Manual para Fondo Rotatorio - cdi.gob.mx · 5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al...

23
Manual para Fondo Rotatorio

Transcript of Manual para Fondo Rotatorio - cdi.gob.mx · 5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al...

Page 1: Manual para Fondo Rotatorio - cdi.gob.mx · 5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al inicio de cada ejercicio efectuará la asignación del Fondo Rotatorio a cada Delegación

Manual para Fondo Rotatorio

Page 2: Manual para Fondo Rotatorio - cdi.gob.mx · 5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al inicio de cada ejercicio efectuará la asignación del Fondo Rotatorio a cada Delegación

Nombre del Documento:

Manual para Fondo Rotatorio

Código: MP-03/CGAF/DPP

Fecha de vigencia: 05/12/2012

No. de revisión: 00

Página: 2 de 23

ÍNDICE

Pág.

1. Objetivo........................................................................................................................ 3

2. Marco Normativo.......................................................................................................... 3

3. Ámbito de Aplicación................................................................................................... 3

4. Definiciones………………………..…….…………………………………….……………. 3

5. Disposiciones Generales............................................................................................. 4

6. Proceso…………......................................................................................................... 6

6.1 Fondo Rotatorio.................................................................................................... 6

6.2 Diagrama de Flujo.............................................................................................. 12

6.3 Anexos…….......................................................................................................... 19

7. Transitorios.................................................................................................................. 22

8 Emisores...................................................................................................................... 23

Page 3: Manual para Fondo Rotatorio - cdi.gob.mx · 5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al inicio de cada ejercicio efectuará la asignación del Fondo Rotatorio a cada Delegación

Nombre del Documento:

Manual para Fondo Rotatorio

Código: MP-03/CGAF/DPP

Fecha de vigencia: 05/12/2012

No. de revisión: 00

Página: 3 de 23

1. Objetivo Definir como dotar de recursos económicos a las Unidades Administrativas de la Comisión Nacional para el

Desarrollo de los Pueblos Indígenas, para cubrir gastos de operación de los capítulos de gasto 2000 y 3000.

2. Marco Normativo • Código Fiscal de la Federación.

• Ley de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas.

• Ley Federal de las Entidades Paraestatales.

• Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

• Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

• Decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal correspondiente.

• Estatuto Orgánico de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas.

• Clasificador por Objeto del Gasto para la Administración Pública Federal.

3. Ámbito de Aplicación Aplica a las Unidades Administrativas de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas.

4. Definiciones

CDI Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas.

CLC Cuenta por Liquidar Certificada.

Fondo Rotatorio Mecanismo presupuestario que la SHCP autoriza para cubrir pagos derivados

del ejercicio de sus funciones, programas y presupuestos autorizados, con

cargo a las partidas de los capítulos de gasto 2000 y 3000.

Layout En el ámbito de la Informática se utiliza para referirse al orden consecutivo de

datos organizados.

Recurso Asignación consignada en presupuesto destinada al cumplimiento de

objetivos, metas o programas.

Reintegro Documento mediante el cual se regulariza el adeudo contraído con la

Secretaría de Hacienda y Crédito Público.

Resguardatario Servidor Público encargado de la administración de los recursos del Fondo

Rotatorio, asignado al área responsable correspondiente.

SARG Sistema de Administración de Recursos Gubernamentales.

SHCP Secretaría de Hacienda y Crédito Público.

SIAFF Sistema Integral de Administración Financiera Federal.

SICOP Sistema de Contabilidad y Presupuesto.

Page 4: Manual para Fondo Rotatorio - cdi.gob.mx · 5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al inicio de cada ejercicio efectuará la asignación del Fondo Rotatorio a cada Delegación

Nombre del Documento:

Manual para Fondo Rotatorio

Código: MP-03/CGAF/DPP

Fecha de vigencia: 05/12/2012

No. de revisión: 00

Página: 4 de 23

TESOFE Tesorería de la Federación.

Unidad Administrativa Conforme al Estatuto Orgánico es cada uno de los órganos de la estructura

organizacional al que se le confieren atribuciones específicas que lo distinguen

de los demás en la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos

Indígenas.

5. Disposiciones Generales

5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al inicio de cada ejercicio efectuará la asignación del Fondo

Rotatorio a cada Delegación Estatal o Unidad Administrativa Central que lo solicite, y serán los titulares de

las mismas quienes determinen al responsable del resguardo y administración del Fondo.

5.2 Todo resguardatario deberá contar con el formato denominado “Resguardo de Fondo Rotario”, incluyendo

los datos de importe asignado, área de adscripción, ejercicio, nombre del servidor público, firma, puesto y

fecha de asignación del fondo.

5.3 Los montos serán de acuerdo a la solicitud que hayan presentado para la apertura del Fondo y autorizados

por la Dirección de Programación y Presupuesto, con base en el monto total de Fondo Rotatorio aprobado

por la SHCP.

5.4 Las Unidades Administrativas Centrales y Delegaciones Estatales deberán aperturar una cuenta bancaria

productiva, para el manejo y control de los recursos asignados.

5.5 Será responsabilidad de la Subdirección de Tesorería, a través del Departamento de Revisión y Control de

Pagos, revisar que las órdenes de pago que se elaboren por apertura y/o reembolsos de Fondo Rotatorio a

favor de las Unidades Administrativas, estén debidamente autorizadas por los Directores o Titulares de las

áreas responsables solicitantes, revisada y validada la suficiencia presupuestal.

5.6 Será responsabilidad de los resguardatarios de los Fondos Rotatorios, la custodia de los recursos

económicos y de los comprobantes de gasto que se obtengan hasta en tanto no se realice el reembolso ante

la Subdirección de Tesorería; así como prever que las partidas de gastos cuenten con disponibilidad

presupuestal, para su recuperación.

5.7 A fin de contar con recursos financieros, el administrador del Fondo Rotatorio deberá solicitar la revolvencia

elaborando la solicitud de pago en el SARG y solicitando la CLC correspondiente, por el importe y

descripción de los gastos realizados mediante la relación de los comprobantes en el formato “Recuperación

de Fondo Rotatorio”, antecediendo las claves programáticas presupuestales cuando haya ejercido un

mínimo de 20% del monto autorizado, firmado por el enlace administrativo y el Titular del Área (Coordinador,

Director o Delegado Estatal).

5.8 Departamento Administrativo de las Delegaciones Estatales, deberán vigilar que las partidas presupuestales

afectadas para cubrir los gastos, correspondan según el tipo de gasto y descripción a lo establecido en el

clasificador por objeto del gasto vigente.

Page 5: Manual para Fondo Rotatorio - cdi.gob.mx · 5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al inicio de cada ejercicio efectuará la asignación del Fondo Rotatorio a cada Delegación

Nombre del Documento:

Manual para Fondo Rotatorio

Código: MP-03/CGAF/DPP

Fecha de vigencia: 05/12/2012

No. de revisión: 00

Página: 5 de 23

5.9 El Fondo Rotatorio será utilizado exclusivamente para realizar pagos de gastos de operación para la

adquisición de bienes o prestación de servicios de poca cuantía, que sean para consumo o utilización

inmediata y dichos gastos afecten conceptos y partidas de los capítulos 2000 y 3000, siempre que tengan

suficiencia presupuestal y se ajusten al calendario autorizado.

5.10 Los cheques expedidos con cargo al fondo rotatorio, en todos los casos deberán ser nominativos a favor de

los proveedores o prestadores de servicios, sin perjuicio de lo anterior se podrán elaborar cheques a nombre

del servidor público comisionado por el concepto de gastos a comprobar por viáticos y pasajes para el

desempeño de comisiones oficiales.

5.11 Será responsabilidad de los Enlaces Administrativos y de los Jefes de Departamento Administrativo de las

Delegaciones Estatales que realicen esta función, verificar que los comprobantes de los reembolsos de

Fondos Rotatorios, cumplan con los requisitos fiscales que señalan los artículos 29 y 29-A del Código Fiscal

de la Federación, además de los requisitos administrativos propios de la CDI como son, ticket anexo a la

factura, descripción del gasto, marca del vehículo, placas, kilometraje, destino, motivo del traslado; cuando

se trate de combustibles, las notas de consumo deberán contener la fecha y lugar del destino, así como

breve referencia del motivo del traslado y autorizaciones del Director de Área, por lo que hace a

Subdirectores o subalternos en caso de comisiones oficiales.

5.12 Será responsabilidad de los resguardatarios de las Unidades Administrativas Centrales y Delegaciones

Estatales, elaborar las conciliaciones bancarias mensuales de la Cuenta bancaria del Fondo Rotatorio y su

entrega a la Subdirección de Contabilidad y Finanzas.

5.13 El Director de Programación y Presupuesto, mediante circular establecerá la fecha para la regularización del

Fondo Rotatorio asignado y, aquellos recursos que no sean comprobados, serán reintegrados mediante

ficha de depósito bancario a la cuenta de Fondo Rotatorio de la CGAF a fin de proceder a la cancelación

total de sus Fondos Rotatorios, antes de la fecha límite establecida por la SHCP. Si poseen un remanente

en efectivo, deberán reintegrarlo mediante la ficha de depósito bancario, enviando el original al

Departamento de Ingresos y Pagos para su abono así como la “comprobación de gastos” respectiva.

Page 6: Manual para Fondo Rotatorio - cdi.gob.mx · 5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al inicio de cada ejercicio efectuará la asignación del Fondo Rotatorio a cada Delegación

Nombre del Documento:

Manual para Fondo Rotatorio

Código: MP-03/CGAF/DPP

Fecha de vigencia: 05/12/2012

No. de revisión: 00

Página: 6 de 23

6. Proceso

6.1 Fondo Rotatorio

Objetivo: Definir como dotar de recursos económicos a las Unidades Administrativas de la Comisión

Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas, para cubrir gastos de operación de los

capítulos de gasto 2000 y 3000.

No. Descripción de la Actividad Responsable

Apertura de Fondo Rotatorio

1. Una vez que cuenten con suficiencia presupuestaria en la partida de gasto 39910

“Apertura de Fondo Rotatorio”, elaborará los documentos denominados “Apertura

de Fondo Rotatorio” Anexo 6.3.1, “Resguardo de Fondo Rotatorio” Anexo

6.3.2 y Solicitud de Pago a través del SARG.

Unidad Administrativa

2. Envía “Oficio de Solicitud de Pago”, adjuntando los documentos de “Apertura de

Fondo Rotatorio” Anexo 6.3.1, “Resguardo de Fondo Rotatorio” Anexo 6.3.2

y Solicitud de Pago del SARG al Departamento de Revisión y Control de Pagos.

Unidad Administrativa

3. Recibe, el “Oficio de Solicitud de Pago”, “Apertura de Fondo Rotatorio” Anexo

6.3.1, “Resguardo de Fondo Rotatorio” Anexo 6.3.2 y Solicitud de Pago de

SARG, y la entrega al Personal Operativo del Departamento de Revisión y Control

de Pagos.

Departamento de Revisión y Control

de Pagos

4. Recibe y revisa “Oficio de Solicitud de apertura de Fondo Rotatorio” y Solicitud de

captura en SARG, genera solicitud de pago en SICOP y entrega al Departamento

de Revisión y Control de Pagos.

Personal Operativo del Departamento de

Revisión y Control de Pagos

5. Revisa que la documentación adjunta esté debidamente requisitada, que cumpla

con las políticas establecidas y normatividad vigente y, mediante clave

personalizada otorgada por la SHCP, envía para su autorización a la Subdirección

de Tesorería.

Departamento de Revisión y Control

de Pagos

6. Recibe la solicitud de pago de SARG-SICOP, para la apertura del Fondo Rotatorio

y mediante clave personalizada autoriza y genera la CLC respectiva anotando el

folio, número de CLC y turna al personal operativo del Departamento de Revisión y

Control de Pagos.

Subdirección de Tesorería

7. Genera interface a SIAFF, anotando el número de proceso y turna al Personal

Operativo del Departamento de Revisión y Control de Pagos para la impresión de

la CLC.

Subdirección de Tesorería

8. Accede al SICOP para identificar el folio de la CLC, imprime y relaciona en original

y copia para su entrega al Departamento de Ingresos y Pagos.

Personal Operativo del Departamento de

Revisión y Control de Pagos

9. Entrega al Departamento de Ingresos y Pagos la relación de las solicitudes de

pago, generadas en SARG y las CLC´s de apertura de Fondos Rotatorios

generadas en SICOP, recaba acuse y archiva.

Personal Operativo del Departamento de

Revisión y Control de Pagos

Page 7: Manual para Fondo Rotatorio - cdi.gob.mx · 5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al inicio de cada ejercicio efectuará la asignación del Fondo Rotatorio a cada Delegación

Nombre del Documento:

Manual para Fondo Rotatorio

Código: MP-03/CGAF/DPP

Fecha de vigencia: 05/12/2012

No. de revisión: 00

Página: 7 de 23

No. Descripción de la Actividad Responsable

10. Recaba acuse de recibido del Departamento de Ingresos y Pagos de las CLC´s, y

archiva en expediente de Relación de CLC entregadas al Departamento de

Ingresos y Pagos.

Personal Operativo

del Departamento de

Revisión y Control

de Pagos

11. Recibe del Departamento de Revisión y Control de Pagos el “Oficio de apertura del

Fondo Rotatorio” junto con la “Solicitud de Pago” generada en SARG, el “Informe

de la Captura de Solicitud de Pago y la CLC emitida por el SICOP, así como la

“Relación de Documentos Turnados al Departamento de Ingresos y Pagos.

Departamento de

Ingresos y Pagos

12. Verifica en SIAFF la captura correcta del importe y nombre del beneficiario, firma

con clave electrónica que asigna TESOFE, y entrega a la Dirección de

Programación y Presupuesto para que autorice el pago de la CLC de apertura del

Fondo Rotatorio correspondiente.

Departamento de

Ingresos y Pagos

13. Recibe y autoriza las CLC´s de apertura de Fondo Rotario y turna al Departamento

de Ingresos y Pagos.

Dirección de

Programación y

Presupuesto

14. Recibe las CLC’s autorizadas y turna al personal operativo a su cargo, para

elaboración de relación de las CLC’s y su registro en control de Excel, para la

dispersión de los recursos a las diferentes cuentas bancarias de las Unidades

Administrativas.

Departamento de

Ingresos y Pagos

15. Recibe del Departamento de Ingresos y Pagos las CLC´s, registra en controles

internos y realiza los movimientos en bancos, turna al Departamento de Ingresos y

Pagos para su autorización de transferencias bancarias en las cuentas respectivas.

Personal Operativo

del Departamento de

Ingresos y Pagos

16. Revisa que la información capturada sea correcta y autoriza el pago en el sistema

bancario correspondiente, e instruye al Personal Operativo de Departamento de

Ingresos y Pagos para continuar la operación.

Departamento de

Ingresos y Pagos

17. Entrega documentación al Personal Operativo a su cargo para la impresión de los

movimientos bancarios, y elaboración de la relación de CLC’s (número, beneficiario

y monto) para entregar a la Subdirección de Contabilidad y Finanzas para registro

contable y resguardo correspondiente.

Departamento de

Ingresos y Pagos

18. Recaba acuse de recibo en la copia del “Oficio de Entrega de Documentos a la

Subdirección de Contabilidad y Finanzas” y archiva documentación.

Personal Operativo

de Departamento de

Ingresos y Pagos

19. Recibe las CLC´s de apertura de Fondo Rotatorio de las Unidades Administrativas

que lo solicitaron y turna al personal Operativo para su registro contable en SARG. Subdirección de

Contabilidad y

Finanzas

20. Genera e imprime las pólizas del Deudor por resguardo del Fondo Rotatorio e

integra la documentación recibida por el Departamento de Ingresos y Pagos.

Personal Operativo

de la Subdirección

de Contabilidad y

Finanzas

Page 8: Manual para Fondo Rotatorio - cdi.gob.mx · 5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al inicio de cada ejercicio efectuará la asignación del Fondo Rotatorio a cada Delegación

Nombre del Documento:

Manual para Fondo Rotatorio

Código: MP-03/CGAF/DPP

Fecha de vigencia: 05/12/2012

No. de revisión: 00

Página: 8 de 23

No. Descripción de la Actividad Responsable

21. Folia y archiva las pólizas generadas en SARG, las CLC´s y los documentos de

Resguardo del Fondo Rotario.

Personal Operativo de la Subdirección de Contabilidad y

Finanzas

Rembolso de Fondo Rotatorio

22. Elabora el documento denominado “Regularización del Fondo Rotatorio” Anexo

6.3.3 anexando comprobantes de pago y recaba firma de autorización.

Unidad

Administrativa

23. Envía para su trámite al Departamento de Revisión y Control de Pagos. Unidad

Administrativa

24. Recibe “Regularización del Fondo Rotatorio” Anexo 6.3.3 y solicitud de pago

registrada en SARG para rembolso de fondo rotatorio, turna al personal operativo a

su cargo para la verificación del cumplimiento de las políticas y la normatividad

vigente, así como que cuente con la disponibilidad presupuestal para iniciar el

trámite de pago.

Departamento de

Revisión y Control

de Pagos

25. Recibe “Oficio de Solicitud de Pago” y solicitud de pago generada en SARG, junto

con la documentación justificativa y comprobatoria de los mismos.

Personal Operativo

del Departamento de

Revisión y Control

de Pagos

26. Revisa que la documentación adjunta esté debidamente requisitada, cumpla con

las políticas establecidas y normatividad vigente, así como que cuente con

suficiencia presupuestal, para iniciar el trámite de pago.

¿Cumple con normatividad y cuenta con presupuesto?

No: Ir al paso 27.

Sí: Ir al paso 29.

Personal Operativo

del Departamento de

Revisión y Control

de Pagos

27. Elabora “Volante de Rechazo de Documentación de Trámite por Pagos” en

original y copia, suscrito por el fiscalizador respectivo, con firma del Departamento

de Revisión y Control de Pagos.

Personal Operativo

del Departamento de

Revisión y Control

de Pagos

28. Entrega a la Unidad Administrativa, mediante el “Volante de Rechazo de

Documentación de Trámite por Pagos”, el “Oficio de Solicitud de Pago” junto con la

documentación justificativa y comprobatoria recibida, recaba acuse de recibo en la

copia del “Volante de Rechazo de Documentación de Trámite por Pagos” y archiva.

Rechaza electrónicamente la Solicitud de Pago en SARG.

Personal Operativo

del Departamento de

Revisión y Control

de Pagos

29. Accede al SARG para identificar el folio de la solicitud de pago y generar el

“Layout”.

Personal Operativo

del Departamento de

Revisión y Control

de Pagos

Page 9: Manual para Fondo Rotatorio - cdi.gob.mx · 5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al inicio de cada ejercicio efectuará la asignación del Fondo Rotatorio a cada Delegación

Nombre del Documento:

Manual para Fondo Rotatorio

Código: MP-03/CGAF/DPP

Fecha de vigencia: 05/12/2012

No. de revisión: 00

Página: 9 de 23

No. Descripción de la Actividad Responsable

30. Accede al SICOP, genera e imprime la “Solicitud de Pago”, la cual deberá coincidir

con la solicitud generada en el SARG, y turna al Departamento de Revisión y

Control de Pagos para su revisión.

Personal Operativo

del Departamento de

Revisión y Control

de Pagos

31. Revisa la “Solicitud de Pago” en el SICOP, mediante una clave personalizada de

autorización y turna al Subdirector de Tesorería para su autorización y generación

de la CLC de rembolso de Fondo Rotatorio.

Departamento de

Revisión y Control

de Pagos

32. Recibe y autoriza la Solicitud de Pago generada en SICOP, y turna al

Departamento de Revisión y Control de Pagos para la generación de la Interface al

SIAFF.

Subdirección de

Tesorería

33. Genera interface y turna al personal operativo a su cargo para la impresión de la

CLC directamente del SICOP.

Departamento de

Revisión y Control

de Pagos

34. Recibe documentación imprime la CLC y elabora la “Relación de Documentos

Turnados al Departamento de Ingresos y Pagos” en original y copia. Turna

documentación al Departamento de Revisión y Control de Pagos.

Personal Operativo

del Departamento de

Revisión y Control

de Pagos

35. Entrega al Departamento de Ingresos y Pagos la “Relación de Documentos

Turnados al Departamento de Ingresos y Pagos” junto con “Solicitud de Pago

del SARG”, “Solicitud de Pago del SICOP”, “Oficio de Solicitud de Pago” y el

“Informe de la Captura de Solicitud de Pago”, la CLC y documentación justificativa

y comprobatoria de los mismos, recaba acuse de recibo en la copia.

Personal Operativo

del Departamento de

Revisión y Control

de Pagos

36. Archiva copia de la “Relación de Documentos Turnados al Departamento de

Ingresos y Pagos” en el expediente “Departamento de Ingresos y Pagos”.

Personal Operativo

del Departamento de

Revisión y Control

de Pagos

37. Recibe del Departamento de Revisión y Control de Pagos la “Relación de

Documentos Turnados al Departamento de Ingresos y Pagos”, el “Oficio de

Solicitud de Pago” junto con la documentación justificativa y comprobatoria de los

mismos, la “Solicitud de Pago”, el “Informe de la Captura de Solicitud de Pago” y la

CLC generada en SICOP.

Departamento de

Ingresos y Pagos

38. Revisa en el SIAFF la captura correcta del importe, nombre beneficiario, RFC y

cuenta bancaria.

¿Es correcta?

No: Ir al paso número 39.

Si: Ir al paso número 40.

Departamento de

Ingresos y Pagos

Page 10: Manual para Fondo Rotatorio - cdi.gob.mx · 5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al inicio de cada ejercicio efectuará la asignación del Fondo Rotatorio a cada Delegación

Nombre del Documento:

Manual para Fondo Rotatorio

Código: MP-03/CGAF/DPP

Fecha de vigencia: 05/12/2012

No. de revisión: 00

Página: 10 de 23

No. Descripción de la Actividad Responsable

39. Suspende en SIAFF e informa al Departamento de Revisión y Control de Pagos,

para su cancelación en SICOP e inicio de proceso o rechazo a la Unidad

Administrativa correspondiente.

Departamento de

Ingresos y Pagos

40. Firma en el SIAFF, con clave electrónica que asigna la TESOFE, y entrega las

CLC´s a la Dirección de Programación y Presupuesto para la autorización del pago

correspondiente.

Departamento de

Ingresos y Pagos

41. Recibe y autoriza las CLC´s de Rembolsos de Fondo Rotatorio en el SIAFF, con

clave electrónica que asigna la TESOFE, y devuelve al Departamento de Ingresos

y Pagos.

Dirección de

Programación y

Presupuesto

42. Recibe y entrega documentación al Personal Operativo del Departamento de

Ingresos y Pagos para la impresión del reporte de las CLC y elaboración de

relación de CLC (número, beneficiario y monto), para entregar a la Subdirección de

Contabilidad y Finanzas para el registro contable correspondiente y resguardo.

Departamento de

Ingresos y Pagos

43. Verifica en el SIAFF que estén pagadas por TESOFE y procede a registrar en el

SARG fecha y número de las CLC y en la base de datos en Excel, los datos de:

beneficiario, importe y concepto, e informa al Departamento de Ingresos y Pagos.

Personal Operativo

del Departamento de

Ingresos y Pagos

44. Captura los datos del beneficiario en la cuenta de banco correspondiente para la

transferencia electrónica.

Personal Operativo

del Departamento de

Ingresos y Pagos

45. Revisa que la información capturada sea la correcta y autoriza el pago en el

sistema bancario correspondiente, e instruye al Personal Operativo del

Departamento de Ingresos y Pagos para continuar la operación.

Departamento de

Ingresos y Pagos

46. Imprime movimientos y registra información de bancos en controles internos. Personal Operativo

de Departamento de

Ingresos y Pagos

47. Recaba documentación (impresiones de las transferencias) y elabora en original y

copia “Oficio de Entrega de Documentos a la Subdirección de Contabilidad y

Finanzas” en el que se detalla la entrega de documentos, suscrito por el

Departamento de Ingresos y Pagos.

Personal Operativo

de Departamento de

Ingresos y Pagos

48. Recibe el “Oficio de Entrega de Documentos a la Subdirección de Contabilidad y

Finanzas”, recaba firma de la Subdirección de Tesorería y entrega a la

Subdirección de Contabilidad y Finanzas para su registro.

Recaba acuse de recibo en la copia del “Oficio de Entrega de Documentos a la

Subdirección de Contabilidad y Finanzas” y archiva documentación.

Departamento de

Ingresos y Pagos

Page 11: Manual para Fondo Rotatorio - cdi.gob.mx · 5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al inicio de cada ejercicio efectuará la asignación del Fondo Rotatorio a cada Delegación

Nombre del Documento:

Manual para Fondo Rotatorio

Código: MP-03/CGAF/DPP

Fecha de vigencia: 05/12/2012

No. de revisión: 00

Página: 11 de 23

No. Descripción de la Actividad Responsable

49. Recibe del Departamento de Ingresos y Pagos la relación de las CLC y

documentación soporte de rembolsos de Fondo Rotario, y turna a personal

operativo de la Subdirección para su registro y resguardo.

Subdirección de

Contabilidad y

Finanzas

Cancelación de Fondo Rotatorio

50. Para el cierre de ejercicio (Política 5.12) elabora el documento denominado

“Regularización del Fondo Rotatorio” Anexo 6.3.3, anexando todos los

comprobantes bajo su resguardo. En su caso, también anexa “Ficha de Depósito

Bancario” por el remanente de efectivo en su poder, recaba firma de autorización y

envía para su trámite al Departamento de Revisión y Control de Pagos.

Resguardatario

51. Recibe del Resguardatario formato de “Regularización del Fondo Rotatorio”

Anexo 6.3.3 y, en su caso “Ficha de Depósito Bancario”. Verifica que estén

debidamente requisitados y que los comprobantes cumplan con la política 5.11.

¿Cumplen?

No: Devuelve mediante “Volante de Rechazo de documentación de trámite por

pagos”, reinicia en el paso núm. 50.

Sí: Ir al paso núm. 52.

Departamento de

Revisión y Control

de Pagos

52. Turna al personal operativo a su cargo para la elaboración de la CLC para la

regularización del Fondo Rotatorio asignado y turna al Departamento de Ingresos y

Pagos para su autorización en SIAFF.

Departamento de

Revisión y Control

de Pagos

53. Recibe y autoriza la CLC de regularización en SIAFF, y procede a la cancelación

del documento de Resguardo del Fondo Rotatorio Anexo 6.3.2, previamente

requisitado en la apertura por el Resguardatario.

Departamento de

Ingresos y Pagos

Page 12: Manual para Fondo Rotatorio - cdi.gob.mx · 5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al inicio de cada ejercicio efectuará la asignación del Fondo Rotatorio a cada Delegación

Nombre del Documento:

Manual para Fondo Rotatorio

Código: MP-03/CGAF/DPP

Fecha de vigencia: 05/12/2012

No. de revisión: 00

Página: 12 de 23

6.2 Diagrama de Flujo

Procedimiento para Fondo RotatorioProcedimiento para Fondo Rotatorio

Unidad AdministrativaDepartamento de Revisión y Control

de Pagos Resguardatario

Personal Operativo del

Departamento de Ingresos y

PagosDepartamento de Ingresos y Pagos

Personal Operativo del

Departamento de Revisión y Control

de Pagos

Subdirección de TesoreríaDirección de Programación y

Presupuesto

Subdirección de Contabilidad y

FinanzasUnidad AdministrativaDepartamento de Revisión y Control

de Pagos Resguardatario

Personal Operativo del

Departamento de Ingresos y

PagosDepartamento de Ingresos y Pagos

Personal Operativo del

Departamento de Revisión y Control

de Pagos

Subdirección de TesoreríaDirección de Programación y

Presupuesto

Subdirección de Contabilidad y

Finanzas/Personal Operativo

Solicitud de Pago

del SARG

“Resguardo de

Fondo Rotatorio”

“Apertura de

Fondo Rotatorio”

Inicio

1

Una vez que cuenten con

suficiencia presupuestaria

en la partida de gasto

39910, elaborará los

documentos denominados

"Apertura de Fondo

Rotatorio", "Resguardo de

Fondo Rotatorio" y

Solicitud de Pago a través

del SARG.

2

Envía "Oficio de Solicitud

de Pago", adjuntando los

documentos de "Apertura

de Fondo Rotatorio",

"Resguardo de Fondo

Rotatorio" y Solicitud de

Pago del SARG al

Departamento de Revisión

y Control de Pagos.

3

Recibe, el "Oficio de

Solicitud de Pago",

"Apertura de Fondo

Rotatorio", "Resguardo de

Fondo Rotatorio" y

Solicitud de Pago de

SARG, y la entrega al

Personal Operativo del

Departamento de Revisión

y Control de Pagos.

4

Recibe y revisa "Oficio de

Solicitud de apertura de

Fondo Rotatorio" y

Solicitud de captura en

SARG, genera solicitud de

pago en SICOP y entrega

al Departamento de

Revisión y Control de

Pagos.

5

Revisa que la

documentación adjunta

esté debidamente

requisitada, que cumpla

con las políticas

establecidas y

normatividad vigente y,

mediante clave

personalizada otorgada

por la SHCP, envía para

su autorización a la

Subdirección de

Tesorería.

7

Genera interfase a SIAFF,

anotando el número de

proceso y turna al

Personal Operativo del

Departamento de Revisión

y Control de Pagos para la

impresión de la CLC.

6

Elabora “Volante de

Rechazo de

documentación de trámite

por pagos” en original y

copia suscrito por el

fiscalizador respectivo,

con firma del

Departamento de Revisión

y Control de Pagos

8

Accede al SICOP para

identificar el folio de la

CLC, imprime y relaciona

en original y copia para su

entrega al Departamento

de Ingresos y Pagos.

9

Apertura de Fondo Rotatorio

Solicitud de Pago

del SARG

“Resguardo de

Fondo Rotatorio”

“Apertura de

Fondo Rotatorio”

Inicio

1

Una vez que cuenten con

suficiencia presupuestaria

en la partida de gasto

39910, elaborará los

documentos denominados

"Apertura de Fondo

Rotatorio", "Resguardo de

Fondo Rotatorio" y

Solicitud de Pago a través

del SARG.

2

Envía "Oficio de Solicitud

de Pago", adjuntando los

documentos de "Apertura

de Fondo Rotatorio",

"Resguardo de Fondo

Rotatorio" y Solicitud de

Pago del SARG al

Departamento de Revisión

y Control de Pagos.

3

Recibe, el "Oficio de

Solicitud de Pago",

"Apertura de Fondo

Rotatorio", "Resguardo de

Fondo Rotatorio" y

Solicitud de Pago de

SARG, y la entrega al

Personal Operativo del

Departamento de Revisión

y Control de Pagos.

4

Recibe y revisa "Oficio de

Solicitud de apertura de

Fondo Rotatorio" y

Solicitud de captura en

SARG, genera solicitud de

pago en SICOP y entrega

al Departamento de

Revisión y Control de

Pagos.

5

Revisa que la

documentación adjunta

esté debidamente

requisitada, que cumpla

con las políticas

establecidas y

normatividad vigente y,

mediante clave

personalizada otorgada

por la SHCP, envía para

su autorización a la

Subdirección de

Tesorería.

7

Genera interfase a SIAFF,

anotando el número de

proceso y turna al

Personal Operativo del

Departamento de Revisión

y Control de Pagos para la

impresión de la CLC.

6

Elabora “Volante de

Rechazo de

documentación de trámite

por pagos” en original y

copia suscrito por el

fiscalizador respectivo,

con firma del

Departamento de Revisión

y Control de Pagos

8

Accede al SICOP para

identificar el folio de la

CLC, imprime y relaciona

en original y copia para su

entrega al Departamento

de Ingresos y Pagos.

9

Apertura de Fondo Rotatorio

Page 13: Manual para Fondo Rotatorio - cdi.gob.mx · 5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al inicio de cada ejercicio efectuará la asignación del Fondo Rotatorio a cada Delegación

Nombre del Documento:

Manual para Fondo Rotatorio

Código: MP-03/CGAF/DPP

Fecha de vigencia: 05/12/2012

No. de revisión: 00

Página: 13 de 23

Procedimiento para Fondo Rotatorio

Unidad AdministrativaDepartamento de Revisión y Control

de Pagos Resguardatario

Personal Operativo del

Departamento de Ingresos y

PagosDepartamento de Ingresos y Pagos

Personal Operativo del

Departamento de Revisión y Control

de Pagos

Subdirección de TesoreríaDirección de Programación y

Presupuesto

Subdirección de Contabilidad y

Finanzas/Personal Operativo

CLC´s

de apertura de

Fondos Rotatorios

“Solicitud de

Pago” del SARG

10

Recaba acuse de recibido

del Departamento de

Ingresos y Pagos de las

CLC´s, y archiva en

expediente de Relación de

CLC entregadas al

Departamento de Ingresos

y Pagos.

17

8

9

Entrega al Departamento

de Ingresos y Pagos la

relación de las solicitudes

de pago generadas en

SARG y las CLC´s de

apertura de Fondos

Rotatorios generadas en

SICOP, recaba acuse y

archiva.

11

Recibe el "Oficio de

apertura del Fondo

Rotatorio" junto con la

"Solicitud de Pago"

generada en SARG, el

"Informe de la Captura de

Solicitud de Pago y la CLC

emitida por el SICOP, así

como la "Relación de

Documentos Turnados al

Departamento de Ingresos

y Pagos.

12

Verifica en SIAFF la

captura correcta del

importe y nombre del

beneficiario, firma con

clave electrónica que

asigna TESOFE, y

entrega a la Dirección de

Programación y

Presupuesto para que

autorice el pago de la CLC

de apertura del Fondo

Rotatorio correspondiente.

13

Recibe y autoriza las

CLC´s de apertura de

Fondo Rotario y turna al

Departamento de Ingresos

y Pagos.

14

Recibe las CLC's

autorizadas y turna al

personal operativo a su

cargo, para elaboración de

relación de las CLC's y su

registro en control de

Excel, para la dispersión

de los recursos a las

diferentes cuentas

bancarias de las Unidades

Administrativas.

15

Recibe del Departamento

de Ingresos y Pagos las

CLC´s, registra en

controles internos y realiza

los movimientos en

bancos, turna al

Departamento de Ingresos

y Pagos para su

autorización de

transferencias bancarias

en las cuentas

respectivas.

16

Revisa que la información

capturada sea correcta y

autoriza el pago en el

sistema bancario

correspondiente, e

instruye al Personal

Operativo de

Departamento de Ingresos

y Pagos para continuar la

operación.

Page 14: Manual para Fondo Rotatorio - cdi.gob.mx · 5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al inicio de cada ejercicio efectuará la asignación del Fondo Rotatorio a cada Delegación

Nombre del Documento:

Manual para Fondo Rotatorio

Código: MP-03/CGAF/DPP

Fecha de vigencia: 05/12/2012

No. de revisión: 00

Página: 14 de 23

Procedimiento para Fondo Rotatorio

Unidad AdministrativaDepartamento de Revisión y Control

de Pagos ResguardatarioPersonal Operativo del

Departamento de Ingresos y PagosDepartamento de Ingresos y Pagos

Personal Operativo del

Departamento de Revisión y Control

de Pagos

Subdirección de TesoreríaDirección de Programación y

Presupuesto

Subdirección de Contabilidad y

Finanzas/Personal Operativo

17

Entrega documentación al

Personal Operativo a su

cargo para la impresión de

los movimientos

bancarios, y elaboración

de la relación de CLC's

(número, beneficiario y

monto) para entregar a la

Subdirección de

Contabilidad y Finanzas

para registro contable y

resguardo

correspondiente.

“Oficio de

Entrega

de Documentos a

la Subdirección de

Contabilidad y

Finanzas”

16

18

Recaba acuse de recibo

en la copia del "Oficio de

Entrega de Documentos a

la Subdirección de

Contabilidad y Finanzas" y

archiva documentación.

19

Recibe las CLC´s de

apertura de Fondo

Rotatorio de las Unidades

Administrativas que lo

solicitaron y turna al

personal Operativo para

su registro contable en

SARG.

20

Genera e imprime las

pólizas del Deudor por

resguardo del Fondo

Rotatorio e integra la

documentación recibida

por el Departamento de

Ingresos y Pagos.

21

Folia y archiva las pólizas

generadas en SARG, las

CLC´s y los documentos

de Resguardo del Fondo

Rotario.

22

"Regularización

del Fondo

Rotatorio"

Elabora el documento

denominado

"Regularización del Fondo

Rotatorio" anexando

comprobantes de pago y

recaba firma de

autorización.

23

Envía para su trámite al

Departamento de Revisión

y Control de Pagos.

25

Recibe “Oficio de Solicitud

de Pago” y solicitud de

pago generada en SARG,

junto con la

documentación

justificativa y

comprobatoria

24

Recibe "Regularización

del Fondo Rotatorio" y

solicitud de pago

registrada en SARG para

reembolso de fondo

rotatorio, turna al personal

operativo a su cargo para

la verificación del

cumplimiento de las

políticas y la normatividad

vigente, así como que

cuente con la

disponibilidad

presupuestal para iniciar

el trámite de pago.

Fin

Subdirección

Personal

Operativo

Personal

Operativo

Reembolso de Fondo Rotatorio

26

Inicio

Page 15: Manual para Fondo Rotatorio - cdi.gob.mx · 5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al inicio de cada ejercicio efectuará la asignación del Fondo Rotatorio a cada Delegación

Nombre del Documento:

Manual para Fondo Rotatorio

Código: MP-03/CGAF/DPP

Fecha de vigencia: 05/12/2012

No. de revisión: 00

Página: 15 de 23

Procedimiento para Fondo Rotatorio

Unidad AdministrativaDepartamento de Revisión y Control

de Pagos ResguardatarioPersonal Operativo del

Departamento de Ingresos y PagosDepartamento de Ingresos y Pagos

Personal Operativo del

Departamento de Revisión y Control

de Pagos

Subdirección de TesoreríaDirección de Programación y

Presupuesto

Subdirección de Contabilidad y

Finanzas/Personal Operativo

¿Cumple?

Si

No

"Volante de

Rechazo de

Documentación de

Trámite por Pagos"

26

Revisa que la

documentación adjunta

esté debidamente

requisitada, cumpla con

las políticas establecidas y

normatividad vigente, así

como que cuente con

suficiencia presupuestal,

para iniciar el trámite de

pago.

27

Elabora "Volante de

Rechazo de

Documentación de

Trámite por Pagos" en

original y copia, suscrito

por el fiscalizador

respectivo, con firma del

Departamento de Revisión

y Control de Pagos.

28

Rechaza

solicitud en

SARG

Entrega a la Unidad

Administrativa, mediante

el "Volante de Rechazo de

Documentación de

Trámite por Pagos", el

"Oficio de Solicitud de

Pago", recaba acuse de

recibo. Rechaza

electrónicamente la

Solicitud de Pago en

SARG.

29

Accede al SARG para

identificar el folio de la

solicitud de pago y

generar el "Layout".

30

Accede al SICOP, genera

e imprime la "Solicitud de

Pago" y turna al

Departamento de Revisión

y Control de Pagos para

su revisión.

31

Revisa la "Solicitud de

Pago" en el SICOP,

mediante una clave

personalizada de

autorización y turna al

Subdirector de Tesorería

para su autorización y

generación de la CLC de

reembolso de Fondo

Rotatorio.

32

Recibe y autoriza la

Solicitud de Pago

generada en SICOP, y

turna al Departamento de

Revisión y Control de

Pagos para la generación

de la Interfase al SIAFF.

33

25

Fin

Page 16: Manual para Fondo Rotatorio - cdi.gob.mx · 5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al inicio de cada ejercicio efectuará la asignación del Fondo Rotatorio a cada Delegación

Nombre del Documento:

Manual para Fondo Rotatorio

Código: MP-03/CGAF/DPP

Fecha de vigencia: 05/12/2012

No. de revisión: 00

Página: 16 de 23

CLC

"Informe de la

Captura de

Solicitud de Pago"

Procedimiento para Fondo Rotatorio

“Oficio de

Solicitud de Pago”

Unidad AdministrativaDepartamento de Revisión y Control

de Pagos ResguardatarioPersonal Operativo del

Departamento de Ingresos y PagosDepartamento de Ingresos y Pagos

Personal Operativo del

Departamento de Revisión y Control

de Pagos

“Solicitud de

Pago” del SICOP”

Subdirección de TesoreríaDirección de Programación y

Presupuesto

Subdirección de Contabilidad y

Finanzas/Personal Operativo

“Solicitud de

Pago” del SARG”

"Relación de

Documentos

Turnados al

Departamento de

Ingresos y Pagos"

"Relación de

Documentos

Turnados al

Departamento de

Ingresos y Pagos"

32

33

CLC

Genera interfase y turna al

personal operativo a su

cargo para la impresión de

la CLC directamente del

SICOP.

35

Entrega la "Relación de

Documentos Turnados al

Departamento de Ingresos

y Pagos", “Solicitud de

Pago del SARG",

"Solicitud de Pago del

SICOP", "Oficio de

Solicitu”d y el "Informe de

la Captura de Solicitud de

Pago", la CLC y

documentación

justificativa y

comprobatoria, recaba

acuse de recibo en la

copia.

34

Recibe documentación

imprime la CLC y elabora

la "Relación de

Documentos Turnados al

Departamento de Ingresos

y Pagos" en original y

copia. Turna

documentación al

Departamento de Revisión

y Control de Pagos.

36

Archiva copia de la

"Relación de Documentos

Turnados al Departamento

de Ingresos y Pagos" en

el expediente

correspondiente

37

Recibe "Relación de

Documentos Turnados al

Departamento de Ingresos

y Pagos", "Oficio de

Solicitud de Pago" y

documentación

justificativa y

comprobatoria, "Solicitud

de Pago", "Informe de la

Captura de Solicitud de

Pago" y la CLC generada

en SICOP.

38

Revisa en el SIAFF la

captura correcta del

importe, nombre

beneficiario, RFC y cuenta

bancaria.

39

Suspende en SIAFF e

informa al Departamento

de Revisión y Control de

Pagos, para su

cancelación en SICOP e

inicio de proceso o

rechazo a la Unidad

Administrativa

correspondiente.

40

Firma en el SIAFF, con

clave electrónica que

asigna la TESOFE, y

entrega las CLC´s a la

Dirección de

Programación y

Presupuesto para la

autorización del pago

correspondiente.

41

¿Es correcta?

Si

No

Page 17: Manual para Fondo Rotatorio - cdi.gob.mx · 5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al inicio de cada ejercicio efectuará la asignación del Fondo Rotatorio a cada Delegación

Nombre del Documento:

Manual para Fondo Rotatorio

Código: MP-03/CGAF/DPP

Fecha de vigencia: 05/12/2012

No. de revisión: 00

Página: 17 de 23

Procedimiento para Fondo Rotatorio

Unidad AdministrativaDepartamento de Revisión y Control

de Pagos ResguardatarioPersonal Operativo del

Departamento de Ingresos y PagosDepartamento de Ingresos y Pagos

Personal Operativo del

Departamento de Revisión y Control

de Pagos

Subdirección de TesoreríaDirección de Programación y

Presupuesto

Subdirección de Contabilidad y

Finanzas/Personal Operativo

"Oficio de Entrega de

Documentos a la

Subdirección de

Contabilidad y Finanzas"

SARG

41

40

45

Revisa que la información

capturada sea la correcta

y autoriza el pago en el

sistema bancario

correspondiente, e

instruye al Personal

Operativo del

Departamento para

continuar la operación.

46

Imprime movimientos y

registra información de

bancos en controles

internos.

47

Recaba documentación

(impresiones de las

transferencias) y elabora

en original y copia "Oficio

de Entrega de

Documentos a la

Subdirección de

Contabilidad y Finanzas"

en el que se detalla la

entrega de documentos,

suscrito por el

Departamento de Ingresos

y Pagos.

48

Recibe el "Oficio de

Entrega de Documentos a

la Subdirección de

Contabilidad y Finanzas",

recaba firma de la

Subdirección de Tesorería

y entrega a la

Subdirección de

Contabilidad y Finanzas

para su registro.

Recaba acuse de recibo

en la copia del "Oficio de

Entrega de Documentos a

la Subdirección de

Contabilidad y Finanzas" y

archiva documentación.

42

Recibe y entrega

documentación al

Personal Operativo del

Departamento para la

impresión del reporte de

las CLC y elaboración de

relación de CLC (número,

beneficiario y monto), para

entregar a la Subdirección

de Contabilidad y

Finanzas para el registro

contable correspondiente

y resguardo. 43

Verifica en el SIAFF que

estén pagadas por

TESOFE y procede a

registrar en el SARG

fecha y número de las

CLC y en la base de datos

en Excel, los datos de:

beneficiario, importe y

concepto, e informa al

Departamento de Ingresos

y Pagos.

44

Captura los datos del

beneficiario en la cuenta

de banco correspondiente

para la transferencia

electrónica.

Recibe y autoriza las

CLC´s de Reembolsos de

Fondo Rotatorio en el

SIAFF, con clave

electrónica que asigna la

TESOFE, y devuelve al

Departamento de Ingresos

y Pagos.

49

Recibe la relación de las

CLC y documentación

soporte de reembolsos de

Fondo Rotario, y turna a

personal operativo de la

Subdirección para su

registro y resguardo.

Subdirección

Fin

Page 18: Manual para Fondo Rotatorio - cdi.gob.mx · 5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al inicio de cada ejercicio efectuará la asignación del Fondo Rotatorio a cada Delegación

Nombre del Documento:

Manual para Fondo Rotatorio

Código: MP-03/CGAF/DPP

Fecha de vigencia: 05/12/2012

No. de revisión: 00

Página: 18 de 23

Procedimiento para Fondo RotatorioProcedimiento para Fondo Rotatorio

Unidad AdministrativaDepartamento de Revisión y Control

de Pagos Resguardatario

Personal Operativo del

Departamento de Ingresos y

PagosDepartamento de Ingresos y Pagos

Personal Operativo del

Departamento de Revisión y Control

de Pagos

Subdirección de TesoreríaDirección de Programación y

Presupuesto

Subdirección de Contabilidad y

FinanzasUnidad AdministrativaDepartamento de Revisión y Control

de Pagos Resguardatario

Personal Operativo del

Departamento de Ingresos y

PagosDepartamento de Ingresos y Pagos

Personal Operativo del

Departamento de Revisión y Control

de Pagos

Subdirección de TesoreríaDirección de Programación y

Presupuesto

Subdirección de Contabilidad y

Finanzas/Personal Operativo

50

Para el cierre de ejercicio

elabora "Regularización

del Fondo Rotatorio",

anexando todos los

comprobantes bajo su

resguardo. En su caso,

anexa "Ficha de Depósito

Bancario" por el

remanente de efectivo en

su poder, recaba firma de

autorización y envía para

su trámite al

Departamento de Revisión

y Control de Pagos.

52

Turna al personal

operativo para la

elaboración de la CLC

para la regularización del

Fondo Rotatorio asignado

y turna al Departamento

de Ingresos y Pagos para

su autorización en SIAFF.

51

Recibe del Resguardatario

formato de

"Regularización del Fondo

Rotatorio" y, en su caso

"Ficha de Depósito

Bancario". Verifica que

estén debidamente

requisitados y que

cumplan con requisitos

Fin

Inicio

53

Recibe y autoriza la CLC

de regularización en

SIAFF, y procede a la

cancelación del

documento de Resguardo

del Fondo Rotatorio,

previamente requisitado

en la apertura por el

Resguardatario.

Devuelve mediante

"Volante de Rechazo

de documentación de

trámite por pagos"

¿Cumple?

Si

No

Page 19: Manual para Fondo Rotatorio - cdi.gob.mx · 5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al inicio de cada ejercicio efectuará la asignación del Fondo Rotatorio a cada Delegación

Nombre del Documento:

Manual para Fondo Rotatorio

Código: MP-03/CGAF/DPP

Fecha de vigencia: 05/12/2012

No. de revisión: 00

Página: 19 de 23

6.3. Anexos Anexo 6.3.1 “Apertura de Fondo Fijo”

Nombre del servidor público Área

Solicita: Autoriza:

Total 0.00

Monto

APERTURA DE FONDO ROTATORIO

Ejercicio:

Area solicitante:

Fecha:

Page 20: Manual para Fondo Rotatorio - cdi.gob.mx · 5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al inicio de cada ejercicio efectuará la asignación del Fondo Rotatorio a cada Delegación

Nombre del Documento:

Manual para Fondo Rotatorio

Código: MP-03/CGAF/DPP

Fecha de vigencia: 05/12/2012

No. de revisión: 00

Página: 20 de 23

Anexo 6.3.2 “Resguardo de Fondo Rotatorio”

( por concepto de Fondo

comprometiendome a hacer un buen uso de los recursos y apegarme

a las normas, políticas y lineamientos que al efecto existan, así como a reintegrar en efectivo y/o comprobantes en el

momento que se me requiera.

NOMBRE:

FIRMA:

PUESTO:

FECHA:

RECIBÍ

RESGUARDO DE FONDO ROTATORIO

Recibí de la Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indigenas, la cantidad de:$

durante el ejercicio presupuestal

00/100 M.N.)

Rotatorio para cubrir los gastos de poca cuantía que se generen en el área de :

Page 21: Manual para Fondo Rotatorio - cdi.gob.mx · 5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al inicio de cada ejercicio efectuará la asignación del Fondo Rotatorio a cada Delegación

Nombre del Documento:

Manual para Fondo Rotatorio

Código: MP-03/CGAF/DPP

Fecha de vigencia: 05/12/2012

No. de revisión: 00

Página: 21 de 23

Anexo 6.3.3 “Rembolso del Fondo Rotatorio”

No.

CONSEC.

ENLACE ADMINISTRATIVO TITULAR DE LA UNIDAD

TOTAL

ELABORO Y REVISO Vo.Bo.

FOLIO:

RELACION DE COMPROBANTES

FACTURA

No. Y/O

OFICIO DE

CLAVE Y PARTIDA

PRESUPUESTALCONCEPTO IMPORTE

UNIDAD ADMINISTRATIVA

COORDINACION GENERAL DE ADMINISTRACION Y FINANZAS

DIRECCIÓN DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO

REGULARIZACIÓN DEL FONDO ROTATORIO

SUBDIRECCION DE TESORERIA

Page 22: Manual para Fondo Rotatorio - cdi.gob.mx · 5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al inicio de cada ejercicio efectuará la asignación del Fondo Rotatorio a cada Delegación

Nombre del Documento:

Manual para Fondo Rotatorio

Código: MP-03/CGAF/DPP

Fecha de vigencia: 05/12/2012

No. de revisión: 00

Página: 22 de 23

7. Transitorios

Primero.- El presente Manual entrará en vigor al día siguiente de su publicación en la Normateca Interna. Segundo.- La interpretación de este Manual, será competencia de la Coordinación General de Administración y Finanzas y de la Dirección de Programación y Presupuesto, en el ámbito de sus respectivas competencias.

Page 23: Manual para Fondo Rotatorio - cdi.gob.mx · 5.1 La Dirección de Programación y Presupuesto al inicio de cada ejercicio efectuará la asignación del Fondo Rotatorio a cada Delegación

Nombre del Documento:

Manual para Fondo Rotatorio

Código: MP-03/CGAF/DPP

Fecha de vigencia: 05/12/2012

No. de revisión: 00

Página: 23 de 23

8. Emisores

Autorizó:

Visto Bueno:

Xavier Abreu Sierra Director General

Esteban Fernández Valadez Coordinador General de Administración

y Finanzas

Elaboró: Supervisó:

_____________________________ Gabriel Martínez Hernández Director de Programación y

Presupuesto

_____________________________ José Antonio Melgoza Camarena

Director General Adjunto de Innovación y Mejora

R e g i s t r o Oficio Número:

CGAF/ /2012

Sello:

Fecha de dictaminación por el COMERI:

30 de noviembre de 2012