INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION Y CONTROL DE ENTIDADES REGULADAS II REUNION INSPECCION Y...
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INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION Y CONTROL DE
ENTIDADES REGULADAS
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION Y CONTROL DE
ENTIDADES REGULADAS
II REUNION INSPECCION Y VIGILANCIADE MERCADOS Y ENTIDADES
Cartagena de Indias - Colombia
II REUNION INSPECCION Y VIGILANCIADE MERCADOS Y ENTIDADES
Cartagena de Indias - Colombia
SEPTIEMBRE 14
2006
MARCELO A. LETELIER MARCELO A. LETELIER SVSSVS
CHILECHILE
ENTIDADES REGULADAS POR SVSENTIDADES REGULADAS POR SVSENTIDADES REGULADAS POR SVSENTIDADES REGULADAS POR SVS
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISIONINSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
SVS
VALORES
COMPAÑIAS DE
SEGUROS
SEGUROS
EMISORES INTERMEDIARIOSFONDOS
PATRIMONIALES
ACCIONES DE SUPERVISIONACCIONES DE SUPERVISIONACCIONES DE SUPERVISIONACCIONES DE SUPERVISION
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
REVISION DE INFORMACION CONTINUA
AUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITU
MONITOREO DE OPERACIONES
REVISION DE INFORMACION CONTINUA REVISION DE INFORMACION CONTINUA INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
INICIO DE ACTIVIDADES
EMPRESA EN MARCHA
TERMINO DE ACTIVIDADES
ETA
PA
S D
EL
INTER
MED
IAR
IOETA
PA
S D
EL
INTER
MED
IAR
IO
REVISION DE INFORMACION CONTINUA INICIO DE ACTIVIDADES
REVISION DE INFORMACION CONTINUA INICIO DE ACTIVIDADES
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
REVISION A CARGO DE ABOGADOS Y ANALISTAS
REVISION A CARGO DE ABOGADOS Y ANALISTAS
REQ
UIS
ITO
S D
E
INS
CR
IPC
ION
REQ
UIS
ITO
S D
E
INS
CR
IPC
ION
•CONDICIONES DE EDUCACION MINIMA
•CAPACIDAD FINANCIERA Y DE INFRAESTRUCTURA
•ANTECEDENTES COMERCIALES IDONEOS
Otras actividad
es
REVISION DE INFORMACION CONTINUA ESTADOS FINANCIEROS
REVISION DE INFORMACION CONTINUA ESTADOS FINANCIEROS
ESTADOS FINANCIEROS
BALANCE GENERALESTADO DE RESULTADOS
ESTADO FLUJO DE EFECTIVONOTAS ESTRUCTURADAS
INDICESINFORME AUDITORES EXTERNOS
PRESENTACION TRIMESTRAL
SE REMITEN ELECTRONICAMEN
TE
PLAZOS DE ENTREGA
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
REVISION DE INFORMACION CONTINUA ESTADOS FINANCIEROS
REVISION DE INFORMACION CONTINUA ESTADOS FINANCIEROS
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
REVISIONANALISTAS
CONSISTENCIA
CONTINGENCIAS
COHERENCIA ESTADOS v/s NOTAS CUMPLIMIENTO DEL PATRIMONIO MINIMO VERIFICACION DE DETERMINACION DE INDICES
LA REVISION ESTA ENFOCADA AIDENTIFICAR CUALQUIER
INFORMACION QUE SE CONSIDERE RELEVANTE RESPECTO DE LA SITUACION
ECONOMICO FINANCIERA DE LA SOCIEDADO QUE PUEDA INFLUIR SIGNIFICATIVAMENTE
EN ELLA
INFORME FINAL
EVIDENCIA EVIDENCIA SITUACIONES DE RIESGO SITUACIONES DE RIESGO
QUE PUEDEN ACTIVAR QUE PUEDEN ACTIVAR FISCALIZACION IN SITUFISCALIZACION IN SITU
COMUNICACION DE COMUNICACION DE SITUACIONES SITUACIONES RELEVANTESRELEVANTES
REVISION DE INFORMACION CONTINUA INDICES
REVISION DE INFORMACION CONTINUA INDICES
CONDICIONES DELIQUIDEZ Y SOLVENCIAPATRIMONIAL
•LIQUIDEZ GENERAL•LIQUIDEZ POR INTERMEDIACION•ENDEUDAMIENTO•COBERTURA PATRIMONIAL
PRESENTACION MENSUAL
SE REMITEN ELECTRONICAMEN
TE
PLAZOS DE ENTREGA
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
REVISION DE INFORMACION CONTINUA INDICES
REVISION DE INFORMACION CONTINUA INDICES
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
REVISIONANALISTAS
EVIDENCIA EVIDENCIA SITUACIONES DE RIESGO SITUACIONES DE RIESGO
QUE PUEDEN ACTIVAR QUE PUEDEN ACTIVAR FISCALIZACION IN SITUFISCALIZACION IN SITU•CUMPLIMIENTO DE MARGENES
ESTABLECIDOS EN NORMATIVA VIGENTE
•ANALISIS DE VARIACIONES DE COMPONENTES DE LOS INDICES
•ANALISIS DE CONSISTENCIA (DISTORSION INDICE MENSUAL CIERRE TRIMESTRE v/s ESTADOS FINANCIEROS)
REVISION DE INFORMACION CONTINUA INFORME DIARIO OPERACIONES
REVISION DE INFORMACION CONTINUA INFORME DIARIO OPERACIONES
INFORME DIARIO DE OPERACIONES
•CONTIENE TODOS LOS ANTECEDENTES DE LAS OPERACIONES REALIZADAS POR LOS INTERMEDIARIOS
PRESENTACION DIARIA
SE REMITE POR MEDIO
MAGNETICO
PLAZOS DE ENTREGA
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
REVISION DE INFORMACION CONTINUA INFORME DIARIO OPERACIONES
REVISION DE INFORMACION CONTINUA INFORME DIARIO OPERACIONES
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
REVISIONANALISTAS
EVIDENCIA EVIDENCIA SITUACIONES DE RIESGO SITUACIONES DE RIESGO
QUE PUEDEN ACTIVAR QUE PUEDEN ACTIVAR FISCALIZACION IN SITUFISCALIZACION IN SITU
LA INFORMACION SE UTILIZA PARA ANALISIS Y REVISIONES EX POST
REVISION DE INFORMACION CONTINUA ACCESO A INFORMACION PRIVILEGIADA
REVISION DE INFORMACION CONTINUA ACCESO A INFORMACION PRIVILEGIADA
OPERACIONES DE PERSONASCON ACCESO A INFORMACION
PRIVILEGIADA
LISTADO DE PERSONASCUYAS TRANSACCIONES
ALCANZARONMONTOS DEUS $ 15.000
PRESENTACION MENSUAL
SE REMITE EN PAPEL
PLAZOS DE ENTREGA
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
REVISION DE INFORMACION CONTINUA ACCESO A INFORMACION PRIVILEGIADA
REVISION DE INFORMACION CONTINUA ACCESO A INFORMACION PRIVILEGIADA
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
REVISIONANALISTAS
EVIDENCIA EVIDENCIA SITUACIONES DE RIESGO SITUACIONES DE RIESGO
QUE PUEDEN ACTIVAR QUE PUEDEN ACTIVAR FISCALIZACION IN SITUFISCALIZACION IN SITU
SE REVISA PARTICIPANTES, HABITUALIDAD, MONTOS, ETC.
REVISION DE INFORMACION CONTINUA ESTADO DE CUSTODIA Y CARTERA PROPIA
REVISION DE INFORMACION CONTINUA ESTADO DE CUSTODIA Y CARTERA PROPIA
PRESENTACION TRIMESTRAL
SE REMITE ELECTRONICAMEN
TE
PLAZOS DE ENTREGA
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
ESTADO DE VALORESMANTENIDOS EN DEPOSITO
YMOVIMIENTOS REGISTRADOS
ESTADO DE CUSTODIAY CARTERA PROPIA
CONTIENE INFORMACION SOBRE INSTRUMENTOS
(UNIDADES Y VALORIZADO)
IDENTIFICA ENTIDAD QUE MANTIENE CUSTODIAIN
TER
MED
IAR
IOD
CV
REVISION DE INFORMACION CONTINUA ESTADO DE CUSTODIA Y CARTERA PROPIA
REVISION DE INFORMACION CONTINUA ESTADO DE CUSTODIA Y CARTERA PROPIA
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
REVISIONANALISTAS
EVIDENCIA EVIDENCIA SITUACIONES DE RIESGO SITUACIONES DE RIESGO
QUE PUEDEN ACTIVAR QUE PUEDEN ACTIVAR FISCALIZACION IN SITUFISCALIZACION IN SITU
SE CRUZA LA INFORMACION CON LOS DATOS DEL REGISTRO DEL
DCV Y ALIMENTA BASE DE DATOS HISTORICA
SE BUSCA AGILIZAR PROCESOS DE FISCALIZACION DE ACTIVIDAD DE
CUSTODIA DE VALORES
REVISION DE INFORMACION CONTINUA REQUERIMIENTOS DE INFORMACION EVENTUAL
REVISION DE INFORMACION CONTINUA REQUERIMIENTOS DE INFORMACION EVENTUAL
•RESPALDO DE OPERACIONES•REGISTROS LEGALES Y NORMATIVOS•INFORMES DE CONTROL INTERNO•OTROS
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
SE RELACIONA CON NECESIDADES ESPECIFICAS DE
FISCALIZACION Y PUEDE ORIGINARSE A REQUERIMIENTO
DE LA SVS
EVIDENCIA EVIDENCIA SITUACIONES DE RIESGO SITUACIONES DE RIESGO
QUE PUEDEN ACTIVAR QUE PUEDEN ACTIVAR FISCALIZACION IN SITUFISCALIZACION IN SITU
REVISION DE INFORMACION CONTINUA TERMINO DE ACTIVIDADES
REVISION DE INFORMACION CONTINUA TERMINO DE ACTIVIDADES
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
CORREDORES DE
BOLSA
AU
DIT
OR
IA D
E C
IER
RE
AU
DIT
OR
IA D
E C
IER
RE
AGENTESDE
VALORES
SOLICITUD DE CANCELACION REGISTRO DE CORREDORES DE BOLSA
Y AGENTES DE VALORES
CON 30 DIAS DE ANTICIPACION
CANCELACION DEL REGISTRO
BOLSASBOLSAS DE DE
VALORESVALORESSVSSVS
ACCIONES DE SUPERVISIONACCIONES DE SUPERVISIONACCIONES DE SUPERVISIONACCIONES DE SUPERVISION
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
AUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITU
MONITOREO DE OPERACIONES
REVISION DE INFORMACION CONTINUA
ACCIONES DE SUPERVISION MONITOREO DE OPERACIONES
ACCIONES DE SUPERVISION MONITOREO DE OPERACIONES
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
MONITOREO
Analizar comportamiento de:
•Precio
•Cantidad
•Participantes
Detección de posibles transgresiones a la Ley o buenas prácticas
División Investigaciones
División Control Financiero Valores
ACCIONES DE SUPERVISION MONITOREO DE OPERACIONES
ACCIONES DE SUPERVISION MONITOREO DE OPERACIONES
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
EMISION DE INFORMES
División Control Intermediarios Valores
Generación de reportes:
• Volúmenes transados
• Emisores con mayor nivel actividad operacional
• Situaciones de excepción
• Situaciones irregulares
• Participantes del mercado
• Otros
ACCIONES DE SUPERVISIONACCIONES DE SUPERVISIONACCIONES DE SUPERVISIONACCIONES DE SUPERVISION
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
REVISION DE INFORMACION CONTINUA
AUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITU
MONITOREO DE OPERACIONES
AUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITUAUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITU
RIESGO
ROTACION
DENUNCIAS
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
CRITERIOS DE
SELECCIONENTIDADES
A AUDITAR
PLAN DE
FISCALIZACION
AUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITUAUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITUINSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
PLAN DE FISCALIZACIONPREVENTIVO
INFORMES DE
CONTROLINTERNO
AUDITORES EXTERNOS
INFORMES DE
CONTROLINTERNO
AUDITORES EXTERNOSINFORMES
DE AUDITORIA
BOLSASDE
VALORES
INFORMESDE
AUDITORIABOLSAS
DE VALORESANALISIS DE
INFORMACION REQUERIDA
ANALISIS DEINFORMACION REQUERIDA
INFORMES HISTORICOS DE
AUDITORIAS IN SITU
INFORMES HISTORICOS DE
AUDITORIAS IN SITU
REUNIONES CON
ALTA GERENCIA
REUNIONES CON
ALTA GERENCIA
AUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITUAUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITUINSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
SEPTIEMBRE 2006SEPTIEMBRE 2006
BOLSAS DE VALORES 3
CORREDORES DE BOLSA 44
AGENTES DE VALORES 10
DEPOSITO CENTRAL VALORES 1
BOLSAS DE PRODUCTOS 1
CORREDORES DE PRODUCTOS 6
AUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITU INTERMEDIARIOS DE VALORES
AUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITU INTERMEDIARIOS DE VALORES
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
PATRIMONIO CONTABLEJUNIO 2006
0
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
30.000
35.000
40.000
45.000
50.000
55.000
60.000
65.000
70.000
75.000
80.000
85.000
90.000
95.000
100.000
1 3 5 7 9 11 13 15 17 19 21 23 25 27 29 31 33 35 37 39 41 43 45 47 49 51 53
N° de Intermediario
MUS$
SANTANDER A.V.MUS $240.594
AUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITU INTERMEDIARIOS DE VALORES
AUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITU INTERMEDIARIOS DE VALORES
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
JEFE DIVISIONINTERMEDIARIOS
VALORES
JEFE ANALISIS JEFE AUDITORIA
8 Analistas 12 Auditores
Secretaria
1 Administrativo
AUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITU INTERMEDIARIOS DE VALORES
AUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITU INTERMEDIARIOS DE VALORES
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
MERCADO DE VALORES
DIRECCIONAR LOS ESFUERZOS DE FISCALIZACION TOMANDO EN CONSIDERACION LA FORMA
EN COMO LAS SOCIEDADES ADMINISTRAN SUS RIESGOS
ORGANISMO FISCALIZADOR
•SELECCION DE ENTIDADES A AUDITAR•SELECCIÓN DE AREAS MAS RIESGOSAS
AUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITU INTERMEDIARIOS DE VALORES
AUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITU INTERMEDIARIOS DE VALORES
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
ADMINISTRACION DE RIESGOS
AUDITORIAS O
INSPECCIONES IN SITU
ESPECIFICAS
DE DENUNCIAS
AUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITU INTERMEDIARIOS DE VALORES
AUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITU INTERMEDIARIOS DE VALORES
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
AUDITORIA DE ADMINISTRACION DE RIESGOS
•CONOCIMIENTO DE LA EMPRESA Y NEGOCIOS
•EVALUACION DEL AMBIENTE INTERNO
•DETERMINACION DE AREAS RELEVANTES (PROCESOS, ACTIVIDADES, ETC.)
•IDENTIFICACION DE RIESGOS INHERENTES
•IDENTIFICACION DE CONTROLES
•EVALUACION DE CONTROLES (DISEÑO Y OPERATIVIDAD)
AUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITU INTERMEDIARIOS DE VALORES
AUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITU INTERMEDIARIOS DE VALORES
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
AUDITORIAS ESPECIFICAS
•SITUACION FINANCIERA
•CONDICIONES DE LIQUIDEZ Y SOLVENCIA
•CUSTODIA DE VALORES
•PROCESO DE CAPTACION DE ORDENES Y ASIGNACION DE PRECIOS
•LAVADO DE DINERO
•OPERACIONES NO REGISTRADAS
•CUMPLIMIENTO REGISTROS, CONTRATOS, ETC.
•DE INICIO DE OPERACIONES
•DE CIERRE DE OPERACIONES
•OTRAS
AUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITUAUDITORIAS O INSPECCIONES IN SITUINSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION
FISCALIZACION MAS EFICIENTE
PLAN DEFISCALIZACION
BASADO EN SBR
A QUIENES FISCALIZAR
FOMENTA INTERACCIONCON EL MERCADO CUANDO FISCALIZAR
PROMUEVE CONTROLESINTERNOS MAS
EFICIENTES
RANKING
CONCENTRAR ESFUERZOS
AUMENTA PROBABILIDADDE DETECCION DE
ERRORES
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION Y CONTROL
DE ENTIDADES REGULADAS
INSPECCION Y ACCIONES DE SUPERVISION Y CONTROL
DE ENTIDADES REGULADAS
II REUNION INSPECCION Y VIGILANCIA
DE MERCADOS Y ENTIDADES Cartagena de Indias - Colombia
II REUNION INSPECCION Y VIGILANCIA
DE MERCADOS Y ENTIDADES Cartagena de Indias - Colombia
SEPTIEMBRE 14
2006
MARCELO A. LETELIERMARCELO A. LETELIERSVSSVS
CHILECHILE
FIN PRESENTACIONFIN PRESENTACION