JUNIO / 2016

2

1. FISCALIZACIÓN SUPERIOR

1.1 CUENTA PÚBLICA 2014

1.1.1 SEGUIMIENTO DE OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES

El ORFIS ha realizado el seguimiento para conocer el estado que guarda

cada Ente Público Fiscalizable en observaciones y recomendaciones de la

Cuenta Pública 2014, determinándose a la fecha los siguientes resultados:

SEGUIMIENTO DE OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES CUENTA PÚBLICA 2014

ESTATUS OBSERVACIONES RECOMENDACIONES TOTALES

8 MUNICIPIOS ATENDIDAS 49 123 172

EN SEGUIMIENTO 5 0 5

TOTALES 54 123 177

2 PARAMUNICIPALES ATENDIDAS 8 12 20

EN SEGUIMIENTO 5 0 5

TOTALES 13 12 25

1 ENTE ESTATAL ATENDIDAS 0 1 1

TOTALES 0 1 1

Asimismo, los procedimientos incoados y medidas aplicadas por los

Órganos Internos de Control de los Entes Públicos Fiscalizables, a las

observaciones y recomendaciones, que fueron notificados a este Ente

Fiscalizador Superior, se resumen como se muestra a continuación:

ENTE PÚBLICO PROCEDIMIENTOS INCOADOS Y MEDIDAS APLICADAS

8 MUNICIPIOS 5 Inhabilitaciones temporales

10 Apercibimientos privados

2 PARAMUNICIPALES 1 Amonestación Privada

1 Apercibimiento Privado

3

1.2 CUENTA PÚBLICA 2015

1.2.1 FASE DE COMPROBACIÓN

AUDITORÍA FINANCIERA PRESUPUESTAL Y TÉCNICA

Hasta el periodo que se reporta, se han notificado 342 órdenes de

auditoría, correspondientes a 212 Ayuntamientos, 13 Entidades

Paramunicipales y 117 Entes Estatales.

Por otra parte, en seguimiento a la revisión documental, se cuenta con el

siguiente avance:

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA FINANCIERA A MUNICIPIOS

FASE DE COMPROBACIÓN

ENTES

FISCALIZABLES

No. DE ENTES

FISCALIZABLES

AUDITORÍAS FINANCIERA-PRESUPUESTAL

PERSONAL

DEL ORFIS

% DE

AVANCE

DEL MES

% DE

AVANCE

ACUMULADO

DESPACHO

% DE

AVANCE

DEL MES

% DE AVANCE

ACUMULADO

MUNICIPIOS

Municipios 212 57 0% 100% 155 3.2% 100.0%

ENTIDADES PARAMUNICIPALES

Comisiones

Municipales de

Agua

13 3 0% 100% 10 70.0% 100.0%

TOTAL 225 60

165

Nota: El porcentaje de avance es conforme al avance de la revisión de las auditorias

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA FINANCIERA A PODERES ESTATALES

FASE DE COMPROBACIÓN

ENTES FISCALIZABLES No. DE ENTES

FISCALIZABLES

AUDITORÍAS FINANCIERA-PRESUPUESTAL

PERSONAL

DEL ORFIS

% DE

AVANCE

DEL MES

% DE

AVANCE

ACUMULADO

DESPACHO

% DE

AVANCE

DEL MES

% DE

AVANCE

ACUMULADO

PODER LEGISLATIVO

H. Congreso del

Estado 1 - - - 1 60% 90%

PODER EJECUTIVO

Cuenta Pública 1 1 55% 60% - - -

Administración

Pública Centralizada

(Dependencias)

16 2 25% 95% 14 32% 82%

Organismos

Descentralizados 56 3 35% 95% 53 36% 86%

Fideicomisos 38 14 26% 96% 24 38% 88%

PODER JUDICIAL

H.H. Tribunales

Superiores y Consejo

de la Judicatura

3 1 0% 10% 2 45% 95%

Fondo Auxiliar para la

Administración de

Justicia

1 - - - 1 50% 100%

4

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA FINANCIERA A PODERES ESTATALES

FASE DE COMPROBACIÓN

ENTES FISCALIZABLES No. DE ENTES

FISCALIZABLES

AUDITORÍAS FINANCIERA-PRESUPUESTAL

PERSONAL

DEL ORFIS

% DE

AVANCE

DEL MES

% DE

AVANCE

ACUMULADO

DESPACHO

% DE

AVANCE

DEL MES

% DE

AVANCE

ACUMULADO

ORGANISMOS AUTÓNOMOS

Organismos

Autónomos 5 - - - 5 43% 93%

Universidad

Veracruzana 1 - - - 1 40% 90%

TOTAL 122 21 28% 71% 101 43% 91%

Nota: El porcentaje de avance es conforme al avance de la revisión de las auditorias

DIRECCIÓN DE AUDITORÍA TÉCNICA A LA OBRA PÚBLICA

FASE DE COMPROBACIÓN

ENTES FISCALIZABLES No. DE ENTES

FISCALIZABLES

AUDITORÍAS TÉCNICA A LA OBRA PÚBLICA

PERSONAL

DEL ORFIS

% DE

AVANCE

DEL MES

% DE AVANCE

ACUMULADO DESPACHO

% DE

AVANCE

DEL MES

% DE AVANCE

ACUMULADO

PODER EJECUTIVO

Administración

Pública

Centralizada

(Dependencias)

2 1 90% 90% 1 31% 36%

Organismos

Descentralizados 6* 2 25% 75% 4 45% 85%

Fideicomisos 0 - - - - - -

PODER JUDICIAL

Consejo de la

Judicatura del

Estado de Veracruz

1 1 0% 100% - - -

ORGANISMOS

AUTÓNOMOS

Fiscalía General del

Estado 1 1 5% 95%

Universidad

Veracruzana 1 - - - 1 60% 100%

MUNICIPIOS

Municipios 212 68 0% 100% 144 0% 100%

ENTIDADES

PARAMUNICIPALES

Comisiones

Municipales de

Agua

4 2 0% 100% 2 0% 100%

TOTAL 227 75

152

Nota: El porcentaje de avance es conforme al avance de la revisión de las auditorias

* Se agregó IPAX

Respecto a las auditorías coordinadas con la Auditoría Superior de la

Federación, el día 27 de junio en la Ciudad de México, se firmó el Acta de

Cierre de la auditoría al Fondo de Aportaciones para la Educación

Tecnológica y de Adultos (FAETA).

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Finalmente, como parte de la primera fase del procedimiento de

fiscalización a la Cuenta Pública 2015, la Dirección General de Asuntos

Jurídicos, dio continuidad a la Notificación de Pliegos de Observaciones a

los Servidores Públicos o personas responsables de su solventación, como

se muestra en la siguiente tabla:

NOTIFICACIÓN DE PLIEGOS DE OBSERVACIONES

CUENTA PÚBLICA 2015

ENTES FISCALIZABLES No. DE ENTES

FISCALIZABLES

PLIEGOS DE OBSERVACIONES

RECIBIDOS NOTIFICADOS % DE AVANCE

PODER LEGISLATIVO

H. Congreso del Estado 1

PODER EJECUTIVO

Administración Pública Centralizada

(Dependencias) 16 1 1 100%

Organismos Descentralizados 56 1 1 100%

Fideicomisos 38 14 14 100%

Cuenta Pública 1

PODER JUDICIAL

H.H. Tribunales Superiores y Consejo de

la Judicatura 1

Fondo Auxiliar para la Administración

de Justicia 1 1 1 100%

Centro Estatal de Justicia

Administrativa del Estado de Veracruz 1 1 1 100%

Fideicomisos 1

ORGANISMOS AUTÓNOMOS

Organismos Autónomos 6 2 2 100%

MUNICIPIOS

Municipios 212 211 211 100%

ENTIDADES PARAMUNICIPALES

Comisiones Municipales de Agua 13 13 13 100%

TOTAL 347 244 244 100%

AUDITORÍA SOBRE EL DESEMPEÑO

Derivado del trabajo coordinado con la ASF, el pasado 17 de junio se llevó

a cabo la apertura del Acta de Auditoría Coordinada ORFIS-ASF, al Sistema

de Evaluación de Desempeño del Gasto Federalizado a las Dependencias

y Entidades de la Administración Pública Estatal.

Por parte del ORFIS participaron, el Director de Auditoría de Desempeño y

Evaluación de Transparencia, Héctor Rafael Salmerón Ortiz; así como los

auditores, Yuriana Ríos Romero y Roberto González Luna.

6

En representación de la Auditoría

Superior de la Federación, estuvo el

auditor Enrique José Sosa Razo. Por

parte de la Contraloría General del

Estado, estuvieron presentes la

Directora General de Fiscalización a

Fondos Federales, Patricia Edith

Devia Ochoa; y el Director General

de Fiscalización Interna, Francisco

Salvador Torres Peralta.

Finalmente, en representación de la Secretaría de Finanzas y Planeación

del Estado, asistieron el Ejecutivo de Proyecto de la Secretaría de Finanzas

y Planeación, Miguel Gerardo del Hoyo; y la Titular del Órgano Interno de

Control, Dalia Carolina García Mercader.

PADRÓN DE PRESTADORES DE SERVICIOS PROFESIONALES EXTERNOS

En virtud de la importancia y trascendencia del trabajo que llevan a cabo

los prestadores de servicios profesionales en materia de auditoría

gubernamental, y la responsabilidad del Órgano de Fiscalización Superior

de cumplir de manera eficiente la función fiscalizadora, es necesario

evaluar el desempeño y la calidad de los trabajos de auditoría que

realizan los profesionales que son contratados por el propio Órgano y los

Entes Fiscalizables, para auditar las Cuentas Públicas.

En este tenor, el ORFIS desarrolló los Lineamientos para la Evaluación de los

Despachos Externos y Prestadores de Servicios Profesionales de Auditoría,

que tienen por objeto establecer las bases conforme las cuales el Órgano,

llevará a cabo el proceso de evaluación de los Despachos Externos y

Prestadores de Servicios Profesionales.

Dichos Lineamientos se publicaron el día 02 de junio en la Gaceta oficial

del Estado No. Ext. 220, y serán aplicables para la Cuenta Pública del

Ejercicio 2016. Asimismo, se encuentran disponibles en el Portal web

Institucional, a través del siguiente enlace:

http://orfis.gob.mx/archivos/ArchivoDespachos.pdf

7

2. SISTEMA ESTATAL DE FISCALIZACIÓN

En el marco de las actividades del Sistema Estatal de Fiscalización, se

realizó lo siguiente:

Recepción de códigos de ética de los contralores internos, sumando a

la fecha 162 códigos municipales y 6 paramunicipales.

Recepción a la fecha de 147 Guías de Cumplimiento de la Ley General

de Contabilidad Gubernamental (CONAC), a través de las cuales se

evalúa el avance en materia de armonización contable.

Con el fin de coordinar trabajos entre los integrantes del SEFISVER y las

diferentes áreas del ORFIS, se envió y dio seguimiento a los siguientes

comunicados:

Recordatorio para designación de un Enlace Operativo del Sistema

de Formato Único (SFU);

Recomendación para presentar solventación a los hallazgos de

carácter técnico;

Notificación del Análisis del Programa General de Inversión;

Notificación de Acuerdos de cumplimiento de información que

entregan al ORFIS;

Invitación al curso de “Metodología de Seguimiento del IIPM 2016”;

Invitación al curso "Sistema de Control Interno Municipal"; e,

Invitación al Tercer Diplomado Virtual de Contabilidad

Gubernamental.

Se brindó asesoría a Municipios y Entidades Paramunicipales, en materia

de control interno, así como en temas que se desprenden de las

actividades del SEFISVER, atendiendo a servidores públicos de: Tierra

Blanca, Pueblo Viejo, Río Blanco, Villa Aldama, Chalma, Coatepec,

Tlalnelhuayocan, Jilotepec, Tepatlaxco, Ixhuatlán del Sureste,

Saltabarranca, Chumatlán, Isla, Acayucan; y de la CMAS Huatusco, y

CMAS Xalapa.

8

3. ANÁLISIS DE LA GESTIÓN PÚBLICA DE LOS ENTES FISCALIZABLES

3.1 RECEPCIÓN, REGISTRO, CONTROL Y EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN

FINANCIERA

A través del Sistema de Información Municipal de Veracruz (SIMVER), se

recibió la siguiente información:

En cumplimiento a lo establecido en el Artículo 37 de la Ley de

Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas, se revisaron los Programas

Generales de Inversión 2016, verificando los siguientes aspectos:

La inclusión de los programas correspondientes a las fuentes de

financiamiento que se tiene identificado ejercerán los

Ayuntamientos, así como de los recursos no ejercidos en el año 2015;

La presentación oportuna de la información;

La instalación del Consejo de Desarrollo Municipal;

Los términos en que se autorizaron las obras y acciones;

La programación del gasto;

Los rubros de inversión;

El direccionamiento de obras; y,

El cumplimiento de la normatividad establecida en la materia.

En este tenor, con el objetivo de fortalecer su gestión, se realizaron los

Informes Ejecutivos con hallazgos y recomendaciones, mismos que se

remitieron a los Presidentes y Contralores Municipales.

Recepción de Información Técnica, Financiera, Programática

y Presupuestal al mes de Junio 2016

Información Recibida Cantidad Entes comprendidos % en la recepción de

informes

Estados Financieros 1,257 223/226 92.70 (1)

Estados de Obra Pública 1,229 213/217 94.39 (2)

Reportes Trimestrales 417 210 98.35 (3)

Programas Generales de

Inversión 424 212 100 (4)

(1) Se consideran los 212 Ayuntamientos y 14 Organismos Operadores de Agua.

(2) Se consideran los 212 Ayuntamientos y 5 Organismos Operadores de Agua que ejecutan obra.

(3) Se consideran los documentos correspondientes al primer trimestre.

(4) Se considera un documento por cada fuente de financiamiento (FISMDF Y FORTAMUNDF).

9

Por otro lado, a efecto de comprobar la observancia de la Ley de

Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas para el Estado de Veracruz, y

las Reglas de Carácter General para la Presentación de la Información

Municipal a través de Medios Electrónicos, en cuanto a la presentación de

la información financiera y complementaria establecida, se verificó lo

registrado por los Ayuntamientos y Entidades Paramunicipales en el SIMVER,

derivándose los requerimientos pertinentes a aquellos Entes que faltaban

de registrar información.

Informes Trimestrales de Entes Públicos Estatales

Con base a lo establecido en el Artículo 38 de la Ley de Fiscalización

Superior y Rendición de Cuentas para el Estado de Veracruz de Ignacio de

la Llave, se efectuó la revisión del Informe del Primer Trimestre del ejercicio

2016, sobre el ejercicio del gasto público de la Comisión Estatal para la

Atención y Protección de los Periodistas, y del Instituto Veracruzano de

Acceso a la Información y Protección de Datos Personales, informando los

hallazgos y recomendaciones a dichos Entes, a fin de que fortalezcan su

gestión.

Seguimiento a la Obligación de Informar el Ejercicio, Destino y Resultado

de los Recursos Federales a través del Sistema de Formato Único de la

SHCP

En apego al Acuerdo número siete de la XIX Asamblea General Ordinaria

de la Asociación Nacional de Organismos de Fiscalización Superior y

Control Gubernamental A.C. (ASOFIS), se envió a la Auditoría Superior de la

Federación el informe correspondiente al Primer Trimestre del ejercicio fiscal

2016, relativo a la verificación del cumplimiento de la presentación de

información relacionada con el ejercicio, destino y resultados de los

recursos federales transferidos por parte del Estado y los Municipios, a

través del Portal Aplicativo de la Secretaría de Hacienda (PASH), conforme

a lo siguiente:

10

CUMPLIMIENTO EN EL SISTEMA DE FORMATO ÚNICO A TRAVÉS DEL PORTAL APLICATIVO DE LA

SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO (SFU – PASH) EJERCICIO FISCAL 2016

Módulo de Información

Primer Trimestre de 2016

N° de

Ayuntamientos % de Cumplimiento

Nivel de Proyecto* 63 30%

Nivel Financiero* 122 58%

Indicadores de Desempeño* 133 63%

*Se considera a los Ayuntamientos que reportan al menos un Programa o Indicador.

Por otra parte, el pasado 24 de junio, la L.A.E. Ixchel Elizalde Sánchez,

Directora de Evaluación Programática y Financiera, y personal de la

Auditoría Especial de Evaluación y Atención Ciudadana del Órgano,

asistieron a la Videoconferencia

Implicaciones de la Nueva Ley de

Disciplina Financiera de las

Entidades Federativas y los

Municipios con el FAIS; avances de

la vinculación de la MIDS-SFU 2016;

y resultados MIDS 2015, organizado

por la SEDESOL, en la cual

servidores públicos de las

Secretarías de Hacienda y Crédito

Público y de Desarrollo Social,

dieron a conocer los resultados y alcances correspondientes en el tema.

3.2 LEGALIDAD Y TRANSPARENCIA

Se mantuvo contacto permanente con autoridades y servidores públicos,

realizando actividades de orientación y asesoría, respecto a temas

relacionados con el cumplimiento de diversas disposiciones, de acuerdo a

la siguiente tabla:

TIPO DE ENTE TEMA

ASESORÍAS TOTAL DE

ASESORÍAS TELEFÓNICA PRESENCIAL CORREO

ELECTRÓNICO/CHAT

ENTES ESTATALES RETENCIONES DEL

1 Y 5 AL MILLAR

1 0 1 2

ENTES

MUNICIPALES

201 56 65 322

SISTEMA DE

FORMATO ÚNICO 62 9 9 80

PROGRAMÁTICA 58 11 0 69

11

4. CAPACITACIÓN A ENTES PÚBLICOS FISCALIZABLES

Curso “Sistema de Control Interno Municipal”

En el proceso de

Fiscalización Superior se

realiza una Evaluación de

la Eficiencia del Control

Interno de los Entes

Municipales, a través de la

cual se identifican áreas

de oportunidad que

indican la necesidad de

implementar medidas

preventivas o correctivas que fortalezcan y mejoren la gestión pública; en

este sentido, del 13 al 15 de junio, se llevó a cabo el curso “Sistema de

Control Interno Municipal” impartido por la Mtra. Norma Hilda Jiménez

Martínez y el Mtro. David Arizmendi Parra, dirigido a los Titulares de las

Contralorías Internas y colaboradores.

La temática abordada fue Marco legal; Atribuciones del Contralor Interno

y de los servidores públicos relacionados con el logro de los objetivos en el

Ayuntamiento; Naturaleza del control interno; Diferentes Sistemas de

Control Interno; Evaluación; Casos prácticos de la implantación y

fortalecimiento del control interno, así como recomendaciones generales.

Se contó con la asistencia de 277 servidores públicos de 169 Entes

Municipales, principalmente Contralores Internos y personal de las áreas de

Contraloría y Tesorería, así como sus homólogos de los Organismos

Paramunicipales; distribuidos de la siguiente forma:

No. FECHA ENTES

MUNICIPALES

CONTRALOR

INTERNO

AUXILIAR

CONTRALORÍA

OTROS

SERVIDORES

PÚBLICOS

TOTAL

ASISTENTES

1 13 de junio 63 52 13 31 96

2 14 de junio 45 44 9 26 79

3 15 de junio 61 53 16 33 102

TOTAL 169 149 38 90 277

*Se realizará una sesión en el mes de julio, por lo que será en el siguiente informe en el que se reportará el total de asistentes.

12

Jornadas de Capacitación para la Aplicación de Fondos Federales

En seguimiento a las Jornadas de Capacitación para la Aplicación de

Fondos Federales, el 27 de junio se efectuó el curso Marco Jurídico y

Operativo para la Aplicación de Fondos Federales: FASSA, Seguro Popular

y PROSPERA, con la intención de disminuir la incidencia de observaciones

derivadas de los procesos de revisión, así como promover la mejora en la

gestión y los resultados de los recursos públicos aplicados por las

Dependencias y Entidades del Poder Ejecutivo.

Este curso impartido por la Mtra. María del Rosario Ochoa Díaz, contó con

la participación de 55 servidores públicos de la Secretaría de Salud; el

Régimen Estatal de Protección Social en Salud; la Secretaría de Finanzas y

Planeación; la Contraloría General; la Secretaría de Fiscalización; y del

ORFIS.

En total, se capacitaron durante las Jornadas para la Aplicación de Fondos

Federales a 562 servidores públicos.

5. INSTRUMENTOS DE APOYO PARA LA GESTIÓN DE LOS ENTES PÚBLICOS

FISCALIZABLES

Manuales Administrativos Tipo de Tesorería, Obras Públicas y Contraloría

Municipal

Se difundieron en formato digital los Manuales Administrativos Tipo de

Tesorería, Obras Públicas y Contraloría Municipal, con el fin de que sean

referencia y consulta acerca de los conceptos básicos, el marco jurídico

13

aplicable, la estructura orgánica tipo, las atribuciones y responsabilidades

conferidas, la descripción gráfica y narrativa de los procesos

administrativos clave, así como la base para el desarrollo de los manuales

específicos de organización y procedimientos de las áreas que integran a

la Administración Pública Municipal. Para consultar estos Manuales, es a

través del siguiente enlace: http://www.orfis.gob.mx/ApoyoGM.html

Actualizaciones de micrositios

Micrositio Descripción

Gobierno Abierto

Conocer actividades que en el marco de los ejercicios locales de

gobierno abierto, el ORFIS está desarrollando; y en donde se puede

encontrar la siguiente información:

Plan de Acción Local de Gobierno Abierto;

Integrantes del Capítulo I;

Descripción de los compromisos;

Minutas de Trabajo;

Documentos;

Galería; y,

Sitios de interés.

Link de acceso: http://www.orfis.gob.mx/GobiernoAbierto.html

FISMDF

Se incorporó el aviso “Vencimiento de los Convenios del PRODIMDF”,

el cual especifica que el último día hábil de junio, los Ayuntamientos

que destinen recursos del FISMDF al Programa de Desarrollo

Institucional Municipal (PRODIMDF), deberán incorporar los datos

correspondientes en el Proyecto de Convenio y sus Anexos.

Link de acceso: http://www.orfis.gob.mx/avisosfism.php

Sistema de

Formato Único

(SFU)

Se incorporó el aviso “Registro de Información en la Matriz de

Inversión para el Desarrollo Social (MIDS) y Vinculación con el Sistema

de Formato Único (SFU) Segundo Trimestre 2016”, el cual precisa que

el SFU sólo considerará la información de los proyectos que hayan

sido capturados en la MIDS, previo al 20 de junio de 2016 y se

recomienda registrarla antes de la fecha indicada.

Link de acceso: http://www.orfis.gob.mx/avisoSFU.php

Fiscalización

Superior

Información relacionada con la Planeación y Metodología para la

Fiscalización, la Fase de Comprobación, y la Fase de Determinación

de Responsabilidades.

Link de acceso: http://www.orfis.gob.mx/fiscalizacion.html

Comité de

Integridad

Se podrá encontrar el Código de Ética, el Código de Conducta,

información sobre el Comité de Integridad, y la Política de Integridad.

Link de acceso: http://www.orfis.gob.mx/Comite_Integridad.html

14

5.1 SISTEMA DE GESTIÓN MUNICIPAL ARMONIZADO DE VERACRUZ

Durante el periodo se continuó con la instalación de las actualizaciones al

SIGMAVER y con las asesorías personalizadas en las instalaciones del ORFIS,

vía telefónica y remota, como se muestra en la siguiente tabla:

TIPO DE ENTES

PÚBLICOS

FISCALIZABLES

TEMA

ASESORÍAS TOTAL DE

ASESORÍAS TELEFÓNICA PRESENCIAL VÍA REMOTA

ENTES MUNICIPALES ARMONIZACIÓN

CONTABLE 410 256 219 885

6. ATENCIÓN Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA

Respecto a la constante atención que el Órgano brinda a la ciudadanía,

se atendieron 9 quejas de acuerdo a lo siguiente:

TIPO DE ENTE

QUEJAS RECIBIDAS TOTAL DE

QUEJAS

ATENDIDAS TELEFÓNICAS PRESENCIALES

MEDIO

ELECTRÓNICO ESCRITAS

CIUDADANOS 2 1 2 4 9

En este contexto, también se dio seguimiento a quejas atendidas con

anterioridad.

Atención al Municipio de Tlaquilpa Atención al Municipio de Medellín

15

Jornadas Permanentes de Capacitación a Servidores Públicos y Órganos

de Participación Ciudadana

Continuaron las Jornadas Permanentes de Capacitación a Servidores

Públicos y Órganos de Participación Ciudadana, llevándose a cabo

reuniones en el periodo comprendido del 16 al 27 de junio, de la siguiente

forma:

Denominación No. de

Órganos

Participantes

Presidentes Síndicos Regidores Otras

Autoridades Ciudadanos

Consejos de

Desarrollo Municipal

(CDM)

13 6 6 33 114 38

Comités de

Contraloría Social

(CCS)

274 - - - - 1,055

Consejo de Planeación para el

Desarrollo Municipal

(COPLADEMUN)

4 - - - - 18

Total 291 6 6 33 114 1,111

Se capacitaron a un total de 1,270 asistentes y se contó con la

participación de 13 municipios.

En este contexto, iniciaron las evaluaciones a la participación ciudadana a

las figuras del COPLADEMUN, el CDM y de los CCS; que se constituyeron en

el ejercicio fiscal 2015, con el objetivo de verificar el cumplimiento por

parte de los Entes Fiscalizables Municipales de la conformación y apoyo a

su funcionamiento.

Capacitación al Municipio de Cotaxtla Capacitación al Municipio de Huatusco

16

Programa de Orientación a Planteles Educativos

Dentro de las actividades del Programa de Orientación a Planteles

Educativos se llevaron a cabo reuniones con alumnos y docentes, en las

que se expusieron temas como participación ciudadana, función

fiscalizadora del ORFIS, transparencia y rendición de cuentas. Los planteles

educativos que participaron fueron:

FECHA INSTITUCIÓN ASISTENCIA

ALUMNOS DOCENTES

17 de junio Centro de Estudios Benjamín Franklin Colegio de Negocios 18 1

17 de junio Universidad del Golfo de México Campus Córdoba 30 4

TOTAL 48 5

7. RELACIONES INSTITUCIONALES

7.1 CONVENIOS SUSCRITOS

Convenio de coordinación y colaboración celebrado con el H. Congreso

del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, a través de la Secretaría de

Fiscalización y el ORFIS

Se elaboró el informe correspondiente al grado de cumplimiento de los

Entes Fiscalizables Municipales, respecto a la presentación de Estados

Financieros y de Obra Pública mediante el Sistema de Información

Municipal de Veracruz (SIMVER), del mes de mayo de 2016, mismo que se

envió al H. Congreso del Estado, a través de la Secretaría de Fiscalización.

7.2 PRESENCIA INSTITUCIONAL

Foro “Hacia la nueva Ley General de Protección de Datos”

El pasado 02 de junio, el IVAI en coordinación con el INAI, organizaron el

foro “Hacia la nueva Ley General de Protección de Datos” en las

instalaciones del ORFIS, con el objetivo de que los responsables de las

áreas de transparencia de diversas instituciones, identifiquen en términos

generales algunos aspectos fundamentales del Proyecto de Ley General

17

de Protección de Datos Personales en Posesión de Sujetos Obligados, así

como sus alcances e implicaciones en las entidades federativas y los

municipios. En esta capacitación, participaron 64 servidores públicos del

ORFIS.

Día Internacional de los Archivos

El día 09 de junio, en las instalaciones del Auditorio UNIRA (Inecol), el IVAI

organizó el evento “Día Internacional de los Archivos”, con el objeto de

reflexionar en torno a la propuesta de la nueva Ley General de Archivos y

su proceso de armonización. Se contó con la participación de 38

servidores públicos del Órgano.

18

Ceremonia Protocolaria de Entrega de Constancias del Diplomado Virtual

en Contabilidad Gubernamental 2015

El día 10 de junio se llevó a cabo la Ceremonia Protocolaria de Entrega de

Constancias del Diplomado Virtual en Contabilidad Gubernamental 2015,

en el Auditorio del Museo de Antropología de Xalapa, destacando que en

nuestro estado concluyeron aproximadamente 300 servidores públicos.

Este evento estuvo presidido por el C.P.C. Lorenzo Antonio Portilla Vásquez,

Auditor General del Órgano de Fiscalización Superior; el C.P.C. José

Armando Plata Sandoval, Auditor Superior del Estado de Coahuila y

Coordinador de este Diplomado; la Mtra. Clementina Guerrero García,

Secretaria de Administración y Finanzas de la Universidad Veracruzana; el

Dip. Francisco Garrido Sánchez, Presidente de la Comisión Permanente de

Vigilancia del H. Congreso del Estado y el Mtro. Arturo Reyes Isidoro,

periodista y colaborador de la Universidad Veracruzana.

Evento: Arranque de los Ejercicios Locales de Gobierno Abierto 2016

Del 19 al 21 de junio, la Lic. María Evelia López Maldonado, Auditora

Especial de Legalidad y de Desempeño; el Mtro. José Martín Cadena

Barajas, Director General del Banco de Información y Desarrollo

Tecnológico; y la Lic. Yadira del Carmen Rosales Ruiz, Titular de la Unidad

de Transparencia; en representación del Órgano, asistieron a la Ciudad de

México al evento “Arranque ejercicios Locales de Gobierno Abierto 2016”,

19

organizado por el Instituto Nacional de Transparencia, Acceso a la

Información y Protección de Datos Personales (INAI).

El objeto de este evento fue constituir la segunda etapa del Proyecto

denominado “Gobierno Abierto Co Creación desde lo Local” lanzado en

2015.

Segunda Reunión del Grupo de Trabajo sobre Participación Social en la

Vigilancia del Gasto Público del Sistema Nacional de Fiscalización

El pasado 27 de junio el Auditor General, C.P.C. Lorenzo Antonio Portilla

Vázquez, acudió a la Secretaría de la Función Pública, acompañado de la

Mtra. Flor Alicia Zamora Pozos, Auditora Especial de Evaluación y Atención

Ciudadana, a la Segunda Reunión del Grupo de Trabajo sobre

Participación Social en la Vigilancia del Gasto Público del Sistema Nacional

de Fiscalización; en la que estuvieron presentes el Auditor Especial del

Gasto Federalizado de la Auditoría Superior de la Federación, Salím Arturo

Orcí Magaña; el Subsecretario de Control y Auditoría de la Gestión Pública

de la Secretaría de la Función Pública, Raúl Sánchez Kobashi; así como

Titulares de Entes Fiscalizadores y de Órganos Estatales de Control,

integrantes de este equipo.

Los temas tratados versaron sobre la estrategia general y las estrategias

particulares para promover la intervención ciudadana en los diferentes

programas federales, que tienen como objetivo incrementar los niveles de

bienestar de los ciudadanos, a través de servicios de educación, salud,

seguridad pública, alimentación y por supuesto obras de infraestructura.

20

Asimismo, se incluyó la vinculación del Sistema Nacional de Fiscalización

con el Sistema Nacional Anticorrupción en materia de participación

ciudadana.

8. GOBIERNO ABIERTO

Con el propósito de cumplir con los compromisos pactados por el Órgano

de Fiscalización Superior en el Plan de Acción Local de Gobierno Abierto

del Estado de Veracruz, durante el periodo que se informa se realizaron las

siguientes actividades:

Reunión de Trabajo ORFIS-COLVER

El Órgano de Fiscalización Superior, en coordinación con El Colegio de

Veracruz, ha diseñado una metodología para evaluar la información

publicada por los ayuntamientos veracruzanos a través de sus páginas

web, es por ello que el día 22 de junio, el ORFIS recibió en sus instalaciones

a representantes del El COLVER, para realizar la segunda supervisión a los

portales municipales y así cumplir con uno de los compromisos suscritos en

el Plan de Acción Local en el marco de los Ejercicios Locales de Gobierno

Abierto.

Cuarta Sesión del Secretariado Técnico Local

Con la finalidad de revisar los avances de los capítulos que integran el Plan

de Acción Local de Gobierno Abierto del Estado de Veracruz, el pasado 09

de junio, se realizó la Cuarta Sesión del Secretariado Técnico Local.

21

0 50,000,000 100,000,000 150,000,000 200,000,000

ESTIMADO

MODIFICADO

DEVENGADO

RECAUDADO

ESTIMADO MODIFICADO DEVENGADO RECAUDADO

DERECHOS 0 27,765,756 27,765,756 27,765,756

PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 0 0 0 0

TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES,

SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS175,000,000 175,000,000 87,500,004 87,500,004

AVANCE PRESUPUESTARIO DE INGRESOS DEL ÓRGANO

JUNIO 2016

0 50,000,000 100,000,000 150,000,000 200,000,000 250,000,000

APROBADO

MODIFICADO

DEVENGADO

PAGADO

APROBADO MODIFICADO DEVENGADO PAGADO

SERVICIOS PERSONALES 131,000,000 160,622,833 74,132,713 73,205,469

MATERIALES Y SUMINISTROS 5,000,000 5,277,643 1,221,551 1,166,331

SERVICIOS GENERALES 38,000,000 39,861,509 19,535,987 19,134,304

BIENES MUEBLES, INMUEBLES E

INTANGIBLES1,000,000 1,613,637 305,761 294,474

AVANCE PRESUPUESTARIO DE EGRESOS DEL ÓRGANO

JUNIO 2016

En dicha sesión, el ORFIS presentó un informe de las actividades que

durante 2016 ha desarrollado de manera coordinada con CIMTRA y El

Colegio de Veracruz, documento que puede ser consultado en:

http://www.orfis.gob.mx/InformeGA.html

9. GESTIÓN ADMINISTRATIVA PARA LA FISCALIZACIÓN SUPERIOR

9.1 ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS

22

9.2 EQUIPAMIENTO E INFRAESTRUCTURA

9.2.1 INNOVACIÓN Y OPTIMIZACIÓN TECNOLÓGICA

Aplicación web para publicar Cuenta Pública del ORFIS

Se diseñó una aplicación para difundir la Cuenta Pública del Órgano, el

Decreto que la aprueba y el Informe del Auditor Independiente. El enlace

de acceso es:

http://orfis.gob.mx/AdmCuentaPublica/index.php

Biblioteca Virtual

En coordinación y con el apoyo de la Dirección General del Banco de

Información y Desarrollo Tecnológico, fue liberada y publicada la

Biblioteca Virtual en la intranet del Órgano, que contiene información en

materia de fiscalización, marco legal, contabilidad gubernamental,

INTOSAI-OLACEFS, publicaciones de la Auditoría Superior de la Federación,

revistas de otras Entidades de Fiscalización Superior, además de ponencias,

cursos y talleres, entre otros temas, para el uso de los servidores públicos del

ORFIS.

9.2.2 INVENTARIO DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES

Con fundamento en el Artículo 86 de la Ley de Adquisiciones,

Arrendamientos, Administración y Enajenación de Bienes Muebles del

Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, se realizó el levantamiento del

inventario físico de Bienes Muebles y Almacén General del ORFIS, a efecto

de actualizar los resguardos, así como el control en las existencias físicas de

artículos de consumo.

De conformidad con las necesidades de las diferentes Áreas

Administrativas del ORFIS, se recibieron a través del Sistema Integral de

Información (Módulo: Solicitudes), 93 requerimientos de materiales; dando

oportuna y total atención con bienes existentes en el almacén y/o

adquiridos con base en el Padrón de proveedores autorizados.

23

14

correctivos

9 preventivos

23

solicitudes de

servicios

9.2.3 MANTENIMIENTO Y SERVICIOS GENERALES

Con el propósito de mantener en óptimas condiciones las instalaciones del

Órgano y contribuir al mejor desempeño del personal, se brindó atención a

103 solicitudes de servicios, todos ellos solicitados mediante el “Sistema de

Solicitudes de Servicios” cumpliendo al 100% con los requerimientos.

Además, en cumplimiento al Programa Anual de Mantenimiento

Preventivo a Equipos Prioritarios 2016, se dio mantenimiento al Sistema de

Fuerza Ininterruptible, y a la fumigación del inmueble.

Finalmente, se adecuaron las áreas físicas de la Auditoría Especial de

Fiscalización a Cuentas Públicas, así como el suministro e instalación del

mobiliario.

Parque vehicular

Se efectuó y dio seguimiento a los mantenimientos preventivos y

correctivos a las unidades vehiculares propiedad de la Institución,

conforme al Programa Anual de Mantenimiento Preventivo. Durante el

mes, se atendieron:

En este sentido, se atendieron 70 solicitudes de vales de gasolina para los

vehículos oficiales con la finalidad de dar cumplimiento a las funciones de

la Institución.

Por último, se recibieron 89 solicitudes para atención de comisiones locales

y foráneas, así como de servicios correctivos, mismas que fueron atendidas

al 100 % con la debida oportunidad.

24

01 de junio

Planes de emergencia

02 de junio

Seguridad e higiene

09 de junio

Atlas de riesgo

15 de junio

Metereología

16 de junio

Funciones de la Brigada de

Búsqueda y Rescate

22 de junio

Refugios temporales

9.3 PROFESIONALIZACIÓN DE SERVIDORES PÚBLICOS

En cumplimiento al programa de profesionalización y capacitación,

personal de este Órgano participó en los siguientes cursos:

Diplomado para integrantes de la Unidad Interna de Protección Civil

En seguimiento al Diplomado para integrantes de la Unidad Interna de

Protección Civil, el cual tiene el objeto: fomentar la aplicación de

estrategias para la mejora de las funciones de los brigadistas de las

unidades internas de protección civil de las diferentes dependencias,

instituciones o entidades de la Administración Pública Estatal, de acuerdo

con las fases de la Gestión Integral de Riesgos; y en el cual están

participando 4 servidores públicos del ORFIS, se llevaron a cabo los

siguientes cursos:

Diplomado en Administración Pública para el Sector Público

17 servidores públicos del ORFIS, participan en el Diplomado en

Administración Pública para el Sector Público, organizado por la Secretaría

de Finanzas y Planeación. En este periodo se capacitó con los siguientes

temas:

FECHA CURSO OBJETO

10 de junio Taller de Protección

de Datos Personales

Conocer los aspectos clave de la Ley de Datos lo cual brindará

herramientas para que de forma práctica e inmediata, se

lleven a cabo acciones tendientes a documentar las políticas

de protección de datos.

Del 20 al 30

de junio

Contabilidad

Gubernamental

Básica

Conocer y analizar los aspectos generales que rigen la

contabilidad gubernamental y su marco regulatorio, para su

aplicación en el manejo de las cuentas públicas y registros

contables.

25

Microsoft Word Básico

Del 06 al 17 de junio, 21 servidores

públicos adscritos a la Dirección

de Evaluación Programática y

Financiera; y a la Dirección

General de Administracoión y

Finanzas del Órgano, recibieron

capacitación en Microsoft Word,

con la finalidad de manipular las

herramientas de este programa, a

través de la edición de textos,

para la elaboración de

documentos de forma profesional.

Inteligencia Emocional

Los días 13 y 14 de junio, 17 colaboradores del ORFIS de la Auditoría

Especial de Evaluación y Atención Ciudadana; Contraloría Interna;

Dirección General de Asuntos Jurídicos; Dirección General del Banco de

Información y Desarrollo Tecnológico; Secretaría Técnica; y de la Dirección

General de Administración y Finanzas, asistieron al curso de Inteligencia

Emocional, en el cual los participantes identificaron sus emociones y las de

los demás, mediante técnicas para el manejo adecuado de las mismas en

su área laboral.

Resistencia al Cambio

Con el objeto de identificar

factores relacionados en el

cambio organizacional mediante

la revisión de su influencia,

alcances y consecuencias tanto

personales como laborales para

proponer estrategias de

adaptación; los pasados 27 y 28

de junio, 17 servidores públicos de

26

Auditoría Especial de Legalidad y de Desempeño; Auditoria Especial de

Evaluación y Atención Ciudadana; Dirección General del Banco de

Información y Desarrollo Tecnológico; Secretaría Técnica; y de la Dirección

General de Administración y Finanzas, participaron en esta capacitación

denominada “Resistencia al Cambio”.

Impartición de Cursos de Formación del Capital Humano de Manera

Presencial Grupal

En este mes, concluyó su proceso el primer grupo de servidores públicos del

ORFIS, que en este año se inscribió para obtener la certificación a través

del DIF VERACRUZ, Sede de Entidad de Certificación y Evaluación respecto

al Estándar EC0217 “Impartición de cursos de formación del capital

humano de manera presencial grupal”, ante el Consejo Nacional de

Normalización y Certificación de Competencias Laborales (CONOCER).

En este contexto, los días 1, 2, 3 y 7 de junio, se presentaron los últimos

cuatro temas sobre: Acceso a la Información Pública; Integración y

funcionamiento del Comité de Contraloría Social en el Fondo de

Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal; Participación

ciudadana en la elaboración del Plan Municipal de Desarrollo; e,

Indicadores de desempeño en la gestión gubernamental; expuestos por

personal de la Auditoría Especial de Evaluación y Atención Ciudadana.

Además, el pasado 24 de junio inició la evaluación del segundo grupo,

con la exposición del tema “Elementos del Costo de Producción”.

Jornada de Actualización Normativa

Del 06 al 10 de junio, Titulares del ORFIS capacitaron al personal del Órgano

con la Jornada de Actualización Normativa, con el objetivo de dar a

conocer las modificaciones legales que han tenido lugar recientemente a

nivel local y nacional. Se expusieron los siguientes temas:

27

9.4 APOYO JURÍDICO

A esta fecha, se ha dado la debida atención y trámite a los requerimientos

realizados por autoridades municipales, civiles, penales, administrativas y

de amparo, con las especificaciones que a continuación se enuncian:

Asimismo, en apoyo a las actividades de carácter administrativo, se ha

realizado lo siguiente:

NO. CONCEPTO CANTIDAD

1 Resoluciones emitidas derivado del Procedimiento de Determinación de

Responsabilidades y Fincamiento de Indemnizaciones y Sanciones. 51

2 Contestación de demanda en juicios de nulidad con motivo de Juicios

Contenciosos Administrativos en los que el Órgano de Fiscalización Superior del

Estado resulta parte.

23

3

Atención de asuntos contenciosos, en los que se hubiesen ejercido acciones

civiles, administrativas y de diversa índole, en juicios o procedimientos en los que

se deducen derechos para el Órgano de Fiscalización Superior del Estado.

48

4 Desahogo de visitas y/o informes en Juicios de Amparo en los cuales se señale al

Órgano de Fiscalización Superior del Estado como Autoridad Responsable o

Tercero Interesado.

77

5 Intervención en Juicios Laborales en los que el ORFIS sea parte 29

NO. CONCEPTO CANTIDAD

1

Elaboración y suscripción de contratos de prestación de servicios profesionales

para la realización de las Auditorías para la Fiscalización de la Cuenta Pública,

respecto de los entes fiscalizables del Poder Ejecutivo, el Poder Legislativo, el

Poder Judicial y Organismos Autónomos, señalando el ejercicio y las cantidades

por personas morales y personas físicas

107

2 Adéndums elaborados respecto de los contratos solicitados por despachos y

prestadores de servicios profesionales, relativos al manejo de las fianzas y

cambios de domicilio u otros.

10

3

Revisión y suscripción de contratos derivados de procesos de licitación y/o

adquisición directa realizados por parte del Órgano de Fiscalización Superior del

Estado

37

06 de junio

Expositor: Lic. Yadira Rosales Ruiz

Transparencia y Acceso a la Información

Pública

07 de junio

Expositor: Lic. María Evelia López

Maldonado

Sistema Anticorrupción

08 de junio

Expositor: L.C. María Elena

Sánchez

Armonización Contable

09 de junio

Lic. María Evelia López Maldonado

Disciplina Financiera

10 de junio

Expositor: Lic. Oscar Ocampo

Acosta

Sistema de Justicia Penal

Acusatorio

28

9.5 CONTROL Y RESGUARDO DE INFORMACIÓN INSTITUCIONAL

Como una de las actividades contenidas en el programa, durante el mes

de junio se procedió a depurar el Archivo de Concentración con un total

de 815 cajas de documentos, que se dieron de baja por haber transcurrido

los plazos establecidos en las disposiciones legales aplicables; mismas que

fueron entregadas a la Empresa International Paper México Company.

9.6 UNIDADES COLEGIADAS

Comité de Armonización Contable

Se celebró la Primera Sesión Ordinaria del Comité de Armonización

Contable, en la que se dieron a conocer los asuntos tratados y los

acuerdos tomados en la Primera Sesión Ordinaria del Consejo Veracruzano

de Armonización Contable, celebrada el pasado 30 de mayo del presente

año.

Comité de Integridad

Se efectuó la Primera Sesión Extraordinaria del Comité de Integridad del

ORFIS, encabezada por el Auditor General del Órgano de Fiscalización

Superior del Estado, C.P.C. Lorenzo Antonio Portilla Vásquez.

Por último, se concluyó el concurso de fotografía titulado “Predicando con

el Ejemplo”, en donde participaron 17 trabajos.

10. TRANSPARENCIA, ACCESO A LA INFORMACIÓN Y DATOS PERSONALES

Solicitudes de Información y Recursos de Revisión

Durante el mes de junio se recibieron 8 solicitudes de acceso a la

información pública, de las cuales 7 fueron a través del Sistema INFOMEX-

Veracruz, y 1 mediante escrito libre.

29

Marco legal

•Marco legal.

•Convenios.

Organiza-cional

•Programas anuales.

•Servidores públicos comisiona-dos

Directorio

•Actualiza-ción del directorio de servidores públicos.

Información financiera

•Resultados de auditorías.

•Cuenta Pública.

Información de función específica

•Padrón de Despachos.

Unidad de transparen-

cia

•Solicitudes de información.

•Declarativas de privacidad.

Otras

•Actualiza-ción de fechas.

•Actualiza-ción de estadísticas.

Las respuestas a las solicitudes pueden consultarse a través de la fracción

XXIII del portal de transparencia, pudiendo acceder mediante el siguiente

vínculo: http://sistemas.orfis.gob.mx/uaip/documentos.aspx

Asimismo, en el periodo que se reporta se interpuso 1 recurso de revisión en

contra de este Órgano, el cual se encuentra en proceso.

Transparencia, Rendición de Cuentas y Datos Personales

Con la finalidad de mantener actualizado el portal de transparencia del

Órgano, con el apoyo de las Áreas Administrativas que generan la

información y la Coordinación de Servicios Informáticos, se actualizó la

siguiente información:

Reunión de trabajo ORFIS-IVAI-INVEDEM

El pasado 14 de junio, con el objetivo de establecer líneas de acción de

manera coordinada para capacitar a los ayuntamientos en la elaboración

de indicadores, y cumplir así con la Ley General de Transparencia y

Acceso a la Información Pública, se celebró en las instalaciones del

Órgano una reunión de trabajo

en la que participó la

Comisionada Presidenta del

Instituto Veracruzano de Acceso

a la Información (IVAI), Yolli

García Álvarez; el Director

Regional Oriente INEGI, Mtro.

Jorge Valdovinos, el Coordinador

Estatal del Instituto Nacional de

Estadística y Geografía (INEGI),

30

Juan Manuel Yglesias López y la Directora General del Instituto

Veracruzano de Desarrollo Municipal (INVEDEM), Marilda Rodríguez Aguirre.

En seguimiento a esta reunión, el 22 de junio, el Auditor del Estado, Lorenzo

Antonio Portilla Vásquez, encabezó una reunión de trabajo con el fin definir

los acuerdos sobre el Taller de Indicadores, así como fechas en las que se

llevará acabo.

11. FOMENTO DE ACTIVIDADES CÍVICAS, CULTURALES Y DEPORTIVAS

Dentro del Programa “Actividades Culturales, Deportivas, Sociales, y de

Promoción de la Salud”, se llevaron a cabo las siguientes actividades:

Consulta Médico Asistencial, 96 pacientes.

Programa Perfil de Lípidos, 103 pacientes.

Vacunas virus VPH, dos aplicaciones.

Seguimiento al programa “Pausa para la salud”, 10 minutos de

ejercicio en todas las Áreas Administrativas del ORFIS.

Asesoría psicológica, 5 sesiones a solicitud del personal.

Con motivo del “Día del Padre”, se realizó un evento para festejar a

las Padres Trabajadores del ORFIS.