LOS PROCESOS DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO

y la contratación pública

Lic. Marina Taboada Timaná

Lima, Octubre de 2011

AREA TEMATICA

F1: ProgramaciónF2: actos preparatoriosF3: procedimientos regularesF4: supuestos no previstosF5: interposición de apelacionesF6: procedimiento de formalizaciónF7: irregularidades en el contrato

VISION GENERAL DEL PLANEAMIENTO EN EL ESTADO

CAPITULO PRIMERO

Contenido del Capítulo

1. El Estado y su organización: los poderes del Estado, los niveles de gobierno, los sectores y los sistemas administrativos

2. El Sistema de Planeamiento Estratégico del Estado: PLADES, PESEM, PDC y los Programas estratégicos

3. Planeamiento a nivel institucional: PEI y POI

I. El Estado y su organización El Estado es la población de un territorio

jurídicamente organizada para velar por el bienestar de la nación o naciones que lo componen.

Cada ciudadano otorga una cuota de poder a las autoridades, al momento de elegirlas.

Los deberes primordiales del Estado son: la soberanía, los derechos humanos, la seguridad, la justicia y el bienestar social.

Los poderes del Estado

• Ejecutivo: administra los recursos financieros que genera el país;

• Legislativo: dicta las leyes necesarias a la sociedad;

• Judicial: imparte justicia, en pro del bienestar.

El Estado según su ámbito de competencia

• Gobierno Nacional, encargado de elaborar las políticas sectoriales (Ministerios) así como de dar atención a problemas de alcance nacional.

• Gobiernos Regionales, a cargo de las políticas territoriales y la solución a problemas de alcance regional.

• Gobiernos Locales, conformado por las alcaldías provinciales y distritales.

Grandes grupos sectoriales y sectores de intervención (29)

• Social: Salud; Vivienda, Construcción y Saneamiento; Educación; Mujer y Desarrollo Social; Trabajo y Promoción del Empleo; Ambiental; Cultura.

• Economía: Economía y Finanzas; Comercio Exterior y Turismo; Agricultura; Energía y Minas; Transportes y Comunicaciones; Producción.

• Seguridad: Defensoría, CNM, MP, TC, Defensa, Interior, Justicia, Poder Judicial, FMP.

• Servicios públicos generales: PCM, Congreso, JNE, ONPE, RENIEC, Relaciones Exteriores; CGR.

Los sistemas administrativos del Estado

• Un sistema administrativo es un conjunto de principios, normas, procedimientos y técnicas, que regulan la forma en que las entidades deben realizar ciertos procesos, con el objetivo de asegurar el uso eficiente de los recursos públicos, en el cumplimiento de los fines que por Ley les corresponden.

SISTEMA ADMINISTRATIVO ENTIDAD RECTORA

Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico

Centro Nacional de Planeamiento Estratégico – CEPLAN

Sistema Nacional de Presupuesto Dirección General de Presupuesto - MEF

Sistema Nacional de Contabilidad Dirección General de Contabilidad - MEF

• Sistema Nacional de Tesorería• Sistema Nacional de Endeudamiento Público

Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público - MEF

Sistema Nacional de Abastecimiento: Contrataciones del Estado

Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado - OSCE

Sistema Nacional de Inversión Pública

Dirección General de Política de Inversiones - MEF

Sistema de Gestión de Recursos Humanos

Autoridad Nacional del Servicio Civil - SERVIR

Modernización de la Gestión Secretaría de Gestión Pública - PCM

Sistema Nacional de Control Contraloría General de la República

…los sistemas administrativos

• Establecen procedimientos, estandarizan conductas y generan información para la supervisión de los actos de la administración pública.

• Limitan la discrecionalidad de la administración pública en el uso de los recursos del Estado, dado el carácter temporal de las administraciones.

Interacción de los sistemas administrativos

ROFCAP

TUPA

Recursos Humanos

SNRRHH

Bienes y ServiciosProyectos SNIP

SNC DevengadosSNT PagosSNE Endeudamiento

Ejecución del gasto

Sistema de Administración

Financiera

Sistema de Planeamiento

Estratégico

Sistema de Modernización

SistemadeControl

Sistema de Abastecimiento

Plan Estratégico Institucional del Año 1 - Año 5

AÑO 1 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Presupuesto Institucional

AÑO 2Plan Operativo del Año 2

SN Presupuesto

Importancia de los sistemas administrativos

• Dichos sistemas han permitido que el Estado se ordene paulatinamente y son clave para seguir modernizándolo.

• Resulta necesario que las entidades se capaciten y conozcan la interrelación existente entre los diversos sistemas administrativos.

II. Planeamiento Estratégico

• Para utilizar mejor los recursos escasos se requiere de una prospectiva articulada.

• Objetivo: definición concertada de una visión de futuro compartida y de los objetivos y planes para el  desarrollo.

• Finalidad: articular la visión y objetivos de largo plazo con los planes de mediano y corto plazo de cada nivel y sector.

Visión País al 2021:

• “Somos una sociedad democrática en la que prevalece el Estado de derecho y en la que todos sus habitantes tienen una alta calidad de vida, con iguales oportunidades para desarrollar su máximo potencial como seres humanos. Tenemos un Estado moderno, descentralizado, eficiente, transparente, participativo y ético al servicio de la ciudadanía. Nuestra economía es dinámica, diversificada, de alto nivel tecnológico y equilibrada regionalmente, con pleno empleo y alta productividad del trabajo. El país favorece la inversión privada y la innovación, e invierte en educación y tecnología para aprovechar competitivamente las oportunidades de la economía mundial. La pobreza y la pobreza extrema han sido erradicadas, existen mecanismos redistributivos para propiciar la equidad social y los recursos naturales se aprovechan en forma sostenible manteniendo una buena calidad ambiental”

Plan Estratégico de Desarrollo Nacional

• El PLADES o “Plan Bicentenario: Perú hacia el 2021”, contiene las principales políticas para guiar la toma de decisiones públicas y privadas, a través de los siguientes ejes:

1. Derechos fundamentales y dignidad de las personas

2. Oportunidades y acceso a los servicios

3. Estado y gobernabilidad

4. Economía, competitividad y empleo

5. Desarrollo regional equilibrado e infraestructura

6. Recursos naturales y ambiente

Articulación de los objetivos nacionales del PLADES

1. Plena vigencia de los derechos fundamentales y

de la dignidad de las personas

4. Economía competitiva con alto empleo y productividad

2. Igualdad de oportunidades y acceso a los

servicios

6. Aprovechamiento sostenible de los

recursos naturales

5. Desarrollo regional equilibrado e infraestructura adecuada

3. Estado eficiente y

descentralizado, al servicio de

los ciudadanos y del desarrollo

O. GENERAL OBJETIVO ESPECIFICO SECTOR

1 Vigencia plena de los derechos y libertades fundamentales DP, MPFN, TC, FMP2 Acceso a una justicia autónoma y moderna PJ, MINJUS, CNM, FMP3 Institucionalidad democrática y participación de la ciudadanía PCM, RENIEC, ONPE, JNE4 Reducción de inequidad, pobreza y pobreza extrema MIMDES, TODOS1 Acceso equitativo a educación integral MINEDU2 Acceso universal a servicios de salud de calidad MINSA3 Nutrición adecuada a infantes y madres gestantes MIMDES, GR4 Acceso universal a servicios de agua y electricidad MIVIVIENDA, MINEM5 Acceso y mejora de la vivienda MIVIVIENDA6 Seguridad ciudadana significativa MININTER, GL7 Beneficiarios sociales convertidos en agentes productivos MINDES1 Transparencia y eficacia de la administración pública PCM, CGR2 Participación ciudadana en decisiones para la gobernabilidad PCM, CGR, GR, GL3 Paz y seguridad internacional, integración y cooperación fronteriza MRREE, MINDEF4 Plena operatividad del sistema de seguridad y defensa nacional MININTER, MINDEF1 Política económica estable MEF2 Estructura productiva diversificada y competitiva PRODUCE, MINEM3 Crecimiento sostenido de exportaciones MINCETUR4 Innovación, desarrollo tecnológico y conocimiento científico MINEDU5 Incremento de empleo adecuado e inclusivo MTPE6 Marco institucional y jurídico para las inversiones PJ, TC, Congreso7 Mercados financieros transparentes y eficientes MEF1 Suficiente infraestructura económica y productiva MTC, PRODUCE2 Actividad industrial diversificada y con alto valor agregado regional MINAG, MINEM3 Inversión privada descentralizada generadora de empleo MTPE, PRODUCE, MTC, GR4 Agrupamiento de la población rural en centros poblados planificados PCM, GR, GL1 RRNN y diversida biológica conservados y sostenibles MINAM, MINEM, MINAG2 Calidad ambiental mejorada MINAM, MTC3 Manejo integrado del agua y cuencas nacionales MINAM, MINAG, MIVIVIENDA4 Población y sistemas productivos adaptados al cambio climático MINAM, MINAG, MINEDU5 Sistema Nacional de Gestión ambiental plenamente implementado MINAM, MINCETUR

4 Economía, competitividad

y empleo

5 Desarrollo regional

6 . RRNN y ambiente

1 Derechos fundamentales

y dignidad humana

2 Oportunidades

y acceso a servicios

3 Estado y gobernabilidad

Estado situacional del sistema de planeamiento estratégico

• Por dieciseis años, Perú estuvo sin una entidad especializada en la materia, se perdió la visión de largo plazo por la eliminación de la institución a cargo.

• El sistema actualmente carece de principios, procedimientos y técnicas.

• El CEPLAN como órgano rector tiene un amplio trabajo de regulación al respecto.

Debilidades del sistema de planificación en el Estado

• Débil articulación de la planificación territorial y sectorial.

• Predomina el enfoque institucional sobre el resultado que requiere el ciudadano.

• Débil articulación con el presupuesto

• Débil desarrollo de mediciones de desempeño (indicadores)

• Carencia de evaluaciones significativas

Instrumentos de planificación del Estado, según ámbitos

• Gobierno Nacional:

Plan Estratégico Sectorial Multianual (PESEM)

• Gobiernos Regionales y Locales:

Planes de Desarrollo Regional Concertado (PDRC)

Planes de Desarrollo Local Concertado (PDLC)

• Los Programas Estratégicos

El Plan Estratégico Sectorial Multianual

• El Plan Estratégico Sectorial Multianual (PESEM) contiene el diagnóstico de cada sector, su misión y visión, muestra los objetivos estratégicos y las líneas de acción para un determinado periodo multianual, acordes al PLADES.

• Se elabora un PESEM por cada ministerio u OCA. Las entidades adscritas a cada ministerio formulan sus planes considerando a este instrumento como guía.

El Plan de Desarrollo Concertado

• El Plan de Desarrollo Concertado (PDC) es una herramienta de gestión multianual para el planeamiento de los gobiernos subnacionales. Es de naturaleza territorial (geográfico).

• Por norma, su elaboración cuenta con la participación de la ciudadanía y del sector privado para definir los PIP prioritarios.

• Contiene los acuerdos y compromisos con la comunidad (medio para ejercer la democracia directa), concordantes con los planes sectoriales y nacionales.

PDPC PDP

C

Presupuesto Multianual paraProgramas Estratégicos y PMIP

Articulación del Sistema de Planeamiento del Estado

PDRC de Arequipa

Revisando cifras:Ejm. Desnutrición Crónica Infantil: Entre 1999 y

2005 la desnutrición crónica infantil en Huancavelica (52%) se redujo sólo en 4% debido a elevados niveles de desarticulación de las intervenciones, que generan filtraciones (S/. 360 millones anuales) y subcobertura.

La desnutrición tiene naturaleza multicausal, inciden diversos factores como la educación de la madre, características de la vivienda, acceso a agua y desagüe, entre otros, que hacen necesario un conjunto de acciones específicas para combatirla. El beneficiario debiera recibir todas las atenciones (salud, educación, nutrición, saneamiento) para obtener resultados favorables.

Programas Estratégicos

• Visión integrada de planificación y presupuesto, articula su intervención entre niveles de gobierno y entre sectores.

• Analiza causas de la problemática

• Investiga modelos exitosos y los adapta a la realidad nacional.

• Identifica a los responsables de la provisión de productos a la población de interés para resolver problemas críticos.

Focalizando un programa estratégico: PAN

1.Se efectúa la focalización geográfica (distritos más pobres, con indicadores adversos en pobreza extrema, desnutrición, necesidades básicas insatisfechas y violencia social).

2.Se efectúa la focalización individual (hogares con pobreza extrema y niños menores de 14 años).

3.Establecimiento de condicionalidades en educación, salud, nutrición e identidad (aquí se requiere organizar la oferta sectorial).

4.Otorgamiento de subsidio monetario a la madre.

5.Salida gradual de hogares beneficiarios.

Interacción de un Programa Estratégico: Articulado Nutricional

NIVEL SECTOR

PESEM NACIONAL

PDC REGIONAL

PDC LOCAL

Mujer y desarrollo social

MIMDESPrograma de Apoyo

Directo a los más pobres

23 regiones:Complementación

alimentaria

Salud, saneamiento y ambiental

MINSASISINS

23 regiones:Desinfección y

vigilancia del agua

Educación X 23 regiones

Vivienda y desarrollo urbano

Ministerio de Vivienda

23 regiones

Otros… PCMRENIEC

III. El planeamiento a nivel institucional

Planificación de corto

plazo (anual)

Planificaciónde largo y mediano

plazo (multianual)

Plan Anual de ContratacionesPlan Anual de Contrataciones

Presupuesto InstitucionalPresupuesto Institucional

Plan Operativo InstitucionalPlan Operativo Institucional

Plan Estratégico InstitucionalPlan Estratégico Institucional

PLADESPESEM PDC

Plan Estratégico Institucional (PEI)

• Es un instrumento de planificación de mediano plazo que contiene los cambios a lograr en una población objetivo alineado a la estrategia nacional, consta de:– Visión y misión– Ejes y objetivos estratégicos– Estrategias– Tácticas (a partir de aquí se desglosa el POI)– Indicadores de impacto

Componentes del PEI

• Misión y visión: dónde está y a dónde quiere llegar la institución.

• Ejes y objetivos estratégicos: cuáles son las áreas que se deben desarrollar.

• Estrategias: cuál es la mejor forma de alcanzar los objetivos

• Tácticas: qué acciones son prioritarias

• Indicadores de impacto: cómo mediré el resultado.

Ejemplo: PESEM - Sector EF

• Plan Estratégico Sectorial Multianual del Sector Economía y Finanzas 2007-2011:– Explicita los lineamientos de política para la

mejora de la calidad del gasto.– Se desprende el proyecto “Modernización del

sistema de contrataciones del Estado”, entre otros.

– El sector incluye a Proinversión, ONP, OSCE, entre otros.

PEI 2007-2011 del OSCE

• VISION: Ser un organismo rector, reconocido como aliado estratégico de los agentes públicos y privados en la gestión eficiente, eficaz y transparente de la contratación pública.

• OBJETIVOS: 1. Mejorar el sistema de contratación pública y 2. Optimizar los servicios directos que brindamos a nuestros usuarios.

Objetivo 1: Mejorar el sistema…

• ESTRATEGIA 1: Consolidar el proceso de modernización del sistema de contratación pública.

• TACTICAS: mejorar la normativa, definir indicadores de gestión del sistema de contrataciones, desarrollar el nuevo sistema electrónico, promocionar y difundir el nuevo sistema, promover el uso de nuevas modalidades de selección, etc.

Objetivo 2: Optimizar la atención…

• ESTRATEGIA 2: Reorientar los servicios para mejorar la satisfacción del usuario.

• TACTICAS: equipo especializado de capacitadores, evaluación de la calidad de los servicios, servicios complementarios a proveedores, mecanismos alternativos de atención al usuario, ampliar la capacidad de infraestructura existente, atención desconcentrada, etc.

Plan Operativo Institucional

• Es un instrumento de gestión que orienta en el corto plazo las líneas de acción estratégica de las unidades orgánicas.

• Cada año se instruye a las entidades públicas para que propongan sus planes operativos. Las acciones de corto plazo están divididas en:

– Productos y metas presupuestarias de las unidades orgánicas que respondan al PEI

– Programación de las actividades permanentes

Contenido del POI

• Objetivos anuales

• Actividades y tareas: actividades estratégicas y operativas que se realizarán

• Unidad de medida: cómo mediré el avance

• Cantidad: meta a alcanzar en el año

• Cronograma de ejecución: por cada mes

• Presupuesto requerido: costo total

• Indicadores de desempeño

El POI y la escala de prioridades

• La escala de prioridades es el orden de prioridad anual que el Titular de la Entidad otorga a los objetivos institucionales.

• Sirve para facilitar la toma de decisiones cuando se cuenta con recursos escasos que deben ser asignados a diversos fines.

POI 2011 del OSCE

ESCALA DE PRIORIDADES PIA Actividades Metas

Indicadores de Desempeño

1 15,857,563 64 10  15 

2 14,896,314 243 28  8

4 2,375,540 7  9  1

3 11,361,408 82 2  2

Totales 44,673,037 396 49 26

El POI y las metas presupuestarias

• Las metas son las finalidades que la entidad pretende alcanzar en un año.

• Representan los principales subproductos que genera la Entidad.

• Vinculan al Plan Operativo con el Presupuesto Institucional.

• Son la célula a partir de la cual se realizan las asignaciones de gasto.

Ejemplo de meta presupuestaria

Para una Unidad Orgánica de Capacitación

• Finalidad: que la población objetivo conozca respecto a un tema relevante

• Unidad de medida: persona capacitada

• Cantidad: 20 000

• Costo: S/. 4 000 000

• Ubicación geográfica: Lima

POI del OSCE asociado a E1

• Principales actividades de sus órganos:– DSFE: diseñar indicadores a través de

estudios del sistema, monitorear los procesos de contratación del SEACE, fiscalización de expedientes de proveedores y denuncias.

– OSI, conducir la implementación del nuevo sistema electrónico.

– DTN, elaborar documentos estandarizados, emitir directivas complementarias, aprobar convenios marco y fichas técnicas.

POI del OSCE asociado a E2

• Principales actividades operativas de UO:– DSI: diseñar y operar nuevos mecanismos de

atención al usuario, desarrollar evaluaciones, actualizar y formar nuevos capacitadores.

– OAF: desarrollar los procesos de mejora de infraestructura e implementar oficinas desconcentradas.

– TCA: reducir la carga procesal de sanciones, control del estado de expedientes.

Articulación del sistema de planeamiento a nivel institucional

PEIPEI

PEIPEI

PEIPEI

PEIPEI

•.•.•.

PESEM 1PESEM 1

PESEM 2PESEM 2

PESEM 3PESEM 3

PESEM nPESEM n

Gobierno Nacional Gobiernos Regionales

Gobiernos Locales

Sectores

PresupuestoInstitucional deApertura

PresupuestoInstitucional deApertura

PlanAnual deContrataciones

PlanAnual deContrataciones

Plan Estratégico InstitucionalPlan Estratégico Institucional

Armonizando los Instrumentos de Gestión a nivel Institucional

Sistema administrativo de

planeamiento

Sistema de Presupuesto

Sistema de abastecimiento

Plan OperativoPlan Operativo

Importancia de los instrumentos de planificación

• No sólo es planificar sino monitorear los planes estratégicos del Estado (PLADES, PESEM y PDC).

• A nivel institucional: Evaluación semestral del avance del PEI (al MEF) y evaluación trimestral del POI.

• Retroalimentación para la mejora de procesos, entre otros.

CONCLUSIONES DEL CAPITULO

• Para brindar un soporte equitativo al desarrollo del país, el Estado requiere de una organización compleja.

• Actualmente, viene atravesando un proceso de reforma y modernización de sus sistemas administrativos.

• Los instrumentos de planificación deben ser articulados y orientados hacia metas unificadas para el uso eficiente de los recursos públicos.

EL SISTEMA NACIONALDE PRESUPUESTO

CAPITULO SEGUNDO

Contenido del Capítulo

1. Generalidades: Normatividad, principios, fases del proceso presupuestario, conceptos básicos

2. Fases de Programación y de Formulación: el cuadro de necesidades, la valorización, la proyección de ingresos, metas presupuestarias.

3. Fase de aprobación presupuestal: el PIA

4. Fase de ejecución : la PCA, las modificaciones presupuestarias, la certificación presupuestal, el compromiso anualizado, devengados y pagos

5. Fase de evaluación presupuestal

I. GENERALIDADES

• El Sistema Nacional de Presupuesto es el conjunto de órganos, normas y procedimientos que conducen el proceso presupuestario del sector público.

• Está regido por la Ley SAFI, la Ley del Sistema, las Leyes Anuales de Presupuesto y las Directivas emitidas por la Dirección General de Presupuesto Público.

Algunos principios del Sistema

• Programación Multianual: orientado por las prioridades del PLADES, PESEM y PDC.

• Especialidad cualitativa: el gasto se destina para la finalidad que se autorizó

• Anualidad: vigencia coincide con año fiscal

• Equilibrio presupuestario: Y = G

• Universalidad y unidad: toda entidad se sujeta al sistema

• Integridad: se registra todo ingreso y gasto

Concepto de Presupuesto

• El Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) es el instrumento de gestión económica y financiera para el logro de resultados a favor de la población, a través de la prestación de servicios.

• Expresión cuantificada de los gastos máximos a atender en un año fiscal, los ingresos que los financian y las metas.

Las fases del proceso presupuestal

2. Formulación (estructura funcional,

definición de metas y

de cadenas de gasto)

3. Aprobación (Presupuesto

Institucional de

Apertura)

4. Ejecución (Certificación,

modificación

presupuestal, otros)

5. Evaluación (cumplimiento de

metas)

1. Programac. (productos, demanda

de gasto e ingresos)

Debilidades del sistema• Desvinculación entre gastos y políticas

públicas, asignaciones inerciales.

• Desarticulación de las acciones del Estado en sus tres niveles de gobierno.

• Falta de relaciones causales de las acciones que se financian.

• Divorcio entre las metas físicas y el presupuesto. Cifras sin respaldo técnico.

• Ausencia de objetivos de mediano plazo.

Presupuesto por resultados (PpR)

• Es una metodología que se implementa progresivamente al proceso presupuestario.

• Visión integrada entre la planificación y el presupuesto

• Privilegia al ciudadano como eje de atención

• Vincula la asignación de recursos a productos y resultados medibles a favor de la población.

…PpR…

Se implementa a través de:

1.Programas presupuestarios: son unidades de programación de las acciones del Estado en cumplimiento de las funciones encomendadas.

• Son diseñados para enfrentar una problemática que puede involucrar a entidades de diferentes sectores y/o niveles de gobierno, para lograr resultados a favor de la población objetivo.

• Son concordantes con los objetivos estratégicos del Sistema Nacional de Planeamiento.

… PpR…

2. Acciones de seguimiento del desempeño, en base a indicadores.

3. Las evaluaciones e incentivos a la gestión

5. Otros instrumentos que determine el MEF

• El responsable del Programa Presupuestal es el Titular de la entidad; si involucra a más de una entidad, la responsabilidad será de la Entidad que ejerce la rectoría de la política pública intervenida.

• El avance de los PP es consolidado semestralmente por el MEF.

Nociones presupuestarias básicas

• Fondos públicos: ingresos tributarios y no tributarios.

• Crédito presupuestal: asignación de gasto• Fuentes de financiamiento: tipos de ingreso

con que cuenta la entidad.• Genérica del gasto: constituyen grandes

agrupaciones de gasto, según naturaleza. Están conformadas por las específicas de gasto (partida específica de gasto).

Fuentes de financiamiento y genéricas del gasto

1. Recursos Ordinarios2. Recursos Directamente Recaudados3. Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito4. Donaciones y Transferencias5. Recursos Determinados

Genéricas del Gasto del Presupuesto Genéricas que intervienen en el PAC

1. Personal y Obligaciones Sociales -

2. Pensiones y prestaciones sociales -

3. Bienes y Servicios 3. Bienes y Servicios

4. Donaciones y Transferencias -

5. Otros gastos -

Fuentes de Financiamiento Presupuestal

6. Adquisición de activos no financieros (equipamiento y proyectos de inversión)

6. Adquisición de activos no financieros (equipamiento y proyectos de inversión)

Nociones presupuestarias básicas

• Clasificador funcional programático (CFP): estructura que agrupa en tres niveles las líneas de acción del Estado para control.

• Actividad/proyecto: desagregación amplia del CFP. A este nivel se asigna el PIA. Se subdivide en componentes y metas.

• Modificación presupuestaria: es la variación del presupuesto asignado para un mejor cumplimiento de las metas.

COD. DENOM.COD. DENOM.COD. DENOMINACION CODIGO DENOMINACION CODIGO DENOMINACION

ESTRUCTURA FUNCIONAL PROGRAMATICA ACTIVIDAD / PROYECTO (ASIGNACION PIA) COMPONENTE

004

03

PLANEAMIENTO, GESTION Y RESERVA DE CONTINGENCIA

PLANEAMIENTO GUBERNAMENTAL

FUNCION PROGRAMA SUB-PROGRAMA FUNC.

3.120861 GESTION DE OFICINAS DESCONCENTRADAS

3.301665INCREMENTO DE FUNCIONARIOS QUE MEJORAN EL NIVEL DE CONOCIMIENTO PRÁCTICO EN CONTRATACIONES

3.301666AUMENTO DE USUARIOS QUE EFECTUAN MEJOR EL PROCEDIMIENTO DE COMPRAS

3.166797DESARROLLO Y MANTENIMIENTO DE TRANSACCIONES ELECTRONICAS

3.301664AUMENTO DE LAS ENTIDADES QUE PUBLICAN INFORMACION DE LAS CONTRATACIONES

1.077924

ADMINISTRACION Y OPERACIÓN DEL REGISTRO NACIONAL DE PROVEEDORES

3.301663

REDUCCION DE OBSERVACIONES EN EL REGISTRO PARA LA APERTURA Y GENERACION DE OPORTUNIDADES A PROVEEDORES

3.166787 REGULACION NORMATIVA

3.167039DESARROLLO DE INVESTIGACIONES Y ESTUDIOS EN MATERIA DE CONTRATACIONES

1.078542PROMOCION DEL USO DE LA MODALIDAD DE

3.167013PROMOCION DEL USO DE LA MODALIDAD DE SUBASTA INVERSA

3.167060SUPERVISION Y FISCALIZACION EN CONTRATACIONES DEL ESTADO

3.301667REDUCCION DE ERRORES RECURRENTES EN LOS PROCESOS DE CONTRATACION DE LAS ENTIDADES

2.028040

MODERNIZACION DEL SISTEMA DE ADQUISICIONES Y CONTRATACIONES DEL ESTADO PARA

3.120872

MODERNIZACION DEL SISTEMA DE ADQUISICIONES Y CONTRATACIONES DEL ESTADO PARA MEJORAR SU EFICIENCIA A NIVEL NACIONAL

1.061815

PROCESOS DEL TRIBUNAL DE CONTRATACIONES DEL ESTADO.

3.301668REDUCCION DE LA CARGA PROCESAL DE SANCIONES ADMINISTRATIVAS A USUARIOS DEL SISTEMA

1.000612CONCILIACION Y ARBITRAJE

3.000313 CONCILIACION Y ARBITRAJE

1.014802DIFUSION Y ORIENTACION

INVESTIGACION Y DESARROLLO DE INSTRUMENTOS NORMATIVOS EN

1.078309

1.077923

1.078676

ADMINISTRACION Y DESARROLLO DEL SISTEMA ELECTRONICO DE CONTRATACIONES

0004RECTORIA DE

SISTEMAS ADMINISTRATIVOS

SUPERVISION Y FISCALIZACION EN CONTRATACIONES DEL ESTADO

004

03

PLANEAMIENTO, GESTION Y RESERVA DE CONTINGENCIA

018SEGURIDAD JURIDI

CA

PLANEAMIENTO GUBERNAMENTAL

DEFENSA DE LOS DERECHOS

CONSTITUCIONALES Y LEGALES

0039

II. Fases de Programación y Formulación

• Análisis técnico de prioridades que inicia en abril del año previo.

• Comisión de Programación y Formulación:– Revisa resultados y sus costos

– Revisa y prioriza objetivos y avance

– Prioriza programas presupuestarios, optimiza acciones centrales y prioriza las APNOPS

– Determina las metas presupuestarias del año

– Determina la demanda global de gastos

– Define la Estructura Programática y vinculac.

Fase de Programación Presupuestal

• Se revisan las metas presupuestarias que serán propuestas para el POI del año.

• Cada área usuaria propone los bienes y servicios para cumplir sus metas.

• OEC valoriza las necesidades y remite cifras por específica al área de Presupuesto.

• La Oficina de Presupuesto estima los fondos públicos para el año.

• Con dicho límite, se ajusta el requerimiento.

Ingreso Corriente del OSCE en los años 2006-2011(en Millones de Nuevos Soles)

64

ORGANO 2006 % 2007 % 2008 % 2009 % 2010 % 2011 %

RNP 31.73 84% 41.20 85% 52.80 89% 60.08 89% 41.07 86% 40.71 91%

TCE 3.67 10% 5.13 11% 4.08 7% 4.26 6% 4.81 10% 2.09 5%

OTROS 2.46 7% 2.32 5% 2.46 4% 2.90 4% 1.89 4% 1.87 4%

TOTAL 37.86 100% 48.65 100% 59.33 100% 67.24 100% 47.77 100% 44.67 100%

Fase de Formulación Presupuestal

• Se determina la Estructura Funcional Programática de la entidad.

• Se determinan las metas presupuestarias que serán financiadas.

• Se asignan las cadenas de gasto.

• En julio, el área de Presupuesto sustenta ante el Ministerio de Economía y Finanzas el proyecto de Presupuesto Institucional.

66

Personal y Obligaciones

Sociales9,811,102

22%

Pensiones y Prestaciones

Sociales441,484

1%

Bienes y Servicios

33,983,00476%

Otros Gastos270,800

1%Adquisición de Activos No

Financieros166,647

0%

Presupuesto de Gastos 2011(S/. 44 673 037)

III. Fase de Aprobación Presupuestal

• El MEF consolida y elabora el proyecto de Presupuesto de la República.

• Sustenta ante el Consejo de Ministros.

• En agosto remite al Congreso proyectos de Leyes de Presupuesto y de Equilibrio.

• Cada sector sustenta su presupuesto.

• En noviembre, se aprueban las Leyes, las que se publican en diciembre.

…Aprobación Presupuestal

• El MEF remite a cada entidad el reporte oficial para que aprueben su PIA Institucional. Plazo máximo 31/12/año 0.

• Resolución que aprueba el presupuesto se remite al Congreso, la Contraloría y el MEF.

• El área de presupuesto efectúa la programación mensual de ingresos y la OEC, la de gastos.

69

DISTRIBUCION POR UNIDADES ORGANICAS SEGÚN RELACION CON LOS OBJETIVOS INSTITUCIONALES

(En Nuevos Soles)

Nombre Costo Nombre Costo

DSE 4,899,989 SREG 2,235,194

SPLA 2,664,795

OSI 3,235,426 UDSI 3,173,779

PIP SEACE 61,647

DSF 2,408,864 SSUP 1,162,705

SFIS 659,784

SEEM 586,375

DTN 3,070,193 STNO 1,352,714

SSIN 938,151

15,857,563 ACM 779,328

DSI 2,243,091 SCAP 2,243,091

Órgano vinculado Unidad orgánica vinculada

1º Incremento de la eficiencia del

sistema de contratación

pública

Prioridad de Objetivo y costo

DSI

SCAP

Servicios a Usuarios

(2)

Gestión Interna (3)

DSE

Integración (4)

TRIDAA

OAF

DTN

2,035,148

1,503,616

Otros Órganos

PRE y SGE

489,912 PRO

100,000 PIP EDIFICIO

179,932 Pensiones(*)

SCAP

TRIDAA

340,037Otros

DSI / SAUS / SAOD

70

Nombre Costo Nombre Costo

DSI 7,718,516 SAUS 2,886,917

SAOD 4,831,599

TCE 5,577,258 5,577,258

DAA 899,194 899,194

OPR 646,346 646,346 14,896,314 OAF 55,000 PIP EDIFICIO 55,000

OAF 7,160,714 ULSE/UFIN 5,664,842

URHU 1,495,872

OSI 2,869,838 USCO 1,961,106

UMET 908,732

OPP 718,280 718,280

OCI 468,697 468,697 11,543,620 OAJ 326,091 326,091

4º Liderazgo internacional

2,375,540 PRE 2,375,540 2,375,540

Órgano vinculado Unidad orgánica vinculada

2º Mayor acercamiento a los

agentes del sistema de

contratación pública

3º Gestión interna ágil para apoyar

las líneas institucionales

Prioridad de Objetivo y costo

DSI

SCAP

Sistema de Contración

(1)

Servicios a Usuarios

(2)

Gestión Interna (3)

DSE

Integración (4)

OSIPIP SEACEDSEDSF

TRIDAA

OAF

DTN

2,035,148

1,503,616

Otros Órganos

PRE y SGE

489,912 PRO

100,000 PIP EDIFICIO

179,932 Pensiones(*)

SCAP

TRIDAA

340,037Otros

DSI / SAUS / SAOD

IV. Fase de Ejecución Presupuestal

• Mediante Directiva se regula los lineamientos que garantizan la eficiencia técnica del gasto en la prestación efectiva de los bienes y servicios.

• Regula la Programación de Compromisos Anualizada, la certificación presupuestal, etapas del gasto y las modificaciones presupuestarias.

Programación de Compromisos Anualizada (PCA)

• Instrumento que define el límite máximo de gasto de un Pliego, según lo determine la DGPP.

• Permite programar los gastos anualizados de la Entidad.

• Puede ser revisado y actualizado en forma trimestral por la DGPP, tomando como fuente de información los compromisos anualizados del Pliego.

Categoría del Gasto

Generica del Gasto

GASTO CORRIENTE 44,506,390 41,004,879 -3,501,511 43,413,068 39,911,557

2.1 Personal y Obligaciones Sociales 9,811,102 8,003,205 -1,807,897 9,811,102 8,003,205

2.2 Pensiones y Prestaciones Sociales 441,484 441,484 0 443,734 441,484

2.3 Bienes y Servicios 33,983,004 32,289,390 -1,693,614 32,887,432 31,196,068

2.5 Otros Gastos 270,800 270,800 0 270,800 270,800

GASTO DE CAPITAL 166,647 166,647 0 1,259,969 1,259,969

2.6 Adquisición de Activos No Financieros 166,647 166,647 0 1,259,969 1,259,969

44,673,037 41,171,526 -3,501,511 44,673,037 41,171,526

Redistrib. PCA

 Total Pliego

PIA PIMPCA PCA - PIA

73

GESTION DE LA PROGRAMACION DE COMPROMISOS ANUALIZADA (PCA) PARA EL AÑO 2011

(En Nuevos Soles)

Fuente de Financiamiento: 02 Recursos Directamente Recaudados

La certificación de crédito presupuestal

• La certificación presupuestal garantiza que dentro del año se cuenta con los recursos para cubrir las obligaciones.

• La solicitud anual se procesa en el SIAF e incluye la meta presupuestal y cadena específica a la cual se asigna el gasto.

• La certificación se procesa en el SIAF como requisito para el compromiso.

Clasificador económico BB&SSGenerica Subgenerica 1 Específica Subespecífica

1 Alimentos y bebidas

2 Vestuario y textiles

3 Combustibles, carburantes, lubricantes y afines

4 Municiones, explosivos y similares

5 Materiales y útiles

6 Repuestos y accesorios

7 Enseres

8 Suministros médicos

9 Materiales y útiles de enseñanza

10 Suministros para uso agropecuario, forestal y veterinario

11 Suministros para mantenimiento y reparación

99 Compra de otros bienes

1 Viajes

2 Servicios básicos, comunicaciones, publicidad y difusión

3 Servicios de limpieza, seguridad y vigilancia

4 Servicios de mantenimiento, acondicionamiento y reparación

5 Alquiler de muebles e inmuebles

6 Servicios administrativos, financieros y de seguros

7 Servicios profesionales y técnicos

8 Contrato administrativo de servicios

3 Bienes y Servicios

1. Compra de Bienes

2. Contratación de Servicios

Subgenérica 2

Clasificador de Activos (2.6)

Las modificaciones presupuestarias

Pueden ser de dos tipos:1.A nivel institucional2.A nivel funcional programático

• Conllevan el incremento o disminución de metas presupuestarias

Tratamiento especial:• Incorporación de mayores fondos públicos

Modificación presupuestal a nivel institucional

• Autoriza el incremento o disminución del presupuesto total de la entidad.

• Créditos suplementarios y Transferencias de partidas. Son aprobados mediante Ley.

• La OEC elabora un informe documentado de los nuevos requerimientos para que el área de Presupuesto trámite el crédito suplementario ante el MEF.

Modificación presupuestal a nivel funcional programático

• Modificaciones del presupuesto de la entidad a nivel interno (entre actividades o proyectos)

• Son aprobadas por Resolución del Titular.• Implica habilitación/ anulación. Ejm.

– Se habilita una nueva consultoría y se anula el gasto previsto en otra meta no prioritaria.

• Requisito: estrecha coordinación.

La incorporación de mayores fondos públicos

• Cuando se requiera efectuar un gasto mayor al presupuesto de la entidad y haya:– Saldo de Balance– Proyección de mayores ingresos

• En fuentes distintas a RO y a ROOC• Requieren opinión favorable del MEF.• Son aprobadas por Resolución del Titular.

La ejecución del gasto y sus estados

1. Compromiso: afectación preventiva a la firma del contrato para reservar los recursos para el pago.

2. Devengado: se configura cuando las prestaciones se han efectuado, se ha facturado y la entidad dio su conformidad.

3. Girado y pagado: desembolso parcial o total de pagos, finalización de contrato.

82

GESTION DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL 2010(En Nuevos Soles)

EJECUCION DE GASTOS (S/. 32 288 791; 82.20% del PID)Fuente de Financiamiento:02 Recursos Directamente Recaudados

Categoría del Gasto

Generica del Gasto

GASTO CORRIENTE 35,099,139 0 -2,100 -2,526,733 1,230,028 33,800,334

2.1 Personal y Obligaciones Sociales 9,714,745 68,211 9,782,956

2.2 Pensiones y Prestaciones Sociales 437,884 10,250 448,134

2.3 Bienes y Servicios 24,752,150 -80,561 -2,526,733 1,230,028 23,374,884

2.5 Otros Gastos 194,360 194,360

GASTO DE CAPITAL 3,989,441 1,489,729 2,100 0 0 5,481,270

2.6 Adquisición de Activos No Financieros 3,989,441 1,489,729 2,100 5,481,270

39,088,580 1,489,729 0 -2,526,733 1,230,028 39,281,604 Total Pliego

Crédito Suplemen

t.

Modificac. internas

Restricción D.U. 037-

2010

D.U. 066-2010

Presupuesto Institucional de Apertura

Presupuesto Institucional Disponible

0

5,000,000

10,000,000

15,000,000

20,000,000

25,000,000

Personal Pensiones Bienes y Servicios

Otros Gastos Activos

9,782,956

448,134

23,374,884

194,360

5,481,270

8,849,444

423,035

21,672,853

165,133 1,178,327

PRESUPUESTO EJECUCION

V. Fase de Evaluación Presupuestal

• Mediante Directiva se regulan las pautas metodológicas para la evaluación de las entidades del GN y GR.

• En forma semestral, se evalúan los logros, problemas y medidas correctivas en:– Avance de los ingresos– Avance de los gastos– Avance de las metas presupuestarias– Indicadores de desempeño (anual)

…Evaluación Presupuestal

• Se justificará la variación > o = al 10% del presupuesto de las actividades/ proyectos.

• Se comentan los PIP cuyo PIM > S/. 500 000• Se otorga un peso a cada actividad/ proyecto,

según su contribución al objetivo institucional.• El sistema calcula el indicador de gestión

presupuestal: deficiente, regular, bueno o muy bueno.

Conclusiones del Capítulo III

• El Sistema Nacional de Presupuesto preserva la estabilidad de las finanzas públicas, garantizando el equilibrio de los ingresos y gastos.

• El presupuesto debe ser el reflejo financiero del Plan Operativo Institucional.

• Se desarrolla bajo una política de transparencia de las finanzas públicas.

EntidadContratante Proveedor

•Lucro

•Acceso a la Contratación Pública

• Ampliación de acceso de los gremios al mercado de contratación pública

•Promover mejores condiciones legales para los proveedores del Estado

•Promoción MYPES

Intereses involucrados en la gestión públicaIntereses involucrados en la gestión pública

•Avance de los objetivos del PLADES

•Articulación intersectorial e intergubernamental

•Modernización de la Gestión Pública

•Gobierno Electrónico

• Decisiones democráticas y participativas (legitimidad)

•Percepción de mejora de los servicios del Estado (confiabilidad)

•Transparencia (Acceso a la información)

• Rendición de cuentas anual

SOCIEDAD ORGANIZADA

•Eficiencia y seguridad en el uso de Fondos Públicos.

• Armonización de sistemas administrativos y mejores procedimientos

•Respeto a las normas y transparencia

RECTORES DE SISTEMAS

ADMINISTRATIVOS

• Calidad

•Oportunidad

• Impacto Beneficioso

BENEFICIARIO DIRECTO

•Armonización (Principios, procedimientos, requerimientos) para procesos de integración.

•Compatibilidad

•Estándares de Transparencia

COMUNIDAD

INTERNACIONAL

Cumplimiento de metas y objetivos

Calidad de Gestión:

• Utilización eficiente de Fondos Públicos

• Procedimientos simplificados

Contrato

ESTADÍSTICAS DE LA CONTRATACIÓN PUBLICA

¿Qué tan bien planificamos en materia de contrataciones?

Presupuesto destinado a PACs 2010 por tipo de entidad

Monto convocado en el 2010

Programación y convocatorias 2005-2010

Detalle mensual de convocatorias 2010

MES PAC 2010CONVOCATORI A

2010

PORCENTAJ E ACUMULADO DE CUMPLI MI ENTO

Enero 4,097 1,386 34%

Febrero 4,667 3,114 51%

Marzo 5,732 4,082 59%

Abril 5,997 3,171 57%

Mayo 3,605 3,086 62%

Junio 3,391 2,636 64%

J ulio 2,131 3,194 70%

Agosto 2,271 3,049 74%

Setiembre 4,333 5,096 80%

Octubre 3,186 2,980 81%

Noviembre 3,592 3,349 82%

Diciembre 2,798 5,519 89%

TOTAL 45,799 40,662

2005: 1592

entidades

2010: 2603

entidades

Comparación de resultados Gestión del PAC 2005 y 2010

Nº Procesos convocados 2010

Proveedores adjudicados

CAPITULO TERCERO:

GESTION DEL PLAN ANUAL DE CONTRATACIONES

Contenido del Capítulo

1. Generalidades: fases de la contratación, PAC

2. Etapa de elaboración del PAC: cuadro de necesidades, valorización, ajustes de demanda, proyecto de PAC.

3. Etapa de aprobación del PAC: evaluación de planes, revisión del presupuesto aprobado, actualización del proyecto PAC, otros.

4. Ejecución del PAC: certificaciones que exceden el año, modificación del PAC, otros.

5. Evaluación del PAC

Las fases del proceso de contratación pública

Programación y

actos prepar.(desde PAC hasta

aprobación de bases)

Programación y

actos prepar.(desde PAC hasta

aprobación de bases)

Selección(desde convocatoria

hasta consentimiento

de la Buena Pro)

Selección(desde convocatoria

hasta consentimiento

de la Buena Pro) Ejecución

Contractual (desde contrato hasta

pago)

Ejecución

Contractual (desde contrato hasta

pago)

Formulación delpresupuesto, PIA,

Certificación,modificaciones presupuestarias

Evaluación PAC: tiempos muertos, procesos desiertos, ahorros, etc.

PCA, Compromiso

anual, devengados y

pagos.

FASES DEL PROCESO DE CONTRATACIÓN

El Plan Anual de Contrataciones (PAC)

• Es un instrumento de gestión logística que consolida los requerimientos de bienes, servicios y obras cuyos procesos de selección serán convocados durante el año fiscal.

• Los montos a ser ejecutados durante el año deben estar previstos en el presupuesto institucional.

Finalidad del PAC

• El Plan Anual de Contrataciones tiene tres finalidades:– Programar la atención de necesidades– Difundir la intención de compra del Estado– Evaluar la gestión logística de la entidad

Directiva Nº 005-2009-OSCE/CD

• Regula la gestión del Plan Anual de Contrataciones para la satisfacción oportuna de las necesidades de cada entidad pública para el cumplimiento de las funciones públicas y el logro de las metas.

II. Etapa de elaboración del PAC

¿Qué, para qué y cuánto adquirir? • Cada área usuaria planifica sus actividades.• Determina los insumos que requiere utilizando el

formato Cuadro de Necesidades, el cual contempla:– Código del catálogo de bienes y servicios– Consumo histórico móvil del producto y costo

unitario vigente, según data de Almacén.• Determina nuevos servicios que requerirá.• Los servicios generales los determina la OGA

El cuadro de necesidades de bienes y servicios

META PRESUPUESTARIA (actividades)

FINALIDADUNIDAD DE

MEDIDACANTIDAD PRESUPUESTO CATALOGO UNIDAD DE

MEDIDACANTIDAD

COSTO UNITARIO

COSTO ANUAL

B1 Caja 1,000 2.50 2,500.00 1,100.00 2,750.00 B2 Unidad 2,000 5.00 10,000.00 1,101.00 5,505.00 B3 Rollo … …

2.3.1.5.1.2 Papelería y útiles de oficina S/. ….. S/. …..… … … … … … … …

S1 DocumentoS2 InformeS3 Informe

2.3.2.7.1.1 Consultorías desarrolladas por personas juridicas S/. ….. S/. …..OTRAS ACTIVIDADES DEL POI

FINALIDADUNIDAD DE MEDIDA

CANTIDAD

B1 Unidad 16 400.00 6,400.00 16.00 6,400.00 B2B3 … …

2.3.1.6.1.1 De vehiculo Repuestos y accesorios S/. ….. S/. …..… … … … … … … …

CODIGOS DE GASTOCANTIDAD

REQUERIDA

CONSUMO HISTORICOCOSTO TOTAL

Órgano Encargado de las Contrataciones (OEC)

• Determinación de valores estimados: – Resumen de necesidades a nivel global– Valorización de necesidades que no cuentan

con costo definido: revisión de precios de compra recientes (SEACE), cotizaciones, etc.

– Ajuste de cifras según principales indicadores del Marco Macroeconómico Multianual (publicado en El Peruano en mayo).

Supuestos Macroeconómicos

• Marco Macroeconómico Multianual 2011-2013 aprobado en sesión de Consejo de Ministros y actualizado al 25/08/10:

MMM 2010-2012 MMM 2011-2013

• Tipo de cambio promedio: S/. 2.95 S/. 2.80 • Inflación acumulada 2011: 2.0%

2.0%• Inflación promedio 2011: 2.3% 2.0%

…la formulación del PAC y la coordinación con otros sistemas

• Ajuste de la Demanda Global:– Definición de metas presupuestarias– Ajuste de demanda de gastos según ingresos.– Uso de la escala de prioridades.

108 Artículo 18º de la Ley N° 29626 Ley de Presupuesto 2011 y Art. 19º del ReglamentoArtículo 18º de la Ley N° 29626 Ley de Presupuesto 2011 y Art. 19º del Reglamento

Montos de Procesos de Selección Año 2011

TIPO DE PROCESO BIENES SERVICIOS OBRASLICITACIÓN PÚBLICA >= a 400,000 >= a 1,800,000

CONCURSO PÚBLICO >= a 400,000

ADJUDICACIÓN DIRECTA

PÚBLICA< de 400,000> de 200,000

< de 400,000> de 200,000

< de 1,800,000

> de 900,000

SELECTIVA<= a 200,000>= a 40,000

<= a 200,000>= a 40,000

<= a 900,000 >= a 180,000

ADJUDICACIÓN DE MENOR CUANTÍA

OBRAS< de 180,000> de 10,800

BIENES Y SERVICIOS

< de 40,000> de 10,800

< de 40,000> de 10,800

Formulación de proyecto de PAC

– La Oficina de Presupuesto determina las fuentes de financiamiento disponibles.

– El órgano encargado de las contrataciones determina si el concepto ingresa al PAC.

– Determina el proceso de selección correspondiente.

– ¿fechas probables de convocatoria?

Contenido del Proyecto PAC

1 1 - SI 1 - LICITACION PUBLICA

25 1 - BIENES - Cargador frontal 25181709 5 - Unidad 1 719,0002 0 - NO 8 - ADJUDICACION

DIRECTA 50 1 - BIENES Alimentos para personas 150,050

1 Aceite vegetal 501515130001 3 - Litro 4,500 27,0002 Arroz 502211010001 1 - Kilo 25,000 65,0003 Azucar 501615090001 1 - Kilo 27,000 58,050

3 0 - NO 1 - LICITACION PUBLICA

44 1 - BIENES Tóner para impresoras 628,0001 HP LASER JET 44103103 5 - Unidad 200 140,0002 Lexmark b/n 44103103 5 - Unidad 80 78,0003 Lexmark E250DN 44103103 5 - Unidad 350 110,0004 Lexmark T644 44103103 5 - Unidad 220 300,000

4 1 - SI 7 - ADJUDICACION DIRECTA PUBLICA

43 1 - BIENES - Impresoras 43212105 5 - Unidad 10 350,000

DEPA PROV DIST1 - Soles 09 0 - Clásico 16 02 011 - Soles 09 2 - Subasta Inversa

Electrónica16 02 01

1 - Soles 09 0 - Clásico 000028 - PODER JUDICIAL ( A1 )

15 01 01

1 - Soles 09 0 - Clásico 002525 - BANCO DE LA NACION ( B2 )

15 01 01

FUENTE DE

N. REFÍTEM

ÚNICOTIPO DE PROCESO

N. ÍTEM

VALOR ESTIMADO DE

LA CONTRATACIÓ

TIPO DE MONEDA

CATÁLOGO DE NACIONES UNIDAS

- PROCESO

OBJETO DECONTRATACIÓN

MODALIDAD DE SELECCIÓN

TIPO DE CAMBIO

DESCRIPCIÓN DE LOS BIENES, SERVICIOS U OBRAS A CONTRATAR

UNIDAD DE MEDIDA

CANTIDADCATÁLOGO DE

NACIONES UNIDAS - ITEM

OBSERVACIONES

NOMBRE DE LA ENTIDAD

UNIDAD ENCARGADA DE

CÓDIGO DE UBICACIÓN GEOGRÁFICA

Areas usuarias presentan

requerimientos

Consolida Cuadro de

Necesidades

Proyecta el financiamiento.

Resumen de la etapa de elaboración del PAC

Valoriza cuadro de necesidades

El presupuesto se remite al MEF para su revisión.

INICIO

Utiliza indices macro-

económicos

Si no cubre, se ajustael Proyecto en forma

coordinada.

MEF incluye presupuesto en proyecto de Ley de Presupuesto.

FIN

Órgano encargado de las contrataciones Oficina de Presupuesto

Cuadro de necesidades

1

4

3

28

5

9

7

6

ProyectoPAC

III. Etapa de aprobación del PAC

• Evaluación del PAC que culmina: – Procesos de selección no convocados.– Procesos declarados desiertos o nulos.– Procesos de selección en curso.

• Incidencia del POI que culmina:– Actividades pendientes de ejecución– Actividades en proceso (ejecución contractual)– Actividades dependientes

Rol del área de presupuesto

• Revisión del presupuesto aprobado: – Presupuesto asignado por actividades /

proyectos y genéricas del gasto.– Contraste y reasignación según la demanda

de gasto actualizada (escala de prioridades).– Ajuste de metas presupuestarias.– Lista de contrataciones pendientes para

buscar nuevas fuentes de financiamiento.

Rol del área usuaria

• Según evaluación, las áreas usuarias: – Actualizan o ratifican los requerimientos y

precisan la fecha en que los necesitan.– Remiten los términos de referencia de las

contrataciones que se efectuarán durante el primer trimestre.

Rol del OEC

• OEC actualiza los valores estimados y/o cotiza los nuevos requerimientos.

• Proyecta las fechas de pago mensuales.

• Realiza ajuste final al proyecto PAC.

• Presenta proyecto PAC a Titular para su aprobación.

• Publica el PAC en el SEACE dentro de los 5 días hábiles de aprobado.

• Se aprueba mediante instrumento por el Titular de la entidad (delega por escrito).

• Plazo máximo: 15 días hábiles de aprobado el PIA.

• Se publica máximo a los 5 días hábiles de aprobado.

• Se debe aprobar antes de convocar a proceso de selección.

Formalidad en la aprobación del PAC

Modifica metas presupuestaria

s

Revisa procesos pendientes del

PAC que culminó

SEACE: incluye PIA

LOCAL Y WEB DE LA

ENTIDAD

Resumen de Etapa de Aprobación del PAC

Incluye/excluye procesos en

proyecto PAC.

Difundir: dentro de los 5 días

hábiles de aprobado

Coordina con usuarios la

prioridad de los gastos.

Efectúa notas modificación de ser el caso

Emite informe sobre

financiamiento

Oficina de Presupuesto

Planeamiento evalúa las

actividades pendientes POI.

Efectúa la programación

mensual de pagos.

Órgano encargado de las contrataciones

Titular de la Entidad

aprueba el PAC

654

3

2

19

8

7

• Se considera fraccionamiento la división de un proceso de selección para dar lugar a uno de menor rigurosidad.

• Principio de eficiencia en las contrataciones (control interno).

• Bajo responsabilidad del órgano encargado de las contrataciones (OEC).

• Suministros o servicios de carácter permanente (por un año).

Fraccionamiento en el PAC…

…Fraccionamiento en el PAC

- No se considera fraccionamiento las contrataciones por etapas, tramos, paquetes, lotes, según la naturaleza.

- Excepción al fraccionamiento: falta de disponibilidad presupuestal en la ejecuc.

- El MEF, previa opinión del MINTRA y PRODUCE, establecerá los sectores de interés para la participación de MYPEs.

Areas usuarias solicitan bienes

y servicios.

OEC valoriza el Cuadro de

Necesidades SEACE: incluye PIA

Local y WEB de la Entidad

Resumen general PAC

Difundir dentro de los

5 días hábiles de aprobado

Revisión/actualización PAC (máx. 15 días hábiles al PIA)

PRIMERA ETAPA:

Formulación del proyecto

de PAC

PlanAnual

Proyecto

PAC

INICIO

SEGUNDA ETAPA: Aprobación del PAC

FIN

Actualiza necesidades

Ajusta según monto de PIA

aprobado

III. Ejecución del PAC

• Una vez aprobado el PAC, se inician los actos preparatorios del proceso de contratación individual.

• Uno de los requisitos es la certificación de disponibilidad presupuestal.

Contratos que se requieren al inicio del año

• Se recomienda incluirlos en el PAC del año anterior al de la ejecución contractual.

• El proceso de selección se realiza dentro del año anterior y la ejecución contractual, con el presupuesto del nuevo año.

• La certificación presupuestal requiere ser suscrita además por el jefe de Administración.

CODIGO DENOMINACION CODIGO DENOMINACION CODIGO DENOMINACION

1.061815

PROCESOS DEL TRIBUNAL DE CONTRATACIONES DEL ESTADO.

3.301668

REDUCCION DE LA CARGA PROCESAL DE SANCIONES ADMINISTRATIVAS A USUARIOS DEL SISTEMA

72265PRONUNCIAMIENTOS DE APLICACIÓN DE SANCION

1.000612CONCILIACION Y ARBITRAJE

3.000313 CONCILIACION Y ARBITRAJE 70195ADMINISTRACION DE ARBITRAJE G1

G3G7

META PRESUPUESTALACTIVIDAD / PROYECTO COMPONENTE

Cadena funcional-programática y del gasto

Modificación del PAC

• 1º supuesto: Por variación de la asignación presupuestal o reprogramación interna de las metas institucionales. Se modifica siempre que se tenga que incluir o excluir procesos. Ejemplos:– Se incluye una consultoría y se excluye el

requerimiento de bien o servicio que la financiará (modificación funcional).

– Se incluyen los bienes y servicios autorizados vía crédito suplementario (modif. institucional).

…modificación del PAC

• 2º supuesto: cuando el valor referencial difiere en más de 25% del valor estimado Y ello varía el tipo de proceso de selección.– Sólo si producto del estudio de las

posibilidades que ofrece el mercado, se cumplen ambas condiciones.

• ¿Se excluyen los procesos no convocados al finalizar el año?

Proceso de Modificación del PAC

- Debe considerar las modificaciones efectuadas al POI y al PIA.

- Requiere la acción coordinada entre las áreas de contrataciones, presupuesto y planeamiento.

- Se registra la inclusión o exclusión de proceso(s) de selección.

- Sigue el mismo procedimiento formal que el usado para su aprobación.

Proceso de Modificación del PAC

– Se actualiza la data en la página web de la Entidad, bajo responsabilidad.

– No será necesario modificar el PAC en procesos de selección o items declarados desiertos durante el año.

– Es responsabilidad del Titular de la entidad o funcionario delegado, la debida planificación de las necesidades.

IV. Evaluación del PAC

• El RCE dispuso la evaluación semestral del PAC.

• Manual de contrataciones: proceso de elaboración del PAC, plazos para la elaboración del expediente de contratación, entre otros.

• Es responsabilidad del Titular y del OEC, la ejecución de los procesos de selección programados en el PAC.

– La Directiva del PAC efectúa algunas precisiones adicionales

…evaluacióndel PAC

• El Titular de la entidad semestralmente evaluará los procesos no ejecutados del PAC, para verificar el cumplimiento de las metas y objetivos institucionales relacionados al POI.

• ¿Quién evalúa la ejecución del PAC?• El OEC elabora un informe sobre los procesos

de selección programados y no ejecutados. Luego, la Oficina de Planeamiento determina cuáles impactaron en el avance de las metas e informa al Titular para las acciones del caso.

…evaluacióndel PAC

Se evalúan los procesos programados y no convocados según los siguientes aspectos:

- Causas de retraso en la determinación de los requerimientos técnicos mínimos.

- Causas de retraso en el estudio de posibilidades que ofrece el mercado.

- Causas de retraso en la emisión de la certificación de disponibilidad presupuestal.

- Causas de retraso en la aprobación de expedientes de contratación.

…evaluacióndel PAC

- Retraso en la designación de comité especial.- Causas de retraso en la elaboración de las

bases y/o aprobación de bases.

Asimismo, en cuanto a los procesos culminados:- Retrasos durante el proceso de selección- Causas de retraso para la firma de contratos

• Normas de control interno implementadas (retroalimentación/seguimiento de procesos).

…evaluación del PAC.

• El Titular podrá adoptar las medidas correctivas para alcanzar las metas y objetivos previstos en el POI.

• Dispondrá deslinde de responsabilidades y sanción, según el art. 46º de la LCE:a) Amonestación escritab) Suspensión sin remuneración (30-90 días)c) Cese temporal sin remuneración hasta 12

meses.d) Destitución o despido

Principio de eficiencia en las contrataciones

• Deben efectuarse bajo las mejores condiciones de calidad, precio y plazo de ejecución y entrega.

• Con el mejor uso de los recursos humanos y materiales disponibles.

• Deben observar criterios de celeridad, economía y eficacia.

Si planificamos bien, tendremos mayor eficiencia.

La sociedad organizada (prensa,ONG, otros) está pendiente de la

información del SEACE

El acceso a información del cumplimiento del PAC es libre

(2 555 entidades usuarias)

CONCLUSIONES DEL CAPITULO

• En la fase de programación y actos preparatorios, el sistema de contrataciones se interrelaciona con los sistemas de planificación y de presupuesto.

• La coordinación y buena programación contribuye con el cumplimiento oportuno de las metas y objetivos institucionales.

• Una evaluación periódica del PAC permite verificar la ruta, enmendar errores y mejorar.

CONCLUSIONES GENERALES

• En cada ámbito de gobierno, el Estado cuenta con instrumentos de gestión que orientan el accionar de cada Entidad.

• El sistema de contrataciones públicas es un engranaje pequeño que sincronizado mueve la ejecución de las metas planificadas a nivel nacional.

• El operador logístico cumple un rol estratégico en la coordinación con las áreas usuarias, planificación y presupuesto a fin de efectuar un uso más eficiente de los recursos.

PERSPECTIVAS

• Se viene diseñando la integración del SEACE y el SIAF, en las áreas de programación, certificación presupuestal, gestión de contratos. como herramientas de apoyo a la gestión de las Entidades y la toma de decisiones del Tesoro Público.

• Asimismo, facilitará la asignación de presupuesto por resultados, según la evaluación de desempeño demostrado por las entidades.

Muchas gracias por su atención y participación.

Lic. Marina Taboada Timaná

Lima, octubre de 2011

Rendición de cuentas