Manual de Activos Fijos

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Un Manual que explica de manera sencilla como registrar Activos Fijos en SAP

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ACTIVOS FIJOSManual de operacin del Usuario Sap 6.0

Procesos: ACTIVOS FIJOSIVECO VENEZUELA C.A.PROYECTO N3 TURBO

Autor:Lic.Henry Clemente SAP-FI-CO-FM

Activos Fijos

Un activo fijo es un objeto, un derecho u otra posicin propiedad de una empresa, previsto para ser utilizado a largo plazo, y que puede identificarse individualmente en el balance. La actualizacin de los activos fijos supone la creacin, cambio y visualizacin de los registros maestros de activos fijos.

Datos Generales

Esta parte del registro maestro contiene informacin general sobre el activo fijo. Cabe distinguir los siguientes grupos de campos: Informacin general (descripcin, cantidad, etc.) Imputacin Informacin relevante para la contabilizacin (por ejemplo, fecha de capitalizacin) Asignaciones dependientes del tiempo (por ejemplo, el centro de coste) Informacin para el mantenimiento Entradas para el impuesto sobre el patrimonio neto Informacin sobre bienes inmuebles Informacin sobre el origen del activo fijo Datos de inventario Campos de usuario/criterios de clasificacin Datos del seguro Creacin de balances y cuentas de prdidas y ganancias con datos confiables

Para definir la disposicin de un registro maestro de activo fijo, se utiliza una regla de estructuracin de pantallas que est definida en la clase de activo fijo. Por ejemplo, se puede ocultar la matrcula del vehculo para Bienes inmuebles y edificios, y definirla como campo obligatorio para Vehculos.

Parmetros de Valoracin :

En la seccin de valoracin de un registro maestro de activo fijo se define cmo se valora un activo fijo en cada rea de valoracin. En nuestro ejemplo, los principales parmetros de amortizacin son la fecha de inicio de la amortizacin normal, que se determina con la clave de amortizacin, y la fecha de referencia de la contabilizacin de alta, la clave de amortizacin y la vida til.Ejemplo: en la seccin de valoracin de una mquina, se especifica que la mquina se tiene que liquidar en el rea de valoracin 01 amortizacin analtica (costes) en un plazo de tres aos. La mquina se tiene que amortizar por medio de la amortizacin lineal. Tambin se especifica que la mquina se tiene que seguir amortizando si an se utiliza una vez superada su vida til. Para ello, se define la clave de amortizacin apropiada que ofrece un mtodo de amortizacin lineal y permite la amortizacin bajo cero. Esta clave de amortizacin tambin determina si en la contabilizacin de alta se debe tener en cuenta la regla de simplificacin o la determinacin de perodos. Creacin de un Activo Fijo

Siguiendo la Norma para la creacin de un Activos Fijo tenemos que realizar los pasos regulares desde la creacin de pedido de compras para la adquisicin del Activos, sin embargo , podemos crear el Activo directamente desde el Modulo de Activos Fijos.

Para esta actividad, cdigo de transaccin AS01 utilizando como ejemplo la clase de activo fijo 4000 y sociedad CO 1000. Utilice el Centro de Costo 1301 (ejemplo)Transaccin: AS02 Puede tambin utilizar los cdigos de transaccin siguientes: AS03 (Visualizar Activo Fijo), AS06 (Borrar Activo Fijo), AS05 (Bloquear activo Fijo), AS11 (Crear Subnmero).

Puede crear subnmeros de activo fijo para un nmero principal de activo fijo. El subnmero de activo fijo es un nmero secuencial que asigna el sistema (empezando por 1) y se aade al nmero principal de activo fijo. Hay varias razones para gestionar los activos fijos parciales como subnmeros: El desarrollo de los valores de los activos fijos parciales es independiente para cada subnmero. Los subnmeros tienen diferentes asignaciones en la contabilidad de costes (por ejemplo, diferentes centros de coste). El activo fijo se puede dividir en lneas tcnicas (por ejemplo, enlaces con el equipo de Mantenimiento). El fomento a la inversin se puede representar como subnmeros negativos.Si tiene que gestionar altas posteriores por separado para poder supervisar su amortizacin y contabilizar los valores individualmente, debe gestionar estas altas para subnmeros independientes.

Alta de Activos Fijos

El alta de activos fijos externos es una operacin resultante del alta de un activo fijo de un interlocutor comercial (en contraposicin a un alta interna). El alta de un activo fijo externo se puede contabilizar de varias maneras: En la Contabilidad de activos fijos (FI-AA) integrada en Contabilidad de acreedores (FI-AP) En la Contabilidad de activos fijos sin integrarla en Contabilidad de costes (contabilidad en una cuenta de compensacin con compensacin o sin ella). Hay dos escenarios:a) El alta de activo fijo entra antes de la recepcin de la factura. La contrapartida se contabiliza automticamente.El alta de activo fijo se contabiliza despus de la recepcin de la factura. La factura se contabiliz como partida abierta en una cuenta de compensacin. Este escenario no se describe ms detalladamente en este apartado

Alta de Activos Fijos por contrapartida automtica:

Con esta transaccin, el activo fijo puede contabilizarse automticamente contra la compensacin del alta de activo fijo.Transaccin : ABZONFinanzas Gestin financiera Activos fijos Contabilizacin Alta Compra Alta automtica contrapartidaCrear Activos Datos AntiguosEn esta actividad, se crea un activo como parte de la migracin de datosTransaccin : AS91Menu IMG: Financial Accounting (New) Asset Accounting Asset Data Transfer Manual Online Transfer Create/Change/Display Legacy Asset : Contabilidad de Activos Fijos Datos maestros Legacy Asset Crear inmov. antiguo

1. Si accede a la transaccin mediante el men IMG como se indica: Seleccione Crear inmov. antiguos2. En la pantalla Crear datos antiguos: Pantalla llamada, introduzca los datos siguientes:

Nombre de campoDescripcinAcciones y valores de usuarioComentarios

Clase activos fijos

Sociedad1000

3. Seleccione Enter.4. Si introdujo una clase de activos con un nmero de asignacin externa en el paso anterior, ingrese el nmero de activo fijo en la pantalla Crear Activo fijo: Datos Maestros. Use la ayuda para entradas (F4) en el campo del nmero de activo fijo para que pueda ver el rango de valores posibles. 5. En la pantalla Crear datos antiguos: Datos maestros seleccione la pestaa General introduzca los datos siguientes:Nombre de campoDescripcinAcciones y valores de usuarioComentarios

DenominacinCualquier valor

Capitalizado elIntroduzca una fecha del ao pasado

6. Seleccione la pestaa Dependiente tiempo e introduzca los datos siguientes:Nombre de campoDescripcinAcciones y valores de usuarioComentarios

Centro de costeIntroduzca un centro de coste existente

7. Siga por las dems pestaas.8. Escriba otros campos en caso de ser necesario (dependiendo de la clase de activo).9. Seleccione la pestaa Valoracin.10. Escriba o cambie las claves de amortizacin y la duracin para el rea de amortizacin apropiada, si es necesario.11. Seleccione Valores de traspaso En la pantalla Crear datos antiguos: Datos maestros introduzca el valor de traspaso para cada rea de amortizacin segn sea necesario.

Los valores de la depreciacin ordinaria acumulada no se calculan automticamente, asegrese de que introduce los valores apropiados cuando estos se requiera. Si desea que estos valores sean calculados automticamente debe cambiar el customizing usando la transaccin OAYF.

Alta de Activos Fijos (Solicitud de Pedido )

Solicitud de PedidoDesde el modulo de Logistica que corresponde a MaterialesTransaccin: ME51NLogstica Gestin de materiales Compras Solicitud de pedido CrearDesde Compras (Comprador)Compras Solicitud de pedido Solicitud de compra Crear solicitud de pedido.

Conversin de una Solicitud de PedidoDesde el modulo de Logstica que corresponde a MaterialesTransaccin: ME21NLogstica Gestin de materiales Compras Pedido Crear Proveedor /centro suministrador conocido

Transaccin : ME22N (Modificar Pedido)

Desde Compras (Comprador)

Compras Pedido de compras Solicitud de compra Crear pedido

Desde esta misma opcin se puede modificar el pedido, Si la modificacin afecta el precio de la solicitud del pedido, la estrategia de liberacin debe ser revisado.

Creacin de un pedido de InversinEsta actividad se llevar a cabo en el modulo de Controling creando una Orden de Inversin a esta Orden de Inversin se le realizaran imputaciones en el transcurso de la fabricacin del Activo. Men : ControlingFinanzas Controlling rdenes CO CrearMen : Finanzas- Activos FijosContable de activos fijos Gestin de informes rdenes Internas /Crear OrdenFinalizacin de un pedido de InversinEn esta etapa del proceso el pedido de inversin es cerrado al modificar el estatus a Closed.Transaccin : KO04 Finanzas Controlling rdenes CO Datos maestros Order Manager

Baja de Activos Fijos

La baja de activo fijo es la supresin de un activo fijo o parte del patrimonio de activos fijos. Esta supresin de un bien econmico se contabiliza como una baja de activo fijo contable. En la Contabilidad de activos fijos, se puede contabilizar la venta de un activo fijo y el ingreso resultante en un solo paso. Al mismo tiempo, puede decidir si desea integrar la contabilidad en Contabilidad de deudores o llevar la contabilidad en una cuenta de compensacin.En funcin de las consideraciones organizativas o la operacin que conduce a la baja, cabe distinguir las siguientes clases de bajas: Se ha vendido el activo fijo, dando como resultado un ingreso. La venta se ha contabilizado con un deudor. Se ha vendido el activo fijo, dando como resultado un ingreso. La venta se contabiliza frente a una cuenta de compensacin. Se tiene que descartar un activo fijo, sin ingresos.

Baja con Ingresos

Con esta transaccin la baja de activo fijo puede ser contabilizada integrado con contabilidad de deudores (FI-AR).Transaccin : F-92Finanzas Gestin financiera Activos fijos Contabilizacin Baja Baja con ingresos Con deudorSegunda opcinContable de activos fijos Contabilizacin Operaciones diarias Baja act.fijo por venta con deudor1. Efecte las entradas siguientes en la pantalla Baja act.fijo por venta con deudor:DaNombre de campoDescripcinAcciones y valores de usuarioComentarios

Fecha del documentoPor ejemplo, hoy

TipoAA

Sociedad1000

Moneda/tasaMXN

Referencia

ClvCtClave de contabilizacin01

CuentaCliente

1. Seleccione Continuar.2. En la pantalla Reg. Factura Deudor: Aadir Posicin Deudor, efecte las entradas siguientes:Nombre de campoDescripcinAcciones y valores de usuarioComentarios

CantidadIngresos (precio de ventas)Vase la seccin Requisitos

Calcular Impuesto

ClvCtClave de contabilizacin50

CuentaCuenta de compensacin de ingresos

por ejemplo, 701001

3. Seleccione Continuar.4. En la pantalla Reg. Factura Deudor: Aadir Posicin de Cuenta de Mayor, efecte las entradas siguientes:Nombre de campoDescripcinAcciones y valores de usuarioComentarios

CantidadIngresos (precio de ventas)Vase la seccin Requisitos

Cdigo de ImpuestosA0

Baja de Activo Fijo

5. Seleccione Continuar.6. En la pantalla Crear Baja de Activo Fijo, efecte las entradas siguientes:Nombre de campoDescripcinAcciones y valores de usuarioComentarios

Activo fijo

Clase de movimiento260 210210 = baja con ingresos260 = Baja de la adquisicin del ao en curso con ingresos

Fecha de referencia Fecha de desactivacinPor ejemplo, hoy

Baja total Relevante so en caso de baja total.

Importe contabiliz. Importe de los CAP a los que se dar de baja con baja parcialSolo en caso de un baja parcial: contabilizacin de la cantidad, porcentaje, cantidad: para ser utilizado como alternativa

PorcentajeImporte de los CAP a los que se dar de baja con baja parcialSolo en caso de un baja parcial: contabilizacin de la cantidad, porcentaje, cantidad: para ser utilizado como alternativa

CantidadNmero de activos fijos a los que se dar de baja (baja colectiva) con baja parcialCantidad contabilizado, solo en caso de baja parcial: porcentaje, Cantidad: para ser utilizado como alternativa.

7. Seleccione Continuar.8. Contabilice el documento. Utilice el pulsador Grabar ubicado en la parte superior de la pantalla.

Baja con Ingresos sin DeudorFinanzas Gestin financiera Activos fijos Contabilizacin Baja Baja con ingresos Baja venta sin deudorTransaccin : ABAONContable de activos fijos Contabilizacin Operaciones diarias Baja sin clientes

1. En la pantalla Registrar movimiento AF:Baja venta sin deudor, efecte las siguientes entradas:Nombre de campoDescripcinAcciones y valores de usuarioComentarios

Activo fijo

Fecha del documentoPor ejemplo, hoy

Fecha de contabilizacinPor ejemplo, hoy

Fecha referenciaFecha de desactivacinPor ejemplo, hoy

Ingresos manualesIngresos (precio de venta)Ver seccin Requisitos ingresos manuales y Ingresos por VNC: para ser utilizado como alternativa.

Ingresos por VNCValor neto contable del rea de valoracin como ingresosIngresos manuales y Ingresos por VNC: para ser utilizado como alternativa.

Solamente en caso de baja parcial

Importe contabilizadoImporte de los CAP con baja parcialSolamente en caso de baja parcial: cantidad contabilizado, porcentaje, Cantidad: para ser utilizado como alternativa.

PorcentajeImporte de los CAP a los que se dar de baja con baja parcialSolamente en caso de baja parcial: cantidad contabilizado, porcentaje, Cantidad: para ser utilizado como alternativa.

CantidadNmero de activos fijos a los que se dar de baja (baja colectiva) con baja parcialSolamente en caso de baja parcial: cantidad contabilizado, porcentaje, Cantidad: para ser utilizado como alternativa.

De AF antiguo o activo fijo nuevoSolamente en caso de baja parcial: Activar esta caja de seleccin si utiliza un activo fijo que ha sido capitalizado durante el ao en curso.

2. Contabilice el documento. Utilice el pulsador Grabar ubicado en la parte superior de la pantalla.

Se habr registrado una baja para el activo fijo especificado. Las ganancias o prdidas resultantes se han calculado automticamente y contabilizado en las cuentas definidas en el Customizing. Si la baja de los activos fijo fuera total, la fecha de la baja se hubiera establecido automticamente en el registro maestro de activo fijo despus de la contabilizacin.

Baja con con DesguaceBaja sin ingresos implica la eliminacin de un bien econmico de los activos fijos de una empresa sin rendimientos para el activo fijo (como es el caso del desguace, por ejemplo). Cuando se da de baja un activo fijo sin rendimiento, el sistema genera un costo o prdida por la baja de un activo sin ingreso equivalente al valor neto contable dado de baja en lugar de la contabilizacin de rendimiento y ganancias/prdidas.Transaccin: ABAVNFinanzas Gestin financiera Activos fijos Contabilizacin Baja Baja con ingresos Baja por desguaceSegunda opcinContable de activos fijos Contabilizacin Operaciones diarias Baja por desguace

Activos Fijos en Construccin

Activos fijos en la construccin (AuC) son una forma especial de activos fijos tangibles. Usualmente son mostrados como hojas de balance por separado y, por lo tanto, requiere cuentas de determinacin por separado y clases de activos fijos. Durante la fase donde el activo fijo est en la construccin, todos las contabilizaciones actuales son asignados al AuC. Cuando el activo fijo este completo, se hace una transferencia al registro maestro que tiene que ser creado en los activos fijos terminados.Activos fijos en la construccin pueden ser gestionados por resumen de liquidacin o por lnea de posicin. En caso del resumen de gestin, todos los gastos incurridos son transferidos una o varias veces al activo fijo en los activos fijos completos tangibles en el momento de finalizacin. Cuando activos fijos en construccin son gestionados por lnea de posicin, puede introducir reglas de liquidacin para cada lnea de posicin asignado al AuC.

CreacinEn este paso puede crear un activo fijo en la construccin y un activo fijo en el registro maestro para la liquidacin final.Requisitos El siguiente ejemplo est basado en activos fijos en la construccin gestionado por lnea de posicin. Activo fijo clase 95010 ha sido identificado en Customizing como gestionado por lnea de posicin para este propsito. Activo fijo clase 95000 est disponible para activos fijos en la construccin gestionado para el resumen de liquidacin. En caso de los activos fijos en construccin gestionado por el resumen de liquidacin, se hace una transferencia cuando se finaliza, como esta descrito anteriormente, usando la transaccin ABUMN.Activo fijo en la construccin: Ejemplo Clase de activo fijos4000

Centre de coste1301

Fecha de capitalizacinNinguno

Cdigo de transaccinAS01

ValoresNinguno

Activo fijo para liquidacin final: por favor de asegurarse de utilizar un activo fijo que cumple con los siguientes criterios:Clase de activo fijos1100

Centre de coste1301

Fecha de capitalizacinNinguno

Cdigo de transaccinAS01 .

ValoresNinguno

Solicitud de anticipos de Activos Fijos en CursoLos anticipos para activos fijos en curso son altas de activos fijos que se tienen que capitalizar e informar como una partida independiente en el balance. Por este motivo, las contabilizaciones de anticipos utilizan clases de movimiento especiales independientes y se contabilizan en cuentas separadas en el sistema.Transaccin: F-47Finanzas Gestin financiera Acreedores Contabilizacin AnticipoSolicitudOTRA OPCIN:Contabilidad de acreedores Contabilizar Pagos Solicitud de anticipo acreedor

1. En la pantalla Solicitud de anticipo: Datos cabecera, Ejemplo de entradas:

Nombre de campoDescripcinAcciones y valores de usuarioComentarios

Fecha del documentoPor ejemplo, hoy

TipoKANWBC: documento de acreedor

Sociedad1000

Fecha de contabilizacinPor ejemplo, hoy

Referenciano es necesario

Cuenta

In.CME dest.MAnticipo de activo fijo material

2. Seleccione Continuar.3. En la pantalla Solicitud de Anticipo Aadir Posicin de Acreedor, efectu las entradas siguientes.Nombre de campoDescripcinAcciones y valores de usuarioComentarios

Importepor ejemplo, 200

Calc Impuestos

Vence elPor ejemplo, el primer da del siguiente mes

Activo fijoSeleccione dentro del match code el activo que fue creado con la case de activo 4000.

Contabilizacin de AnticiposTransaccin: F-48Finanzas Gestin financiera Acreedores Contabilizacin Anticipo AnticipoOtra opcin:Contabilidad de acreedores Contabilizar Pagos Contab. Anticipo acreedorEjemplo de registro de datos :

1. En la pantalla Contab. anticipo acreedor: Datos cabecera, efecte las entradas siguientes:Nombre de campoDescripcinAcciones y valores de usuarioComentarios

Fecha del documentoPor ejemplo, hoy

TipoKZPago de proveedor

Sociedad1000

Fecha de contabilizacinpor ejemplo, la primera del mes siguiente. El mensaje de advertencia de que se tiene que ajustar el perodo a la fecha de contabilizacin se puede pasar por alto en la contabilizacin.

Referencia

Seccin del proveedor

Cuenta

Indicador CMEMAnticipo de activo fijo material

Seccin del banco

Cuentapor ejemplo, 113001

ImporteAnticipopor ejemplo, 200

Fecha ValorPor ejemplo hoy

2. Seleccione Solicitudes3. Seleccione el anticipo que ha contabilizado en la lista. 4. Seleccione contabilizar el anticipo.

ResultadosSe ha generado una partida individual de activo fijo con la clase de movimiento 180 para el activo fijo en curso como resultado de la operacin de contabilizacin descrita anteriormente. Al contabilizar el anticipo, se realiz una contabilizacin en la cuenta para anticipos de activos fijos materiales definida en el Customizing para la Contabilidad de activos fijos, en lugar de la cuenta de balance. La cuenta de contrapartida para esto es la cuenta Compensacin de Anticipos, que tambin est definida en el Customizing para Contabilidad de activos fijos.

Factura Final de AnticiposEn este paso se contabiliza la alta por compra con proveedorTransaccin: F-90Finanzas Gestin financiera Activos fijos Contabilizacin Alta Compra Contra acreedorContable de activos fijos Contabilizacin Operaciones diarias Alta inmov. por compra con acreedorContabilice una factura segn el procedimiento descrito en la sesin Alta por compra con proveedor Alta por compra con proveedor. Utilice el activo fijo en construccin creado en el paso anterior.Se generar una partida individual de activo fijo con la clase de movimiento 100 en el activo fijo en curso. Compensacin de AnticiposUn anticipo se puede compensar manualmente o puede hacerlo el programa de pagos. La compensacin manual se puede realizar en cualquier momento: no se requieren medidas especiales. Cuando se introduce una factura, el sistema emite un mensaje de advertencia indicando que existe un anticipo pendiente. De ese modo, el sistema indica que existe un comprometido de anticipo. En ese caso, puede decidir inmediatamente si desea compensar el anticipo o no. Sin embargo, este mensaje depende de la configuracin de su sistema. Puede especificar si desea que se indiquen los anticipos o no. Esta especificacin se puede hacer para cada indicador de cuenta mayor. Esta opcin est disponible para todos los tipos de anticipo en el sistema estndar. Si desea que el programa de pagos compense anticipos, deber especificar los indicadores de cuenta mayor especial cuando defina las especificaciones de la sociedad para el programa de pagos. De ese modo, el sistema definir automticamente un bloqueo de pago cuando introduzca un anticipo. Este indicador de bloqueo evita que los anticipos se compensen directamente. Cancelando el indicador de bloqueo con la funcin de modificacin de documento, se libera el anticipo para su compensacin. Tambin se puede introducir una fecha de vencimiento para el anticipo. Esto especfica desde qu fecha puede compensar el anticipo el programa de pagos. Transaccin: F-54Finanzas Gestin financiera Acreedores Contabilizacin Anticipo Compensacin

1. Seleccione el anticipo contabilizado. Indique el importe a compensar en la columna Traslado . A continuacin, seleccione Grabar. Aparecer un mensaje en la parte inferior de la pantalla solicitndole que corrija las partidas individuales correspondientes. Seleccione la partida individual resaltada haciendo doble clic en ella. Tiene que indicar un texto. Indique el texto Compensacin de Anticipo.2. Contabilice el documento.

Contabilidad de acreedores Contabilizar Procesamiento documento1. Seleccione la pestaa Todas las partidas de acreedor abiertas2. Si gusta puede introducir la bsqueda del criterio pertinente y Seleccione Aplicar.3. Marque la primera lnea de posicin del socio empresarial requerido y seleccione Compensar Cantidad Acreedores4. En la pantalla Liquidar Anticipo Acreedor: Datos de Cabecera, 5. Seleccione el anticipo que contabiliz. En la columna Transfer Posting, introduzca la cantidad para ser anulada. Entonces seleccione Contabilizar (Ctrl + S).

Se habr generado una partida individual de activo fijo con la clase de movimiento 181 para el activo fijo en curso como resultado de la operacin de contabilizacin para la compensacin del anticipo descrito anteriormente.

Liquidacion de Activos Fijos en CursoSe debe haber mantenido las reglas de liquidacin para el activo fijo en construccin que quiere liquidar.Si desea liquidar el activo fijo en curso, se deben compensar los anticipos con la factura o la factura prevista (reserva). El activo fijo en curso slo se puede liquidar despus de esta compensacinTransaccin: AFABContable de activos fijos Contabilizacin Operaciones Diarias Asignacin de Reglas de Distribucin AFeC

2. En la pantalla Liquidacin de Activos Fijos en Curso: Pantalla inicial, efecte las entradas siguientes:Nombre de campoDescripcinAcciones y valores de usuarioComentarios

Sociedad1000

Activo fijo

Layout1SAPDiseo estndar

3. Seleccione Ejecutar (F8).En la pantalla Liquidacin de Activos Fijos en curso: Lista de Partidas Individuales verificar si todas las lneas de posicin estn en estatus verde la cual significa que una regla de liquidacin valida ha sido mantenida. Si el estatus no es verde para todas las lneas de posicin por favor de ver la seccin Mantenimiento de normas de liquidacin de activos en construccin.4. Seleccione Liquidacin (Shift + F8).5. Si aparece una ventana de dilogo, acptela.6. En la pantalla Liquidar Activo Fijo en curso: Acceso, efecte las entradas siguientes:

Nombre de campoDescripcinAcciones y valores de usuarioComentarios

Sociedad1000

Activo fijo

Fecha de DocumentoPor ejemplo hoy

Fecha RefIgual o ms que la fecha de contabilizacin del anticipo

Fecha de contabilizacin

Ejec Test

Ejecucin De Contabilizacin de AmortizacionesUtilizacinLa contabilizacin en un activo fijo suele causar el cambio de la amortizacin planificada en Contabilidad de activos fijos. Sin embargo, las cuentas de amortizaciones acumuladas, las cuentas de amortizaciones del balance y la cuenta de prdidas y ganancias no se actualizan automticamente. La amortizacin planificada total no se contabiliza en Contabilidad financiera (slo se crean documentos colectivos) hasta que se ejecuta la contabilizacin de amortizaciones peridica.La contabilizacin de amortizaciones debera ejecutarse con frecuencia (anual, semestral, trimestral o mensual). Si se ejecuta como una actualizacin, el programa se debe iniciar en proceso de fondo.El sistema crea documentos de contabilizacin para cada rea de valoracin y grupo de cuentas de acuerdo con el ritmo de contabilizacin especificado en el Customizing. Como fecha de contabilizacin, el sistema utiliza El ltimo da del perodo en el caso de los perodos normales (no los especiales) El ltimo da del ejercicio para los perodos especialesRequisitos El tipo de documento AF tiene que haberse definido para contabilizar amortizaciones en el Customizing. En la definicin del Customizing del tipo de documento, se ha especificado el rango de nmeros 03 con asignacin de nmeros interna.Las parametrizaciones del Customizing tambin especifican que la amortizacin en las reas de valoracin 01 (amortizacin contable), 03 (reservas para la amortizacin especial) y 15 (Depreciacin Fiscal) se contabilizan en el libro mayor.Puede definir el ritmo de contabilizacin de amortizaciones especificando la duracin de los perodos contables que se dan entre dos ejecuciones de contabilizacin. El sistema est configurado para que la amortizacin se contabilice mensualmente.Sin embargo, no es obligatorio seguir ese ritmo de contabilizacin de manera estricta. Tambin se puede elegir una ejecucin de contabilizacin de amortizaciones no planificadas utilizando un indicador de la pantalla inicial de la ejecucin de contabilizacin de amortizaciones Al fijar este indicador, puede saltar varios perodos y contabilizar la amortizacin total de todos los perodos que se ha saltado en uno solo. El sistema soporta dos procedimientos diferentes para distribuir la amortizacin prevista entre los perodos contables. La diferencia entre los dos procedimientos se hace patente al procesar amortizaciones dentro del ejercicio o gestionar la post capitalizacin.Con el procedimiento de recuperacin, la amortizacin correspondiente a un movimiento del ejercicio (desde la fecha de inicio de la amortizacin, segn el control de perodos, hasta el perodo actual) se contabiliza en un total. El programa de contabilizacin de amortizaciones contabiliza este importe en el perodo en el que se encuentra la fecha de contabilizacin de la amortizacin.Con el reparto proporcional, el importe de la amortizacin anual determinada se distribuye equitativamente entre los perodos desde el perodo contable actual hasta el fin del ejercicio.El proceso de recuperacin se configura en el sistema para todas las reas de valoracin.Para cada rea de valoracin, el usuario debe especificar si la amortizacin se debe contabilizar en el centro de coste o en la orden. Esta informacin se toma del registro maestro de activo fijo y se pasa a la Contabilidad financiera como imputacin adicional. El rea de valoracin 01 es utilizado para valoracin de costes de contabilizacin a versin CO 0. El rea de valoracin 15 slo se utiliza para la valoracin de stocks en el cierre del ejercicio. Para evitar dobles contabilizaciones en la versin CO 0, no se utiliza el rea de valoracin 15 para contabilizaciones de la versin CO 0. El rea de valoracin 15 slo se aplica para planificar costes de amortizacin en la versin CO 3, que es relevante para la valoracin de stocks (vase el escenario Valoracin de stock para cierre del ejercicio, 182).Procedimiento1. Acceda a la transaccin mediante una de las siguientes opciones de navegacin:Opcin 1: interfaz grfica de usuario SAP (SAP GUI)Men SAPFinanzas Gestin financiera Activos fijos Operaciones peridicas Ejecucin amortizacin Ejecutar

Cdigo de transaccinAFAB

Opcin 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Contable de activos fijos(SAP_NBPR_ASSET_S)

Men NWBCContable de activos fijos Actividades de cierre de perodo Ejecucin amortizacin

2. En la pantalla Contabilizacin de amortizaciones ,efecte las entradas siguientes:Nombre de campoDescripcinAcciones y valores de usuarioComentarios

Sociedad1000

Ejercicio

Perodo Contableperodo siguiente segn el ritmo de contabilizacin

Planificada

Reejecucin

Reanudacin

No planificada

Listar activos fijosActivar

Comprobante Amo manualActivar

Ejecucin de testDesactivar

Explicaciones: PlanificadaSegn el ritmo de contabilizacin, se puede contabilizar en el siguiente perodo que se especifica. Durante una ejecucin de contabilizacin de este tipo, el sistema no permite que se limite la ejecucin a unos activos fijos en particular. ReanudacinSe puede solicitar una reanudacin de la contabilizacin del ltimo perodo contabilizado. Por ejemplo, puede necesitarse una reanudacin si se han cambiado los parmetros de unos activos fijos relacionados con el cierre del ejercicio. Durante una reanudacin de contabilizacin, el sistema slo contabiliza la diferencia entre la primera ejecucin y la reanudacin. La ejecucin se puede limitar a unos activos fijos determinados. ReanudacinSi una ejecucin de contabilizacin se ha cancelado por motivos tcnicos y ya se han realizado cambios en la base de datos, se debe reanudar el programa en el modo de reanudacin. El modo de reanudacin garantiza la repeticin de todas las actividades del sistema que se han interrumpido por la cancelacin. No Planificada Siempre que quiera saltar un perodo contable o ms, puede hacerlo especificando una ejecucin no planificada de contabilizacin. El sistema realizar contabilizaciones de todos los perodos que se han saltado, adems del perodo especificado. Sin embargo, el perodo contable especificado debe encajar en el ritmo de contabilizacin. Por ejemplo, si se especifica el perodo 7 para un ritmo de contabilizacin trimestral, no se realizar la contabilizacin. 3. Una vez efectuadas todas las entradas necesarias, realice la ejecucin de contabilizacin de amortizaciones en proceso de fondo (Programa Ejecutar en proceso de fondo).4. Indique los datos necesarios en las pantallas que se visualizan.

Nombre de campoDescripcinAcciones y valores de usuarioComentarios

Dispositivo de Salida

InmediatoEl job se inicia inmediatamente.

5. Para iniciar la ejecucin de contabilizacin de amortizaciones, grabe los valores de la hora de inicio.Puede supervisar el job planificado en el proceso de fondo del siguiente modo:6. Acceda a la transaccin mediante una de las siguientes opciones de navegacin:

Men SAP Sistema Servicios Jobs Resumen Job

Cdigo de transaccinSM37

Opcin 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Empleado (Usuario profesional) (SAP_NBPR_EMPLOYEE_S)

Men NWBCPanel de Control Servicios IT Procesos de fondo Resumen mediante seleccin de jobs

Puede aceptar los valores estndar en la pantalla de seleccin. Pulse F8 para ejecutar el programa.El job siempre aparece con el nombre RAPOST2000. La columna Status contiene el status actual del job. Seleccione Refrescar o F8 para actualizar la informacin. En cuanto el status del job sea Terminado, seleccione su job y pulse Spool. Para pasar del resumen a la lista, pulse F6. Cuando se gener esta lista, los activos fijos tambin se actualizaron para incluir la amortizacin contabilizada. La amortizacin planificada de todos los bienes econmicos no se totaliza para todos los niveles de contabilizacin, y se contabiliza directamente en Contabilidad financiera hasta que se haya realizado la ejecucin de contabilizacin de amortizaciones peridica.

Si List of manual depreciation es activado dos listas de spool son creados. En la pantalla Step List Overview al RAPOST2000 solamente el ltimo nmero de lista de spool es mostrado. Para visualizar todoas las listas spool en la pantalla step list overview, seleccione RAPOST2000 y seleccione All Spool Lists. Ahora puede seleccionar todas las listas creadas.Resultado La amortizacin planificada se contabiliza en las cuentas definidas en el Customizing. Tenga en cuenta que el sistema siempre crea documentos colectivos (no documentos individuales para cada activo fijo) al contabilizar la amortizacin.Apertura y Cierre de Activos Fijos de Perodo En esta actividad se cierran los perodos de contabilizacin para FI-AA y se abren los nuevos perodos para FI-AA.Transaccin: S_ALR_87003642 (OB52)Finanzas Gestin financiera Libro mayor Entorno Opciones actuales Abrir y cerrar perodos contablesOpcin nro. 2Libro mayor Procesamiento Peridico Perodos de cierre Abrir/Cerrar periodos contables 1. En la pantalla Modificar vista Periodos contables: Especificar periodos: Resumen, localizar la lnea de posicin con variante (Var.) 0010 y cuenta tipo (A) y efecte las entradas siguientes Nombre de campoDescripcinAcciones y valores de usuarioComentarios

De perodoNuevo perodo para la clase de cuenta A

Ao o, al final del ao, ao de la clase de cuenta A

A perodo

Ao

3. Seleccione Grabar

Cambio de Ejercicio En el cambio de ejercicio, el valor de los activos fijos del ejercicio anterior se arrastra acumulativamente al ejercicio nuevo. Una vez realizado el cambio de ejercicio, se pueden contabilizar los activos fijos con fechas valor del ejercicio nuevo. Sin embargo, tambin se puede continuar contabilizndolos en ejercicio anterior siempre y cuando no se haya cerrado el ejercicio.El cambio de ejercicio slo se puede realizar (aunque sea en modo de prueba) para el ejercicio nuevo. El cambio de ejercicio se puede realizar el ltimo mes del ejercicio anterior como mximo. Antes de cambiar al ejercicio 2014, debe haberse cerrado el ejercicio 2013. Como mximo, se pueden tener dos ejercicios abiertos para la contabilizacin a la vez.

Transaccin: AJRWFinanzas Gestin financiera Activos fijos Operaciones peridicas Cambio de ejercicioSegunda OpcinContable de activos fijos Actividades de cierre de perodo Cambio de ejercicio y arrastre de saldosRealice el cambio de ejercicio como ejecucin de prueba. Si existen en el sistema ms de 1,000 activos fijos, debe iniciar el programa seleccionando Program Execute in Background. La seccin sobre las ejecuciones de contabilizacin de amortizaciones contiene informacin sobre la supervisin del job y SPOOL. Si hay menos de 1.000 activos fijos en el sistema, tambin puede iniciar el informe online.

Si ha iniciado el reporte en modo de actualizacin, el valor de los activos fijos del ejercicio anterior se ha arrastrado acumulativamente al ejercicio nuevo. Ahora se pueden realizar las contabilizaciones en el ejercicio nuevo.Cierre de Ejercicio Puede utilizar el programa de cierre del ejercicio para cerrar el ejercicio contable de una o varias sociedades. Una vez cerrado el ejercicio, ya no se pueden contabilizar ni cambiar los valores de la Contabilidad de activos fijos (por ejemplo, para recalcular la amortizacin). El ejercicio cerrado es siempre el ao siguiente al ltimo ejercicio cerrado. No se puede cerrar el ejercicio en curso.

El cierre del ejercicio en Contabilidad de activos fijos debe realizarse antes del cierre del ejercicio en el libro mayor.El cambio de ejercicio debe realizarse en la Contabilidad de activos fijos antes del cierre del ejercicio (SAP FI-AA).

Requisitos Por motivos de rendimiento, el cierre del ejercicio debe realizarse en proceso de fondo. Inicie el programa en job de fondo (vaya a la pantalla de seleccin del programa: Program a Ejecutar en Proceso de Fondo). Puede realizar ejecuciones de prueba en proceso de fondo con menos de 1.000 activos fijos. El sistema slo cierra un ejercicio de una sociedad si no ha encontrado errores durante el clculo de la amortizacin (por ejemplo, por claves de amortizacin mal definidas). La amortizacin planificada de las reas de valoracin que se tienen que contabilizar se ha contabilizado por completo en el libro mayor. Los balances de las reas de valoracin que se contabilizan peridicamente se han contabilizado por completo en el libro mayor. Ya se han capitalizado todos los activos fijos dados de alta durante el ejercicio.Como esto no tiene sentido en el caso de activos en curso, se puede omitir por medio de la clase de activo fijo. Se han finalizado todos los activos fijos incompletos (registros maestros).El sistema lista en un log de cierre de ejercicio todos los activos fijos que no cumplen estas condiciones. El log tambin incluye las causas de los errores.

Transaccin: AJABFinanzas Gestin financiera Activo fijo Operaciones peridicas Cierre de ejercicio Ejecutar Por motivos de rendimiento, el cierre del ejercicio debe realizarse en proceso de fondo. Inicie el programa en job de fondo (vaya a la pantalla de seleccin del programa: Program a Ejecutar en Proceso de Fondo). Puede realizar ejecuciones de prueba en proceso de fondo con menos de 1.000 activos fijos. El sistema slo cierra un ejercicio de una sociedad si no ha encontrado errores durante el clculo de la amortizacin (por ejemplo, por claves de amortizacin mal definidas). La amortizacin planificada de las reas de valoracin que se tienen que contabilizar se ha contabilizado por completo en el libro mayor. Los balances de las reas de valoracin que se contabilizan peridicamente se han contabilizado por completo en el libro mayor. Ya se han capitalizado todos los activos fijos dados de alta durante el ejercicio.Como esto no tiene sentido en el caso de activos en curso, se puede omitir por medio de la clase de activo fijo. Se han finalizado todos los activos fijos incompletos (registros maestros).El sistema lista en un log de cierre de ejercicio todos los activos fijos que

Opcin 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario Contable de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S)

Men NWBCContable de activos fijos -> Tareas peridicas y de cierre -> Cierre del ejercicio

1. En la pantalla Cierre ejercicio contabilidad activos fijos, efecte las entradas siguientes:Nombre de campoDescripcinAcciones y valores de usuarioComentarios

Sociedad1000

Clases de activos fijos AFeC

Ejercicio a cerrar

Ejecucin de testSi desea ejecutar una prueba, active este indicador

2. Seleccione Ejecutar.

Ejecute el cierre del ejercicio y analice el log. Si ms de 1.000 activos fijos existen en el sistema, tiene que comenzar el programa seleccionando (NWBC: Otros Program a Ejecutar proceso de fondo. La seccin sobre las ejecuciones de contabilizacin de amortizaciones contiene informacin sobre la supervisin del job y SPOOL.

Puede anular un cierre de ejercicio que ya se haya realizado. Puede que necesite hacerlo si establece que los activos fijos tienen que corregirse al final. Puede anular el cierre del ejercicio de la sociedad completa o de cada rea de valoracin.Resultado Si ha realizado el cierre del ejercicio en el modo de actualizacin, ya no puede contabilizar en el ejercicio cerrado.

Inventario de Activos Fijos

Para la toma de Inventario Fsico se identificaran todos los Centros de Costos donde estn todos los objetos a Inventariar y otras identificaciones como Divisiones, etc. Esto se llevar a cabo mediante la generacin de un reporte que identifique todas estas caractersticas.Transaccin: Activos FijosSistema de informacin Informes contabilidad activos fijos Patrimonio de activos fijos Defina una variante de clasificacin, que contenga los campos de datos maestros relevantes (por ejemplo indicador de inventario, emplazamiento, sala) como criterios de clasificacin. Inicie el listado del inventario por medio de esta variante de clasificacin. 3. Procese los resultados del inventario. Si falta un activo fijo, contabilice una baja. Si se ha encontrado un activo fijo, contabilice un alta de activo fijo. Para aquellos activos que han modificado su emplazamiento, modifique el registro maestro de activo fijo (por ejemplo, el emplazamiento). Realice traslado de activos fijos de acuerdo al centro de costo indicado segn su alta4. Registre la fecha del inventario y los activos fijos afectados.

TABLA RESUMEN DE LOS PROCESOS

Etapa del procesoReferencia de proceso externoCondicin empresarialRol de usuarioCdigo de transaccinResultados esperados

Alta por compra con proveedorEl activo fijo es contabilizado con integracin con el contable de acreedores.Contable de activos fijos F-90El activo fijo se ha capitalizado con el importe especificado.

Alta con contrapartida automticaEl activo fijo es contabilizado sin integracin con el contable de acreedoresContable de activos fijos ABZONEl activo fijo se ha capitalizado con el importe especificado.

Baja con ingresosLa venta de un activo fijo es contabilizado con integracin con el contable de deudores.Contable de activos fijos F-92Se ha registrado una baja para el activo fijo especificado. Las ganancias o prdidas resultantes se han calculado automticamente y contabilizado en las cuentas definidas en el Customizing.

Baja con ingresos sin clienteRealice una baja con ingresos con sin cliente.Contable de activos fijos ABAONSe ha registrado una baja para el activo fijo especificado. Las ganancias o prdidas resultantes se han calculado automticamente y contabilizado en las cuentas definidas en el Customizing.

Baja por desguaceRealizar una baja sin ingresos con siniestro total para desguace.Contable de activos fijos ABAVNSe ha registrado una baja para el activo fijo especificado. Las ganancias o prdidas resultantes se han calculado automticamente y contabilizado en las cuentas definidas en el Customizing.

PostcapitalizacinCorreccin subsiguiente para la adquisicin y costes de fabricacin de un activo fijo.Contable de activos fijos ABNANLa postcapitalizacin se contabiliza en el activo fijo nuevo.

CorreccionesPor correccin se entiende el cambio posterior a la valoracin de un activo fijo.Contable de activos fijos ABZULa correccin se ha contabilizado en el activo fijo.

Amortizacin no planificadaReduccin permanente inesperada en el valor de un activo fijo.Contable de activos fijos ABAALa amortizacin no planificada se ha contabilizado en todas las reas de valoracin especificadas y se visualiza por separado. El documento FI se contabiliza durante la ejecucin de amortizaciones.

Traslado de reservasPermite que se trasladen a Activos fijos de reposicin todas las reservas tcitas producto de la venta de los activos fijos, o parte de ellas.Contable de activos fijos ABMRSe ha trasladado la reserva al activo fijo. El documento FI se contabiliza durante la ejecucin de amortizaciones.

Creacin de un activo fijo en la construccin y un activo fijo para la liquidacin finalContable de activos fijosAS01Informes maestros para el activo fijo en construccin y el activo fijo para la compensacin final han sido creados.

Solicitud de anticipo para activos fijos en cursoLos anticipos para activos fijos en curso son activos fijos que se tienen que capitalizar e informar como una partida independiente en el balance.Contable de acreedores F-47Solicitud de anticipo contabilizada. No provoca la contabilizacin del activo fijo.

Contabilizacin del anticipoLa solicitud del anticipo es transferido a un anticipoContable de acreedores F-48El anticipo de ha contabilizado

Contabilizacin de la factura finalAlta de activo fijo.Contable de activos fijos F-90Se generar una partida individual de activo fijo en el activo fijo en curso.

Compensacin del anticipoCompensar el anticipo con la factura.Contable de acreedoresF-54Se ha generado una partida individual de activo fijo para el activo fijo en curso como resultado de la operacin de contabilizacin para la compensacin del anticipo.

Mantenimiento de normas de liquidacin de activos en construccinMantenimiento de las normas de liquidacin para liquidar el AUC.Contable de activos fijosAIABLas reglas de liquidacin se han definido.

Liquidacin de activos fijos en cursoLos activos fijos en curso se pueden gestionar para la liquidacin por totales o por partida individual.Contable de activos fijos AIABCon la liquidacin dentro de la sociedad transferencia entre en AuC y el activo fijo final son ejecutados.

Recalculacin de valoresEn determinadas circunstancias, puede que tenga que volver a calcular la amortizacin anual planificada para una variedad de activos fijos.

Contable de activos fijosAFARSi han ocurrido modificaciones como resultado del proceso de recalculacin, la amortizacin es ajustada para los activos fijos consternados. El plan nuevo de la amortizacin es utilizada como base para la ejecucin de contabilizacin de amortizaciones subsecuentes.

Ejecucin de contabilizacin de amortizacionesLa contabilizacin de amortizaciones debera ejecutarse con frecuencia (anual, semestral, trimestral o mensual). El sistema crea documentos de contabilizacin para cada rea de valoracin y grupo de cuentas de acuerdo con el ritmo de contabilizacin especificado en el CustomizingContable de activos fijos AFABLa amortizacin planificada se contabiliza en las cuentas definidas en el Customizing por medio de documentos colectivos.

Reclculo de valoresEn determinadas circunstancias, puede ser necesario recalcular la amortizacin anual planificada para una serie de activos fijos.Contable de activos fijos AFARSi se han producido cambios como resultado del proceso de reclculo, la amortizacin planificada se ajusta para los activos fijos en cuestin. La nueva amortizacin planificada se utiliza como base para las siguientes ejecuciones de contabilizacin de amortizaciones.

Depreciacin de la contabilizacinLa depreciacin publicacin se debe ejecutar peridicamente (anual, semestral, trimestral o mensual). El sistema crea documentos de contabilizacin para cada rea de la depreciacin y grupo de cuentas de conformidad con los ciclos de publicacin especificada en el Customizing

Contable de activos fijosAFABLa amortizacin planificada se contabiliza en las cuentas definidas en Customizing a travs de documentos colectivos.

Contabilizacin de los costes de adquisicin y produccinTodas las contabilizaciones que afectan a los CAP del activo fijo, por ejemplo, amortizaciones, bajas, etc.Contable de activos fijos ySAP_NBPR_EMPLOYEE_SASKBN y SM37Si los activos fijos con partidas especiales o las reservas trasladadas requieren contabilizaciones, como bajas, que cambian la amortizacin acumulada, las contabilizaciones de amortizaciones acumuladas relevantes se contabilizan en las cuentas definidas en el Customizing.

Simulacin de amortizacin/Planificacin de costes primariosPrever la amortizacin planificada de bienes econmicos durante varios aos. Contabilizar la amortizacin planificada como costes plan en centros de coste u rdenes CO a las que se les han asignado los activos fijos individuales.Contable de activos fijosS_ALR_87012936 y S_ALR_87099918Los costes planificados se contabilizan directamente en los objetos de Controlling asignados y se pueden evaluar mediante el informe de centros de coste o de rdenes CO.

Apertura y cierre de activos fijos de perodo de FICerrar los perodos de contabilizacin para FI-AA y abrir los nuevos perodos para FI-AA.SAP_NBPR_FINACC_SS_ALR_87003642 (OB52)No se pueden efectuar ms contabilizaciones de FI-AA en el perodo anterior. Se admiten contabilizaciones para perodos futuros.

Control de cuentasControl de cuentas entre FI y AA.Contable de activos fijosABST2El informe genera una lista de las cuentas que muestra las diferencias. Cuando hay diferencias, stas se deben analizar antes de comenzar el siguiente paso (cierre del ejercicio).

Cambio de ejercicioEl cambio de ejercicio slo se puede realizar (aunque sea en modo de prueba) para el ejercicio nuevo.Contable de activos fijosAJRWEl valor de los activos fijos del ejercicio anterior se ha arrastrado acumulativamente al ejercicio nuevo. Ahora se pueden realizar las contabilizaciones en el ejercicio nuevo.

Cierre del ejercicioPuede utilizar el programa de cierre del ejercicio para cerrar el ejercicio contable de una o varias sociedades.Contable de activos fijosAJAB Si ha realizado el cierre del ejercicio en el modo de actualizacin, ya no puede contabilizar en el ejercicio cerrado.

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