Jornada de AbastecimientoCompliance

Anna GretchinaGerente de Riesgos y Compliance, Vicepresidencia de Administración y Finanzas

30 Mayo 2018

1 de cada 7 organizaciones enfrenta problemas de fraude

Report to the Nations – 2018 Global Study on Occupational Fraud and Abuse, ACFE

2.690Casos reales de fraude ocupacional

en

125 países

y

23 sectoresindustriales

USD 7 billonesPerdidas totales

USD 130.000Mediana de pérdidas por caso

22%De casos causaron pérdidas por sobre

USD 1 millón$

USD 200.000Mediana de pérdida

< 100 empleados

USD 104.000Mediana de pérdida

> 100 empleados

EMPRESAS DE MENOR TAMAÑO PIERDEN CASI EL DOBLE QUE LAS EMPRESAS GRANDES

Las organizaciones pierden en promedio

5% de sus ingresos por fraude

Extrapolado al PIB Global 2017 equivale a

USD 4 trillones

FALLAS EN EL CONTROL INTERNOFUERON RESPONSABLES POR CASI

LA MITAD DE LOS FRAUDES

Dueños/ ejecutivos son responsables por un

porcentaje menor de los casos

19%

Pero su mediana de las pérdidas en de

USD 850.000

$$$$$$USD 74.000

$$$$$$$$$$$$$USD 150.000

$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$USD 339.000

La mediana de las perdidas

aumenta cuando existe

colusión

SÓLO el 4% de los perpetuadores tuvieron conductas fraudulentas previas

Personas que llevan más tiempo en la compañía cometen fraudes por el doble del monto

<5 años

USD 100.000

> 5 años

USD 200.000LA MAYORÍA DE LAS VÍCTIMAS NO RECUPERÓ NADA

Report to the Nations – 2018 Global Study on Occupational Fraud and Abuse, ACFE

14%

34%

31%

20%

Adicionalmente a los costos directos del fraude, algunas organizaciones recibieron multas por no contar con los controles internos adecuados

LA MEDIANA FUE DE

USD 100.000

< USD 10.000

USD 10.000 – 99.999

USD 100.000 – 999.999

USD 1.000.000 +

Report to the Nations – 2018 Global Study on Occupational Fraud and Abuse, ACFE

Control ↓ pérdida

Código de conducta 56%

Análisis y monitoreo proactivo de datos 52%

Auditorías sorpresa 51%

Revisión de la gerencia 50%

Canal de denuncias 50%

Política anti-corrupción 47%

Departamento de auditoría interna 46%

Capacitación de empleados 41%

Análisis formal de riesgo de fraude 38%

USD 11.003.116.762Sanciones impuestas por la FCPA desde 1977 a la fecha

99% de las sanciones corresponden a la última década

Casos:

322 DOJ208 SEC

People and Corruption – Latin America and Caribbean, Global Corruption Barometer 2017

•Opina que la corrupción ha aumentado (2do lugar después de Venezuela)80%

•Opina que no se toman las medidas adecuadas para combatir la corrupción (3er lugar después de Venezuela y Perú)68%

•Piensa que es socialmente aceptable reportar la corrupción (2do menor porcentaje después de Trinidad y Tobago).43%

•Esta de acuerdo con que una persona común puede hacer la diferencia en la lucha contra la corrupción (el menor porcentaje).41%

Las percepciones en Chile

Falta de confianza

Instantaneidad de las comunicaciones

Poder de las redes socialesEscándalos corporativos

6 de cada 7 organizaciones NOenfrenta problemas de fraude

Ley 20.393

UK Bribery Act

Establece la responsabilidad penal delas personas jurídicas por los delitos decohecho de funcionarios públicos,financiamiento del terrorismo, lavadode activos y receptación.

Establece la responsabilidad penal poractos de cohecho y soborno en el sectorprivado y público, como también lafalta de las empresas en su prevención.

NUESTROS VALORES

• RESPETO a los demás:Confiamos y respetamos a las personas, y tenemos un genuino interés por su bienestar. Su opinión nos importa y nos relacionamos de forma abierta y colaborativa. Construimos confianza al cumplir con nuestros compromisos.

• Responsabilidad por la SEGURIDAD Y SALUD:Somos responsables de nuestra seguridad y salud, así como la de los demás, identificando y controlando nuestros riesgos, y siendo conscientes de los impactos que generan nuestras acciones.

• Compromiso con la SUSTENTABILIDAD:Entendemos que el compromiso con la sustentabilidad pasa por crear valor en lo económico, en lo ambiental y en lo social. Respetamos a nuestros entornos y nos relacionamos con ellos de forma proactiva.

• EXCELENCIA en nuestro desempeño diario:Trabajamos para alcanzar siempre mejores resultados a través de la disciplina operacional, siendo austeros, eficientes y cuidando nuestros recursos.

• INNOVACIÓN como práctica permanente:Reconocemos y fomentamos las nuevas ideas que permiten mejorar nuestras prácticas de trabajo y las maneras de relacionarnos con otros, buscando crear valor para la organización, las personas y el entorno.

• Somos VISIONARIOS:Somos visionarios al entender que la estrategia de nuestro negocio es de largo plazo, aprendiendo de nuestros errores, teniendo la flexibilidad y el coraje para enfrentar desafíos cambiantes.

Integridad

Honestidad

Transparencia

MODELO DE COMPLIANCE

PREVENIR DETECTAR ACTUAR

CODIGO DE ÉTICA

GESTIÓN DE RIESGOS DE CUMPLIMIENTO

PREVENIR

Capacitación

Cláusulas anti-

corrupción

DueDilligence

Declaración de conflicto de interés

Manual de prevención de delitos

• Protocolo Anti-trust

• Directriz de facilitación

de trámites

• Directriz de manejo de

regalos e invitaciones

• Directriz de relación

comercial con empresas

vinculadas a PEP

• Directriz de esclavitud

moderna

• etc

FOCO N° 1

Políticas y procedimientos

¿QUÉ REVISAMOS?

• Malla societaria – Personas Expuestas Políticamente

• Relación con casos de corrupción, base de datos internacional

• Información de SII – inicio de actividades

• Causas Judiciales y Laborales

• Cuestionarios de Due Dilligence, Conflicto de Interés

• Análisis de riesgo de contrato

DETECTAR

Canal de consultas y denuncias

Análisis de datos

Evaluaciones y análisis de

información sensible

Actualización de la

información de las contrapartes

ACTUAR

En caso de identificarse posiblesdesviaciones, realizamos lasinvestigaciones que nos permitentomar medidas para proteger a lacompañía, así como tambiénfortalecer los controles internos,el funcionamiento efectivo delmodelo y la comunicación con losprincipales stakeholders.

Investigación de denuncias e incidentes

Reporte a instancias internas y externas correspondientes

Acciones correctivas Acciones de remediación

CANALES DE COMUNICACIÓN

“Un canal seguro y confidencial disponible para cualquier persona, sea interna o externa a la Compañía”