Memoria 2015 ZOFRATACNA - OK _revisado_.pdf

7/26/2019 Memoria 2015 ZOFRATACNA - OK _revisado_.pdf

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MEMORIA ANUALMEMORIA ANUAL2015201

Comit de Administracin de la

Zona Franca de Tacna y Zona Comercial de Tacna

OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO


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Indice

I PRESENTACIN .. 3

II PERFIL INSTITUCIONAL .. 4

IIIMIEMBROS DEL DIRECTORIO, GERENTES Y JEFES DEOFICINA RESPONSABLES DE LAS UNIDADESORGANICAS....

6

IV MARCO ESTRATGICO Y ORGANIZACIN . 11

V ACTIVIDADES DEL NEGOCIO 18

VI GESTIN PRESUPUESTARIA . 22

VII ARANCEL ESPECIAL . 26

VIII GESTIN INSTITUCIONAL 30

IXGESTIN FINANCIERA ANLISIS A LOS ESTADOSFINANCIEROS

35

X ESTADISTICAS INSTITUCIONALES ... 38

XI

AGENDA PENDIENTE CON RELACIN A LANORMATIVIDAD, REGLAMENTACIN Y OPERATIVIDADDEL SISTEMA DE LA ZONA FRANCA Y ZONA COMERCIALDE TACNA ..

40

XII ANEXOSEstado de situacin financieraEstado de resultados integralesEstado de cambios en el patrimonio netoEstado de flujos de efectivo

43 - 49


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I. PRESENTACIN

El Comit de Administracin de ZOFRATACNA tiene a su

cargo, de acuerdo a su normatividad, la administracin delSistema ZOFRATACNA, conformado por la Zona Franca deTacna, la Zona Comercial y la Zona de Extensin; nuestraentidad constituye uno de los principales instrumentos dedesarrollo de la Regin Tacna; su naturaleza jurdica especialest directamente vinculada a la facilitacin del comercioexterior as como a la generacin de una plataforma logstica yde servicios que promueva la inversin privada.

Para este propsito, el Comit de Administracin deZOFRATACNA ha gestionado ante el Ejecutivo la emisin denormas reglamentarias, complementarias y/o modificatorias asu marco jurdico, con el propsito de generar ventajascompetitivas sostenibles que permitan consolidar el Sistema.

La Memoria Anual 2015, contiene un resumen de las acciones

ejecutadas por el Comit de Administracin de ZOFRATACNAcomo operador del Sistema ZOFRATACNA, as como laslimitaciones presentadas durante el ao 2015.

La presentacin de la Memoria Anual tiene como objetivobrindar la informacin principalmente vinculada a la gestinejecutada por el Comit de Administracin de ZOFRATACNApara desarrollar y promover el Sistema ZOFRATACNA en el

marco de la Poltica Nacional de Comercio Exterior,concordante al principio de Transparencia.


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II. PERFIL INSTITUCIONAL

2.1) INFORMACION GENERAL.-

Razn SocialComit de Administracin de la Zona Franca yZona Comercial de Tacna.

Razn Comercial ZOFRATACNARUC 20147797011Direccin Panamericana Sur Km. 1308 (500 m.s.n.m.)Ciudad Tacna PerTelfonos (52) 317090 (52) 317171Fax (52) 317000

Casilla Postal 182.

Tipo de EntidadOrganismo Pblico Descentralizado conautonoma administrativa, tcnica yeconmica, financiera y operativa

Rgimen LaboralLos trabajadores de la ZOFRATACNA estnsujetos al rgimen laboral de la actividadprivada (D. Leg. 728)

Del Operador

En tanto no se otorgue la concesin a personajurdica de derecho privado, la condicin deoperador ser ejercida por el Comit deAdministracin (Art. 34 de la Ley N 27688).

2.2) BASE LEGAL.-

1. Ley N27688 y sus modificatorias; Ley de Zona Franca y ZonaComercial de Tacna.

2. Decreto Supremo N 002-2006-MINCETUR y sus

modificatorias; aprueba el TUO del Reglamento de la LeyN27688 - Ley de Zona Franca y Zona Comercial de Tacna.

3. Ley N 29014; Ley que adscribe ZOFRATACNA al GobiernoRegional de Tacna.

4. Decreto Supremo N 019-2009-PCM; aprueba el Reglamentode la Ley N29014 - Ley de Adscripcin de ZOFRATACNA alGobierno Regional de Tacna.


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5. Ley N 297394; Ley de promocin de inversin en la ZonaFranca y la Zona Comercial de Tacna y que modifica la Ley N27688 Ley de Zona Franca y Zona Comercial de Tacna y

Normas Complementarias.

6. Decreto Supremo N 006-2012-MINCETUR; modifican el Textonico Ordenado del Reglamento de la Ley N 27688 Ley deZona Franca y Zona Comercial de Tacna.

7. Ordenanza Regional N 004-2008-CR/GOB.REG.TACNA;aprueba el Reglamento de Organizacin y Funciones delComit de Administracin de ZOFRATACNA.

8. Resolucin Ejecutiva Regional N 166-2015-P.R./GOB.REG.TACNA; aprueba el Plan Estratgico Regional del Comit deAdministracin de ZOFRATACNA 2015-2017.

9. Resolucin Ministerial N 122-2004-MINCETUR/DM; aprueba elReglamento Interno del Comit de Administracin de la ZonaFranca y Zona Comercial de Tacna ZOFRATACNA.

10.Ley N 27806; Ley de Transparencia y acceso a la informacin

pblica.

11.Ley N 27658; Ley Marco de Modernizacin de la Gestin delEstado.

12.Ley N 28411, Ley General del Sistema Nacional delPresupuesto.

13.Ley N 28716; Ley de Control Interno de las Entidades del

Estado.

14.Decreto Supremo N 004-2013-PCM; aprueba la nueva PolticaNacional de Modernizacin de la Gestin Pblica.


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III. MIEMBROS DEL DIRECTORIO, GERENTES Y JEFESDE OFICINA RESPONSABLES DE LAS UNIDADES

ORGANICAS3.1) MIEMBROS DEL DIRECTORIO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE

DICIEMBRE 2015.-

De conformidad al artculo 39 de la Ley N 27688 la composicindel Directorio del Comit de Administracin de ZOFRATACNA es:

Un representante del

Gobierno Regional(Quien lo Presidir).

ING. RICARDO ALCZAR VIACAVA

Resolucin Ejecutiva Regional N 003-2015-P.R/G.R.TACNADesde el 01 de Enero 2015 hasta la fechaFRANCISCO RUIZ ZAMUDIOResolucin Ministerial N 324-2014-MINCETUR/DMDesde el 08 de Noviembre 2014 hasta la19 de Octubre 2015

Un representante delMinisterio de

Industria, Turismo,Integracin y

NegociacionesInternacionales(MINCETUR)

ALVARO ANTONIO GLVES CALDERNResolucin Ministerial N 302-2015-MINCETUR/DMDesde el 20 de Octubre 2015 hasta lafecha

Un representante de laCmara de Comercio,

Industria y Produccinde Tacna

(CCIPT)

LIC. ALDO FUSTER OCAACarta N 056-2012-CCIPTDesde el 30 de Marzo 2012 hasta la fecha


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SR: ARNALDO ALVARADO BURGAResolucin de Superintendencia N 423-2014-SUNAT

Del 23 de Diciembre 2014 hasta el 30 deJunio 2015

Intendente de laAduana de Tacna.

SR. JORGE SALOMON MONTOYAATENCIOResolucin de Superintendencia N 172-2015/SUNATDel 01 de Julio 2015 hasta la fecha

SR. RICHARD BLANCO CLAROSOficio N 009-2014/ AJU-ZOTACDesde el 07 de marzo 2014 al 14 deSetiembre 2015SR. CLEMENTE COILA VENTURAOficio N 089-2015/ AJU-ZOTACDesde el 15 de Setiembre 2015 al 15 deDiciembre 2015

Un RepresentanteAsociacin de Junta de

Usuarios(AJU ZOTAC)

SR. MXIMO ALMANZA CAUNAOficio N 105-2015/ AJU-ZOTACDesde el 16 de Diciembre 2015 a la fecha

Un representante delos Usuarios de la

ZOFRATACNA

SR: GAVINO REYNAGA SALASOficio N 001-2013-AZOFRADesde el 24 de Julio 2013 hasta la fecha

SR: LUIS RAMON TORRES ROBLEDO.Desde el 01 de Enero 2015 hasta el 10 deJunio 2015El Alcalde Provincial

de Tacna o suRepresentante

SR: JESS CHAMBI FLORES.Resolucin de Alcalda N 0701-15 del 11 deJunio 2015 hasta la fecha


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3.2) RESPONSABLES DE LAS UNIDADES ORGNICAS DEL COMITDE ADMINISTRACIN DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE2015.-De conformidad al literal l) del artculo 20 del Reglamento de

Organizacin y Funciones aprobado mediante Ordenanza RegionalN004-2008-CR/GOB.REG.TAC, la Gerencia General, las Gerencias yJefaturas de Oficina han estado a cargo de los siguientesfuncionarios:

GERENTE GENERALING. VIDALI AGUERO LOPEZResolucin N 020-2014-CA-ZOFRATACNADesde el 22 de Noviembre 2014 al 02 de Agosto 2015

Econ. VICTOR HUGO MIRANDA MONTEZAResolucin N 011-2015-CA-ZOFRATACNADesde el 03 de Agosto 2015 a la fecha

GERENTE DE OPERACIONESING. MIGUEL LINARES ALARCONResolucin N 021-2014-CA-ZOFRATACNADesde el 24 de Noviembre 2014 hasta el 16 de Octubre 2015

ING. JAVIER PEREZ ARCEResolucin N 012-2015-CA-ZOFRATACNADesde el 17 de Octubre 2015 hasta la fecha

GERENTE DE NEGOCIOSECON. FERNANDO ARENAS VARGASResolucin N 014-2014-CA-ZOFRATACNADesde el 24 de Junio 2014 hasta el 08 de Enero 2015

Ing. YESSENIA JANET SOSA JOAQUNResolucin N 003-2015-CA-ZOFRATACNADesde el 09 de Enero 2015 hasta la fecha


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GERENTE DE SERVICIOSEcon. MARIA DEL ROCIO ZERECEDA MONGEResolucin N 008-2013-CA-ZOFRATACNADesde el 09 de agosto de 2013 al 14 de Junio 2015

CPC. WALTER MANUEL CANO ZAVALA.Resolucin N 007-2015-CA-ZOFRATACNADesde el 15 de Junio 2015 al 02 de Agosto 2015

Econ. VICTOR HUGO MIRANDA MONTEZAResolucin N 011-2015-CA-ZOFRATACNADesde el 03 de agosto a la fecha

JEFE DE ASESORA LEGALABOG. NORKA MARIA DEL ROSARIO YAEZ PEREZResolucin N 013-2013-CA-ZOFRATACNADesde el 27 de Diciembre de 2013 al 11 de Febrero 2015

ABOG. RAUL REGALADO TAMAYOResolucin N 005-2015-CA-ZOFRATACNADesde el 12 de Febrero de 2015 al 14 de Setiembre 2015

ABOG. CATHERINE MILAGROS RODRIGUEZ TORREBLANCAResolucin N 016-2015-CA-ZOFRATACNADesde el 21 de Setiembre 2015 a la fecha

JEFE DE LA OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTOECON. SAUL RENAU COAYLA ALCAZARResolucin N 023-2009-CA-ZOFRATACNADesde el 04 de noviembre del 2009 al 08 de Enero del 2015

ECON. FERNANDO ARENAS VARGASResolucin N 002-2015-CA-ZOFRATACNADesde el 09 de Enero 2015 hasta la fecha


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JEFE DE LA OFICINA DE ADMINISTRACIN Y FINANZASADM. ELOY ALBARRAIN DEL PINOResolucin N 016-2014-CA-ZOFRATACNA

Desde el 01 de agosto 2014 al 18 de Marzo 2015

CPC. WALTER MANUEL CANO ZAVALAResolucin N 006-2015-CA-ZOFRATACNADesde el 19 de Marzo 2015 al 02 Agosto 2015

Econ. VICTOR HUGO MIRANDA MONTEZAResolucin N 011-2015-CA-ZOFRATACNADesde el 03 de Agosto 2015 a la fecha


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IV. MARCO ESTRATGICO Y ORGANIZACIN

VISIN, MISIN, OBJETIVOS ESTRATGICOS Y OBJETIVOSESPECFICOS

Brindar una plataforma de servicioscompetitivos de comercio exterior que

generen valor a los negocios de

nuestros clientes.

Ser uno de los principales centros denegocios, con ventajas competitivas

sostenibles, en las actividadesindustriales, comerciales y de servicios

en Sudamrica; para contribuir aldesarrollo socioeconmico de la regin

de Tacna.

Generarventajas

competitivassostenibles

paralasoportunidadesde

negocio

sdelosclientes

Contribuir al desarrollosocioeconmico

sostenible de la Regin

Fortale

cerla

gestin

inte

rnad

ela

ZOFRATACNA

Mejorar el climalaboral

Desarrollar servicios quegeneren competitividad a los

negocios de los clientes

Incrementar la

satisfaccin delos clientes

Incrementar lainversin privadaen el Sistema

ZOFRATACNA

Incrementar el desarrollode actividades

autorizadasMejorar la infraestructurapara el desarrollo de lasactividades autorizadas

Generar recursos quefinancien el

desarrollo delsistema

Mejorarla

eficaciadelos

procesos

Mejorar eldesempeo del

personal

1

2

3

1.1

1.2

2.1

2.22.3

3.1

3.2

3.3

3.4

MISION

VISIN

OBJETIVOESPECIFICO

OBJEESTRAT

Brindar una plataforma de servicioscompetitivos de comercio exterior que

generen valor a los negocios de

nuestros clientes.

Ser uno de los principales centros denegocios, con ventajas competitivas

sostenibles, en las actividadesindustriales, comerciales y de servicios

en Sudamrica; para contribuir aldesarrollo socioeconmico de la regin

de Tacna.

Generarventajas

competitivassostenibles

paralasoportunidadesde

negocio

sdelosclientes

Contribuir al desarrollosocioeconmico

sostenible de la Regin

Fortale

cerla

gestin

inte

rnad

ela

ZOFRATACNA

Mejorar el climalaboral

Desarrollar servicios quegeneren competitividad a los

negocios de los clientes

Incrementar la

satisfaccin delos clientes

Incrementar lainversin privadaen el Sistema

ZOFRATACNA

Incrementar el desarrollode actividades

autorizadasMejorar la infraestructurapara el desarrollo de lasactividades autorizadas

Generar recursos quefinancien el

desarrollo delsistema

Mejorarla

eficaciadelos

procesos

Mejorar eldesempeo del

personal

1

2

3

1.1

1.2

2.1

2.22.3

3.1

3.2

3.3

3.4

MISION

VISIN

OBJETIVOESPECIFICO

OBJEESTRAT


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MACROREGIN SUR

ZONAS DE EXTENSIN

COMPETENCIA

AGRICULTURA

PARQUE DEDISTRIBUCIN Y

PRODUCCIN

COMPLEMENTACIN

RESTO DEL TERRITORIO NACIONAL

UBICACINGEOGRFICA

MODELO DE DESARROLLO ZOFRATACNA

EEUU

CHINA

RUSIA

INDIA

JAPN

AlmacenamientoDistribucinmercancas

Industria yagroindustria

Reparacinmaquinaria y

equipo minero

ServiciosSalud

ZonaComercialde Tacna

Call Center

Desarrollo deSoftware

MINERA

PESCA

COMERCIO

TURISMO

CONDICIN DEFRONTERA

ACCE

SO

ALMAR

Ss InmobiliariosTICS

CETICOS ILO CETICOS MATARANI Y ZEDE PUNO

ServiciosAuxiliares

SERVICIO

S

CHILE

BOLIVIA

COLOMBIA

BRASIL

ARGENTINA

ECUADOR

INSERCIN

INTEGRACI

N

INTERNACIONALIZACI

N

TACNA

TARATA

JORGEBASADRE

CANDARAVE

DIVERSIFICACIN

ZONAS FRANCAS Y SISTEMAS ESPECIALES INTERNACIONALES VECINOS

CE

INTERNACIONALIZACIN

ENTORNOGEOPOLTICO

ComplejoZOFRATACNA

ParqueIndustrial

Tacna

Zona Comercialde Tacna

+ Parque Per

ESTRUCTURA SISTEMTICA QUE REPRESENTA ELESTADO DEL CONOCIMIENTO CON RELACIN A UNTEMA, ASIMISMO, IDENTIFICA LOS COMPONENTES

QUE LO INTEGRAN06071966

Ss Educativos

TPP


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PlataformaIndustrial y de

Servicios

Promocin delEmprendimiento

TACNA INNOVA

Reconversin de laZona Comercial de

Tacna

Fortalecimiento yextensin del CITE

Agroindustrial ypromocin de la

Innovacin

Reestructuracin deZOFRATACNA y

adecuacin a LeySERVIR

Concesin PlataformaIndustrial y de Serviciosa un operador privado

12

3PLANESDEACCION

4

5

6

PlanMaestro

1eraPlataformaIndustrial

Internacionaldel

Per(PRODUCE)

Desar

rollod

e

clste

r

agroin

dustria

les

(orga

no,olivo,

otros)

Impulsoala

PlataformadeServicios

(almacenajey

distribucin)

workshops

Nuevo modelo denegocio:

propuestaarquitectnica y

gestinempresarial

(mercadillos)

Mejora de Procesosde Servicio al

Cliente y continuidade certificacin

ISO 9000

Mejora

de

norma

tiv

Imp

(4pro

Fortexte

Unidades extensin provincias

Tacna

Nuevoorganigrama y

perfiles depuestos

Aplicacin deLey SERVIR

Capacitacin

(UniversidadCorporativaZOFRATACNA)

Bsqueda OperadorInternacional (APPPROINVERSION)

GestindelComit

deAdministracin

del RgimenZona

ComercialdeTacna

Creacin de valorcompartido triplehlice: Estado

Sector Privado yAcademia

FACTOR CLAVEAtencin de

Normatividad pendienteZOFRATACNA y

mejoramientotramitologa

BASE DEESTRATEGIA DE

DESARROLLO

Compromiso de suscolaboradores de cara

al futuro, en unambiente de cambiopositivo que estamos

forjando conentusiasmo, aplicando

mucha creatividad einnovacin.

ENFOQUERelanzamiento de

ZOFRATACNA:

Consolidando la ZonaComercial de Tacna ypotenciando la Zona

Industrial en el marco delPlan de DiversificacinProductiva a travs de

PRODUCE.

3.2

1.3

1.2

1.1

2.1

2.2

4.14.2

4.35.2

5.1

6.0


14/50

4.1) RECURSOS HUMANOS.-

Por trimestre 2015

Tipo de Contrato I II III IV

Confianza 2 2 3 3Estables 108 107 107 107CAS 14 15 12 16TOTAL => 124 124 122 126

Fuente: rea de Recursos Humanos Oficina de Administracin y Finanzas ZOFRATACNA.

4.2) ORGANIGRAMA.-

La estructura organizacional aprobada mediante OrdenanzaRegional N004-2008-CR/GOB.REG.TACNA es la siguiente:

GERENCIA DE

OPERACIONES

GERENCIA DE

SERVICIOS

GERENCIA DE

NEGOCIOS

GERENCIA

GENERAL

OFICINA DE

ADMINISTRACION

Y FINANZAS

OFICINA DE

ASESORIA LEGAL

OFICINA DE

PLANEAMIENTO

Y PRESUPUESTO

DIRECTORIO

ORGANO DE

CONTROL

INSTITUCIONAL


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4.3) INFRAESTRUCTURA.-

4.6.1 Complejo ZOFRATACNA.-

La Zona Franca de Tacna es un recinto cerrado denominadoCOMPLEJO ZOFRATACNA, y cuenta con un rea total de378.46 hectreas, siendo el rea lotizada de 180 has.De acuerdo a las partidas electrnicas y contabilizadas, elrea total de propiedad del rea lotizada de 180 Has.

Las reas habilitadas cuentan con todos los servicios comoson: fibra ptica, fluido elctrico, agua de pozo disponiblelas 24 horas, alcantarillado, drenaje, pistas, veredas,estacionamientos, reas verdes, losas deportivas, reasdeportivas, Adems agencias de Aduana y SUNAT.

El Complejo de la ZOFRATACNA, cuenta con un CERCOPERIMETRICO de una altura promedio de 2.80 metros, elmismo que abarca las 180 hectreas habilitadas.

Ingreso al Complejo ZOFRATACNA


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4.6.2 Oficinas administrativas.-La zona administrativa cuenta con 1 sede principal, 9

oficinas de servicios intangibles, 1 auditorio, 1 losadeportiva, 1 servicio higinico, 1 cuna jardn, 1 comedor, yrea de jardines.

rea construida:Sede principal : 1,483.56 m2Auditorio : 805.13 m2Comedor : 82.60 m2Cuna Jardn : 156.67 m2Servicios Higinicos : 230.17 m2Ofic. Intangibles de Ss : 2,650.21 m2Losa deportiva : 600.00 m2

Auditorio - ZOFRATACNA

4.6.3Maquinaria y equipo.-

El Complejo de la ZOFRATACNA cuenta con dispositivos decontrol de pesaje (balanzas de plataforma) para el ingreso y salidade mercancas, cuya capacidad es de hasta 100 TM. }

Asimismo, cuenta adems con dos centrales telefnicas: unaanalgica y una central IP.


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4.6.4Tecnologas de la informacin.-

Equipos Informticos.-

La infraestructura tecnolgica permite garantizar la disponibilidadde los servicios informticos las 24 horas del da durante los 365das del ao. Asimismo, la configuracin de esta infraestructura esen alta disponibilidad, redundante y tolerante a fallas, lo quesignifica que los servicios siguen disponibles aun cuando seproduzcan averas.

En el 2015, se ha continuado con la renovacin de equipamiento,es as que se ha adquirido 7 equipos de escritorio, los cualespermitirn mejorar los tiempos de atencin a nuestros usuarios.Asimismo, se adquiri 5 impresoras lser para las transaccionesque se realizan tanto en el Complejo ZOFRATACNA como en elTerminal Terrestre Manuel A. Odra y el Aeropuerto. Por otro lado,se adquiri 02 equipos multimedia para realizar las reuniones msdinmicas y para exposiciones a potenciales clientes, directorio ypersonal. Por ltimo se adquirieron 10 equipos extractoresbidireccionales para la extraccin o ventilacin del DATACENTER.

Adems, se realizaron los mantenimientos preventivos de lainfraestructura tecnolgica: Solucin DELL, Equipos deComunicacin y Fibra ptica; Equipos de Seguridad Perimetral,Equipos Router de la Lnea de Datos, Centrales TelefnicasALCATEL y SAMSUNG; y los dems mantenimientos que formanparte del Mantenimiento Preventivo 2015 que implementaanualmente la Seccin de Soporte Tcnico del rea deTecnologas de la Informacin y Comunicaciones parasalvaguardar, proteger y continuar con las operaciones y servicios

que brinda ZOFRATACNA.


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Sistema de Informacin.-

Con la implementacin del Sistema Integrado de GestinOperativa SIGO, continuamos con la innovacin para la

optimizacin del proceso operativo, para ello se efectuaron variosmantenimientos que permitieron mejorar el sistema, entre ellostememos la implementacin del nmero de atencin para losusuarios del DF de Rgimen Simplificado (DFRS) que nos permitimedir y mejorar los tiempos de digitacin, mejorar el control debultos de la mercanca.

Tambin se logr a travs del Convenio con la Caja Municipal deTacna, implementar el sistema de Pago Facilito que permitir anuestros usuarios, efectuar el pago de sus diferentes operacionesa travs de CMAC Mvil de la Caja Municipal de Tacna.

En el ao 2015 se implement las adecuaciones del Nuevo TUPA,para ello fue necesario adecuar los Sistemas Operativos yAdministrativos a los procedimientos comprendidos en cada unode los diferentes conceptos, tanto para su emisin y control delpago a travs de los sistemas. Tambin se lleg a implementar uncarrito de compras para los usuarios del DF de RgimenSimplificado (DFRS) reduciendo as el nmero de colas que el

usuario realizaba en caja, la implementacin de nuevos mdulostales como el Kioscos Multimedia para automatizar control de laBalanza electrnica, automatizar la impresin de Sticker de Cdigode Barras y levante de mercancas, estos dos ltimos en DFRS.

Adems, se efectu la implementacin de aplicaciones Web comoser el Sistema de Control de Acceso de Personas al complejo atravs de su DNI y la Bolsa de Trabajo ZOFRATACNA dirigida a lacomunidad y nuestros clientes entre otros.


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V. ACTIVIDADES DEL NEGOCIO

Las actividades que pueden desarrollar nuestros clientes (usuarios alinterior de la ZOFRATACNA) de conformidad al artculo 7 de la Ley

N27688, concordante al artculo 5 del Reglamento de la Ley N27688 ymodificatorias, son las siguientes:

a)Actividades Industriales:Actividades Industriales manufacturerascomprendidas en la Clasificacin Internacional IndustrialUniforme CIIU (Revisin 3).

b)Actividades Agroindustriales:Actividades productivas dedicadasa la transformacin primaria de productos agropecuarios que se

produzcan en el pas y que dicha transformacin se realicedentro de la ZOFRATACNA o en la Zona de Extensin.

c) Actividades de maquila:Proceso por el cual ingresan mercancasa la ZOFRATACNA con el objeto que slo se les incorpore elvalor agregado correspondiente a la mano de obra y quetengan como destino al exterior.

d)Actividades de ensamblaje: Actividad que consiste en acoplarpartes, piezas, subconjuntos o conjuntos, que al ser integradosdan como resultado un producto con caractersticas distintas adichos componentes.

e)Actividades de servicios,tales como: Almacenamiento y distribucin de mercancas:Actividad

destinada al depsito y custodia de las mercancasprocedentes del exterior, del resto del territorio nacional;y/o las producidas o manufacturadas en la ZOFRATACNA yZona de Extensin, para su posterior comercializacin

interna y externa. Embalaje: Disponer o colocar convenientemente las

mercancas dentro de cubiertas para su transporte. Desembalaje: Retiro o cambio de las cubiertas de las

mercancas para su mejor acondicionamiento y/oalmacenaje.

Rotulado y etiquetado:Identificacin y/o individualizacinde las mercancas mediante el uso de etiquetas o rtulos.

Divisin: Redistribucin o separacin de lotes de

mercancas.


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Clasificacin: Ordenamiento de las mercancas segn suscaractersticas y otras.

Exhibicin: Mostrar las caractersticas de las mercancas alpblico en lugares determinados por la Administracin de

la ZOFRATACNA al interior de los Depsitos Francos. Envasado: Introducir mercancas en envases para suconservacin o preservacin.

Actividades de Call Center y desarrollo de software. Reparacin, reacondicionamiento y/o mantenimiento de

maquinaria, motores y equipos para la actividad minera. Call Center. Desarrollo de Software.

Actividad de almacenamiento

Actividad Agro industrial


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Actividad Call Center

Actividad Industrial


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VI. GESTIN PRESUPUESTARIA 2015

6.1 GENERALIDADES.-

La Zona Franca de Tacna y Zona Comercial de Tacna - ZOFRATACNA, fuecreada con el fin de "contribuir al desarrollo socioeconmico sostenibledel departamento de Tacna, a travs de la promocin de las inversiones ydesarrollo tecnolgico". Sus principales actividades radican en lafacilitacin del comercio exterior, la promocin de una plataformaindustrial, logstica y de servicios; y su compromiso con aportar aldesarrollo regional.

El Presupuesto Institucional permite la asignacin de recursos pblicossobre la base de una priorizacin de necesidades, financiando la ejecucin

de gastos para el cumplimiento eficaz y eficiente del objeto de creacinde nuestro sistema, visin y misin aprobados y cumplir con el logro delos objetivos y metas contenidos en el Plan Operativo.

Los recursos presupuestales que utiliza la entidad para su gestinproceden ntegramente de la fuente de ingresos "Recursos DirectamenteRecaudados". Estos recursos internamente los hemos dividido en dosconceptos: Arancel Especial y Otros Ingresos. El primero de ellos, estcompuesto por todos los ingresos provenientes de la recaudacin yposterior distribucin del Arancel Especial que hace la entidad enaplicacin el Decreto Supremo N 021-2003-MINCETUR del 03.09.2003. Elsegundo concepto, se refiere a los ingresos provenientes de la aplicacindel TUPA y Tarifario aprobados para nuestra entidad, as como losestablecidos en contratos y los intereses por el dinero depositado enBancos.

6.2 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA.-El presupuesto Institucional de Apertura (PIA) 2015, fue aprobado por elMinisterio de Economa y Finanzas con Decreto Supremo N 347-2014-EF,dicha aprobacin fue comunicada con Oficio Circular N 030-2014-

EF/50.07 de fecha 29 de diciembre 2014, motivo por el cual el Comit deAdministracin de ZOFRATACNA mediante Resolucin N 139-2014-GG-ZOFRATACNA, con fecha 30 de Diciembre del 2014 aprueba el PIA 2015por la suma de S/. 28367,700 Soles con cargo a la fuente definanciamiento: Recursos Directamente Recaudados".


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PRESUPUESTO INSTITUCIONAL APERTURA - 2015

CONCEPTOS MONTO S/.INGRESOS 28,367,700

INGRESOS DE CORRIENTES 28,128,2611.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS 22,000,0001.3 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y OTROS DERECHOS 4,190,8551.3.1 VENTA DE BIENES 112,3971.3.2 DERECHOS Y TASAS 1,441,0941.3.3 VENTA DE SERVICIOS 2,637,3641.5 OTROS INGRESOS 1,937,4061.5.1 RENTAS DE LA PROPIEDAD 807,5581.5.2 MULTAS Y SANCIONES NO TRIBUTARIAS 109,699

1.5.5 INGRESOS DIVERSOS 1,020,149INGRESOS DE CAPITAL 239,4391.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 239,439FINANCIAMIENTO 01.9 SALDO DE BALANCE 0

GASTOS 28,367,700

GASTOS CORRIENTES 15,748,657

2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 6,383,564

2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 622,500

2.3 BIENES Y SERVICIOS 4,765,187

2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 3,933,528

2.5 OTROS GASTOS 43,878

GASTOS DE CAPITAL 12,619,043

2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 12,289,200

2.6 ADQUISICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 329,843

6.3 MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS.-

En el ao 2015 se han realizado las siguientes Modificaciones

Presupuestales:

I Trimestre 2015

El 31 de marzo 2015 se aprueba la primera modificacinpresupuestal en el Nivel Funcional Programtico (Crditos yAnulaciones), mediante la Resolucin N 069-2015-GG-ZOFRATACNA.


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II Trimestre 2015

El 30 de junio 2015 se aprueba la segunda modificacin

presupuestal en el Nivel Funcional Programtico (Crditos yAnulaciones), mediante Resolucin N 130-2015-GG-ZOFRATACNA.

III Trimestre 2015

El 10 de julio 2015 se aprueba la Tercera modificacinpresupuestal en el Nivel Institucional, a travs de lamodalidad de Crdito Suplementario por el monto de S/.

3092,820 Soles, mediante la Resolucin N 134-2015-GG-ZOFRATACNA.

El 23 de setiembre 2015 se aprueba la Cuarta modificacinpresupuestal en el Nivel Funcional Programtico (Crditos yAnulaciones), mediante Resolucin N 178-2015-GG-ZOFRATACNA.

IV Trimestre 2015

El 20 de enero 2016 se aprueba la modificacinpresupuestal en el Nivel Funcional Programtico (Crditos yAnulaciones), mediante Resolucin N 006-2016-GG-ZOFRATACNA.

6.4 EJECUCIN PRESUPUESTAL AL IV TRIMESTRE 2015.-

6.4.1 Ejecucin presupuestal de ingresos.-

La ejecucin presupuestal de ingresos al IV trimestre 2015 sinconsiderar el saldo de balance es de S/. 28200,549 Soles y en elmismo periodo 2014 fue de S/. 26278,532 Soles, observndoseque en este ao hay un leve incremento de 7.31% (S/. 1921,388Soles); esta variacin se detalla a continuacin:

En la Genrica de Ingresos 1.1 "Impuestos y ContribucionesObligatorias", se present un incremento del 7.7%, elloproducto de una mayor recaudacin por el incremento en el

tipo de cambio.


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En la Genrica de Ingreso 1.3 " Venta de bienes y servicios yotros derechos", hubo un leve incremento en un 1.32%,debido al funcionamiento de nuevos usuarios y la actualizacindel TUPA.

En la Genrica de Ingreso 1.5 "Otros ingresos", la ejecucin hatenido un leve incremento del 2.15%.

PART. DENOMINACION 2,015 2,014 VAR %

INGRESOS CORRIENTES 27,754,223 25,870,768 7.7

1.1IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONESOBLIGATORIAS 22,018,573

21,045,5793.7

1.3VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y DERECHOSADMINISTRATIVOS 3,198,925 2,853,205 1.32

1.3.1 VENTA DE BIENES 93,805 122,133 -0.11

1.3.2 DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVAS 1,567,098 1,406,618 0.61

1.3.3 VENTA DE SERVICIOS 1,538,0221,324,454

0.811.5 OTROS INGRESOS 2,536,725 1,971,984 2.15

1.5.1 OTROS INGRESOS 783,320 877,891 0.36

1.5.2 MULTAS Y SANCIONES NO TRIBUTARIAS 94,224 128,096 0.13

1.5.5 INGRESOS DIVERSOS 1,659,181 965,997 2.64

INGRESOS DE CAPITAL 445,852 407,764 0.14

1.6 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 445,852 407,764 0.14

TOTAL 28,200,075 26,278,532 7.31

6.4.2 Ejecucin presupuestal de gastos.-

La ejecucin del gasto ha sido de S/. 27473,446 Soles y en elmismo periodo 2014 fue de S/. 28010,400 Soles; observndoseque en el ao 2015 hay un menor gasto de 1.9% (S/. 536,954Soles). La variacin principal se centra en los gastos de bienes yservicios, debido a que este ao el gasto en mantenimiento deinfraestructura ha sido menor y algunos cargos de confianza estnsiendo ocupados por personal de planta.

PART. DENOMINACION 2,015 2,014 VAR %GASTO CORRIENTES 15,010,169 16,133,257 -3.99

2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 5,584,926 5,502,248 0.30

2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 542,860 489,064 0.06

2.3 BIENES Y SERVICIOS 4,859,666 6,186,316 -4.59

2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 3,922,812 3,859,438 0.23

2.5 OTROS GASTOS 99,905 96,191 0.01

GASTOS DE CAPITAL 12,463,277 11,877,143 2.09

2.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 12,299,575 11,756,020 1.94

2.6 ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 163,702 121,123 0.15

TOTAL 27,473,446 28,010,400 -1.9


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VII. ARANCEL ESPECIAL

7.1 CAPTACIN DEL ARANCEL ESPECIAL

El Arancel Especial se aplica sobre las importaciones de mercancascuyo destino es la Zona Comercial de Tacna.

Recaudacin del Arancel EspecialSeptiembre 1990 - Diciembre 2015

(En Dlares US)

Fuente: OAF

MontoAo

(En Dlares US)

1990 1,128,5121991 14,034,8821992 23,440,2511993 14,880,6201994 13,923,8451995 14,090,7541996 10,452,3391997 7,380,3251998 6,411,930

1999 6,282,9772000 7,545,3582001 8,769,6312002 9,152,5012003 8,245,2552004 8,461,4122005 9,044,7572006 8,917,2432007 9,500,661

2008 9,719,8012009 6,564,6662010 8,089,9222011 8,945,1582012 9,016,3402013 8,728,1602014 7,436,8112015 6,883,619

Total 247,047,730


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Cabe indicar, que desde el inicio de las operaciones, el 25 de Septiembrede 1990 hasta el 13 de Abril de 1997, la ZOTAC procedi a cobrar el 10 %del Arancel Especial por las mercancas cuyo destino es la Zona Comercial

de Tacna, segn lo dispuesto por el Art. 1 del D.S. N 057-90-PCM.

Seguidamente a partir del 14 de Abril de 1997 hasta el 04 de Diciembredel 2008 CETICOS TACNA procedi a cobrar el 8 %del Arancel segn lodispuesto por el Art. 5 del D.S. N 035-97-EF.

El 2008 ha solicitud del Comit de Administracin de la ZOFRATACNA, seplante al Ejecutivo bajar del 8 % al 6 %el Arancel Especial reduciendoas un 25% de la recaudacin, por consiguiente se publico el DecretoSupremo N 142-2008-EF de fecha 04-12-2008 y entr en vigencia apartir del 01-01-2009 aplicndose este porcentaje hasta la fecha.

7.1) DISTRIBUCIN DEL ARANCEL ESPECIAL.-

El artculo 1 del Decreto Supremo N 134-2008-EF ha establecido en6% el Arancel Especial a que se refiere el artculo 19 de la Ley N27688, para las mercancas provenientes de terceros pases que atravs de los Depsitos Francos de la ZOFRATACNA se internen parasu comercializacin en la Zona Comercial de Tacna conforme lo

establece el artculo 18 de la misma Ley. El Decreto Supremo N021-2003-MINCETUR en su artculo 2 y artculo 3 dispone ladistribucin porcentual y fin de gasto del Arancel Recaudado, elmismo que al 31 de diciembre del 2015 fue:


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DISTRIBUCIN EN DLARES1990 - 2015

Monto RecibidoOrganismo Receptor

Distribucin% actual ( En Dlares US)

CONAFRAN - MINCETURPeriodo: Sep 1990 - Diciembre 2015

2% 4,897,190

PETPeriodo: Sep 1990 - Diciembre 2015

39% 99,746,165

ZOFRATACNAPeriodo: Sep 1990 - Diciembre 2015

27% 72,916,515

CETICOS ILOPeriodo: Dic 1991 - Diciembre 2015 10% 30,818,938

M. P. TACNAPeriodo: Dic 1991 - Diciembre 2015

7% 15,985,759

M. DIST. A. ALIANZAPeriodo: Dic 1991 - Diciembre 2015

3% 6,851,038

GOBIERNO REGIONALPeriodo: Septiembre 2003 - Diciembre 2015

7% 7,139,224

ENAPUPeriodo: Septiembre 2003 - Diciembre 2015 1% 4,437,979

CETICOS PAITAPeriodo: Abril 2007 - Diciembre 2015

4% 2,836,615

CETICOS MATARANIPeriodo: Abril 2007 - Diciembre 2015

2% 1,418,308

T O T A L => 247,047,731Fuente: Oficina de Administracin y Finanzas

La Recaudacin del Arancel Especial se efecta en Dlares en virtud a quelas mercancas que llegan de diferentes partes del mundo cuyo destino esla Zona Comercial de Tacna, han sido adquiridas en Dlares y el clculo delpago de importacin del Arancel se efecta tambin en la misma moneda.


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No obstante, en virtud a los dispositivos legales vigentes, el Comit deAdministracin de la Zona Franca y Zona Comercial de Tacna -ZOFRATACNA, cada 15 das transfiere los recursos captados a diferentes

Entidades de acuerdo a lo establecido por Decreto Supremo y se efectaen Soles al tipo de cambio de cada transferencia.

DISTRIBUCIN EN SOLES1990 - 2015

Monto RecibidoOrganismo Receptor

( En Soles )

CONAFRAN - MINCETURPeriodo: Sep 1990 - Diciembre 2015

12,657,502.84

PETPeriodo: Sep 1990 - Diciembre 2015

252,709,754.10

ZOFRATACNAPeriodo: Sep 1990 - Diciembre 2015

182,045,639.84

CETICOS ILOPeriodo: Dic 1991 - Diciembre 2015

79,513,896.80

M. P. TACNAPeriodo: Dic 1991 - Diciembre 2015

42,798,461.26

M. DIST. A. ALIANZAPeriodo: Dic 1991 - Diciembre 2015

18,304,424.13

GOBIERNO REGIONALPeriodo: Septiembre 2003 - Diciembre 2015

21,338,031.16

ENAPUPeriodo: Septiembre 2003 - Diciembre 2015

14,422,595.64

CETICOS PAITAPeriodo: Abril 2007 - Diciembre 2015

8,057,049.58

CETICOS MATARANIPeriodo: Abril 2007 - Diciembre 2015

4,028,524.80

T O T A L => 635,875,880.14Fuente: Oficina de Administracin y Finanzas


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VIII. GESTIN INSTITUCIONAL

En el ao 2015 se realizaron diferentes acciones para la consolidar elsistema ZOFRATACNA, entre las que destacamos:

8.1 MARCO JURDICO.-Mejoras que se gestionaron en el marco jurdico del sistemaZOFRATACNA.

Norma Descripcin

Ordenanza N 009-2015-CR/GOB.REG.TACNA

(31- JUN -2015)

Aprueban el Texto nico deProcedimientos Administrativos TUPAde la ZOFRATACNA 2015

8.2 CAPTACION DE INVERSIONISTAS Y PROMOCIN DELSISTEMA.-

8.2.1 Captacin de Inversionistas.-

Durante el ao 2015 se ha desarrollado un total de 2

Subastas Pblicas de cesin en uso de espacios fsicos porun total de 8,728.45 m2 para 07 empresas.


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INVERSIN PROYECTADA DE EMPRESAS ADJUDICATARIAS DE ESPACIOSFSICOS 2015

En 2015, el Comit de Administracin de ZOFRATACNA ha ejecutado lassiguientes Subastas Pblicas para la cesin en uso de terrenos o galpones coninfraestructura.

PERIODON DE

SUBASTA

PERSONA NATURAL Y/OJURIDICA A QUIEN SE LEOTORGO LA BUENA PRO

UBICACIONLOTE y/o

GALPONACTIVIDAD

AREASUBASTAD

A M2III TRIMESTRE

ASIA CORPORATION S.R.L.Mz. N Lt. 21,22, 23 y 24

Almacenamientoy distribucin demercancas

2,700.00

26.08.15

N 001-2015-

ZOFRATACNA TOTAL AREA SUBASTADA EN m2 => 2,700.00IV TRIMESTRE

LOPESA INDUSTRIAL S.A.Mz. J1 Lt. 1al 5 Industria

3,375.00

VICTOR BALDA HUANCA Mz. Z Lt. 21Industria

678.87

KURAX S.A.C.Mz. G BlockD-2

Desarrollo deSoftware yMaquila

73.61

SOPORTE REMOTO S.A.C. Mz. G BlockD-1 y D-4 Call Center yDesarrollo deSoftware

147.23

NET CORPORATE S.A.C.Mz. G BlockD-5

Call Center yDesarrollo deSoftware

73.61

TELEATENTO DEL PERU S.A.C.

Mz. G BlockE-1, E-2, E-3,E-4, E-5 y E-6

. 1. 2.

Mz. G Block I'

Call Center 1,680.13

22.12.2015

N 002-2015-

ZOFRATACNA

TOTAL AREA SUBASTADA EN m2 => 6,028.45

Al 31 de diciembre de 2015, se encuentran operando en la Zona Franca deTacna un total de 20 industrias y 5 Call Center; asimismo, 11 industrias seencuentran en proceso de instalacin.


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EMPRESAS INDUSTRIALES OPERANDO AL 31-12-2015

1 508 .. A A A .... 20449411553

2 214 :: AA A A 20533284826

3 2007 .. AAA A, A A 10007958574

4 2613 .. A A A. 20533028072

5 2311 .. A A. 20544311981

6 613 .. A AA .A.. 20532924376

7 2210 . .A.. 20532544620

8 615 :: & A .. .... 20533319981

9 2007 :: A .A.. 20449322372

10 12 11 :: A AAA ... 20532744556

11 27A12 :: A AA . 2053287506512 2310 :: A .... 20532573301

13 711 AA A . 20119545375

14 1011 .. AA A A. 20532613028

15 908 AAA AA .A.. 20325851598

16 313 .. AAA 20519885078

17 2510 . A .... 20520060406

18 2507 .. .... 20449329971

19 27A14 :: A AA AA A 20525728600

20 162013 .. A AA . 10076026951

Fuente: Gerencia de Negocios ZOFRATACNA

EMPRESAS DE SERVICIOS CALL CENTER Y DESARROLLO DE SOFTWAREOPERANDO AL 31-12-2015

NFecha

usuarioCodicin

loteEMPRESA RUC

1 11/08/2014 C.U. A A .A.. A 20533229990

2 22/11/2012 C.U.

.A.. A

A 2053292801128/04/2014 C.U. .A.. A 20532928011

3 14/07/2014 C.U. A .A.. 20555393084

4 22/11/2012 C.U.A 3000 .A.. A A 20532928282

5 18/09/2014 C.U. A 3000 .A.. AA 20532928282



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EMPRESAS INDUSTRIALES EN PROCESO DE INSTALACIONAL 31-12-2015

1 1712 .A. A A 20449259310

2 312 .. A AA A 20538739449

3 1613 .. AA 20549849017

4 6-Sep-13 .. AAA A A 20532893047

5 2013 .. AAA A A A. 20532559147

6 413 .. A AAA A 20449382944

7 1113 .. A 20533147918

8 3014 .. A .A.. 20532769460

9 1114 .A. .A. 20532508585

10 1915 .. A A .... 20600419502

11 A .. A .... 20600881940


8.3Promocin del Sistema.-

En el ao 2015, se destaca las acciones destinadas a la promocin yatraccin de inversionistas al Sistema ZOFRATACNA las cuales hancomprendido eventos regionales y nacionales.

Se participo en la FITAC con el acompaamiento de usuarios deZOFRATACNA de todas las actividades que se desarrollan enZOFRATACNA, Usuarios de la actividad industrial, Call Center, zonacomercial y almacenes.


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8.4Gestin operativa.-

A nivel operativo, se ha efectuado el seguimiento de las propuestas

normativas destinadas a la consolidacin del Sistema de la ZonaFranca y Zona Comercial de Tacna,

8.5 PROCESOS LEGALES.-

Al 31 de diciembre del 2015, la Entidad ha registrado un total de60 procesos legales, de los cuales 41 corresponden a la condicinde demandado y 19 a la de demandante, conforme el siguientedetalle:

ZOFRATACNA ES DEMANDADOPROCESOS CIVILES 16PROCESOS CONSTITUCIONALES 5PROCESOS LABORALES 22PROCESOS ADMINISTRATIVOS TRIBUTARIOS 2TOTAL 45

ZOFRATACNA ES DEMANDANTEPROCESOS CIVILES 14

PROCESOS LABORALES 6

TOTAL 20

TOTAL PROCESOS 65

Fuente: Oficina de Asesora Legal ZOFRATACNA.


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IX. GESTIN FINANCIERA

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA.-

Las diferencias de tiempo entre el momento en que se reciben losbienes y/o servicios y cunto se paga por ellos son la razn bsicapor la cual se necesita preparar este estado al igual que el estado deResultados. Si estas diferencias no existieran, las finanzas de unaempresa se podran indicar completamente con un simple informe deCaja; y la razn del Estado de Situacin Financiera, es que se informasobre lo que se posee y se debe al final del perodo; como resultado,la Entidad posee cosas que ha vendido, pero que no le han pagado; y

debe cosas que ha recibido, pero que no ha pagado todava.De acuerdo a lo que se establece en el marco conceptual,ZOFRATACNA registra los efectos de las transacciones y demssucesos cuando ocurren (No cuando se recibe o paga) y se informasobre ellos en los estados financieros de los perodos con los que serelacionan, todo ello en base al devengo contable.

El Estado de Situacin Financiera de ZOFRATACNA al 31.12.2015 secompone de tres partes principales: Activo, Pasivo y el Patrimonio.

ActivoEn lo que corresponde al rubro de Activo este se divide en ActivoCorriente y Activo No Corriente; en la parte corriente segn laestructura representa el 22.30% del total de Activo y esta compuestobsicamente por el Efectivo y Equivalente al Efectivo que comparandocon el ejercicio anterior hay un incremento del 12.41%, debidoprincipalmente a la variacin positiva de caja especialmente en elltimo trimestre, por la variacin del tipo de cambio a favor en lacaptacin del arancel especial, y por nuevo TUPA que ha hecho que

mejore la recaudacin, durante el ao 2015 hubo captacin de lascuotas de la venta de lotes de las empresas de MADIRESA, DEI GROUPe Inversiones GAETTE, as como los intereses correspondientes.Asimismo ingres recursos a caja por la venta de lotes al contado porS/. 95,469.90 Soles. Tericamente esto es un alto grado de liquidez, loque significa que se est ahorrando pero no hay inversin. Si setuviese que atender todas las obligaciones a corto plazo tendramosuna cobertura de S/. 16741,195 Soles, que se constituye como unfondo de maniobra o capital de trabajo.


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En la parte No Corriente, segn la estructura representa el 77.70%cuyo elemento principal es el rubro de Propiedad, Planta y Equipo querepresenta el 76% del total de Activo de ZOFRATACNA que al

31.12.2015 se ha incrementado en 6.27% a comparacin del aoanterior, principalmente por el ajuste de la modificacin de la vida tilen el rubro de Edificios, cambiando la tasa lineal de depreciacin del3% a 2%, segn informe tcnico de la Gerencia de Servicios, dichaoperacin ha ocasionado que la Depreciacin disminuya en S/.5819,579.74 Soles, producto del recalculo de la depreciacinacumulada de los aos 2013, 2014 y 2015.

Pasivo

Al 31.12.2015, el pasivo reflejado en el Estado de Situacin Financierarefleja las deudas y obligaciones que ZOFRATACNA tiene en la fechade este estado y que segn estructura representa el 4.43% del totalPasivo y Patrimonio, este rubro se incremento en 19% a comparacindel ao anterior principalmente por las provisiones que correspondena procesos judiciales, por los dems rubros no tiene mayor peso en elestado de Situacin, generalmente esta constituido por las cuentaspor pagar en su mayor parte por las garantas de terceros, el arancelpor transferir que corresponde a la 2da quincena diciembre 2015 y

por los compromisos devengados pendientes por pagar al 31.12.2015a nuestros proveedores.

PatrimonioEl patrimonio de la Entidad constituye el 96% del total, siendo elprincipal elemento del pasivo y patrimonio de ZOFRATACNA ya queesta compuesto del capital de ZOFRATACNA que no representainversiones o aportes en efectivo o en especies de ningninversionista, esta constituido en su integridad por la capitalizacin de

los resultados obtenidos de Ejercicios Anteriores. Asimismo, estoquiere decir que slo el 4% del total del Activo es de terceros y elresto es propio.

Respecto al rubro de Resultados Acumulados, refleja un resultadonegativo de S/. 10868,340 Soles, que comparado con el ao 2014refleja una disminucin del 24%, esta disminucin se debeprincipalmente al ajuste de la modificacin de la vida til en losperodos 2013 y 2014 por el importe de S/. 5522,040 Soles.


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ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

En el Estado de Resultados Integrales, resaltan cinco aspectos aanalizar y estn referidos a los siguientes:

1. Disminuye la Prdida Neta del ejercicio 2015 en S/. 540,019.00Soles, debido a que en el ao 2015, se ha efectuado la modificacinde la vida til de la depreciacin en el rubro de Edificios, lo que haocasionado que la provisin del ejercicio 2015 sea menor, asimismo,se refleja el incremento del arancel especial particularmente por ladiferencia de cambio producido durante el ejercicio 2015 y por laventa de terrenos.

2. Los ingresos propios captados que se refleja en el rubro deprestacin de servicios, corresponden a los conceptos de arancelespecial y a los ingresos captados por el TUPA, los cuales han sidosuperiores al ejercicio anterior en 5.14%, esto se debe por ladiferencia de cambio en el pago del arancel especial, as comotambin por el incremento de la venta de los servicios sealados enel nuevo TUPA.

3. El rubro de Otros Ingresos Operativos, que refleja el importe deS/. 2023,612.00 Soles, se refleja un ligero incremento del 3.46% acomparacin del ejercicio anterior, esto se debe principalmente porcesin en uso y la venta de lote.

4. Los gastos de administracin se han incrementado ligeramente acomparacin del ejercicio anterior en S/ 169,493 soles, quecorresponde al 2%, especialmente en el rubro de Gastos de Personalen lo que corresponde a los gastos del Personal de Cargo deConfianza por S/ 568,490.00, incremento en el rubro servicios porterceros en S/ 324,768 especialmente en asesoras y consultorias,pero sin embargo hay rubros que si disminuyeron con respecto alao 2014 como la valuacin y deterioro de Activos, especialmente enel rubro de Depreciaciones por S/ 323,141.00.


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5. El rubro de Ingresos Financieros por la Diferencia de Cambio, fuemuy positivo, este rubro se increment considerablemente en176.63% a comparacin del ejercicio 2014, esto se debeprincipalmente debido a que se tiene deudas por cobrar por la ventade lotes a plazos en moneda extranjera y que a la fecha de cierre 2015los activos han sido expresados al tipo de cambio segn la SBS ya queal subir el dlar se produce la ganancia por diferencia de cambio.

Finalmente, es necesario precisar que si el ingreso corriente disminuyey los gastos se incrementan obviamente aqu se va generar una

distorsin econmica que va ha comprometer el futuro inmediato deZOFRATACNA.

X. ESTADSTICAS INSTITUCIONALES

10.1 INGRESOS DE MERCANCAS.-

El Valor de las mercancas que ingresaron al Complejo

ZOFRATACNA el ao 2015 fue de 264 Millones de Dlares, ciframayor en un 1.1 % con respecto al ao 2014 que fue de 261Millones de Dlares.

INGRESOS DE MERCANCAS AL COMPLEJOZOFRATACNA En Valor FOB 2015

(En Miles de Dlares U.S.)

Ao Total

2010 272,539.80

2011 236,844.78

2012 250,526.41

2013 255,161.27

2014 261,176.62

2015 264,017.70Fuente: rea de Tecnologas de la informacin


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10.2 SALIDAS DE MERCANCA POR DESTINO.-

El valor de las mercancas que salieron del ComplejoZOFRATACNA el 2015 en Miles de Dlares fue de:

10.3 DECLARACIONES JURADAS REALIZADAS EN EL TERMINALTERRESTRE Y AEROPUERTO.-

El ao 2015 se efectuaron 105,121 Declaraciones Juradas porconcepto de las compras efectuadas en la Zona Comercialcuyo destino de estas mercancas es el Resto del territorioNacional cifra menor en un 11 % con respecto al ao 2014 quefue de 118,577 declaraciones juradas.

Trimestre 2013 2014 2015

I 30,881 28,143 26,820

II 29,368 23,717 22,103

III 30,156 27,604 23,389

IV 40,223 39,113 32,809

Total 130,628 118,577 105,121

TOTALDestino

2012 2013 2014 2015Zona Comercial 139,982.45 135,307.28 112,593.81 103,982.14

Rgimen General 117,696.24 125,495.12 117,993.41 113,319.23

Exportacin 6,671.43 3,838.59 3,535.08 2,353.35

Reexpedicin 32,726.46 43,202.39 51,396.46 59,202.91

Otros 25,194.94 53,439.75 44,077.28 39,260.63

Total


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XI. AGENDA PENDIENTE CON RELACIN A LANORMATIVIDAD, REGLAMENTACIN YOPERATIVIDAD DEL SISTEMA DE LA ZONA FRANCAY ZONA COMERCIAL DE TACNA.

Finalmente, se ha desarrollado gestiones destinadas a la modificacin delmarco jurdico, reglamentario y de operativa para la consolidacin delSistema de la Zona Franca de Tacna. Se tiene la siguiente Agenda deTrabajo con el Ejecutivo:

1) PRESIDENCIA DEL CONSEJO DE MINISTROS:

a.INGRESO DE MERCANCIAS POR EL COMPLEJO FRONTERIZO DESANTA ROSA.La PCM haga suyo la iniciativa legislativa presentada en la cual sesolicita la modificacin del inciso a) del artculo 18 de la Ley N27688, a efectos de autorizar el ingreso por el Complejo Fronterizode Santa Rosa, de mercancas con destino hacia los depsitosfrancos de la ZOFRATACNA para su posterior comercializacin en laZona Comercial de Tacna, a que refiere el artculo 4 de la mismaLey.

b.EXCEPCION PARA AUTORIZAR COMPRA DE PROPIEDADESPOR EXTRANJEROS.En el marco de la Poltica Comercial para la generacin de lainversin extranjera, se ha elaborado una propuesta de DecretoSupremo del MINCETUR que dispone, por necesidad pblica,exceptuar la prohibicin de adquirir propiedades a extranjeros enla Zona Franca de Tacna.

2) MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS SUPERINTENDENCIA

NACIONAL DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA.-

a.APLICACION DE TRATO DE PREFERENCIA NACIONAL 338ZOFRATACNA.Desde el mes de noviembre del 2012 la SuperintendenciaNacional de Administracin Tributaria SUNAT no vieneaplicando el TPN 332 ZOFRATACNA conforme a lo dispuesto enel artculo 8 de la Ley N 27688 modificada por la Ley N29739.


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Se ha comunicado a la Intendencia de la Aduana de Tacna laimposibilidad de los operadores de comercio en diligenciartanto la Declaracin Simplificada as como la Declaracin

Aduanera de Mercancas, para efectos de la nacionalizacin delos productos manufacturados en la ZOFRATACNA cuyo destinoes el resto del territorio nacional acogindose al TratoPreferencia Nacional TPN 332 ZOFRATACNA.

La situacin presentada constituye un incumplimiento al artculo8 de la Ley N 27688 modificada por Ley N 29739, as comoel numeral 29), del Acpite Rgimen Tributario Aduaneroaplicable a las mercancas que ingresen o salen de laZOFRATACNA, del Numeral VI del propio ProcedimientoGeneral ZOFRATACNA (REVISION 2) aprobado por Resolucinde Superintendencia Nacional Adjunta de Aduanas N 204-2012/SUNAT/A.

3)MINISTERIO DE LA PRODUCCION.-

a.LISTADO NEGATIVO ACTIVIDADES QUE NO SE PODRANDESARROLLAR EN ZOFRATACNA.

Se apruebe por el Ministerio de la Produccin la revisin delListado Negativo de Actividades que NO SE PODRANdesarrollar en la ZOFRATACNA. Asimismo, se ha remitido a latitular de PRODUCE la propuesta de Sub Partidas NacionalesRestringidas para las Actividades a desarrollarse en laZOFRATACNA.

4)MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO:

a.REGLAMENTO DE INFRACCIONES Y SANCIONES A LA LeyN 27688.Que la propuesta de Reglamento de Infracciones y Sancionesde la Zona Franca y Zona Comercial de Tacna, sea aprobadapor el MINCETUR.


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Conforme a lo dispuesto por el artculo 33 de la Ley N 27688modificado por el artculo 9 de la Ley N 29739, en el cual seprecisa que dicho Reglamento debe ser propuesto por el

Comit de Administracin de ZOFRATACNA, concordante a laDcimo Novena Disposicin Final y Transitoria del DecretoSupremo N 002-2006-MINCETUR que aprueba el TUO delReglamento de la Ley N 27688 y la Primera DisposicinTransitoria del Decreto Supremo N 006-2012-MINCETUR quemodifica el TUO del Reglamento de la Ley N 27688.

b.REDISTRIBUCION DEL ARANCEL ESPECIAL.Se de respuesta al Comit de Administracin de ZOFRATACNApor parte de la Direccin Nacional de Comercio del Ministeriode Comercio Exterior y Turismo, sobre la propuesta deRedistribucin del Arancel Especial, que tiene como propsitoreconocer al Comit de Administracin de ZOFRATACNA loscostos operativos incurridos para la recaudacin y distribucindel impuesto que grava el ingreso de mercancas hacia la ZonaComercial de Tacna. Dicha propuesta propone aplicar a favordel Comit de Administracin de ZOFRATACNA el 17% luegode la aplicacin del artculo 2 del Decreto Supremo N 021-2003-MINCETUR.

c. DELIMITACION DE LA ZONA DE EXTENSIN.Se encuentra pendiente de la respuesta que la DireccinNacional de Comercio del Ministerio de Comercio Exterior yTurismo, sobre el Plan de Desarrollo y Promocin deZOFRATACNA y de la Zona de Extensin el que, entre otros,propone acciones destinadas a la delimitacin de la Zona deExtensin de conformidad a la Dcimo Disposicin Final yTransitoria del TUO del Reglamento de la Ley N 27688 Ley de

Zona Franca y Zona Comercial de Tacna, aprobado por DecretoSupremo N 002-2006-MINCETUR.

d.INCOPORACION DE ACTIVIDADES DE SALUD ELECTIVA.Se encuentra pendiente que el Ministerio de Comercio Exteriory Turismo apruebe la modificacin del literal e) del artculo 5del TUO del Reglamento de la Ley N 27688, aprobado porDecreto Supremo N 002-2006-MINCETUR, con la finalidad deautorizar la actividad de salud electiva, como actividadpermitida de desarrollar bajo el rgimen de la ZOFRATACNA.


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e.INCOPORACION DE ACTIVIDADES INVESTIGACIN,DESARROLLO TECNOLOGICO E INNOVACION.

Se encuentra pendiente el Decreto Supremo que disponga lamodificacin del literal e) del artculo 5 del TUO delReglamento de la Ley N 27688 para incorporar las actividadesde investigacin, desarrollo tecnolgico e innovacin, propuestaque fue alcanzada al Ministerio de Comercio Exterior y Turismo,en virtud al artculo 7 de la Ley N 27688.

XII. ANEXOS

12.1 Estado de situacin financiera12.2 Estado de resultados integrales12.3 Estado de cambios en el patrimonio neto12.4 Estado de flujos de efectivo


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