Juego Estados Financieros Nec a Niif (4)

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Página 1 de 24 CONCILIACIÓN DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL INICIO Y FINAL DEL PERÍODO DE TRANSICIÓN RAZÓN SOCIAL: P POSITIVO Dirección Comercial: Teléfono: N NEGATIVO No. Expediente AÑO: D POSITIVO O NEGATIVO RUC: Correo electrónico: AÑO DE TRANSICION A NIIF: AÑO DE LOS PRIMEROS ESTADOS FINANCIEROS BAJO NIIF: JUNTA GENERAL QUE CONOCIÓ Y APROBÓ LA CONCILIACIÓN DEL PATRIMONIO: CONCILIACION DEL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE NEC A NIIF: DESCRIPCION CUENTA CODIGO INICIO DEL PERIODO DE TRANSICIÓN (DD/MM/AAAA): FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIÓN (DD/ SALDOS NEC AJUSTES POR CONVERSION SALDOS NEC AJUSTES POR CONVERSION DEBE HABER DEBE HABER ACTIVO 1 - - - ACTIVO CORRIENTE 101 - - - EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 10101 ACTIVOS FINANCIEROS 10102 - - - ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS 1010201 ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA 1010202 ACTIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS HASTA EL VENCIMIENTO 1010203 (-) PROVISION POR DETERIORO 1010204 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR CLIENTES NO RELACIONADOS 1010205 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR CLIENTES RELACIONADOS 1010206 OTRAS CUENTAS POR COBRAR RELACIONADAS 1010207 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 1010208 (-) PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES 1010209 INVENTARIOS 10103 - - - INVENTARIOS DE MATERIA PRIMA 1010301 INVENTARIOS DE PRODUCTOS EN PROCESO 1010302 INVENTARIOS DE SUMINISTROS O MATERIALES A SER CONSUMIDOS EN EL PROCESO DE PRODUCCION 1010303 INVENTARIOS DE SUMINISTROS O MATERIALES A SER CONSUMIDOS EN LA PRESTACION DEL SERVICIO 1010304 INVENTARIOS DE PROD. TERM. Y MERCAD. EN ALMACÉN - PRODUCIDO POR LA COMPAÑÍA 1010305 INVENTARIOS DE PROD. TERM. Y MERCAD. EN ALMACÉN - COMPRADO A TERCEROS 1010306 MERCADERÍAS EN TRÁNSITO 1010307 OBRAS EN CONSTRUCCION 1010308 INVENTARIOS REPUESTOS, HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS 1010309 OTROS INVENTARIOS 1010310 (-) PROVISIÓN DE INVENTARIOS POR VALOR NETO DE REALIZACIÓN 1010311 (-) PROVISIÓN DE INVENTARIOS POR DETERIORO 1010312 SERVICIOS Y OTROS PAGOS ANTICIPADOS 10104 - - - SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 1010401 ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO 1010402 ANTICIPOS A PROVEEDORES 1010403 OTROS ANTICIPOS ENTREGADOS 1010404 ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES 10105 - - - CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DE LA EMPRESA (IVA) 1010501 CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DE LA EMPRESA ( I. R.) 1010502 ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA 1010503 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Y OPERACIONES DISCONTINUADAS 10106 SALDOS NIIF EXTRA-CONTABLES

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RAZN SOCIAL: Direccin Comercial: No. Expediente RUC: AO DE TRANSICION A NIIF: AO DE LOS PRIMEROS ESTADOS FINANCIEROS BAJO NIIF: JUNTA GENERAL QUE CONOCI Y APROB LA CONCILIACIN DEL PATRIMONIO: Telfono: AO: Correo electrnico:

P N D

POSITIVO NEGATIVO POSITIVO O NEGATIVO (DUAL)

CONCILIACION DEL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DE NEC A NIIF:INICIO DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA): DESCRIPCION CUENTACODIGO SALDOS NEC AJUSTES POR CONVERSION DEBE ACTIVO ACTIVO CORRIENTE EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO ACTIVOS FINANCIEROS ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA ACTIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS HASTA EL VENCIMIENTO (-) PROVISION POR DETERIORO DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR CLIENTES NO RELACIONADOS DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR CLIENTES RELACIONADOS OTRAS CUENTAS POR COBRAR RELACIONADAS OTRAS CUENTAS POR COBRAR (-) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES INVENTARIOS INVENTARIOS DE MATERIA PRIMA INVENTARIOS DE PRODUCTOS EN PROCESO INVENTARIOS DE SUMINISTROS O MATERIALES A SER CONSUMIDOS EN EL PROCESO DE PRODUCCION INVENTARIOS DE SUMINISTROS O MATERIALES A SER CONSUMIDOS EN LA PRESTACION DEL SERVICIO INVENTARIOS DE PROD. TERM. Y MERCAD. EN ALMACN - PRODUCIDO POR LA COMPAA INVENTARIOS DE PROD. TERM. Y MERCAD. EN ALMACN - COMPRADO A TERCEROS MERCADERAS EN TRNSITO OBRAS EN CONSTRUCCION INVENTARIOS REPUESTOS, HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS OTROS INVENTARIOS (-) PROVISIN DE INVENTARIOS POR VALOR NETO DE REALIZACIN (-) PROVISIN DE INVENTARIOS POR DETERIORO SERVICIOS Y OTROS PAGOS ANTICIPADOS SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO ANTICIPOS A PROVEEDORES OTROS ANTICIPOS ENTREGADOS ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DE LA EMPRESA (IVA) CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DE LA EMPRESA ( I. R.) ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Y OPERACIONES DISCONTINUADAS OTROS ACTIVOS CORRIENTES 1 101 10101 10102 1010201 1010202 1010203 1010204 1010205 1010206 1010207 1010208 1010209 10103 1010301 1010302 1010303 1010304 1010305 1010306 1010307 1010308 1010309 1010310 1010311 1010312 10104 1010401 1010402 1010403 1010404 10105 1010501 1010502 1010503 10106 10107-

FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA):AJUSTES POR CONVERSION SALDOS NEC DEBE-

HABER

SALDOS NIIF EXTRACONTABLES

HABER

SALDOS NIIF EXTRACONTABLES-

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Pgina 1 de 19 CONCILIACIN DEL ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA AL INICIO Y FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

INICIO DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA): DESCRIPCION CUENTACODIGO SALDOS NEC AJUSTES POR CONVERSION DEBE HABER SALDOS NIIF EXTRACONTABLES

FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA):SALDOS NEC AJUSTES POR CONVERSION DEBE HABER SALDOS NIIF EXTRACONTABLES

ACTIVO NO CORRIENTE

102

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PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO TERRENOS EDIFICIOS CONTRUCCIONES EN CURSO INSTALACIONES MUEBLES Y ENSERES MAQUINARIA Y EQUIPO NAVES, AERONAVES, BARCAZAS Y SIMILARES EQUIPO DE COMPUTACIN VEHCULOS, EQUIPOS DE TRANSPORTE Y EQUIPO CAMINERO MVIL OTROS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO REPUESTOS Y HERRAMIENTAS (-) DEPRECIACIN ACUMULADA PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (-) DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO ACTIVOS DE EXPLORACION Y EXPLOTACION ACTIVOS DE EXPLORACION Y EXPLOTACION (-) AMORTIZACION ACUMULADA DE ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN (-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS DE EXPLORACIN Y EXPLOTACIN

10201 1020101 1020102 1020103 1020104 1020105 1020106 1020107 1020108 1020109 1020110 1020111 1020112 1020113 1020114 102011401 102011402 102011403

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PROPIEDADES DE INVERSIN TERRENOS EDIFICIOS (-) DEPRECIACION ACUMULADA DE PROPIEDADES DE INVERSIN (-) DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES DE INVERSIN

10202 1020201 1020202 1020203 1020204

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ACTIVOS BIOLOGICOS ANIMALES VIVOS EN CRECIMIENTO ANIMALES VIVOS EN PRODUCCION PLANTAS EN CRECIMIENTO PLANTAS EN PRODUCCION (-) DEPRECIACION ACUMULADA DE ACTIVOS BIOLGICOS (-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS BIOLOGCOS

10203 1020301 1020302 1020303 1020304 1020305 1020306

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ACTIVO INTANGIBLE PLUSVALAS MARCAS, PATENTES, DERECHOS DE LLAVE , CUOTAS PATRIMONIALES Y OTROS SIMILARES ACTIVOS DE EXPLORACION Y EXPLOTACION (-) AMORTIZACIN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLE (-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVO INTANGIBLE OTROS INTANGIBLES ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS

10204 1020401 1020402 1020403 1020404 1020405 1020406 10205 1020501

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INICIO DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA): DESCRIPCION CUENTACODIGO SALDOS NEC AJUSTES POR CONVERSION DEBE HABER SALDOS NIIF EXTRACONTABLES

FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA):SALDOS NEC AJUSTES POR CONVERSION DEBE HABER SALDOS NIIF EXTRACONTABLES

ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES ACTIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS HASTA EL VENCIMIENTO (-) PROVISION POR DETERIORO DE ACTIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS HASTA EL VENCIMIENTO DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR (-) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES DE ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES INVERSIONES SUBSIDIARIAS INVERSIONES ASOCIADAS INVERSIONES NEGOCIOS CONJUNTOS OTRAS INVERSIONES (-) PROVISIN VALUACIN DE INVERSIONES OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES

10206 1020601 1020602 1020603 1020604 10207 1020701 1020702 1020703 1020704 1020705 1020706

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PASIVO PASIVO CORRIENTE PASIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS PASIVOS POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIEROS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR LOCALES DEL EXTERIOR OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS LOCALES DEL EXTERIOR PROVISIONES LOCALES DEL EXTERIOR PORCIN CORRIENTE DE OBLIGACIONES EMITIDAS OTRAS OBLIGACIONES CORRIENTES CON LA ADMINISTRACIN TRIBUTARIA IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO CON EL IESS POR BENEFICIOS DE LEY A EMPLEADOS PARTICIPACIN TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO DIVIDENDOS POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS/RELACIONADAS OTROS PASIVOS FINANCIEROS ANTICIPOS DE CLIENTES PASIVOS DIRECTAMENTE ASOCIADOS CON LOS ACTIVOS NO CORRIENTES Y OPERACIONES DISCONTINUADAS PORCION CORRIENTE DE PROVISIONES POR BENEFICIOS A EMPLEADOS JUBILACION PATRONAL OTROS BENEFICIOS A LARGO PLAZO PARA LOS EMPLEADOS OTROS PASIVOS CORRIENTES

2 201 20101 20102 20103 2010301 2010302 20104 2010401 2010402 20105 2010501 2010502 20106 20107 2010701 2010702 2010703 2010704 2010705 2010706 20108 20109 20110 20111 20112 2011201 2011202 20113

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PASIVO NO CORRIENTE

202

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Pgina 3 de 19 CONCILIACIN DEL ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA AL INICIO Y FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

INICIO DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA): DESCRIPCION CUENTACODIGO SALDOS NEC AJUSTES POR CONVERSION DEBE PASIVOS POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR LOCALES DEL EXTERIOR OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS LOCALES DEL EXTERIOR CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS/RELACIONADAS LOCALES DEL EXTERIOR OBLIGACIONES EMITIDAS ANTICIPOS DE CLIENTES PROVISIONES POR BENEFICIOS A EMPLEADOS JUBILACION PATRONAL OTROS BENEFICIOS NO CORRIENTES PARA LOS EMPLEADOS OTRAS PROVISIONES PASIVO DIFERIDO INGRESOS DIFERIDOS PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS OTROS PASIVOS NO CORRIENTES 20201 20202 2020201 2020202 20203 2020301 2020302 20204 2020401 2020402 20205 20206 20207 2020701 2020702 20208 20209 2020901 2020902 20210-

FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA):SALDOS NEC AJUSTES POR CONVERSION DEBE HABER SALDOS NIIF EXTRACONTABLES P-

HABER

SALDOS NIIF EXTRACONTABLES

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PATRIMONIO NETO CAPITAL CAPITAL SUSCRITO o ASIGNADO (-) CAPITAL SUSCRITO NO PAGADO, ACCIONES EN TESORERA APORTES DE SOCIOS O ACCIONISTAS PARA FUTURA CAPITALIZACIN PRIMA POR EMISIN PRIMARIA DE ACCIONES RESERVAS RESERVA LEGAL RESERVAS FACULTATIVA Y ESTATUTARIA RESERVA DE CAPITAL OTRAS RESERVAS OTROS RESULTADOS INTEGRALES SUPERAVIT DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA SUPERAVIT POR REVALUACIN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO SUPERAVIT POR REVALUACION DE ACTIVOS INTANGIBLES OTROS SUPERAVIT POR REVALUACION RESULTADOS ACUMULADOS GANANCIAS ACUMULADAS (-) PRDIDAS ACUMULADAS RESULTADOS ACUMULADOS PROVENIENTES DE LA ADOPCION POR PRIMERA VEZ DE LAS NIIF RESULTADOS DEL EJERCICIO GANANCIA NETA DEL PERIODO (-) PRDIDA NETA DEL PERIODO

3 301 30101 30102 302 303 304 30401 30402 30403 30404 305 30501 30502 30503 30504 306 30601 30602 30603 307 30701 30702

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Pgina 4 de 19 CONCILIACIN DEL ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA AL INICIO Y FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

INICIO DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA): DESCRIPCION CUENTACODIGO SALDOS NEC AJUSTES POR CONVERSION DEBE HABER SALDOS NIIF EXTRACONTABLES

FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA):SALDOS NEC AJUSTES POR CONVERSION DEBE HABER SALDOS NIIF EXTRACONTABLES

DECLARO QUE LOS DATOS QUE CONSTAN EN ESTOS ESTADOS FINANCIEROS SON EXACTOS Y VERDADEROS. LOS AJUSTES POR NIIF A LOS ESTADOS FINANCIEROS ESTN ELABORADOS BAJO NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIN FINANCIERA Y LOS EFECTOS DE LA CONCILIACIN DEL PATRIMONIO AL INICIO DEL PERODO DE TRANSICIN HAN SIDO APROBADOS POR EL DIRECTORIO O EL ORGANISMO QUE ESTATUTARIAMENTE ESTA FACULTADO PARA TALES EFECTOS Y RATIFICADOS POR LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS O ACCIONISTAS SOCIOS O POR EL APODERADO, EN EL CASO DEL ENTE EXTRAJERO,QUE CONOCI Y APROB LOS PRIMEROS ESTADOS FINANCIEROS BAJO NIIF

__________________________________________ FIRMA REPRESENTANTE LEGAL NOMBRE: CI/RUC:

__________________________________________ FIRMA CONTADOR: NOMBRE: RUC:

Pgina 5 de 19 CONCILIACIN DEL ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA AL INICIO Y FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

P N D NOMBRE DE LA ENTIDAD: Direccin Comercial: No. Expediente

POSITIVO NEGATIVO POSITIVO O NEGATIVO (DUAL)

CONCILIACION DEL ESTADO DEL RESULTADO INTEGRALDESCRIPCIN CUENTAINGRESOS INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS VENTA DE BIENES PRESTACION DE SERVICIOS CONTRATOS DE CONSTRUCCION SUBVENCIONES DEL GOBIERNO REGALAS INTERESES DIVIDENDOS OTROS INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS (-) DESCUENTO EN VENTAS (-) DEVOLUCIONES EN VENTAS (-) BONIFICACIN EN PRODUCTO (-) OTRAS REBAJAS COMERCIALES COSTO DE VENTAS Y PRODUCCIN MATERIALES UTILIZADOS O PRODUCTOS VENDIDOS (+) INVENTARIO INICIAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAIA (+) COMPRAS NETAS LOCALES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAIA (+) IMPORTACIONES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAIA (-) INVENTARIO FINAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAIA (+) INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA (+) COMPRAS NETAS LOCALES DE MATERIA PRIMA (+) IMPORTACIONES DE MATERIA PRIMA (-) INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA (+) INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO (+) INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS TERMINADOS (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS (+) MANO DE OBRA DIRECTA SUELDOS Y BENEFICIOS SOCIALES GASTO PLANES DE BENEFICIOS A EMPLEADOS (+) MANO DE OBRA INDIRECTA CODIGO SALDOS NEC FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA): SALDOS NIIF AJUSTES POR CONVERSION DEBE HABER EXTRACONTABLES-

41 4101 4102 4103 4104 4105 4106 4107 4108 4109 4110 4111 4112 51 5101 510101 510102 510103 510104 510105 510106 510107 510108 510109 510110 510111 510112 5102 510201 510202 5103

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6 DE 19 CONCILIACIN DEL ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL AL FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

DESCRIPCIN CUENTASUELDOS Y BENEFICIOS SOCIALES GASTO PLANES DE BENEFICIOS A EMPLEADOS (+) OTROS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION DEPRECIACIN PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO DEPRECIACIN DE ACTIVOS BIOLOGICOS DETERIORO DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO EFECTO VALOR NETO DE REALIZACION DE INVENTARIOS GASTO POR GARANTIAS EN VENTA DE PRODUCTOS O SERVICIOS MANTENIMIENTO Y REPARACIONES SUMINISTROS MATERIALES Y REPUESTOS OTROS COSTOS DE PRODUCCIN GANANCIA BRUTA OTROS INGRESOS DIVIDENDOS INTERESES FINANCIEROS GANANCIA EN INVERSIONES EN ASOCIADAS / SUBSIDIARIAS Y OTRAS VALUACION DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIO EN RESULTADOS OTRAS RENTAS GASTOS GASTOS DE VENTA SUELDOS, SALARIOS Y DEMS REMUNERACIONES APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL (incluido fondo de reserva) BENEFICIOS SOCIALES E INDEMNIZACIONES GASTO PLANES DE BENEFICIOS A EMPLEADOS HONORARIOS, COMISIONES Y DIETAS A PERSONAS NATURALES REMUNERACIONES A OTROS TRABAJADORES AUTNOMOS HONORARIOS A EXTRANJEROS POR SERVICIOS OCASIONALES MANTENIMIENTO Y REPARACIONES ARRENDAMIENTO OPERATIVO COMISIONES PROMOCIN Y PUBLICIDAD COMBUSTIBLES LUBRICANTES SEGUROS Y REASEGUROS (primas y cesiones) TRANSPORTE GASTOS DE GESTIN (agasajos a accionistas, trabajadores y clientes) GASTOS DE VIAJE AGUA, ENERGA, LUZ, Y TELECOMUNICACIONES NOTARIOS Y REGISTRADORES DE LA PROPIEDAD O MERCANTILES DEPRECIACIONES: PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO Subtotal A (41 - 51)

CODIGO

FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA): SALDOS NIIF AJUSTES POR CONVERSION SALDOS NEC DEBE HABER EXTRACONTABLES

510301 510302 5104 510401 510402 510403 510404 510405 510406 510407 510408 42 43 4301 4302 4303 4304 4305 52 5201 520101 520102 520103 520104 520105 520106 520107 520108 520109 520110 520111 520112 520113 520114 520115 520116 520117 520118 520119 520121 52012101-

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7 DE 19 CONCILIACIN DEL ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL AL FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

DESCRIPCIN CUENTAPROPIEDADES DE INVERSIN AMORTIZACIONES: INTANGIBLES OTROS ACTIVOS GASTO DETERIORO: PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO OTROS ACTIVOS GASTOS POR CANTIDADES ANORMALES DE UTILIZACION EN EL PROCESO DE PRODUCCIN: MANO DE OBRA MATERIALES COSTOS DE PRODUCCION GASTO POR REESTRUCTURACION VALOR NETO DE REALIZACION DE INVENTARIOS OTROS GASTOS GASTOS ADMINISTRATIVOS SUELDOS, SALARIOS Y DEMS REMUNERACIONES APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL (incluido fondo de reserva) BENEFICIOS SOCIALES E INDEMNIZACIONES GASTO PLANES DE BENEFICIOS A EMPLEADOS HONORARIOS, COMISIONES Y DIETAS A PERSONAS NATURALES REMUNERACIONES A OTROS TRABAJADORES AUTNOMOS HONORARIOS A EXTRANJEROS POR SERVICIOS OCASIONALES MANTENIMIENTO Y REPARACIONES ARRENDAMIENTO OPERATIVO COMISIONES COMBUSTIBLES LUBRICANTES SEGUROS Y REASEGUROS (primas y cesiones) TRANSPORTE GASTOS DE GESTIN (agasajos a accionistas, trabajadores y clientes) GASTOS DE VIAJE AGUA, ENERGA, LUZ, Y TELECOMUNICACIONES NOTARIOS Y REGISTRADORES DE LA PROPIEDAD O MERCANTILES IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS DEPRECIACIONES: PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO PROPIEDADES DE INVERSIN AMORTIZACIONES: INTANGIBLES OTROS ACTIVOS

CODIGO

FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA): SALDOS NIIF AJUSTES POR CONVERSION SALDOS NEC DEBE HABER EXTRACONTABLES

52012102 520122 52012201 52012202 520123 52012301 52012306 520124 52012401 52012402 52012403 520125 520126 520127 5202 520201 520202 520203 520204 520205 520206 520207 520208 520209 520210 520212 520213 520214 520215 520216 520217 520218 520219 520220 520221 52022101 52022102 520222 52022201 52022202-

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8 DE 19 CONCILIACIN DEL ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL AL FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

DESCRIPCIN CUENTAGASTO DETERIORO: PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO INVENTARIOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS INTANGIBLES CUENTAS POR COBRAR OTROS ACTIVOS GASTOS POR CANTIDADES ANORMALES DE UTILIZACION EN EL PROCESO DE PRODUCCIN: MANO DE OBRA MATERIALES COSTOS DE PRODUCCION GASTO POR REESTRUCTURACION VALOR NETO DE REALIZACION DE INVENTARIOS OTROS GASTOS GASTOS FINANCIEROS INTERESES COMISIONES GASTOS DE FINANCIAMIENTO DE ACTIVOS DIFERENCIA EN CAMBIO OTROS GASTOS FINANCIEROS OTROS GASTOS PERDIDA EN INVERSIONES EN ASOCIADAS / SUBSIDIARIAS Y OTRAS OTROS GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE PARTICIPACIN TRABAJADORES E IMPUESTO A LA RENTA DE OPERACIONES CONTINUADAS B (A + 43 - 52) Subtotal PARTICIPACIN TRABAJADORES GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS IMPUESTO A LA RENTA GANANCIA (PRDIDA) DE OPERACIONES CONTINUADAS INGRESOS POR OPERACIONES DISCONTINUADAS GASTOS POR OPERACIONES DISCONTINUADAS GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE PARTICIPACIN TRABAJADORES E IMPUESTO A LA RENTA DE OPERACIONES DISCONTINUADAS (71-72) Subtotal E PARTICIPACIN TRABAJADORES GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS DE OPERACIONES DISCONTINUADAS IMPUESTO A LA RENTA GANANCIA (PRDIDA) DE OPERACIONES DISCONTINUADAS GANANCIA (PRDIDA) NETA DEL PERIODO Subtotal G (F-76) Subtotal H (D+G) Subtotal F (E-74) Subtotal D (C-63) Subtotal C (B-61)

CODIGO

FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA): SALDOS NIIF AJUSTES POR CONVERSION SALDOS NEC DEBE HABER EXTRACONTABLES-

520223 52022301 52022302 52022303 52022304 52022305 52022306 520224 52022401 52022402 52022403 520225 520226 520227 5203 520301 520302 520303 520304 520305 5204 520401 520402 60 61 62 63 64 71 72 73 74 75 76 77 79

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OTRO RESULTADO INTEGRALCOMPONENTES DEL OTRO RESULTADO INTEGRAL DIFERENCIA DE CAMBIO POR CONVERSIN 81 8101-

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9 DE 19 CONCILIACIN DEL ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL AL FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

DESCRIPCIN CUENTAVALUACION DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA GANANCIAS POR REVALUACIN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO GANANCIAS (PRDIDAS) ACTUARIALES POR PLANES DE BENEFICIOS DEFINIDOS REVERSION DEL DETERIORO (PRDIDA POR DETERIORO) DE UN ACTIVO REVALUADO PARTICIPACION DE OTRO RESULTADO INTEGRAL DE ASOCIADAS IMPUESTO SOBRE LAS GANANCIAS RELATIVO A OTRO RESULTADO INTEGRAL OTROS (DETALLAR EN NOTAS)

CODIGO

FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA): SALDOS NIIF AJUSTES POR CONVERSION SALDOS NEC DEBE HABER EXTRACONTABLES

8102 8103 8104 8105 8106 8107 8108

P P P N D P D-

RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL AO TOTAL AJUSTES POR CONVERSIONGANANCIA POR ACCION: Ganancia por accin bsica Ganancia por accin bsica en operaciones continuadas Ganancia por accin bsica en operaciones discontinuadas Ganancia por accin diluda Ganancia por accin diluda en operaciones continuadas Ganancia por accin diluda en operaciones discontinuadas UTILIDAD A REINVERTIR (INFORMATIVO)

Subtotal I (H + 81)

82

-

-

90 9001 900101 900102 9002 900201 900202 91

-

-

P P-

P P

DECLARO QUE LOS DATOS QUE CONSTAN EN ESTOS ESTADOS FINANCIEROS SON EXACTOS Y VERDADEROS. LOS AJUSTES POR NIIF A LOS ESTADOS FINANCIEROS ESTN ELABORADOS BAJO NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIN FINANCIERA Y LOS EFECTOS DE LA CONCILIACIN DEL PATRIMONIO HAN SIDO RATIFICADOS POR LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS O ACCIONISTAS O POR EL APODERADO DEL ENTE QUE EJERCE ACTIVIDADES EN EL PAS, QUE CONOCI Y APROB LOS PRIMEROS ESTADOS FINANCIEROS BAJO NIIF

__________________________________________ FIRMA REPRESENTANTE LEGAL NOMBRE: CI/RUC:

__________________________________________ FIRMA CONTADOR: NOMBRE: RUC:

10 DE 19 CONCILIACIN DEL ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL AL FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

11 DE 19 CONCILIACIN DEL ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL AL FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

12 DE 19 CONCILIACIN DEL ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL AL FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

13 DE 19 CONCILIACIN DEL ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL AL FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

14 DE 19 CONCILIACIN DEL ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL AL FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

15 DE 19 CONCILIACIN DEL ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL AL FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

RAZN SOCIAL: Direccin Comercial: No. Expediente RUC: ORGANISMO QUE APROB LA CONCILIACIN INCIAL DEL PATRIMONIO: FECHA:

CONCILIACION DEL PATRIMONIO NETO DE NORMAS ECUATORIANAS DE CONTABILIDAD (NEC) A NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACION FINANCIERA (NIIF)FECHA INICIO PERIODO DE TRANSICION (DD-MM-AAAA):RESERVAS OTROS RESULTADOS INTEGRALES APORTES DE SOCIOS O ACCIONISTAS PARA FUTURA CAPITALIZACIN PRIMA EMISIN PRIMARIA DE ACCIONES RESULTADOS ACUMULADOS RESULTADOS ACUMULADOS POR APLICACIN PRIMERA VEZ DE LAS NIIF RESULTADOS DEL EJERCIO

CAPITAL SOCIAL

RESERVA LEGAL

RESERVAS FACULTATIVA Y ESTATUTARIA

RESERVA DE CAPITAL

OTRAS RESERVAS

SUPERVIT DE SUPERVIT POR ACTIVOS REVALUACIN DE FINANCIEROS PROPIEDADES, DISPONIBLES PARA PLANTA Y EQUIPO LA VENTA

SUPERVIT POR REVALUACIN DE OTROS SUPERVIT ACTIVOS POR REVALUACIN INTANGIBLES

GANANCIAS ACUMULADAS

(-) PRDIDAS ACUMULADAS

GANANCIA NETA DEL PERIODO

(-) PRDIDA NETA DEL PERIODO

TOTAL PATRIMONIO

EN CIFRAS COMPLETAS US$ 301 302 303 30401 30402 30403 30404 30501 30502 30503 30504 30601 30602 30603 30701 30702

SALDO INICIAL DEL PERIODO DE TRANSICION EN NEC

0

1 de Enero deCORRECCIONES DE ERROR:0

DETALLE AJUSTES POR NIIF:

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SALDO INICIAL DEL PERIODO DE TRANSICIN EN NIIF

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

FECHA FIN DE PERIODO DE TRANSICION (DD-MM-AAAA):

RESERVAS OTROS RESULTADOS INTEGRALES APORTES DE SOCIOS O ACCIONISTAS PARA FUTURA CAPITALIZACIN RESULTADOS ACUMULADOS RESULTADOS DEL EJERCIO

CAPITAL SOCIAL

PRIMA EMISIN PRIMARIA DE ACCIONES

RESERVA LEGAL

RESERVAS FACULTATIVA Y ESTATUTARIA

RESERVA DE CAPITAL

OTRAS RESERVAS

ACTIVOS FINANCIEROS PROPIEDADES, DISPONIBLES PARA PLANTA Y EQUIPO LA VENTA

ACTIVOS INTANGIBLES

OTROS SUPERVIT POR REVALUACIN

GANANCIAS ACUMULADAS

(-) PRDIDAS ACUMULADAS

RESULTADOS ACUMULADOS POR APLICACIN PRIMERA VEZ DE LAS NIIF

GANANCIA NETA DEL PERIODO

(-) PRDIDA NETA DEL PERIODO

TOTAL PATRIMONIO

EN CIFRAS COMPLETAS US$ 301 302 303 30401 30402 30403 30404 30501 30502 30503 30504 30601 30602 30603 30701 30702

SALDO AL FINAL DEL PERIODO DE TRANSICION EN NEC

0

31 de Diciembre de

Pgina 16 de 19 CONCILIACIN DEL ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO AL INICIO Y FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

RESERVAS OTROS RESULTADOS INTEGRALES APORTES DE SOCIOS O ACCIONISTAS PARA FUTURA CAPITALIZACIN RESULTADOS ACUMULADOS RESULTADOS DEL EJERCIO

CAPITAL SOCIAL

PRIMA EMISIN PRIMARIA DE ACCIONES

RESERVA LEGAL

RESERVAS FACULTATIVA Y ESTATUTARIA

RESERVA DE CAPITAL

OTRAS RESERVAS

ACTIVOS FINANCIEROS PROPIEDADES, DISPONIBLES PARA PLANTA Y EQUIPO LA VENTA

ACTIVOS INTANGIBLES

OTROS SUPERVIT POR REVALUACIN

GANANCIAS ACUMULADAS

(-) PRDIDAS ACUMULADAS

RESULTADOS ACUMULADOS POR APLICACIN PRIMERA VEZ DE LAS NIIF

GANANCIA NETA DEL PERIODO

(-) PRDIDA NETA DEL PERIODO

TOTAL PATRIMONIO

EN CIFRAS COMPLETAS US$ 301 CORRECCIONES DE ERROR:0

302

303

30401

30402

30403

30404

30501

30502

30503

30504

30601

30602

30603

30701

30702

DETALLE AJUSTES POR NIIF:

0 0 0 0 0 0 0 0

SALDO AL FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN EN NIIF

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

DECLARO QUE LOS DATOS QUE CONSTAN EN ESTOS ESTADOS FINANCIEROS SON EXACTOS Y VERDADEROS. LOS AJUSTES POR NIIF A LOS ESTADOS FINANCIEROS ESTN ELABORADOS BAJO NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIN FINANCIERA Y LOS EFECTOS DE LA CONCILIACIN DEL PATRIMONIO HAN SIDO RATIFICADOS POR LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS O ACCIONISTAS O POR EL APODERADO DEL ENTE QUE EJERCE ACTIVIDADES EN EL PAS, QUE CONOCI Y APROB LOS PRIMEROS ESTADOS FINANCIEROS BAJO NIIF

__________________________________________ FIRMA REPRESENTANTE LEGAL NOMBRE: CI/RUC:

__________________________________________ FIRMA CONTADOR: NOMBRE: RUC:

Pgina 17 de 19 CONCILIACIN DEL ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO AL INICIO Y FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

P N D

POSITIVO NEGATIVO POSITIVO O NEGATIVO (DUAL)

RAZN SOCIAL: Direccin Comercial: No. Expediente RUC: AL FINAL DEL PERIODO DE TRANSICIN (DD/MM/AAAA):

CONCILIACION DEL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DE NEC A NIIF:SALDOS NEC AL FINAL DEL PERIODO TRANSICION CODIGO INCREMENTO NETO (DISMINUCIN) EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO, ANTES DEL EFECTO DE LOS CAMBIOS EN LA TASA DE CAMBIO FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE OPERACIN Clases de cobros por actividades de operacin Cobros procedentes de las ventas de bienes y prestacin de servicios Cobros procedentes de regalas, cuotas, comisiones y otros ingresos de actividades ordinarias Cobros procedentes de contratos mantenidos con propsitos de intermediacin o para negociar Cobros procedentes de primas y prestaciones, anualidades y otros beneficios de plizas suscritas Otros cobros por actividades de operacin Clases de pagos por actvidades de operacin Pagos a proveedores por el suministro de bienes y servicios Pagos procedentes de contratos mantenidos para intermediacin o para negociar Pagos a y por cuenta de los empleados Pagos por primas y prestaciones, anualidades y otras obligaciones derivadas de las plizas suscritas Otros pagos por actividades de operacin Dividendos pagados Dividendos recibidos Intereses pagados Intereses recibidos Impuestos a las ganancias pagados Otras entradas (salidas) de efectivo FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE INVERSIN Efectivo procedentes de la venta de acciones en subsidiarias u otros negocios Efectivo utilizado para adquirir acciones en subsidiarias u otros negocios para tener el control Efectivo utilizado en la compra de participaciones no controladoras Otros cobros por la venta de acciones o instrumentos de deuda de otras entidades Otros pagos para adquirir acciones o instrumentos de deuda de otras entidades Otros cobros por la venta de participaciones en negocios conjuntos Otros pagos para adquirir participaciones en negocios conjuntos Importes procedentes por la venta de propiedades, planta y equipo Adquisiciones de propiedades, planta y equipo Importes procedentes de ventas de activos intangibles Compras de activos intangibles Importes procedentes de otros activos a largo plazo Compras de otros activos a largo plazo Importes procedentes de subvenciones del gobierno Anticipos de efectivo efectuados a terceros Cobros procedentes del reembolso de anticipos y prstamos concedidos a terceros Pagos derivados de contratos de futuro, a trmino, de opciones y de permuta financiera Cobros procedentes de contratos de futuro, a trmino, de opciones y de permuta financiera Dividendos recibidos Intereses recibidos Otras entradas (salidas) de efectivo FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE FINANCIACIN Aporte en efectivo por aumento de capital Financiamiento por emisin de ttulos valores Pagos por adquirir o rescatar las acciones de la entidad Financiacin por prstamos a largo plazo Pagos de prstamos Pagos de pasivos por arrendamientos financieros Importes procedentes de subvenciones del gobierno Dividendos pagados Intereses recibidos Otras entradas (salidas) de efectivo 95 9501 950101 95010101 95010102 95010103 95010104 95010105 950102 95010201 95010202 95010203 95010204 95010205 950103 950104 950105 950106 950107 950108 9502 950201 950202 950203 950204 950205 950206 950207 950208 950209 950210 950211 950212 950213 950214 950215 950216 950217 950218 950219 950220 950221 9503 950301 950302 950303 950304 950305 950306 950307 950308 950309 950310-

AJUSTES POR CONVERSION

SALDOS EXTRACONTABLES NIIF AL FINAL DEL PERIODO TRANSICION (En US$)

DEBE

HABER

(En US$)-

-

P P P P P N N N N N N P N P N D

P N N P N P N P N P N P N P N P N P P P D

P P N P N N P N P D

EFECTOS DE LA VARIACION EN LA TASA DE CAMBIO SOBRE EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 9504 Efectos de la variacin en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo INCREMENTO (DISMINUCIN) NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO 950401 9505 9506 9507-

D P

AJUSTE POR CONVERSION A NIIF

-

-

18 DE 19 CONCILIACIN DEL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN

AJUSTES POR CONVERSION

CONCILIACION ENTRE LA GANANCIA (PERDIDA) NETA Y LOS FLUJOS DE OPERACIN

SALDOS NEC AL FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN (En US $)

DEBE

HABER

SALDOS EXTRANCONTABLES NIIF AL FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN (En US $)

GANANCIA (PRDIDA) ANTES DE 15% A TRABAJADORES E IMPUESTO A LA RENTA AJUSTE POR PARTIDAS DISTINTAS AL EFECTIVO: Ajustes por gasto de depreciacin y amortizacin Ajustes por gastos por deterioro (reversiones por deterioro) reconocidas en los resultados del periodo Prdida (ganancia) de moneda extranjera no realizada Prdidas en cambio de moneda extranjera Ajustes por gastos en provisiones Ajuste por participaciones no controladoras Ajuste por pagos basados en acciones Ajustes por ganancias (prdidas) en valor razonable Ajustes por gasto por impuesto a la renta Ajustes por gasto por participacin trabajadores Otros ajustes por partidas distintas al efectivo CAMBIOS EN ACTIVOS Y PASIVOS: (Incremento) disminucin en cuentas por cobrar clientes (Incremento) disminucin en otras cuentas por cobrar (Incremento) disminucin en anticipos de proveedores (Incremento) disminucin en inventarios (Incremento) disminucin en otros activos Incremento (disminucin) en cuentas por pagar comerciales Incremento (disminucin) en otras cuentas por pagar Incremento (disminucin) en beneficios empleados Incremento (disminucin) en anticipos de clientes Incremento (disminucin) en otros pasivos Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de operacin

96 97 9701 9702 9703 9704 9705 9706 9707 9708 9709 9710 9711 98 9801 9802 9803 9804 9805 9806 9807 9808 9809 9810 9820

-

-

-

-

D D D N D D D D D D D-

D D D D D D D D D D-

AJUSTE POR CONVERSION A NIIF

-

-

DECLARO QUE LOS DATOS QUE CONSTAN EN ESTOS ESTADOS FINANCIEROS SON EXACTOS Y VERDADEROS. LOS AJUSTES POR NIIF A LOS ESTADOS FINANCIEROS ESTN ELABORADOS BAJO NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIN FINANCIERA Y LOS EFECTOS DE LA CONCILIACIN DEL PATRIMONIO HAN SIDO RATIFICADOS POR LA JUNTA GENERAL DE SOCIOS O ACCIONISTAS O POR EL APODERADO DEL ENTE QUE EJERCE ACTIVIDADES EN EL PAS, QUE CONOCI Y APROB LOS PRIMEROS ESTADOS FINANCIEROS BAJO NIIF

__________________________________________ FIRMA REPRESENTANTE LEGAL NOMBRE: CI/RUC:

__________________________________________ FIRMA CONTADOR: NOMBRE: RUC:

19 DE 19 CONCILIACIN DEL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERODO DE TRANSICIN