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PROYECTO DE GRADO I

PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO CARRUSEL.

MARÍA ALEJANDRA ESPINOSA CARRILLO

UNIVERSIDAD DE SAN BUENAVENTURA

FACULTAD ARQUITECTURA ARTE Y DISEÑO

DISEÑO DE VESTUARIO

SANTIAGO DE CALI, 26 DE OCTUBRE DE 2014

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PROYECTO DE GRADO I

PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO.

TRABAJO DE GRADO COMO REQUISITO PARA OPTAR

AL TÍTULO DE DISEÑADORA DE VESTUARIO.

DIRECTORA:

DOLLY VIVIANA POLO FLÓREZ

ASESORES:

CARLOS DOMÍNGUEZ

MARGARITA YEPES

UNIVERSIDAD DE SAN BUENAVENTURA

FACULTAD ARQUITECTURA ARTE Y DISEÑO

DISEÑO DE VESTUARIO

SANTIAGO DE CALI, 26 DE OCTUBRE DE 2014

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PROYECTO DE GRADO I

NOTAS DE OBSERVACIÓN:

____________________________________

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PROYECTO DE GRADO I

_________________________________________

FIRMA DEL PRESIDENTE DEL JURADO

_________________________________________

FIRMA JURADO

_________________________________________

FIRMA JURADO

Santiago de Cali, 26 de octubre de 2014

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PROYECTO DE GRADO I

CONTENIDO

INTRODUCCION ........................................................................................................................ 10

1.1. CONTENIDO DEL ANTEPROYECTO. .............................................................................. 11

1.1.1. TÍTULO DEL PROYECTO: .......................................................................................... 11

1.1.2. CONCEPTO DE NEGOCIO: ......................................................................................... 11

1.1.3. OBJETIVOS: .................................................................................................................. 11

a) Objetivo General: .............................................................................................................. 11

b) Objetivos específicos: ....................................................................................................... 11

1.1.4. MARCO DE REFERENCIA: ......................................................................................... 12

a) Marco Conceptual: ............................................................................................................ 12

b) Concepto de empresa: ....................................................................................................... 12

c) Modelo de Negocio: .......................................................................................................... 12

d) Plan de Empresa: ............................................................................................................... 13

e) Investigación de Mercados: ............................................................................................... 13

f) Procesos de Producción: .................................................................................................... 13

g) Innovación: ........................................................................................................................ 13

h) Marco Teórico: .................................................................................................................. 14

i) Marketing Mix: .................................................................................................................. 14

j) Flujo de Caja: ..................................................................................................................... 14

k) Tasa interna de retorno (TIR): ........................................................................................... 14

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PROYECTO DE GRADO I

l) Valor Presente Neto (VPN): ............................................................................................... 14

m) Cliente: ............................................................................................................................. 14

n) Consumidor: ...................................................................................................................... 15

o) Proveedores: ...................................................................................................................... 15

1.1.5. METODOLOGÍA: .......................................................................................................... 15

a) Tipo de Estudio: ................................................................................................................ 15

1.1.6. DISEÑO METODOLÓGICO: ........................................................................................ 16

a) Análisis de Mercado: ......................................................................................................... 16

b) Análisis Técnico: ............................................................................................................... 16

c) Análisis Administrativo: .................................................................................................... 16

d) Análisis Legal, ambiental y social: ................................................................................... 16

e) Análisis Económico: .......................................................................................................... 17

f) Análisis Financiero: ........................................................................................................... 17

g) Presupuesto: ...................................................................................................................... 18

1.1.7. CRONOGRAMA: ........................................................................................................... 19

1.1.8. Bibliografía: .................................................................................................................... 21

1.2. MODELO DE NEGOCIO ..................................................................................................... 22

1.2.1. PRESENTACIÓN DEL MODELO DE NEGOCIO:...................................................... 22

1.2.2. SEGMENTO DE CLIENTES: ........................................................................................ 22

1.2.3. PROPUESTA DE VALOR: ............................................................................................ 22

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PROYECTO DE GRADO I

1.2.4. CANALES: ..................................................................................................................... 23

a) Estrategia de Comunicación: ............................................................................................. 23

b) Estrategia de Distribución: ................................................................................................ 24

c) Estrategia de Ventas: ......................................................................................................... 24

2.2.5. RELACIÓN CON EL CLIENTE: .................................................................................. 25

2.2.6. FUENTES DE INGRESOS: ........................................................................................... 25

1.2.7. RECURSOS CLAVES: .................................................................................................. 27

1.2.8. ACTIVIDADES CLAVES: ............................................................................................ 27

1.2.9. ALIANZAS CLAVES: ................................................................................................... 28

1.2.10. ESTRUCTURA DE COSTOS: ..................................................................................... 28

MODULO 2: MERCADEO ......................................................................................................... 29

2.1. INVESTIGACIÓN DE MERCADOS ............................................................................... 29

2.1.1. Análisis del Sector: ...................................................................................................... 29

2.1.2. Análisis del mercado: .................................................................................................. 31

2.1.3. Análisis del consumidor / cliente: ............................................................................... 33

2.1.4. Análisis de la competencia: ......................................................................................... 33

2.2. ESTRATEGIA DE MERCADEO. .................................................................................... 35

2.2.1. Concepto del producto o servicio: ............................................................................... 35

a) Logo:.................................................................................................................................. 35

b) Visual de la marca: ............................................................................................................ 36

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PROYECTO DE GRADO I

2.2.2. Marketing Mix: ............................................................................................................ 37

2.2.3. Proyección de ventas ................................................................................................... 42

MODULO 3: ANALISIS TECNICO - OPERATIVO ................................................................. 43

3.1. DESARROLLO DE COLECCIÓN: .................................................................................. 43

3.1.1. Conceptualización: ...................................................................................................... 43

3.1.2. Concepto de colección: ................................................................................................ 43

3.2.DESCRIPCIÓN DEL PROCESO: ...................................................................................... 46

3.3. NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS: ....................................................................... 47

3.3.1. Materias primas e insumos. ......................................................................................... 47

3.3.2. Tecnología requerida: .................................................................................................. 48

3.3.3. Localización y tamaño: ................................................................................................ 49

3.4.PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN. ............................................................................... 49

3.5.1. Plan de compras. .......................................................................................................... 52

3.5.2. Control de calidad:....................................................................................................... 52

MODULO 4: ORGANIZACIONAL Y LEGAL .......................................................................... 53

4.1.1. CONCEPTO DEL NEGOCIO: ....................................................................................... 53

4.1.2. OBJETIVOS DE LA EMPRESA: .................................................................................. 53

4.1.3. DOFA: ............................................................................................................................. 54

4.2. GRUPO EMPRENDEDOR. .............................................................................................. 55

4.2.1. Gastos de administración y nómina. ............................................................................ 55

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PROYECTO DE GRADO I

4.2.2. Organismos de apoyo: ................................................................................................. 56

4.2.3. Constitución Empresa y Aspectos Legales: ............................................................... 56

MODULO 5: FINANCIERO ........................................................................................................ 57

5.1. SISTEMA DE FINANCIAMIENTO: ................................................................................ 57

5.2. FLUJO DE CAJA Y ESTADOS FINANCIEROS: ........................................................... 57

a) Flujo de caja ...................................................................................................................... 57

b) Balance general. ................................................................................................................ 58

c) Estados de resultado. ......................................................................................................... 59

d) Presupuestos de gastos administrativos. (Costos) ............................................................. 60

e) Proyección de ventas. ........................................................................................................ 60

5.3. EVALUACIÓN DEL PROYECTO: .................................................................................. 61

5.4. OTROS INDICADORES FINANCIEROS: ...................................................................... 63

5.5. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD Y PLAN DE CONTINGENCIA. ................................. 65

BIBLIOGRAFIA .......................................................................................................................... 70

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PROYECTO DE GRADO I

INTRODUCCION

En siguiente trabajo de grado se realiza el análisis y planeación del modelo de negocio para la

marca Carrusel, la cual se dedica a la producción, venta y comercialización de vestuario

femenino infantil para niñas de 5 a 11 años, ofreciendo sus productos mediante la asesoría de

imagen y servicio de personal shopper.

A continuación se analiza el mercado Caleño en donde la empresa se desarrollara, se exponen

tendencias y el valor del amplio mercado al que se podría llegar. Carrusel es una marca

innovadora, dulce y apasionada que busca mediante una innovadora propuesta de diseño y venta

de sus productos crear una experiencia inolvidable a la hora que sus clientas acojan sus servicios.

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PROYECTO DE GRADO I

PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO CARRUSEL

1.1. CONTENIDO DEL ANTEPROYECTO.

1.1.1. TÍTULO DEL PROYECTO:

Plan de Empresa para la creación de la empresa “CARRUSEL”.

1.1.2. CONCEPTO DE NEGOCIO:

Diseñar y comercializar mediante una experiencia de compra vestuario infantil para

fiestas, siendo responsable con el medio ambiente.

1.1.3. OBJETIVOS:

El estudiante deberá plantear un objetivo general y 4 objetivos específicos

de la siguiente manera.

a) Objetivo General:

Desarrollar un plan de empresa para la creación de la empresa “CARRUSEL”.

b) Objetivos específicos:

Los objetivos específicos serán 5 y estarán relacionados con los elementos a revisar del

plan de empresa a saber:

Desarrollar el análisis del mercado para la empresa “CARRUSEL”

Desarrollar el análisis técnico y operativo para la empresa “CARRUSEL”

Desarrollar el análisis organizacional y legal para la empresa “CARRUSEL”

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PROYECTO DE GRADO I

Desarrollar el análisis Económico y Financiero para la empresa “CARRUSEL”

Desarrollar la evaluación integral del proyecto para la empresa “CARRUSEL”.

1.1.4. MARCO DE REFERENCIA:

Este incluye lineamientos fundamentales de la temática a desarrollarse y se considera

como la base del proyecto o la estructura sobre la cual se soportan los resultados. Entre ellos se

pueden presentar los siguientes.

a) Marco Conceptual:

Presentación de los conceptos fundamentales que orientarán la interpretación de los datos.

Es indispensable incorporar citas textuales con la correspondiente referencia a través de las notas

de pie de página.

b) Concepto de empresa:

“Abstracción de los sentimientos, percepciones, sensaciones y pensamientos de un

mercado específico; conjugados con un conjunto de productos y/o servicios que

representan el ofrecimiento de la nueva empresa, en otras palabras la razón de ser del

negocio.” (Osterwalder y Pigneur, 2009).

c) Modelo de Negocio:

“Un modelo de negocio, es una descripción lógica de como una organización crea,

entrega, y captura valor. El modelo debe ser simple, relevante y de manera intuitiva

comprensible, aunque no simplificado en exceso. Este modelo se traduce en un

documento que articula los aspectos fundamentales para iniciar una organización. El

canvas business model, ha sido aplicado y probado por organizaciones alrededor del

mundo tales como IBM, Ericsson, Deloitte, Servicios de Obras públicas y Gobierno de

Canadá, entre otras. Este modelo se ha convertido en un factor común y un lenguaje

comprensible que se aplica en cualquier parte del mundo. Este modelo de negocio puede

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PROYECTO DE GRADO I

se describe a través de nueve bloques de construcción básicos que muestran la lógica de

cómo una empresa tiene la intención de crear valor y generar ganancias. Los nueve

bloques cubren las cuatro áreas principales de un negocio: clientes, oferta,

infraestructura, y viabilidad financiera. El modelo de negocio es como un plano de una

estrategia para ser implementado a través de las estructuras de organización, procesos y

sistemas” (Osterwalder y Pigneur, 2009).

d) Plan de Empresa:

Es un documento que sirve al emprendedor como guía en la tarea de desarrollar su

proyecto.

e) Investigación de Mercados:

“La investigación de mercados es el diseño, obtención, análisis y comunicación

sistemáticos de los datos y resultados pertinentes para una situación específica de

marketing que afronta las empresas.” (Osterwalder y Pigneur, 2009).

f) Procesos de Producción:

“Los procesos son sistemas interconectados que forman cadenas de suministros en una

organización. Se denomina así al conjunto de eslabones (conocida a veces como la

cadena de valor), que se establece entre proveedores de materiales y servicios. Abarca

los procesos de transformaciones mediante los cuales las ideas y las materias primas se

convierten en bienes y servicios terminados para proveer a los clientes de una compañía.

Un proceso toma insumos para procesarlos mediante una serie de operaciones cuya

secuencia y número se especifica para cada caso. Las operaciones pueden ser simples o

múltiples y asumen características diferentes según se desee: mecánica, química, de

ensamblado, de inspección o control, de recepción, etc.” (Solórzano, s.f.)

g) Innovación:

Capacidad continuada que todos tienen para generar una novedad eficiente con miras a

incrementar la rentabilidad y generar sostenibilidad de la organización en el tiempo.

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PROYECTO DE GRADO I

h) Marco Teórico:

Es la selección de las posturas teóricas bajo las cuales se estudiará o analizará la situación

propuesta, y permitirán dar lineamiento para la elaboración del plan de empresa. Es importante

seleccionar autores relacionados con las temáticas fundamentales del plan de empresa y del tipo

de negocio elegido. Tiene como propósito abordar el proyecto empresarial a través de un

sistema coordinado y coherente de conceptos y proposiciones.

Pueden considerarse otros marcos como el geográfico, cultural o tecnológico, si el plan

de empresa lo requiere.

i) Marketing Mix:

Son las estrategias de mercadeo basadas en producto, precio, plaza o distribución y

promoción necesarias para el desarrollo de proyecto de empresa.

j) Flujo de Caja:

Disponibilidad de efectivo con los que se muestra la necesidad de financiamiento externo

o la posibilidad de ubicar los excesos de efectivo en oportunidades que brindan beneficios.

k) Tasa interna de retorno (TIR):

Tasa de rendimiento sobre una inversión de activos.

l) Valor Presente Neto (VPN):

Indica cual es el valor neto del proyecto actual, y la tasa de interés de retorno, que es la

renta de inversión promedio anual que necesita la empresa.

m) Cliente:

Es aquel que accede a recursos y servicios brindados por otro en forma general.

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PROYECTO DE GRADO I

n) Consumidor:

Personas que compran bienes o servicios para su propio uso personal o el de su hogar,

con el fin de satisfacer necesidades estrictamente no lucrativas.

o) Proveedores:

Personas o empresas que suministran los bienes o servicios que una organización

necesita para producir lo que vende.

1.1.5. METODOLOGÍA:

Es un procedimiento general para lograr de una manera precisa el objetivo del proyecto

de emprendimiento. Se presentan los métodos y técnicas con las cuales se realizará el plan de

empresa.

a) Tipo de Estudio:

El tipo de estudio es “Plan de empresa”, el cual busca dar respuestas adecuadas, en un

momento específico, a las cinco grandes preguntas que todo empresario, todo inversionista, todo

financista, todo proveedor, todo comprador, etc., desea resolver:

¿Qué es y en qué consiste el negocio?

¿Quiénes dirigirán el negocio?

¿Cuáles son las causas y las razones para creer en el éxito empresarial?

¿Cuáles son los mecanismos y las estrategias que se van a utilizar para lograr las

metas previstas?

¿Qué recursos se requieren para llevar a cabo la empresa y que estrategias se van

a usar para conseguirlos?

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PROYECTO DE GRADO I

1.1.6. DISEÑO METODOLÓGICO:

Es el conjunto de procedimientos y acciones utilizados para recopilar, organizar y

analizar la información necesaria para la construcción del plan de empresa.

El plan de empresa está basado en la metodología definida por el Fondo Emprender del

SENA, que incluye los siguientes módulos:

a) Análisis de Mercado:

Contiene la información correspondiente a los objetivos del proyecto, su justificación, sus

antecedentes, la investigación de mercado, las estrategias de mercado y las proyecciones de

ventas.

b) Análisis Técnico:

Incluye la forma de operación del negocio, el plan de compras, los costos de producción y

la infraestructura requerida del proyecto.

c) Análisis Administrativo:

El objetivo central es definir las características necesarias para el grupo empresarial y

para el personal de la empresa, las estructuras y estilos de dirección, los mecanismos de control,

las políticas de administración de personal y de participación del grupo empresarial en la gestión

y en los resultados y claro está, la posibilidad de contar con todos estos elementos.

d) Análisis Legal, ambiental y social:

Definir la posibilidad legal y social para que la empresa se establezca y opere; definir el

tipo de sociedad y las obligaciones tributarias y comerciales y laborales que de ella se derivan;

analizar las implicaciones que sobre la comunidad tiene el proyecto; determinar las regulaciones

locales y los permisos requeridos.

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PROYECTO DE GRADO I

e) Análisis Económico:

El objetivo es determinar las características económicas del proyecto y por ello es

necesario identificar la inversión en activos fijos, en capital de trabajo, presupuesto de ingresos,

de materias primas, servicio e insumos, presupuesto de personal, presupuesto de otros gastos,

deducciones tributarias.

f) Análisis Financiero:

El objetivo central es determinar las necesidades de recursos financieros, las fuentes y las

condiciones de ellas, y las posibilidades de tener acceso real a dichas fuentes.

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PROYECTO DE GRADO I

g) Presupuesto:

En este aparte se discriminan detalladamente todos los costos y gastos en los cuales se

incurrirá en la realización del plan de empresa, no se muestran datos sobre las inversiones, costos

y gastos para iniciar la operación de la nueva empresa, de la siguiente manera:

FINANCIACIÓN

ÍTEMS PROPIA

EXTERNA CON

OTRAS

INSTITUCIONES

(defina cuales)

1. Elementos de escritorio y papelería $150.000 $

2. Fotocopias $25.000 $

3. Transporte y gastos de viaje $35.000 $

4. Materiales $200.000 $

5. Otros (Prototipos, investigación,

modelos, etc.)

$10.000 $

Total $ 420.000 $

Valor total del proyecto $ 420.000

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PROYECTO DE GRADO I

Se indicará claramente la fuente de financiación utilizada para la elaboración del plan de

empresa y que podrá ser entre otras:

a) Financiación propia:

Esto implica que los costos del proyecto serán cubiertos 100% por los proponentes.

b) Financiación Externa:

Esto implica que los costos del proyecto serán cubiertos por entidad externa.

1.1.7. CRONOGRAMA:

En un diagrama de Gant o utilizando herramientas como Microsoft Project se debe

presentar un cronograma que muestre en días, semanas o meses con responsables como se

cumplirán los objetivos de acuerdo con la metodología planteada.

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PROYECTO DE GRADO I

No.

Objetivos

específicos y /o

Actividades

Meses , Semanas o días

(indicar las fechas)

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

01 Validación de

ideas

X

02 Estudio de

mercado

X

03 Validación n° 2 X

04 Comprobación

de mercado

X

05 Canvas X X

06 Identidad de

marca

X X

07 Concepto de

colección

X X

08 Desarrollo de

colección

X X

Los avances que periódicamente se presentarán deben estar en coherencia con el

cronograma planteado.

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PROYECTO DE GRADO I

1.1.8. Bibliografía:

° Varela V. Rodrigo, "Innovación Empresarial: Arte y Ciencia en la Creación de

Empresas". Cuarta Edición. Pearson Educación, Bogotá, 2014.

° Osterwaalder A., Pigneur Y., “ Business Model generation” Modderman

Drukwerk, Amsterdam, 2009.

° Osterwaalder A., Pigneur Y., “Generación de Modelos de Negocio”, Grupo

Planeta, Madrid, 2011

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PROYECTO DE GRADO I

1.2. MODELO DE NEGOCIO

1.2.1. PRESENTACIÓN DEL MODELO DE NEGOCIO:

Un modelo de negocio describe el valor que una organización ofrece a sus diferentes

clientes; describe las capacidades y los socios necesarios para la creación, comercialización y

distribución de este valor y relaciona el capital con el objetivo de generar flujos de ingresos

rentables y sostenibles.

1.2.2. SEGMENTO DE CLIENTES:

El bloque de Segmentos de Mercado define los diferentes grupos de personas u

organizaciones la cual una empresa apunta a alcanzar y servir.

Segmentación: Niñas entre los 5 a 10 años de edad, de estrato 5 y 6 de la ciudad de Cali,

Colombia las cuales se encuentran cursando sus estudios en colegios privados de la

ciudad de Cali, Colombia, el perfil del consumidor se define como exhibicionista ya que

a dichas niñas les encanta ser el centro de atracción.

Mercado cuantificado: estudiantes matriculados en colegios privados en la ciudad de

Cali 125.036

60% mujeres de 125.036 75.021,6 mujeres total matriculadas

40% niñas de 75.021,6 30.008,64 niñas de los 5 a 10 años

30.008,64 * 15 (prendas)* 1(año) = 450.129,6 total prendas al año

450.129,6 * $ 170.000 = $ 76.522.032.000

1.2.3. PROPUESTA DE VALOR:

El bloque de proposiciones de valor describe el paquete de productos y servicios que

crean valor para un segmento de clientes específico.

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PROYECTO DE GRADO I

• Carrusel brinda un servicio personalizado en asesoría en cual nuestros clientes son

atendidos en la comodidad de sus casas y por medio de un book tienen la libertad

de escoger los materiales, colores y combinaciones.

Carrusel ofrece exclusividad debido a que las clientas tienen la libertad de

personalizar el outfit que van a comprar.

Carrusel brinda una experiencia de compra dándole la libertad a la clienta de que

personalice su outfit llevándola a un mundo lleno de creatividad y fantasía.

1.2.4. CANALES:

El bloque de Canales describe como la empresa se comunica y alcanza a sus segmentos

de mercado para entregar una propuesta de valor.

a) Estrategia de Comunicación:

CARRUSEL Cuenta con el apoyo de las redes sociales para así poder tener una buena

comunicación con las consumidoras. Carrusel utiliza Instagram para lograr tener actualizadas a

las consumidoras de nuevas propuestas de color y material. Los clientes pueden tener acceso a la

página web en la cual encontraran toda la información a cerca de la marca y se utiliza Facebook

como una herramienta para lograr tener una buena comunicación con las clientas debido a que

por medio de esta red se reciben comentarios y recomendaciones aparte de esto nuestro personal

autorizado estará respondiendo todas las preguntas realizadas por las consumidoras de manera

rápida y puntual.

Manejaremos una agenda digital en la cual tendremos todos los datos de nuestras clientas

para preguntarles como les ha ido con el producto como les ha parecido la calidad de la marca.

Se realizaran concursos por medio de Facebook para así divertir a las clientas, por medio

de estos concursos podrán ganar bonos de descuento y outfits Carrusel.

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PROYECTO DE GRADO I

Se manejara una aplicación para los celulares de los padres que les permitan ver el

catalogo y los precios de los nuevos productos que van a salir al mercado.

Costos:

Costo pagina web: 1.100.000

Costo Redes Sociales: N/A

b) Estrategia de Distribución:

CARRUSEL le da la facilidad a sus consumidoras de adquirir asesoría por medio de la

web debido a que si no se pueden desplazar a la oficina o se encuentran ubicadas en otras

ciudades del país por medio de esta se brindan asesorías, después de dada la asesoría el outfit

estará llegando a la puerta de su casa de manera puntual.

Carrusel cuenta con un sistema el cual si la clienta no desea salir de su casa o no tiene la

facilidad de llegar a la oficina de la marca, la asesora se desplaza hasta ella y brinda el servicio

de la asesoría personalizada, de esta manera las clientas carrusel no tendrán que movilizarse a

diferentes partes de la ciudad y serán atendidas en la comodidad de sus casas.

Costos:

Auxilio de transporte: 150.000

c) Estrategia de Ventas:

Carrusel cuenta con un book en el cual está la paleta de color y los materiales de la marca

por medio de este las consumidoras tienen la libertad de crear su outfit ideal dándole un toque

personal a cada uno de estos haciendo de cada outfit algo único y exclusivo.

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PROYECTO DE GRADO I

Carrusel brinda una asesoría diferente y divertida en la cual la asesora aconseja a sus

clientas pero les da la libertad de escoger y combinar logrando una experiencia de compra.

Se harán tarjetas de fidelización con las cuales se le brindara al cliente el 20% en

cualquier outfit que quiera adquirir, por medio de esta estrategia se premian a las clientas por la

fidelidad que le tienen a la marca.

Carrusel estará presente en ferias, eventos de moda, eventos de colegios y jardines

infantiles en los cuales será distribuido el book de la marca para que posibles clientas conozcan

el servicio que carrusel brinda, por medio de esta estrategia podrán llegar a la marca

consumidoras potenciales.

Costos:

Book: 135.000

2.2.5. RELACIÓN CON EL CLIENTE:

El bloque de relaciones con los clientes describe los tipos de relaciones que una

empresa establece con un segmento específico de mercado.

Carrusel manejara una relación directa con las consumidoras.

2.2.6. FUENTES DE INGRESOS:

El bloque de fuentes de ingreso representa el dinero que la empresa genera de cada

segmento de mercado.

La fuente de ingresos de carrusel será :

1. De la asesoría de imagen.

2. Venta de Outfits completos ( Accesorios, prendas de vestir )

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PROYECTO DE GRADO I

La estrategia de fijación de precios de Carrusel se basa en precios altos debido a que

carrusel brinda un servicio completo el cual incluye la asesoría, el diseño y el outfit

personalizado completo. Carrusel tiene precios mas altos en comparación a los de la

competencia, es debido a que es un outfit exclusivo y cada uno de ellos son

personalizados de acuerdo a las decisiones del cliente.

PRECIOS DEL MERCADO VESTUARIO

MARCA PRECIOS DE

VENTA outfit($)

PRECIOS DE

VENTA

ACCESORIOS ($)

Bompoint 150.000 30.000

EPK 135.000 25.000

OFFCORSS 140.000 18.000

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PROYECTO DE GRADO I

PRECIOS DE VENTA CARRUSEL

DESCRIPCIÓN PRECIO

Outfit 1 230.000

Outfit 2 220.000

Outfit 3 280.000

1.2.7. RECURSOS CLAVES:

El bloque de recursos claves describe los más importantes activos requeridos para hacer

funcionar el modelo de negocios.

Recursos Intelectuales: diseñadora.

Recursos humanos: Diseñadora, administradora

1.2.8. ACTIVIDADES CLAVES:

El bloque de Actividades Claves describe las cosas más importantes que una empresa

debe hacer para que un modelo de negocios funcione.

Producción: Contratar talleres los cuales maquilen los productos Carrusel.

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PROYECTO DE GRADO I

1.2.9. ALIANZAS CLAVES:

El bloque de Sociedades Claves describe la red de suplidores y socios que hacen que un

modelo de negocios funcione.

• SI y TELKA. Proveen textiles

Maquilas Luifer. Maquilan las prendas Carrusel.

Se realizaran alianzas con eventos de moda en los cuales el personal autorizado le

entregue a las posibles consumidoras un book Carrusel en el cual las niñas puedan

empezar a jugar con las diferentes combinaciones que puede lograr hacer con los

outfits Carrusel.

Se realizara una alianza estratégica con algunos jardines infantiles de la ciudad en

los cuales se promocionara el servicio que esta brindado Carrusel y la facilidad de

compra que está ofreciendo la marca.

1.2.10. ESTRUCTURA DE COSTOS:

El bloque de la estructura de costos describe todos los costos incurridos para operar un

modelo de negocios.

Costos fijos: salario diseñadora, administradora y mantenimiento página web.

Costos variables: Contrataciones de terceros y proveedores.

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PROYECTO DE GRADO I

MODULO 2: MERCADEO

2.1. INVESTIGACIÓN DE MERCADOS

2.1.1. Análisis del Sector:

El sector infantil muestra gran crecimiento debido a varios documentos que confirman

que este sector está creciendo en exportaciones, y el trabajo de los diseñadores infantiles

colombianos está siendo reconocido a nivel internacional debido a la buena calidad de los

productos y a la exclusividad de estos. Gracias al crecimiento notorio de este sector se han

logrado generar muchos empleos debido a que las grandes industrias le están apostando al sector

infantil ya que es un sector al cual se le puede sacar provecho y tiene un gran potencial.

“Moda infantil: un negocio para pequeños con pisadas de gigante” (Álvarez J. 2013)

De acuerdo con el Ministerio de Comercio, Industria y Turismo, en mayo de 2013 los

sectores del Programa de Transformación Productiva continuaron jalonando las ventas

externas del país. Entre las actividades industriales con mejor desempeño se destaca

confecciones con una participación del 3.2%.

“Cerca del 22% de la oferta de empleo en el país la registra las confecciones para niños.

De acuerdo con Acopi, esta cifra muestra la importancia de un sector en constante

crecimiento.” (Álvarez J. 2013)

“El trabajo a mano: principal atractivo de la ropa infantil colombiana

La confección de prendas para niños se ha convertido, en los últimos años, en referente

de la industria colombiana. Los vestidos tejidos y los bordados a mano son la gran

ventaja que tiene la moda infantil colombiana en mercados como el de Estados Unidos,

principal socio del país en este sentido, tal como lo indica Proexport.

En Colombia hay tendencias muy fuertes como las prendas artesanales y técnicas mixtas

combinando croché con diferentes telas y estampados. Hay un trabajo manual fuerte en

30

PROYECTO DE GRADO I

muchas prendas, esto es admirable y reconocido a nivel mundial”, dijo Jennifer Cattaui,

experta en moda infantil y propietaria de la tienda Babesta, ubicada en Nueva York.”

(Álvarez J. 2013).

Diseñadores como Luciana González de la tienda ‘Te como a besos’ de Argentina,

destaca que la moda infantil colombiana “Comprende un universo muy amplio de tendencias y

posibilidades. Es increíble lo que se hace en cuanto al valor agregado en las prendas y el valor

que el comprador le da a este trabajo. El mercado aquí es muy bueno, distinto al de nosotros

pero con propuestas que nunca nos hubiéramos imaginado”.

El sector infantil no muestra crecimiento solo en Colombia sino también en el exterior

debido a que es un sector al cual se le puede sacar gran provecho, se afirma que los diseñadores

colombianos tienen algo que los hace diferentes, son caracterizados por el gran valor agregado

que le dan a sus prendas, prendas que diferentes consumidores están dispuestos a pagar un alto

costo por estas.

Proexport indicó que con más de 1.184 empresas de confecciones, Santander representa

el 1.6% de la producción de este sector a nivel nacional y es el cuarto departamento

especializado en la fabricación de ropa infantil.

“La moda infantil en esta región y en Colombia es muy importante. Pese al descenso en

ventas debido a la desaceleración de la economía durante 2012 y la entrada de

jugadores globales que hacen que la competencia sea cada vez más exigente, este es un

mercado de 540 mil millones de pesos que genera mucho trabajo: marca cerca del 22%

de la oferta de empleo nacional y cifras de informalidad muy altas. Actualmente, al igual

que los adultos, los niños buscan reconocimiento a través de la ropa. Vestirse a la moda

y parecerse a sus personajes favoritos del cine o la televisión es un aspecto que tienen en

cuenta fabricantes y comerciantes de este tipo de prendas.” (Álvarez J. 2013)

31

PROYECTO DE GRADO I

Esta es la percepción de Alba Santos, propietaria de Henar Kids:

“Los niños ya no se visten como les dicen los papás. Ellos eligen, opinan y finalmente

terminan determinando la compra. Mientras los papás buscan ropa versátil y cómoda, los más

pequeños quieren innovación, colores llamativos, estampados, todo lo que los haga ver

modernos. Para las niñas también es fundamental el tema de los accesorios: aretes, cadenas,

pulseras, correas, bolsos y demás, que combinen con la ropa”.

Diferentes tendencias marcan actualmente la pauta en moda para niños. “Se destacan las

maravillas infantiles que combinan la naturaleza en las prendas, como animales y flores. El

glamour, que para las niñas se enfoca en vestidos de princesas o de cuentos y en los

niños prendas formales como sacos y corbatines. También está la tendencia al romanticismo

que contiene colores pasteles, en algunos casos con acentos cítricos”, comentó Pedro Osses de

Dinámicas Inversiones Ltda.

2.1.2. Análisis del mercado:

Hoy en día los niños tienen un poder de decisión increíble debido a que ya no se dejan

llevar por lo que dicen sus padres, quieren ser únicos y diferentes a los demás. No es como en los

tiempos de antes que los vestuarios de los niños eran muy similares y parecían uniformados, hoy

en día en el mercado hay muchas opciones y muchas alternativas diferentes de vestuario infantil

cada día crece el sector comercial especializado en prendas para niños . Lo que estos pequeños

consumidores desean es un alto grado de innovación en todas las prendas o demás productos que

quieran adquirir debido a esto muchas marcas infantiles han optado por remodelar sus tiendas

con un visual más moderno para así lograr atrapar toda la atención del consumidor por medio del

escaparatismo un ejemplo claro es offcorss el cual ha remodelado sus tiendas de una manera

innovadora y llamativa cuentan con aparatos de alta tecnología y manejan un visual impecable el

cual logra comunicar todos los valores que tiene la marca.

Diferentes tendencias marcan actualmente la pauta en moda para niños. “Se destacan las

maravillas infantiles que combinan la naturaleza en las prendas, como animales y flores. El

32

PROYECTO DE GRADO I

glamour, que para las niñas se enfoca en vestidos de princesas o de cuentos y en los

niños prendas formales como sacos y corbatines. También está la tendencia al romanticismo

que contiene colores pasteles, en algunos casos con acentos cítricos”, comentó Pedro Osses de

Dinámicas Inversiones Ltda.

Muchos de los diseñadores infantiles colombianos han optado por hacer prendas únicas y

diferentes a las que ya se encuentran en las marcas reconocidas que cuentan con gran variedad de

productos pero dichas marcas no manejan exclusividad ya que las prendas son repetidas mas de 5

veces por talla. Los diseñadores colombianos hacen prendas únicas con diferentes combinaciones

de texturas y estampados. La tendencia del romanticismo esta posesionándose de una manera

notoria en el mercado infantil ya que se encuentran muchas prendas con una paleta de color

pastel.

A continuación se muestra el mercado cuantificado de la marca CARRUSEL en el cual se

encuentra una gran oportunidad de mercado y un nicho por explotar.

Mercado cuantificado:

Estudiantes matriculados en colegios privados en la ciudad de Cali 125.036

60% mujeres de 125.036 75.021,6 mujeres total matriculadas

40% niñas de 75.021,6 30.008,64 niñas de los 5 a 10 años

30.008,64 * 15 (prendas)* 1(año) = 450.129,6 total prendas al año

450.129,6 * $ 170.000 = $ 76.522.032.000

33

PROYECTO DE GRADO I

2.1.3. Análisis del consumidor / cliente:

Una clienta CARRUSEL es una clienta femenina, divertida, creativa y con una gran

imaginación, tiene un poder adquisitivo alto y se encuentra ubicada en un estrato 5 y 6 de la

ciudad de Cali, le encanta crear y plasmar sus ideas en el papel.

Una consumidora CARRUSEL esta entre los 5 y 10 años de edad son niñas

exhibicionistas ya que les encanta ser el centro de atracción, son niñas soñadoras y extrovertidas.

Se encuentran cursando la primaria en colegios privados de la ciudad o asisten al jardín infantil.

Son niñas amantes a lo innovador y compran constantemente, les agrada tomar sus propias

decisiones sin ayuda de sus madres ya que a la hora de comprar vestuario son ellas en decidir que

quieren llevar puesto y que no.

Un factor que puede afectar el consumo es la innovación debido a que si se logra sacar

una marca innovadora será un éxito en el mercado ya que será aceptado completamente por las

niñas por lo contrario si dicha marca no logra innovar se quedara estancada y podría llegar a no

alcanzar un punto de equilibrio y quebrar, ya que si no se logra captar la atención de estas

consumidoras la marca no tendrá ningún éxito, las clientas carrusel tienen expectativas muy

altas.

2.1.4. Análisis de la competencia:

CARRUSEL tiene dos competidores directos los cuales son Bompoint y Pottery Barn

Kids, se identificaron dos competidores sustitutos los cuales son EPK y OFFCORSS y un

competidor que cuenta con productos sustitutos el cual es ZARA kids.

La competencia directa al igual que CARRUSEL ofrecen un outfit completo y una gran

variedad de productos como bolsos, zapatos y accesorios, estas marcas distribuyen en su punto

de venta y por medio de las redes sociales son reconocidos a nivel nacional por medio de estas

las consumidoras pueden hacer pedidos y preguntar las inquietudes a cerca de los productos que

ofrecen estas marcas tienen una comunicación cercana con sus clientes debido a que son marcas

actualizadas y hacen un buen uso de las redes sociales.

34

PROYECTO DE GRADO I

Bompoint es una marca innovadora la cual siempre esa al pendiente de las nuevas

tendencia y lo nuevo que está saliendo en el mercado cuenta con productos de buena calidad y

sus precios no son tan elevados, dicha marca solo ofrece productos y no brinda ningún tipo de

asesoría por medio de las redes sociales publican un how to wear por cada prenda para aconsejar

a las consumidoras con que podría funcionar la combinación de sus productos pero no cuentan

con una asesoría personalizada.

Los competidores sustitutos como lo son EPK, OFFCORSS y ZARA kids manejan

productos muy similares a los de la competencia directa pero con la diferencia que estas marcas

manejan un costo muy bajo en comparación a las otras, son marcas grandes y ya son reconocidas

tanto a nivel nacional como internacional, no manejan la exclusividad debido a que sus prendas

se repiten más de 5 veces por modelo y no realizan ningún tipo de asesoría también tiene una

comunicación buena con sus clientes por medio de las redes sociales o de sus puntos de venta los

cuales están distribuidos en lugares estratégicos de la ciudad de Cali.

Los precios CARRUSEL son precios altos debido a que a diferencia de la competencia la

marca ofrece al mercado un paquete completo en el cual se incluye el servicio de la asesoría

personalizada, el diseño y las prendas adicional a esto CARRUSEL cuenta con un book el cual

las consumidoras pueden personalizar sus outfis dándole su toque personal, logrando así

exclusividad y experiencia de compra adicional a esto los outfits carrusel cuentan con grandes

estándares de calidad lo que le da una buena durabilidad al producto.

La competencia de productos sustitutos maneja precios muy bajos y adicional a esto están

entrando en constantes temporadas de promociones en las cuales se dan productos por un muy

bajo costo y a partir de un numero de prendas compradas se regala una adicional.

35

PROYECTO DE GRADO I

2.2. ESTRATEGIA DE MERCADEO.

2.2.1. Concepto del producto o servicio:

Descripción básica, especificaciones o características, aplicación/ uso del producto o

servicio, diseño, calidad, empaque y embalaje, fortalezas y debilidades del Producto o servicio

frente a la competencia. Creación de Marca (logo, visual, esencia de marca).

a) Logo:

36

PROYECTO DE GRADO I

b) Visual de la marca:

37

PROYECTO DE GRADO I

2.2.2. Marketing Mix:

Estrategia de Producto: marca, ciclo de vida (acciones estratégicas), presupuesto,

tácticas relacionadas con el producto.

OBJETIVOS ESTRATEGIA ACTIVIDAD/

TAREA META PLAZO RESPONSABLE PRESUPUESTO

Incrementar

para el 2016

las ventas de

outfits

Carrusel un

50 por ciento.

Dar a conocer el

servicio de

asesoría por

medio de las

redes sociales.

Actualizar las

redes sociales

con las últimas

colecciones

Carrusel

Lograr captar

clientes de todas

partes del país

por medio de la

internet

04 06

2015

Diseñadora

N/A

Hacer alianzas

estratégicas con

Jardines de la

ciudad o centros

de recreación

infantil.

Realizar

marketing por

fuera de la

empresa.

Atraer más

consumidores

potenciales.

08 05

2016

Diseñadora

N/A

Se brindara la

asesoría en la

comodidad de las

casas de las

consumidoras.

Desplazarse a

las zonas en

donde se

encuentran

ubicadas las

consumidoras.

Brindar

comodidad y

facilidad de

compra al cliente

para que se

vuelva fiel a la

marca.

07 08

2016

Diseñadora

$ 150.000

38

PROYECTO DE GRADO I

Estrategia de Distribución: alternativas de penetración, alternativas de comercialización,

distribución física internacional, estrategias de ventas, presupuesto, tácticas relacionadas con

distribución.

OBJETIVOS

ESTRATEGIA

ACTIVIDAD/

TAREA

META

PLAZO

RESPONSABLE

PRESUPUESTO

Incrementar

para el 2016

las ventas de

las prendas

CARRUSEL

en un 10%

Utilizar un book para

que cada consumidora

sea libre de escoger y

combinar los outfits

que ella desee.

Contar con varios books

los cuales tengan unas

propuestas de material y

de color actualizadas con

las últimas tendencias.

Lograr complacer a las

consumidoras

brindando un buen

producto.

05 05

2015

Diseñadora

$150.000

Sacar outfis con

grandes estándares de

calidad.

Cada outfit debe pasar

por control de calidad

antes de llegar al lugar de

distribución.

04 05

2016

Diseñadora.

.

Incrementar

para el 2016

las ventas de

accesorios

Carrusel en

un 10%

Contar con accesorios

que vayan de acuerdo

con cada uno de los

outfits de la marca.

Ampliar línea de

productos con accesorios

Lograr que el cliente

encuentre todo los

productos que desea en

Carrusel

06 07

2016

Diseñadora $400.000.

Tener en exhibición el

outfit con todos los

complementos

necesarios de

vestuario.(zapatos,

accesorios)

Diseñar y producir más

accesorios y

complementos para los

outfits

Lograr que el

consumidor adquiera

todo lo que desea y

necesita en carrusel.

06 09

2016

Diseñadora

$320.000

39

PROYECTO DE GRADO I

Estrategia de Precios: análisis competitivo de precios, punto de equilibrio, condiciones de

pago, seguros necesarios, impuestos a las ventas, costo de transporte, riesgo cambiario,

preferencias arancelarias, tácticas relacionadas con precios, posible variación de precios para

resistir guerra de precios.

OBJETIVOS ESTRATEGIA ACTIVIDAD/

TAREA META PLAZO RESPONSABLE PRESUPUESTO

Incrementar la

participación en el

mercado del 1%

para el año 2016

Ofrecer

exclusividad

Diseño y buena

calidad ante todo

debido a que los

precios del

mercado son

mucho más

bajos.

Estudio

completo de la

competencia de

carrusel

Conocer el precio

manejado por los

competidores en el

mercado.

03 08

2015

Diseñadora

Depende de la

inversión

requerida.

Dar una ten card

a las clientes

fieles, con esta

pueden obtener

descuentos en la

compra de sus

prendas.

Estrategias de

marketing

Lograr fidelizar

cada vez más las

consumidoras

potenciales.

05 07

2016

Diseñadora

150.000

Realizar

promociones de

paquetes en los

cuales este

incluido la

asesoría y las

prendas.

Reducir el

costo de la

producción

para lograr

sacar a menor

costo los

paquetes.

Lograr que las

consumidoras

prefieran a

CARRUSEL.

06 02

2016

Diseñadora

N/A

40

PROYECTO DE GRADO I

OBJETIVOS ESTRATEGIA

ACTIVIDAD/

TAREA

META PLAZO RESPONSABLE PRESUPUESTO

Incrementar

para el 2016

las ventas de

outfits

Carrusel un

50 por ciento.

Tener una buena

comunicación

con las clientas

por medio de la

web.

Montar informacion a

las plataformas y crear

un buzon de

comentarios, preguntas

y sugerencias.

Lograr sacar

provecho de esto y

que carrusel tenga

claro que es lo que el

cliente desea o

necesita.

03 04

2015

Diseñadora.

N/A

Patrocinar

eventos

infantiles para

lograr darnos a

conocer en el

mercado.

Realizar publicidad

como por ejemplo

(comerciales, flyers,

bolantes y demas)

Conseguir clientes y

ampliar mercado.

05 06

2015

Diseñadora

$ 190.000

Realizar

publicidad BTL.

Colocar la publicidad en

sectores estrategicos

para que le lleguen al

publico objetivo.

Lograr que la marca

se quede en la mente

de los consumidores.

06 05

2016

Diseñadora y

diseñador

grafico.

$215.000

Se utilizara la

estrategia del

PLV (publicidad

en el lugar de

venta)

Colocar publicidad en el

lugar de venta que

resalte los outfits

principales de la marca.

Aumentar las ventas

de outfits Carrusel.

03 05

2016

Diseñadora

$220.000

41

PROYECTO DE GRADO I

Estrategia de Promoción: promoción dirigida a clientes y canales (descuentos por

volúmenes o por pronto pago), manejo de clientes especiales; conceptos especiales que se

usan para motivar la venta, cubrimiento geográfico inicial y expansión; presupuesto de

promoción

Se harán tarjetas de fidelización con las cuales se le brindara al cliente el 20% en

cualquier prenda que quiera adquirir, por medio de esta estrategia se premian a las

clientas por la fidelidad que le tienen a la marca.

Se realizaran concursos por medio de las redes sociales para así divertir a las clientas, por

medio de estos concursos podrán ganar bonos de descuento y outfits Carrusel.

Le haremos publicidad a la marca por medio de vallas, internet, redes sociales, revistas

entre otros, por medio de esto daremos a conocer los nuevos productos que se sacaran y

que ya están disponibles en el mercado.

CARRUSEL celebrara las fechas especiales para los niños haciendo así un gran evento

con nuestros clientes más fieles.

Estrategia de Servicio: garantía y servicio postventa; mecanismos de atención a clientes

(servicio de instalación, servicio a domicilio, otros), formas de pago, comparación de

políticas de servicio con los de la competencia.

Se le dará facilidad de pago a las consumidoras fieles a la marca, ya que contamos con

sistema de separado y se da un mes para pagar el outfit en su totalidad.

Las clientas Carrusel que no tengan la facilidad de llegar hasta la empresa se le prestara el

servicio de la asesoría en la comodidad de sus casas.

42

PROYECTO DE GRADO I

2.2.3. Proyección de ventas

Total Total Total Total

ITEM 2015 2016 2017 2018

Volumen estimado de ventas

OUTFIT 1 38.920.000 64.316.560 88.628.220 122.129.687

OUTFIT 2 38.360.000 63.544.880 87.564.845 120.664.356

OUTFIT 3 38.360.000 63.544.880 87.564.845 120.664.356

Valor total de ventas ($) 115.640.000 191.406.320 263.757.909 363.458.399

Iva 18.502.400 30.625.011 42.201.265 58.153.344

Retefuente 18.502.400 30.625.011 42.201.265 58.153.344

Total ventas con IVA 134.142.400 222.031.331 305.959.174 421.611.742

Ventas contado sin IVA ni Retefuente 115.640.000 191.406.320 263.757.909 363.458.399

Ventas a plazos sin IVA ni Retefuente 0 0 0 0

Ingresos por ventas de Contado 115.640.000 191.406.320 263.757.909 363.458.399

Recuperación de Cartera 0 0 0 0

Ingresos Efectivos 115.640.000 191.406.320 263.757.909 363.458.399

Cuentas por Cobrar 0 0 0 0

PROYECCION de VENTAS ($)

43

PROYECTO DE GRADO I

MODULO 3: ANALISIS TECNICO - OPERATIVO

3.1. DESARROLLO DE COLECCIÓN:

DULCINEA

3.1.1. Conceptualización:

Dulcinea como su nombre lo indica es una colección dulce y femenina la cual logra transportar a

un mundo extraordinario lleno de sueños y fantasías.

3.1.2. Concepto de colección:

Los niños regresan a las delicias de la infancia en donde La regla de dulcinea es la

abundancia de felicidad, en sus prendas se plasma la dulzura de una gama de color pálida y de

ensueño como la del rosa de la goma de mascar y el algodón de azúcar, Dulcinea es la esencia

más pura, pura como el corazón de un niño.

Mood Board:

44

PROYECTO DE GRADO I

Propuestas:

45

PROYECTO DE GRADO I

46

PROYECTO DE GRADO I

3.2.DESCRIPCIÓN DEL PROCESO: En caso de subcontratación describir el proceso

que es responsabilidad de la empresa ( flujograma)

Asesoria y

uso del

BOOK

Selección

de colores y

materiales

(Cliente)

*BOOK

*Patronaje

*Corte

*confeccion

*Acabados

Produccion y

desarrollo

Entrega del

producto Entrega

personalizada con

el cliente

Asesoram

iento de

uso

adecuado

PAGO

Diseño y desarrollo de

coleccio

47

PROYECTO DE GRADO I

3.3. NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS:

3.3.1. Materias primas e insumos.

Denim

Seda

Chalis

Franela

Cuero

Dacron chino

Dacron

Lino

Tela Peluche

Boton

Hilo

48

PROYECTO DE GRADO I

Medias veladas

Accesorios

Coronas

3.3.2. Tecnología requerida:

Descripción de equipos y máquinas, capacidad instalada, mantenimiento.

Maquilas que realicen los productos Carrusel.

Computadores-Mac.

49

PROYECTO DE GRADO I

3.3.3. Localización y tamaño:

El punto de encuentro con los clientes y oficinas de CARRUSEL se encontrara en la zona

comercial del oeste de Cali.

3.4.PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN.


ITEM 2.015 2016 2017 2018

Tela colección 1 2.571.500 4.249.487 5.855.793 8.069.283

Tela colección 2 2.466.000 4.085.028 5.629.169 7.756.994

Tela colección 3 2.055.000 3.404.190 4.690.974 6.464.162

Etiqueta & marquilla 413.000 683.594 941.993 1.298.066

Confeccion colección 1 1.709.700 2.825.335 3.893.311 5.364.983

Costo Materias Primas e Insumos 16.140.550 26.715.938 36.814.562 50.730.467

Iva 2.582.488 4.274.550 5.890.330 8.116.875

Retefuente 968.433 1.602.956 2.208.874 3.043.828

Costo Total Materias Primas e insumos 18.723.038 30.990.488 42.704.892 58.847.342

Egreso Contado 17.754.605 29.387.532 40.496.019 55.803.514

CxP Proveedores Periodo - - - -

Pago Cuentas Por Pagar - - - -

Egresos Efectivos 17.754.605 29.387.532 40.496.019 55.803.514

Total cuentas por pagar - - - -

PRESUPUESTO DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

MINI SALA DE NEGOCIACIONES

ENTRADA

BAÑOS

VESTIER

OFICINA

4

6

50

PROYECTO DE GRADO I

3.5. PLAN DE PRODUCCIÓN.

MATERIA PRIMA COLECCIÓN 1 COLECCIÓN 2 COLECCIÓN 3

Costo

($/Unid)

DENIM

0,8 - 0,8

7000

SEDA 0,6

- 0 11.300

CHALIS - 0,8

- 8.000

FRANELA -

- 0,6 10.200

CUERO -

-

- 8.500

DACRON CHINO 0,8

- 0,8 2.100

DACRON - 0,4

- 4.300

51

PROYECTO DE GRADO I

LINO 0,8

- 8.000

HILO -

- 0,8 2.500

BOTON 2

-

- 40

PATRONAJE 1 1 1 950

CONFECCION 1 1 1 14000

MARQUILLA Y

ETIQUETA 1 1 1 1.200

CORTE 1 1 1 4.900

EMPAQUE 1 1 1 1000

TOTAL 36190 36570 37450

52

PROYECTO DE GRADO I

3.5.1. Plan de compras.

3.5.2. Control de calidad:

Se verificara el estado de cada prenda al llegar a manos de la diseñadora, debe estar en

perfecto estado para así ser entregado al cliente en el proceso de elaboración del producto se

supervisara el patronaje, el corte y la confección que se hará en manos de otras personas.


ITEM 2015 2016 2017 2018


OUTFIT 1 38.920.000 64.316.560 88.628.220 122.129.687

OUTFIT 2 38.360.000 63.544.880 87.564.845 120.664.356

OUTFIT 3 38.360.000 63.544.880 87.564.845 120.664.356


Iva 18.502.400 30.625.011 42.201.265 58.153.344

Retefuente 18.502.400 30.625.011 42.201.265 58.153.344









53

PROYECTO DE GRADO I

MODULO 4: ORGANIZACIONAL Y LEGAL

ORGANIZACIONAL

4.1.1. CONCEPTO DEL NEGOCIO:

Carrusel es una marca especializada en el diseño producción y asesoría en vestuario infantil.

- Propuesta de valor: Brindar un servicio en asesoría el cual nuestros clientes tengan la libertad

de escoger materiales, colores y combinaciones.

4.1.2. OBJETIVOS DE LA EMPRESA:

- Objetivo general: Realizar un modelo de negocio para la comercialización de prendas

infantiles.

- Objetivos específicos:

Diseñar prendas exclusivas

Brindar asesoría en prendas infantiles .

Generar experiencia de compra.

- Análisis Dofa, estrategias para (Mantener, Explorar, Corregir, Afrontar).

54

PROYECTO DE GRADO I

4.1.3. DOFA:

DEBILIDADES:

Manejar pocas unidades por cada diseño.

Entrar al mercado a competir con marcas que ya lograron un posicionamiento.

OPORTUNIDADES:

Un nicho de mercado por explotar.

FORTALEZAS:

Innovación y exclusividad en el mercado.

Un nicho de mercado por explotar.

Contar con una propuesta de valor bien estructurada.

AMENAZAS:

Contrabando, en el mercado se encuentran productos a muy bajo costo debido

a esto.

55

PROYECTO DE GRADO I

CARGOS Y CONCEPTOS 2.015 2.016 2.017 2.018

administradora y diseñadoraSalario básico mensual 1.500.000 1.590.000 1.685.400 1.786.524

Meses trabajados 12 12 12 12

Auxilio de transporte 72.000 76.320 80.899 85.753

Salario anual 18.000.000 19.080.000 20.224.800 21.438.288

Prestaciones sociales 8.431.560 8.937.454 9.473.701 10.042.123

Neto a pagar en el año 26.503.560 28.093.774 29.779.400 31.566.164

Asesor contableSalario básico mensual 120.000 127.200 134.832 142.922



Salario anual 1.440.000 1.526.400 1.617.984 1.715.063

Prestaciones sociales 674.525 714.996 757.896 803.370


Diseñador graficoSalario básico mensual 750.000 795.000 842.700 893.262



Salario anual 9.000.000 9.540.000 10.112.400 10.719.144

Prestaciones sociales 4.215.780 4.468.727 4.736.850 5.021.061


Nombre del cargo 4Salario básico mensual 0 0 0 0


Auxilio de transporte 0 0 0 0

Salario anual 0 0 0 0

Prestaciones sociales 0 0 0 0

Neto a pagar en el año 0 0 0 0

Nombre del cargo 5Salario básico mensual 0 0 0 0


Auxilio de transporte 0 0 0 0

Salario anual 0 0 0 0

Prestaciones sociales 0 0 0 0

Neto a pagar en el año 0 0 0 0

TOTAL SALARIOS MENSUALES 2.370.000 2.512.200 2.662.932 2.822.708

TOTAL SALARIOS ANUALES 28.440.000 30.146.400 31.955.184 33.872.495

TOTAL PRESTACIONES ANUAL 13.321.865 14.121.177 14.968.447 15.866.554

TOTAL SUBSIDIO TRANSPORTE 2.592.000 2.747.520 2.912.371 3.087.113

Total costo de la nómina 44.353.865 47.015.097 49.836.002 52.826.163

PRIMA JUNIO 1.184.526 1.255.598 1.330.933 1.410.789

PRIMA DICIEMBRE 1.184.526 1.255.598 1.330.933 1.410.789

VACACIONES DICIEMBRE 1.184.526 1.255.598 1.330.933 1.410.789

CESANTIA FEBRERO 2.369.052 2.511.195 2.661.867 2.821.579

INTERESES CESANTIA ENERO 284.286 301.343 319.424 338.589

PAGOS OTROS MESES 38.146.949 40.435.765 42.861.911 45.433.626

PAGO FIJO MENSUAL 3.178.912 3.369.647 3.571.826 3.786.136

PRESUPUESTO DE NOMINA

4.2. GRUPO EMPRENDEDOR.

Diseñadora: realizar el diseño de los vestidos, escoger telas y supervisar la producción en

talleres satélite, diseño de la vitrina del local, organización de prendas y distribución de espacios

del local.

4.2.1. Gastos de administración y nómina.

56

PROYECTO DE GRADO I

4.2.2. Organismos de apoyo:

SENA- INEXMODA.

4.2.3. Constitución Empresa y Aspectos Legales:

- Tipo de sociedad : S.A.S

- Gastos de constitución: $350.000

- Normas Política de distribución de utilidades: No se distribuirán utilidades en el primer

año, debido a que se reinvertirá para el crecimiento continuo de la empresa.

57

PROYECTO DE GRADO I

Año 0 2.015 2.016 2.017 2.018

Utilidad Neta 0 1.170.206 57.978.673 102.131.281 156.562.067

Total Depreciación 0 1.363.333 1.363.333 1.363.333 530.000

Pagos de capital 0 0 0 0

Total Amortización 0 0 0 0 0

1. Flujo de fondos neto del periodo 2.533.539 59.342.006 103.494.615 157.092.067

Inversiones en Activos del Período 5.150.000 0 0 0 0

Gastos preoperativos 350.000

Colchon de efectivo 19.500.000 1.170.000 1.240.200 144.612 83.089

Préstamo 0

2. Inversiones netas del periodo 25.000.000 1.170.000 1.240.200 144.612 83.089

3. Liquidación de la empresa 130.293.341

4. (=1-2+3) Flujos de caja totalmente netos -25.000.000 1.363.539 58.101.806 103.350.003 287.302.318

Balance de proyecto -25.000.000 -26.136.461 29.351.699 135.636.871 436.502.877

Periodo de pago descontado 1,47 0,00 1,47 0,00 0,00

Tasa interna de retorno 145,80%

Valor presente neto 298.137.338

Tasa mínima de retorno 10,00%

FLUJO DE CAJA NETO

MODULO 5: FINANCIERO

5.1. SISTEMA DE FINANCIAMIENTO:

Capital de trabajo que se requiere para montar el negocio, inversiones previstas en bienes

de capital, necesidades de capital para crecer al ritmo que lo demandan las ventas, fuentes de

financiación que se consideran necesarias (capital propio, socios inversionistas, endeudamiento).

- Capital de trabajo: $25.000.000

- Aporte de socios : $25.000.000

- Prestamos: 0 (ninguno).

5.2. FLUJO DE CAJA Y ESTADOS FINANCIEROS:

a) Flujo de caja

58

PROYECTO DE GRADO I

ACTIVO Año 0 2.015 2.016 2.017 2.018

ACTIVO CORRIENTE

Caja y Bancos 19.500.000 12.044.723 46.412.450 115.444.601 249.048.415

Cuentas por Cobrar- Clientes 0 0 0 0 0

Anticipo Impuesto de Renta (Retefuente) 0 18.502.400 49.127.411 91.328.677 140.298.554

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 19.500.000 30.547.123 95.539.862 206.773.277 389.346.969

ACTIVO FIJO

Activos depreciables 5.150.000 5.150.000 5.150.000 5.150.000 5.150.000

Depreciación acumulada 0 1.363.333 2.726.667 4.090.000 4.620.000

Activos amortizables 0 0 0 0 0

Amortización acumulada 0 0 0 0 0

Gastos diferibles 350.000 0 0 0 0

TOTAL ACTIVOS FIJOS 5.500.000 3.786.667 2.423.333 1.060.000 530.000

TOTAL ACTIVOS 25.000.000 34.333.790 97.963.195 207.833.277 389.876.969

PASIVO + PATRIMONIO

PASIVO

Prestaciones Sociales por Pagar 0 2.653.338 2.812.539 2.981.291 3.160.168

Cuentas por pagar- Proveedores 0 0 0 0 0

Impuesto de Renta y Equidad por Pagar 0 0 0 9.183.467 30.937.414

Impuestos locales por pagar 1.462.846 2.421.290 3.336.538 4.597.749

Iva por pagar 0 4.047.400 8.580.488 6.051.823 8.339.412

Obligaciones finacieras 0 0 0 0 0

TOTAL PASIVO 0 8.163.584 13.814.316 21.553.118 47.034.743

PATRIMONIO

Capital 25.000.000 25.000.000 25.000.000 25.000.000 25.000.000

Resultados de Ejercicios Anteriores 0 0 1.053.185 53.233.991 145.152.144

Utilidades o Pérdidas del Ejercicio 0 1.053.185 52.180.805 91.918.153 140.905.860

Reserva Legal 117.021 5.914.888 16.128.016 31.784.223

TOTAL PATRIMONIO 25.000.000 26.170.206 84.148.878 186.280.160 342.842.226

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 25.000.000 34.333.790 97.963.195 207.833.277 389.876.969

Prueba de balance 0 0 0 0 0

BALANCE GENERAL

b) Balance general.

59

PROYECTO DE GRADO I

ITEM 2.015 2.016 2.017 2.018

Ventas netas 115.640.000 191.406.320 263.757.909 363.458.399

Costos de Materia prima 16.140.550 26.715.938 36.814.562 50.730.467

Costo mano de Obra 44.353.865 47.015.097 49.836.002 52.826.163

Gastos de Operación 40.026.179 43.248.423 46.563.299 49.534.782

Gastos de Administración y Ventas 13.599.200 16.448.190 19.229.297 22.867.506

Gastos diferidos 350.000 0 0 0

Gastos financieros 0 0 0 0

Utilidad gravable 1.170.206 57.978.673 111.314.748 187.499.481

Menos: Impuesto de Renta y Equidad 0 0 9.183.467 30.937.414

Utilidad neta 1.170.206 57.978.673 102.131.281 156.562.067

Reserva legal 117.021 5.797.867 10.213.128 15.656.207

Utilidad del periodo 1.053.185 52.180.805 91.918.153 140.905.860

Costos de Materia prima 14,0% 14,0% 14,0% 14,0%

Costo mano de Obra 38,4% 24,6% 18,9% 14,5%

Gastos de Operación 34,6% 22,6% 17,7% 13,6%

Gastos de Administración y Ventas 11,8% 8,6% 7,3% 6,3%

Gastos diferidos 0,3% 0,0% 0,0% 0,0%

Gastos financieros 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Utilidad gravable 1,0% 30,3% 42,2% 51,6%

Menos: Impuesto de Renta 0,0% 0,0% 3,5% 8,5%

Utilidad neta 1,0% 30,3% 38,7% 43,1%

Reserva legal 0,1% 3,0% 3,9% 4,3%

Utilidad del periodo 0,9% 27,3% 34,8% 38,8%

ESTADO DE RESULTADOS

ANALISIS VERTICAL DEL ESTADO DE RESULTADOS

c) Estados de resultado.

60

PROYECTO DE GRADO I

MES 2.015 2.016 2.017 2.018

Gastos de Publicidad 3.469.200 5.742.190 7.912.737 10.903.752

Asesoría Contable 350.000 4.200.000 4.452.000 4.719.120 5.002.267

Gastos de Representacion 140.000 1.680.000 1.780.800 1.887.648 2.000.907

Gastos Transporte 100.000 1.200.000 1.272.000 1.348.320 1.429.219

Gastos Papelería 100.000 1.200.000 1.272.000 1.348.320 1.429.219

cafeteria 30.000 360.000 381.600 404.496 428.766

aseo 30.000 360.000 381.600 404.496 428.766

ferias 50.000 600.000 636.000 674.160 714.610

Gastos de administracion y ventas 9 0 0 0 0 0

Gastos de administracion y ventas 10 0 0 0 0 0

Depreciación Muebles y Enseres 530.000 530.000 530.000 530.000

Total gastos de admon y vtas 13.599.200 16.448.190 19.229.297 22.867.506

Gastos de administrativos fijos 10.130.000 6.254.000 6.597.440 6.961.486

Gastos administrativos variables 3.469.200 7.014.190 9.261.057 12.332.971

GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS


ITEM 2015 2016 2017 2018


OUTFIT 1 38.920.000 64.316.560 88.628.220 122.129.687

OUTFIT 2 38.360.000 63.544.880 87.564.845 120.664.356

OUTFIT 3 38.360.000 63.544.880 87.564.845 120.664.356


Iva 18.502.400 30.625.011 42.201.265 58.153.344

Retefuente 18.502.400 30.625.011 42.201.265 58.153.344









d) Presupuestos de gastos administrativos. (Costos)

e) Proyección de ventas.

61

PROYECTO DE GRADO I

5.3. EVALUACIÓN DEL PROYECTO:

TIR, VPN. Pto. de equilibrio, relación costo / beneficio y recuperación de la inversión.

ANALISIS DE COSTOS

Costos Fijos

2.015 2.016 2.017 2.018

Gastos Personal 44.353.865 47.015.097 49.836.002 52.826.163

Gastos de operación 38.563.333 40.827.133 43.226.761 44.937.034

Gastos de Administración 10.130.000 6.254.000 6.597.440 6.961.486

Gastos Diferidos 350.000 0 0 0

Total Costos fijos 93.397.198 94.096.230 99.660.204 104.724.683

Costos Variables

Materia Primas e insumos (Sin Iva) 16.140.550 26.715.938 36.814.562 50.730.467

Gastos de Operación 1.462.846 2.421.290 3.336.538 4.597.749

Gastos de Administración 3.469.200 7.014.190 9.261.057 12.332.971

Total costos variables 21.072.596 36.151.417 49.412.157 67.661.187

Costo total 114.469.794 130.247.647 149.072.361 172.385.870

62

PROYECTO DE GRADO I

Numero productos o servicios 413 645 838 1.090

Costo Promedio producto o servicio promedio 277.167 201.966 177.812 158.169

Costo variable unitario promedio 51.023 56.057 58.938 62.081

Precio Promedio Unitario (Sin Iva) 280.000 296.800 314.608 333.484

Margen Unitario Promedio 228.977 240.743 255.670 271.403

Punto de Equilibrio 408 391 390 386

Costo total desembolsable 112.756.461 128.884.314 147.709.028 171.855.870

Costo promedio desembilsable 273.018 199.852 176.186 157.683

Cumplimiento del punto de equilibrio SI SI SI SI

Colchon de Efectivo 0 0 0 0

63

PROYECTO DE GRADO I

5.4. OTROS INDICADORES FINANCIEROS:

- Capital de trabajo: $ 25.000.000

- Pasivo Financiero:

BALANCE GENERAL

ACTIVO Año 0 2.015 2.016 2.017 2.018

ACTIVO CORRIENTE

Caja y Bancos 19.500.000 12.044.723 46.412.450 115.444.601 249.048.415

Cuentas por Cobrar- Clientes 0 0 0 0 0

Anticipo Impuesto de Renta (Retefuente) 0 18.502.400 49.127.411 91.328.677 140.298.554

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 19.500.000 30.547.123 95.539.862 206.773.277 389.346.969

ACTIVO FIJO

Activos depreciables 5.150.000 5.150.000 5.150.000 5.150.000 5.150.000

Depreciación acumulada 0 1.363.333 2.726.667 4.090.000 4.620.000

Activos amortizables 0 0 0 0 0

Amortización acumulada 0 0 0 0 0

Gastos diferibles 350.000 0 0 0 0

64

PROYECTO DE GRADO I

TOTAL ACTIVOS FIJOS 5.500.000 3.786.667 2.423.333 1.060.000 530.000

TOTAL ACTIVOS 25.000.000 34.333.790 97.963.195 207.833.277 389.876.969

PASIVO + PATRIMONIO

PASIVO

Prestaciones Sociales por Pagar 0 2.653.338 2.812.539 2.981.291 3.160.168

Cuentas por pagar- Proveedores 0 0 0 0 0

Impuesto de Renta y Equidad por Pagar 0 0 0 9.183.467 30.937.414

Impuestos locales por pagar 1.462.846 2.421.290 3.336.538 4.597.749

Iva por pagar 0 4.047.400 8.580.488 6.051.823 8.339.412

Obligaciones finacieras 0 0 0 0 0

TOTAL PASIVO 0 8.163.584 13.814.316 21.553.118 47.034.743

PATRIMONIO

Capital 25.000.000 25.000.000 25.000.000 25.000.000 25.000.000

Resultados de Ejercicios Anteriores 0 0 1.053.185 53.233.991 145.152.144

Utilidades o Pérdidas del Ejercicio 0 1.053.185 52.180.805 91.918.153 140.905.860

65

PROYECTO DE GRADO I

Reserva Legal 117.021 5.914.888 16.128.016 31.784.223

TOTAL PATRIMONIO 25.000.000 26.170.206 84.148.878 186.280.160 342.842.226

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 25.000.000 34.333.790 97.963.195 207.833.277 389.876.969

Prueba de balance 0 0 0 0 0

5.5. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD Y PLAN DE CONTINGENCIA.

La empresa Carrusel seria sensible al costo del arrendamiento, así que se deberá

encontrar un lugar que necesariamente no exceda el presupuesto del costo del

arrendamiento de $2.300.000 o se perderá el punto de equilibrio en el primer año.

- Ejercicio de sensibilidad N. 1

66

PROYECTO DE GRADO I

GASTOS DE OPERACION

MES 2.015 2.016 2.017 2.018

Arriendo 2.300.000 27.600.000 29.256.000 31.011.360 32.872.042

Servicios Públicos 500.000 6.000.000 6.360.000 6.741.600 7.146.096

Telefono & internet 250.000 3.000.000 3.180.000 3.370.800 3.573.048

Celular 90.000 1.080.000 1.144.800 1.213.488 1.286.297

Gasto de operación 4 0 0 0 0 0



Bomberos 50.000 53.000 56.180 59.551

Impuestos Locales 0 1.462.846 2.421.290 3.336.538 4.597.749

Registro Mercantil 0 0 0 0 0

Depreciación Equipos 0 833.333 833.333 833.333 0

Amortización 0 0 0 0 0

Total gastos de operación 40.026.179 43.248.423 46.563.299 49.534.782

Gastos de operación fijos 38.563.333 40.827.133 43.226.761 44.937.034

Gastos de operación variables 1.462.846 2.421.290 3.336.538 4.597.749

67

PROYECTO DE GRADO I








Utilidad gravable 1,0% 30,3% 42,2% 51,6%


Utilidad neta 1,0% 30,3% 38,7% 43,1%

Reserva legal 0,1% 3,0% 3,9% 4,3%

Utilidad del periodo 0,9% 27,3% 34,8% 38,8%

68

PROYECTO DE GRADO I

- Ejercicio de sensibilidad N 2.

GASTOS DE OPERACION

MES 2.015 2.016 2.017 2.018

Arriendo 2.600.000 31.200.000 33.072.000 35.056.320 37.159.699

Servicios Públicos 500.000 6.000.000 6.360.000 6.741.600 7.146.096

Telefono & internet 250.000 3.000.000 3.180.000 3.370.800 3.573.048

Celular 90.000 1.080.000 1.144.800 1.213.488 1.286.297




Bomberos 50.000 53.000 56.180 59.551

Impuestos Locales 0 1.462.846 2.421.290 3.336.538 4.597.749

Registro Mercantil 0 0 0 0 0

Depreciación Equipos 0 833.333 833.333 833.333 0

Amortización 0 0 0 0 0

Total gastos de operación 43.626.179 47.064.423 50.608.259 53.822.440

Gastos de operación fijos 42.163.333 44.643.133 47.271.721 49.224.691

Gastos de operación variables 1.462.846 2.421.290 3.336.538 4.597.749

69

PROYECTO DE GRADO I








Utilidad gravable -2,1% 28,3% 40,7% 50,4%


Utilidad neta -2,1% 28,3% 37,3% 42,1%

Reserva legal 0,0% 2,8% 3,7% 4,2%

Utilidad del periodo -2,1% 25,5% 33,6% 37,9%

70

PROYECTO DE GRADO I

BIBLIOGRAFIA

Varela V. Rodrigo, "Innovación Empresarial: Arte y Ciencia en la Creación de

Empresas". Cuarta Edición. Pearson Educación, Bogotá, 2014.

Osterwaalder A., Pigneur Y., “ Business Model generation” Modderman Drukwerk,

Amsterdam, 2009.

(Álvarez J. (2013). Moda infantil: un negocio para pequeños con pisadas de gigante.

Septiembre 10 de 2014, de Sena Sitio web:

http://periodico.sena.edu.co/productividad/noticia.php?t=moda-infantil-un-negocio-para-

pequenos-con-pisadas-de-gigante&i=1123).

(Ruiz A. 2014). Home. Agosto 8 de 2014, de Página Oficial Sitio web:

http://www.agatharuizdelaprada.com/eng/news/la_casa_of_agatha_ruiz_de_la_prada_mil

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