MECANISMOS DE MITIGACIÓN DE RIESGO Y REASEGURO SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y AFP Noviembre...

MECANISMOS DE MITIGACIÓN DE RIESGO Y REASEGURO

SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y AFP

Noviembre 2011

Agenda

Mecanismos de mitigación de riesgoReaseguro

Principios, funciones y tiposCriterios de solvencia: Operaciones de ReaseguroRegulación Peruana

Mecanismos de Mitigación de Riesgo

Los mecanismos de transferencia o mitigación de riesgo se pueden agrupar en dos vertientes:

• Coaseguro• Reaseguro

• Compañía de seguros cautivas•Transferencia de riesgo•Productos del mercado de capitales: bonos catastróficos, derivados de seguro, titulizaciones.

TRADICIONALES

ALTERNATIVOS

ReaseguroDEFINICIÓN

CARACTERÍSTICAS

FUNCIONES

TIPOS DE

REASEGURO

Es el seguro de las compañías de seguro.

Contrato por el cual se transfiere una parte de los riesgos del asegurador directo hacia el reasegurador.

Consensual, bilateral, oneroso, internacional

Incrementa la capacidad de suscripción y capital disponibleEstabiliza los resultados financieros Transferencia de información, conocimiento y experienciaPermite homogeneizar la siniestralidad de su cartera.Protege el patrimonio de la Compañía.

Según el tipo de cartera cedido:Contratos Facultativos y Contratos Obligatorios o Automáticos

Según estructura de riesgo cedidoContratos ProporcionalesContratos no Proporcionales

Clases de Contrato de Reaseguro

REASEGURO PROPORCIONAL Son los contratos que desde un inicio de la relación se conoce la

proporción de riesgo que asume cada parte. La porción de riesgo asumido se traslada en forma idéntica a la prima y al siniestro

TIPO DE REASEGURO PROPORCIONALCuota parteExcedente

Funcionamiento Cuota Parte

Retención: 20%Cesión: 80%Capacidad: US$ 1Millón

20%

80%

Limite: US$1MM

Reasegurador

Asegurador

Ejemplo:Prima US$ 50,000. Reasegurador: 80%*50,000=40,000 Asegurador: 20%*50,000=10,000Siniestro US$ 100,000. Reasegurador: 80%*100,000=80,000, Asegurador = 20%*100,000=20,000

Funcionamiento Excedente

Pleno: US$10,000, Capacidad US$ 1Millón

Pleno de Retención:US$ 10,000

US$ 90,000

Pleno de Retención:US$ 10,000

US$ 20,000

Siniestros: US$ 100,000Prima: US$ 25,000

Siniestros: US$ 30,000Prima: US$ 7,500

Asegurador10%

Asegurador33.3%

Reasegurador90%

Reasegurador66.7%

Participación de siniestros y primas de acuerdo a las proporciones establecidas

Clases de Contrato de Reaseguro

REASEGURO NO PROPORCIONALEl asegurador asume por cuenta propia hasta un determinado límite llamado prioridad, todos los siniestros del contrato. Los siniestros que superen dicha prioridad los pagará el reasegurador hasta el límite de capacidad del contrato.

TIPO DE REASEGURO NO PROPORCIONAL

Exceso de Pérdida por Riesgo (WXL)Exceso de Pérdida por Evento (CAT) Exceso de Siniestralidad: Stop Loss

Funcionamiento WXL

Prioridad: US$ 200,000. Limite del Contrato: US$ 2,000,000. Reinstalaciones: 2. Ejemplo: 3 Siniestros

Retención US$ 200,000

Retención US$ 200,000

RetenciónUS$ 200,000

Cesión US$ 1,800,000

CesiónUS$ 1,300,000 Retención

US$ 800,000

PrioridadUS$ 200,000

Limite de contrato: US$ 2,000,000

Siniestro 1: US$ 2,000,000



Estándares Internacionales ASSAL: Operaciones de Reaseguro

REASEGURO:Parte esencial de la actividad aseguradora por:

Desde punto de vista técnico: dispersa riesgo. Desde punto de vista financiero: expande capacidad de suscripción, limita perdidas. Incide en aspectos de crecimiento y flujo de efectivo en cada ejercicio.


ENFOQUE SOBRE REGULACIÓN DEL REASEGURO:

1. Esquema de reaseguradores domiciliados.2. Liberalización total de reaseguro.3. Regulación orientada a la calidad del reaseguro.


1. ESQUEMA DE REASEGURADORES DOMICILIADOSa) Reaseguradoras establecidas en el país, necesitan obtener

licencia de funcionamiento.b) Prohibido las cesiones a reaseguradores no domiciliados

(sanción en caso de incumplimiento)c) La ventaja es que la regulación esta bajo un marco normativo y

legal del país.d) Recomendado solo para países con alto niveles de retención,

poca dependencia del reaseguro.


2. LIBERALIZACIÓN TOTAL DE REASEGURO

a) Ofrece flexibilidad de transferencia de riesgo.b) Puede propiciar el uso de reguladores de mala

calidad y bajo costo.


REGULACIÓN ORIENTADA A LA CALIDAD DEL REASEGURO

a) Regulación indirecta de reaseguradores extranjeros, se monitorea calidad. Solo participan aquellas reaseguradoras que cumple con requisitos administrativos (capital mínimo, colateral, calificación de riesgo).

b) Reduce el marco de supervisión al verificar únicamente la calidad de las reaseguradoras.

c) Transfiere costos de supervisión a calificadoras de riesgo internacionales.d) Ofrece posibilidad de instrumentar medidas que prohíban el uso de

reaseguradoras no registradas


CRITERIOS GENERALES DE REASEGUROEstablecer un registro de reaseguradoras extranjeras según requisitos (calificación mínima, calificadoras elegibles)Constancia de calificación de riesgo vigente, plan de actividadesRevocatoria de inscripción, cuando deje de satisfacer los requisitos.


ACCIONES DE SUPERVISIÓNPara reaseguradoras extranjeras

Monitorear permanentemente las calificaciones de riesgo de las reaseguradoras inscritas en el registro.Contar con información actualizada de las agencias calificadoras de riesgo.


ASEGURADORAS DOMESTICASEn caso de tener reaseguradores no inscritos en registro

Remitir al regulador un plan de regularización incluyendo plazos y procedimientoAdoptar medidas legales para desincentivar dichas practicasEstablecer el flujo de información en materia de reaseguro

Regulación Peruana en Materia de Reaseguro

Resolución SBS N° 2982-2010: Normas para la Contratación y Gestión de Reaseguro

Resolución SBS N° 10839-2011: Normas para el Control de Cuentas por Cobrar y Pagar a Reaseguradores y Coaseguradores

Resolución SBS N° 1305-2005: Reglamento para la constitución de la reserva de riesgo catastrófico y de siniestralidad incierta

Contenido de la Norma para la Contratación y Gestión de Reaseguros

Definiciones.Contratos de Reaseguros.Formas de ContrataciónNormas Prudenciales

Practica InseguraRetención Máxima

Gestión y ControlPlan de ReasegurosExpediente-Informes y Sistema Automatizado

Características del Contrato de Reaseguro

Deben estar suscritosPodrán adoptar condiciones generalmente aceptadas en la práctica internacional,.Las notas de cobertura podrán ser aceptadas si contienen detalle de cláusulas y se encuentran suscritas por el reasegurador líder .La no renovación de los contratos de reaseguros o las modificaciones sustanciales debe ser comunicada por el Gerente General de la empresa.

PRACTICA INSEGURA

Las empresas de seguros podrán contratar directa o indirectamente con reaseguradores con calificación internacional . SISTEMA DE REGISTRO Y EVALUACIÓN

PRACTICA INSEGURA. Es la Contratación con reaseguradores vulnerables.

OBLIGACIÓN TÉCNICA

RETENCIONES MÁXIMAS Ramos Generales(*)

LA RETENCIÓN POR RIESGOS NO PODRÁ EXCEDER AL 5% DEL PATRIMONIO EFECTIVO DE RAMOS GENERALES.

La Superintendencia evaluará la suficiencia de Reserva Técnica por primas.

* Se exceptúa a los ramos de accidentes y enfermedades, automóviles y terremoto. El límite no aplica a los ramos de vida.

Plan Anual de Reaseguro

OBJETIVOS

POLÍTICAS DE ACEPTACIÓN O

CESIÓN DE RIESGO

POLÍTICAS DE SUSCRIPCIÓN

DE REASEGURO

POLÍTICAS DE RETENCIÓN DE

RIESGO

RESPONSABLES DEL DISEÑO

Normas para el Control de Cuentas por Cobrar y Pagar a Reaseguradores y Coaseguradores

Uniformizar criterios para la preparación de estados de cuenta corriente

Debe ser elaborada por tipo de contrato y por reasegurador o coasegurador

Se deberá sustentar los saldos con comunicaciones que confirmen los saldos obtenidos en sus cuentas corrientes

OBJETIVO

CUENTAS CORRIENTES

SUSTENTO DE SALDOS

Normas para el Control de Cuentas por Cobrar y Pagar a Reaseguradores y Coaseguradores

PROVISIONES POR COBRANZA DUDOSA50% en el monto de partidas deudoras con 6 meses sin movimiento100% en el monto de partidas deudoras con 12 meses sin movimiento

SISTEMA DE INFORMACIÓNLas empresas deberá disponer de un sistema que permita verificar la información remitida al organismo regulador.

Reglamento para la constitución de la reserva de riesgo catastrófico y de

siniestralidad incierta

OBJETIVOReserva constituida por las empresas para hacer frente a los riesgos catastróficos cubiertos bajo los ramos de incendio y líneas aliadas, lucro cesante y ramos de ingeniería

CALCULO DE LA RESERVA CAT

SISTEMA INFORMÁTICODisponer de un sistema informático que permita identificar pólizas

Reglamento para la constitución de la reserva de riesgo catastrófico y de

siniestralidad incierta

APLICACIÓN DE RESERVA CATLas empresas podrán aplicar hasta el cien por ciento (100%) de su reserva catastrófica para cubrir un evento catastrófico.

RESTITUCIÓN DE RESERVALas empresas deberán restituir la reserva aplicada, en un plazo que no podrá exceder de los seis (6) trimestres siguientes de dicha aplicación.

CÁLCULO DEL PML SEGÚN LA NOTA TÉCNICAPML será calculado de acuerdo a la cartera de inmuebles y naves industriales aseguradas por las empresas al 31 de diciembre de cada año, sobre la base del cúmulo retenido de la zona de mayor exposición, de acuerdo con la metodología contenida en la Nota Técnica desarrollada por el CISMID.

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