COOPERATIVA DE SERVICIOS

EDUCACIONALES ABRAHAM LINCOLN

ASAMBLEA ORDINARIA

18 DE JULIO DE 2012

AGENDA TEMA #1A EE FF

ENERO – MAYO 2012

CSEAL – Asamblea Ordinaria 18.07.12

31.05.2012 31.05.2011

ACTIVO

Activo Corriente 3,881,465 5,036,197

Activo No Corriente 18,953,294 17,367,396

Total Activo 22,834,759 22,403,593

PASIVO Y PATRIMONIO

Pasivo Corriente 1,438,192 1,549,288

Patrimonio 21,396,567 20,854,305

Total Pasivo y Pat. 22,834,759 22,403,593

BALANCE GENERAL PRELIMINAR (En nuevos soles)

ACTIVO 31.05.2012 31.05.2011

Caja Banco 2,897,985 3,945,933

Cuentas por Cobrar 284,364 251,714

Otras cuentas por cobrar 552,653 617,379

Existencias 99,309 118,418

Gastos pagados por anticipado 47,154 102,753

Total Activo CORRIENTE 3,881,465 5,036,197

Activo Fijo Neto 18,953,294 17,367,396

TOTAL ACTIVO 22,834,759 22,403,593

1,327,838 1,219,943 Otras cuentas por pagar

PASIVO Y PATRIMONIO 31.05.2012 31.05.2011

Tributos por Pagar 199,889 191,927

Cuentas por pagar comerciales -12,246 -4,153

Ganancias Diferidas 30,606 33,676

Total Pasivo 1,438,192 1,549,288

Capital Social 789,513 806,925

Reservas y Resultados Acumulados . 21,659,088

Resultado del Ejercicio -1,052,034 -1,433,699

Total Patrimonio 21,396,567 20,854,305

TOTAL PASIVO Y PATR. 22,834,759 22,403,593

21,481,081

DESCRIPCION 31.05.2012 31.05.2011

Caja 7,454 7,649

Fondos Sujetos a Restricción 433,823

Deposítos en Ctas. Ctes. 2,318,677 2,835,920

Depósitos en Ctas. De Ahorro 138,031 159,323

Depósitos a plazo 943,041

Total 2,897,985 3,945,933

BANCOS NS/. US $

Crédito del Perú 644,872 -86,974

Interbank 109,689 9,090

CITIBANK (*) 1,443,145 709

Scotiabank 254,897

OTROS BANCOS 74,678

TOTAL DEPÓSITOS EN CTA.CTE. 2,527,279 -77,175

TOTAL DEPÓSITOS EN NS/. 31.05.12 2,318,677 T.C 2.703

(*) Ctas. Ctes. remunerada, 3%

BANCOS NS/. US $

Crédito del Perú 792

Continental 131,516 2,071

Otros 126

TOTAL DEPÓSITOS EN CTA. AHORROS 132,434 2,071

TOTAL DEPÓSITOS EN NS/. 31.05.12 138,031 T.C 2.703

DESCRIPCION 31.05.2012 31.05.2011

Cuentas por Cobrar-Pensiones 238,613 229,306

Facturas por Cobrar – (Colegios-Summer-Kermesse )

45,751 22,408

TOTAL 284,364 251,714

DESCRIPCION 31.05.2012 31.12.2011

Cuentas por Cobrar-Pensiones 238,613 250,809

N° de Socios 119 89

N° de Alumnos 169 117

Situación a Junio 2012 160,552 33,278

N° de Socios 88 3

- Los Asociados con Deuda anterior 2006 al 2011 han sido reportados a la Central de Riesgo - INFOCORP

DESCRIPCION 31.05.2012 31.05.11

Impuesto a la Renta- Crédito a Favor 149,775 133,484

Anticipo de Impuesto a la Renta . Sol. de Devolución a SUNAT el 04.12.07

169,527 169,527

Pagos a cuenta I.R. 2009 95,012 95,012

Pagos a cuenta I.R. 2010 6,418 6,418

Cuentas por cobrar diversas-Subsidios 17,499 94,085

Prestamos al personal 114,422 118,853

TOTAL 552,653 617,379

DESCRIPCION ACTIVO DEPRECIACION

ACUMULADA

Terrenos 9,537,830

Edificios y Otros 10,242,119 -6,358,180

Maquinaria y Equipo 261,674 -247,240

Muebles Enseres 1,437,871 -882,388

Equipos Diversos 4,123,669 -3,145,895

Biblioteca 1,301,902 -492,383

Trabajos en Curso 3,174,316

TOTAL 30,079,381 -11,126,086

Activo Fijo Neto 18,953,294

DESCRIPCION ACTIVO

31.12.11 COMPRAS RETIROS

ACTIVO

31.05.12

Terrenos 9,537,830 9,537,830

Edificios y Otros 10,242,119 10,242,119

Maquinaria y

Equipo 257,284 4,390 261,674

Muebles Enseres 1,482,411 44,540 1,437,871

Equipos Diversos 4,023,630 100,039 4,123,669

Biblioteca 1,045,336 256,566 1,301,902

Trabajos en

Curso 3,135,780 38,536 3,174,316

TOTAL 29,724,390 399,531 44,540 30,079,381

DESCRIPCION 31.05.2012 31.05.2011

Vacaciones por pagar 200,996 341,719

Provisión Beneficios Sociales 633,304 606,668

Cuota Cooperativa 197,888 172,988

Provisión Uniformes

Otras Provisiones. 187,755 206,463

TOTAL CUENTAS POR PAGAR 1,219,943 1,327,838

SALDO AL 31.12. 2011 21,794,925

Aporte de socios S/.1.00 Cooperativa 2,491

Cuota de servicios / ingresos 651,185

Provisión retiro de aportes

Ajustes de ejercicios anteriores

Resultado del ejercicio -1,052,034

SALDO AL 31.05.2012 21,396,567

DESCRIPCION PRELIM.

2012 PRESUP.

2012 DIF

2012 REAL 2011

Pensiones 4,133.38 4,153.17 -19.79 3,727.42

Utilidad Operativa 2010

Ingresos Diversos 152.22 90.68 61.54 115.64

Ingresos Financieros 28.44 13.00 15.44 50.09

Otros 81.64 76.14 5.50 192.38

TOTAL INGRESOS 4,395.68 4,332.99 62.69 4,085.53

Gastos de Personal 4,086.52 4,364.46 277.94 4,087.72

Gastos Generales 775.59 906.54 130.95 815.42

Otros Gastos 64.72 122.63 57.91 95.54

Comités-Consejos 7.23 9.34 2.11 5.05

TOTAL EGRESOS 4,934.06 5,402.97 468.90 5,003.73

TOTAL RES. EJEC. PRES -538.38 -1,069.98 -531.60 918.20

AGENDA

TEMA #1B EJECUCIÓN PRESUPUESTO ENERO – MAYO

2012

CSEAL – Asamblea Ordinaria 18.07.2012

DESCRIPCIÓN REAL 2011

PRESUP. 2012

EJEC 2012

DIF 2012

Pensiones 3,727.42 4,153.17 4,133.38 -19.79

Utilidad Operativa – 2010

Ingresos Diversos 115.64 90.68 152.22 61.54

Ingresos Financieros 50.09 13.00 28.44 15.44

Otros (Summer/Academia) 192.38 76.14 81.64 5.50

TOTAL INGRESOS 4,085.53 4,332.99 4,395.68 62.69

Gastos de Personal 4.087.72 4,364.46 4,086.52 277.94

Gastos Generales 815.42 906.54 775.59 130.95

Otros Gastos 95.54 122.63 64.72 57.91

Comités-Consejos 5.05 9.34 7.23 2.11

TOTAL EGRESOS 5,003.73 4,059.98 4,934.97 468.90

TOTAL RES. EJEC. PRES -918.20 -1,069.98 -538.38 -531.60

DESCRIPCIÓN REAL

2011

PRESUP.

2012

EJEC

2012 DIFERENCIA

Alquiler Kioskos –Comedor 13.17 9.88 14.35 4.47

Alquiler Cancha, Instalación 15.88 6.50 12.76 6.26

Evaluación 27.12 20.00 26.54 6.54

Multas 42.67 48.00 86.33 38.33

Diversos-Certificados 9.37 6.30 12.24 5.94

INGRESOS DIVERSOS 115.64 90.68 152.22 61.54

Intereses de Depósito 36.91 10.76 10.76

Recargo por Mora 13.18 13.00 17.68 4.68

INGRESOS FINANCIEROS 50.09 13.00 28.44 15.44

Ingresos Summer School 239.94 76.14 141.42 7.51

Ingresos Extracurriculares 28.40 - -2.01

DESCRIPCIÓN REAL

2011

PRESUP.

2012

EJEC

2012 DIFERENCIA

Remuneraciones 2,709.21 2,793.90 2,604.77 189.13

Salarios-Servicio 148.28 159.00 163.16 -4.16

Gratificaciones Ordinarias 556.10 638.00 652.45 -14.45

Otras Bonificaciones

Leyes Sociales ( ESSALUD) 272.78 328.20 258.37 69.83

Seguro de Vida 10.94 13.82 9.44 4.38

C T S 325.58 334.61 310.19 24.42

Entrenadores/ otros honor. 64.83 96.93 88.14 8.79

TOTAL GASTOS PERSONAL 4,087.72 4,364.26 4,086.52 277.94

DESCRIPCIÓN REAL

2011

PRESUP.

2012

EJEC

2012 DIFERENCIA

Uniformes del Personal 3.94 3.90 1.49 2.41

Movilidad 7.27 8.75 7.45 1.30

Portes – Correo 7.71 5.29 4.35 0.94

Telèfono 13.88 18.07 8.37 9.70

Honorarios Asesoría Jurídica 35.33 27.87 25.17 2.70

Servicios de Terceros 132.03 142.13 137.62 4.51

Gastos Notariales 2.28 3.42 7.32 -3.90

Gastos Bancarios 15.39 17.05 15.04 2.01

Serv.Manten.Edif.Manten. 84.71 80.00 66.46 13.54

Serv.Maquin.Muebl.Equipo,Mat 39.65 42.66 37.58 5.08

Policías 8.70 9.60 9.45 0.15

Suministros para Jardinería 15.82 9.45 3.04 6.41

DESCRIPCIÓN REAL

2011

PRESUP.

2012

EJEC.

2012 DIFERENCIA

Otros Servicios 63.32 97.59 72.57 25.02

Electricidad 59.13 66.67 60.99 5.68

Agua 27.58 36.17 21.10 15.07

Avisos- Publicidad 43.03 45.00 38.17 6.83

Seguros Generales 40.77 64.00 44.86 19.14

Suscripciones 2.48 2.43 2.43

Gastos Varios 18.83 20.49 20.92 -0.43

Útiles Escritorio Oficina Adm. 4.10 7.00 3.85 3.15

Útiles y Material Didáctico-

Docentes

38.96 33.36 25.89 7.47

DESCRIPCIÓN REAL

2011

PRESUP.

2012

EJEC

2012 DIFERENCIA

Materiales para Limpieza 23.59 31.56 32.35 -0.79

Materiales para Impresión-Adm. 11.45 4.37 2.70 1.67

Enfermería 2.42 1.81 2.61 -0.80

Materiales Mantenimiento Piscina

Materiales Administ. Redes 83.53 104.00 111.41 -7.41

Materiales Área de Impresiones 29.52 23.91 14.83 9.08

TOTAL GASTOS GENERALES 815.42 906.54 775.59 130.95

REAL

2011

PRESUP.

2012

EJEC

2012 DIFERENCIA

OTROS GASTOS

Gastos de Deporte 13.36 11.69 15.00 -3.31

Actividades Académicas - PAT 82.18 110.94 49.72 61.22

95.54 122.63 64.72 57.91

CONSEJOS / COMITÉS

Consejo de Vigilancia 3.50 0.25 3.25

Comités 1.84 1.65 0.19

Consejo de Administración 5.05 4.00 5.33 -1.33

5.05 9.34 7.23 2.11

EVOLUCIÓN DEL FONDO DE INVERSIÓN DEL 31.12.2010 AL 31.12.2011

SALDO FONDO DE INVERSIÓN AL 31.12.2010 EN US $ 1,717,342

MAS:

INGRESOS POR ALUMNOS NUEVOS 401,248 - Proceso - 2011 96,436 - Proceso - 2012 304,812

MENOS:

EJECUCIÓN DE PROYECTOS - 2011 - 1,366,432

INFRAESTRUCTURA / ADMINISTRATIVO - 1,257,532 - Pabellón de Diploma - Obras Civiles - 883,659 - Pabellón de Diploma - Equipamiento - 130,312 - Nueva Cisterna - 139,823 - Aulas de Arte - Pabellón High. - 49,099 - Máster Plan (Incluye Lote 9) - 3,140 - Exped. Técnico Ampliac. Aulas High - Diploma - 1,400 - Inventario de Activos Fijos - 2,955 - Auditoría Tributaría - 17,110 - Equipos y Materiales Administ. Redes - 26,897 - Central Telefónica - 618 - Cambio de Baja a Media Tensión - 364 - Saneamiento Técnico - 2,155

PEDAGÓGICOS - 108,900 - Diploma y MYP (2008-2012) - 45,769 - Programa Escuela Primaria - 23,473 - Texto IB 2010 - 2012 - 39,658

SALDO FONDO DE INVERSIÓN AL 31.12.2011 US $ 752,158

EVOLUCIÓN DEL FONDO DE INVERSIÓN DEL 31.12.2011 AL 31.05.2012

SALDO FONDO DE INVERSIÓN AL 31.12.2010 EN US $ 752,158

MÁS:

INGRESOS POR ALUMNOS NUEVOS

77,264

- Proceso - 2012

77,264

MENOS:

EJECUCIÓN DE PROYECTOS - 2012 - 175,823

INFRAESTRUCTURA / ADMINISTRATIVO - 51,769

- Pabellón de Diploma - Obras Civiles Por Autorizar - 14,377

- Pabellón de Diploma - Equipamiento Por Autorizar - 19,125

- Habilitación Sillas y Mesas (Apoyo Comedor) Por Autorizar - 2,632

- Montaje de malla de sombra (Pre School). Por Autorizar - 600

- Honorarios Evaluación Estructuras - Comedor. Emergencia - 1,857

- Honorarios Refacción Estructuras - Comedor. Emergencia - 1,857

- Inspección INDECI - Lote 9. Por Autorizar - 11,321

PEDAGÓGICOS - 124,054

- Bachillerato / Programa MYP (2008-2012) Autorizado - 5,460

- Programa Escuela Primaria Autorizado - 10,608

- Textos BI 2010 - 2012 Autorizado - 100,056

- Equipos y Materiales para redes. Autorizado - 7,043

- Traslado de Pizarras Interactivas. Por Autorizar - 887

SALDO FONDO DE INVERSIÓN AL 31.05.2012 US $ 653,600

SALDO FONDO DE INVERSIÓN AL 31.05.2012 US $ 653,600

- RESERVA MÍNIMA DEL FONDO - 200,000

- EJECUCIÓN DE PROYECTOS 2012 - 624,000

- PABELLÓN DE DIPLOMA - 213,500

- REFACCIÓN COMEDOR - 183,500 - SISTEMA CONTRA INCENDIO / CERTIFICADO INDECI Por Autorizar - 50,000

- PROYECTOS PENDIENTES - 177,000

- Nueva Red de agua y desague. Autorizado - 100,000

- Cambio de baja a media tensión. Autorizado - 47,000

- Sistema Contable Administrativo de Gestión Autorizado - 30,000

SALDO ANTES DE INGRESO - 2013 - 170,400

INGRESOS POR ALUMNOS NUEVOS 340,000 - Proceso - 2013 (Julio).

SALDO PROYECTADO AL 31.12.2012 EN US $ 169,600

USO DEL FONDO DE INVERSIONES PARA EL 2013

SALDO PROYECTADO DE FONDO DE INVERSIÓN 2012 US $ 369,600

- MENOS: RESERVA MÍNIMA DEL FONDO US $ -200,000

SALDO PROYECTADO AL 31.12.2012 US $ 169,600

- Propuestas de Dirección Financiados con Fondo de Inversión - 418,010

Pizarras Por Autorizar - 54,320

Laboratorios Móviles Por Autorizar - 42,820

Conexión Red Inalámbrica Por Autorizar - 56,520

Server Aplicaciones Por Autorizar - 8,650

Parlantes y Otros Por Autorizar - 1,000

Software Destiny - Adm. Biblioteca Por Autorizar - 3,000

Laboratorios de Ciencias - Modernización Por Autorizar - 77,700

Áreas de Sombra - Pre School Por Autorizar - 74,000

Pisos Sintéticos Patio High School Por Autorizar - 60,000

Ampliación Presupuesto Bachillerato Por Autorizar - 40,000

SALDO PROYECTADO AL 31.12.2012 - 248,410

USO DEL FONDO DE INVERSIONES PARA EL 2013 SALDO PROYECTADO DE FONDO DE INVERSIÓN 2012 US $ 369,600

- MENOS: RESERVA MÍNIMA DEL FONDO US $ -200,000

SALDO PROYECTADO AL 31.12.2012 US $ 169,600

Cuota Extraordinaria - Technology Fee 110,000

PROPUESTAS DE DIRECCIÓN FINANCIADOS CUOTA EXTRAORDINARIA - 109,790

-Pizarras Interactivas y Proyectores Sin Autoriz. - 54,320

- Laboratorios Móviles Sin Autoriz. - 42,820

- Server Aplicaciones Sin Autoriz. - 8,650

- Parlantes y Otros Sin Autoriz. - 1,000

- Software Destiny - Adm. Biblioteca Sin Autoriz. - 3,000

PROPUESTAS DE DIRECCIÓN FINANCIADOS FONDOS DE INVERSIÓN - 308,220

- Conexión Red Inalámbrica Sin Autoriz. - 56,520

- Laboratorios de Ciencias - Modernización Sin Autoriz. - 77,700

- Áreas de Sombra - Pre School Sin Autoriz. - 74,000

- Pisos Sintéticos Patio High School Sin Autoriz. - 60,000

- Ampliación Presupuesto Bachillerato Sin Autoriz. - 40,000

SALDO PROYECTADO AL 31.12.2012 US $

-138,410

SALDO PROYECTADO SIN DETRAER RESERVA MÍNIMA US $ 61,590