Instructivo de Ayuda - seti.afip.gob.ar · El Régimen Simplificado Ganancias Personas Físicas,...

AFIP

Aplicativo Régimen Simplificado

Ganancias Personas Físicas v.2012Q1.1.1

Período Fiscal 2011

Instructivo de Ayuda

AFIP – Régimen Simplificado Ganancias Personas Físicas Versión: 6.0.0 Instructivo de Ayuda Fecha: 05/03/2012

Archivo: AP_INS_regimen_simplificado_ganancias_personas_fisicas.doc Pág. 2 de 28

Índice

1. INTRODUCCIÓN....................................................................................................................3 1.1. Propósito del Documento .........................................................................................3 1.2. Alcance del Documento............................................................................................3 1.3. Definiciones, siglas y abreviaturas............................................................................3 1.4. Visión General..........................................................................................................3 1.5. Novedades respecto de la versión anterior ...............................................................3

2. OBJETIVO DEL SISTEMA.....................................................................................................4 2.1. Alcance del Sistema.................................................................................................4 2.2. Definición Técnica del Sistema ................................................................................4 2.3. Usuarios (Contribuyentes comprendidos en el impuesto)..........................................4 2.4. Acceso al Sistema....................................................................................................5 2.5. Botones....................................................................................................................6 2.6. Ayuda en línea .........................................................................................................8 2.7. Salir de la Aplicación................................................................................................8 2.8. Tiempo Máximo de Inactividad en el Sistema ..........................................................8 2.9. Botones de Función..................................................................................................9 2.9.1. Papel de Trabajo......................................................................................................9 2.9.2. Presentar DJ ..........................................................................................................10 2.9.3. Impresión F.711 .....................................................................................................12

3. FUNCIONALIDAD DEL SISTEMA........................................................................................13 3.1. Ventana Seleccione la C.U.I.T cuya DJ desea presentar ........................................13 3.2. Ventana de Datos de la Declaración Jurada ...........................................................15 3.3. Ventana de Datos del Grupo Familiar.....................................................................16 3.4. Ventana de Rentas Obtenidas por Monotributo y por 4° Categoría .........................18 3.5. Ventana de Deducciones Generales y Personales Admitidas por la Ley .................20 3.6. Ventana de Cómputo de Impuesto sobre los Créditos y los Débitos........................22 3.7. Ventana de Pagos a Cuenta del Impuesto..............................................................24 3.8. Ventana de Totales de la liquidación ......................................................................25

4. FORMULARIO GENERADO POR EL SISTEMA..................................................................27 4.1. Declaración Jurada F.711.......................................................................................27

5. MESA DE AYUDA AL CONTRIBUYENTE ...........................................................................28



1. Introducción

1.1. Propósito del Documento El presente instructivo de ayuda tiene por objeto brindar al usuario del mismo (Contribuyente o Responsable) lineamientos generales y especificaciones técnicas, acerca de la utilización del Régimen Simplificado Ganancias Personas Físicas, para la liquidación del impuesto a las ganancias de cuarta categoría, por parte de personas físicas a través de Internet. Este documento estará sujeto a actualizaciones y modificaciones periódicas por parte de la AFIP, ante eventuales cambios en el aplicativo, módulos relacionados con el mismo o normas que rigen su aplicación (legislación).

1.2. Alcance del Documento Este documento comprende una breve descripción de:

Operaciones técnicas y funcionales propias del sistema. Pautas generales para la correcta liquidación del impuesto. Procesos operativos necesarios para la confección de DDJJ.

1.3. Definiciones, siglas y abreviaturas DDJJ Declaraciones Juradas CUIT Clave Única de Identificación Tributaria

1.4. Visión General A través de este documento se establecen los distintos procesos que componen el sistema, definiendo y desarrollando los mismos de forma tal, que le permita al contribuyente / responsable interpretar, conjuntamente con las disposiciones legales, los lineamientos respecto al uso del mismo, el ingreso de datos solicitados y la forma de desplazarse dentro de los campos y pantallas.

Cuenta además con un detalle de las funciones principales que se encuentran en el sistema y su operatoria.

1.5. Novedades respecto de la versión anterior

Actualización general del sistema para el período fiscal 2011.



2. Objetivo del Sistema El Régimen Simplificado Ganancias Personas Físicas, aprobado por la R.G. 2437/2008, ha sido desarrollado para que los contribuyentes definidos en el punto 2.3 del presente instructivo, puedan efectuar la liquidación del impuesto de ganancias obtenidas de cuarta categoría, conforme la opción detallada en al art 12 inc b) punto 2 de la citada norma.

2.1. Alcance del Sistema

A partir del ingreso de los datos de la DJ correspondientes al ejercicio, el sistema permitirá el ingreso del detalle de las rentas de la Cuarta Categoría.

Como resultado, se obtiene la Declaración Jurada Formulario 711.

2.2. Definición Técnica del Sistema El sistema permite:

Liquidar el impuesto.

Confeccionar una declaración jurada anual en su secuencia original y rectificativas.

Generar la declaración jurada en papel.

Presentar —en el mismo acto— la declaración jurada ante esta Administración Federal, luego de lo cual se recibirá la notificación del resultado de dicha presentación.

Consultar el ticket de presentación, cuando ésta haya sido aceptada.

2.3. Usuarios (Contribuyentes comprendidos en el impuesto) La opción de utilización del servicio denominado "REGIMEN SIMPLIFICADO GANANCIAS PERSONAS FISICAS" podrá ser ejercida por aquellos sujetos que hayan obtenido, en el curso del período fiscal que se declara:

1. Exclusivamente ganancias comprendidas en los incisos a), b), c) —excepto las correspondientes a los consejeros de las sociedades cooperativas— y e) del Artículo 79 de la Ley de Impuesto a las Ganancias, texto ordenado en 1997 y sus modificaciones, o

2. Ganancias comprendidas en los incisos a), b), c) —excepto las correspondientes a los consejeros de las sociedades cooperativas— y e) del Artículo 79 de la Ley de Impuesto a las Ganancias, texto ordenado en 1997 y sus modificaciones, y otras rentas por las cuales el beneficiario haya adherido al Régimen Simplificado para Pequeños Contribuyentes (RS), o resulten exentas, no alcanzadas o no computables en el impuesto a las ganancias. Dicha opción no procederá cuando se trate de sujetos que sean titulares de bienes y/o deudas en el exterior.

3. Rentas percibidas a través de la Asociación Argentina de Actores. Actores comprendidos en la Resolución General (AFIP) Nº 2442/2008.



Operatividad del Sistema

2.4. Acceso al Sistema Para acceder al Régimen Simplificado Ganancias Personas Físicas, el Usuario debe ingresar con su Clave Fiscal desde el Sitio Web de la AFIP. Para ello, deberá llevar a cabo los pasos que se enumeran a continuación: 1. Ingresar al Sitio Web del Organismo, a través de la siguiente ruta identificatoria:

www.afip.gov.ar. 2. Ingresar al Sistema de Clave Fiscal. 3. En la ventana de seguridad, se solicita su Identificación de Usuario

(CUIT/CUIL/CDI) y Clave de ingreso, asignados por el sistema al momento de la generación de la Clave Fiscal. Luego debe presionar el botón “Ingresar”.

4. El sistema validará los datos ingresados, una vez aceptados los mismos despliega

una nueva ventana en la cual deberá seleccionar el servicio correspondiente para comenzar a operar el Sistema Liquidación Simplificada Impuesto a las Ganancias.



2.5. Botones Se detallan a continuación los botones que se utilizan en esta aplicación.

Se encuentra sobre el margen inferior de cada ventana.

Permite regresar a la pantalla anterior a la que se encuentre posicionado.

Se encuentra sobre el margen inferior de cada ventana.

Posibilita acceder a la próxima pantalla desde la que se encuentre posicionado.

Se ubica en la ventana de Datos relacionados con el grupo familiar y en la ventana de Cómputo de Impuesto sobre los Créditos y los Débitos Anticipos.

Permite habilitar los campos de la ventana, para el ingreso de un nuevo registro de datos.


Introducido el dato solicitado, puede Aceptar el mismo.


Introducido el dato solicitado, puede Cancelar el mismo.


Posicionándose sobre el cuadro de datos ingresados y seleccionando uno de los registros de datos, al cliquear este botón se borrará el mismo.


Posicionándose sobre el cuadro de datos ingresados, al cliquear este botón se borrarán todos los registros de datos.




Posicionándose sobre el cuadro de datos ingresados y seleccionando uno de los registros de datos, se puede modificar los datos ingresados en el mismo.

Visualizará a través de esta opción los datos ingresados en las pantallas del sistema, permitiendo acceder a los papeles de trabajo.

Este botón se encuentra en la ventana de Totales de la liquidación.

Ver funcionalidad en el punto Papel de Trabajo

Realiza la presentación de la DJ a través del servicio Presentación de DDJJ y Pagos, con Clave Fiscal.


Ver funcionalidad en el punto Presentar DJ

Por medio de este botón se podrá imprimir el formulario a presentar, correspondiente a una Declaración Jurada F.711.


Ver funcionalidad en el punto Impresión F.711



2.6. Ayuda en línea

Cada una de las ventanas presenta, en el margen superior derecho, el link , correspondiente a la ayuda en línea del Sistema. Cliqueando sobre el mismo, el Sistema desplegará la ayuda en línea, que contiene información que le permitirá operar la aplicación y consultar otros temas de interés. Para buscar el tema de su interés, se proporcionan dos formas de búsqueda específicas: Por contenido: podrá consultar los distintos temas agrupados en puntos

principales. Por índice: permite buscar, en forma alfabética, cada uno de los temas que

conforman la ayuda. Además, se brinda la posibilidad de efectuar una impresión del contenido de la ayuda, pudiendo:

Imprimir un tema seleccionado.

Imprimir los temas en su totalidad.

En ambos casos, deberá posicionarse, cliquear el botón derecho del mouse y seleccionar la opción Imprimir. Realizada esta operación, el sistema permite seleccionar la opción de impresión que corresponda.

2.7. Salir de la Aplicación

Cada una de las ventanas presenta, en el margen superior derecho, el link, . Cliqueando sobre el mismo, el Sistema cierra la sesión.

2.8. Tiempo Máximo de Inactividad en el Sistema La aplicación cuenta con un tiempo máximo de inactividad. Si el Usuario supera determinado tiempo sin registrar actividad alguna en alguna ventana, caducará y lo informará mediante el correspondiente mensaje de error.

El Usuario deberá loguearse nuevamente y re comenzar la operatoria.



2.9. Botones de Función

2.9.1. Papel de Trabajo Encontrará el botón Papel Trabajo en la ventana de Totales de la liquidación, permitiendo consultar los datos ingresados en las distintas ventanas de la aplicación. Al seleccionar este botón, el Sistema desplegará los datos a consultar en una nueva ventana. Llevada a cabo esta operación, el Usuario podrá imprimir dicha información, en caso de ser necesario. Para ello deberá seleccionar la opción Imprimir del Explorador de Internet.



2.9.2. Presentar DJ Encontrará el botón Presentar DJ en la ventana de Totales de la liquidación. Al seleccionar el mismo, el Sistema solicita confirmación de la acción mediante la siguiente ventana.

Al seleccionar el botón “Aceptar”, el Sistema realiza en forma automática la presentación de la Declaración Jurada a través del Sistema “Presentación de DDJJ y Pagos”. Al realizar esta operación, se muestran tres ventanas:

1. Ventana con el Formulario Declaración Jurada F.711

2. Ventana de Descarga del archivo de la DJ:

En la misma deberá cliquear la opción “Guardar”. Llevada a cabo la operación del punto anterior deberá seleccionar, en la ventana “Guardar como”, la ubicación donde desee guardar el archivo. Finalizado este proceso deberá cliquear en el botón “Guardar”, generando el sistema un archivo con la extensión .b64, por defecto.

3. Ventana de Presentación de DDJJ y Pagos, donde se pueden comprobar los datos de la DJ que ha sido presentada:



En dicha ventana, se muestran los siguientes datos:

Botón Ver detalle, permite acceder al Acuse de Recibo de la DJ presentada y, de ser necesario, imprimirlo.

Botón Exportar detalle en archivo PDF, permite exportar el Acuse de Recibo de la DJ, a un archivo con extensión “.pdf”. Este archivo se puede abrir con el programa Acrobat Reader. El nombre del archivo a descargar será:

afip_presentacion_cuit_99999999999_f711_nrotransaccion_7777777.pdf

donde:

99999999999 corresponde al número de CUIT

7777777 corresponde al número de transacción

Estado, indicando que la declaración jurada presentada fue Aceptada.

CUIT/CUIL, del contribuyente asociado a la declaración jurada presentada.

Formulario, indicando el número del formulario y su versión.

Período, de la DJ presentada.

Transacción, número con el cual quedó registrado el envío.

Fecha de Presentación, fecha y horario en que la declaración jurada ingresa a la AFIP.

Además, en esta ventana se encuentran los siguientes botones: Botón Posibilita la visualización de la información en una misma página, en formato de impresión. Para imprimir dicha información, el Usuario deberá seleccionar el botón ó la opción “Imprimir” del Explorador de Internet, desplegando el Sistema la ventana de impresión que muestra distintas opciones para esta acción, debiendo el Usuario seleccionar la correspondiente.

Botón Posibilita la impresión de la información contenida en la ventana, tal como se visualiza en pantalla. Al posicionarse sobre este botón, el sistema despliega una ventana de impresión que muestra distintas opciones para esta acción, debiendo el Usuario configurar los parámetros correspondientes y generar la impresión.

2011-00



2.9.3. Impresión F.711 A través del botón F.711 se obtendrá la impresión de la Declaración Jurada (F.711). El mismo se encuentra sobre el margen inferior de la ventana de Totales de la liquidación.

Al seleccionar este botón, el Sistema desplegará en una nueva ventana, la Declaración Jurada.

Para llevar a cabo la impresión, el contribuyente deberá seleccionar la opción Imprimir del Explorador de Internet.

Cabe aclarar que para una correcta impresión del formulario, los márgenes de la impresora deberán estar configurados con el valor mínimo permitido, por ejemplo: margen derecho: 0 (cero), margen izquierdo 0 (cero), margen superior 0 (cero) y margen inferior (cero).



3. Funcionalidad del Sistema

3.1. Ventana Seleccione la C.U.I.T cuya DJ desea presentar Al ingresar a la aplicación, el Sistema muestra el siguiente mensaje informativo.

Esta es la primer ventana de la aplicación.

La misma presenta los siguientes campos:

Seleccione: deberá seleccionar la CUIT de la DJ que va a generar.

Declaración: deberá seleccionar SI o NO según corresponda, a la siguiente pregunta:

Durante el período 2011, ¿obtuvo exclusivamente alguna de las siguientes rentas? Rentas provenientes del Trabajo en Relación de Dependencia, Cargos Públicos,

Jubilaciones, Pensiones, retiros o subsidios, o

Rentas provenientes del Trabajo en Relación de Dependencia, Cargos Públicos, Jubilaciones, Pensiones, retiros o subsidios, y adicionalmente rentas exentas, no alcanzadas, no computables en el Impuesto a las Ganancias, o por las cuales se haya adherido al Régimen Simplificado para Pequeños Contribuyentes (Monotributo).

Luego, deberá cliquear el botón Continuar.



Si selecciona NO, el Sistema muestra el siguiente mensaje:

En caso de seleccionar SI, el Sistema avanza a la siguiente pantalla de la aplicación.



3.2. Ventana de Datos de la Declaración Jurada En este formulario se deberán ingresar los datos identificatorios del contribuyente.

Los campos a completar en esta pantalla son los siguientes:

CUIT: muestra la Clave Única de Identificación Tributaria del contribuyente.

Período: muestra por defecto el año 2011, permitiendo el Sistema sólo generar la DJ para ese período fiscal.

Secuencia: consignar si se trata de una declaración jurada original o rectificativa. Para ello deberá seleccionar la que corresponda cliqueando en el botón que se encuentra sobre el margen derecho de este campo. Puede seleccionar hasta nueve (9) rectificativas.

Actividad: ingresar el código de la actividad principal, correspondiente a su empleador. Entendiéndose por actividad principal aquella que le proporciona los mayores ingresos. En caso de no conocer el código, puede cliquear el botón “Ir”, para que el sistema lo traslade a la página web AFIP del Codificador de Actividades, para que realice la búsqueda correspondiente.

Apellido y Nombre, muestra los datos del Contribuyente que declara su renta.

Domicilio Fiscal: muestra el domicilio fiscal declarado por el Contribuyente.

Finalizado el ingreso de los datos requeridos, deberá cliquear en el botón Continuar, para acceder a la próxima ventana que tendrá que completar.



3.3. Ventana de Datos del Grupo Familiar Habiendo completado los campos correspondientes de la ventana Datos de la Declaración Jurada y seleccionar el botón Continuar, el Sistema despliega la siguiente ventana.

En la misma, deberá cliquear el botón Agregar, para que se habiliten los campos de la ventana. Los mismos son: Tipo de familiar: deberá seleccionar de la lista desplegable: Cónyuge, Hijo, Otro.

Cónyuge: siempre que su cónyuge sea residente en el país, esté a cargo suyo y no tenga en el año entradas netas superiores a DOCE MIL NOVECIENTOS SESENTA PESOS ($ 12.960,00), cualquiera sea su origen y estén o no sujetas al impuesto.

Hijo: se informará el total de hijos, hijas, hijastros o hijastras menores de VEINTICUATRO (24) años o incapacitados para el trabajo, siempre que los mismos sean residentes en el país, estén a cargo suyo y no tengan en el año entradas netas superiores a DOCE MIL NOVECIENTOS SESENTA PESOS ($ 12.960,00), cualquiera sea su origen y estén o no sujetas al impuesto.

Otro: se informará el total de descendientes en línea recta (nieto, nieta, bisnieto o bisnieta), menores de VEINTICUATRO (24) años o incapacitados para el trabajo; de ascendientes (padre, madre, abuela, abuelo, bisabuelo, bisabuela, padrastro y madrastra); de hermanos o hermanas menores de VEINTICUATRO (24) años o incapacitados para el trabajo; por el suegro, por la suegra; por cada yerno o nuera menor de VEINTICUATRO (24) años o incapacitado para el trabajo. Siempre que todos estos sujetos sean residentes en el país, estén a cargo suyo y no tengan en el año entradas netas superiores a DOCE MIL NOVECIENTOS SESENTA PESOS ($ 12.960,00), cualquiera sea su origen y estén o no sujetas al impuesto. Las



deducciones citadas sólo podrán efectuarlas el o los parientes más cercanos que tengan ganancias imponibles.

Tipo de Documento del familiar: deberá seleccionar de la lista desplegable entre: DNI, CUIL, CUIT, LE, LC.

Número de Documento: deberá ingresar el número correspondiente al documento seleccionado.

Cantidad de meses que estuvo a su cargo en el período fiscal: deberá consignar la cantidad de meses por los cuales corresponde la deducción, calculando el sistema el importe pertinente. Si selecciona 12 meses, significará que su familiar estuvo a su cargo durante todo el período fiscal, es decir, los 12 meses del año.

Si selecciona una cantidad menor a 12 meses, significará que su familiar no cumplió la totalidad del período con la categoría de a cargo. Puede ser, dependiendo del familiar, por: contraer matrimonio, nacimiento, cumplir 24 años, o fallecimiento.

Se deducirá CATORCE MIL CUATROCIENTOS PESOS ($14.400) anuales por cónyuge.

Se deducirá SIETE MIL DOSCIENTOS PESOS ($7.200) anuales por cada hijo, hija, hijastro o hijastra menor de VEINTICUATRO (24) años o, incapacitado para el trabajo.

Se deducirá CINCO MIL CUATROCIENTOS PESOS ($5.400) anuales por otras cargas de familia.

Luego, deberá cliquear el botón Aceptar para que el sistema registre los datos ingresados. Los mismos podrán ser visualizados en el cuadro “Tipo de Familiar” que se encuentra en el margen izquierdo de la ventana. Finalizado el ingreso de los datos requeridos, deberá cliquear en el botón Continuar, para acceder a la próxima ventana a completar. Si desea regresar a la ventana anterior, deberá cliquear en el botón Volver.



3.4. Ventana de Rentas Obtenidas por Monotributo y por 4° Categoría Habiendo completado los campos correspondientes de la ventana Datos del grupo familiar y seleccionar el botón Continuar, el Sistema despliega la siguiente ventana.

Los campos que deberá completar son los siguientes:

¿Obtuvo otras rentas exentas, no alcanzadas o no computables en el Impuesto a las Ganancias o por las cuales se haya adherido al Régimen Simplificado para Pequeños Contribuyentes (Monotributo)?

Obtuve rentas y pago Monotributo: en forma obligatoria, deberá seleccionar el botón SI o NO, según corresponda. En caso de no marcar ninguna de las opciones, no podrá continuar con la operatoria.

Indíquenos los datos de los ingresos obtenidos en el período por 4° Categoría (por ejemplo, sueldos, jubilaciones, pensiones, retiros y cargos públicos)

Desempeño de cargos públicos y percepción de gastos protocolares

Trabajo personal ejecutado en relación de dependencia

Jubilaciones, pensiones, retiros o subsidios

Total de Ingresos Gravados – Art. 79 Inc. a, b y c

Servicios personales prestados por los socios de las sociedades cooperativas de trabajo



Actores comprendidos en la Resolución General (AFIP) N° 2442/2008

Ingresos gravados del Inc. e del art. 79 de la ley

Ingresos exentos, no gravados y no computables

Finalizado el ingreso de los datos requeridos, deberá cliquear en el botón Continuar, para acceder a la próxima ventana a completar. Si desea regresar a la ventana anterior, deberá cliquear en el botón Volver.



3.5. Ventana de Deducciones Generales y Personales Admitidas por la Ley Habiendo completado los campos correspondientes de la ventana Rentas Obtenidas por Monotributo y por 4° Categoría y seleccionar el botón Continuar, el Sistema despliega la siguiente ventana.

Los campos que deberá completar son los siguientes:

Seguro de vida que cubre riesgo de muerte (hasta $996,23): los excedentes del importe máximo mencionado serán deducibles en los años de vigencia del contrato de seguro posteriores al del pago, hasta cubrir el total abonado por el asegurado, teniendo en cuenta para cada ejercicio fiscal el referido límite máximo de $ 996,23.

Gastos de Sepelio por fallecimiento de algún familiar (hasta $996,23 por familiar): se podrán deducir los gastos de sepelio incurridos en el país, originados por el fallecimiento del contribuyente y por cada una de las personas por las cuales puedan efectuarse las deducciones personales, hasta la suma de $ 996,23 por familiar.

Descuentos por aportes obligatorios a Obras Sociales: se consignarán los descuentos obligatorios efectuados para aportar a las obras sociales correspondientes al contribuyente y a las personas que revistan para el mismo el carácter de cargas de familia.

Cuota médico asistencial abonado por usted y por sus familiares a cargo: se deducirán los importes abonados por el contribuyente y por las personas que revisten para el mismo el carácter de carga de familia. Dicha deducción no podrá superar el 5% de la ganancia neta del ejercicio.



Otras deducciones del Anexo III de la RG 2437 (por ejemplo Intereses de deudas hipotecarias y gastos de constitución, renovación y cancelación de las mismas): intereses de deudas y gastos de constitución, recaudación y cancelación de las mismas, amortizaciones de bienes inmateriales de duración limitada.

Donaciones a fiscos nacionales, provinciales y municipales o a instituciones religiosas: este importe no podrá superar el 5% de la ganancia neta del ejercicio.

Aportes obligatorios a Fondos de jubilaciones, retiros, pensiones o subsidios a cajas nacionales, provinciales o municipales: se deducirán las contribuciones o descuentos para dichos fondos, siempre que se destinen a cajas nacionales, provinciales o municipales.

Honorarios correspondientes a servicios de asistencia médica y paramédica: la deducción procederá siempre que la prestación haya sido efectivamente facturada por el prestador del servicio y hasta un máximo del CUARENTA POR CIENTO (40%) del total facturado. Dicho importe no podrá superar el 5% de la ganancia neta del ejercicio.

Personal Doméstico (Ley 26.063, Art. 16): el importe contenido en este campo no deberá ser superior a DOCE MIL NOVECIENTOS SESENTA PESOS ($12.960).

Deducción especial (Art. 23 Inc. C): este importe es calculado automáticamente por el sistema, consignando el importe que corresponda, hasta la suma de SESENTA Y DOS MIL DOSCIENTOS OCHO PESOS ($62.208) cuando se trate de ingresos gravados en el art. 79 inc a, b y c. En caso de tratarse de poseer únicamente ganancias incluidas en el art. 79 inc e) la mencionada deducción procederá hasta un máximo de DOCE MIL NOVECIENTOS SESENTA PESOS ($12.960).

Ganancia no imponible (Art. 23 Inc. A): este importe es calculado automáticamente por el sistema.

Finalizado el ingreso de los datos requeridos, deberá cliquear en el botón Continuar, para acceder a la próxima ventana a completar. Si desea regresar a la ventana anterior, deberá cliquear en el botón Volver.



3.6. Ventana de Cómputo de Impuesto sobre los Créditos y los Débitos Habiendo completado los campos correspondientes de la ventana de Deducciones Generales y Personales Admitidas por la Ley y seleccionar el botón Continuar, el Sistema despliega la siguiente ventana.

Para comenzar el ingreso de datos en esta ventana, el Usuario deberá cliquear el botón Agregar. De esta manera, se habilitarán los siguientes campos: Cómputo para Cancelar: deberá seleccionar de la lista si corresponde a Anticipo o DJ.

Importe Computado

Proveniente de: deberá seleccionar de la lista desplegable: Percepción Bancario o Impuesto Propio, o DDJJ.

Período de Percepción o DDJJ: si proviene de Percepción Bancario o Impuesto Propio, el período será con el formato AAAAMM. Si proviene de DDJJ corresponderá AAAA.

DDJJ Impuesto: deberá seleccionar: GPF o GMP.

CUIT del Titular: deberá ingresar el número, sin guiones.

CUIT del agente de percepción: deberá ingresar el número, sin guiones.

CBU: deberá ingresar el número, sin guiones.

Luego, deberá cliquear el botón Aceptar para que el sistema registre los datos ingresados. Los mismos podrán ser visualizados en el cuadro “Impuesto/Período” que se encuentra en el margen izquierdo de la ventana.



Finalizado el ingreso de los datos requeridos en este formulario, deberá cliquear en el botón Continuar para acceder a la próxima ventana a completar. Si desea regresar a la ventana anterior, deberá cliquear en el botón Volver.



3.7. Ventana de Pagos a Cuenta del Impuesto Habiendo completado los campos correspondientes de la ventana Cómputo de Impuesto sobre los Créditos y los Débitos Anticipos y seleccionar el botón Continuar, el Sistema despliega la siguiente ventana.

En esta ventana, deberá completar los siguientes datos: Pago a Cuenta del Impuesto a la Ganancia Mínima Presunta

Retenciones y Percepciones (Liquidación Anual del Empleador)

Anticipos cancelados mediante Cómputo del Impuesto sobre los Créditos y Débitos: campo no editable, calculado por el sistema.

Anticipos cancelados mediante otras formas de pago

Saldo a favor del contribuyente del período fiscal anterior: se consignará el importe del saldo a favor de la DDJJ que se informó en el detalle anterior.

Cómputo de Impuesto s/ los Créditos y Débitos para cancelación de DDJJ: campo no editable, calculado por el sistema.

Finalizado el ingreso de los datos requeridos en este formulario, deberá cliquear en el botón Continuar, para acceder a la próxima ventana. Si desea regresar a la ventana anterior, deberá cliquear en el botón Volver.



3.8. Ventana de Totales de la liquidación Habiendo completado los campos correspondientes de la ventana Ventana de Pagos a Cuenta del Impuesto y seleccionar el botón Continuar, el Sistema despliega una ventana, en la que podrá visualizar los totales de cada una de las ventanas de la aplicación.

Esta ventana está compuesta por los siguientes cuadros de resultados:

Totales:

Cómputo de deducción por cónyuge

Cómputo de deducción por hijos

Cómputo de deducción por otras cargas

Ingresos y Gastos:

Total de Ingresos Gravados 4ta Cat.

Resultado Neto 4ta Cat.

R1 Determinación del Impuesto:

Resultado Neto



Deducciones Generales

Resultado Impositivo

Deducciones Personales Computables

Ganancia Neta Sujeta a Impuesto

Impuesto determinado

R2 Determinación del Saldo:

Pago a Cuenta en GMP

Retenciones y Percepciones

Anticipos cancelados mediante cómputo del impuesto sobre los Créditos y Débitos

Anticipos cancelados mediante otras formas de pago

Saldo a favor del contribuyente del período fiscal anterior

Cómputo de Impuesto s/los Créditos y Débitos para cancelación de DDJJ

Saldo a favor del contribuyente por anticipos cancelados con Impuesto s/los Créditos y Débitos

Saldo a favor del Contribuyente

Saldo a favor AFIP: en caso que sea mayor a cero, el sistema muestra una leyenda informativa:

“Atento a lo establecido en la RG 2437 artículos 11 y 12, debe inscribirse como contribuyente en el impuesto a las ganancias”

Sobre el margen inferior de esta ventana visualizará los siguientes botones:

Su funcionalidad se encuentra detallada en el punto “Botones” de este documento.



4. Formulario Generado Por el Sistema

4.1. Declaración Jurada F.711



5. Mesa de Ayuda al Contribuyente Los usuarios de esta aplicación pueden efectuar consultas en la Mesa de Ayuda de AFIP.

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