: calles Tucumán, Di Martino, Pje. Perú, Caparrós, JB Justo, Matassi y San Lorenzo Malvinas Argentinas: calles Goumond, Aufranc, Azcoaga, San Martín, Belgrano y Av. Dr. Luis Chapuis. San Cayetano: calles Corrientes y Ángel Ré. San José Obrero: calle Dorrego San Vicente: calles Aufranc, Dimmer, Lisandro de la Torre, Edison, Francia, Goumond, Maxwell y Cavanagh REDES COLECTORAS Además se construyeron REDES COLECTORAS en barrio Malvinas Argentinas, en tramos de calles Goumond y Aufranc. RESUMEN GENERAL DE CLOACAS Total redes cloacales construidas en el presente ejercicio 6.333 mts. Cañería pvc en diferentes diámetros. Total redes cloacales con que cuenta la cooperativa a la fecha 273,96 km. Cañería pvc y pead en diferentes diámetros. Total servicios cloacales construidos en el presente ejercicio 473 servicios (total obras nuevas más sectores con servicio previo) Total servicios cloacales con que cuenta la cooperativa a la fecha 28.705 servicios disponibles.


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REDES DE AGUA POTABLE CONSTRUIDAS Resumen Redes Agua Potable Construidas:






Durante el presente ejercicio se ejecutaron REDES DE AGUA POTABLE en tramos de calles de las siguientes zonas: Malla 23D: calles Alvear, Lascala, Monteagudo y Chacabuco Malla 23E: calles Lascala, H. Yrigoyen, 9 de Julio, Alvear, Pje. Victoria, Colón, López, Pueyrredón, Paz, Monteagudo, Brown y Av. 12 de Octubre Malla 24B: Escuela de los 100 Años y calles Lavalle, Azcuénaga, Dimmer, Maestros Argentinos y Pje. Walsh Malla 25A: calle Piacenza Malla 29: bebedero JJ Paso y Córdoba. Malla 38: calle Gobernador Oroño REDES DE AGUA POTABLE RELEVADAS Resumen Redes Agua Potable Relevadas:





Durante el presente ejercicio se relevaron REDES DE AGUA POTABLE en las siguientes zonas: Malla 18: calles Ituzaingo, Cerrito, Ayacucho y Chile Malla 19: calles Chile, 3 de Febrero, Av. Alem, Tucumán y Uruguay. Malla 20: calle Presidente Perón RESUMEN GENERAL AGUA POTABLE Total redes de agua potable construidas en el presente ejercicio 7.301 mts. Cañería pvc en diferentes diámetros. Total redes de agua potable relevadas en el presente ejercicio 4.281 mts. Cañería pvc en diferentes diámetros. Total redes de agua potable con que cuenta la cooperativa a la fecha 159,372 km. Cañería pvc y pead en diferentes diámetros. Total de conexiones de agua potable realizadas en el presente ejercicio 810 servicios habilitados (total obras nuevas más sectores con servicio previo) Total de conexiones de agua potable con que cuenta la cooperativa a la fecha 17.379 servicios habilitados.


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SERVICIO DE RECOLECCIÓN Y TRATAMIENTO CLOACAL: PLANTA DE BOMBEO CENTRAL Concluyeron las obras de automatización del pozo de bombeo central y traspaso del tablero de comando general a la nueva sala de tableros, ejecutada a tal fin. Fue adquirida una nueva bomba Flygth 3171 de mayor caudal para el bombeo de líquidos cloacales al predio de lagunas. Colocación de techo a la estructura que protege el depósito de cañerías en el predio de la Planta de Cloacas. LAGUNAS DE ESTABILIZACIÓN Cuarto Módulo de Lagunas: Se avanzó sobre las excavaciones y estabilización de taludes de las lagunas Facultativas y Aeróbicas, de acuerdo al convenio con la firma Corredor Central. Módulo Cuaternario: Se ejecutaron obras de readecuación de acequias correspondientes al predio de lagunas, para el riego de las plantaciones de diferentes especies de árboles que involucra el proyecto. Tareas de mejoras y mantenimiento: Se ejecutaron tareas de mantenimiento en los taludes de los tres módulos de lagunas operativos. Se renovaron pantallas de vertederos correspondientes a las lagunas Facultativas de los módulos 1 y 2. SERVICIO PATOLÓGICOS Y HORNO INCINERADOR: Se desarrollaron, como cada año, tareas de mantenimiento en instalaciones existentes. Construcción de la Sección de Taller y Sala de Tableros para el nuevo horno incinerador. Concluyeron reformas internas y se reubicó el sector de baño y cocina. Se efectuaron todas las tareas previas para la colocación del nuevo horno incinerador. Incorporación de iluminación interna en el galpón del horno.


E-mail: [email protected]

1.

DENOMINACION

COOPERATIVA LIMITADA DE OBRAS SANITARIAS Y SERVICIOS ANEXOS DE VENADO TUERTO

DOMICILIO LEGAL

ITALIA 555

MATRICULA I.N.A.E.S.

Nº 6013

NÚMERO DE ASOCIADOS

20.960

ACTIVIDAD PRINCIPAL SERVICIOS CLOACALES Y DE AGUA POTABLE

CAPITAL SUSCRIPTO $ 96.989.359,25

CAPITAL INTEGRADO $ 96.664.393,77

DÉFICIT DEL EJERCICIO $ 409.333,79

OPERACIONES: SERVICIOS PRESTADOS A USUARIOS

$ 30.864.450,43

DENOMINACIÓN DE LA COOPERATIVA DE GRADO SUPERIOR A LA

QUE SE ENCUENTRA ASOCIADA: FEDERACIÓN NACIONAL DE COOPERATIVAS DE AGUA POTABLE (FE.N.C.A.P.)

EJERCICIO ECONOMICO Nº 50

Iniciado el 1 julio de 2014

Finalizado el 30 de junio de 2015

mailto:[email protected]



1.

BALANCE GENERAL

AL 30 DE JUNIO DE 2015

COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR

(Expresados en pesos)

2015 2014

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

Caja y bancos (Nota 3.a) 2.737.108,64 2.113.600,73

Inversiones Temporarias (Nota 3.b) 1.536.084,35 2.242.511,91

Deudores por ventas (Nota 3.c) 15.621.061,24 12.331.797,73

Otros créditos (Nota 3.d) 438.967,27 255.460,89

Bienes de cambio (Nota 3.e) 3.710.029,56 2.990.977,37

Otros activos (Nota 3.f) 105.245,53 84.659,70

Total Activo Corriente 24.148.496,59 20.019.008,33

ACTIVO NO CORRIENTE

Inversiones (Nota 3.b) 51.385,71 51.385,71

Deudores por ventas (Nota 3.c) 1.825.998,15 1.581.463,47

Otros créditos (Nota 3.d) 19.600,00 84.968,00

Bienes de uso (Anexo I) 72.646.080,93 52.631.862,54

Otros activos (Nota 3.f) 318.604,07 378.729,90

Total Activo No Corriente 74.861.668,86 54.728.409,62

Total Activo 99.010.165,45 74.747.417,95

PASIVO

PASIVO CORRIENTE

Cuentas por pagar (Nota 3.g) 2.264.218,84 967.813,61

Préstamos bancarios (Nota 3.h) 3.311.498,70 1.910.867,33

Remuneraciones y cargas sociales (Nota 3.i) 1.323.633,05 962.683,96

Cargas Fiscales (Nota 3.j) 192.199,28 209.453,58

Otras deudas (Nota 3.k) 1.336.301,28 623.677,49

Total Pasivo Corriente 8.427.851,15 4.674.495,97

PASIVO NO CORRIENTE

Préstamos bancarios (Nota 3.h) 5.469.438,35 4.221.934,09

Cargas Fiscales (Nota 3.j) 3.305.980,22 2.528.684,45

Otras deudas (Nota 3.k) 500.013,83 375.205,36

Previsiones (Anexo II) 2.218.550,46 2.285.805,56

Total Pasivo No Corriente 11.493.982,86 9.411.629,46

Total Pasivo 19.921.834,01 14.086.125,43

PATRIMONIO NETO

Según estado correspondiente 79.088.331,44 60.661.292,52

Total Pasivo y Patrimonio Neto 99.010.165,45 74.747.417,95

Las notas y los anexos forman parte integrante de estos Estados Contables.




1.

ESTADO DE RESULTADOS

POR EL EJERCICIO FINALIZADO EL 30 DE JUNIO DE 2015



2015 2014

Ventas netas de bienes y servicios (anexo V y VI) 32.595.514,52 26.687.097,00

Costo de los bienes vendidos y servicios prestados

(20.028.886,17) (14.129.825,61)

Excedente bruto 12.566.628,35 12.557.271,39

Gastos de administración (anexo III) (17.475.160,97) (12.434.351,72) Otros gastos – Gastos Institucionales (anexo III) (2.053.076,06) (1.216.153,32)

Resultados financieros y por tenencia (nota 3.l) 170.160,44 555.337,00

Otros ingresos y egresos (nota 3.m) 6.382.114,45 514.942,03

(Déficit ) del ejercicio

(409.333,79) (22.954,62)

CLASIFICACION DEL EXCEDENTE (PERDIDA) (anexo IV) Resultados por la gestión cooperativa con asociados (177.168,63) 28.494,88

Resultados por la gestión cooperativa con no asociados (1.068.627,77) (560.874,92)

Resultados por operaciones ajenas a la gestión cooperativa

836.462,61 509.425,42

(Déficit) del ejercicio (409.333,79) (22.954,62)





1.

ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO




APORTES DE LOS ASOCIADOS Déficits DEL DEL

Capital Ajuste de Capitalización Obras Acumulados PATRIMONIO PATRIMONIO

CONCEPTO Suscripto Capital por Servicios Especiales TOTAL NETO 30/06/15 NETO 30/06/14

Saldos al inicio del ejercicio 16.717.844,71 5.623.200,92 53.693.645,87 2.118.295,04 78.152.986,54

(17.491.694,02) 60.661.292,52 46.447.913,32

Aumentos del ejercicio 4.592.559,83 15.491.698,11 245.044,80 20.329.302,74 20.329.302,74 16.012.005,12

Compensación de saldos según acta

acuerdo 30/05/2014 (700.998,18)

Previsión para incobrables (Anexo II) (1.492.930,03) (1.492.930,03) (1.492.930,03) (1.074.673,12)

Déficit del ejercicio (S/Estado de Resultados)

(409.333,79) (409.333,79) (22.954,62)

Saldos al cierre del ejercicio 21.310.404,54 5.623.200,92 67.692.413,95 2.363.339,84 96.989.359,25 (17.901.027,81) 79.088.331,44 60.661.292,52





1.

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO (1)




$ 2015 $ 2014

Fondos al inicio del ejercicio 4.356.112,64 2.599.927,94

Fondos al cierre del ejercicio 4.273.192,99 4.356.112,64

(Disminución) /Aumento neto del efectivo en el ejercicio (82.919,65) 1.756.184,70

Flujo de fondos de las actividades operativas:

Déficit del ejercicio (409.333,79) (22.954,62)

Ajustes para reconciliar el resultado a las variaciones

de fondos operativos

Depreciación de bienes de uso 2.779.693,49 1.633.970,65

Previsiones para incobrables 2.924.589,24 2.090.407,22

Previsión para despidos 710.446,50 530.382,52

Previsión para daños en inmuebles de terceros 619.181,02 291.109,67

Previsión para aplicación exención IIBB (647.839,71) 555.429,52

Resultado reconciliado 5.976.736,75 5.078.344,96

Variaciones en activos y pasivos operativos: (Aumento) de cuentas por cobrar (6.458.387,44) (5.469.006,55) (Aumento) de otros créditos (118.138,38) (18.966,87) (Aumento) de bienes de cambio (719.052,19) (849.340,77) Disminución /(Aumento) de otros activos 39.540,01 (81.695,19) Aumento de deudas operativas 2.505.785,14 566.398,49

Fondos netos aplicados a las actividades operativas (3.733.756,11) (774.265,93)

Flujo de fondos de las actividades de inversión: Adquisición de bienes de uso (22.793.911,88) (14.125.781,24) (Aumento) neto de inversiones - (10.223,83)

Fondos netos aplicados a las actividades de inversión (22.793.911,88) (14.136.005,07)

Flujo de fondos de las actividades financieras Aumento de deudas bancarias 2.648.135,63 2.430.121,88

Aumento de capital suscripto y capitalización 18.836.372,71 14.236.333,82

Fondos netos originados en las actividades financieras 21.484.508,34 16.666.455,70

(Disminución) /Aumento neto del efectivo en el ejercicio (82.919,65) 1.756.184,70

1) Considerando efectivo a caja y bancos e inversiones corrientes de alta liquidez

Las notas y los anexos forma parte integrante de estos Estados Contables.




1.

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES



NOTA 1: PRESENTACIÓN DE LOS ESTADOS CONTABLES

Los estados contables en el presente ejercicio se exponen de acuerdo con las normas particulares de exposición dispuestas por la Resolución Técnica Nº 24 (F.A.C.P.C.E.) que complementan las disposiciones generales establecidas por las Resoluciones Técnicas Nº 8 y 9 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas (F.A.C.P.C.E.) aprobados por la Resolución 312/05 de la F.A.C.P.C.E. Asimismo, dichas normas profesionales son las aprobadas por el INAES mediante Resolución Nº 247/09 del 11 de marzo de 2009, de aplicación para los estados contables que correspondan a ejercicios iniciados a partir del 1º de enero de 2009. Los saldos al 30 de junio de 2014 que se exponen en estos estados contables a efectos comparativos surgen de los estados contables a dicha fecha. Adicionalmente, a los fines de una comparación homogénea se han efectuado ciertas reclasificaciones.

NOTA 2: POLÍTICAS CONTABLES

Los estados contables han sido preparados conforme a los lineamientos de las Resoluciones Técnicas Nº 11, 16, 17 y 18 de la F.A.C.P.C.E aprobados por la Resolución 312/05 de la F.A.C.P.C.E., los cuales se corresponden con los establecidos por la Resolución Nº 1539/2006 del IANES del 6 de junio de 2006. A continuación se resumen las políticas contables de mayor relevancia utilizadas en la preparación de los estados contables: a. Consideración de los efectos de la inflación

La Resolución Nº 1424/03 del INAES estableció que a partir del 26/03/2003, los balances de las cooperativas no deben presentarse en moneda homogénea, con motivo de la sanción del Decreto Nº 664/03 del Poder Ejecutivo Nacional que dispuso la presentación de los estados contables a partir del 1º de marzo de 2003 en moneda nominal. Posteriormente, las normas contables profesionales adoptaron este criterio a través de la Resolución Nº 287/03 de la F.A.C.P.C.E., que dispuso discontinuar la reexpresión de estados contables a partir del 1º de octubre de 2003 considerando que no se verifica un contexto de inflación o deflación desde esa fecha. Consecuentemente, la Cooperativa reexpresó sus estados contables hasta febrero de 2003 conforme con los requerimientos del organismo de contralor. Con fecha 19 de marzo de 2014 el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de Santa Fe mediante la Resolución N° 01/2014 aprobó la Resolución Técnica N° 39 y la Interpretación 8 de la F.A.C.P.C.E, en función de esta normativa, entendemos que no se verifican las condiciones estipuladas en la Sección 3.1 de la RT 17 para determinar un contexto de inflación tal que lleve a calificar a la economía de altamente inflacionaria que disponga reanudar el proceso de reexpresión. A la fecha de cierre de los presentes estados contables, el Instituto Nacional de Estadísticas y Censos (INDEC) emite el Índice de Precios Internos al por Mayor (IPIM), según el cual la tasa acumulada de




1.

inflación en tres años, no alcanza ni sobrepasa el 100%. En la eventualidad de reanudarse la metodología de la RT 6 de la FACPCE la reexpresión se practicará desde el momento de su interrupción.

b. Criterios de valuación: b.1. Caja y bancos

En moneda nacional: a sus valores corrientes. En moneda extranjera: han sido convertidos a moneda nacional aplicando los tipos de cambio vigentes a la fecha de cierre de cada ejercicio.

b.2. Inversiones Corrientes

Plazo Fijo:

En moneda nacional: a su valor nominal, con más sus intereses devengados a la fecha de cierre de ejercicio.

b.3. Cuentas por cobrar

Incluye, principalmente, las cuentas corrientes y convenios suscriptos con usuarios y cuentas a cobrar diversas de menor cuantía. El monto de Servicios a Usuarios a Cobrar, refleja el total de prestaciones pendientes de cobro en las diferentes rutas. La clasificación entre corrientes y no corrientes contempla las actuales expectativas de cobro. En la cuenta analizada se incluyen los cargos efectuados por cuotas vencidas y cuotas de capital asociados. En la cuenta convenios suscriptos se incluyen los saldos refinanciados correspondientes a deudas vencidas reconvenidas con más los intereses pactados al momento de la refinanciación. Dado que el sistema de facturación emite y contabiliza las facturas sobre el total del padrón, incluyendo la correspondiente a cartera vencida con más los intereses devengados y cargos asociados, los ingresos correspondientes a estos conceptos se imputan en una cuenta de ingresos diferidos regularizadora de los saldos a cobrar. La Previsión para Créditos Incobrables, ha sido estimada a través de la evaluación histórica de la morosidad de la cartera y se devenga sobre la base de la facturación real a razón de un 10% de la facturación mensual.

b.4. Bienes de cambio

Los bienes de cambio han sido valuados a sus costos de reposición, tomando como base los precios de venta de proveedores habituales en condiciones normales de compra y volumen. Los valores obtenidos de la forma descripta, no exceden su valor recuperable estimado.

b.5. Otros activos Corrientes y No corrientes

Incluye las sumas a cobrar correspondientes a un arrendamiento financiero en concepto de capital, intereses y valor residual.




1.

b.6. Inversiones No Corrientes Acciones sin cotización – Cuotas sociales en cooperativas: a sus valores de costo, los cuales no exceden su valor recuperable.

Bien Inmueble: A su valor de costo re-expresado, de corresponder, de acuerdo con las pautas descriptas en la nota 2.a precedente.

b.7. Otros créditos y deudas

Los otros créditos y deudas han sido valuados sobre la base de las sumas a cobrar y pagar estimadas, respectivamente.

b.8.Bienes de uso

Los bienes de uso han sido valuados al costo de incorporación reexpresado según se explica en nota 2.a., menos la depreciación acumulada correspondiente.

El cálculo de las depreciaciones se efectúa, siguiendo el método de la línea recta, cuya alícuota es determinada basándose en la vida útil asignada a los bienes. Al cierre de cada ejercicio no se han verificado indicios de deterioro en los bienes de uso que impliquen su comparación con el valor recuperable estimado.

b.9. Cuentas del Patrimonio neto

Las cuentas del Patrimonio Neto se encuentran reexpresadas según se explica en nota 2.a., excepto la cuenta Capital Suscripto, la cual se ha mantenido por su valor nominal. El ajuste derivado de su reexpresión, se expone en la cuenta Ajuste del Capital. La cuenta capitalización por Servicios corresponde a los aportes efectuados por los asociados en concepto de mejoras e inversiones en redes de agua potable y cloacas. Dichos aportes se incorporan al patrimonio neto deduciéndoles el porcentaje estimado de incobrabilidad. Adicionalmente, conforme a las cláusulas del estatuto de la Cooperativa son integrantes del patrimonio neto del ente y están destinados exclusivamente a las inversiones para las que fueron requeridas. La cuenta Obras especiales corresponde a los conceptos descriptos en la nota 11 a los estados contables.

b.10. Estimaciones contables

La preparación de los estados contables, de conformidad con normas profesionales vigentes, requiere que se efectúen y asuman estimaciones con el propósito de determinar los montos de activos y pasivos, provisiones impositivas y reportar los ingresos y gastos del período a la fecha de los presentes estados contables. Los resultados reales futuros pueden diferir de dichas estimaciones.

NOTA 3: DETALLE DE LOS PRINCIPALES RUBROS

Al 30 de junio de 2015 y 2014 la composición de los principales rubros es la siguiente:




1.

a) Caja y bancos

2015 2014

Caja 999.199,71 367.061,33

Fondos Fijos Cobranzas 30.000,00 20.500,00

Subtotal Caja y Fondos Fijos 1.029.199,71 387.561,33

Bco. Santa Fe SA. 641.248,52 368.269,77

Banco Credicoop 176.442,45 816.499,39

Banco ICBI 52.360,45

Standard Bank 89.371,64

Banco Hipotecario 107.754,05 19.061,71

Nación Argentina 23.483,99 106.617,63

Subtotal Bancos cuentas corrientes 1.001.289,46 1.399.820,14

Asociación Mutual 110.845,05 168.141,41

Mutual entre Asociados -Débito 134.236,09 116.401,46

Mutual entre Asociados 53.474,78 17.617,56

Asoc. Mutual Des. Regional 381.138,50

Subtotal Bancos Caja de Ahorros 679.694,42 302.160,43

Total en Pesos 2.710.183,59 2.089.541,90

Caja en moneda extranjera (1) 26.925,05 24.058,83

Total en Moneda Extranjera 26.925,05 24.058,83

Total Caja y Bancos 2.737.108,64 2.113.600,73

(1) Corresponde a USD 2.995 al tipo de cambio de cierre del ejercicio actual 1 USD = $ 8,99 y $ 8,033 al cierre del ejercicio anterior.

b) Inversiones

CORRIENTES: 2015 2014

Plazo Fijo en Pesos 1.536.084,35 2.242.511,91

Total Inversiones corrientes 1.536.084,35 2.242.511,91

NO - CORRIENTES: 2015 2014

Cuotas sociales en Cooperativas 33.214,18 33.214,18

Terrenos 18.171,53 18.171,53

Total Inversiones no corrientes 51.385,71 51.385,71

c) Deudores por ventas CORRIENTES: 2015 2014

Cuentas Corrientes Usuarios 21.778.722,26 15.038.790,46

Ingresos Diferidos (3.127.078,81) (1.032.956,20)

Menos: Previsión Deudores Incobrables (anexo II) (3.355.547,69) (2.804.554,50)

Accionistas Cooperativos 324.965,48 1.130.517,97

Total Deudores por ventas corrientes 15.621.061,24 12.331.797,73




1.

NO - CORRIENTES: 2015 2014

Cuentas Corrientes Usuarios 37.164.782,15 28.920.321,54

Ingresos Diferidos (18.955.815,85) (15.448.387,62)

Menos: Previsión Deudores Incobrables (anexo II) (16.382.968,15) (11.982.621,47)

Total Deudores por ventas no corrientes 1.825.998,15 1.581.463,47

d) Otros créditos CORRIENTES: 2015 2014

IVA - Saldo a favor 38.896,65 11.031,41

Ingresos brutos 181.911,93 157.611,73

Retenciones y Percepciones impuestos 11.821,17 Anticipos, Documentos y Préstamos al Personal 157.238,75 86.817,75

Gastos pagados por adelantado 49.098,77

Total Créditos corrientes 438.967,27 255.460,89

NO CORRIENTES: 2015 2014

Anticipos, Documentos y Préstamos al Personal 19.600,00 84.968,00

Quiebra ex Banco Bco. BID 32.671,70 32.671,70

Previsión incobrables- Ex Banco BID (anexo II) -32.671,70 -32.671,70

Total Créditos no corrientes 19.600,00 84.968,00

e) Bienes de cambio

2015 2014

Material para redes cloacas y agua 3.710.029,56 2.975.609,61

Insumos productivos pagados por adelantado

15.367,76

Materiales Municipalidad de Venado Tuerto

25.351,92

Materiales en custodia (25.351,92)

Total Bienes de cambio 3.710.029,56 2.990.977,37

f) Otros Activos CORRIENTES 2015 2014

Arrendamiento financiero - Capital e intereses 105.245,33 84.659,70

Total Otros activos corrientes 105.245,33 84.659,70

NO CORRIENTES 2015 2014

Arrendamiento financiero - Capital, Int. y Valor residual 318.604,07 378.729,90

Total Otros activos no corrientes 318.604,07 378.729,90

g) Cuentas por pagar

2015 2014

Proveedores 2.264.218,84 967.813,61

Total Cuentas por pagar 2.264.218,84 967.813,61




1.

h) Préstamos bancarios

CORRIENTES: 2015 2014

Banco Credicoop 3.311.498,70 1.910.867,33

Total Préstamos bancarios corrientes 3.311.498,70 1.910.867,33


Banco Credicoop 5.469.438,35 4.221.934,09

Total Préstamos bancarios no corrientes 5.469.438,35 4.221.934,09

i) Remuneraciones y cargas sociales CORRIENTES: 2015 2014

Sueldos y Jornales a Pagar 144.540,36 5.112,00

Provisión vacaciones 58.118,16 105.406,94

Régimen Nacional de Seguridad Social 831.839,67 542.053,18

Régimen Nacional de Obras Sociales 179.790,63 129.935,94

Diversos 51.239,60 141.985,47

ART 58.104,63 38.190,43

Total remuneraciones y cargas sociales 1.323.633,05 962.683,96

j) Cargas fiscales CORRIENTES: 2015 2014

A.F.I.P. Fondo Promoción Coop. (1) 128.708,01 137.900,00

Retenciones a Depositar 36.743,84 25.315,15

Canon Municipal

34.644,61

Diversos 26.747,43 11.593,82

Total cargas fiscales corrientes 192.199,28 209.453,58


IVA DF por Cuentas a Cobrar Cons. Finales 3.305.980,22 2.528.684,45

Total cargas fiscales no corrientes 3.305.980,22 2.528.684,45

(1) En 2015, neto de anticipos ingresados por $ 185.500,00 y en 2014 por $ 156.100,00.

k) Otras deudas CORRIENTES: 2015 2014

M.V.T. Contribución mejoras 2º etapa exigible 1.336.301,28 623.677,49

Total otras deudas corrientes 1.336.301,28 623.677,49


M.V.T. Contribución mejoras 2º etapa no exigible 500.013,83 375.205,36

Municipalidad V.T. Contrato concesión agua potable

200.000,00

Plazo Fijo Embargado (Nota 9)

(200.000,00)

Total otras deudas no corrientes 500.013,83 375.205,36




1.

l) Resultados financieros y por tenencia 2015 2014

Intereses cobrados por financiación 2.189.706,55 1.136.273,24

Desc. Otorgados (1.628.090,54) (1.134.318,27)

Intereses por préstamos bancarios (1.380.916,23) (864.986,24)

Intereses ganados plazos fijos y otros 301.706,80 567.267,53

Intereses y recargos 8.526,27 11.390,10

Diferencias de cotización 63.489,49 152.107,39

Otros resultados por tenencia – bienes de cambio 615.738,10 687.603,25

Total resultados financieros y por tenencia 170.160,44 555.337,00

m) Otros ingresos y egresos 2015 2014

Gastos adm. y judiciales recuperados 83.756,73 56.279,94

Ingresos por extracción de suelo (Nota 14) 4.960.240,16 Resultado venta bienes de uso

395.475,11

Arrendamiento campo 132.231,41 173.208,75

Asistencia financiera CCT 1247/11 (252.449,54) (172.437,10)

Otros gastos y previsión recuperados (Nota 13) 1.424.053,91 38.856,32

Diversos 34.281,78 23.559,01

Total otros ingresos y egresos 6.382.114,45 514.942,03

NOTA 4: OPERACIONES DE LA COOPERATIVA

Las operaciones llevadas a cabo por la Cooperativa corresponden principalmente a las realizadas con asociados. Las secciones de servicios en orden a la importancia de los servicios facturados corresponden a Evacuación, tratamiento de efluentes y complementarios, Agua potable y Tratamiento de residuos patológicos. Los montos facturados a los no asociados no resultan significativos. La mayor parte de los usuarios son asociados de la Cooperativa, dentro de los ingresos se incluyen los diferentes conceptos facturados, los que incluyen aquellos con no asociados, por servicios del horno incinerador a usuarios de Venado Tuerto y localidades vecinas. En 2015 los ingresos correspondientes a operaciones con no asociados ascienden a $ 1.731.064,09 y corresponden principalmente a Tratamiento de residuos patológicos. El resultado neto con no asociados, luego de la atribución de costos y gastos arroja un déficit de $ 1.068.627,77. En 2014 los ingresos correspondientes a operaciones con no asociados ascendían a $ 780.219,04 y determinaban un déficit de $ 560.874,92. Asimismo, los resultados provenientes de operaciones ajenas a la gestión cooperativa corresponden principalmente a intereses provenientes de colocaciones de fondos transitorias y arrendamiento. En el ejercicio 2015 también se imputó a este sector el recupero de previsión para aplicación de la exención del impuesto sobre los ingresos brutos a la asistencia de casos sociales (Nota 13). La contribución marginal de las operaciones con no asociados se calcula en forma proporcional a los ingresos provistos, ya que para su prestación se utilizan los mismos recursos que para las operaciones con asociados.




1.

NOTA 5: FONDOS PARA ESTIMULO AL PERSONAL Y PARA EDUCACIÓN PROMOCIÓN COOPERATIVOS

No ha habido distribución de excedentes, quedando acumulado el déficit para futuros excedentes.

NOTA 6: RESERVA ESPECIAL

No ha habido distribución de excedentes, quedando acumulado el déficit para futuros excedentes. Asimismo, de acuerdo con lo manifestado en la nota 4 precedente las operaciones con no asociados ascienden a un 5% y 3 %, respectivamente en 2015 y 2014, de los ingresos por servicios totales.

NOTA 7: APOYOS FINANCIEROS

No existen apoyos financieros susceptibles de ser informados. NOTA 8: CAPITAL COOPERATIVO PENDIENTE DE REINTEGRO E INTERESES IMPAGOS POR

CAPITAL COMPLEMENTARIO No existen saldos pendientes de reintegro en concepto de devolución de capital cooperativo. Tampoco se ha emitido capital complementario susceptible del pago de intereses, consecuentemente no se verifican intereses impagos por este concepto.

NOTA 9: ACTIVOS DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA

Al 30 de junio de 2014 existía un plazo fijo embargado por un monto de $ 200.000,00 a favor de la Municipalidad de Venado Tuerto. Con fecha 30 de marzo de 2015 se formalizó un acuerdo entre partes, mediante el cual se dio por extinguido el proceso contencioso que mantenía la Municipalidad de Venado Tuerto contra la Cooperativa. Al cierre del presente ejercicio no existen activos gravados en garantía de operaciones. En ambos ejercicios existe una restricción impuesta sobre los bienes de uso de la entidad en función del Contrato de Concesión suscripto con la Municipalidad de Venado Tuerto, con relación a la propiedad definitiva de las instalaciones realizadas para la prestación de los servicios concesionados. Si bien existe déficit acumulado, no se verifican otras restricciones a la distribución de los excedentes que en el futuro puedan producirse que las dispuestas por disposiciones legales.

NOTA 10: DEMANDAS CONTRA LA ENTIDAD

En materia de juicios laborales, la demanda laboral de Cinquepalmi, Domingo aún se encuentra en la Cámara de Apelaciones desde el ejercicio anterior. El fallo de 1º instancia fue a favor de la entidad. La actora apeló siendo elevado a segunda instancia. En junio del corriente año fue notificada la revocación parcial de la sentencia condenando a la cooperativa al pago de indemnización a partir de 1996, con costas al 60% para la cooperativa y el 40% para la actora, estando pendiente la liquidación respectiva.




1.

En cuanto al juicio de Rodríguez José iniciado en el año 2008, se han completado las pericias médicas encontrándose aún pendiente la sentencia desde el 01/04/2014. El monto reclamado asciende a $ 80.000,00.

Adicionalmente, existen tres reclamos contra la entidad del Sr. Villarruel, correspondientes a accidentes de trabajo, incapacidad del 50%, medicamentos, daño psicológico, moral, material y estético y lucro cesante seguidos contra la Cooperativa y la Aseguradora de riesgo de trabajo. La suma a reclamarse está sujeta a prueba pericial, pero aún no se han fijado fechas para la audiencia y pericias. En la causa abreviada por remuneraciones y conceptos indemnizatorios se pretendía un monto de $ 504.985,21. El juez resolvió hacer lugar parcialmente al reclamo y considerar válidos sólo algunos rubros, determinando el pago de $ 186.558,56 por parte de la Cooperativa, que lo hizo efectivo en noviembre de 2014. Por último, y ante este hecho, el 18/08/2014 el Sr. Villarruel promueve otro juicio reclamando despido incausado más daños y perjuicios. Esta demanda se encuentra en trámite y el monto reclamado es de $ 580.522.- estando pendiente la audiencia de conciliación.

En cuanto a siniestros en inmuebles de terceros, la entidad estaba codemandada en forma solidaria y/o conjunta con la Municipalidad de Venado Tuerto ante el Juzgado en Primera instancia en lo Civil y Comercial por daños en propiedad de terceros en el Asunto Bournot Rubén c/. COS y otros s/. Demanda Daños y Perjuicios. La Cámara de Apelaciones rechazó la sentencia de primera instancia por hallar defectos procesales en la producción de la prueba a cargo de la parte actora, en consecuencia será el actor quien deba pagar las costas y gastos originados en el proceso, no originando costo alguno para la cooperativa. La Entidad considera que las previsiones constituidas para afrontar estos juicios y otros de menor cuantía, son adecuadas y suficientes.

NOTA 11: OBRAS ESPECIALES

En el estado de evolución del patrimonio neto se incluye, en obras especiales, la contribución de mejoras para la obra de cloacas de la zona sur y un Fondo Solidario de Saneamiento autorizado por la Autoridad de Aplicación y aprobado por Ordenanza Municipal 3991/11 mediante la cual se cede el cobro de la capitalización por dichas obras a la Cooperativa.

NOTA 12: BASES DE PRORRATEO

La Cooperativa asigna directamente, tanto los ingresos como los gastos provenientes de la gestión cooperativa a cada una de las secciones. En cuanto a los resultados ajenos a la gestión cooperativa se ha determinado su resultado neto asignándole los gastos indirectos –gastos de administración y otros gastos institucionales- en forma proporcional a la contribución de los ingresos. Asimismo, los mencionados gastos indirectos han sido asignados a cada sección en función de las ventas netas de cada una. El mismo criterio fue utilizado para asignar los activos y pasivos, resultando la siguiente asignación:

CLOACAS AGUA HORNO TOTAL

ACTIVO 54.761.452,99 39.444.697,60 4.804.014,86 99.010.165,45

PASIVO 11.018.551,19 7.936.667,05 966.615,76 19.921.834,01




1.

NOTA 13: EXENCION IMPUESTO SOBRE LOS INGRESOS BRUTOS El 24 de julio de 2013, el Consejo de Administración de la Cooperativa mediante acta Nº 1218 resolvió la constitución de una previsión denominada “Previsión para la aplicación de la exención IIBB” en virtud de la disposición Provincial por la cual las Cooperativas de agua y trabajo de la Provincia de Santa Fe quedaron eximidas del pago del Impuesto sobre los Ingresos Brutos, aprobando destinar estos fondos a la atención de casos sociales y equipamiento especial. En el presente ejercicio, atento a la evolución de los montos previsionados y aplicados (el monto de casos sociales ascendió sólo al 15% de la previsión acumulada) y al observarse un exceso de la previsión, el Consejo de Administración de la Cooperativa mediante acta Nº 1.255, resolvió discontinuar la constitución de dicha previsión y afrontar los casos sociales con cargo directo a resultados, en la medida que se presenten.

NOTA 14: INGRESOS POR EXTRACCION DE SUELO

En virtud de las obras realizadas por Corredor Central S.A. en el marco del acuerdo con Corredor Central S.A. celebrado en el año 2013, mediante el cual esta empresa se comprometió a realizar determinadas obras sobre el predio propiedad de la Cooperativa denominado “Lagunas de Estabilización” y en canje por esta prestación, la Cía. accedió al uso del inmueble y del suelo extraído, durante el presente ejercicio se contabilizaron en la cuenta Obras del rubro bienes de Uso $ 4.960.240,16 -que representa el valor razonable del suelo extraído -, con contrapartida en Otros Ingresos y Egresos. En el ejercicio anterior no se efectuó registración alguna por este concepto dado que las obras se hallaban en curso de ejecución.




1.

EVOLUCION DE LOS BIENES DE USO

POR EL EJERCICIO FINALIZADO EL 30 JUNIO DE 2015


Expresados en pesos) ANEXO I

VALORES DE ORIGEN DEPRECIACIONES Neto Neto

Disminuc. Resultante Resultante

CUENTA PRINCIPAL Valores al Altas y Valores al Acumuladas Alíc. Del Acumuladas 2015 2014

inicio Transf. cierre al inicio % ejercicio Disminuc. al cierre

Red de saneamiento de cloacas 26.881.827,68 8.510.412,22 35.392.239,90 3.774.185,69 3 818.714,88 4.592.900,57 30.799.339,33 18.409.176,74

Plantas de bombeo cloacal 1.402.028,23 25.790,77 1.427.819,00 252.609,33 3 38.275,13 290.884,46 1.136.934,54 1.162.717,59

Planta depuradora de cloacas 2.884.360,22 2.702.670,62 5.587.030,84 1.350.166,01 3 94.252,93 1.444.418,94 4.142.611,90 1.619.252,21

Red de Distribución de agua 12.976.506,88 2.471.524,89 15.448.031,77 1.347.122,93 3 412.244,40 1.759.367,33 13.688.664,44 9.194.460,45

Plantas de bombeo de agua 109.705,44 109.705,44 109.705,44 10

109.705,44

1.602,74

Planta Potab. de agua y pozos captación 5.867.667,28 143.393,65 6.011.060,93 1.046.328,46 3 184.585,68 1.230.914,14 4.780.146,79 3.480.040,76

Membranas equipo ósmosis 548.046,00 548.046,00 127.062,00 127.062,00 420.984,00

Terrenos 327.232,93 327.232,93 0

327.232,93 327.232,93

Rodados 1.773.607,09 268.112,81 2.041.719,90 1.578.757,92 5 187.704,51 1.766.462,43 275.257,47 96.662,26

Horno Incinerador 1.028.860,40 326.939,96 1.355.800,36 587.712,36 10 64.621,14 652.333,50 703.466,86 117.982,50

Máquinas, implementos y equipos varios 1.680.786,63 131.994,33 1.812.780,96 445.396,42 20 463.913,61 909.310,03 903.470,93 471.098,55

Herramientas y accesorios 1.007.938,32 4.591,67 1.012.529,99 859.958,93 10 24.471,26 884.430,19 128.099,80 44.413,44

Inmueble Administración 2.062.805,19 235.440,13 2.298.245,32 415.815,15 2 43.368,03 459.183,18 1.839.062,14 1.606.185,76

Sistemas -Software 728.666,38 280.323,12 1.008.989,50 345.251,65 20 161.615,65 506.867,30 502.122,20 427.826,11

Muebles y Útiles y equipos de Sistemas 1.339.704,91 129.977,82 1.469.682,73 944.343,81 10 135.602,25 1.079.946,06 389.736,67 164.172,20

Instalaciones 295.611,23 69.488,70 365.099,93 237.954,51 10 23.262,02 261.216,53 103.883,40 41.640,04

Obras en curso / proyectos 5.011.816,34 7.493.251,19 12.505.067,53 12.505.067,53 2.975.587,67

TOTALES 2015 65.927.171,15 22.793.911,88 0,00 88.721.083,03 13.295.308,61 2.779.693,49 16.075.002,10 72.646.080,93

TOTALES 2014 51.901.351,02 23.631.746,21 (9.605.926,08) 65.927.171,15 11.761.299,07 1.633.970,65 (99.961,11) 13.295.308,61

52.631.862,54




1.

ANEXO II

PREVISIONES




CONCEPTO

Saldos al comienzo del

ejercicio Aumentos Disminuciones TOTAL

* Deductivas del Activo: 15.613.530,01

19.771.187,54

Para Deudores Incobrables usuarios 15.580.858,31 4.417.519,27 (259.861,74) 19.738.515,84

(*)

Para Incobrables Ex Banco BID 32.671,70

32.671,70

* Incluidas en el Pasivo: 2.285.805,56

2.218.550,46

Para Despidos 1.044.940,10 710.446,50 (420.207,91) 1.335.178,69

Para Daños en inmuebles de terceros 593.025,75 684.307,02 (393.961,00) 883.371,77

Para aplicación exención IIBB 647.839,71 910.197,75 (1.558.037,46) 0,00

(*) $ 2.924.589,24 imputados en anexo de gastos y $ 1.492.930,03 en estado de evolución del patrimonio neto




1.

ANEXO III

ANEXO DE GASTOS




CUENTA TOTALES 2015 ADMINISTRACIÓN CONSEJO/INSTITUC. CLOACAS AGUA POTABLE HORNO

SUELDOS y CARGAS SOCIALES 18.185.728,70 7.446.880,29 349.144,13 5.310.028,27 3.585.902,27 1.493.773,74 ENERGIA ELECTRICA Y GAS -COMBUSTIBLES y LUBRICANTES 2.102.494,79 142.328,79

875.363,77 968.138,66 116.663,57

INSUMOS VARIOS 1.347.338,22 229.412,95 34.435,11 184.064,51 759.932,39 139.493,26

GASTOS DE MANTENIMIENTO 1.680.089,42 182.344,85 288.804,74 737.881,86 448.421,10 22.636,87

DEPRECIACIONES 2.779.693,49 442.246,11 1.534.002,98 764.722,39 38.722,01

SEGUROS 249.329,73 55.183,34 3.264,66 106.430,56 61.146,04 23.305,13

IMPUESTOS 2.950.249,89 2.831.645,58 7.280,00 73.517,58 22.596,94 15.209,79

SERV.DE TERCEROS CONTRATADOS, HONOR., VIGILANCIA 2.597.899,78 1.128.614,33 154.342,64 1.115.992,87 146.342,64 52.607,30

PROMOCION Y EVENTOS 883.983,17 2.885,92 878.235,22

1.800,00 1.062,03

COMUNICACIONES Y VIATICOS 976.537,35 789.387,21 131.350,01 27.354,99 22.449,14 5.996,00

QUEBRANTO PREV. INCOBRABLES 2.924.589,24 2.924.589,24

QUEBRANTO POR PREV. POR DESPIDOS 710.446,50 249.227,21 11.079,53 253.532,58 149.166,09 47.441,09

QUEBRANTO POR JUICIOS DAÑOS S/INMUEBLES DE 3º 619.181,02 619.181,02

DONACIONES y ADHESIONES 77.432,09 77.432,09

COMISION Y GASTOS BANCARIOS 628.818,09 628.748,09 70,00

OTROS 843.311,71 421.667,06 117.637,93 190.942,25 90.157,25 22.907,23

TOTALES 2015 39.557.123,19 17.475.160,97 2.053.076,06 10.409.112,21 7.639.955,93 1.979.818,02

TOTALES 2014 27.780.330,65 12.434.351,72 1.216.153,32 6.972.116,32 5.759.985,78 1.397.723,51




1.

ANEXO IV

ANEXO DE CLASIFICACION DEL RESULTADO




2015 2014

Gestión Cooperativa Ajenos a la Gestión

Cooperativa Total

Gestión Cooperativa Ajenos a la Gestión

Cooperativa Total

Con Asociados Con No

Asociados Con Asociados Con No

Asociados

Ventas netas de bienes y servicios

30.864.450,43

1.731.064,09

32.595.514,52 25.906.877,96 780.219,04 26.687.097,00

Costo de los bienes vendidos y servicios prestados

(17.962.736,73)

(2.066.149,44)

(20.028.886,17) (13.171.418,28)

(958.407,33)

(14.129.825,61)

Excedente (Déficit) bruto

12.901.713,70

(335.085,35)

12.566.628,35 12.735.459,68 (178.188,29) 12.557.271,39

Gastos de administración

(15.841.628,77)

(888.493,86)

(745.038,34)

(17.475.160,97) (11.634.923,37)

(350.400,72)

(449.027,63)

(12.434.351,72)

Otros gastos – Gastos Institucionales

(1.861.159,90)

(104.385,05)

(87.531,12)

(2.053.076,06) (1.137.964,49) (34.271,27)

(43.917,56)

(1.216.153,32)

Resultados financieros y por tenencia

(184.678,00)

(10.357,85)

365.196,29

170.160,44 (11.581,73) (348,80)

567.267,53 555.337,00

Otros ingresos y egresos

4.808.584,33

269.694,34

1.303.835,78

6.382.114,45 77.504,79 2.334,16

435.103,08

514.942,03

Excedente (Déficit) del ejercicio

(177.168,63)

(1.068.627,77)

836.462,61

(409.333,79) 28.494,88 (560.874,92) 509.425,42 (22.954,62)




1.

ANEXO V

ANEXO DE ESTADO DE RESULTADOS POR LA GESTIÓN COOPERATIVA

CLASIFICADO POR SECCIÓN




2015

Gestión Cooperativa Ajenos a la Gestión Total

CLOACAS AGUA HORNO Cooperativa

Ventas netas de bienes y servicios 18.028.226,98

12.985.739,47

1.581.548,07

32.595.514,52

Costo de los bienes vendidos y servicios prestados (anexo III) (10.409.112,24)

(7.639.955,91)

(1.979.818,02)

(20.028.886,17)

Excedente (Déficit) bruto 7.619.114,74

5.345.783,56

(398.269,95)

12.566.628,35

Gastos de administración (9.253.250,10) (6.665.119,94) (811.752,58) (745.038,34) (17.475.160,97)

Otros gastos – Gastos Institucionales (1.087.121,68) (783.054,20) (95.369,07) (87.531,12) (2.053.076,06)

Resultados financieros y por tenencia (107.872,22) (77.700,41) (9.463,22) 365.196,29 170.160,44

Otros ingresos y egresos 2.808.741,08 2.023.137,38 246.400,22 1.303.835,78 6.382.114,45

Excedente (Déficit) del ejercicio (20.388,19) (156.953,60) (1.068.454,61) 836.462,61 (409.333,79)

Gastos Directos (anexo III) (10.409.112,24)

(7.639.955,91)

(1.979.818,02)

- (20.028.886,17)

Gastos Indirectos (anexo III) (10.340.371,78) (7.448.174,14) (907.121,65) (832.569,46) (19.528.237,03)




1.

ANEXO VI

ANEXO DE ESTADO DE RESULTADOS POR LA GESTIÓN COOPERATIVA

CLASIFICADO POR SECCIÓN




2014

Gestión Cooperativa Ajenos a la Gestión Total

CLOACAS AGUA HORNO Cooperativa

Ventas netas de bienes y servicios 15.481.807,70 10.067.432,29 1.137.857,01 26.687.097,00

Costo de los bienes vendidos y servicios prestados (anexo III) (6.972.116,32) (5.759.985,78) (1.397.723,51) (14.129.825,61)

Excedente (Déficit) bruto 8.509.691,38 4.307.446,51 (259.866,50) 12.557.271,39

Gastos de administración (6.952.966,18) (4.521.339,99) (511.017,93) (449.027,63) (12.434.351,72)

Otros gastos – Gastos Institucionales (680.041,32) (442.213,86) (49.980,58) (43.917,56) (1.216.153,32)

Resultados financieros y por tenencia (6.921,18) (4.500,67) (508,68) 567.267,53 555.337,00

Otros ingresos y egresos 46.316,44 30.118,42 3.404,09 435.103,08 514.942,03

Excedente (Déficit) del ejercicio 916.079,15 (630.489,59) (817.969,60) 509.425,42 (22.954,62)

Gastos Directos (anexo III) (6.972.116,32) (5.759.985,78) (1.397.723,51) - (14.129.825,61)

Gastos Indirectos (anexo III) (7.633.007,49) (4.963.553,84) (560.998,51) (492.945,19) (13.650.505,04)




ANEXO VII

INFORME ANUAL

1 CONSIDERACIONES GENERALES: 1.1 Denominación – Domicilio- Número de matrícula:

COOPERATIVA LIMITADA DE OBRAS SANITARIAS Y SERVICIOS ANEXOS DE VENADO TUERTO – Italia 555. (2600) Venado Tuerto. Departamento General López - Provincia de Santa Fe. Matrícula Nº: 6013. INAC Matrícula Provincial Nº 1.136 Santa Fe.

1.2 Tipo de Cooperativa.

Cooperativa de prestación de servicios referidos al tratamiento y evacuación de efluentes cloacales, con extensión al tratamiento de esterilización de residuos patológicos por incineración, en instalaciones propias de horno especialmente diseñado. Tiene incorporada de manera sistematizada, la construcción de cloacas domiciliarias. En diciembre 2002 la Cooperativa obtuvo la ordenanza municipal, por la cual se le adjudica la explotación del servicio de agua potable y la continuidad de la prestación del servicio de recolección y tratamiento de residuos cloacales por el término de 24 años, prorrogable dos años más.

1.3 Número de Asociados:

Al 30/06/2015 en el servicio de evacuación de efluentes cloacales existen 24.390 inmuebles

conectados; 3.430 inmuebles no conectados y baldíos por 2.008, edificios en construcción 38-

Total: 29.866.

En el servicio de agua potable, inmuebles habilitados: 18.644 e inmuebles conectados 11.138.

Cantidad de inmuebles con servicios de agua y/o cloacas: 31.364

Socios al 30/06/2015: 20.960

1.4. Relevamiento de la organización administrativo-contable.

La Organización administrativa está conformada por los siguientes niveles: Consejo de

Administración y Gerencia.

A la Gerencia reportan las siguientes áreas:

Ingeniería




Módulos del sistema informático:

1) Módulo de compras y pagos.

2) Módulo comercial y cuentas corrientes de asociados.

3) Módulo de caja y bancos.

4) Módulo de contabilidad.

5) Módulo R.A.S.

6) Módulo de stock.

7) Módulo Técnica.

8) Sueldos y Jornales

9) Página WEB

10) Componentes

11) Módulo de archivos digitales

Descripción de los comprobantes que se registran en cada módulo y los listados

impresos que se emiten:

1) Módulo de compras y pagos: en el mismo se registran en forma diaria los comprobantes de

compras ya sea de contado o en cuenta corriente, en el mismo se hace la imputación contable

a la cuenta que corresponda.

De éste módulo salen los siguientes listados: Sub diarios de compras e IVA, saldos de

proveedores, resúmenes de cuentas de proveedores. Asimismo se emiten listados de

estadísticas.

Los comprobantes originales son archivados por número de orden de pago.

En el sistema se registran todos los pasos realizados en cada compra (solicitud de pedidos,

verificación de precios, autorización de compra, adjudicación de compra, orden de compra).

El pago a proveedores se ha automatizado por medio de transferencia bancaria.

2) Módulo comercial y cuentas corrientes de asociados: Con este módulo se facturan

diariamente las ventas de la Cooperativa. Una vez emitida la factura la misma se registra

directamente en la cuenta corriente del asociado, y se imputa contablemente a las cuentas de

ventas que correspondan. De este módulo salen los siguientes listados: Subdiario de Ventas e

IVA, balance de saldos de asociados, resúmenes de cuentas de asociados, liquidación o

rendición diaria por punto de venta, la que se utiliza para tomar las rendiciones de cada entidad

recaudadora. La operatoria de cobranza que se realiza fuera de la administración central,

(cobranza por medios electrónicos) es recepcionada diariamente por ésta en los comprobantes

de origen y medios electrónicos y se procesan diariamente.

Los comprobantes de ventas se archivan en el orden cronológico en que fueron abonados, y

por cada entidad recaudadora.

Facturación automática Servicio Patológicos: La facturación e impresión de dicho servicio se

realiza en forma automática. Este proceso ahorra mucho tiempo administrativo y disminuye las




probabilidades de errores.

3) Módulo de caja/bancos: diariamente se registran en el mismo las siguientes operaciones: a)

pagos a: impuestos, leyes sociales, y sueldos, de contado con efectivo, tarjetas, transferencias

y o cheques propios.

En estos pagos se emite una orden de pago, b) pagos a proveedores, se hace con efectivo y

con cheques propios c) depósitos en cuentas corrientes bancarias y o cuentas de caja de

ahorro en mutuales, d) cobranza de cuentas corrientes de asociados, emitiéndose el recibo

correspondiente, el cobro de ventas al contado, que tiene relación con la factura del mismo

tipo. En todos los procesos se genera la imputación contable correspondiente.

En este módulo se emite la planilla de caja diaria y los listados de los movimientos de bancos

con su correspondiente conciliación. Los comprobantes que se procesan se archivan en orden

cronológico como se fueron generando, adosados a la planilla de caja emitida.

4) Módulo de contabilidad: del módulo fondos, compras/pagos y comercial se generan los

asientos que se imputan automáticamente. De este módulo se emiten los siguientes listados:

plan de cuentas, diario general, mayores analíticos, balance de sumas y saldos de un período o

del ejercicio y balance general. Dentro de éste módulo se encuentra el control presupuestario,

que permite el control de gestión mensual por cuentas contables, centros de costos y

proyectos.

Generación de asientos de amortizaciones y revalúo de bienes automáticos: se incorporó la

capacidad de generar cuadros de amortizaciones y revalúo y generación de asientos

automáticos. Se implementó el cierre automático de proyectos/obras.

5) R.A.S: En éste módulo se registran los reclamos o pedidos de los asociados, posteriormente se

genera la orden de trabajo para su solución. También permite registrar el personal, los bienes y

artículos involucrados en la solución del requerimiento, como así también geo referenciar

gráficamente la ubicación del reclamo o pedido y determinar el costo de cada R.A.S. en caso

de ser necesario.

6) Módulo de stock: En él se procesan los movimientos físicos de entrada de productos

comprados, por información que proviene de los depósitos de recepción y las salidas

producidas por despacho a obras. Los comprobantes se archivan en orden cronológico como

se generan y el sistema emite listados de stocks y la ficha de movimientos de cada artículo por

el período que se solicite.

7) Módulo Técnica: Se continúa con la informatización y desarrollo de un sistema de geo-

referenciamiento, digitalización catastral, captura de datos digitalizados de sistema y monitoreo

de sensores en forma remota.

8) Sueldos y Jornales: Mediante este módulo se realizan las liquidaciones de sueldos y

generación de archivos electrónicos para presentaciones a AFIP.




9) Página WEB: a través de la misma, cada asociado puede acceder a su cuenta corriente e

imprimir la correspondiente factura para poder abonarla en las distintas entidades de cobro.

10) Componentes: en éste módulo se está desarrollando un sistema de geo referenciamiento para

poder llegar a vincular los datos administrativos con los datos técnicos en forma gráfica.

11) Módulo de archivos digitales: en éste módulo se registra digitalmente documentación propia

de la Cooperativa.

Descripción del equipo de procesamiento de datos:

A - Equipo de procesamiento central de datos:

1) Servidor, HP DL160. 2) Procesador Xeon 2.67 Ghz 3) 8 GB Ram. 4) Disco Rígido de 300 Gb. 5) Monitor samsung 6) Teclado genius

B – Equipo de validación de usuarios

1) Servidor HP DL160 2) Procesador Xeon 2.67 Ghz 3) 5.00 GB Ram 4) Disco Rígido de 500 Gb

C- Equipo de back-up para procesamiento de datos

1) Servidor, HP DL120. 2) Procesador Xeon 2 Ghz 3) 4 GB Ram. 4) Disco Rígido de 300 Gb.

D- Equipo de back-up para validación de usuarios

1) Servidor, HP DL120. 2) Procesador Xeon 2 Ghz 3) 4 GB Ram. 4) Disco Rígido de 300 Gb.

E- El lenguaje de los programas fuentes es VB6

F- Bases de datos almacenadas en SQL

Sistema de comunicación: la cooperativa cuenta con una central telefónica con tecnología

I.P. para ampliar los canales de comunicación con nuestros asociados, adecuarnos a las

nuevas tecnologías y poder estar comunicados entre los distintos sectores internos, con lo cual

se deja de depender de líneas telefónicas independientes. La comunicación de datos y

telefónicos entre los distintos sectores de la Cooperativa se realiza por medio de radio enlaces

redundantes.




Las tareas más relevantes del ejercicio económico fueron:

Compra e instalación de siete PCs para instalar en puestos de trabajo en sustitución de PCs con capacidad insuficiente para desarrollar las tareas diarias con normalidad.

Compra de una notebook para instalar en área Sistemas en sustitución de otra con

capacidad insuficiente para desarrollar las tareas diarias con normalidad. Renovación e implementación de puestos de impresión láser en cuatro puestos de trabajo. Renovación e implementación de puestos de impresión de tinta continúa en tres puestos de

trabajo. Actualización y seguimiento de inventario de todo el hardware y el software original

existente en la Cooperativa. Asistencia de hardware, software y asesoramiento informático a los usuarios para el buen

desempeño de sus tareas diarias relacionadas con los procesos informáticos. Renovación de cableado estructurado de red de datos en distintos sectores de la

cooperativa. Renovación de cableado e instalación de nuevos puntos de conexión de acceso telefónico

en distintos sectores de la cooperativa. Continuación de la implementación de políticas de instalación de software original en los

puestos de trabajo, lo cual se realiza en los equipos de manera gradual, con el objetivo de lograr que los recursos informáticos utilizados estén regularizados en el marco legal existente.

Renovación gradual de UPS en distintos puestos de trabajo.

Renovación gradual y mantenimiento de antenas de radioenlace existentes. Continuación de la optimización de los recursos informáticos existentes, para lograr por

medio de la red de comunicación interna, que el sector técnico (Sector técnico administrativo, planta de agua y planta de cloacas) pueda acceder a la información de todos los datos de gestión en tiempo real.

Rezonificación de zonas de cobranza, creándose las zonas 12 y 13. Flexibilización en el envío de datos a Banelco, pudiéndolo hacer para más de una zona en

un solo envío de datos. Posibilidad de cargar al sistema documentos digitales como planos, planchetas, notas

recibidas, etc. y asociarlos a cada inmueble. Flexibilización en el sector contable referida a la creación de ejercicios contables. En el sector Legales se pueden digitalizar documentos referidos a juicios y efectuar el

seguimiento de contratos vigentes.

Incorporación de nuevas entidades de cobranza.




Incorporación de alertas comerciales. En gestión de cobranzas se implementó el indicador que muestra la cobranza realizada en

cada campaña. Se implementó la emisión de recibo para cada cobranza que se realice en las cajas de la

Cooperativa y la posibilidad de re-impresión de factura por la pantalla de cobro. Se han implementado nuevas formas de registrar medios de cancelación en el proceso de

cobranza en cajas.

Los nuevos medios abarcan a: TARJETAS DE CRÉDITOS, TARJETAS DE DÉBITOS, TRANSFERENCIAS BANCARIAS, RETENCIONES (GANANCIAS, INGRESOS BRUTOS, IVA, SUSS).

En todas las nuevas cuentas de estos medios de cancelación, el sistema registra automáticamente las boletas de depósitos para los casos de TARJETAS y TRANSFERENCIAS. Para el caso de cobranzas con retenciones, el sistema registra automáticamente las notas de créditos correspondientes. Además, en los informes de control de caja y banco, aparecen dichos movimientos para control o auditoría.

En el caso de las transferencias, el sistema posibilita detallar la fecha real de la misma. Esta información es muy útil para el sector contable ya que ayuda a realizar de forma más eficiente las conciliaciones bancarias.

En todos los casos mencionados, el sistema registra en detalle la información de los comprobantes generados y los medios de cancelación utilizados, dicha información también será muy útil al momento de realizar las conciliaciones bancarias o auditorías de control.

Impresión en forma individual de más de un período por factura en un solo paso. Instalación nuevo servidor Scada. Configuración y generación de indicadores en SCADA. Informe indicadores SCADA para dispositivos móviles (modo texto) y para web y

dispositivos móviles (modo gráfico). Calibración y obtención caudal canaleta Parshall. Configuración de indicadores en pozo de bombeo Plaza Colón e incorporación al SCADA. Generación de archivos EXCEL en planillas relacionadas al SCADA. Gestión de proyectos. Configuraciones varias en Servidor de dominio y servidor de datos.




1.5. Cantidad de Personal en Relación de dependencia:

Se expone la conformación al cierre de los ejercicios 2015 y 2014:

2015 2014

Sistemas 2 2

Administración y Comercial 20 21

Cobranzas 4 4

Legales 1 1

Obras y Servicios Sector Cloacas 32 32

Obras y Servicios Sector A. Potable 11 11

Oficina Técnica 4 4

Secretaría Consejo Administración 1 1

Pasantías Ley 26427 2 3

Patogénicos 4 4

Total 81 83

Progresión años anteriores: Año 2013:83 - Año 2012: 79 - Año 2011: 78 - Año 2010: 79 - Año

2009: 80

1.6. Fecha a la que se encuentran transcriptas las registraciones: Al Cierre del ejercicio:

1. Diario General: Nº 16 - Folio 14.913 – 31/03/2015 2. Inventario y balance: Nº 3 - Folio 375 – Ejercicio Nº 49 - 07/05/2015 3. Actas de Consejo de Administración: Hojas Móviles – Folio Nº 761 - Acta Nº 1.251-

17/06/2015 4. Actas de Asamblea de Delegados: Tomo I - Folio 125 - Acta Nº 88 - 01/04/2015 5. Registro de asistencia a asambleas de socios: Tomo I - Folio 163 - 01/04/2015 6. Libro de Informes de Sindicatura: Tomo I - Folio 66 7. Libro Copiativo Hojas Móviles de Auditoría Externa Nº 1 - Folio 371 - 05/05/2015

A la fecha de este informe:

1. Diario General: Nº 16 - Folio 14.913 - 31/03/2015 2. Inventario y balance: Nº 3- Folio 426 - Ejercicio 50º - 30/06/2015 3. Actas de Consejo de Administración: Hojas Móviles – Folio Nº 767 - Acta Nº 1.255 -

14/08/2015 4. Actas de Asamblea de Delegados: Tomo I - Folio 129 - Acta Nº 89/4 - 28/08/2015 5. Registro de asistencia a asambleas de socios: Tomo I - Folio 163 - 01/04/2015 6. Libro de Informes de Sindicatura: Tomo I - Folio 66 7. Libro Copiativo Hojas Móviles de Auditoría Externa Nº 1 - Folio 378 - 30/06/2015

2. ANALISIS ECONOMICO FINANCIERO 2.1. Análisis del resultado del ejercicio:

La situación patrimonial y financiera de la cooperativa es sólida, el nivel de endeudamiento en el ejercicio 2015 aumenta levemente respecto al ejercicio anterior pasando de 0,23 a 0,25. Asimismo, se verifica una relativa disminución de la liquidez con un aumento de la inmovilización




producto de las importantes inversiones realizadas en bienes de uso. Esta situación obedece a que la inversión en obras durante el ejercicio continúa siendo el pilar de la organización y se refleja en los $ 22.793.911,88 invertidos habiéndose financiado con fondos propios vía capitalización y con préstamos bancarios. Los bienes de uso al cierre del ejercicio ascienden a $ 72.646.080,93 y representan el 73% del activo total. Se continúa con una activa política de cobranzas incluyendo la recuperación de deuda atrasada, aportando ingresos genuinos a la cooperativa. El porcentaje de lo cobrado total sobre lo facturado durante el ejercicio asciende a un 84% de promedio anual. Esta política, también constituye un principio de control interno para la entidad con un cumplimiento sistemático, continuo y evaluación de los resultados de dicha gestión. En el aspecto económico se visualiza un retraso en la adecuación de las tarifas con relación a los costos. En tanto los ingresos facturados por servicios aumentan un 22%, los costos directos se incrementan un 42%, traduciéndose en un margen neto en servicios del 39%, habiendo sido del 47% en el ejercicio anterior. Los costos fueron afectados en forma directa por el proceso inflacionario y los ingresos no pudieron amortiguar por la insuficiencia en los ajustes de las tarifas. Cabe indicar que al tratarse de un año electoral el proceso de adecuación se ha visto un tanto dificultado por las necesarias reuniones para plantear estos puntos ante las autoridades pertinentes. No obstante, será necesario para el futuro inmediato, la re consideración de las tarifas vigentes, como también el control y seguimiento de los gastos y costos. A pesar de la brecha negativa entre ingresos y costos, el resultado final se ha visto beneficiado por el aporte de otros ingresos como por ejemplo los provenientes de extracción de suelo y el recupero del saldo de la previsión para aplicación de la exención de IIBB, ver notas respectivas. Asimismo, deviene necesario el seguimiento del presupuesto para la toma de decisiones en diferentes escenarios (más menos optimista/pesimista) que pueden presentarse en el futuro inmediato. Por último cabe recordar que el resultado económico negativo obtenido, si bien es de escasa significatividad, tampoco implica un real déficit financiero, dado que la capitalización que factura la entidad es un genuino ingreso de fondos que, al imputarse directamente al patrimonio neto de la entidad y no en el estado de resultados, desmejora el resultado del ejercicio.




2.2. Indicadores Económicos Financieros:

30/06/2015 30/06/2014 30/06/2013 30/06/2012 30/06/2011

Liquidez Corriente:

Indica cuántos pesos pueden obtenerse dentro de un mismo año para cumplir los compromisos de pago, a medida que van venciendo. 2,87 4,28 4,49 4,24 3,31

Liquidez Seca:

Indica cuántos son los pesos que se obtendrán de inmediato o en muy corto plazo, para hacer frente a cada peso que debe pagarse en el término de un año. 0,51 0,93 0,8 0,74 1,01

Endeudamiento General:

Expresa cuántos pesos totales se deben a una fecha determinada, por cada peso de Patrimonio Neto a esa misma fecha. Señala el grado de dependencia económica. 0,25 0,23 0,21 0,25 0,24

Endeudamiento a Corto Plazo:

Advierte acerca de cuántos pesos deben ser pagados, en el término de un año por cada peso de Patrimonio Neto que posea a una fecha determinada. 0,11 0,08 0,07 0,075 0,08

Inmovilización:

Demuestra cuál es la relación que existe entre las sumas invertidas en bienes de uso respecto al Patrimonio Neto de la Cooperativa. Evidencia el grado de congelamiento financiero de los fondos sociales 92% 87% 86% 90% 90%


diseñar los procedimientos de auditoría que sean adecuados en función de las

Señores Asociados de la COOPERATIVA LIMITADA DE OBRAS SANITARIAS Y SERVICIOS ANEXOS DE VENADO TUERTO Desde el rol de Síndico Titular del Consejo de Administración que me fuera otorgado

oportunamente, y en cumplimiento de las disposiciones legales y estatutarias que establecen

las responsabilidades de mi incumbencia, informo a ustedes que realicé revisiones periódicas,

verificaciones y constataciones de los libros legales y demás documentación del sistema

contable.-

Estas actividades fueron realizadas con total libertad, contando con la predisposición del

Consejo de Administración en su totalidad y de la gerencia de esta Cooperativa que pusieron a

disposición toda la documentación solicitada.-

Me es grato informarles a los delegados que conforman la Asamblea General Ordinaria que:

el balance general, el estado de resultados y todas las anotaciones correspondientes al

ejercicio Nº 50 cerrado el 30 de junio de 2015, de la COOPERATIVA LIMITADA DE OBRAS

SANITARIAS Y SERVICIOS ANEXOS DE VENADO TUERTO, son las que reflejan el resultado

de las operaciones realizadas en el mismo.-

Por lo expuesto, esta sindicatura sugiere la aprobación de la documentación antes citada, al

entender que no existe ningún tipo de impedimento para ello.-

Saludos a los Señores Asociados muy atentamente.

Venado Tuerto, Setiembre de 2015

COOPERATIVA LIMITADA DE OBRAS SANITARIAS Y SERVICIOS ANEXOS DE VENADO TUERTO

ITALIA 555– Venado Tuerto – Provincia de Santa Fe

RATIFICACION DE FIRMAS LITOGRAFIADAS

Por la presente se ratifican las firmas que en facsímil obran en las hojas que anteceden (Estado de situación patrimonial, Estado de resultados, Estado de evolución del patrimonio neto, Estado de flujo de efectivo, Notas 1 a 14 y Anexos I a VII; correspondientes a los estados contables de la COOPERATIVA LIMITADA DE OBRAS SANITARIAS Y SERVICIOS ANEXOS DE VENADO TUERTO al 30 de junio de 2015 comparativo con el ejercicio anterior.

Ing. Alberto E. Armas

Cra. Patricia B. Baracco Sr. Carlos R. Guillén Sr. Eugenio R. Debonis

Gerente Tesorera Secretario Presidente

Dra. CP Fabiana Leticia Menna Contadora Pública Nacional C.P.C.E. Pcia. de Santa Fe

Matricula Nº 6.953 – Ley 8.738

Memoria y Balance 50

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