MEMORIA Y BALANCE 20152 Memoria y Balance 2015 MISIÓN Mejorar la condición social, económica,...

COOPEC LTDA.

MEMORIA YBALANCE

2015

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Memoria y Balance 2015

MISIÓN

Mejorar la condición social, económica,profesional, moral y cultural de lossocios y familiares; a fin de promoverpolíticas de cooperación, integración yasistencia técnica, para potenciar los valores yprincipios cooperativos.

VISIÓN

Ser una cooperativa de excelenciaen los servicios ofrecidos a los socios,brindar atención personalizada, contalentos humanos calificados y profesionalescomprometidos con la sociedad y el medio ambiente.

VALORES

• Equidad• Solidaridad• Prudencia• Excelencia• Transparencia• Vocación de servicio• Atención personalizada

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Órganos de Gobierno ...........................................................................................................................4Comités Auxiliares ................................................................................................................................5Asesorías y Consultorías ......................................................................................................................8Convocatoria a Asamblea General Ordinaria ...................................................................................9Memoria del Consejo de Administración ........................................................................................10Productos Financieros ........................................................................................................................10Inversiones............................................................................................................................................10Promociones ........................................................................................................................................11Reunión plenaria .................................................................................................................................12Tareas realizadas ..................................................................................................................................12Compromiso con la comunidad ........................................................................................................12Actividades y eventos sociales ...........................................................................................................13Relación con otras instituciones ........................................................................................................13Informes de los Comités Auxiliares ..................................................................................................14Palabras finales .....................................................................................................................................29Balance General ...................................................................................................................................31Estados de Resultados .........................................................................................................................35Ejecución de presupuesto de ingresos y egresos .............................................................................37Ejecución de presupuesto de ingresos e inversiones .......................................................................39Estado de variación del patrimonio neto .........................................................................................40Flujo de efectivo ...................................................................................................................................40Indicadores SIAM ................................................................................................................................41Notas a los estados contables .............................................................................................................42Balance social cooperativo - Resol. 4109/09 del INCOOP ............................................................59Informe de actividades de la Junta de Vigilancia ............................................................................69Dictamen de la Junta de Vigilancia Coopec Ltda............................................................................71Dictamen de la Junta de Vigilancia Coopec Ltda. sobre el gradode desarrollo de la educación cooperativa .......................................................................................72Dictamen de los Auditores Independientes .....................................................................................73Propuesta de Distribución de Excedentes 2015 ..............................................................................75Plan general de trabajo 2016 ..............................................................................................................76Presupuesto de ingresos y egresos - Ejercicio 2016 ........................................................................80Presupuesto de ingresos e inversiones 2016 ....................................................................................82Informe del Tribunal Electoral Independiente ................................................................................83Plana Ejecutiva y Operativa de Coopec Ltda. ..................................................................................85Servicios ofrecidos...............................................................................................................................88Sistema de educación ..........................................................................................................................88

INDICE

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ÓRGANOS DE GOBIERNO 2015

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

Presidenta: Lic. Gladys R. Fretes R. de Caje OruéVicepresidenta: Dra. J. Celia Frutos BenítezSecretario: Econ. Gustavo A. Torres RamosTesorero: Dra. María Marta Godoy GonzálezVocal: Econ. Carmelo Mancuello GonzálezMiembro: Lic. Nery F. Medina LópezMiembro: Lic. Gladys C. González de FleitasMiembro: Lic. Julio Esteban Sosa Colman

JUNTA DE VIGILANCIA

Presidente: Lic. Belarmino E. Duarte GimenezSecretario: Lic. Antonio Roberto Caballero RolónVocal: Dr. Crispín D. Aquino BritosMiembro: Lic. Osvaldo Alain PatiñoMiembro: Econ. Estela Mary Ramírez Barboza

TRIBUNAL ELECTORAL INDEPENDIENTE

Presidente: Econ. Patricio CáceresSecretario: Lic. Víctor Romero MendiolaVocal: Lic. Beatriz Bossi SánchezMiembro: Lic. Virna Liz López de CaballeroMiembro: Lic. Juan Carlos Méndez Acosta

COMITÉ EJECUTIVO• Lic. Gladys R. Fretes R. de Caje Orué• Econ. Gustavo A. Torres Ramos• Dra. María Marta Godoy González

JUNTA ASESORA • Dr. Oscar Jacinto Obelar González• Dr. Marcial Valiente Delgado• Dr. Atilio Paredes Del Campo• Dra. María Isabel Maas Uhl

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• Dr. Julio Sanabria• Econ. José Osvaldo Fernández Franco• Lic. Raúl Sabino Saldívar Ayala• Lic. Gladys R. Fretes de Caje Orué (Con permiso)• Dr. Salomón Ignacio Melgarejo Cabañas• Dr. Miguel A. Torres Ramos (Q.E.P.D.)• Lic. Gladis F. Riveros Báez

COMITÉS AUXILIARES 2015COMITÉ DE EDUCACIÓN

Coordinadora: Dra. J. Celia Frutos BenítezMiembros: Lic. Carmen María Barboza de Medina Lic. Leonida C. Torres C. Lic. Ricardo Román Ayala

COMITÉ DE CRÉDITO – DÍA LUNES

Coordinadora: Dra. María Marta Godoy GonzálezMiembros: Econ. Roger Rolón Bañuelo Econ. Humberto R. Urunaga A Econ. Mirco H. Osorio G. Lic. Juan A. Rivas

COMITÉ DE CRÉDITO – DÍA JUEVES

Coordinador: Econ. Gustavo Torres Ramos Miembros: Econ. Emilia Torres A. Pereira Esc. Agustina Raquel Gamarra Osorio Lic. Marcos Adelio Garay Lic. Osvaldo A. Falcón R.

COMITÉ TARJETAS DE CRÉDITOS

Coordinador: Lic. Nery F. Medina LópezMiembros: Econ. María del Carmen Britez Lic. Francisco Cabrera Pavetti C.P. Mirian B. Sanabria R. Lic. Jacinto David Domínguez Ruiz

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COMITÉ DE PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA

Coordinador: Dr. José Enrique PáezMiembros: Lic. Cristian Alcaraz Aquino Lic. Edith Vera Pérez Dr. Julio Romero Ortiz Lic. María Isabel Rojas de Aquino

COMITÉ GESTIÓN OPERATIVA

Coordinador: C.P. Antonio R. Barrientos Gómez Miembros: Dra. Marta B. Saenz Villalba Lic. Luis F. Zarate G. Dr. Rubén Darío Barrios Bogado

COMITÉ DE SOLIDARIDAD

Coordinador: Dr. Julio Sanabria Miembros: Lic. Sara Apolonia Acosta Vega Lic. Pablo Vargas Econ. Domingo Alcaraz López Lic. Rolando F. Recalde Peña

COMITÉ GÉNERO

Coordinador: Lic. Julia Fleitas de Solalinde Miembros: Econ. Gladys de la Cruz Gálvez Rojas Lic. Felicita Dos Santos Lic. Selvia Amarilla

COMITÉ DE AHORRO

Coordinador: Econ. José Osvaldo Fernández Franco Miembros: Econ. Ramona I. Alarcón de Alfonso Dr. Crescencio López Garay Sra. Ivonne C. López Godoy Lic. Juan Centurión

COMITÉ DE CUMPLIMIENTO LEY 1.015/97

Coordinador: Lic. Gladys C. González de FleitasMiembros: Lic. Raúl S. Saldívar Ayala Lic. Oscar Cristino Segovia Cardozo Lic. Lizzie C. Rolón Zarza Lic. Dionisio Amarilla

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COMITÉ SOCIETARIO

Coordinador: Dr. Carlos A. Coronel AcostaMiembros: Lic. Mirian Vargas de Torres Dra. Guillermina Bernal Alonso Lic. Miguel A. Ríos Martínez Lic. Nidia Paola Peralta Martínez

COMITÉ PROFESIONAL

Coordinador: Dr. Salomón I. Melgarejo Cabañas Miembros: Lic. Carmen María Corrales Del Padre Lic. Alicia Amarilla Sánchez Lic. César Eusebio Martínez Ojeda Dra. Yolanda B. Galeano de Gamarra

COMITÉ DE RECUPERACIÓN DE CRÉDITOS

Coordinador: Lic. Edith Carolina Bello Melgarejo Miembros: Lic. Gregoria R. Cumbay Miranda Lic. Arnulfo A. Ortiz Ruiz Lic. Luis del Rosario Espínola Abog. Constantino Rodríguez

COMITÉ SEDE SOCIAL Miembros: Dr. Oscar Jacinto Obelar González Dra. María Isabel Maas Uhl Dr. Julio Sanabria

COMITÉ ARTE Y CULTURA Coordinadora: Lic. Maura Ninfa Delvalle Jara Miembros: Lic. María del Carmen Pappalardo Lic. Ida Figueredo de Poka Lic. María Cristina Mosqueira de Rodríguez

COMITÉ RELACIONES INTERINSTITUCIONALES Coordinador: Lic. Victorino Ríos LeónMiembros: Lic. Victor Javier Fernández Lic. Arturo I. Bogado Miranda

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COMITÉ JUVENIL Y DEPORTE Coordinador: Francisco R. Derene RodríguezMiembros: Viviana Moreno Torres Priscilio Torres Godoy Lic. Natalia Roció Jiménez Ruiz Lic. Julio José David Lezcano

ASESORÍA JURÍDICA INTERNA

Miembros: Dr. Niceto Coronel Velázquez - Ad-Honorem Dr. Máximo Vazquez Ballena - Ad-Honorem

ASESORIAS Y CONSULTORIASASESORÍAS JURÍDICAS EXTERNA

• Abog. Carlos Alberto Solalinde• Abog. Víctor Hugo González Mendoza• Abog. María Antonella Llamas Rivarola• Abog. Lidia González de Torales• Abog. Marcial Meza

CONSULTORÍA INFORMÁTICA EXTERNA

• Lic. Alfredo Takahashi

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C O N V O C A T O R I A A

ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA

El Consejo de Administración de Coopec Ltda., informa a los socios y socias que en sesión extraordinaria del día lunes 25 de enero de 2016, convoca a Asamblea General Ordinaria de Socios/as, a llevarse a cabo el día sábado 20 de febrero de 2016, a las 07:00 horas en primera convocatoria y a las 08:00 horas en segunda convocatoria, en el Salón Socios Fundadores de Casa Matriz, sito en Antequera Nº 861 casi Manuel Domínguez de esta capital, para tratar el siguiente orden del día:

ORDEN DEL DIA

1. Elección de un Presidente y dos Secretarios de Asamblea.2. Designación de dos Socios para suscribir el Acta de Asamblea conjuntamente con el Presidente

y Secretarios de Asamblea.3. Lectura y consideración de la Memoria del Consejo de Administración, Estados Financieros

– Balance General, Cuadro de Resultados, Balance Social, Dictamen de la Junta de Vigilancia, y de la Auditoría Externa, correspondiente al Ejercicio Económico-Financiero, cerrado el 31 de diciembre de 2015.

4. Consideración de la Propuesta del Consejo de Administración, para la Distribución de Excedentes correspondiente al Ejercicio Financiero 2015.

5. Presentación y consideración del Plan General de Trabajos y Presupuesto General de Ingresos, Gastos, Inversiones y Recursos para el Ejercicio 2016.

6. Autorización para endeudamiento externo hasta G. 15.000.000.000 (guaraníes quince mil millones)

7. Informe del Tribunal Electoral Independiente.

Econ. Gustavo Torres Ramos Lic. Gladys R. Fretes R. de Caje Orué Secretario PresidentaConsejo de Administración Consejo de Administración

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M E M O R I ADEL

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

En virtud de lo establecido en el Art. 46 Inc. c). del Estatuto Social, someto a vuestra ilustrada consideración, la Memoria, el Balance General, el Estado de Resultados, y demás Estados Financieros, correspondientes al Ejercicio Económico Financiero, cerrado el 31 de diciembre de 2015.

PRODUCTOS FINANCIEROSEn el ejercicio 2015 el Consejo de Administración prosiguió contribuyendo en favor de la membresía el cumplimiento del rol social que corresponde como entidad solidaria, otorgando créditos a largo plazo para la vivienda de los asociados, sea para adquisición de la primera casa, remodelación o ampliación, que fueron financiados con recursos propios de la Entidad a tasas ventajosas y extendiendo hasta (10) diez años el plazo, como asimismo, se incluyeron líneas de créditos para la compra de vehículos a un plazo de hasta (5) cinco años con tasas preferenciales.

Igualmente, se mantuvieron diversas modalidades de préstamos y captaciones de ahorros. En cuanto a las captaciones de ahorros a plazo fijo se amplió el rango de ahorros a plazo fijo, a corto, mediano y largo plazo.

INVERSIONES• DIGITALIZACIÓN DE DOCUMENTOS: Dando cumplimiento al Plan de Trabajos para el ejercicio 2015, se dio continuidad al escaneo de documentaciones. Mediante esta digitalización se agilizarán los procesos de concesión de préstamos ya que la Coopec contará con los

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documentos de socios en archivos digitales compartidos con las respectivas agencias. El proceso de digitalización se inició en el periodo 2014 y tendrá continuidad en el 2016.

• REINVENCIÓN DE PROCESOS ADMINISTRATIVOS APOYADOS EN LA TECNOLOGIA: El aumento en el volumen de información que debe tratarse para la toma de decisiones y el interés del CONAD de darles el tiempo que se merecen para ser analizados, impulsó una reingeniería de los procesos de recepción de notas y documentos, informes operativos relacionados a Créditos, Tarjetas, Subsidios entre otros apoyados en la plataforma informática. El fin es reducir el trabajo manual de los funcionarios para procesarlos y aumentar la disponibilidad de los mismos en las sesiones respetando un flujo continuo de trabajo donde el socio puede estar informado en todo momento. Otro aspecto importante es el resguardo de la información mediante la digitalización de los escritos y su alta disponibilidad para ser consultados por el resto de los participantes en dichos procesos. Para este trabajo se realizó inversiones importantes en el Dpto. de Tecnología Informática a fin de optimizar los recursos informáticos.

• ADQUISICION DE EQUIPOS DE SEGURIDAD: Renovación y adquisición de nuevas cámaras de seguridad en Casa Matriz y Agencias.

P R O M O C I O N E SPROMOCIONES CON TARJETAS DE CREDITOS

Se realizaron promociones dirigidas a todos los tarjetahabientes de la entidad, concediéndoles los siguientes descuentos:• Descuento del 8% en la carga de combustible los días miércoles en las estaciones de servicio

del Grupo Barcos & Rodados.• Descuento del 10% en las compras de supermercados de la cadena REAL los días jueves.• Descuento del 10% en las compras realizadas en Casa Paraná, los días sábados.

PROMOCIÓN DE CREDITOS

Durante el ejercicio 2015 se tuvieron varias promociones de préstamos de acuerdo a la temporada:• Crédito Escolar• Crédito Pago de Impuesto inmobiliario.• Crédito Papá y Mamá.• Crédito Vacaciones.• Crédito Promo Fin de Año.

Y también se mantuvieron los créditos especiales para:• Crédito Inversión Inmobiliaria.• Crédito Compra de Rodados.• Crédito Capacitación Profesional.• Crédito Consumo en General.

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REUNIÓN PLENARIAEl Consejo de Administración, durante el ejercicio 2015, mantuvo reuniones con los coordinadores de los diferentes Comités Auxiliares, en las cuales se realizaron revisiones del cumplimiento de los planes de actividades, permitiendo evaluar la ejecución de los mismos y visualizando aquellas que aún estaban pendientes.

Cabe destacar que se trabajó coordinadamente con los Comités Auxiliares que han cooperado en todo momento con el Consejo de Administración, haciendo posible el logro de los objetivos.

TAREAS REALIZADAS• Actualización de la base de datos de los socios: Esta es una actividad permanente que los

funcionarios llevaron a cabo, contactando con los asociados con el fin de actualizar sus datos. Al mismo tiempo con esta tarea se mantiene informado a los socios de los Servicios y Productos Financieros de la Cooperativa.

• Mayor eficiencia de la Entidad: Se desarrolló un programa de capacitación para los funcionarios logrando mayor eficiencia en el servicio.

• Mayor solvencia: Se llevaron a cabo actualizaciones permanentes de tasas de ahorros y de créditos, logrando mayor solvencia en los Recursos Financieros de nuestra Entidad para hacer frente a los compromisos.

• Optimizar ahorros captados: colocando esos ahorros en créditos confiables con el mínimo de riesgo y con tasas atractivas para un mejor rendimiento.

• Utilización de los medios modernos de comunicación, como ser: afiches, revistas, correos electrónicos, redes sociales, para la difusión de promociones, eventos y otras actividades de interés para los socios.

• Ejecución y participación en actividades: Se llevaron a cabo diversas actividades Sociales, Solidarias, Educativas y Culturales, dirigidas a los socios, familiares e interesados en general como talleres, eventos artísticos, charlas, seminarios y cursos.

• Saneamiento de la cartera de bienes adjudicados y/o recibidos en dación de pago: Durante el presente ejercicio se ha procedido a convertir en liquidez al activo inmovilizado e improductivo registrado en los estados contables bajo la denominación señalada. En efecto, se procedió a efectivizar dichos bienes improductivos mediante negociaciones que fueron realizadas para el efecto.

“COMPROMISO CON LA COMUNIDAD”SEPTIMO PRINCIPIO COOPERATIVO

Cumpliendo este Principio Cooperativo nuestra entidad mantiene convenio firmado con la Municipalidad de Asunción sobre el Padrinazgo del Patrimonio Histórico Cultural “La Escalinata Dr. José de Antequera y Castro”, la Coopec Ltda. trabajó durante el año 2015 en coherencia con los valores y principios Cooperativos, contribuyendo al desarrollo integral de sus asociados y de la comunidad, promoviendo la educación, la cultura y la protección al ambiente. De esta manera

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estamos comprometidos con el mantenimiento y hermoseamiento del mismo.• Los estudiantes de distintos colegios de la educación media realizaron pasantías curriculares

supervisadas en nuestra Institución, principalmente en el área de Contabilidad, Administración de Negocios, Marketing e Informática, entre otros.

• Se ofrecieron clases de guitarra, ajedrez y danza, abiertos a la Comunidad.• Se llevaron a cabo cursos, talleres, etc. de interés general y actualización profesional durante

todo el año.• Coopec apoyó el Desfile de Modas “Asunción se Viste” realizado en “La Escalinata Dr. José de

Antequera y Castro”, entre tantos otros eventos y actividades.

ACTIVIDADES Y EVENTOS SOCIALES• 21/01/2015 – Participamos de la PALADA INICIAL del Hermoseamiento de la “Escalinata

Dr. José de Antequera y Castro” como padrinos del mismo.• 07/02/2015 - Asamblea General ORDINARIA de Socios.• 24/04/2015 - 36° ANIVERSARIO de Coopec Ltda. • 02/05/2015 - Festejo DIA DEL TRABAJADOR.• 25/06/2015 – Participación en la 1ra. Marcha contra el IMPUESTO AL ACTO

COOPERATIVO.• 21/07/2015 - Participación en la 2da. Marcha contra el IMPUESTO AL ACTO

COOPERATIVO.• 22/08/2015 - Festejo del DIA DEL NIÑO. • 14/10/2015 - Lanzamiento TARJETA DE DEBITO UNICA.• 10/09/2015 - Participación en la 3ra. Marcha contra el IMPUESTO AL ACTO

COOPERATIVO.• 19/10/2015 - Participación en la 4ta. Marcha contra el IMPUESTO AL ACTO

COOPERATIVO.• 22/10/2015 - Participación en la 5ta. Marcha contra el IMPUESTO AL ACTO

COOPERATIVO.• 27/11/2015 – CENA DE FIN DE AÑO.

RELACIÓN CON OTRAS INSTITUCIONESASEGURADORA TAJY S.A. DE PROPIEDAD COOPERATIVA

A través de la Coopec Ltda., accionista de la Aseguradora, durante el ejercicio 2015 se han colocado 343 Pólizas de Seguros, cuyo importe de prima asciende a G. 730.500.206 millones que representa un capital asegurado de G. 332.292.989.850. El pago de estos servicios fue financiado a los socios de la Cooperativa, mediante créditos a tasas ventajosas.

Los servicios de cobertura que ofrece la Aseguradora Tajy S.A. abarcan los siguientes siniestros: Automóviles, Incendio, Robo, Accidentes Personales, Caución, Transportes, Equipos Electrónicos, Multiriesgo Hogar y Coberturas Adicionales.

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El paquete accionario de COOPEC Ltda. en la Aseguradora Tajy S.A. está representado por 389 acciones ordinarias de G. 1.000.000 cada una, totalizando G. 389.000.000.El dividendo de la Aseguradora, al 30 de junio de 2015, cierre del ejercicio, fue de G. 1.160.954.927, de los cuales G. 15.398.485, corresponden a nuestra cooperativa, monto que fue capitalizado con la correspondiente emisión de nuevas acciones a favor de COOPEC Ltda.

CENCOPAN LTDA.

En el ejercicio 2015 la Coopec Ltda., socia fundadora de la Central de Cooperativas del Área Nacional, CENCOPAN Ltda., tiene aportes acumulados en dicha entidad, que a la fecha del balance asciende a G. 499.574.125.

Nuestra entidad está representada en la CENCOPAN Ltda., por el Lic. Nery Fulgencio Medina López como Miembro Titular en la Junta Electoral y la Dra. J. Celia Frutos Benítez como miembro del Comité Movilizador de Fondos, quienes participaron activamente de las actividades realizadas por la Central.

FECOAC LTDA.

Este organismo de integración, está comprometido con la mejora continua de sus Servicios de Educación, Asesoramiento, Asistencia Técnica y Defensa Gremial, cuya gestión se orienta hacia la satisfacción de sus entidades federadas.

En representación de la Coopec Ltda., la Dra. María Marta Godoy ocupa el cargo de Miembro Titular en la Junta Electoral, participando de las actividades de la FECOAC en el sector cooperativo.

BANCO DE PROPIEDAD COOPERATIVA

La Consultora y el Promotor designado por las futuras Cooperativas Accionistas siguen en gestión para la apertura del Banco Cooperativo, en los primeros meses del próximo año. El equipo técnico de la Superintendencia de Bancos, seguirá revisando las documentaciones remitidas por la Consultora, quienes prometieron expedirse al respecto en la brevedad posible. Una vez resuelta la autorización para la apertura del Banco, las futuras Cooperativas Socias deben reunirse en Asamblea para aprobar el Estatuto y conformar sus Autoridades. Es importante señalar que a la fecha, nuestra Cooperativa no ha realizado ningún desembolso.

INFORMES DE LOS COMITÉS AUXILIARESEn el ejercicio Social, Económico y Financiero cerrado el 31 de diciembre de 2015, el Consejo de Administración de Coopec Ltda. y los Comités Auxiliares, ejecutaron numerosas actividades vinculadas para el fortalecimiento institucional, complementando sus acciones en las distintas áreas de actividades Sociales, Profesionales y Gremiales de información, recreación, capacitación, actualización y de formación. Con el esfuerzo que despliega el Consejo en la cuidadosa

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administración de los Bienes y Recursos de los socios, en especial en la dirección empresarial de la entidad y en la orientación de los créditos, como depositario de la confianza en el campo de las finanzas, hicieron posible una efectiva y positiva división de las tareas enfocadas en lograr las metas institucionales propuestas.Así, con suma complacencia, pasamos a describir sucintamente, las distintas actividades desarrolladas por cada uno de los comités.

COMITÉ DE EDUCACIÓN

Por ley Nro. 438/94 en su art. 69 se establece que las Cooperativas deben contar con un Comité de Educación, además la misma disposición establece que del excedente del ejercicio se debe destinar un 10% como mínimo para educación cooperativa, tema que se pone a consideración de los Asambleístas, donde se decide qué porcentaje se destinara a Educación y que generalmente es superior a este porcentaje. Se realizaron 52 sesiones ordinarias para el tratamiento de las tareas de su competencia.En el presente Ejercicio el Comité de Educación ofreció cursos, seminarios, talleres y charlas

FECHA ACTIVIDAD DISERTANTE CANTIDAD DE CAPACITADOS

ENEROElaboración del plan o programa de actividades a ser realizadas por el Comité de Educación para el presente año. Selección de temas y expositores para seminarios, cursos, talleres y charlas de capacitaciones para dirigentes, socios/as y empleados.

ENERO Publicación de la Revista ECOS DE COOPEC.

4/03/2015 Curso Taller Hechauka Lic. Osmar Zarza 66 personas

8/04/2015 Curso Taller sobre la Resolución 49 de la SET – Estados Financieros. Lic. Osmar Zarza 45 personas

PROGRAMA DE FORMACION DIRIGENCIAL BASICO REALIZADOCONJUNTAMENTE CON LA FECOAC

MODULO I: El Cooperativismo

9/06/2015 Definición. Valores y Principios. Doctrina. Evolución del Cooperativismo. Lic. Osvaldo Maidana 31 personas

11/6/2015 Roles y Perfiles del Dirigente Cooperativo. Lic. Delicia Espínola 31 personas

16/6/2015 Organizaciones Nacionales e Internacionales del Cooperativismo.

Lic. Osvaldo Maidana 21 personas

MODULO II: Cooperativismo y Sociedad

18/06/2015 Equidad y Género en las Cooperativas Lic. Delicia Espínola 20 personas

23/06/2015 Balance Social: Finalidad, Ventajas, Proceso de Elaboración e Importancia Lic. Delicia Espínola 22 personas

26/06/2015 Responsabilidad Social en las Cooperativas Lic. Delicia Espínola 10 personas

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MODULO III: Legislación Cooperativa

29/06/2015 Antecedentes de la Legislación Cooperativa, Ley 438/94 y Decreto Reglamentario 14.052/96 Lic. Martin Ortega 20 personas

2/07/2015 Ley 2.157/03, Normativas del INCOOP Lic. Maria Mercedes Ortega 20 personas

7/07/2015 Estatutos Sociales de las Cooperativas. Reglamentos Lic. Maria Mercedes Ortega 14 personas

MODULO IV: Administración Cooperativa

9/07/2015 Consejo de Administración y Comités Auxiliares. Funciones y Competencias Lic. Martin Ojeda 25 personas

14/07/2015 Junta de Vigilancia: Funciones y Competencias Lic. Maria Mercedes Ortega 13 personas

16/07/2015 Tribunal Electoral: Funciones y Competencias Abog. Julio Servín 14 personas

MODULO V: Gestión de Personas

22/07/2015 Administración de los Recursos Humanos, Selección y Evaluación Lic. Gloria Delgado 19 personas

23/07/2015 Liderazgo y trabajo en equipo Lic. Gloria Delgado 17 personas

29/07/2015 Administración de Conflictos y Mediación Lic. Gloria Delgado 26 personas

23/09/2015Curso: “Principales Desafíos del Nuevo Marco Regulatorio para las Cooperativas de Ahorro y Crédito”

Lic. Ariel Torres 60 personas

14/10/2015

Curso: “La Importancia del Ahorro y la aplicación de la tecnología en la inversión y desarrollo de las personas”Curso realizado juntamente con el Comité de Ahorros

Ing. Com. Nelson Contrera 87 personas

19/10/2015

Curso Taller sobre Las Nuevas Normas para el manejo del Lenguaje oral y escrito. Redacción y Ortografía.Capacitación para empleados donde también participaron algunos dirigentes.

Prof. Lic. Maxdonia Fernández 30 personas

para los Dirigentes, Empleados y Socios/as, fomentando de esta manera la capacitación, principalmente en la organización cooperativa, cuya tarea se registra en el siguiente cuadro:La principal actividad de capacitación de este año fueron los cursos del Programa de Formación Dirigencial Básico realizado conjuntamente con la Federación de Cooperativas del Paraguay – FECOAC, este programa de formación fue desarrollado en 5 Módulos con tres jornadas cada uno, en los meses de Junio y Julio. El presupuesto destinado al Comité de Educación fue de Gs. 180.727.235. (Guaraníes ciento ochenta millones setecientos veintisiete mil doscientos treinta y cinco). De acuerdo a la Resolución Nro. 5.638/10 del INCOOP, el 70% se debe destinar para educación y el 30% restante para actividades culturales, sociales y/o recreativas.Los miembros del Comité de Educación participaron de todas las capacitaciones y actividades educativas sociales, organizadas tanto por el Comité como las llevadas a cabo por otros, así también correspondieron a las invitaciones y reuniones convocadas por el Consejo de Administración y apoyaron las acciones de defensa gremial participando de las movilizaciones

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y reuniones del movimiento cooperativo relacionadas a la modificación de la Ley 438/94, que incluye el cobro del 10% del IVA al acto cooperativo y la aplicación del sistema D`Hont o listas sabanas en el sistema de elecciones.Cabe mencionar también que los miembros del Comité de Educación participaron en representación de COOPEC en actividades de formación y capacitación cooperativa como jornadas, cursos y seminarios organizados por la FECOAC, CENCOPAN, CONPACOOP y otras cooperativas fraternas, algunas de estas actividades fueron:

• Curso sobre “El Nuevo Paradigma de la Educación Cooperativa”, organizado por la FECOAC, Federación de Cooperativas de Ahorro y Crédito Ltda., a cargo de la Lic. Delicia Espínola, en el mismo se analizó las fortalezas y debilidades de la educación cooperativa en el Paraguay, con el objetivo de lograr una educación cooperativa sistemática e integral incorporando hábitos y actitudes que están de acuerdo con los valores, principios e ideales cooperativos. Realizado el 11 de abril en el local de la FECOAC.

• IV FORO INTERNACIONAL DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO, organizado por la FECOAC - Federación de Cooperativas de Ahorro y Crédito Ltda.. Temas tratados: Legislación y Finanzas, Desafíos actuales para el sector Ahorro y Crédito, realizado el 8 y 9 de mayo en la ciudad de Encarnación.

• XIII Seminario Internacional organizado por la Central CENCOPAN, realizado en el Hotel Bourbon los días 18 y 19 de mayo. Los temas abordados se centraron en la situación actual del Movimiento Cooperativo.

• Presentación de un proyecto para el Sistema Nacional de Capacitación Cooperativa por representantes de la Academia Alemana de Cooperativas (ADG) con el apoyo de la Confederación Alemana de Cooperativas (DGRV) y la CONPACOOP. Realizado el día viernes 31 de julio en el local de la CONPACOOP- Confederación Paraguaya de Cooperativas.

COMITÉ DE SOLIDARIDAD

La Solidaridad constituye uno de los valores fundamentales y razón de ser de las cooperativas, por los que la Coopec Ltda. decidió crear este servicio, que es manejado por un Comité con el fin de asistir a los socios y familiares en los momentos necesarios, especialmente en circunstancias de infortunio, tales como: fallecimiento, internación hospitalaria, incapacidad permanente o, de gratos aconteceres, como: nacimiento, matrimonio y culminación de estudio de socios/as e hijos. 1.- El Comité: Durante el presente Ejercicio el Comité sesionó normalmente, considerando con premura las solicitudes de beneficio de los socios y, en especial, tomando con interés sus problemas.2.- Notable incremento del número de solicitudes: Cabe consignar que durante los últimos Ejercicios, a raíz de las mejoras de los conceptos de los beneficios y montos de los subsidios, los socios han tomado inusitado interés en solicitar el apoyo del servicio de Solidaridad, que puede ser observado en su creciente número.

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3.- Los beneficios aprobados: Las solicitudes de beneficio de los socios y respectivos montos considerados y aprobados por el Comité durante el Ejercicio se detallan a continuación:

Resumen de subsidios otorgados al 31-12-15 Subsidio Cantidad ImporteCULMINACION DE ESC. BASICA Y MEDIA 43 21.500.000CULMINACIÓN DE ESTUDIOS UNIVERSITAR 20 18.500.000FALLECIMIENTO FAMILIARES 96 96.000.000FALECIMIENTO SOCIO 8 16.000.000INCAPACIDAD PERMANENTE 1 3.000.000INTERNACION DE SOCIO 1 DIA 16 3.200.000INTERNACION FAMILIARES 183 69.500.000INTERNACION SOCIO 276 198.000.000MATERNIDAD 164 82.000.000MATRIMONIO 51 25.500.000Total CONSOLIDADO 858 533.200.000

El aumento, no sólo del número de solicitudes, sino también del monto de apoyo económico a favor de los socios y familiares, puede observarse teniendo en cuenta que el monto de apoyo del año 2010 fue de Gs. 137.549.046, o sea, en el presente Ejercicio se ha incrementado en más del 380% de la cifra de aquel año. Es posible que estos notables incrementos sean aliciente para que los apreciados socios/as en situación de mora en el pago de sus cuotas, tengan en cuenta que, los problemas que cubre Solidaridad generalmente ocurren en los momentos menos esperados. Por tal razón, con todo respeto, su regularización en el pago de sus Cuotas de Solidaridad le dará el derecho de recibir los beneficios o subsidios, hecho que asegurará la asistencia inmediata, no sólo en los momentos difíciles, sino a la vez, contribuirá al fortalecimiento de este servicio de sentido profundamente humano.4.- Situación financiera: El repunte de las solicitudes de beneficio, lógicamente influyó el incremento del monto de los beneficios o subsidios otorgados a favor de los socios; sin embargo, ello ha incidido en la reducción de la reserva del Fondo de Solidaridad a la fecha de cierre, cuyas cifras conforme al registro contable son como sigue, en Guaraníes:

Resumen de Fondo de Solidaridad(De enero a diciembre de 2015 – en guaraníes)

Saldo inicial 343.597.966Ingresos enero - diciembre de 2015 417.163.737Total disponibilidad 760.761.703Egresos por Beneficios Otorgados -533.200.000*Otros Egresos -9.709.163Saldo Disponible al 31 de diciembre de 2015 217.852.540

*(Avisos fúnebres, corona de flores)

En el cuadro precedente puede observarse que los ingresos por los pagos de cuota de Solidaridad

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no cubre el salto dado del aumento de las solicitudes de socios y el correspondiente importe que, por un lado, es positivo por el mayor interés de los socios/as pero, por otro lado, el Comité advierte que posiblemente en los siguientes años requerirá el apoyo de los Excedentes del Ejercicio o, el aumento de la Cuota de Solidaridad. 5.- Asistencia Solidaria: Aspecto importante de la labor del Comité, constituye el hecho de que sus miembros se han preocupado permanentemente por la situación de los socios y familiares enfermos internados en los sanatorios y, especialmente, en los casos de fallecimiento, llevando el mensaje de votos de pronto restablecimiento o de condolencia, según el caso, en nombre de las autoridades dela Cooperativa. Asimismo, ofreciendo la asistencia económica conforme al Reglamento, toda vez que lleguen las informaciones en conocimiento de la Coopec o, directamente de los miembros del Comité respectivo.6.- Certificados de Sepelio: No se ha dejado de comunicar a los socios que la Cooperativa cuenta con existencia de Certificados de Sepelio con bajos precios negociados con las empresas de sepelios. Al respecto, para los casos de urgencia, la COOPEC Ltda. cuenta con préstamo de emergencia para la cobertura de los mismos, sin intereses.7,- Situación General Ejercicio año 2015: 7.1 Fortaleza: Situación financiera general favorable con administración austera y respuesta ágil a las solicitudes de los socios. 7.2 Oportunidades: Constante incremento de solicitudes que demuestra el creciente interés de los socios. 7.3 Debilidad: Morosidad en el pago de cuotas de Solidaridad cuya solución podrá ser la toma de conciencia de la importancia de contar con este servicio o, el apoyo de los Excedentes del Ejercicio o, en última instancia, el aumento de la cuota de Solidaridad. 7.4 Amenaza: Ninguna.

COMITÉS DE CREDITOS

El Comité de Créditos ha sido integrado conforme al cumplimiento de lo establecido por la Ley 438/94 por el Consejo de Administración. Este organismo auxiliar llevó adelante las políticas de análisis y colocación de préstamos, conforme al nivel de aprobación establecido en el Reglamento de Créditos vigente. En el presente ejercicio se han estudiado 1093 solicitudes de préstamos, en un total de 104 sesiones, divida en dos grupos que sesionan los días lunes y jueves.Durante el ejercicio económico-financiero 2015, mediante un trabajo en conjunto del Consejo de Administración y el Comité de Créditos, se han realizado varias promociones, entre las cuales podemos citar: Escolar, Pago de Impuestos Municipales, Elevate (Pymes), Capacitación Profesional, Adquisición de Rodados, Inversión Inmobiliaria (Primera casa y refacción de vivienda), Consumo, Seguros Tajy S.A, Capital Operativo, conforme a las necesidades de la membresía.A continuación se detalla el total de préstamos otorgados durante el ejercicio, por los diferentes niveles (Gerencia General, Comité de Créditos, Comité Ejecutivo, Consejo de Administración), conforme al Reglamento de Créditos de la entidad.

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DESEMBOLSO MENSUALMESES IMPORTE CANTIDAD

Enero 5.182.301.903 258Febrero 5.370.828.000 229Marzo 4.216.961.026 222Abril 3.636.637.644 176Mayo 4.931.196.300 205Junio 4.498.268.958 203Julio 5.715.674.800 210Agosto 4.342.278.738 174Septiembre 5.127.404.000 212Octubre 5.013.188.900 206Noviembre 6.143.731.597 253Diciembre 9.742.786.220 249TOTAL 63.921.258.086 2.597

Los préstamos desembolsados en el año 2015 tuvieron un incremento del 6% en relación al Ejercicio anterior.La cartera de préstamos al 31 de diciembre de 2015, fue de G. 62.863.406.594 que equivalen al 15,2% de incremento en comparación a la cartera del año anterior.

Crecimiento de Cartera de PréstamosAÑO 2012 42.920.050.810AÑO 2013 47.017.656.976AÑO 2014 54.552.690.422AÑO 2015 62.863.406.594

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COMITÉ DE TARJETAS DE CRÉDITO

Los miembros del Comité de Tarjetas de Crédito durante el 2015, analizaron las solicitudes de tarjetas de créditos en sus diferentes modalidades; altas, renovaciones, aumentos de línea de crédito, refinanciaciones, reestructuraciones, ajustes de pago mínimo y compras de deudas. En el año ingresaron 121 tarjetahabientes nuevos distribuidos en las tres marcas Cabal, Dinelco y Visa.La financiación otorgada a los socios a través de este producto fue de G. 8.762.463.630Los socios pudieron acceder a variados e interesantes descuentos en los comercios adheridos por la utilización de las tarjetas de créditos emitidas por nuestra entidad:• Descuento del 8% en la carga de combustible los días miércoles en las estaciones de servicio del grupo Barcos & Rodados.• Descuento del 10% en las compras de supermercados de la cadena REAL los días jueves• Descuento del 10% en las compras realizadas en Casa Paraná, los días sábados.

El crecimiento de la cartera de tarjetas de crédito al 31 de diciembre, comparado con el ejercicio 2014 fue del 4.7% totalizando G. 3.868.796.754, cifra que se distribuye de la siguiente manera:

2014 2015

Cartera Tarjeta de Crédito - CABAL 2.554.209.588 2.273.080.080

Cartera Tarjeta de Crédito - DINELCO 356.198.055 360.134.602

Cartera Tarjeta de Crédito - VISA 786.133.262 1.235.582.072

El Comité de Tarjetas de Créditos trabajo conjuntamente con los responsables operativos en el seguimiento de los usuarios en situación de atraso, brindándoles alternativas de pago. La composición de la cartera de tarjetas de créditos al 31 de diciembre es como sigue:

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COMPOSICION DE LA CARTERA DE TARJETASCARTERA VIGENTE 3.399.356.998CARTERA VENCIDA 469.439.756En Gestión Directa 424.984.650En Gestión Judicial 44.455.106TOTAL CARTERA 3.868.796.754

COMITÉ DE AHORROS

A continuación presentamos un resumen que recoge los resultados relevantes producto del análisis del comportamiento de la Cartera de Ahorros de COOPEC Ltda., basados en el monitoreo y seguimiento de los depósitos y tasas pasivas en sus distintas modalidades, plazos de ahorros, brechas de liquidez y nuevos productos, observado durante el período de enero a diciembre del 2015.En éste contexto, el Saldo de la Cartera de Ahorros en sus distintas modalidades ha mostrado el siguiente comportamiento:

2011 2012 2013 2014 2015

35.878.556.56840.523.173.255 45.265.561.315

56.011.822.457 58.965.778.647

VARIACION ANUAL DE LA CARTERA DE AHORROS EN G. - Años 2011 a 2015

Como se puede notar en la tabla y gráficos precedentes, en los tres últimos años (2012, 2013 y 2014) el saldo de la Cartera de Ahorros ha mostrado incrementos importantes que acompañaron al escenario económico nacional; con efectos positivos en el sector financiero y por ende en los depósitos de ahorros en general y en especial en COOPEC Ltda., como se evidencia en las informaciones precedentes.

En el año 2015, el escenario económico tuvo un comportamiento no tan favorable como en los años anteriores, dando como resultado un crecimiento económico por debajo de lo esperado, afectando a los distintos sectores, como ser el caso del sector financiero que tuvo reducciones en sus tasas pasivas.

La situación señalada, ha tenido repercusiones en el Saldo de la Cartera de Ahorros de COOPEC Ltda., que si bien muestra un crecimiento respecto al año anterior del orden del 5,27%; es decir, de G. 56.011.822.457.- (Guaraníes Cincuenta y seis mil once millones ochocientos veinte y dos mil cuatrocientos cincuenta y siete) en el año anterior a G. 59.965.778.647.- (Guaraníes Cincuenta y nueve mil novecientos sesenta y cinco millones setecientos setenta y ocho mil seiscientos cuarenta y siete) a diciembre del 2015.

59.965.778.647

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En tal sentido, un sector financiero coyuntural poco favorable caracterizado por la disminución del ritmo de crecimiento de los depósitos de ahorros producto de tasas pasivas reducidas, aplicadas a partir de enero del 2015, explicarían con suma claridad el comportamiento de la Cartera de Ahorros de COOPEC Ltda..

La coyuntura económica-financiera indicada ha mostrado sus efectos en el comportamiento de la Cartera de Ahorro durante el primer trimestre del presente año, lo que ha motivado al Comité a proponer al Consejo de Administración la reconsideración del nivel de crecimiento previsto del 12% para el 2015 a niveles más realistas en el rango del 3% al 6%; aspecto que se ha verificado con los resultados alcanzados por los depósitos del orden del 5,27% al cierre del ejercicio 2015, lo que ha sido posible mediante la fidelidad y confianza mostrada por los socios ahorristas, quienes a pesar de la coyuntura y ante el vencimiento de sus contratos han mantenido sus ahorros en nuestra Cooperativa.

COMITÉ DE RECUPERACIÓN DE CRÉDITOS Los avances obtenidos por este comité se efectuaron bajo un plan de estrategias proactivas para la creación de créditos impago, que definió notoriamente los procedimientos relacionados ante las diferentes situaciones de trabajo que presentaron los socios, con especial cuidado y seguimiento de los créditos con más de 120 días de incumplimiento.Para el desempeño de los planes operativos de ejercicio 2015, se establecieron dos objetivos fundamentales: 1. EL OBJETIVO ESTRATEGICO, Reducir la morosidad y2. EL OBJETIVO ESPECÍFICO, coordinar el cumplimiento de recuperación de las carteras morosas, con el Departamento de Recuperación de Créditos.

Para ello se tomaron como referencia los importes más significativos de morosidad, semanalmente por medio de entrevistas y visitas in situ, realizadas por los miembros con el afán de acordar compromisos de pagos que conlleven a la regularización de las deudas impagas.

Si bien es importante la salud financiera de la cooperativa, como entidad solidaria es relevante también recuperar a los socios y buscar una salida conveniente para las partes.

Es bueno señalar que los miembros del Comité asisten a las sesiones con regularidad y puntualidad, realizando los trabajos en tiempo y forma con el fin de cumplir a cabalidad la misión encargada por el Consejo de Administración. Al cierre del ejercicio el porcentaje de morosidad es de 7,85.

COMITÉ DE PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA

El Comité de Planificación Estratégica de la COOPEC LTDA. Ha desarrollado sus actividades en el marco de las políticas de trabajo, posibilitándose de esta manera la consecución nuevamente de resultado muy positivo en la generalidad de las gestiones.

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El resultado del análisis realizado al primer y segundo monitoreo en el cual durante su ejercicio, se ha dado cumplimiento a todas las tareas planificadas según los estamentos ejecutores, se puede decir en términos generalizados que ha arrojado resultados óptimos y un alto índice de cumplimiento en cuanto a las tareas fijadas y orientadas a las líneas de acciones trazadas gracias a la planificación estratégica adecuada a la actualidad.

Asimismo durante el transcurso del ejercicio los miembros del Comité de Planificación Estratégica apoyaron al Consejo de Administración de la cooperativa, en la ejecución de los planes estratégicos brindándole las orientaciones necesarias para lograr optimizar los resultados.

El Comité estuvo participando de las actividades en el presente ejercicio (cursos, charla, movilizaciones, etc.), realizadas por los diferentes estamentos que contiene la Coopec Ltda.

El Comité de Planificación Estratégica seguirá durante el ejercicio 2016, acompañando al Consejo de Administración en la ejecución del plan correspondiente al 3er año que es el 2016.

COMITÉ DE GESTIÓN OPERATIVA

El Comité ha desarrollado todas las actividades trazadas en su Plan Operativo/2015, así se cita entre otros aspectos las siguientes actividades:

• En el mes de enero se presentó al CONAD el “Plan de Monitoreo de la Gestión de la Planificación Estratégica/Planes Operativos 2.015”.• Análisis del Plan General de Trabajo aprobado por la Asamblea General Ordinaria: en el mes de marzo el Comité solicito a la Gerente General el informe que guarda relación con el Plan General de trabajo 2.015 aprobado por la Asamblea General Ordinaria, para correlacionar y evaluar las metas comprometidas por los Comités y Áreas Administrativas en sus respectivos Planes Operativos. • Capacitación/Nivelación: en el mes de Abril hemos realizado las reuniones con los miembros de Comités y Áreas Administrativas con la presentación y nivelación de la metodología que guarda relación a la presentación de los reportes de los Planes Operativos de los mismos y que se relaciona con el Plan de Monitoreo de la Gestión de la Planificación Estratégica/Planes Operativos 2015 del primer trimestre.• Presentación del Informe de Avance del Plan Operativo (Primer Trimestre): en el mes de Mayo, fue remitido y presentado al CONAD el Informe trimestral relacionado a los planes operativos 2.015. En Sesión conjunta el Comité procedió a la exposición de los detalles y a reiterar la importancia de los Reportes de la Gestión que permite monitorear el cumplimiento de las metas de los POAS y también el desafío de aunar los esfuerzos conjuntos para el cumplimiento de los Objetivos de la Planificación Estratégica de la Coopec.• Sistema Informático: en el mes de Junio nota mediante el Comité presentó al CONAD, el detalle del avance del sistema informático de elaboración conjunta entre el Comité de Gestión Operativa y el Jefe del Área de Informática de la Coopec, el cual permitirá consolidar las informaciones referidas a la Planificación Estratégica y el registro de la gestión de los Planes Operativos.

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A fin de iniciar el proceso de prueba del Sistema, fue puesto a consideración el cronograma de las actividades y los lineamientos relacionados para el efecto.• Capacitación/Nivelación: en el mes de agosto hemos realizado una reunión con la Gerencia General, Jefes de Areas Administrativas a los efectos de nivelar los temas y focalizar las tareas relacionados a los POAs de acuerdo a los reportes presentados en el segundo trimestre. • Presentación del Sistema Informático: en el mes de Octubre nota mediante al CONAD se solicitó y se realizó la presentación a todo el estamento de la Cooperativa el nuevo Sistema Informático de Gestión Estratégica, según el cronograma establecido. Se ha solicitado sellar el compromiso participativo de todo el estamento a fin de intensificar las tareas para que el reporte relativo con los avances de los Poas del tercer trimestre, sea presentado mediante la carga de los datos en el Sistema Informático elaborado para el efecto y a partir del mismo, el uso permanente. • Exposición del Informe reporte de Avance de Poas al CONAD (Tercer Trimestre): en el mes de noviembre en sesión conjunta con el CONAD se realizó la presentación del informe avance de los Poas desde el Sistema Informático, donde fueron analizados los casos y relevadas las sugerencias de mejoras según los requerimientos de reportes a ser administrados por el CONAD y la Gerencia General para el monitoreo dinámico del cumplimiento de las metas de los Planes Operativos y los Objetivos Estratégicos de la Coopec.• Preparación de las Jornadas de Elaboración de Planes Operativos 2016: En la Sesión Conjunta con el CONAD se han evaluado la fecha para la convocatoria de los Comités y Áreas Administrativas para la realización de las jornadas de elaboración de Planes Operativos 2016.• El Comité de Gestión Operativa ha participado en todos los cursos, charlas y capacitaciones emprendidas por la Coopec, como así también acompaño de forma decidida al CONAD en las convocatorias de las movilizaciones del Sector Cooperativo para decir No al IVA a los Créditos y No a la Lista Sabana.

COMITÉ DE CUMPLIMIENTO LEY 1.015/97

El Comité de Cumplimiento, creado por Acta N° 1433 del CONAD, el 30/03/2010, cumpliendo con la Resolución N° 370/2011 de la SEPRELAD, que reglamenta la Ley N° 1.015/97; modificada por la Ley N° 3.769/09, tiene como principal propósito asesorar al Consejo de Administración en el establecimiento de las políticas y procedimientos internos en materia de prevención de LD y FT, durante el ejercicio financiero año 2015. Durante dicho período el Comité de Cumplimiento ha realizado 22 sesiones hasta el mes de diciembre de acuerdo al cronograma de trabajo establecido por el plan de actividades para el ejercicio financiero.

Se han verificado los legajos de los asociados que cuentan con operaciones activas y pasivas, con saldos iguales o mayores a los USD. 10.000.- Del resultado de los análisis se realizaron los ajustes en base a las exigencias legales, solicitando colaboración a los asociados a fin de completar sus legajos en tiempo y forma. Habiéndose logrado resultados positivos para cumplir las exigencias de la normativa vigente.

Para cumplir con las Normas Legales en materia de Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo, se ha realizado jornada de capacitación para todo el funcionariado de la COOPEC Ltda. en el mes de agosto. El desarrollo de la jornada estuvo a cargo del Comité

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de Cumplimiento con la exposición del Lic. Raúl Sabino Saldivar Ayala. Se ha realizado un repaso sobre Ley 1.015/97, que fuera modificada por la Ley N° 3.783/09 y su reglamentación por la Resolución N° 370/11. Se disiparon dudas y se han marcado algunas pautas administrativas para el buen cumplimiento de las disposiciones pertinentes.

Mediante el Monitoreo de las operaciones activas y pasivas de los asociados, tomando como base el “Perfil del Socio”; implementado a través del sistema informático en el presente ejercicio, con lo cual la COOPEC Ltda. ha disminuido los errores por omisión en los procesos de concesión de los préstamos y captación de ahorro manteniendo los datos actualizados de los socios. Con este sistema, que es una exigencia por parte de la SEPRELAD, se puede lograr detectar operaciones con indicios o sospechas de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo.

En el mes de setiembre la SEPRELAD emitió una nueva Resolución la N° 085/2015; que obliga a los Importadores de Vehículos, Inscribirse en la SEPRELAD como Sujeto Obligado. Asimismo, dispone que todos los sujetos obligados y en especial los sectores de Bancos, Financieras, Casas de Cambio, Compañía de Seguros y Cooperativas, observen en sus procesos de debida diligencia del cliente la presentación de la constancia de inscripción en el registro de la SEPRELAD. Para cumplir con esta nueva exigencia, se ha solicitado al Consejo de Administración remitir nota a los Asociados que operan en el rubro de importación de vehículos, que consta en el Acta 1.888/2015, cumpliéndose con dicho requerimiento.

Por todo lo expuesto podemos concluir que la COOPEC Ltda., es una entidad solidaria comprometida con la lucha contra el Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo, la misma cuenta con un programa contra estos delitos conforme a las exigencias de las Normas vigentes.

COMITÉ PROFESIONAL

En el transcurso del Ejercicio 2015, el Comité mantuvo su reunión de carácter ordinario en 24 ocasiones, con el objetivo de tratar temas relacionados con sus funciones específicas y además, cuestiones que se vinculan con la vida institucional de nuestra cooperativa.

ACTIVIDADES DEL AÑO 2015

Durante el mes de enero el Comité Profesional se abocó a la tarea de planificar los trabajos a ser realizados durante el Ejercicio 2015, definiendo los posibles temas y selección de expositores, facilitadores y conferencistas. Al mismo tiempo, en el mes de enero los miembros del Comité cooperaron para la elaboración y emisión de la Revista Ecos de Coopec, vocero oficial de nuestra querida cooperativa._ 13 de agosto de 2015. Charla informativa acerca de la emisión de comprobantes virtuales del Sistema Informático TESAKA, a cargo de la calificada profesional Lic. Elizabeth Martínez, quien en la oportunidad contó con la asistencia técnica del Lic. Pedro Ramírez, docente y técnico especializado en tributación. Ambos pertenecen al plantel de capacitadores de la Subsecretaría de Estado de Tributación. La charla se realizó en el Salón “Socios Fundadores” y estuvo dirigida

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a miembros de los Órganos de gobierno, de Comités auxiliares, funcionarios de la COOPEC, socios profesionales independientes, funcionarios de cooperativas fraternas e interesados en general._ 20 de agosto de 2015. Curso sobre “La función del Oficial de Crédito y del Analista de Riesgo en la generación de adecuados negocios cooperativos”. El desarrollo del tema estuvo a cargo del Dr. Luís Amado Alarcón, experimentado profesional facilitador especializado en cuestiones cooperativas. La jornada de capacitación se cumplió en el Salón “Socios Fundadores” de la Casa Central, y estuvo orientada a oficiales de crédito, analistas de riesgo, gerentes, dirigentes de Comités auxiliares, miembros del Consejo de Administración y de la Junta de Vigilancia y funcionarios administrativos preferentemente, de nuestra cooperativa y sucursales y de otras entidades fraternas.

OTRAS ACTIVIDADES

_ Participación en la gran manifestación del movimiento nacional de cooperativistas del país en los meses de junio y julio de 2015, frente al Congreso Nacional en defensa del movimiento ante la incomprensión de los parlamentarios._ Asistencia de los miembros del Comité en el desarrollo de los 5 Módulos del Curso de “Formación Dirigencial Básico”, organizado por el Comité de educación conjuntamente con la FECOAC , que duró cerca de dos meses, abarcando 15 conferencias sobre diversos aspectos del cooperativismo._ Además, el Comité Profesional participó de todos los cursos y jornadas que se llevaron a cabo en el local social de la entidad, organizados por los otros Comités auxiliares, como Comité de género, de ahorro, y profesionales, entre otros.Por último, expresamos nuestra gratitud por la brillante atención que hemos recibido de parte de la Gerencia General, del personal administrativo y de servicios para cumplir acabadamente nuestra función. A los miembros del Consejo de Administración nuestro reconocimiento por el apoyo recibido para cualquier iniciativa surgida del Comité Profesional.A todos los dirigentes, funcionarios y consocios, muchas gracias

COMITÉ GÉNERO

* Charla organizada por el Comité Género, conmemorando el Día de la Mujer Paraguaya, cuyo disertante fue el Dr. Sebastián Acha, sobre el tema “Violencia en las Campañas Electorales”, realizado en el Salón Socios Fundadores. * Se envía nota al Consejo de Administración, informando las funciones de los integrantes del Comité Género. Se envía al Consejo de Administración, el Reporte de Ejecución del PO, correspondiente al primer trimestre.* Asistencia del Comité Género en la reunión organizada por la CENCOPAN Ltda, en su local, para el análisis de la situación del Proyecto de Modificación de la Ley 438/94* Se contacta con la Lic. Sonia Brucke para solicitarle ser la disertante de la charla organizada por el comité, tema “El porqué del Comité Género en las Cooperativas” Asistencia de las miembras del Comité en el curso Ratios de Análisis para Solicitad de Créditos, en Coopec. Todas las integrantes del Comité, participan de la movilización en protesta del Proyecto de ley de la

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implementación del IVA en los actos cooperativos y el Sistema Don´t. Asistencia a la reunión del Consejo Administrativo y Comités Auxiliares * Participación en los módulos del curso Formación Dirigencial Básico, dictados en Coopec. Reporte de Ejecución del Plan Operativo del Comité * Participación en los módulos del curso Formación Dirigencial Básico, dictados en Coopec.* Charla organizada por el Comité Género, cuya disertante fue la Lic. Sonia Brucke, sobre el tema “Importancia de la perspectiva de género en las Cooperativas”, realizado en nuestra cooperativa. * Asistencia a la Plenaria, presentación del nuevo programa informático, por integrantes del Comité de Gestión Operativa. Asistencia a la charla sobre la importancia del Ahorro y la aplicación de la Tecnología.* Participación en la Cena de fin de Año de Coopec, velada muy agradable. Asimismo cabe resaltar que las miembras de este Comité participaron de todos los cursos, talleres y actividades sociales organizadas por nuestra cooperativa.

COMITÉ SOCIETARIO

Se prepararon visitas a las Universidades, donde se hablaron con las autoridades correspondientes.Se estuvieron llamando a los socios/as, que no estaban al día con la cuota de aporte y solidaridad. Donde se tuvo buena receptividad por parte de los socios/as, donde manifestaron que se acercarían a regularizar.Participamos en el Plan Operativo Anual (POA). Se participó en las charlas y cursos organizada por nuestra Cooperativa.Hemos recibido carpetas de nuevos socios/as, los cuales fueron aprobados.

Debemos mencionar que se realizaron visitas a través del Comité Societario, como a nivel personal de los miembros, para asociar o inscribir a los futuros interesados.

COMITÉ ARTE Y CULTURA

El Comité apoyo todas las actividades organizadas por la Cooperativa durante el ejercicio 2015, especialmente en:-Recordación de la fecha Aniversario de Coopec Ltda. En el mes de abril.-Festejo del día del Niño en el mes de agosto.-Se participó activamente en las movilizaciones de los cooperativistas organizada por el movimiento cooperativo.-Se promociono y se participó en la tradicional Cena de Fin de Año organizada por Coopec Ltda.-

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PALABRAS FINALES

Queridos consocios:

El Ejercicio Financiero, Económico y Social, concluido el 31 de diciembre de 2015, traducido en la presente Memoria, cuyos estudios, análisis, consideración y fines pertinentes, compete a esta Magna Asamblea de Socios, es el resultado de un año de gestión realizada por el Consejo de Administración, con voluntad y prudencia en el manejo de los Bienes y Recursos de la Entidad.

Desde el punto de vista societario, es dable señalar que el 2015 ha sido un año de muchos desafíos con realizaciones y logros en el cumplimiento de las obligaciones Sociales que históricamente asume el Consejo de Administración en función de los Asociados de COOPEC LTDA. Al respecto, han sido motivo de recordación todas las fechas significativas en la vida Institucional de nuestra querida Cooperativa, como el Festejo de su 36° Aniversario Fundacional, Homenaje a los Niños, hijos de socios, en su día, la Tradicional Cena de Fin de Año, que años tras años crece en participación de los Socios y Familiares, que la convierten en un verdadero encuentro de familias. Asimismo, se han recordado otras fechas del calendario, de significación Nacional o de significación Especial para el Cooperativismo.

Un evento digno de destacarse en el Presente Ejercicio fue la magnífica Convocatoria Nacional del Movimiento Cooperativo del país en defensa de sus intereses Institucionales, de gran Impacto Social, como las marchas y manifestaciones públicas llevadas a cabo contra la pretensión de los Parlamentarios de implementar el Impuesto a los Actos Cooperativos y la Lista Sábana, repudiada por la ciudadanía, en especial, los Cooperativistas, tratando de desvirtuar la Naturaleza Doctrinaria y Pura del Cooperativismo Universal.

COOPEC ha apoyado con toda pasión aquellas cinco históricas marchas y manifestaciones de Cooperativistas mediante la participación de sus numerosos Asociados. Aprovecho esta oportunidad para expresar mis agradecimientos a todos los socios que concurrieron a la Convocatoria de su Cooperativa.

Desde el punto de vista del Sistema Económico, el país ha atravesado coyunturas difíciles en los Sectores Económicos, Financieros, Políticos y Sociales. COOPEC, que forma parte del sistema económico y financiero, no ha podido sustraerse de los efectos perniciosos que la Economía infligió a los agentes económicos. No obstante, ante los factores adversos observados, el Consejo de Administración ha buscado permanentemente maneras de minimizar los efectos negativos y contener sus impactos. Destacamos al respecto, el éxito que tuvieron los productos financieros ofertados a los Socios, las promociones de tarjetas de crédito y de débito, las colocaciones de recursos financieros en todas las modalidades de créditos, al igual que las captaciones de ahorro a la vista, a plazo y programado que se mostraron crecientes, señal inequívoca de la Alta Confianza que los asociados tienen a su cooperativa al

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dejarle la administración de sus ahorros.

Apreciados consocios: Al concluir un período más en el quehacer cooperativo de nuestra querida COOPEC, agradezco a Dios por otorgarnos la salud y la fuerza para seguir sirviendo con denodada Fe y en su nombre, a todos nuestros más próximos. A la Virgen María Auxiliadora, por regalarnos la Voluntad, la Vocación de Servir y, fundamentalmente, la Luz Misericordiosa, para mitigar las angustias de los socios que se acercan a su cooperativa en búsqueda de soluciones a las dificultades que les presenta la vida.

Agradezco de corazón a los Miembros del Consejo de Administración, Junta de Vigilancia, Tribunal Electoral Independiente, Junta Asesora y Comités Auxiliares, por el acompañamiento en todas las gestiones, cuyos resultados se exponen en esta Memoria.

Igualmente, a la Gerencia General y al Staff de excelentes funcionarios, de la Casa Matriz y de las Agencias, que fundados en los principios inmutables del Cooperativismo, construyen en silencio la grandeza de nuestra institución de Solidaridad y de Ayuda Mutua.

Finalmente, inmensa gratitud a toda mi familia y en especial a mi querido esposo por tolerar, comprender y respetar mi espíritu de servicio en el afán de lograr que el cooperativismo sea protagonista de un mundo más solidario en la búsqueda del bien común.

A todos, gracias de corazón.

Lic. Gladys R. Fretes R. de Caje Orué Presidenta Consejo de Administración

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BALANCE GENERALBALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

(con datos comparativos al 31 de diciembre del 2014)Diciembre

2014Diciembre

2015VAR. Gs

DIC15 - DIC14VAR. %

DIC14/DIC15ACTIVO Realizable a Corto Plazo 41.536.193.997 43.705.708.323 2.169.514.326 5,22%Disponibilidades 5.612.419.482 2.956.583.828 -2.655.835.654 -47,32% Caja (NOTA 3) 1.066.559.301 1.249.750.482 183.191.181 17,18% Efectivo y Cheques a Depositar 553.852.530 736.530.270 182.677.740 32,98% Fondos de la Empresa 512.706.771 513.220.212 513.441 0,10% Depósitos (NOTA 3) 4.545.860.181 1.706.833.346 -2.839.026.835 -62,45% Depósitos a la Vista Sector Cooperativo 4.169.916 4.476.150 306.234 7,34% Depósitos a la Vista Bancos 4.315.438.398 1.666.062.703 -2.649.375.695 -61,39%

Depósitos a la Vista Otras Inst. Financieras

226.251.867 36.294.493 -189.957.374 -83,96%

Créditos 35.662.704.041 40.535.974.775 4.873.270.734 13,66% Préstamos (NOTA 4) 34.780.786.124 39.565.464.192 4.784.678.068 13,76% Amortizables 26.750.168.143 30.866.238.982 4.116.070.839 15,39% Deudores Tarjetas de Crédito 3.625.710.776 3.824.341.648 198.630.872 5,48% Préstamos Vinculados 362.519.888 440.503.004 77.983.116 21,51% Préstamos Vencidos 1.576.517.251 1.840.312.803 263.795.552 16,73% Préstamos Refinanciados 3.424.772.444 3.537.656.087 112.883.643 3,30% (Previsiones Acumuladas por Incobrables) -958.902.378 -943.588.332 15.314.046 -1,60% Intereses Devengados 440.604.249 540.171.066 99.566.817 22,60% Intereses devengados s/ Créditos 440.604.249 540.171.066 99.566.817 22,60% Otros Créditos (NOTA 6) 441.313.668 430.339.517 -10.974.151 -2,49% Anticipos de Impuestos 11.057.932 3.892.446 -7.165.486 -64,80% Anticipos al Personal 4.191.812 9.093.182 4.901.370 116,93% Otros Anticipos 1.500.000 0 -1.500.000 -100,00% Créditos Diversos 632.371.068 701.293.668 68.922.600 10,90%

(Previsiones Acumuladas s/ Otros Créditos )

-207.807.144 -283.939.779 -76.132.635 36,64%

Existencias 224.691.706 177.166.499 -47.525.207 -21,15% Existencias (NOTA 7) 224.691.706 177.166.499 -47.525.207 -21,15% Mercaderías 224.691.706 177.166.499 -47.525.207 -21,15%Otros Activos 36.378.768 35.983.221 -395.547 -1,09% Gastos Pagados por Adelantado 36.378.768 35.983.221 -395.547 -1,09% Seguros Pagados por Adelantado 36.378.768 35.983.221 -395.547 -1,09%Realizable a Largo Plazo 28.580.641.593 33.080.802.830 4.500.161.237 15,75%Créditos 21.509.023.727 25.039.587.398 3.530.563.671 16,41% Préstamos (NOTA 5) 21.243.226.484 24.758.404.616 3.515.178.132 16,55% Amortizables 17.847.029.879 20.468.631.497 2.621.601.618 14,69% Préstamos Vinculados 596.482.908 934.750.362 338.267.454 56,71% Préstamos Refinanciados 1.582.146.272 1.845.384.585 263.238.313 16,64% Préstamos Vencidos 547.598.214 840.298.228 292.700.014 53,45%

32


Préstamos en Gestión Judicial 1.865.455.423 2.089.631.046 224.175.623 12,02%

Préstamos en Gestión Judicial Tarjetas de Crédito

70.830.129 44.455.106 -26.375.023 -37,24%

(Previsiones Acumuladas por Incobrables) -1.266.316.341 -1.464.746.208 -198.429.867 15,67% Otros Créditos (NOTA 8) 265.797.243 281.182.782 15.385.539 5,79% Depósitos en Garantía 265.797.243 281.182.782 15.385.539 5,79%Inversiones y Participaciones 801.435.980 873.574.125 72.138.145 9,00% Inversiones 801.435.980 873.574.125 72.138.145 9,00%

Aportaciones a Centrales Cooperativas (NOTA 9)

428.435.980 499.574.125 71.138.145 16,60%

Inversiones en Sociedades (NOTA 9) 373.000.000 389.000.000 16.000.000 4,29%

(Previsiones Acumuladas sobre Inversiones)

0 -15.000.000 -15.000.000 100,00%

Propiedad, Plantas y Equipos 4.986.861.708 4.899.166.420 -87.695.288 -1,76% Permanente (NOTA 10) 4.986.861.708 4.899.166.420 -87.695.288 -1,76% Edificios 3.484.948.511 3.612.981.914 128.033.403 3,67% Terreno 1.497.087.535 1.543.497.249 46.409.714 3,10% Equipos e Instalaciones 955.074.599 983.989.384 28.914.785 3,03% Rodados 97.617.514 103.900.593 6.283.079 6,44% Muebles de Oficina 749.098.899 769.639.590 20.540.691 2,74% Equipos y Software Informático 774.251.652 817.676.284 43.424.632 5,61% (Depreciaciones Acumuladas) -2.571.217.002 -2.932.518.594 -361.301.592 14,05%Otros Activos 1.283.320.178 2.268.474.887 985.154.709 76,77% Activos Restringidos 40.326.362 0 -40.326.362 -100,00% Cheques Rechazados 40.326.362 0 -40.326.362 -100,00% Cargos Diferidos (NOTA 11) 170.856.904 109.844.542 -61.012.362 -35,71% Gastos de Organización y Constitución 55.104.115 55.104.115 0 0,00% Gastos de Estudios de Proyectos 39.859.305 43.904.759 4.045.454 10,15% Patentes y Software Informático 381.475.416 388.539.052 7.063.636 1,85% Gastos de Reorganización 0 250.933.955 250.933.955 100,00% Mejoras en Inmuebles de Terceros 166.433.698 166.433.698 0 0,00%

(Amortización Acumulada Cargos Diferidos)

-472.015.630 -795.071.037 -323.055.407 68,44%

Bienes Adjudicados a Realizar 1.072.136.912 2.158.630.345 1.086.493.433 101,34% Bienes Inmuebles Adjudicados 1.077.176.912 2.158.630.345 1.081.453.433 100,40%

(Previsión Acumulada s/ Bienes Adjudicados) (NOTA 12)

-5.040.000 0 5.040.000 -100,00%

TOTAL ACTIVO 70.116.835.590 76.786.511.153 6.669.675.563 9,51%PASIVO Exigible a Corto Plazo 30.579.241.172 36.233.796.466 5.654.555.294 18,49%Compromisos Financieros 29.429.917.851 35.145.639.174 5.715.721.323 19,42%

Deudas Financ. c/ Socios. Otras Coop. E Inst. sin Fines de Lucro (NOTA 13)

29.429.917.851 34.234.491.297 4.804.573.446 16,33%

Ahorros a la Vista 11.199.208.882 13.315.304.243 2.116.095.361 18,90% Ahorros a Plazo Captados 18.230.708.969 20.919.187.054 2.688.478.085 14,75%


2014Diciembre

2015VAR. Gs

DIC15 - DIC14VAR. %

DIC14/DIC15

33


Préstamos de Otras Coop. E Inst. sin Fines de Lucro

0 911.147.877 911.147.877 -100,00%

Cencopan Ltda. Préstamos 0 911.147.877 911.147.877 -100,00%Compromisos No Financieros 1.149.323.321 1.088.157.292 -61.166.029 -5,32% Cuentas a Pagar 184.302.000 153.602.109 -30.699.891 -16,66% Anticipo de Clientes 58.064.356 55.757.771 -2.306.585 -3,97% Recaudaciones de Terceros a Pagar 34.706.771 35.220.212 513.441 1,48% Cuentas a Pagar Tarjetas de Crédito 88.795.873 61.744.126 -27.051.747 -30,47% Otros Acreedores 2.735.000 880.000 -1.855.000 -67,82% Provisiones (NOTA 14) 421.077.562 503.411.854 82.334.292 19,55% Obligaciones Fiscales 7.389.411 8.600.548 1.211.137 16,39% Aporte Ley 2157 Incoop 35.976.916 37.861.505 1.884.589 5,24% Aportaciones y Ahorros a Devolver 84.502.944 97.390.798 12.887.854 15,25% Provisiones Varias 293.208.291 359.559.003 66.350.712 22,63% Fondos (NOTA 15) 543.943.759 431.143.329 -112.800.430 -20,74% Fondo Educación 70.954.762 65.688.466 -5.266.296 -7,42% Fondo Solidaridad 343.597.966 217.852.540 -125.745.426 -36,60% Otros Fondos a Corto Plazo 129.391.031 147.602.323 18.211.292 14,07%Exigible a Largo Plazo 27.649.121.985 27.061.490.404 -587.631.581 -2,13%Compromisos Financieros 26.581.904.606 25.731.287.350 -850.617.256 -3,20%

Deudas Financ. c/ Socios. Otras Coop. E Inst. sin Fines de Lucro (NOTA 13)

26.581.904.606 25.731.287.350 -850.617.256 -3,20%

Ahorros a Plazo Captados 26.581.904.606 25.731.287.350 -850.617.256 -3,20%Compromisos No Financieros 1.067.217.379 1.330.203.054 262.985.675 24,64% Excedentes Diferidos 44.412.720 36.554.385 -7.858.335 -17,69% Bienes Inmuebles a Cobrar 44.412.720 36.554.385 -7.858.335 -17,69% Fondos 900.210.872 1.200.781.278 300.570.406 33,39% Garantía de Créditos 900.210.872 1.200.781.278 300.570.406 33,39% Pasivo Diferido (NOTA 16) 122.593.787 92.867.391 -29.726.396 -24,25%TOTAL PASIVO 58.228.363.157 63.295.286.870 5.066.923.713 8,70%PATRIMONIO NETO Patrimonio Neto 11.888.472.433 13.491.224.283 1.602.751.850 13,48%Capital 8.913.562.956 10.130.654.550 1.217.091.594 13,65% Capital Social 8.913.562.956 10.130.654.550 1.217.091.594 13,65%Reservas 1.933.512.903 2.189.317.556 255.804.653 13,23% Capital Institucional 701.779.346 802.991.225 101.211.879 14,42% Reserva Legal 617.735.670 718.947.549 101.211.879 16,38% Capital Institucional 84.043.676 84.043.676 0 0,00% Capital No Institucional 1.231.733.557 1.386.326.331 154.592.774 12,55% Reserva de Revalúo 1.231.733.557 1.386.326.331 154.592.774 12,55%Resultados 1.041.396.574 1.171.252.177 129.855.603 12,47% Resultados 1.041.396.574 1.171.252.177 129.855.603 12,47% Excedentes del Ejercicio 975.926.090 1.103.442.628 127.516.538 13,07% Excedentes Especiales 65.470.484 67.809.549 2.339.065 3,57%


2014Diciembre

2015VAR. Gs

DIC15 - DIC14VAR. %

DIC14/DIC15

34


Lic. Lizzie C. Rolón Zarza Gerente General

C.P. Nancy Analia Núñez AcostaContadora General

Dra. María Marta Godoy GonzálezTesorera

Consejo de administración

Lic. Belarmino E. Duarte Giménez Presidente

Junta de Vigilancia

Lic. Gladys R. Fretes R. de Caje OruePresidenta

Consejo de Administración

TOTAL PATRIMONIO NETO(NOTA 17)

11.888.472.433 13.491.224.283 1.602.751.850 13,48%

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO NETO 70.116.835.590 76.786.511.153 6.669.675.563 9,51% CUENTAS DE ORDEN DEUDORASCuentas de Orden Deudoras 4.428.131.336 6.292.679.172 -1.864.547.836 -42,11%Cuentas de Orden Deudoras 4.428.131.336 6.292.679.172 -1.864.547.836 -42,11% Cuentas de Orden Deudoras 4.428.131.336 6.292.679.172 -1.864.547.836 -42,11% Deudores por Avales 1.608.458.283 3.207.620.973 -1.599.162.690 -99,42%

Capital e Intereses s/ Préstamos de Dudosa Recup. (NOTA 25).

2.819.673.053 3.085.058.199 -265.385.146 -9,41%

TOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

4.428.131.336 6.292.679.172 -1.864.547.836 -42,11%

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS Cuentas de Orden Acreedoras -4.428.131.336 -6.292.679.172 1.864.547.836 -42,11%Cuentas de Orden Acreedoras -4.428.131.336 -6.292.679.172 1.864.547.836 -42,11% Cuentas de Orden Acreedoras -4.428.131.336 -6.292.679.172 1.864.547.836 -42,11% Defensas Legales -1.608.458.283 -3.207.620.973 1.599.162.690 -99,42%

Capital e Intereses de Dudosa Recup. s/ Préstamos

-2.819.673.053 -3.085.058.199 265.385.146 -9,41%

TOTAL CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

-4.428.131.336 -6.292.679.172 1.864.547.836 -42,11%


2014Diciembre

2015VAR. Gs

DIC15 - DIC14VAR. %

DIC14/DIC15

35


ESTADO DE RESULTADOSAL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 (CON CIFRAS COMPARATIVAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014)

CONCEPTOVAR. Gs. VAR. %

DICIEMBRE 2014

DICIEMBRE 2015

DICIEMBRE 14/ DICIEMBRE 15.


INGRESOSIntereses Compensatorios Sobre Préstamos 6.921.189.619 7.460.450.573 539.260.954 7,79%Intereses Moratorios Cobr. s/ Préstamos 412.751.227 485.378.488 72.627.261 17,60%Intereses Punitorios Cobr. s/ Préstamos 136.783.347 177.950.200 41.166.853 30,10%Intereses Cobrados por Tarjeta de Crédito 746.120.024 940.212.482 194.092.458 26,01%Comisiones Cobradas Sobre Préstamos 241.413.340 263.207.043 21.793.703 9,03%Intereses Cobrados s/ Dépositos a la Vista 3.992.473 6.533.505 2.541.032 63,65%Intereses Cobrados s/ Dépositos a Plazo Fijo 13.614.552 909.580 -12.704.972 -93,32%Dividendos sobre Inversiones 65.926.260 15.398.485 -50.527.775 -76,64%Cuota de Ingreso no retornables 1.260.000 940.000 -320.000 -25,40%Créditos Liquidados por Incobrables Recuperados

409.613.766 233.249.405 -176.364.361 -43,06%

Comisiones Cobradas sobre Tarjeta de Crédito

203.048.697 195.659.966 -7.388.731 -3,64%

Com. Cobrad. Cajero Automático 151.223.916 104.849.363 -46.374.553 -30,67%Emisión y Renovación Tarjeta de Débito y Crédito

42.499.931 65.581.292 23.081.361 54,31%

Desafectación de Previsión 951.319.368 724.563.178 -226.756.190 -23,84%INGRESOS OPERATIVOS VARIOS 62.644.800 81.707.492 19.062.692 30,43%Ingresos Operativos Agencias (NOTA 18) 3.555.796.497 4.268.897.214 713.100.717 20,05%INGRESOS NO OPERATIVOS (NOTA 19) 166.088.802 212.446.939 46.358.137 27,91%Diferencia de Cambio 149.826 484.431 334.605 223,33%Utilidad en Venta de Activo Fijo 0 6.966.482 6.966.482 100,00%Utilidad en Venta de Bienes Adjudicados 0 25.665.353 25.665.353 100,00%Comisiones por Servicios de Cobranzas 43.031.722 52.616.886 9.585.164 22,27%Alquileres Cobrados 20.870.000 55.892.723 35.022.723 167,81%OTROS INGRESOS NO OPERATIVOS 44.156.479 48.519.094 4.362.615 9,88%Ingresos No Operativos Agencias 57.880.775 22.301.970 -35.578.805 -61,47%Total Ingresos 14.085.286.619 15.237.935.205 1.152.648.586 8,18% EGRESOS Intereses Pagados a Ahorristas 3.620.830.136 3.932.324.260 311.494.124 8,60%Intereses Pagados a Otras Entidades 65.109.615 0 -65.109.615 -100,00%Créditos Liquidados por Incobrables 36.405.397 41.764.850 5.359.453 14,72%Previsiones sobre Créditos Incobrables 1.495.978.721 980.197.794 -515.780.927 -34,48%Previsión sobre Diversos 0 218.011.315 218.011.315 100,00%Costo Procesamiento Tarjeta de Debito y Crédito

396.452.845 447.438.955 50.986.110 12,86%

Sueldos Personal Administrativos y Otros (NOTA 20)

1.702.570.645 1.794.384.087 91.813.442 5,39%

Beneficios Sociales 267.031.102 322.396.417 55.365.315 20,73%Servicios Publicos 71.189.676 73.768.879 2.579.203 3,62%Materiales, Utiles y Papeleria 89.491.320 66.729.085 -22.762.235 -25,44%Depreciación del Ejercicio 254.318.967 287.456.656 33.137.689 13,03%Amortización Cargos Diferidos 49.428.162 38.834.724 -10.593.438 -21,43%Honorarios Profesionales 36.462.716 52.208.000 15.745.284 43,18%Servicios de Terceros (NOTA 21) 433.149.116 429.554.252 -3.594.864 -0,83%Imprevistos 139.983.326 86.173.703 -53.809.623 -38,44%Reparación y Mantenimiento 63.800.626 51.106.046 -12.694.580 -19,90%Procesamiento de Datos 19.488.217 18.672.028 -816.189 -4,19%

36


Seguros 49.707.709 49.811.352 103.643 0,21%Alquileres pagados 5.712.000 8.053.106 2.341.106 40,99%Impuestos y Tasas 27.251.819 29.537.148 2.285.329 8,39%Dietas (NOTA 22) 976.953.897 1.208.564.950 231.611.053 23,71%Gastos de Capacitación Directivos 1.236.364 0 -1.236.364 -100,00%Gastos de Asambleas y Plenaria 26.685.218 33.751.585 7.066.367 26,48%Egresos Operativos Agencias (NOTA 23) 3.039.995.940 3.745.327.947 705.332.007 23,20%EGRESOS NO OPERATIVOS (NOTA 24) 174.656.511 150.615.889 -24.040.622 -13,76%Diferencia de Cambio 90.250 42.762 -47.488 -52,62%EGRESOS EXTRAORDINARIOS 9.092.106 10.614.428 1.522.322 16,74%Otros Egresos No Operativos 154.669.679 126.400.300 -28.269.379 -18,28%Egresos No Operativos Agencias 10.804.476 13.558.399 2.753.923 25,49%Total Egresos 13.043.890.045 14.066.683.028 1.022.792.983 7,84%RESULTADOS 1.041.396.574 1.171.252.177 129.855.603 12,47%EXCEDENTE DEL EJERCICIO 975.926.090 1.103.442.628 127.516.538 13,07%EXCEDENTE ESPECIAL 65.470.484 67.809.549 2.339.065 3,57%

Lic. Lizzie C. Rolón Zarza Gerente General

C.P. Nancy Analia Núñez AcostaContadora General

Dra. María Marta Godoy GonzálezTesorera

Consejo de administración

Lic. Belarmino E. Duarte Giménez Presidente

Junta de Vigilancia

Lic. Gladys R. Fretes R. de Caje OruePresidenta

Consejo de Administración

CONCEPTOVAR. Gs. VAR. %

DICIEMBRE 2014

DICIEMBRE 2015



37


EJECUCION DEL PRESUPUESTO DEINGRESOS Y EGRESOS

DESCRIPCIÓN PRESUPUESTO A DICIEMBRE

EJECUTADO VARIACIÓN %.EJEC. DICIEMBRE/PRESUP.

DICIEMBREDICIEMBRE

INGRESOS INGRESOS OPERATIVOS 17.407.879.995 15.025.488.266 -13,7%Intereses Compensatorios Sobre Préstamos 8.615.070.438 7.460.450.573 -13,4%Intereses Moratorios Cobr. s/ Préstamos 474.663.911 485.378.488 2,3%Intereses Punitorios Cobr. s/ Préstamos 157.300.849 177.950.200 13,1%Intereses Cobrados por Tarjeta de Crédito 929.635.061 940.212.482 1,1%Comisiones Cobradas Sobre Préstamos 290.721.776 263.207.043 -9,5%Intereses Cobrados s/ Dépositos a la Vista 5.500.000 6.533.505 18,8%Intereses Cobrados s/ Dépositos a Plazo Fijo 86.301.370 909.580 -98,9%Dividendos sobre Inversiones 78.896.686 15.398.485 -80,5%Cuota de Ingreso no Retornables 2.300.000 940.000 -59,1%Créditos Liquidados por Incobrables Recuperados 471.055.831 233.249.405 -50,5%Comisiones Cobradas sobre Tarjeta de Crédito 269.692.504 195.659.966 -27,5%Com. Cobrad. Cajero Automatico 202.438.589 104.849.363 -48,2%Emisión y Renovación Tarjeta de Débito y Crédito 51.111.855 65.581.292 28,3%Desafectación de Previsión 1.105.083.963 724.563.178 -34,4%Ingresos Operativos Varios 63.965.857 81.707.492 27,7%Ingresos Operativos Agencias 4.604.141.306 4.268.897.214 -7,3%INGRESOS NO OPERATIVOS 233.703.208 212.446.939 -9,1%Diferencia de Cambio 1.000.000 484.431 -51,6%Utilidad en Venta de Activo Fijo 5.000.000 6.966.482 39,3%Utilidad en Venta de Bienes Adjudicados 0 25.665.353 100,0%Comisiones por Servicios de Cobranzas 49.486.480 52.616.886 6,3%Alquileres Cobrados 50.000.000 55.892.723 11,8%Otros Ingresos no Operativos 62.216.728 48.519.094 -22,0%INGRESOS NO OPERATIVOS AGENCIAS 66.000.000 22.301.970 -66,2%TOTAL INGRESOS 17.641.583.203 15.237.935.205 -13,6%EGRESOS COSTOS Y GASTOS OPERATIVOS 16.223.813.263 13.916.067.139 -14,2%Intereses Pagados a Ahorristas 4.424.739.206 3.932.324.260 -11,1%Intereses Pagados a Otras Entidades 200.000.000 0 -100,0%Créditos Liquidados por Incobrables 88.595.898 41.764.850 -52,9%Previsiones sobre Créditos Incobrables 1.409.835.726 980.197.794 -30,5%Previsión sobre Diversos 240.000.000 218.011.315 -9,2%Costo Procesamiento Tarjeta de Debito y Crédito 560.190.724 447.438.955 -20,1%Sueldos Personal Administrativos y Otros 2.127.072.715 1.794.384.087 -15,6%Beneficios Sociales 339.050.815 322.396.417 -4,9%Servicios Publicos 90.271.776 73.768.879 -18,3%Materiales, Utiles y Papeleria 107.599.758 66.729.085 -38,0%Depreciación del Ejercicio 321.049.150 287.456.656 -10,5%Amortización Cargos Diferidos 38.834.742 38.834.724 0,0%Honorarios Profesionales 54.208.000 52.208.000 -3,7%

38


Servicios de Terceros 595.817.980 429.554.252 -27,9%Imprevistos 160.000.000 86.173.703 -46,1%Reparación y Mantenimiento 78.536.060 51.106.046 -34,9%Procesamiento de Datos 24.000.000 18.672.028 -22,2%Seguros 56.024.775 49.811.352 -11,1%Alquileres pagados 8.153.106 8.053.106 -1,2%Impuestos y Tasas 39.550.785 29.537.148 -25,3%Dietas 1.296.670.000 1.208.564.950 -6,8%Gastos de Capacitación Directivos 5.000.000 0 -100,0%Gastos de Asambleas y Plenaria 46.200.000 33.751.585 -26,9%Egresos Operativos Agencias 3.912.412.048 3.745.327.947 -4,3%EGRESOS NO OPERATIVOS 266.532.675 150.615.889 -43,5%Diferencia de Cambio 1.000.000 42.762 -95,7%Egresos Extraordinarios 12.000.000 10.614.428 -11,5%Otros Egresos No Operativos 194.907.675 126.400.300 -35,1%EGRESOS NO OPERTIVOS AGENCIAS 58.625.000 13.558.399 -76,9%TOTAL EGRESOS 16.490.345.938 14.066.683.028 -14,7%EXCEDENTE 1.151.237.265 1.171.252.177 1,7%

DESCRIPCIÓN PRESUPUESTO A DICIEMBRE

EJECUTADO VARIACIÓN %.EJEC. DICIEMBRE/PRESUP.

DICIEMBREDICIEMBRE

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EJECUCION DEL PRESUPUESTO DEINGRESOS E INVERSIONES

PRESUPUESTO 2015EJECUTADO DICIEMBRE

VARIACION DIC 2015/ DIC 2015

VARIACION DIC 2015/ DIC

2015 A - CRECIMIENTO

1 Numeros de socios al inicio 5.544 5.544 0 0%

Incremento estimado del ejercicio 350 121 -229 -65%

Menos - Renuncia y Otros 30 28 -2 -7% TOTAL 5.864 5.637 -227 -4%

2 Aportaciones de Capital Saldo Inicial de Capital 8.913.562.956 8.913.562.956 0 0%

Aportaciones estimadas de nuevos socios 300.000.000 142.090.091 -157.909.909 -53%

Incremento de aportaciones de socios 769.560.000 1.075.001.503 305.441.503 40%

TOTAL 9.983.122.956 10.130.654.550 147.531.594 1%

B - RECURSOS FINANCIEROS

Capital Operativo

1 Recuperación de Préstamos (Capital) 60.344.133.403 55.610.541.914 -4.733.591.489 -8%

2 Aportaciones de capital 1.069.560.000 1.217.091.594 147.531.594 14%3 Depósitos en caja de ahorro 35.021.418.695 32.693.293.836 -2.328.124.859 -7%

4 Recuperación de tarjeta de crédito 10.771.499.000 8.590.207.781 -2.181.291.219 -20%

5 Captacion de recursos externos 12.000.000.000 1.000.000.000 -11.000.000.000 -92%

TOTAL 119.206.611.098 99.111.135.125 -20.095.475.973 -17% C- COLOCACIONES, INVERSIONES E INFRAESTRUCTURA

1 Colocaciones de Préstamos (Capital) 68.686.036.061 60.809.748.086 -7.876.287.975 -11%

2 Préstamos para la vivienda 8.550.000.000 3.111.510.000 -5.438.490.000 -64%

3 Financiamiento de tarjetas de crédito 11.510.807.636 8.762.463.630 -2.748.344.006 -24%

4 Extracciones de depósitos en caja de ahorro 28.300.000.000 28.739.337.646 439.337.646 2%

6 Adquisición de muebles de oficina 30.000.000 1.570.000 -28.430.000 -95%

7 Adquisición de equipos informáticos 40.000.000 39.753.303 -246.697 -1%

MEMORIA Y BALANCE 20152 Memoria y Balance 2015 MISIÓN Mejorar la condición social, económica,...

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