____________________________________________________________________1MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE FACTURACINYCOBRANZAPROCESSED PLASTIC DE MEXICO S.A. DE C.VINDICE1. Introduccin 3 2. Objetivo del Manual 33. Polticas Generales34. Procedimientosde pagos 45. Procedimientosde cobros7

INTRODUCCIN2Como parte de las actividades y servicios de la gerencia de inan!as se "a emprendido la tarea deelaborar el #Manual de modelos y procesos de cobro y pago$% con el propsito de contar con un documento &ue apoye al eica! desempe'o de las dierentes (reas &ue participan en el proceso depagos y cobros)Por tal motivo% el Manual adem(s de constituir un instrumento de reerencia undamental para el desempe'o de rutinas de trabajo% servir( de directri! para la capacitacin% induccin y evaluacin del personal)OBJETIVO DEL MANUALContar con un documento &ue permita conocer como se llevan a cabo los procesos de emisin de comprobantes iscales por los servicios &ue presta el empresa% as como en las (reas dependientes de la Gerencia de *inan!as% involucradas en la acturacin y cobran!a% sirviendo como instrumento de apoyo y consulta para &ue los empleados desarrollen sus labores con mayor eiciencia)POLTICAS GENERALES+) ,a Gerencia de *inan!as es responsable de asesorar sobre cual&uier duda e interpretacin de lanormativa establecida)-) ,a Gerencia de *inan!as tendr( la responsabilidad de veriicar la e.istencia de los ormatos% para la emisin de los comprobantes por los servicios prestados por la compa'a a sus clientes)3) ,a Gerencia de *inan!as es la responsable de todos los contratos% convenios o acuerdos comerciales% a trav/s de los cuales se autorice la prestacin de servicios a cr/dito a los clientes)4) 0 eecto de mantener un adecuado control del personal &ue interviene en el proceso de solicitud yemisin de los comprobantes por la venta de producto o mercancas% la Gerencia de *inan!as deber( mantener vigente un cat(logo de irmas autori!adas)PROCESOPARA PAGO DE PERSONAL3P!"#! E$%&!'( G&)&"*+! '& R&*,)-(- .,$!"(-G&)&"*+! '& F+"!"/!-4Cheque y Boucher Recibe el original del contra reciboy copia frada y !ellada por la gerencia de fnan"a!y cheque e#pedidoContra$reciboElabora %enera el docuento de pago y !e lo en&'a a la gerencia de recur!o! Notifcaci(n al Inicio)ira Boucher*erinaRecibe pagocorre!pondiente)ira de con+oridadde regi!tro de a!i!tencia e iniciode labore!Contra$recibo,alida y recibe la autori"aci(n de la docuentaci(n coprobatoria y laen&'a a la gerencia de Re&i!a- &alida y&erifca en el !i!tea- deterinandoiporte de noinaRecibe la relaci(n de per!onal y contrarecibo yre&i!a que no e#ceda lacla&e pre!upue!taria del e!- !i cuple !e fra y !e !ella para Contra$reciboEn&'a a contabilidadtoda la De&uel&e la docuentaci(n pre!upue!taria para que !e corri.a y !eContrareciboCon!er&a copiaNo E! correcto /iPROCESOPARA PAGO DE .ORAS EXTRAP!"#! E$%&!'( G&)&"*+! '& R&*,)-(- .,$!"(-G&)&"*+! '& F+"!"/!-0Contra$reciboRecibe el original del contra reciboy copia frada y !ellada por la gerencia de fnan"a!y cheque e#pedidoContra$reciboElabora Reporte de tiepo e#tra Requeriiento de laborar hora! e#traNotifcaci(n al epleado en +ora e!critaDetecci(n de nece!idade! urgente! de traba.opor !olicitude! eergente!Inicio*erinaRecibe pagocorre!pondiente1arcar tar.etaRecibe petici(n Regi!tra tiepo de laboro Reali"a tiepo e#tra Notifcaci(n para laborar tiepo e#traNo /iContra$recibo,alida y recibe laautori"aci(n E! correcto2roce!a la relaci(n de per!onal !u.eto atiepo e#tra 3utori"aci(n tiepo)ira de aceptad*iepo real,erifca la cantidaRecibe y re&i!a Reporte de tiepo e#tra En&'a a contabilidadtoda la ContrareciboDe&uel&e la docuentaci(n pre!upue!taria para que !e corri.a y !eContrareciboCon!er&a copiaNo E! correcto /iRecibe la relaci(n de per!onal !u.eto atiepo e#tra y ladocuentaci(n- re&i!a que la cla&e pre!upue!taria e!te correcta- !i cuple !e fra Contra$reciboPROCESOPARA PAGO DE PROVEEDORESP)(0&&'()C!1! G&)&"*+! '& F+"!"/!-C("#!2++'!'4Entrega5ltio!coprobante!*erina)actura2re!entar coprobante de InicioCheque Recibe pagocorre!pondienteEn&i( de coprobante a contabilidad,erifcar tipo depagoNo E! correcto /i,erifcaci(n en el !i!teade laorden de copraRecepci(n de coprobante En&iar re!pue!ta aca.a)acturaDe&uel&e la docuentaci(n pre!upue!taria para que !e corri.a y !eCon!er&a copiaNo E! correcto /iRecibe coprobante! y re&i!a que no e#ceda la cla&e pre!upue!taria- !i cuple !e fra y !e !ella para tr6ite de 3rchi&ar y en&iar copia a gerencia de fnan"a! Recepci(n de coprobante PROCESOPARA COBRO CLIENTESC+&"#&C!1! G&)&"*+! '& F+"!"/!-C("#!2++'!'7/iNoE+ect5a pagoContra recibo)acturaEl cliente recibe +actura- !ella- copia entrega contra recibo*erinaEntrega de fcha de dep(!ito bancario a ca.a2ago !igue Re&i!ar +echa coproi!o de pagoRecepci(n de coprobante pagoElaboracion de conciliaci(n de pago en!ual ,erifcaci(npre!upue!taria de cobro- elaboraci(n de Cobro de garant'a! Inicio de tr6ite! legale!Re&i!ar +echa coproi!o de pago)actura canceladaCon!er&a copiaElaboraci(n de 3ctuali"aci(ncartera de cliente /iIn+ore!%enera in+ore de cobran"a%eneraci(n de nue&o traite No/oportedocuentalcopletoRecibe coprobante de copra 8+actura9 y!oporte de tr6ite )acturaInicioPROCESOPARA COBRO Y EXTENSION DE CREDITOSG&)&"*+! '& F+"!"/!- G&)&"*+! '& R&*,)-(- .,$!"(-C!1! C("#!2++'!':NoE! &iable;E&aluaci(n de cr