INFORME SOBRE LA SITUACIÓN ECONÓMICA, LOS INGRESOS Y...

PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017

1

INFORME SOBRE LA SITUACIÓN ECONÓMICA, LOS INGRESOS Y

EGRESOS PÚBLICOS DEL ESTADO DE TABASCO

1er TRIMESTRE

2017


PRIMER INFORME TRIMESTRAL SOBRE LA

PÚBLICOS DEL ESTADO DE TABASCO 2017.

SITUACIÓN ECONÓMICA, LOS INGRESOS Y EGRESOS

Í N D I C E

PRESENTACIÓN 04

I. ENTORNO ECONÓMICO

I.1. Internacional

I.2. Nacional

I.2.1. Empleo

I.2.2. Inflación

I.2.3. Finanzas Públicas

I.2.4. Ingresos Presupuestarios

I.2.5. Gastos Presupuestarios y Gasto Programable

I.2.6. Deuda del Gobierno Federal

I.2.7. Deuda del Sector Público Federal

I.2.8. Saldo Histórico de los Requerimientos Financieros del Sector Público

I.3. Estatal

I.3.1. Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal (ITAEE)

I.3.2. Empleo

I.3.3. Inflación

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22

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II. INGRESOS PÚBLICOS

II.1 Ingresos totales

II.1.1. Recursos Propios

II.1.1.1. Impuesto

II.1.1.2. Derechos

II.1.1.3. Productos

II.1.1.4. Aprovechamientos

II.1.2. Ingresos Federales

II.1.2.1. Participaciones

II.1.2.2. Aportaciones

II.1.2.3. Convenios

II.1.2.4. Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

II.1.2.5. Participaciones Municipales

II.1.3. Ingresos derivados de financiamiento

II.2. Indicadores Fiscales

II.2.1. Indicadores de Desempeño Fiscal

II.2.2. Indicadores de Auditoría Fiscal en Impuestos Federales

II.2.3. Indicadores de Auditoría Fiscal en Impuestos Estatales

2


III. EGRESOS DEL ESTADO

III.1. Gasto neto total

III.1.1. Gasto programable

a. Poder Legislativo

b. Poder Judicial

c. Órganos Autónomos

d. Poder Ejecutivo

III.1.2. Clasificación Económica del Gasto del Poder Ejecutivo

III.1.3. Clasificación Administrativa del Gasto del Poder Ejecutivo

III.1.4. Clasificación Funcional del Gasto del Poder Ejecutivo

59

59

60

60

61

62

62

64

67

IV. DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO DEL GOBIERNO DEL

ESTADO DE TABASCO 69

V. FIDEICOMISOS 79

3


PRESENTACIÓN

En cumplimiento a lo estipulado por los artículos: 51 fracción VII de la Constitución Política del

Estado Libre y Soberano de Tabasco; 16 fracción XII de la Ley de Planeación del Estado; 7 de

la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria del Estado de Tabasco y sus

Municipios; 7 fracción I, IV y V de la Ley de Deuda Pública del Estado de Tabasco y sus

Municipios; 2 fracción II de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del

Estado de Tabasco; 2 de la Ley de Ingresos del Estado de Tabasco; así como, el artículo 60

del Presupuesto General de Egresos del Estado de Tabasco, ambos para el Ejercicio Fiscal de

2016, se rinde a la Comisión de Hacienda y Presupuesto del H. Congreso del Estado de

Tabasco, el Primer Informe Trimestral 2017 sobre la Situación Económica, los Ingresos y

Egresos Públicos del Estado de Tabasco.

En el punto número uno del informe se incluye una descripción del entorno económico

internacional, nacional y estatal, destacando principalmente temas como la Población

Económicamente Activa (PEA), Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal

(ITAEE), los cuales explican la relación que incidieron en la evolución de las finanzas públicas

del Estado.

En el punto número dos se detalla la evolución de los ingresos públicos, así como, los

indicadores fiscales que reflejan el comportamiento de los ingresos. Su explicación incluye

indicadores de desempeño fiscal, de auditoría fiscal en impuestos federales e impuestos

estatales, los cuales se comparan con el año inmediato anterior. También se presenta un

comparativo entre lo reportado por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público en el Cuadro

de Participaciones Pagadas a las Entidades Federativas contenido en la Información de

Finanzas Públicas y Deuda Pública, Enero - Marzo 2017 que envía al Congreso de la Unión y

lo reportado en el mismo sentido en este Informe, contemplando la parte que es transferida

por la Federación y la que es recaudada por el Estado y que conforme a la normatividad

federal aplicable en la materia, forma parte de las Participaciones.

4


En el punto número tres se especifican los egresos públicos de la Entidad, divididos en gasto

programable y no programable: El programable del Poder Ejecutivo se presenta en sus tres

clasificaciones: administrativa, económica y funcional; y el no programable: en transferencias a

municipios y servicios de la deuda pública. Adicionalmente se incluye la información de los

recursos derivados de convenios, un apartado de Deuda Pública por tipo de banca, y una

sección de los 25 fideicomisos a cargo del Gobierno Estatal.

Es necesario precisar que todas las cifras reportadas son preliminares y los datos finales se

reportan en la cuenta pública.

5


I. ENTORNO ECONÓMICO

I.1. Internacional.

Durante el primer trimestre de 2017, la economía de México registró un desempeño positivo, y

superior a las expectativas, en un entorno externo de elevada incertidumbre. Destacan la

evolución favorable del consumo, las ventas y el empleo; la recuperación de las exportaciones

no petroleras; y la estabilización de los mercados financieros. Con un crecimiento anual de 2.0

por ciento del Indicador Global de la Actividad Económica (IGAE) durante el bimestre enero-

febrero de 2017, los resultados disponibles indican una economía mexicana resistente en el

arranque del año, consecuencia principalmente de una sólida dinámica interna.

En los últimos meses se comienzan a observar señales de un crecimiento más sincronizado a

nivel mundial, luego del periodo de crecimiento moderado y heterogéneo observado después

de la crisis económica y financiera mundial de 2008-2009. Asimismo, la volatilidad en los

mercados financieros internacionales ha disminuido. En este sentido, el Fondo Monetario

Internacional (FMI) estima que el crecimiento de la economía mundial aumentará a 3.5 por

ciento en 2017, un crecimiento superior al 3.1 por ciento observado en 2016. La proyección

de crecimiento del Producto Interno Bruto (PIB) de Estados Unidos se ubica en 2.2 por ciento

(en 2016 tuvo un crecimiento de 1.6 por ciento), mientras que la producción industrial se

estima aumente 1.7 por ciento (durante 2016 disminuyó 1.2 por ciento).

Aún existe incertidumbre sobre la dirección de las futuras políticas del nuevo gobierno de

Estados Unidos y a nivel mundial se han incrementado las tensiones geopolíticas –existe

preocupación por el resultado de las elecciones en Francia, así como por la relación de

Estados Unidos con Siria y Corea del Norte–, lo que plantea riesgos a la baja para la

economía mexicana. En este contexto, la actividad económica de México tuvo resultados

positivos en el periodo enero-marzo de 2017.

La mejoría en las perspectivas de la economía global y la resiliencia al contexto externo

adverso (particularmente después de la elección presidencial en Estados Unidos), se han

reflejado en una evolución positiva de la economía cuyo principal motor es la demanda interna.

Así, durante el primer trimestre del año la demanda interna registró una evolución

6


moderadamente favorable, particularmente el consumo privado, que tuvo un crecimiento anual

real de 3.8 por ciento en enero, y la inversión en maquinaria y equipo nacional, que aumentó

4.1 por ciento real anual en el mismo mes. La fortaleza del mercado interno se vio reflejada

también en el crecimiento anual en el primer bimestre de 4.3 por ciento y 7.4 por ciento de las

ventas al menudeo y mayoreo, respectivamente, y en el incremento anual de 8.9 por ciento de

las ventas de autos en el país durante el periodo enero-marzo.

En los primeros meses de 2017, la economía mundial mostró señales de un crecimiento más

sincronizado y las perspectivas de crecimiento global se revisaron al alza. Por su parte, ha

disminuido significativamente la volatilidad en los mercados financieros internacionales. A

pesar de la disminución, aún persiste incertidumbre sobre la dirección de las políticas del

gobierno de Estados Unidos. Adicionalmente, a nivel mundial se han incrementado las

tensiones geopolíticas, lo que plantea riesgos a la baja para la economía mexicana. En

particular, existe preocupación por el posible resultado de las elecciones en Francia, así como

por la relación de Estados Unidos con Siria y con Corea del Norte, además del proceso de

salida del Reino Unido de la Unión Europea.

En el caso de Estados Unidos, de acuerdo con la encuesta Blue Chip Economic Indicators de

abril de 2017, la proyección de crecimiento del PIB de Estados Unidos se ubica en 2.2 por

ciento (2.3 por ciento en enero de 2017), mientras que la producción industrial se estima

crezca 1.7 por ciento (1.5 por ciento en enero de 2017). Sin embargo, durante el primer

trimestre de 2017, el PIB en Estados Unidos creció 0.7 por ciento a tasa trimestral anualizada,

ubicándose por debajo de las expectativas de mercado. Por otro lado, el FMI prevé que en

2017, el PIB de las economías emergentes en su conjunto crecerá 4.5 por ciento (igual al

estimado en enero de 2017) y para la economía global pronostica un crecimiento de 3.5 por

ciento (0.1 puntos porcentuales mayor al de enero de 2017).

La recuperación gradual de la producción de manufacturas en Estados Unidos se tradujo en

un mayor dinamismo de las exportaciones no petroleras de México, comparado con el

observado en los trimestres previos. Durante el primer trimestre de 2017, las exportaciones no

petroleras en dólares nominales tuvieron una expansión anual de 9.2 por ciento, la mayor

7


desde el cuarto trimestre de 2014. Al excluir el factor estacional, estas exportaciones crecieron

a una tasa trimestral de 1.5 por ciento.

A su vez, durante el periodo enero-marzo de 2017 la demanda interna registró una evolución

favorable, particularmente el consumo privado, la inversión en maquinaria y equipo nacional, y

la construcción de vivienda. Entre los factores que han apoyado el fortalecimiento del mercado

interno destaca la creación de 377,694 empleos formales durante el primer trimestre de 2017,

la mayor para un periodo similar desde 1983; la expansión de 9.3 por ciento real anual del

crédito vigente otorgado por la banca comercial al sector privado durante marzo; y la reducción

a 3.5 por ciento de la tasa de desocupación desestacionalizada en enero-marzo, la menor

desde el segundo trimestre de 2006. La fortaleza del mercado interno se vio reflejada en el

crecimiento anual de 4.3 de las ventas al menudeo en el primer bimestre, así como en el

incremento anual de 8.9 por ciento de las ventas de autos en el país en enero-marzo.

Los resultados del primer trimestre de 2017 indican que la economía mexicana continúa

registrando un desempeño moderadamente positivo. Así, con base en la estimación oportuna

del INEGI, el PIB en este trimestre creció 2.7 por ciento real anual, superior en 0.2 puntos

porcentuales a las expectativas de mercado. Este crecimiento es el mayor desde el tercer

trimestre de 2015.1

I.2. Nacional.

I.2.1. Empleo.

Al 31 de marzo de 2017, el número de trabajadores afiliados al Instituto Mexicano del Seguro

Social (IMSS) ascendió a 18 millones 994 mil personas, lo que implicó un aumento anual de

839 mil plazas (4.6 por ciento). La creación de plazas acumuladas en 2017 (378 mil plazas)

representa la mayor creación de empleos formales para este periodo desde 1983. Con este

resultado, en la presente Administración se han creado 2 millones 699 mil 382 nuevos

empleos formales. Por tipo de contrato, en el primer trimestre la afiliación permanente

1 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Págs. 1, 2 y 3.

8


aumentó en 224 mil trabajadores (59.3 por ciento del total) y la eventual lo hizo en 154 mil

personas (40.7 por ciento del total). 2

El INEGI informa sobre los principales resultados de la Encuesta Nacional de Ocupación y

Empleo (ENOE) para marzo del presente año, los cuales indican que 59.8 por ciento de la

población de 15 años y más en el país es económicamente activa (tasa de participación). Esta

cifra fue superior a la registrada en el mes que le precede de 59.5 por ciento, con datos

desestacionalizados.

De la Población Económicamente Activa (PEA), 96.4 por ciento estuvo ocupada en el mes de

referencia; sin embargo, a su interior se manifiesta un subuniverso de personas que declaró

tener necesidad y disponibilidad para trabajar más horas, razón por la cual a este subconjunto

se le denomina subocupados. En el tercer mes de 2017, con series desestacionalizadas, éstos

representaron 7.2 por ciento de la población ocupada, porcentaje menor al de 7.3 pro ciento

reportado en el mes inmediato anterior.

En marzo de este año, la tasa de desocupación (TD) a

ciento de la PEA, proporción similar a la de febrero

estacionalidad.

nivel nacional se ubicó en 3.5 por

pasado, con datos ajustados por

En su comparación anual la tasa de desocupación y la

marzo de 2017 frente a la de igual mes de 2016 (3.5 por

ciento vs 7.9 por ciento), respectivamente. 3

de subocupación disminuyeron en

ciento vs 4.1 por ciento) y (7.2 por

2

3 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Pág. 3.

INEGI.- Boletín no. 154/17.- 21 de Abril 2017.- Pág. 3.

9


Porcentaje de Desocupación

5.0 3.5 4.1

3.0

1.0

2016

2017

INEGI.- B o letín no . 154/17.- 21de abril 2017

La afiliación de trabajadores en el IMSS al 31 de Marzo de 2017 es de 18,994,318

puestos. El 86 por ciento son permanentes y el 14 por ciento eventuales. En los últimos

6 años estos porcentajes se han mantenido relativamente constantes.

La creación de empleo durante marzo de 2017 es de 140,347 puestos, 80,935 empleos

o 136.2 por ciento más que el aumento registrado en marzo de 2016 (59,412). Si bien

parte de esta diferencia es estacional pues la Semana Santa en el 2016 ocurrió en

marzo, el incremento observado es 51,706 empleos o 58.3 por ciento más que el

aumento promedio reportado en los marzos similares sin Semana Santa (88,641), lo

que ubica a este mes como el mejor marzo desde que se tiene registró.

La creación de empleo en el primer trimestre de 2017 es de 377,694 puestos, 106,821

empleos o 39.4 por ciento más que el aumento reportado en el mismo periodo del año

pasado (270,873), y 143,765 o 61.5 por ciento más que el incremento promedio

reportado en el mismo periodo de los 10 años previos (233,929). Esto de nueva cuenta

relacionado con el hecho de que la Semana Santa en 2016 ocurrió en marzo.

La creación de empleo en los últimos 12 meses, influenciado también por el efecto

estacional de la Semana Santa, es de 839,412 puestos, equivalente a una tasa anual

de 4.6 por ciento. El 86.0 por ciento (721,980) de este empleo generado en el último

año es permanente.

10


El aumento anual en el empleo fue impulsado principalmente por el sector agropecuario

con un crecimiento de 6.6 por ciento, transformación con 6.0 por ciento, y servicios para

empresas con 5.2 por ciento.

Los estados de mayor incremento anual son Tlaxcala, Baja California Sur y Quintana

Roo, con un crecimiento superior de 10.0 por ciento.4

4 Comunicado IMSS 102/2017.- 10 de abril 2017.- Pág. 1.

11


% Variación anual de puestos de trabajo por entidad federativa (mar-17/mar-16)

10.3%

10.1%

10.1%

Fuente: Comunicado IMSS 102/2017.- 10 de abril 2017.

12

Tlaxcala Baja California Sur

Quintana Roo

Querétaro

Michoacán

San Luis Potosí

Jalisco

Sonora

Guanajuato

Aguascalientes

Baja California

Puebla

Nayarit

Nuevo León

Chihuahua

Colima

Yucatán

Ciudad de México

Estado de México

Tamaulipas

Coahuila

Durango

Zacatecas

Hidalgo

Sinaloa

Guerrero

Oaxaca

Morelos

Chiapas

8.4%

6.9%

6.6% 6.6% 6.4% 6.3% 6.1% 5.9% 5.7% 5.3%

5.1% 4.7% 4.5% 4.4% 4.4% 4.3%

3.9% 3.8%

3.2% 2.7% 2.7% 2.5%

2.3% 2.1% 1.1%

0.4%

-1.3% Veracr uz Tabasco -6.2% Campeche -8.1%


I.2.2. Inflación.

Durante el primer trimestre de 2017, la inflación general anual observó un incremento con

relación a los niveles observados en el cuarto trimestre de 2016, al ubicarse alrededor del 5

por ciento. En marzo se ubicó en 5.4 por ciento anual debido al aumento gradual registrado en

los precios de las mercancías, particularmente de las alimenticias, que ha resultado de la

depreciación cambiaria; así como al incremento observado en los precios de los energéticos y

tarifas autorizadas por el gobierno, asociado al efecto transitorio de la liberalización de los

precios de las gasolinas.

En el primer trimestre del año, el Índice de Precios y Cotizaciones (IPyC) de la Bolsa Mexicana

de Valores registró un desempeño positivo, impulsado por un tono más conciliador del nuevo

gobierno de Estados Unidos respecto a la relación comercial con México y ante un entorno

internacional financiero más favorable. En particular, el sector industrial y el sector financiero

registraron el mejor desempeño dentro del índice. De esta forma, el IPyC cerró el trimestre en

48,541.6 unidades, lo cual representó un avance de 6.4 por ciento frente al cierre del trimestre

anterior. Adicionalmente, el índice registró un máximo histórico el 28 de marzo de 2017,

registrando un nivel de 49,339.2 puntos.

Entre enero y marzo, el tipo de cambio del peso frente al dólar se apreció debido,

principalmente, a la percepción de que las negociaciones comerciales entre México y Estados

Unidos evolucionarán favorablemente ante el tono más conciliador de los miembros del

gabinete de Estados Unidos; la confirmación de un proceso gradual de normalización de la

política monetaria de Estados Unidos; y la implementación exitosa de un nuevo mecanismo de

coberturas de tipo de cambio por parte de Banco de México. Como reflejo de lo anterior, al

cierre del 31 de marzo de 2017, el tipo de cambio se ubicó en 18.73 pesos por dólar, lo que

implicó una apreciación de 10.2 por ciento respecto al nivel reportado al cierre del 30 de

diciembre de 2016 (20.64 pesos por dólar). 5


13


I.2.3. Finanzas Públicas.

Durante el primer trimestre de 2017, el balance primario registró una mejora respecto a 2016

de 393 mil 48 millones de pesos al ubicarse en 414 mil 649 millones de pesos. Esta cifra

también compara favorablemente con el déficit previsto de 41 mil 119 millones de pesos, y es

consistente con el objetivo de lograr en el año el primer superávit primario desde 2008.

En tanto, los Requerimientos Financieros del Sector Público (RFSP), la medida más amplia del

déficit del Sector Público Federal, disminuyeron 511.0 por ciento en términos reales. Esto

implicó que los RFSP presentaron un superávit de 270 mil 820 millones de pesos, lo que

representa una mejora de 333 mil 587 millones de pesos con respecto al mismo periodo del

año anterior. En particular, el balance del sector público acumulado al mes de marzo registró

un superávit de 309 mil 69 millones de pesos, que contrasta con un déficit de 61 mil 563

millones de pesos en el mismo periodo del año pasado, y que representa una mejora de 451

mil 711 millones de pesos con respecto al déficit previsto para el periodo. Estos resultados

obedecen al esfuerzo de consolidación fiscal previsto en el programa económico para el año, a

la evolución de los ingresos tributarios y al entero del remanente de operación del Banco de

México (ROBM) de 321 mil 653 millones de pesos de acuerdo con lo señalado en el Artículo

55 de la Ley del Banco de México. Si se excluye el ROBM, los RFSP registraron un déficit de

50 mil 833 millones de pesos, lo que representa una mejora de 11 mil 934 millones de pesos

con respecto a 2016; asimismo, el balance del sector público acumulado registró un déficit de

12 mil 585 millones de pesos, lo que representa una mejora de 48 mil 978 millones de pesos

en comparación con 2016.

El balance público sin considerar la inversión de alto impacto económico y social aprobado por

el H. Congreso de la Unión, en el primer trimestre de 2017 registró un superávit de 398 mil 432

millones de pesos, monto que se compara favorablemente respecto al superávit de 56 mil 377

millones de pesos registrado el mismo periodo de 2016. Dicho nivel de balance es mayor al

déficit previsto para el periodo de 30 mil 798 millones de pesos.

Considerando el entero del ROBM y los resultados de finanzas públicas a marzo, se estima

que, en caso de que no existan movimientos no previstos en el marco macroeconómico

14


presentado en Pre-Criterios, el superávit primario al cierre de 2017 pase del 0.5 por ciento del

PIB a un superávit de 1.6 del PIB, mientras que los RFSP en este año pasen de 2.9 por ciento

del PIB a 1.4 por ciento del mismo, lo que representa una reducción de 1.5 puntos del PIB con

respecto a la estimación prevista en el Paquete Económico 2017.6

I.2.4. Ingresos Presupuestarios.

Los ingresos presupuestarios del sector público durante el primer trimestre de 2017 se

ubicaron en 1 billón 483 mil 196 millones de pesos, lo que implica que fueran mayores en 403

mil 335 millones de pesos a lo previsto. Este monto resulta superior en 33.4 por ciento en

términos reales respecto al mismo periodo de 2016 y en 4.5 por ciento si se excluye en 2017

el entero del ROBM. Este resultado se debe al buen desempeño de la recaudación tributaria,

así como a la recepción de recursos de carácter no recurrente y con destino específico, como

el entero del ROBM. La evolución de los principales rubros de ingresos fue la siguiente:

INGRESOS PRESUPUESTARIOS

(Por ciento del PIB)

24.8

22.9 22.5 22.5 22.3

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016* 2017**

* Incluye recursos por el apoyo del Gobierno Federal via aportacion patrimonial a Pemex y a la CFE por 1.5 por ciento del PIB.

** Como proporcion del PIB Anual

*** Como propoción del PIB anual.

Fuente: Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017


15

23.3 23.3 23.6 23.1 23.4

20.8 20.4 20.6 21.5

21.8

18.3 18.8 19.4


Var.%

2016* Programa** Observado* Nominal

Nota: Las sumas parciales y las variaciones pueden no coincidir debido al redondeo.

*Cifras Preliminares.

n.s.: no significativo. ** Corresponde al calendario de la Ley de Ingresos para el ejercicio fiscal 2017 aprobado por el Congreso de la Union y publicado en el Diario Oficial de la Federación

el 7 de diciembre de 2016.

*** Incluye los ingresos propios de Pemex, las transferencias del Fondo Mexicano del Pétroleo para la Estabilizacion y el Desarrollo y el impuesto sobre la renta de

contratistas y asignatarios por explotación de hidrocarburos.

**** Impuestos po la actividad de exploración y extracción de hidrocarburos.

***** Incluye los impuestos sobre automóviles nuevos, exportaciones, a los rendimientos petroleros, no comprendidos en las fracciones anteriores y accesorios.

****** Excluye las aportaciones del Gobierno Federal al ISSSTE.


Los ingresos petroleros se ubicaron en 206 mil 312 millones de pesos, monto superior en

16 mil 689 millones de pesos con respecto a lo aprobado y 39.0 por ciento mayor en

términos reales a los obtenidos en el primer trimestre de 2016. Esto último obedece a al

incremento en el precio promedio de exportación de la mezcla mexicana de petróleo, al

mayor precio del gas natural y a la depreciación del tipo de cambio, de 74.6, 50.2 y 10.9

por ciento, respectivamente, con respecto al mismo periodo de 2016. El efecto anterior fue

compensado con una disminución en la producción de petróleo de 10.0 por ciento en dicho

periodo.

16

INGRESOS PRESUPUESTARIOS DEL SECTOR PÚBLICO

(MILLONES DE PESOS)

Enero - Marzo

2017 Diferencia real

INGRESOS PRESUPUESTARIOS (I+II)

I. Petroleros (a+b)***

a) PEMEX

b) Gobierno Federal

Fondo Mexicano del Petróleo

ISR de contratistas y asignatarios

Derechos vigentes hasta 2014

II. No Petroleros (c+d+e)

c) Gobierno Federal

Tributarios

Sistema Renta

IVA

IEPS

Importaciones

IAEHH****

Otros*****

No Tributarios

Derechos

Aprovechamientos

Otros

d) Organismos de control presupuestario directo******

IMSS

ISSSTE

e) Empresa Productiva del Estado (CFE)

Partidas informativas:

Tributarios totales

No Tributarios totales

1,058,836.8

141,386.4

67,092.9

74,293.6

74,293.6

0.0

0.0

917,450.4

773,812.1

723,124.4

416,257.7

187,190.3

98,149.9

11,678.1

1,010.0

8,838.3

50,687.7

22,902.2

25,070.0

3,315.5

78,358.7

67,231.2

11,127.5

65,279.6

723,124.4

335,712.4

1,079,861.2

189,622.3

91,322.2

98,300.1

98,300.1

0.0

0.0

890,238.9

735,244.4

700,781.5

380,425.0

194,777.0

104,794.2

11,083.4

1,028.7

8,673.2

34,462.9

14,899.3

17,946.5

1,617.1

81,437.8

70,057.8

11,380.0

73,556.7

700,781.5

379,079.7

1,483,196.1

206,311.6

84,097.7

122,213.9

122,211.6

2.3

0.0

1,276,884.6

1,112,851.5

732,512.5

419,155.6

200,633.5

84,576.8

13,278.3

998.4

10,870.0

380,339.0

25,744.4

351,982.3

2,612.4

84,835.4

73,204.3

11,631.1

79,197.6

732,514.8

750,681.3

403,334.9

16,689.3

-7,224.5

23,913.8

23,911.5

2.3

0.0

386,645.6

377,607.1

31,731.0

38,730.6

5,856.5

-17,217.5

2,194.9

-30.3

2,196.8

345,876.1

10,845.1

334,035.8

995.3

3,397.6

3,146.5

251.1

5,641.0

31,733.3

371,601.6

33.4

39.0

19.4

56.7

56.7

n.s.

n.s.

32.6

37.0

-3.5

-4.1

2.1

-15.0

8.3

-5.8

17.2

-0-

10.0

-0-

-24.9

3.1

3.7

-0.4

15.6

-3.5

113.0


Los ingresos tributarios ascendieron a 732 mil 513 millones de pesos, 31 mil 731 millones

de pesos por encima del programa y 3.5 por ciento menor en términos reales a lo

observado en 2016. Si se excluye el IEPS a combustibles, se observa una disminución en

la recaudación de 1.9 por ciento real con respecto a 2016. Al interior se observa una caída

del sistema renta de 4.1 por ciento, esto debido a que en marzo de 2017 el último día del

mes fue viernes lo que recorre la fecha límite para la presentación de Declaraciones

Anuales de personas morales a abril, de acuerdo con el marco normativo; y del IEPS de

15.0 por ciento real, debido principalmente a los estímulos fiscales aplicados a la cuota del

IEPS para los combustibles; mientras que se observa un incremento en el impuesto al

valor agregado de 2.1 y del impuesto a las importaciones en 8.3 por ciento.

Los ingresos no tributarios del Gobierno Federal ascendieron a 380 mil 339 millones de

pesos, monto superior en 345 mil 876 millones de pesos a lo aprobado y 614.8 por ciento

mayor en términos reales respecto a 2016. Éstos incluyen el aprovechamiento derivado

del ROBM por 321 mil 653 millones de pesos. Sin considerar el ROBM, se observa un

crecimiento de 10.3 por ciento con respecto al año anterior.

Los ingresos propios de la CFE ascendieron a 79 mil 198 millones de pesos y fueron

mayores en términos reales a los del año pasado en 15.6 por ciento, debido al desempeño

de la actividad económica y al ajuste en las tarifas eléctricas de uso industrial y comercial.

Los ingresos propios del IMSS y el ISSSTE se ubicaron en 84 mil 835 millones de pesos,

monto superior en 3.1 por ciento en términos reales respecto a los observados en el

mismo periodo de 2016, debido a mayores contribuciones al IMSS y productos financieros.

Finalmente, la suma de los saldos de los fondos de estabilización al cierre del primer

trimestre de 2017 es de 157 mil 867 millones de pesos.7

I.2.5. Gasto Presupuestario y Gasto Programable.

En el periodo enero-marzo 2017, el gasto neto pagado se ubicó en 1 billón 176 mil 290

millones de pesos, monto inferior al previsto en el programa4 en 46 mil 364 millones de pesos

y superior en 0.9 por ciento en términos reales respecto a 2016 debido al crecimiento del costo


17


financiero y de las participaciones. El gasto programable se ubicó en 851 mil 38 millones de

pesos, cifra menor en 6.3 por ciento real con respecto al mismo periodo de 2016.

Al comparar el primer trimestre de 2017, con respecto al primer trimestre del año anterior

destaca lo siguiente:

El gasto neto total sin incluir la inversión financiera, es decir, excluyendo operaciones

asociadas a un ahorro del sector público y que tienen una contraparte en los ingresos, 1.2

por ciento real respecto al primer trimestre de 2016.

El gasto neto total excluyendo la inversión financiera, las pensiones, las participaciones y

el costo financiero se redujo en 6.8 por ciento real y el gasto corriente estructural

disminuyó en 6.9 por ciento real. Ambos indicadores muestran el esfuerzo en materia de

contención del gasto realizado durante el presente año.

Las erogaciones en subsidios, transferencias y aportaciones corrientes fueron 11.3 por

ciento menores en términos reales.

Las pensiones y jubilaciones aumentaron en 1.1 por ciento real.

El gasto de operación creció 1.5 por ciento real, debido, principalmente a mayores costos

de operación de la CFE derivados del aumento en el precio de los combustibles para la

generación de energía eléctrica.

Las participaciones a las entidades federativas aumentaron 19.3 por ciento real, mientras

que el gasto federalizado en su conjunto se incrementó 5.4 por ciento real, debido,

principalmente, a la evolución de la recaudación.

El costo financiero aumentó en 44.3 por ciento real, en buena medida por la evolución del

tipo de cambio y las tasas de interés.

El gasto neto presupuestario a marzo de 2017 fue menor en 46 mil 364 millones de pesos a lo

previsto. Este resultado obedeció a un menor gasto programable por 75 mil 672 millones de

pesos y un menor costo financiero en 1 mil 368 que se compensó parcialmente con mayores

participaciones a las entidades federativas y municipios por 28 mil 111 millones de pesos y

mayores Adefas y otros gastos por 2 mil 566 millones de pesos.8

8 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Pág. 6

18


2017 Diferencia real

177,681.3 207,995.8 193,933.5 -14,062.3 4.0 presupuestario directo

Nota: Las sumas parciales y las variaciones pueden no coincidir debido al redondeo.

* Cifras preliminares.

** Corresponde al calendario del Presupuesto de Egresos para el ejercicio fiscal 2017 aprobado por el Congreso de la Unión y publicado en el Diario

Oficial de la Federación el 14 de diciembre de 2016.

*** Son aquellas transacciones que representan un ingreso para las instituciones de seguridad social y un gasto para el Gobierno Federal, que se

eliminan con el fin de no contabilizar dos veces el ingreso y el gasto.

**** Incluye los intereses, comisiones y gastos de la deuda pública, así como las erogaciones para saneamiento financiero y de apoyo a ahorradores

y deudores de la banca.


I.2.6. Deuda del Gobierno Federal.

Para continuar fortaleciendo los fundamentos macroeconómicos del país, el Gobierno Federal

está comprometido con el programa multianual de consolidación fiscal orientado a reducir el

déficit público y las necesidades de financiamiento. Ello con el objetivo de comenzar una

trayectoria descendente de la razón de deuda pública a PIB a partir de 2017.

En este contexto, la política de deuda pública para 2017 se ha diseñado para acompañar la

estrategia de consolidación fiscal del sector público, buscando cubrir las necesidades de

financiamiento del Gobierno Federal a costos reducidos, considerando un horizonte de largo

plazo y un bajo nivel de riesgo, además de orientar las acciones del manejo de la deuda del

Gobierno Federal a mejorar la eficiencia del portafolio de pasivos del Gobierno, conllevando a

mejorar el perfil de vencimientos de la deuda y ajustar el portafolio a las condiciones

financieras prevalecientes en los mercados. Conforme al Plan Anual de Financiamiento 2017

19

GASTO NETO PRESUPUESTARIO DEL SECTOR PÚBLICO

(Millones de pesos)

Enero - Marzo

2016* Programa** Observado*

Nominal

Var.%

Total (I+II) 1,110,308.1 1,222,653.8 1,176,290.2 -46,363.60 100.0

I. Gasto Primario 1,044,190.5 1,121,105.2 1,076,109.8 -44,995.40 -1.8

Programable 865,199.0 926,710.2 851,038.2 -75,672.0 -6.3

Ramos autónomos 18,380.6 30,061.7 19,123.7 -10,938.0 -0.9

Ramos administrativos 269,476.6 252,973.0 248,789.4 -4,183.6 -12.1

Ramos generales 367,293.6 404,536.0 374,292.9 -30,243.1 -2.9

Organismos de control

IMSS 109,579.8 127,517.7 119,257.1 -8,260.6 3.7

ISSSTE 68,101.5 80,478.1 74,676.4 -5,801.7 4.5

Empresas productivas del estado 189,701.5 210,864.7 190,712.5 -20,152.2 -4.2

PEMEX 120,450.9 136,546.7 103,576.0 -32,970.7 -18.1

CFE 69,250.6 74,318.0 87,136.4 12,818.4 19.9

(-) Operaciones Compensadas** 157,334.6 179,721.1 175,813.8 -3,907.3 6.4

No programable 178,991.4 194,394.9 225,071.6 30,676.7 19.8

Participaciones 158,941.1 171,019.2 199,130.2 28,111.0 19.3

Adefas y otros 20,050.4 23,375.7 25,941.3 2,565.7 23.2

ll. Costo Financiero*** 66,117.7 101,548.6 100,180.4 -1,368.3 44.3


(PAF), dicha estrategia considera utilizar principalmente el mercado local de deuda para el

financiamiento del déficit del Gobierno Federal. Adicionalmente, y considerando que las

necesidades de refinanciamiento en moneda extranjera para 2017 fueron cubiertas durante

2016, el crédito externo se utilizaría únicamente si se encuentran condiciones favorables en

los mercados internacionales. Así, si las condiciones en los mercados externos no fuesen las

adecuadas, se recurriría al mercado interno para sustituir financiamiento externo.

Así, al primer trimestre de 2017 el Saldo Histórico de los Requerimientos Financieros del

Sector Público (SHRFSP), la medida más amplia de deuda del sector público, alcanzó un valor

de 9 billones 230 mil 88.7 millones de pesos cifra menor al saldo observado al cierre de 2016

(9 billones 797 mil 439.6 millones de pesos). Dicho saldo está en línea con el objetivo para el

cierre de año anunciado en los Pre-Criterios 2018 de 49.5 por ciento del PIB antes de

considerar el efecto del Remanente de Operación del Banco de México (ROBM) recibido en

2017 por 321 mil 653.3 millones de pesos. Adicionalmente, al considerar el ROBM, se estima

que al cierre de 2017 la deuda pública disminuirá de 50.2 por ciento del PIB anual al cierre de

2016 (cifra revisada) a 48.0 por ciento, dando cuenta del esfuerzo fiscal del Gobierno Federal

y del sólido compromiso con la estabilidad y fortaleza de las finanzas públicas del país.

En línea con ello, durante el primer trimestre de 2017 las acciones para el manejo de la deuda

pública se orientaron a mejorar la eficiencia del portafolio de deuda pública a través de

acciones para mejorar el perfil de vencimientos de la deuda del Gobierno Federal, incrementar

la eficiencia de las curvas de rendimientos y disminuir las necesidades de financiamiento en

los siguientes años.9

I.2.7. Deuda neta del Sector Público Federal.

En lo que se refiere a la deuda neta del Sector Público Federal, que incluye la deuda neta del

Gobierno Federal, la de las empresas productivas del Estado y la de la banca de desarrollo, al

cierre del primer trimestre de 2017 se ubicó en 9 billones 173 mil 429.2 millones de pesos.

La deuda interna neta del Sector Público Federal se situó en 5 billones 774 mil 185.1 millones

de pesos, mientras que a diciembre de 2016 se registró un saldo de 6 billones 9 mil 403.1


20


millones de pesos. Por su parte, el monto de la deuda externa neta del Sector Público Federal

se situó en 180 mil 722.4 millones de dólares, mientras que a diciembre de 2016 se registró un

saldo de 177 mil 692.5 millones de dólares.10

Nota: Las sumas parciales pueden no coincidir debido al redondeo.

El concepto de Deuda Neta se obtiene de descontar al Saldo de la Deuda Bruta los activos financieros del Gobierno Federal, las disponibilidades de las Empresas Productivas del Estado y de la

Banca de Desarrollo.

* Cifras sujetas a revisiones por cambios y adecuaciones metodológicas.

**Cifras preliminares.

***Para los años 2015 y 2016, se utilizó el PIB promedio anual; para 2017, se utilizó el PIB anual publicado en el Doc. LFPRH Art. 2, Fracción I (Pre-Criterios 2018). **** PIB trimestral anualizado de acuerdo a lo que se reportaba en los informes trimestrales anteriores. *****Comprende los pasivos del Gobierno Federal, los Organismos y Empresas y la Bancaa de Desarrollo.


I.2.8. Saldo Histórico de los Requerimiento Financieros del Sector Público (SHRFSP).

Al cierre del primer trimestre de 2017, el SHRFSP, indicador que incluye las obligaciones del

sector público en su versión más amplia, ascendió a 9 billones 230 mil 88.7 millones de pesos,

mientras que a diciembre de 2016 se registró un saldo de 9 billones 797 mil 439.6 millones de

pesos. El componente interno se ubicó en 5 billones 924 mil 220.5 millones de pesos, mientras

que a diciembre de 2016 el saldo fue de 6 billones 217 mil 513.5 millones de pesos. Por su

parte, el componente externo ascendió a 3 billones 305 mil 868.2 millones de pesos, mientras

que a diciembre de 2016 el saldo fue de 3 billones 579 mil 926.1 millones de pesos.11

10

11

Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Pág. 9

Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Pág. 9.

21

SALDO DE LA DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO FEDERAL, MARZO*

Concepto

Saldo

Porcentaje del PIB Anual***

Porcentaje del PIB Trimestral

Anualizada****

Estructura Porcentual (%)

dic-15 dic-16** mar-17** dic-15 dic-16 mar-17 dic-14 dic-15 mar-17 dic-15 dic-16 mar-17

Deuda Interna:

Neta (Millones de pesos)

Bruta (Millones de pesos)

Deuda Externa:

Neta (Millones de dólares)

Bruta (Millones de dólares)

Total de Deuda:*****

Neta (Millones de pesos)

(Millones de dólares)

Bruta (Millones de pesos)

(Millones de dólares)

5,379,857.1 6,009,403.1 5,774,185.1

5,639,503.9 6,182,250.7 6,251,285.3

161,609.5 177,692.5 180,722.4

162,209.5 180,986.0 187,249.3

8,160,589.9 9,693,217.5 9,173,429.2

474,273.7 467,562.1 487,709.7

8,430,561.7 9,934,343.9 9,773,294.8

489,963.8 479,193.1 519,601.8

29.5 30.8 27.7

30.9 31.7 30.0

15.2 18.9 16.3

15.3 19.2 16.9

44.7 49.7 44.0

3.9 44.2 49.1

28.2 29.0 28.1

29.6 29.8 30.5

14.6 17.8 16.6

14.6 18.1 17.2

42.8 46.8 44.7

100.0 100.0 100.0

65.9 62.0 62.0

66.9 62.2 64.0

34.1 38.0 37.1

33.1 37.8 36.0

100.0 100.0 100.0

100.0 100.0 100.0


I.3. Estatal.

I.3.1. Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal (ITAEE).

El Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal es un indicador de coyuntura que

ofrece un panorama de la evolución económica de las entidades del país en el corto plazo.

Los resultados que aquí se presentan dan cuenta también de los tres grandes grupos de

actividades (Primarias, Secundarias y Terciarias) que se desarrollan en las economías de los

estados.

El INEGI informa los resultados del Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal

(ITAEE) para el cuarto trimestre de 2016. Este indicador de coyuntura ofrece un panorama

sobre la evolución económica de las entidades federativas del país.

Durante el trimestre octubre-diciembre del año pasado, las entidades federativas que tuvieron

los mayores incrementos con cifras desestacionalizadas respecto al trimestre previo en su

actividad económica fueron: Michoacán de Ocampo, Querétaro, Colima, Zacatecas, Sinaloa,

San Luis Potosí, Ciudad de México y Nuevo León, principalmente.

En su comparación anual, los estados que sobresalieron por el aumento en su actividad

económica fueron Michoacán de Ocampo, Aguascalientes, Quintana Roo, Guanajuato,

Sonora, Colima, Durango

trimestre de 2015.12

y Nayarit, con series ajustadas por estacionalidad frente al cuarto

12 INEGI.- Boletín no. 163/17.- 27 de abril 2017.- Pág. 3.

22


Fuente: INEGI.- Boletín no. 163/17.- 27 de abril 2017.

23

INDICADOR TRIMESTRAL DE LA ACTIVIDAD ECONÓMICA ESTATAL

DURANTE EL CUARTO TRIMESTRE 2016

CIFRAS DESESTACIONALIZADAS

ESTADO

VARIACIÓN %

RESPECTO AL

TRIMESTRE

PREVIO

VARIACIÓN %

RESPECTO AL

MISMO TRIMESTRE

2015

Aguascalientes 1.0 8.7

Baja California (-) 1.7 (-) 0.5

Baja California Sur (-) 1.9 3.0

Campeche (-) 2.8 (-) 8.6

Coahuila de Zaragoza 1.1 1.9

Colima 2.3 5.5

Chiapas (-) 0.7 1.2

Chihuahua 0.6 1.8

Ciudad de México 1.8 4.9

Durango 1.4 5.4

Guanajuato 0.9 6.8

Guerrero (-) 1.9 (-) 1.0

Hidalgo (-) 1.5 (-) 1.7

Jalisco (-) 0.5 1.1

Estado de México 1.7 4.8

Michoacán de Ocampo 3.7 40.0

Morelos 0.5 2.9

Nayarit 1.7 5.4

Nuevo León 1.8 4.1

Oaxaca (-) 0.5 1.1

Puebla 0.9 1.9

Querétaro 3.3 2.9

Quintana Roo (-) 0.4 8.1

San Luis Potosí 1.9 3.7

Sinaloa 2.2 3.8

Sonora 0.8 5.6

Tabasco (-) 2.7 (-) 10.7

Tamaulipas (-) 2.4 (-) 3.7

Tlaxcala 0.3 2.4

Veracruz de Ignacio de la Llave (-) 0.8 (-) 2.9

Yucatán 1.2 4.6

Zacatecas 2.3 3.2


Para el caso de Tabasco, en general, se refleja una variación de 10.6 por ciento para

actividades primarias, así como una variación de -12.8 por ciento en lo que respecta a las

actividades secundarias, -9.2 por ciento actividades secundarias (sin minería petrolera) y de

7.0 por ciento para las actividades terciarias, tal y como se refleja en la siguiente gráfica:

-


De igual manera en Tabasco, se refleja un crecimiento de 0.09 por ciento en

primarias, -0.80 por ciento en actividades secundarias, -0.09 por ciento en

secundarias (sin minería petroleras) y -0.11 por ciento en actividades terciarias:

actividades

actividades


24

Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal del Estado de Tabasco

(Crecimiento porcentual real).

0.09

-0.80

as

Secundarias

Terciarias

-0.09 -0.11

Primarias S

ecundari

(Sin m ineria petrolera)

Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal del Estado de Tabasco

(Variación porcentual real).

10.6

-12.8

as

S as

Sin m ineria

petrolera)

-9.2

Terciarias

-7.0

Primarias S ecundari

(

ecundari


I.3.2. Empleo.

El INEGI presenta los resultados trimestrales de la Encuesta Nacional de Ocupación y Empleo

(ENOE) del Estado de Tabasco, durante el periodo enero-marzo de 2017.

Para el primer trimestre de 2017, la población económicamente activa, (PEA) de Tabasco se

ubicó en 969 mil personas, que representaban 55.8 por ciento de la población de 15 años y

más. De esta, 93.2 por ciento estaban ocupados y 6.8 por ciento desocupados.

En la entidad, 903 mil personas se encontraban ocupadas, monto inferior en 4 mil a la cifra

registrada durante enero-marzo 2016.

Para el trimestre en referencia, la población desocupada registro un total de 66 mil personas,

cifras menor en 4 mil respecto al mismo trimestre 2016.

Por sector de actividad económica, 15 de cada 100 ocupados estaban en el sector primario o

agropecuario, 19 en el secundario o industrial y 66 en el sector terciario o de los servicios.

En el primer trimestre de 2017, de los trabajadores ocupados, 64.9 por ciento se encontraban

en condiciones de informalidad laboral.

La población no económicamente activa (PNEA) del estado de Tabasco fue de 766 mil

personas; de las cuales, 144 mil estaban disponibles para incorporarse al mercado laboral.13

13 INEGI.- Boletín no. /17.- 16 de mayo 2017.- Pág. 1

25


* Tasa calculada respecto a la población en edad de trabajar.

** Tasa calculadas respecto a la población económicamente activa.

*** Tasa calculadas de respecto a la población ocupada.

Tasa de participación: representa a la población económicamente activa (PEA) respecto a la de 15 y más años de edad.

Tasa de Desocupación: considera a la población que se encuentra sin trabajar, pero que está buscando trabajo.

Tasa de Ocupación Parcial y Desocupación: Considera a la población desocupada y la ocupada que trabajó menos de 15 horas a la semana.

Tasa de Presión General: Incluye a los demas de los desocupados, a los ocupados que buscan trabajo.

Tasa de Trabajo Asalariado: representa a la población que percibe de la unidad económica para la que trabaja un sueldo, salario o jornal, por las

actividades realizadas

Tasa de Subocupación: porcentaje de la población ocupada que tiene la necesidad y disponibilidad de ofertar más tiempo de trabajo de lo que su

ocupación actual le permite.

Tasa de Condiciones Críticas de Ocupación: incluye a las personas que se encuentran trabajando menos de 35 horas a la semana por razones ajenas a

sus decisiones, más las que trabajan más de 35 horas semanales con ingresos mensuales inferiores al salario mínimo y las que laboran más de 48

horas semanales ganando hasta dos salarios mínimos

Tasa de Informalidad Laboral 1: se refiere a la suma, sin duplicar, de los ocupados que son laboralmente vulnerables por la naturaleza de la unidad

económica para la que trabajan, con aquellos cuyo vínculo o dependencia laboral no es reconocido por su fuente de trabajo. Así, en esta tasa se incluye -

además del componente que labora en micronegocios no registrados o sector informal- a otras modalidades análogas como los ocupados por cuenta

propia en la agricultura de subsitencias, así como a trabajadores que laboran sin la protección de la seguridad social y cuyo servicios no utilizados por

unidades económicas registradas.

Tasa de Ocupación en el Sector Informal 1: representa a la población ocupada que trabaja para una unidad económica que opera a partir de los recursos

del hogar, pero sin constituirse como empresa, de modo que la actividad no tiene una situación identificable e independiente de ese hogar.

Fuente: INEGI.- Boletín no. /17.- 16 de mayo 2017

Las entidades federativas que tienen las mayores tasas de participación en la actividad

económica (cociente entre la PEA y la población de 15 o más años de edad) son: Colima con

67.6 por ciento, Baja California Sur 66.4 por ciento, Quintana Roo 66.1 por ciento, Yucatán

64.3 por ciento, Nayarit 64 por ciento, Coahuila de Zaragoza y Sonora 62.7 por ciento de

manera individual y Jalisco con 62.3 por ciento. Congruentes con el tamaño de su población,

el estado de México y Ciudad de México constituyen los mercados de trabajo más grandes del

país, con 7.2 y 4.1 millones de personas ocupadas, en ese orden, y representan en conjunto

el 21.8 por ciento del total nacional; les siguen Jalisco con 3.6 millones, Veracruz de Ignacio

de la Llave 3.1 millones, Puebla 2.7 millones, Guanajuato 2.4 millones, Nuevo León 2.3

millones y Chiapas con 2 millones de personas. En el otro extremo y obedeciendo a su

estructura poblacional se encuentran las entidades con los menores tamaños del mercado

26

TASA COMPLEMENTARIAS DE OCUPACIÓN Y DESOCUPACIÓN

ENERO-MARZO

Concepto Tabasco Nacional

2016 2017 2016 2017

Tasa de Participación* 56.9 55.8 59.2 59.2

Tasa de Desocupación** 7.2 6.8 4.0 3.4

Tasa de Ocupación Parcial y Desocupación** 15.4 14.2 10.2 8.9

Tasa de Presión General** 15.3 13.4 7.9 6.7

Tasa de Trabajo Asalariado*** 66.9 65.0 64.5 64.8

Tasa de Subocupación*** 13.0 9.3 7.9 7.1

Tasa de Condiciones Críticas de Ocupación*** 13.0 17.1 14.0 14.4

Tasa de Informalidad Laboral 1*** 63.5 64.9 57.4 57.2

Tasa de Ocupación en el Sector Informal 1*** 31.0 32.0 27.1 27.3


laboral: Colima con 361 mil personas, Baja California Sur 378 mil, Campeche 396 mil,

Aguascalientes 541 mil, Tlaxcala 554 mil y Nayarit con 574 mil ocupados.

Por otra parte, las entidades que durante el primer trimestre de 2017 observaron las tasas de

desocupación más altas fueron Tabasco con 6.8 por ciento, Baja California Sur 4.8 por ciento,

Coahuila de Zaragoza y Tamaulipas con 4.6 por ciento cada una, el estado de México 4.1 por

ciento, Durango 4 por ciento, y Ciudad de México, Nuevo León y Querétaro con 3.8 por ciento

respecto a la PEA. En contraste, las tasas más bajas en este indicador se reportaron en

Morelos con 1.8 por ciento, San Luis Potosí y Yucatán 2 por ciento, Guerrero 2.1 por ciento,

Puebla 2.5 por ciento, Chiapas 2.6 por ciento, y Jalisco y Oaxaca con 2.7 por ciento. Cabe

aclarar que este indicador no muestra una situación de gravedad en el mercado de trabajo,

sino más bien de la presión que la población ejerce sobre el mismo, lo cual está influido por

diversas situaciones como son principalmente las expectativas y el conocimiento que tienen

las personas que no trabajan sobre la posibilidad de ocuparse, así como por la forma en que

está organizada la oferta y la demanda del mismo. Es por ello que se recomienda no

considerarlo de manera aislada, sino como complemento de toda la información

dispone sobre la participación de la población en la actividad económica.14

de que se

TASAS COMPLEMENTARIAS DE OCUPACIÓN Y DESOCUPACIÓN DEL ESTADO DE TABASCO

DURANTE EL PRIMER TRIMESTRE DE 2017.

*Tasa calculada respecto a la población en edad de trabajar.

**Tasas calculadas respecto a la población económicamente activa.

***Tasas calculadas respecto a la población ocupada.

Fuente: INEGI.- Boletín no. 204/17.- 16 de mayo 2017.

14 INEGI.- Boletín no 204/17.- 16 de mayo 2017.- Pág. 12

27

Entidad

Población: Tasa de:

Ocupada

Desocupada

Participación*

Desocupación**

Ocupación

Parcial y

Desocupación**

Presión

General**

Trabajo

Asalariado***

Subocupación***

Condiciones

Críticas de

Ocupación***

Informalidad

Laboral 1***

Ocupación

en el Sector

Informal 1***

(Persona) (Estructura Porcentual)

Tabasco 902,817 65,888 55.8 6.8 14.2 13.4 65.0 9.3 17.1 64.9 32.0


I.3.3. Inflación.

El Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI) informa que en marzo de 2017 el

Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC) presentó un incremento mensual de 0.61 por

ciento, así como una tasa de inflación anual de 5.35 por ciento. Los datos comparables en el

mismo periodo del año anterior fueron de un crecimiento de 0.15 por ciento mensual y de 2.60

por ciento anual.

El índice de precios subyacente registró un aumento mensual de 0.57 por ciento y una tasa

anual de 4.48 por ciento; por su parte, el índice de precios no subyacente mostró una variación

mensual de 0.73 por ciento y anual de 8.02 por ciento.

Al interior del índice de precios subyacente, el subíndice de las mercancías subió 0.78 por

ciento y el de los servicios 0.40 por ciento, a tasa mensual.

Dentro del índice de precios no subyacente, el subíndice de los productos agropecuarios se

elevó 2.20 por ciento en marzo frente al mes precedente, mientras que los precios de los

energéticos y tarifas autorizadas por el gobierno retrocedieron (-)0.10 por ciento mensual.15

En el siguiente cuadro se muestran las principales localidades que registraron las mayores y

menores variaciones mensuales, en el mes que se reporta.

15 INEGI.- Boletín no. 148//17.- 7 de abril 2017.- Pág. 1.

28


ÍNDICE NACIONAL DE PRECIOS AL CONSUMIDOR

LOCALIDADES CON MAYOR Y MENOR VARIACIONES

Variación porcentual en marzo de 2017.

Fuente: INEGI.- Boletin no. 148/17.- 07 de Abril 2017.

Cabe hacer mención que en el comunicado de prensa que emite el INEGI, el Estado de

Tabasco, no figura como una entidad con variaciones importantes en su nivel de precios, por

lo que se puede

enero-marzo.

decir que hubo estabilidad en los precios en la entidad en el período de

29

Localidades con variación

arriba de la nacional

Variación %

Localidades con

variación abajo de la

nacional

Variación %

Iguala, Gro. 1.28 Matamoros, Tamps. -1.13

Tlaxcala, Tlax. 1.03 Cd. Juárez, Chih. -0.11

Fresnillo, Zac. 1.00 Cd. Acuña, Coah. 0.12

Tepatitlán, Jal. 0.92 Cd. Jiménez, Chih. 0.19

Tulancingo, Hgo. 0.84 Tapachula, Chis. 0.22

Área Met. de la Cd. de México 0.83 Mexicali, B.C. 0.28

Durango, Dgo. 0.81 Aguascalientes, Ags. 0.30

Puebla, Pue. 0.75 Tampico, Tamps. 0.36

Acapulco, Gro. 0.75 Monterrey, N.L. 0.38

Oaxaca, Oax. 0.74 Tehuantepec, Oax. 0.40


II. INGRESOS PÚBLICOS

II.1. Ingresos totales

Los Ingresos Totales del Estado de Tabasco, ascendieron a 11 mil 166.00 millones de

pesos al primer trimestre de 2017, que comparados con los 10 mil 254.53 millones de

pesos, captados en el mismo período de 2016, muestran un incremento del 8.89 por ciento.

Ingresos Totales (millones de pesos)

(Cifras al 31 de marzo de 2017)

2016 10,254.53

2017 11,166.00

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2016 y cifras preliminares 2017.

De los Ingresos Totales el 8.95 por ciento corresponde a Recursos Estatales; el 91.05 por

ciento a Recursos Federales conformados por los rubros de: Participaciones con el 48.78 por

ciento, Aportaciones con el 26.14 por ciento, Convenios con el 13.06 por ciento y

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas con el 3.07 por ciento.

30


ANEXO 1

Cifras al 31 de Marzo de 2017.

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.

Cifras definitivas 2016 y cifras preliminares 2017.

Distribución Porcentual de los Ingresos Totales del Estado (Cifras al 31 de Marzo de 2017)

Transferencias,

Asignaciones, Subsidios y

Otras Ayudas 3.07%

Ingresos Estatales

8.95% Convenios 13.06%

Participaciones (Ramo 28)

48.78% Aportaciones (Ramo 33) 26.14%

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2016 y cifras preliminares 2017

31

Concepto

Ingresos al 1er.

Trimestre de 2016.

Ingresos al 1er.

Trimestre de 2017.

Var %

Composición

2016

Composición

2017

1. IMPUESTOS 458,387,717.07 474,457,426.25 3.51 4.47 4.25

2. CUOTAS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL 3. CONTRIBUCIONES DE MEJORAS 4. DERECHOS 259,474,230.85 317,129,519.55 22.22 2.53 2.84

5. PRODUCTOS 22,057,337.08 34,567,508.76 56.72 0.22 0.31

6. APROVECHAMIENTOS 270,331,766.73 173,362,001.77 -35.87 2.64 1.55

7. INGRESOS POR VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS TOTAL DE INGRESOS ESTATALES 1,010,251,051.73 999,516,456.33 -1.06 9.85 8.95

8. PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 9,055,911,432.86 9,824,161,326.90 8.48 88.31 87.98

81. PARTICIPACIONES 5,388,408,305.00 5,447,097,820.00 1.09 52.55 48.78

82. APORTACIONES 2,351,779,222.01 2,918,757,914.42 24.11 22.93 26.14

83. CONVENIOS 1,315,723,905.85 1,458,305,592.48 10.84 12.83 13.06

9. TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 188,367,819.00 342,321,011.86 81.73 1.84 3.07

TOTAL DE INGRESOS FEDERALES 9,244,279,251.86 10,166,482,338.76 9.98 90.15 91.05

INGRESOS ESTATALES Y FEDERALES 10,254,530,303.59 11,165,998,795.09 8.89 100.00 100.00

0. INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTOS - - 100.00 0.0 0.00

INGRESOS TOTALES 10,254,530,303.59 11,165,998,795.09 8.89 100.00 100.00


II.1.1. Recursos propios

Los Ingresos Estatales recaudados al 31 de marzo de 2017, alcanzaron la totalidad de 999.52

millones de pesos, lo que representa un decremento del 7.78 por ciento, comparándolos

con lo programado para el primer trimestre de 2017 en la Ley de Ingresos del Estado de

Tabasco (LIET 2017), donde se tenía una expectativa de ingresos de 1 mil 083.85 millones

de pesos, reflejándose una disminución por 84.33 millones de pesos.

Los Ingresos Estatales recaudados al cierre del primer trimestre del ejercicio 2017, reflejan un

déficit del 1.06 por ciento, respecto al mismo período del 2016. Los rubros que conforman los

ingresos propios son: Impuestos, Derechos, Productos y Aprovechamientos.

Distribución Porcentual de los Ingresos Estatales (Cifras al 31 de Marzo de 2017).

Productos 3.46% Aprovechamientos 17.34%

Impuestos 47.47%

Derechos 31.73%


32


II. 1.1.1. Impuestos

Durante el período enero-marzo del 2017, en el rubro de Impuestos se obtuvieron 474.46

millones de pesos, los cuales, en relación a lo recaudado en el mismo período del ejercicio

2016, de 458.39 millones de pesos, significan un aumento de 16.07 millones de pesos,

equivalentes a 3.51 por ciento. Observándose que esta diferencia es originada

principalmente; por el cobro del Impuesto sobre Loterías, Rifas, Sorteos y Concursos de toda

clase; el Impuesto Sobre la Renta por la Enajenación de Bienes Inmuebles; el inicio del cobro

del Impuesto Predial y Traslado de Dominio de Bienes Inmuebles; el Impuesto Sobre Nóminas

de Municipios y Poderes del Estado; entre otros.

En comparación con lo programado en LIET para el primer trimestre de 2017, que fueron

478.75 millones de pesos, se refleja un ligero decremento del 0.90 por ciento en este

período, donde se recaudaron ingresos por 474.46 millones de pesos, que significan una

disminución de 4.29 millones de pesos.

Así mismo, destacan por el incremento en la recaudación los derivados del comportamiento

del mercado inmobiliario como el Impuesto Sobre la Renta (ISR) por Enajenación de Bienes

Inmuebles con 2.59 millones de pesos. También contribuyó a este resultado el Impuesto

sobre Loterías, Rifas, Sorteos y Concursos de toda clase con 15.27 millones de pesos y el

Impuesto sobre Honorarios por Actividades Profesionales y Ejercicios Lucrativos no gravados

por la Ley del IVA con 0.91 millones de pesos.

Lo anterior, se logró gracias a las diversas acciones emprendidas en los programas de control

de obligaciones y la estrecha vigilancia a los contribuyentes omisos e incumplidos.

Los cuatro principales rubros de recaudación son: Impuesto Sobre Nóminas, el rezago del

Impuesto Vehicular Estatal, los Impuestos por Actos, Contratos e Instrumentos Notariales e

Impuesto Sobre la Renta por la Enajenación de Bienes Inmuebles (5%); los cuales,

contribuyeron con 92.88 por ciento del total en este rubro.

92.88% Instrumentos Notariales 11.77

Bienes Inmuebles (5%)


Cifras definitivas 2016 y cifras preliminares 2017. 33

Impuestos Monto Participación %

Nóminas 409.78 86.37

IVE (rezago) 5.99 1.26

Actos, Contratos e 2.48

ISR Enajenación de

13.14

2.77

Otros 33.78 7.12

Total 474.46 100.00


En relación al comportamiento de los padrones de los sujetos obligados al pago de los

Impuestos, se mantuvieron a la alza en el cumplimiento de sus obligaciones fiscales, durante

el primer trimestre del ejercicio 2017, destacando los siguientes padrones: el del Impuesto por

la Prestación de Servicios de Hospedaje, con el 75.62 por ciento; el del Impuesto Sobre

Nóminas (ISN) con el 71.71 por ciento y el del Impuesto Sobre Honorarios por Actividades

Profesionales y Ejercicios Lucrativos no gravados por la Ley del IVA, con el 70.87 por ciento.

Se continuó con los Programas de Control de Obligaciones firmados con el Servicio de

Administración Tributaria (SAT), para requerir a los contribuyentes omisos o incumplidos. En el

Impuesto Sobre la Renta, el Impuesto al Valor Agregado (IVA), Retenciones de Salarios y

Personas Morales, se realizó la aplicación de multas a contribuyentes omisos a ejercicios

anteriores; así también, se dio inicio al Procedimiento Administrativo de Ejecución Fiscal

respectivo, en coordinación con la Unidad de Ejecución Fiscal; y la Vigilancia

Contribuyentes Plus respecto de sus pagos provisionales de este ejercicio.

de

Impuestos (Cifras al 31 de Marzo de 2017)

(millones de pesos)

458.39 2016

478.75 LIET 2017

474.46 2017



34


DESGLOSE DE IMPUESTOS

Cifras al 31 de Marzo de 2017

II. 1.1.2. Derechos

En el primer trimestre de 2017, en relación a los Ingresos por Derechos, la recaudación fue de

317.13 millones de pesos, que en comparación con los 259.47 millones de pesos del año

anterior, se obtuvo un incremento de 57.66 millones de pesos, equivalentes a 22.22 por

ciento, esto derivado de los ingresos adicionales por los servicios prestados por la Secretaría

de Planeación y Finanzas por el registro de Vehículos Particulares y por los servicios

prestados por los Organismos Públicos Descentralizados.

Con relación a lo presupuestado a marzo en LIET 2017, la recaudación descendió a 317.13

millones de pesos, inferior en 26.12 millones de pesos, que significan un 7.61 por ciento

dejado de alcanzar.

En este rubro de ingresos destacan los cobros de Derechos por los servicios prestados por

Dependencias, Órganos Desconcentrados y Organismos Públicos Descentralizados y reflejan

un incremento en relación a lo presupuestado en LIET 2017, tales como la Secretaría de

35

Concepto

Ingresos al 1er.

Trimestre de

2016

Ingresos al 1er.

Trimestre de

2017

Variación

Absoluta

Porcentual

(%)

1 IMPUESTOS 458,387,717.07 474,457,426.25 16,069,709.18 3.51

11 IMPUESTOS SOBRE LOS INGRESOS. 15,392,685.55 32,772,551.57 17,379,866.02 112.91

111 HONORARIOS POR ACTIVIDADES PROFESIONALES Y

EJERCICIOS LUCRATIVOS NO GRAVADOS POR LA LEY DEL IVA. 2,510,752.55 2,506,180.58 -4,571.97 -0.18

112 LOTERIAS, RIFAS, SORTEOS Y CONCURSOS DE TODA

CLASE. 2,095,845.00 17,129,164.99 15,033,319.99 717.29

113 SOBRE LA RENTA POR LA ENAJENACIÓN DE BIENES

INMUEBLES. 10,786,088.00 13,137,206.00 2,351,118.00 21.80

12 IMPUESTOS SOBRE EL PATRIMONIO. 0.00 2,778,893.94 2,778,893.94 100.00

121 VEHICULAR ESTATAL. 0.00 0.00 0.00 0.00

122 PREDIAL. 0.00 2,778,893.94 2,778,893.94 100.00

13 IMPUESTOS SOBRE LA PRODUCCIÓN, EL CONSUMO Y LAS

TRANSACCIONES. 21,888,357.63 21,472,570.82 -415,786.81 -1.90

131 TRASLADO DE DOMINIO DE BIENES MUEBLES USADOS. 5,350,938.20 5,805,458.33 454,520.13 8.49

132 ACTOS, CONTRATOS E INSTRUMENTOS NOTARIALES. 12,803,903.43 11,767,595.77 -1,036,307.66 -8.09

133 PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE HOSPEDAJE. 3,733,516.00 3,269,019.98 -464,496.02 -12.44

134 TRASLADO DE DOMINIO DE BIENES INMUEBLES. 0.00 630,496.74 630,496.74 100.00

14 IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR. N/A N/A N/A N/A

15 IMPUESTOS SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLES. 410,073,150.20 409,779,173.26 -293,976.94 -0.07

16 IMPUESTOS ECOLÓGICOS. N/A N/A N/A N/A

17 ACCESORIOS DE IMPUESTOS. 1,508,313.98 1,664,788.21 156,474.23 10.37

18 OTROS IMPUESTOS. N/A N/A N/A N/A

19 IMPUESTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA

LEY DE INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES

ANTERIORES PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO.

9,525,209.71

5,989,448.45

-3,535,761.26

-37.12

191 IMPUESTO SOBRE NOMINAS (ISN 1%) 5,397.00 0.00 -5,397.00 -100.00

192 IMPUESTO VEHICULAR ESTATAL (IVE) 9,519,812.71 5,989,448.45 -3,530,364.26 -37.08


Cif ras def initivas 2016 y cif ras preliminares 2017.


Planeación y Finanzas por los servicios prestados por Aplicación de la Ley Registral del

Estado de Tabasco con un incremento del 67.74 por ciento, sumando 11.76 millones de

pesos adicionales; la Secretaría de Seguridad Pública por los servicios prestados por la

Dirección General de la Policía Estatal de Caminos, con un incremento del 10.08 por ciento,

sumando 1.22 millones de pesos adicionales; La Secretaría de Salud con 46.38 por ciento,

equivalente a 3.78 millones de pesos; la Junta Estatal de Caminos con 1,360.79 por ciento,

equivalente a 5.46 millones de pesos; entre otros.

Derechos (Cifras al 31 de Marzo de 2017)

(millones de pesos)

259.47 2016

343.25 LIET 2017

317.13 2017



36


DESGLOSE DE DERECHOS




37

Concepto

Ingresos al 1er.

Trimestre de

2016

Ingresos al 1er.

Trimestre de

2017

Variación

Absoluta

Porcentual

(%)

4 DERECHOS 259,474,230.85 317,129,519.55 57,655,288.70 22.22

41 DERECHOS POR EL USO, GOCE, APROVECHAMIENTO O

EXPLOTACIÓN DE BIENES DE DOMINIO PÚBLICO. N/A N/A N/A N/A

42 DERECHOS A LOS HIDROCARBUROS. N/A N/A N/A N/A

43 DERECHOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS. 256,711,312.79 313,269,811.82 56,558,499.03 22.03

431 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE GOBIERNO,

RELACIONADOS CON: 3,490,164.96 3,363,139.04 -127,025.92 -3.64

4311 La Dirección General de Asuntos Jurídicos. 1,348,896.44 1,328,837.36 -20,059.08 -1.49

4312 La Dirección de Registro Civil. 2,141,268.52 2,034,301.68 -106,966.84 -5.00

432 SERVICIOS PRESTADOS CON LA SECRETARÍA DE SEGURIDAD

PÚBLICA. 41,059,787.93 41,591,599.10 531,811.17 1.30

4321 Servicios relacionados con la Seguridad Privada. 290,075.92 256,224.32 -33,851.60 -11.67

4322 Dirección de la Policía Auxiliar, Bancaria, Industrial y Comercial. 16,074,806.55 13,280,188.12 -2,794,618.43 -17.39

4323 Dirección General de la Policía Estatal de Caminos. 23,276,791.18 26,997,461.30 3,720,670.12 15.98

4324 Otros servicios prestados por Seguridad Pública. 1,418,114.28 1,057,725.36 0.00 0.00

433 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE PLANEACIÓN Y

FINANZAS RELACIONADOS CON: 142,872,644.50 163,005,870.08 20,133,225.58 14.09

4331 Aplicación de la Ley de Catastro del Estado de Tabasco. 718,609.28 846,019.40 127,410.12 17.73

4332 Aplicación de la Ley que regula la venta, distribución y consumo de

bebidas alcohólicas en el Estado de Tabasco. 12,614,277.60 11,046,547.24 -1,567,730.36 -12.43

4333 El registro de Vehículos Particulares. 95,876,695.56 117,951,167.08 22,074,471.52 23.02

4334 El registro de Vehículos del Transporte Público. 4,218,063.90 1,002,593.41 -3,215,470.49 -76.23

4335 La aplicación de la Ley que regula las Casas de Empeño. 2,132,768.00 3,042,116.00 909,348.00 42.64

4336 Registro de Vehículos nuevos no Enajenados. 0.00 0.00 0.00 0.00

4337 Aplicación de la Ley Registral del Estado de Tabasco. 27,312,230.16 29,117,426.95 1,805,196.79 6.61

434 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE EDUCACION

DEL ESTADO. 2,540,722.70 3,023,010.82 482,288.12 18.98

435 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE RECURSOS

NATURALES Y PROTECCIÓN AMBIENTAL. 3,232,507.05 3,617,892.75 385,385.70 11.92

436 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE DESARROLLO

ECONÓMICO. 876.48 1,460.80 584.32 66.67

437 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE

COMUNICACIONES Y TRANSPORTES. 11,348,809.12 3,003,302.16 -8,345,506.96 -73.54

438 BUSQUEDA EN LOS ARCHIVOS, LEGALIZACION DE FIRMAS,

EXPEDICIÓN DE CERTIFICACIONES, CONSTANCIAS Y COPIAS

CERTIFICADAS.

7,118,986.82

4,457,762.47

-2,661,224.35

-37.38

439 SERVICIOS PRESTADOS POR H. TRIBUNAL SUPERIOR DE

JUSTICIA DEL ESTADO. 285,586.41 333,577.19 47,990.78 16.80

4310 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE DESARROLLO

AGROPECUARIO FORESTAL Y PESCA. 257,488.92 597,399.07 339,910.15 132.01


ASENTAMIENTOS Y OBRAS PÚBLICAS. 2,986,473.85 6,364,075.58 3,377,601.73 113.10

43111 Dirección General de Obras Públicas. 64,432.00 269,346.40 204,914.40 318.03

43112 Junta Estatal de Caminos. 2,495,584.52 5,864,364.82 3,368,780.30 134.99

43113 Central de Maquinaria de Tabasco. 155,625.01 122,751.00 -32,874.01 -21.12

43114 Coordinación Estatal de Regularización de la Tenencia de la Tierra. 270,832.32 107,613.36 -163,218.96 -60.27

4312 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE SALUD. 1,537,848.45 11,925,430.26 10,387,581.81 675.46

4313 SERVICIO ESTATAL DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES

ASEGURADOS. 1,536,424.64 1,379,349.00 -157,075.64 -10.22


ADMINISTRACIÓN. 1,025,455.42 982,757.06 -42,698.36 -4.16


CONTRALORÍA. 198,137.40 1,807,142.56 1,609,005.16 812.07

4316 SERVICIOS PRESTADOS POR LOS ORGANISMOS

DESCENTRALIZADOS. 37,219,398.14 67,816,043.88 30,596,645.74 100.00

44 OTROS DERECHOS. 1,122,772.94 2,189,360.24 1,066,587.30 95.00

45 ACCESORIOS DE DERECHOS. 1,640,145.12 1,670,347.49 30,202.37 1.84

451 RECARGOS. 1,218,206.08 1,312,805.62 94,599.54 7.77

452 MULTAS. 306,105.99 258,336.68 -47,769.31 -15.61

453 HONORARIOS. N/A N/A N/A N/A

454 GASTOS DE EJECUCIÓN. 115,833.05 99,205.19 -16,627.86 -14.36

49 DERECHOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY

DE INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES

PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO.

N/A

N/A

N/A

N/A


II. 1.1.3. Productos

Al cierre del primer trimestre del año 2017, el rubro de Productos registró 34.57 millones de

pesos, que comparados con los 22.06 millones de pesos, en el mismo período del año

anterior, refleja un incremento del 56.72 por ciento, que significan ingresos adicionales por

12.51 millones de pesos. Esto originado por los productos financieros derivados de intereses

de los ingresos estatales y federales, que generaron las cuentas bancarias.

Con respecto a los ingresos registrados al primer trimestre 2017, contra la estimación de LIET

para el mismo período en el año; el primero registró un ingreso de 34.57 millones de pesos,

que comparándolos con los 11.84 millones de pesos programados, representa un incremento

del 191.98 por ciento, equivalente a 22.73 millones de pesos.

De acuerdo a los lineamientos emitidos por el Consejo Nacional de Armonización Contable

(CONAC), los productos financieros derivados de intereses de

federales se registran en este rubro.

Productos (Cifras al 31 de Marzo de 2017)

(millones de pesos)

los ingresos estatales y

22.06 2016

11.84 LIET 2017

34.57 2017


DESGLOSE DE PRODUCTOS




38

Concepto

Ingresos al 1er.

Trimestre de

2016

Ingresos al 1er.

Trimestre de

2017

Variación

Absoluta Porcentual

(%)

5 PRODUCTOS 22,057,337.08 34,567,508.76 12,510,171.68 56.72

51 PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE. 14,996.00 326,258.00 311,262.00 2,075.63

511 PRODUCTOS DERIVADOS DEL USO Y APROVECHAMIENTO DE

BIENES NO SUJETOS A REGIMEN DE DOMINIO PÚBLICO. 14,996.00 326,258.00 311,262.00 2,075.63

5111 Explotación de bienes patrimoniales. 14,996.00 326,258.00 311,262.00 2,075.63

512 PRODUCTOS FINANCIEROS. 22,042,341.08 34,241,250.76 12,198,909.68 55.34

5121 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE INGRESOS

ESTATALES. 13,919,759.12 15,063,314.45 1,143,555.33 8.22

5122 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE INGRESOS

FEDERALES. 8,122,581.96 19,177,936.31 11,055,354.35 136.11

52 PRODUCTOS DE CAPITAL. N/A N/A N/A N/A

59 PRODUCTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY

DE INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES

PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO.

N/A

N/A

N/A

N/A


II. 1.1.4. Aprovechamientos

Al término del mes de marzo de 2017, los ingresos por Aprovechamientos reflejaron un

decremento de 35.87 por ciento, que significan 96.97 millones de pesos menos, en relación

al ejercicio 2016.

De igual forma, existe una disminución del 30.66 por ciento con respecto a la LIET 2017,

debido a que la recaudación en este período fue de 173.36 millones de pesos, contra 250.00

millones de pesos estimados para el mismo período; lo que significa un decremento de 76.64

millones de pesos.

Lo anterior obedece principalmente, a los ingresos reportados por la UCEF del Impuesto

Especial sobre la Producción y Servicios por la Enajenación de Gasolina y Diésel, el cual es

retenido directamente por Petróleos Mexicanos a las Estaciones de Servicios, y se encarga de

informar al SAT, y este a su vez, informa y remite los recursos a esta Entidad, los cuales

presentan una disminución del 36.95 por ciento a los reportado en el 2016 y del 40.13 por

ciento con relación a lo programado en LIET 2017, que equivalen a 56.10 millones de pesos

y 64.13 millones de pesos respectivamente, dejados de percibir.

Aprovechamientos

(Cifras al 31 de Marzo de 2017)

(millones de pesos)

270.33 2016

250.00 LIET 2017

173.36 2017

Fuente: Secretaría planeación y Finanzas Cifras definitivas 2015 y cifras preliminares 2017.

39


DESGLOSE DE APROVECHAMIENTOS




Acciones para incrementar la recaudación

Al primer trimestre del 2017, se implementaron acciones para incrementar la recaudación en

las diversas contribuciones, a través de:

Con respecto a la derogación del Impuesto Vehicular Estatal y con la finalidad apoyar a

quienes tienen adeudos de años anteriores los propietarios con unidades registradas en el

padrón vehicular y que solo adeuden el ejercicio fiscal 2017, únicamente realizaran el pago

que corresponde al Canje de Placas; que con corte al período que se reporta asciende a

118.9 millones de pesos. Cabe señalar que los resultados de recaudación por derechos

de Canje de Placas son superiores en un 18.84 por ciento en relación al mismo período

de 2016, en tanto, que con respecto a la Ley de Ingresos 2017, no se logró la meta,

presentando una variación negativa del 6.21 por ciento; esto debido a los beneficios para

40

Concepto

Ingresos al 1er.

Trimestre de

2016

Ingresos al 1er.

Trimestre de

2017

Variación

Absoluta

Porcentual

(%)

6 APROVECHAMIENTOS 270,331,766.73 173,362,001.77 -96,969,764.96 -35.87

61 APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE. 270,331,766.73 173,362,001.77 -96,969,764.96 -35.87

611 INCENTIVOS DERIVADOS DE LA COLABORACIÓN FISCAL. 256,663,136.17 154,796,812.05 -101,866,324.12 -39.69

6111 INCENTIVOS REINTEGRADOS POR LA TESOFE. 26,541,520.00 14,996,035.80 -11,545,484.20 -43.50

6112 INCENTIVOS POR LA RECAUDACIÓN DE INGRESOS FEDERALES COORDINADOS. 230,121,616.17 139,800,776.25 -90,320,839.92 -39.25

61121 IMPUESTO ESPECIAL SOBRE LA PRODUCCIÓN Y SERVICIOS (IEPS) POR LA

ENAJENACIÓN DE GASOLINAS Y DIESEL. 151,755,076.00 95,675,135.00 -56,079,941.00 -36.95

61122 IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS (ISAN). 32,720,578.00 29,127,278.00 -3,593,300.00 -10.98

61123 FONDO DE COMPENSACIÓN DEL ISAN. 9,224,040.00 9,458,331.00 234,291.00 2.54

61124 IMPUESTO SOBRE TENENCIA Y USO DE VEHÍCULOS AÑOS ANTERIORES. 645,582.69 162,988.84 -482,593.85 -74.75

61125 IMPUESTO EMPRESARIAL DE TASA ÚNICA (IETU) DE PERSONAS FÍSICAS DEL

RÉGIMEN DE PEQUEÑOS CONTRIBUYENTES. 167,635.00 53,345.00 -114,290.00 -68.18

61126 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE PERSONAS FISICAS DEL REGIMEN DE

PEQUEÑOS CONTRIBUYENTES (ISR) 29,178.50 1,480.00 -27,698.50 -94.93

61127 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO DE PERSONAS FISICAS DEL REGIMEN DE

PEQUEÑOS CONTRIBUYENTES (IVA) 144,499.50 37,522.00 -106,977.50 -74.03

61128 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE PERSONAS FISICAS DEL REGIMEN

INTERMEDIO (ISR) 24,737.00 8,163.00 -16,574.00 -67.00

61129 ZONA FEDERAL MARITIMO TERRESTRE. 605.44 867.50 262.06 43.28

611210 VIGILANCIA E INSPECCION DE OBRAS PUBLICAS FEDERALES 1,108,141.90 4,209,367.53 3,101,225.63 279.86

611211 MULTAS ADMINISTRATIVAS FEDERALES NO FISCALES 27,250.97 117,898.18 90,647.21 332.64

611212 ACTOS DE FISCALIZACIÓN. 33,799,723.17 800,926.20 -32,998,796.97 -97.63

611213CONTROL DE OBLIGACIONES. 474,568.00 147,474.00 -327,094.00 -68.92

612 MULTAS. 11,563,496.35 3,462,959.06 -8,100,537.29 -70.05

613 INDEMNIZACIONES. 1,219,912.00 10,766,446.78 9,546,534.78 782.56

614 REINTEGROS. 27,976.98 0.00 -27,976.98 -100.00

615 APROVECHAMIENTOS PROVENIENTES DE OBRAS PÚBLICAS. N/A N/A N/A N/A

616 APROVECHAMIENTOS POR PARTICIPACIONES DERIVADAS DE LA APLICACIÓN DE

LEYES N/A N/A N/A N/A

617 APROVECHAMIENTOS POR APORTACIONES Y COOPERACIONES. N/A N/A N/A N/A

618 ACCESORIOS DE APROVECHAMIENTOS. 171,350.82 255,534.72 84,183.90 49.13

619 OTROS APROVECHAMIENTOS. 685,894.41 4,080,249.16 3,394,354.75 494.88

62 APROVECHAMIENTOS DE CAPITAL. N/A N/A N/A N/A

69 APROVECHAMIENTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY DE

INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES PENDIENTES DE

LIQUIDACIÓN O PAGO.

N/A

N/A

N/A

N/A


apoyar a quienes tienen adeudos de contribuciones vehiculares de 2016 y años anteriores

en el Estado, al esfuerzo realizado por las Receptorías de Rentas para atacar la morosidad

y a las difusiones en los medios de comunicación para dar a conocer a la ciudadanía los

descuentos otorgados.

Asimismo, para inicio de este ejercicio 2017, se incluyeron en el artículo Quinto Transitorio

de la Ley de Ingresos del Estado de Tabasco, beneficios para apoyar a quienes tienen

adeudos de contribuciones vehiculares de 2016 y años anteriores en el Estado,

consistentes en descuentos en el pago de rezagos de Impuesto Vehicular Estatal (IVE) y

Refrendo Vehicular, de acuerdo a lo siguiente:

Con el afán de seguir apoyando a los contribuyentes en el Estado de Tabasco y para

efectos de facilitar el cumplimiento de las obligaciones fiscales que como sujetos del

Impuesto Vehicular Estatal y del Derecho de Refrendo de Placas, Tarjeta de Circulación y

Calcomanías se encuentran afectos, se otorgó el porcentaje de descuentos descrito en la

tabla anterior, correspondiente al periodo de enero a diciembre 2017, publicado mediante

el Decreto 033 en el Suplemento 7753 C, del Periódico Oficial del Estado de Tabasco, de

fecha 24 de diciembre de 2016.

En razón de lo anterior, se instaló en el estacionamiento del Parque La Choca, un vagón

para atender trámites vehiculares de pago de canje de placas, altas, bajas y cambios de

propietario, de manera coordinada con la Dirección de Servicios al Público, de la Dirección

General de la Policía Estatal de Caminos; así como, el Recaudamóvil en el Centro

Administrativo de Tabasco 2000, con la finalidad de facilitarles a los contribuyentes el

cumplimiento de sus obligaciones fiscales. Cabe señalar, que esto es adicional, de los

servicios prestados en las 20 Receptorías de Rentas del Estado. Al mes de marzo del año

actual, con los beneficios de este programa, aunado al pago de Reemplacamiento

Vehicular 2017, se tienen un total de 125,346 vehículos regularizados, que representan un

21.37 por ciento del padrón total.

41

Concepto Enero-Diciembre

Multas 100%

Gastos de Ejecución 100%

Recargos 100%


Vigilancia permanente de los depósitos realizados por las Dependencias, Órganos

Desconcentrados y Descentralizados, por el entero de los recursos estatales, de

conformidad con lo establecido en el Artículo 8 de la Ley de Ingresos del Estado para el

ejercicio 2017.

Asesoría a contribuyentes en aspectos fiscales para el cumplimiento y regularización de sus

obligaciones, de impuestos estatales y federales.

Continuidad del Programa para Incrementar la Recaudación, por medio de la notificación de

obligaciones omitidas y cobranza coactiva para abatir el rezago en los impuestos estatales y

federales coordinados.

Reuniones mensuales con los Receptores de Rentas del Estado, para evaluar el

cumplimiento de las metas previstas en la Ley de Ingresos del Estado del Ejercicio 2016; así

como, las acciones realizadas para mejorar la recaudación.

Cobro vía internet, a través de Recaudanet, lo cual permite a los contribuyentes cumplir con

sus obligaciones de manera rápida y sencilla cuando y donde se entregan las placas.

Seguimiento al cumplimiento de obligaciones de contribuyentes de Impuesto Sobre

Automóviles Nuevos (ISAN).

Cobro de Multas Administrativas No Fiscales impuestas por Dependencias y Autoridades

Estatales.

Continuidad del Programa de Control de Obligaciones 2016, firmados con el Servicio de

Administración Tributaria (SAT), Vigilancia Plus, el cual contempla acciones de Vigilancia a

Contribuyentes Plus, es decir, personas morales y físicas (exceptuando, Grandes

Contribuyentes, Dictaminados y a los Inscritos en el Régimen de Incorporación Fiscal); sobre

pagos provisionales y definitivos de ISR, IVA, IEPS, Retenciones de ISR por Salarios y

Conceptos Asimilados del Ejercicio Fiscal 2016. Asimismo, se llevó a cabo la firma del

Programa respecto al ejercicio 2017.

Se continúa con las actividades del Programa de Trabajo de Multas Administrativas

Federales No Fiscales 2016, con el Servicio de Administración Tributaria (SAT), para que se

realice la cobranza coactiva; trabajando en conjunto con los Ayuntamientos para la

recuperación de estos padrones, donde se mantiene constante comunicación con las

autoridades municipales para lograr la depuración y actualización del padrón. De igual forma

se llevó a cabo la firma de este Programa para el ejercicio fiscal 2017.

42


Continuidad del Programa Operativo del Régimen de Incorporación Fiscal (RIF) 2016, entre

el Estado y el SAT, con la finalidad de promover la incorporación a la formalidad de los

ciudadanos y contribuyentes mediante su inscripción y movimientos al Registro Federal de

Contribuyentes (RFC).

Vigilancia estricta de las declaraciones mensuales del 3 por ciento del Impuesto Sobre

Nóminas de las Dependencias y Órganos de los Poderes del Estado; así como, el 2.5 por

ciento de las Dependencias Federales y Municipios, con la finalidad de que se encuentren al

corriente de sus obligaciones fiscales.

Cruce mensual de información con la Secretaría de Contraloría y Secretaría de

Administración, de los contribuyentes que integran los Padrones de Contratistas y

Proveedores del Gobierno del Estado, con la finalidad de que aquellos que se sitúen en los

supuestos establecidos en los Artículos 32-D del Código Fiscal de la Federación y 34 Bis del

Código Fiscal del Estado de Tabasco, estén impedidos para contratar o prestar servicios al

Gobierno del Estado, hasta en tanto no regularicen su situación fiscal.

Se emitieron 3 órdenes de “Clausura” a contribuyentes que son “reincidentes” al no contar

con la plataforma para la emisión de Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (CFDI),

quienes se hicieron acreedores a la sanción correspondiente por la irregularidades

detectadas establecidas en el Código Fiscal de la Federación, haciendo un total de 19 mil

990 pesos, además de la clausura del establecimiento por 3 días.

Se propusieron ante la Administración General de Auditoría Fiscal Federal, 2 casos del

art. 69B del C.F.F. (Contribuyentes que han estado emitiendo comprobantes sin contar con

los activos, personal, infraestructura o capacidad material, directa o indirectamente, para

prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales

comprobantes) con el fin de evitar la “simulación” de actos en agravio del fisco federal.

Se propusieron ante la Administración General de Auditoría Fiscal Federal, 2 casos de

Contribuyentes que presentan irregularidades en el cumplimiento de sus obligaciones

fiscales, con el fin de dejar sin efecto su Certificado del Sello Digital, lo que permitirá que

dichos contribuyentes que a la fecha se encuentran facturando, no puedan hacerlo hasta

cumplir con sus obligaciones fiscales.

Se han llevado a cabo diversos operativos de “Verificación de domicilios” a un total de 59

Contribuyentes (Grupo de contribuyentes que se encuentran en los mismo domicilios

43


fiscales), con la finalidad de calificar si el domicilio fiscal del contribuyente cumple o no los

requisitos del art. 10 del C.F.F. Logrando con todo esto tener mayor presencia fiscal en el

Estado.

Se llevó a cabo el Programa de emisión de cartas invitación de Impuestos Estatales, para

los contribuyentes invitándoles a corregir su situación fiscal, el cual tuvo resultados

satisfactorios, al primer trimestre de 2017 se obtuvieron cifras cobradas por 190 mil 283

pesos.

II.1.2. Ingresos Federales

Los Ingresos Federales al 31 de marzo del 2017, alcanzaron la totalidad de 10 mil 166.48

millones de pesos, lo que representa un decremento del 1.20 por ciento, comparándolo con lo

programado para el primer trimestre del 2017 en la Ley

(LIET), donde se tenía una expectativa de ingresos de

reflejando un déficit por 123.55 millones de pesos.

de Ingresos del Estado de Tabasco

10 mil 290.03 millones de pesos,

Los Ingresos Federales al cierre del primer trimestre del ejercicio 2017, presentan un

incremento de 9.98 por ciento, respecto al mismo período del 2016. Los rubros que

conforman dichos ingresos son: Participaciones, Aportaciones, Convenios y Transferencias,

Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas.

Con corte al 31 de marzo del 2017,

presentado en la siguiente gráfica:

los Ingresos Federales se distribuyen de acuerdo a lo

44


Distribución Porcentual de los Ingresos Federales


Transferencias,

Asignaciones,

Subsidios y Otras

Ayudas

3.4%

Convenios

14.3%

Participaciones

53.6% Aportaciones

28.7%


Cifras definitivas 2016, cifras preliminares 2017.

II.1.2.1. Participaciones

Al primer trimestre del 2017, los ingresos por concepto de Participaciones fueron de 5 mil

447.09 millones de pesos, que comparados con los 5 mil 388.40 millones de pesos del

mismo período del año anterior, muestran un crecimiento de 58.68

representan un 1.09 por ciento y que se desglosan a continuación:

millones de pesos que

DESGLOSE DE PARTICIPACIONES



Cif ras def initivas 2016 y preliminares 2017.

45

Concepto

Ingresos al

Primer Trimestre

de 2016

Ingresos al

Primer Trimestre

de 2017

Variación

Absoluta Porcentual

(%)

PARTICIPACIONES 5,388,408,305.00 5,447,097,820.00 58,689,515.00 1.09

81 PARTICIPACIONES 5,388,408,305.00 5,447,097,820.00 58,689,515.00 1.09

811 FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES 3,682,306,998.00 3,826,533,903.00 144,226,905.00 3.92

812 FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL 144,906,526.00 157,978,667.00 13,072,141.00 9.02

813 IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS 54,937,397.00 60,769,654.00 5,832,257.00 10.62

814 FONDO DE FISCALIZACIÓN Y RECAUDACIÓN 437,583,081.00 437,583,081.00 0.00 0.00

815 FONDO DE EXTRACCIÓN DE HIDROCARBUROS 239,814,690.00 269,851,103.00 30,036,413.00 12.52

816 FONDO DE COMPENSACIÓN 91,734,941.00 98,764,183.00 7,029,242.00 7.66

817 FONDO DE ISR 737,124,672.00 595,617,229.00 -141,507,443.00 -19.20

818 FONDO DE ESTABILIZACIÓN DE LOS INGRESOS DE LAS

ENTIDADES FEDERATIVAS (FEIEF) 0.00 0.00 0.00 0.00

8181 FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES FEIEF 0.00 0.00 0.00 0.00

8182 FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL FEIEF 0.00 0.00 0.00 0.00

8183 FONDO DE FISCALIZACIÓN Y RECAUDACIÓN FEIEF 0.00 0.00 0.00 0.00


Participaciones Federales Cifras al 31 de Marzo del 2017

(millones de pesos)

5,388.40 2016

5,282.94 LIET 2016

5,447.09 2017

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2016 y preliminares 2017.

La Recaudación Federal Participable (RFP) en el primer trimestre del 2017, respecto al mismo

período del año anterior, presenta un crecimiento de 1.1 por ciento. Asimismo, las

Participaciones representaron 48.78 por ciento de los ingresos totales del Gobierno del

Estado.

Cabe mencionar que en este ejercicio se deberá reintegrar el Fondo de Estabilización de los

Ingresos de la Entidades Federativas (FEIEF) por 175.13 millones de pesos, monto igual al

recibido el año anterior, el cual se compensará en seis pagos mensuales a partir del mes de

febrero; a la fecha se han reintegrado 58.37 millones de pesos.

Comparando los ingresos reales de las Participaciones al mes de marzo del 2017 contra lo

presupuestado en el mismo período en la LIET, se observa un incremento de 164.15 millones

de pesos, que representan un crecimiento de 3.11 por ciento.

Análisis Comparativo del Informe Trimestral de la Secretaría de Hacienda y Crédito

Público (SHCP) y la Secretaría de Planeación y Finanzas (SPF)

La Secretaría de Hacienda y Crédito Público, integra su informe al primer trimestre del 2017 de

Participaciones pagadas, a partir de la información que proporciona esta Secretaría. La SHCP

contempla para el mismo período, lo reportado en las cuentas mensuales comprobadas,

mismas que son cifras definitivas y cifras preliminares en el rubro de Incentivos Económicos.

46


De acuerdo a los tipos de conceptos, las Participaciones pagadas se agrupan en dos grandes

rubros:

a) Los Recursos Federales transferidos directamente por la SHCP al Estado; se constituyen

por el Fondo General de Participaciones, el Fondo de Fomento Municipal, el Fondo de

Fiscalización y Recaudación, el Fondo de Extracción de Hidrocarburos, el IEPS de

Cervezas, Alcoholes y Tabacos, el Fondo de Compensación para las Entidades con menor

PIB Per Cápita no minero y no petrolero, el Fondo de ISR y además, la participación

directa de los 9/11 del IEPS por la Enajenación de Gasolina y Diesel.

b) Los Ingresos Estatales recaudados por la ejecución del CCAMFF y sus anexos; que

contemplan los ingresos autoliquidables al momento de integrar la Constancia de

Recaudación, ya que son recaudados por el mismo Estado y forman parte de sus recursos

propios.

Por ello, estos recursos están considerados en los rubros de los ingresos propios dentro del

informe trimestral, atendiendo al origen de los recursos.

PARTICIPACIONES FEDERALES


a) b) c) d) e) f) g) h) i) j) k) l) m)

INTERMEDIOS


Cifras preliminares 2017.

*Cifras publicadas por la SHCP en el informe de participaciones pagadas a Entidades Federativas y M unicipios.

Los Fondos de Transferencias

Fomento Municipal, Fondo de

Federales (Fondo General de Participaciones, Fondo de

Fiscalización y Recaudación, Fondo de Extracción de

Hidrocarburos, IEPS de Cervezas, Alcoholes y Tabacos, Fondo de Compensación para

Entidades con menor PIB Per Cápita no minero y no petrolero y Fondo de ISR), no presentan

variación alguna, en cuanto a lo informado por la SHCP y lo comprobado por el Estado.

47

FONDO GENERAL

DE

PARTICIPACIONES

FONDO DE

FOMENTO

MUNICIPAL

FONDO DE

FISCALIZACIÓN Y

RECAUDACIÓN

FONDO DE

EXTRACCIÓN DE

HIDROCARBUROS

IEPS

IEPS GASOLINA

Y DIESEL +FOCO

TENENCIA

0.136

%RFP

DERECHO

ADICIONAL

S/EXTRACCIÓN

PETRÓLEO -

PARAÍSO

ISAN+FONDO

COMPENSACIÓ

N ISAN

INCENTIVOS

ECONÓMICOS

FONDO DE

COMPENSACIÓN

DE REPECO E

FONDO ISR

ACUMULADO

ENERO 1,236,376,216 50,975,804 145,861,027 96,191,244 18,021,943 61,615,005 21,287 0 7,790,670 13,311,450 11,478,390 1,539,509 93,458,590 1,736,641,135

FEBRERO 1,334,150,930 55,181,907 145,861,027 92,700,247 22,138,649 69,800,876 20,375 0 6,865,934 15,336,085 14,107,849 1,086,051 449,741,087 2,206,991,017

MARZO 1,256,006,757 51,820,956 145,861,027 80,959,612 20,609,062 63,023,437 24,376 0 6,031,081 11,983,956 7,371,694 1,472,588 52,417,552 1,697,582,098

SUMA DE INGRESOS 2017 3,826,533,903 157,978,667 437,583,081 269,851,103 60,769,654 194,439,318 66,038 0 20,687,685 40,631,491 32,957,933 4,098,148 595,617,229 5,641,214,250

INGRESOS 2016 AJUSTES -93,234,306 2,979,015 9,924,596 0 3,393,674 0 0 0 0 0 0 0 0 -76,937,021

TOTAL DE INGRESOS 3,733,299,597 160,957,682 447,507,677 269,851,103 64,163,328 194,439,318 66,038 0 20,687,685 40,631,491 32,957,933 4,098,148 595,617,229 5,564,277,229

*INGRESOS SHCP 3,733.3 161.0 447.5 269.9 64.2 194.4 0.0 20.7 38.6 30.5 4.1 595.6 5,559.8


Los Fondos a), b), d) y e) fueron informados por la SHCP, mediante oficios, 351-A-DGPA-C-

0310 del 23 de Enero, 351-A-DGPA-C-0842 del 21 de Febrero, 351-A-DGPA-C-0929 del 23 de

Febrero y 351-A-DGPA-C-1310 del 22 de Marzo del 2017.

El Fondo c) fue informado mediante oficios, 351-A-DGPA-C-0169 del 16 de Enero, 351-A-

DGPA-C-0416 del 24 de Enero, 351-A-DGPA-C-0717 del 14 de Febrero y 351-A-DGPA-C-

1145 del 08 de Marzo del 2017.

El fondo f) lo integran el Fondo de Compensación para las entidades con menor PIB per cápita

no minero y no petrolero y la participación directa de IEPS a la Enajenación de Gasolina y

Diésel. La participación del 9/11 fue recibida mediante oficios, 351-A-DGPA-C-0070 del 06 de

Enero, 351-A-DGPA-C-0554 del 07 de Febrero y 351-A-DGPA-C-1099 del 06 de Marzo del

2017. El Fondo de Compensación (FOCO), fue recibido mediante oficios, 351-A-DGPA-C-

0089 del 09 de Enero, 351-A-DGPA-C-0567 del 07 de Febrero y 351-A-DGPA-C-1112 del 06

de Marzo del 2017.

En cuanto a los ingresos autoliquidables del Estado, conformados con los fondos de Tenencia

(g), ISAN + Fondo de Compensación ISAN (j), e Incentivos Económicos (k), no presentan

diferencias. Estos fondos se integran por los ingresos recaudados por el Estado, en el ejercicio

de sus funciones y reportados a la SHCP en la Cuenta Mensual Comprobada de fechas, 10 de

Febrero, 10 de Marzo y 05 de Abril del 2017; así como, en las Constancias de Recaudación

con números: SPF/0152/2017 del 25 de Enero, SPF/0249/2017 del 24 de Febrero y

SPF/0400/2017 del 24 de Marzo del 2017.

En el rubro g), la información referente al monto de Tenencia, corresponde a cifras definitivas

de los meses de Enero a Febrero y cifras preliminares de Marzo del 2017, las cuales están

integradas por el 100 por ciento de Rezago de Tenencia y sus respectivos accesorios

(actualización, recargos, multas y gastos de ejecución).

En el rubro h), este Fondo no aplica para el Estado, ya que de acuerdo al Artículo 2-A de la

Ley de Coordinación Fiscal, sólo corresponde a municipios fronterizos.

El rubro i), Derecho Adicional sobre Extracción de Petróleo. Este recurso se transfiere

directamente al Ayuntamiento de Paraíso, de acuerdo al artículo 2-A fracciones II de la Ley de

48


Coordinación Fiscal y al artículo 92 de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad

Hacendaria y fue notificado a la Secretaría de Planeación y Finanzas mediante oficios, 351-A-

DGPA-C-0215 del 17 de Enero, 351-A-DGPA-C-0688 del 16 de Febrero y 351-A-DGPA-C-

1193 del 13 de Marzo de 2017.

El rubro j), ISAN-Fondo de Compensación ISAN. Este se integra con las cifras recaudadas del

Estado, de los pagos de las agencias automotrices por el impuesto correspondiente y de la

Enajenación de Automóviles Nuevos, que se incentiva a través del Fondo de Compensación

de ISAN, los cuales son recursos federales transferidos al Estado, que fueron recibidos

mediante oficios, 351-A-DGPA-C-0201 del 17 de Enero, 351-A-DGPA-C-749 del 14 de

Febrero y 351-A-DGPA-C-1177 del 08 de Marzo del 2017.

El rubro k), Fondo de Incentivos Económicos. Se integra por la recaudación de rezagos del

Impuesto Sobre la Renta de Personas Morales, Régimen Intermedio, Régimen de Pequeños

Contribuyentes, Impuesto al Valor Agregado, Impuesto Empresarial a Tasa Única y los

accesorios correspondientes (multas, gastos de ejecución, honorarios, recargos) respectivos;

así como, por los ingresos obtenidos por el cobro de Multas Administrativas Federales No

Fiscales. Lo anterior, de conformidad con la Sección III, Cláusula Décima Novena del

Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal, celebrado entre la SHCP

y el Estado de Tabasco.

Además, este rubro comprende la autoliquidación de incentivos económicos reportados por la

SHCP mediante oficios, 351-A-DGPA-C-0244 del 17 de Enero, 400-02-00-00-00-2017-0106

del 24 de Enero, 351-A-DGPA-C-0517 del 01 de Febrero, 351-A-DGPA-C-0521 del 02 de

Febrero, 351-A-DGPA-C-0807 del 20 de Febrero, 400-02-00-00-00-2017-0260 del 23 de

Febrero y 351-A-DGPA-C-1389 del 23 de Marzo del 2017. Cabe mencionar, que en este

período se presenta una diferencia a favor del Estado en el rubro de Incentivos Económicos

por 4.4 millones de pesos, debido a que la SHCP no considera en su informe los Incentivos

correspondientes al mes de marzo y el rubro de Tenencia.

El rubro l), Fondo de Compensación del Régimen de Pequeños Contribuyentes y del Régimen

Intermedio. Este incentivo fue recibido mediante oficios, 351-A-DGPA-C-0384 del 24 de Enero,

351-A-DGPA-C-0652 del 10 de Febrero y 351-A-DGPA-C-1248 del 16 de Marzo del 2017.

49


El rubro m), Fondo de ISR. Este fondo fue recibido mediante oficios, 351-A-DGPA-C-0471 del

27 de Enero, 351-A-DGPA-C-1011 del 24 de Febrero y 351-A-DGPA-C-1440 del 28 de Marzo

del 2017.

II.1.2.2. Aportaciones

Con corte al 31 de marzo de 2017, los recursos recibidos del rubro de Aportaciones,

ascendieron a 2 mil 918.75 millones de pesos, lo que significó un incremento de 24.11 por

ciento, comparados con los 2 mil 351.77 millones de pesos captados en el mismo período

del 2016.

Los ingresos derivados de Aportaciones al primer trimestre del 2017, contra lo presupuestado

en la LIET para el mismo período, registra un decremento del 14.65 por ciento; lo cual

presenta una disminución en los ingresos por 500.82 millones de pesos en términos

absolutos, esto se debe a que el Fondo de la Nómina Educativa y Gasto Operativo (FONE) por

Servicios Personales correspondiente al mes de marzo, no ha sido informado por la Secretaría

de Educación.

Aportaciones Cifras al 31 de Marzo de 2017

(millones de pesos)

2,351.77 2016

3,419.58 LIET 2017

2,918.75 2017


Cifras definitivas 2016 y preliminares 2017.

DESGLOSE DE APORTACIONES


(%)


Cif ras def initivas 2016 y preliminares 2017.

50

Concepto

Ingresos al

Primer

Trimestre de

2016

Ingresos al

Primer Trimestre

de 2017

Variación

Absoluta Porcentual

8.2 APORTACIONES 2,351,779,222.01 2,918,757,914.42 566,978,692.41 24.11

8.2.1 Fondo para la Nómina Educativa y Gasto Operativo (FONE) 775,967,400.72 1,190,340,184.30 414,372,783.58 53.40

8.2.2 Fondo para los Servicios de Salud (FASSA) 574,405,845.29 617,390,245.55 42,984,400.26 7.48

8.2.3 Fondo para la Infraestructura Social (FAIS) 363,667,899.00 405,136,583.57 41,468,684.57 11.40

8.2.4 Fondo para el Fortalecimiento de los Municipios y de las

Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal (FORTAMUN) 303,179,292.00 331,832,127.00 28,652,835.00 9.45

8.2.5 Fondo de Asistencia Múltiple (FAM) 92,638,065.00 104,670,021.00 12,031,956.00 12.99

8.2.6 Fondo para la Educación Tecnológica (FAETA) 45,918,162.00 47,236,779.00 1,318,617.00 2.87

8.2.7 Fondo para la Seguridad Pública de las Entidades y DF (FASP) 47,040,978.00 47,167,575.00 126,597.00 0.27

8.2.8 Fondo para el Fortalecimiento de las Entidades Federativas (FAFEF) 148,961,580.00 174,984,399.00 26,022,819.00 17.47


II.1.2.3. Convenios

En este rubro, se obtuvieron ingresos por 1 mil 458.30 millones de pesos al primer trimestre

del 2017, lo que representa un incremento del 10.84 por ciento, respecto a lo recibido al

primer trimestre del 2016, de 1 mil 315.72 millones de pesos.

Comparando los ingresos reales de Convenios a marzo del 2017, contra lo presupuestado en

LIET para el mismo período, se obtuvo un incremento de 6.36 por ciento;

ingresos adicionales por 87.25 millones de pesos.

lo que significa

Convenios


(millones de pesos)

1,315.72 2016

1,371.05 LIET 2017

1,458.30 2017


DESGLOSE DE CONVENIOS




II.1.2.4. Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Referente al rubro de Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas, ingresaron

342.32 millones de pesos al primer trimestre del 2017, los cuales respecto a los 188.36

millones de pesos captados al mismo período en el 2016, muestra un incremento de 81.73 por

ciento.

51

Concepto

Ingresos al

Primer

Trimestre de

2016

Ingresos al

Primer Trimestre

de 2017

Variación

Absoluta Porcentual

(%)

8.3 CONVENIOS 1,315,723,905.85 1,458,305,592.48 142,581,686.63 10.84


Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Cifras al 31 de Marzo de 2017

(millones de pesos)

188.36 2016

216.44 LIET 2017

342.32

2017


TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS


(%)



El incremento de 153.95 millones de pesos, respecto al mismo período del año anterior,

obedece a que a la fecha se han recibido recursos del Fondo para Entidades Federativas y

Municipios Productores de Hidrocarburos y el Fondo de Fortalecimiento Financiero para la

Inversión.

II.1.2.5. Participaciones Municipales

El total de los recursos transferidos a los municipios al primer trimestre del 2017, por concepto

de Fondo Municipal de Participaciones, 70 por ciento del Fondo de Compensación y

Combustibles Municipal, Fondo Municipal de Resarcimiento de Contribuciones Estatales,

Fondo del Impuesto Sobre la Renta, Fondo III y IV, Aportaciones Estatales por Convenios

suscritos con el Estado por el Servicio Público de Tránsito, Agua Potable y Alcantarillado,

Parques y Jardines y los recursos transferidos por Convenios con CAPUFE, asciende a 2 mil

099.81 millones de pesos, que comparados con los 1 mil 928.52 millones de pesos

transferidos en el mismo período del año anterior, representan un incremento del 8.88 por

ciento.

52

Concepto

Ingresos al

Primer

Trimestre de

2016

Ingresos al

Primer Trimestre

de 2017

Variación

Absoluta

Porcentual

9 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 188,367,819.00 342,321,011.86 153,953,192.86 81.73


TOTAL DE RECURSOS PAGADOS


(Cifras en pesos)

Nota. En la columna del Fondo Municipal de Participaciones, se encuentran los montos que le corresponden a los municipios de acuerdo a la Ley de Coordinación Fiscal y Financiera del Estado de

Tabasco, por lo que es importante señalar que no incluyen las retenciones aplicadas por concepto de Aportaciones y descuentos establecidos por los diferentes Convenios suscritos entre el Gobierno

del Estado y los Municipios, tales como: Convenio de Anticipo de Participaciones y Convenio de CAPUFE.

FMRCE (Fondo Municipal de Resarcimiento de Contribuciones Estatales)

Fondo del Im puesto Sobre la Renta. Este Fondo lo informa mensualmente la SHCP a esta Secretaría, con los importes que se deben participar en un 100% a los municipios que correspondan.


Asimismo, es importante señalar que fueron transferidos a los municipios recursos de

Aportación Federal 2017 por 278.17 millones de pesos, que corresponden al Fondo para

Municipios Productores de Hidrocarburos en Regiones Terrestres y Marítimas; así como, los

recursos para el Fortalecimiento a la Seguridad Municipal (FORTASEG) y Fortalecimiento

Financiero para Inversión. Logrando con esto que los municipios cuenten con sus recursos en

tiempo y forma para impulsar programas de desarrollo y atención de sus comunidades.

Por otra parte y con la finalidad de apoyar a los Ayuntamientos con los compromisos de pagos

inmediatos, 9 Ayuntamientos firmaron Convenios (Balancán, Centla, Centro, Cunduacán,

Jalapa, Nacajuca, Tacotalpa, Teapa y Tenosique), mediante el cual se les otorgó un anticipo

del Fondo Municipal de Participaciones, sumando en conjunto 150.43 millones de pesos.

Dichos anticipos se otorgaron sin cobro de interés alguno sobre el capital; los cuales serán

recuperados en su totalidad en el mes de octubre de 2017.

53

Municipio

Fondo Municipal

de

Participaciones

70 % Del Fondo

de Compensación

y Combustibles

Municipal

FMRCE

(Impuesto

Sobre Nómina)

Fondo del

Impuesto Sobre

la Renta

Fondo III

Fondo IV

Aportación

Estatal

Importe Total

%

Balancán 41,656,386.00 862,766.00 1,775,262.00 3,474,720.00 21,049,890.00 8,410,524.00 3,456,756.00 80,686,304.00 3.84

Cárdenas 83,102,053.00 3,778,372.00 3,065,748.00 2,952,300.87 58,565,586.00 36,832,782.00 930,327.00 189,227,168.87 9.01

Centla 51,015,214.00 1,552,672.00 1,751,862.00 8,803,252.00 27,174,930.00 15,135,948.00 297,627.00 105,731,505.00 5.04

Centro 287,624,344.00 9,737,221.00 11,342,458.00 33,830,296.60 22,286,214.00 94,921,560.00 79,593,180.09 539,335,273.69 25.68

Comalcalco 83,360,486.00 2,931,724.00 1,173,985.00 1,593,515.71 41,561,121.00 28,579,386.00 494,847.00 159,695,064.71 7.61

Cunduacán 67,087,440.00 1,922,266.00 1,961,724.00 1,107,920.00 17,336,436.00 18,738,870.00 498,291.00 108,652,947.00 5.17

Emiliano Zapata 38,333,963.00 448,847.00 1,201,504.00 2,490,876.00 4,752,702.00 4,375,503.00 737,026.86 52,340,421.86 2.49

Huimanguillo 77,747,274.00 2,726,186.00 2,724,011.00 6,017,739.00 43,055,853.00 26,575,737.00 814,035.00 159,660,835.00 7.60

Jalapa 36,898,096.00 553,357.00 969,961.00 927,749.00 4,368,525.00 5,394,303.00 325,614.00 49,437,605.00 2.35

Jalpa de Méndez 53,131,977.00 1,267,500.00 1,377,202.00 3,726,215.00 8,666,625.00 12,356,010.00 446,055.00 80,971,584.00 3.86

Jonuta 34,898,078.00 448,741.00 340,996.00 0.00 16,247,067.00 4,374,468.00 855,144.00 57,164,494.00 2.72

Macuspana 69,663,990.00 2,328,507.00 2,483,553.00 903,339.00 33,058,650.00 22,699,029.00 13,046,334.00 144,183,402.00 6.87

Nacajuca 55,887,588.00 1,749,680.00 1,589,450.00 4,586,645.00 7,624,257.00 17,056,440.00 234,000.00 88,728,060.00 4.23

Paraíso 48,066,735.00 1,317,132.00 2,007,915.00 3,907,236.00 10,138,251.00 12,839,838.00 409,344.00 78,686,451.00 3.75

Tacotalpa 35,872,225.00 704,062.00 1,258,533.00 3,743,992.00 24,571,590.00 6,863,427.00 0.00 73,013,829.00 3.48

Teapa 39,089,373.00 814,350.00 687,306.00 1,744,156.00 5,906,682.00 7,938,555.00 180,312.00 56,360,734.00 2.68

Tenosique 47,062,155.00 896,539.00 1,283,687.00 5,160,317.00 12,546,468.00 8,739,747.00 255,114.00 75,944,027.00 3.62

TOTAL 1,150,497,377.00 34,039,922.00 36,995,157.00 84,970,269.18 358,910,847.00 331,832,127.00 102,574,006.95 2,099,819,706.13 100.00


II.1.3. Ingresos derivados de Financiamiento

De conformidad con el Decreto 078 publicado en el Periódico Oficial del Estado de Tabasco,

con fecha 18 de febrero de 2017, suplemento 7769 D, se reformó el monto total que percibirá

el Gobierno del Estado, a través de la Secretaría de Planeación y Finanzas, por concepto de

Ingresos Derivado de Financiamiento, establecido en el Artículo 1° de la Ley de Ingresos

del Estado de Tabasco para el ejercicio fiscal 2017, para quedar como sigue:

II.2. Indicadores fiscales

II.2.1. Indicadores de Desempeño Fiscal

Existen cuatro tipos de Indicadores sobre Desempeño Fiscal, que son: Capacidad Fiscal,

Esfuerzo Fiscal, Resultado Fiscal y Crecimiento del Padrón:

a) Indicadores de Capacidad Fiscal:

El indicador no. 1, que expresa la relación entre los Impuestos y Derechos y la Población, fue

superior en 9.18 por ciento; esto derivado de los ingresos adicionales por los servicios

prestados por la Secretaría de Planeación y Finanzas por el registro de Vehículos Partículares

y por los servicios prestados por los Organismos Públicos Descentralizados.

b) Indicadores de Esfuerzo Fiscal:

En lo que refiere al indicador no. 2, se calcula dividiendo los Impuestos y Derechos entre la

estimación del Producto Interno Bruto del Estado (PIBE). Este muestra el impacto de los

ingresos por Impuestos y Derechos en relación al monetario de la producción de Bienes y

Servicios del Estado; resultando un decremento del 14.18 por ciento, en relación al indicador

generado al primer trimestre 2016.

En el indicador no. 3, se muestra la relación de los ingresos por el Impuesto Sobre Nóminas

(ISN) de Contribuyentes Generales, con el padrón de contribuyentes, el cual refleja un

decremento de 10.22 por ciento respecto al resultado generado al primer trimestre 2016; este

54

TOTAL DE INGRESOS FEDERALES $42,696,617,795.00

TOTAL DE INGRESOS ESTATALES Y FEDERALES $46,843,466,730.00

INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTO $700,000,000.00

TOTAL DE INGRESOS $47,543,466,730.00


resultado se debe a la caída de los precios del petróleo, que conlleva a despidos masivos en

empresas de este ramo y que da como resultado la disminución en la recaudación de este

impuesto.

El indicador no. 4, tiene un decremento del 12.66 por ciento en comparación al 2016 y

relaciona los ingresos del Impuesto por Hospedaje y el número de contribuyentes; la variación

negativa se deriva de la disminución en los ingresos en relación al 2016.

El indicador no. 5, contiene un indicador general de todos los ingresos recaudados por los

conceptos de: Refrendo Vehicular 2017; el rezago pagado por Impuesto Vehicular Estatal y

sobre Tenencia y uso de vehículos de años anteriores con sus respectivos accesorios, éste se

divide entre el número de vehículos contenidos en el padrón, reflejando una variación positiva

del 9.11 por ciento en comparación al año 2016.

c) Indicadores de Resultado Fiscal:

El indicador no. 6, se calcula dividiendo los Impuestos y Derechos entre las Participaciones

que recibe el Estado; donde se muestra una variación positiva de 9.08 por ciento, en

comparación con el mismo período anterior.

El indicador no. 7, refleja el resultado del trabajo recaudatorio implementado por el Estado,

en relación a todos los ingresos obtenidos en el ejercicio fiscal de 2017, que comparándolo

con el mismo período del 2016, la variación es positiva en 1.27 por ciento.

d) Indicadores de Crecimiento del Padrón:

El indicador no. 8, muestra un incremento del 17.94 por ciento en comparación al padrón de

contribuyentes cumplidos del Impuesto Sobre Nóminas de Contribuyentes Generales del 2016

y 2017. Este resultado se debe a los actos de fiscalización realizados por las diversas

unidades de esta Secretaría.

55


Indicadores de Desempeño Fiscal


NOTAS:

Se presentan cif ras anualizadas con inf ormación al primer trimestre 2017.

* La población del Estado para el 2017 considera el resultado del último Censo de Población y Vivienda, así como su tasa promedio de crecimiento.

**El PIB Estatal (PIBE) se estimó considerando la inf ormación proporcionada por el INEGI sobre el PIBE 2011 y 2012; y el PIB nominal nacional 2011, 2012, 2013,

2014, 2015 y cuarto trimestre de 2016 reportado y estimado para esos años por la SHCP.

*** La cif ra de Participaciones Federales se ref iere a la inf ormación acumulada al primer trimestre de los Fondos: General de Participaciones, de Fomento Municipal,

Impuesto Especial Sobre Producción y Servicios, de Fiscalización y de Extracción de Hidrocarburos.

II.2.2 Indicadores de Auditoría Fiscal en Impuestos Federales

Al primer trimestre de 2017, los resultados en las Acciones de Fiscalización de Impuestos

Federales fueron los siguientes:

Indicador 1.- Productividad Per Cápita Global (actos terminados por auditor): se terminaron en

promedio 1 acto por auditor, al igual que en 2016.

Indicador 2.- Rendimiento Per Cápita: este indicador estima las cifras recaudadas en promedio

por auditor; las cuales fueron por 275 mil 709 pesos, incrementando en un 136 por ciento

respecto al 2016.

Indicador 3.- Rentabilidad de la Fiscalización: este indicador nos muestra el monto recuperado

por cada peso invertido; recuperando al primer trimestre 9 pesos, incrementando un 132 por

ciento.

Indicador 4.- Cifras Efectivamente Cobradas: en el primer trimestre se recaudaron cifras por

11 millones 077 mil 625 pesos, incrementando en un 176 por ciento.

56

Concepto

Indicador

acumulado a

Marzo 2016

Indicador

acumulado a

Marzo 2017

Var (%)

Indicadores de Capacidad Fiscal

1. (Impuestos+Derechos) per cápita.* 299.98 327.54 9.18 Indicadores de Esfuerzo Fiscal

2. (Impuestos+Derechos)/ PIBE** 0.18% 0.15% -14.18

3. Ingreso por ISN de contribuyentes generales / padrón de contribuyentes

(ISN). 16,787.01 15,071.59 -10.22

4. Ingresos por hospedaje / padrón contribuyentes (hospedaje). 9,218.56 8,051.77 -12.66

5. Recaudacion Total Vehicular / padrón vehicular. 195.46 213.26 9.11 Indicadores de Resultado Fiscal

6. (Impuestos+Derechos)/ participaciones federales.*** 0.1332 0.1453 9.08

7. (Impuestos+Derechos) / Ingresos Totales 0.0700 0.0709 1.27 Indicadores de Cremiento del Padrón de Contribuyentes Cumplidos

8. Padrón de Contribuyentes Cumplidos de ISN de Contribuyentes

Generales. 9,545 11,257 17.94


Indicador 5.- Cifras Liquidadas (cifras de los contribuyentes que optaron por no pagar sus

créditos fiscales e irse a litigio): las cifras liquidadas son por 28 millones 553 mil 137 pesos,

disminuyendo favorablemente en un 65 por ciento respecto a las cifras del 2016. (Cifras que no

pudieron cobrarse)

Indicador 6.- Cifras Determinadas (cifras de los créditos fiscales determinados a los

Contribuyentes): se determinaron cifras por 10 millones 206 mil 337 pesos, las cuales

disminuyeron respecto al 2016 en virtud de que los créditos fiscales fueron menores.

Indicador 7.- Número de Actos Realizados: se terminaron 33 actos de fiscalización,

incrementando un 10 por ciento.

Indicador 8.- Presencia Fiscal: este indicador nos muestra el porcentaje de universo de

contribuyentes que fue fiscalizado incluyendo a los de RIF

representa un 0.02 por ciento.

que al primer trimestre de 2017

Com parativo de Indicadore s Fis cale s

Im pue s tos Fe de rale s

(Cifras e n M ile s de Pe s os )

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas

II.2.3. Indicadores de Auditoría Fiscal en Impuestos Estatales

En lo que respecta a los indicadores fiscales de Impuestos Estatales,

Acciones de Fiscalización fueron los siguientes:

los resultados en las

Indicador 1.- Productividad Per Cápita Global (actos terminados por auditor): se terminaron en

promedio 7 actos por auditor, incrementando así en un 75 por ciento.

57

Indicadore s

Indicadore s a

M arzo

(2016)

Indicadore s a

M arzo

(2017)

Var (%)

1. Productividad pe r cápita global. Total de actos terminados entre el número de

auditores. 1 1 0.00

2. Re ndim ie nto pe r cápita. Cif ras cobradas y virtuales entre el número de personal. 116.51 275.71 136.64

3. Re ntabilidad de la fis calización. Total de cif ras cobradas y virtuales entre el

presupuesto ejercido (salarios pagados). 4.09 9.49 132.03

4. Cifras e fe ctivam e nte cobradas . Importe de revisiones terminadas de

contribuyentes que decidieron autocorregirse en f orma total o en parcialidades, entre

otros pagos recaudados.

4,007.10

11,077.63

176.45

5. Cifras liquidadas . Importe de las revisiones concluidas en las que los contribuyentes

decidieron no pagar. 83,942.65 28,553.14 -65.98

6. Cifras de te rm inadas . Importe total de las cif ras determinadas en las revisiones

terminadas. 12,670.08 10,206.34 -19.45

7. Núm e ro de actos re alizados . Revisiones terminadas. 30 33 10.00

8. Pre s e ncia fis cal. Total de actos terminados entre el universo de contribuyente. 0.01% 0.02% 60.00


Indicador 2.- Rendimiento Per Cápita: este indicador estima las cifras recaudadas en promedio

por auditor; la cual para este primer trimestre es de 147 mil 910 pesos.

Indicador 3.- Rentabilidad de la Fiscalización: este indicador nos muestra lo recuperado por

cada peso invertido; se recuperaron 6 pesos por cada peso.

Indicador 4.- Cifras Efectivamente Cobradas: para el primer trimestre 2017, se recaudaron

cifras por 1 millón 35 mil 374 pesos disminuyendo respecto al 2016, lo cual repercute en la

baja de los indicadores 2.Rendimiento per cápita, 3.Rentabilidad de la fiscalización y 6.Cifras

determinadas. Las cifras se ven por debajo en virtud de que en 2016 hubo un solo caso donde

se recaudaron cifras por 1 millón 972 mil 031 pesos.

Indicador 5.- Cifras Liquidadas: favorablemente en el primer trimestre 2017 no hay cifras

liquidadas, reduciendo así en un 100 por ciento respecto a 2016 (contribuyentes que optan por

no pagar e irse a ligio).

Indicador 6.- Cifras Determinadas (cifras de los créditos fiscales determinados a

Contribuyentes): se determinaron cifras por 830 mil 993 pesos.

los

Indicador 7.- Número de actos realizados: se terminaron 34 actos de fiscalización

Impuestos Estatales, incrementando en un 30 por ciento respecto al 2016.

de

Indicador 8.- Presencia Fiscal: este indicador nos muestra

contribuyentes que fue fiscalizado, para el primer trimestre

incrementando en un 35 por ciento.

Com parativo de Indicadore s Fis cale s

Im pue s tos Es tatale s

(Cifras e n Mile s de Pe s os )

el porcentaje del universo de

2017 fue de 0.23 por ciento


58

Indicadore s

Indicadore s a

Marzo

(2016)

Indicadore s a

Marzo

(2017)

Var (%)

1. Productividad pe r cápita global. Total de actos terminados entre el número de

auditores. 4 7 75.00

2. Re ndim ie nto pe r cápita. Cif ras cobradas y virtuales entre el número de personal. 328.48 147.91 -54.97

3. Re ntabilidad de la fis calización. Total de cif ras cobradas y virtuales entre el

presupuesto ejercido (salarios pagados). 14.60 6.90 -52.74

4. Cifras e fe ctivam e nte cobradas . Importe de revisiones terminadas de

contribuyentes que decidieron autocorregirse en f orma total o en parcialidades, entre

otros pagos recaudados.

2,956.35

1,035.37

-64.98

5. Cifras liquidadas . Importe de las revisiones concluidas en las que los contribuyentes

decidieron no pagar. 252.61 0.00 -100.00

6. Cifras de te rm inadas . Importe total de las cif ras determinadas en las revisiones

terminadas. 2,719.37 830.99 -69.44

7. Núm e ro de actos re alizados . Revisiones terminadas. 26 34 30.77

8. Pre s e ncia fis cal. Total de actos terminados entre el universo de contribuyente. 0.17% 0.23% 35.29


III. EGRESOS DEL ESTADO DE TABASCO

III.1. Gasto Neto Total

Al cierre del primer trimestre del ejercicio fiscal 2017, el Gasto Neto Total Ejercido, asignado al

conjunto de entidades que integran el Gobierno del Estado de Tabasco, ascendió a la cantidad

de 9 mil 336.1 millones de pesos; de los cuales el 84.33 por ciento corresponde al Gasto

Programable y el 15.67 por ciento al Gasto No Programable, que incluye las Transferencias y

Convenios a los Municipios, Aportaciones entre diferentes Niveles y Órdenes de Gobierno, y el

Servicio de la Deuda Pública a largo plazo y Disminución del Pasivo.

MUNICIPIOS

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras preliminares

III.1.1. Gasto Programable

Las prioridades del gobierno se traducen en el Gasto Programable que soporta la operación

de las dependencias del Gobierno, para que éstas proporcionen los servicios de Educación,

Salud, Desarrollo Social, entre otros.

59

GASTO NETO TOTAL DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO

AL PRIMER TRIMESTRE DE 2017

CONCEPTO

APROBADO

MODIFICADO

CALENDARIO

COMPROMETIDO

AL PERIODO

EJERCIDO

SALDO

PAGADO

GASTO NETO TOTAL 46,843,466,730 50,095,577,769 10,224,775,693 10,224,775,693 9,336,197,632 0 9,023,683,044

GASTO PROGRAMABLE 39,433,296,055 42,919,617,275 8,761,334,149 8,761,334,149 7,872,756,088 0 7,560,301,451

PODER EJECUTIVO 22,144,236,708 24,509,714,866 4,055,768,135 4,055,768,135 3,509,568,498 0 3,344,174,321

PODER LEGISLATIVO 405,455,384 405,455,384 88,988,559 88,988,559 88,988,559 0 88,739,588

PODER JUDICIAL 450,904,164 515,557,168 155,866,556 155,866,556 129,819,346 0 129,819,346

ENTIDADES PARAESTATALES 11,459,710,327 12,035,912,197 3,070,371,442 3,070,371,442 2,794,287,656 0 2,768,504,937

DESARROLLO DE MUNICIPIOS 4,027,387,967 4,295,737,557 1,080,036,268 1,080,036,268 1,080,036,268 0 960,399,319

ÓRGANOS AUTONOMOS 945,601,505 1,157,240,103 310,303,189 310,303,189 270,055,761 0 268,663,940

GASTO NO PROGRAMABLE 7,410,170,675 7,175,960,495 1,463,441,545 1,463,441,545 1,463,441,545 0 1,463,381,593

TRANSFERENCIA Y CONVENIOS PARA 5,215,629,844

5,241,362,610

1,322,946,596

1,322,946,596

1,322,946,596

0

1,322,886,644

DEUDA PÚBLICA INTERNA 627,548,963 646,002,962 140,494,949 140,494,949 140,494,949 0 140,494,949

TRANSFERENCIAS, PARTICIPACIONES Y APORTACIONES ENTRE DIFERENTES 1,566,991,868 1,288,594,922 0 0 0 0 0

NIVELES Y ÓRDENES DE GOBIERNO


El Gasto Programable ejercido al primer trimestre de 2017, incluyendo a los Poderes

Ejecutivo, Legislativo, y Judicial, así como Entidades Paraestatales, Desarrollo de Municipios,

y Órganos Autónomos, ascendió a 7 mil 872.7 millones de pesos.

a) Poder Legislativo

Al cierre del primer trimestre del ejercicio fiscal 2017, el Poder Legislativo, manifestó un Gasto

Ejercido de 88.9 millones de pesos. Las erogaciones se destinaron al pago de sueldos del

personal administrativo, dieta para los legisladores y el gasto de operación en el cumplimiento

de las funciones legislativas y de fiscalización.

ESTADO

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras preliminares

b) Poder Judicial

El Gasto Ejercido por parte del Poder Judicial al primer trimestre del ejercicio fiscal 2017, fue

de 129.8 millones de pesos. Estos recursos se orientaron a la administración y procuración

de justicia, base fundamental para garantizar el Estado de Derecho y la convivencia pacífica

de la sociedad.

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas Cifras preliminares

60

PODER JUDICIAL DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO AL PRIMER TRIMESTRE DE 2017

EJERCICIO DEL PRESUPUESTO

APROBADO

MODIFICADO

CALENDARIO

COMPROMETIDO

AL PERIODO

EJERCIDO

SALDO

PAGADO

PODER JUDICIAL 450,904,164 515,557,168 155,866,556 155,866,556 129,819,346 0 129,819,346

TOTAL 450,904,164 515,557,168 155,866,556 155,866,556 129,819,346 0 129,819,346

PODER LEGISLATIVO DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO



APROBADO

MODIFICADO

CALENDARIO

COMPROMETIDO

AL PERIODO

EJERCIDO

SALDO

PAGADO

H.CONGRESO DEL ESTADO DE TABASCO 334,060,313 334,060,313 74,211,986 74,211,986 74,211,986 0 73,963,015

ORGANO SUPERIOR DE FISCALIZACION DEL 71,395,071 71,395,071 14,776,573 14,776,573 14,776,573 0 14,776,573

TOTAL 405,455,384 405,455,384 88,988,559 88,988,559 88,988,559 0 88,739,588


c) Órganos Autónomos

El Presupuesto de Egresos correspondiente a los Órganos Autónomos

Ejercido al primer trimestre de 270 millones de pesos.

alcanzó un Gasto

HUMANOS

TABASCO

154,500,000 154,221,616 37,758,913 37,758,913 37,758,913 0 37,628,564 PARTICIPACIÓN CIUDADANA DE TABASCO

18,502,640 18,502,343 4,110,276 4,110,276 4,110,276 0 4,079,163 ADMINISTRATIVO


Al primer trimestre del año, la Comisión Estatal de los Derechos Humanos recibió la cantidad

de 4.5 millones de pesos, para sus gastos de operación.

La Fiscalía General del Estado de Tabasco, al cierre del primer trimestre del 2017 ejerció la

cantidad de 211.8 millones de pesos para sufragar sus gastos de operación.

El Instituto Electoral y de Participación Ciudadana del Estado de Tabasco recibió

ministraciones de recursos, por un total de 37.7 millones de pesos, para continuar con el

desarrollo democrático de la Entidad.

El Instituto Tabasqueño de Transparencia y Acceso a la Información Pública, recibió la

cantidad de 6.4 millones de pesos, lo que incide favorablemente en la consolidación en

nuestro estado de los derechos ciudadanos al acceso de la información pública.

El Gasto del Tribunal de lo Contencioso Administrativo ascendió a 4.1 millones de pesos, con

la finalidad de hacer frente a las necesidades derivadas de su operación.

61

ÓRGANOS AUTÓNOMOS DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO AL PRIMER TRIMESTRE DE 2017


APROBADO

MODIFICADO

CALENDARIO

COMPROMETIDO

AL PERIODO

EJERCIDO

SALDO

PAGADO

COMISIÓN ESTATAL DE LOS DERECHOS 20,301,503 20,299,804 4,595,801 4,595,801 4,595,801 0 4,595,801

FISCALIA GENERAL DEL ESTADO DE 703,034,210 914,964,278 252,092,285 252,092,285 211,844,858 0 210,672,964

INSTITUTO ELECTORAL Y DE

INSTITUTO TABASQUEÑO DE

TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA 29,638,152 29,630,457 6,481,949 6,481,949 6,481,949 0 6,423,484

INFORMACIÓN PÚBLICA TRIBUNAL DE LO CONTENCIOSO

TRIBUNAL ELECTORAL DE TABASCO 19,625,000 19,621,605 5,263,965 5,263,965 5,263,965 0 5,263,965

TOTAL 945,601,505 1,157,240,103 310,303,189 310,303,189 270,055,761 0 268,663,940


El Tribunal Electoral de Tabasco recibió recursos por un monto de 5.2 millones de pesos, a

fin de sufragar los gastos implícitos de su operación.

d) Poder Ejecutivo

El Poder Ejecutivo ejerció al cierre del primer trimestre del 2017, la cantidad de 3 mil 509.5

millones de pesos que han sido utilizados para sufragar las funciones del gobierno en

materia de Salud, Educación, Seguridad Pública, Vivienda, Campo, Medio Ambiente,

Infraestructura, Agua y Saneamiento, entre otras. Esta cifra representa el 37.59 por ciento del

Gasto Neto Total Ejercido durante éste período.

Para efectos de una mejor comprensión y dar cumplimiento a los lineamientos establecidos

sobre el particular, el gasto programable del Poder Ejecutivo, se expone de acuerdo a las

clasificaciones: Económica, Administrativa y Funcional.

III.1.2. Clasificación Económica del Gasto del Poder Ejecutivo

La clasificación económica identifica cada renglón del gasto público según su naturaleza y,

muestra el ejercicio de los recursos públicos agrupado en cinco apartados de acuerdo al

clasificador por tipo de gasto: Corriente de Capital, Amortización de la deuda y disminución de

pasivos, y Participaciones.

62


AYUDAS

OTRAS PROVISIONES

APORTACIONES

AYUDAS

OTRAS PROVISIONES

8000 2,828,680,069 3,065,022,150 522,921,609 522,921,609 522,921,609 0 403,284,660 APORTACIONES

627,548,963 646,002,962 140,494,949 140,494,949 140,494,949 0 140,494,949 DISMINUCION DEL PASIVO

8000 5,216,565,848 5,643,073,657 1,423,374,359 1,423,374,359 1,423,374,359 0 1,423,314,407 APORTACIONES


a) Gasto Corriente

Como se mencionó anteriormente, el gasto corriente se refiere a todas aquellas erogaciones

relacionadas con los gastos de consumo y gestión operativa, servicios básicos, gastos

financieros, entre otros, necesarios para el buen funcionamiento de las Dependencias,

Órganos Desconcentrados y Organismos Descentralizados. Los gastos acumulados por

concepto de Servicios Personales se situaron en 2 mil 325.2 millones de pesos.

El gasto relacionado con la compra de insumos y pago de servicios generales al primer

trimestre del 2017, ascendió a 632 millones de pesos.

63

CLASIFICACIÓN ECONÓMICA Y CAPÍTULO DEL GASTO DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO



APROBADO

MODIFICADO

CALENDARIO

COMPROMETIDO

AL PERIODO

EJERCIDO

SALDO

PAGADO

CAPÍTULO NOMBRE

GASTOS

GASTO CORRIENTE 36,549,469,245 37,327,447,362 7,451,930,570 7,451,930,570 6,920,190,933 0 6,756,242,726

1000 SERVICIOS PERSONALES 16,991,274,504 17,064,097,088 2,459,484,025 2,459,484,025 2,325,283,378 0 2,321,824,181

2000 MATERIALES Y SUMINISTRO 773,115,375 1,001,710,631 253,542,101 253,542,101 141,082,594 0 77,896,039

3000 SERVICIOS GENERALES 1,200,925,919 1,640,647,820 538,747,935 538,747,935 490,974,451 0 435,233,279

4000 TRANSF. ASIGN. SUBS. Y OTRAS

12,143,739,824 13,104,461,166 3,627,116,098 3,627,116,098 3,394,619,822 0 3,353,058,537

7000 INVERSIONES FINANCIERAS Y

2,526,508,992 1,930,153,698 0 0 0 0 0

8000 PARTICIPACIONES Y

2,913,904,631 2,586,376,957 573,040,411 573,040,411 568,230,689 0 568,230,689

GASTO DE CAPITAL 4,449,882,674 6,479,053,788 1,208,975,816 1,208,975,816 852,137,391 0 703,630,962

4000 TRANSF. ASIGN. SUBS. Y OTRAS

0 297,326,873 136,345,914 136,345,914 42,585,227 0 42,585,227

5000 BIENES MUEBLES E INMUEBLES 9,972,569 185,316,031 85,984,909 85,984,909 19,328,602 0 15,930,800

6000 INVERSION PUBLICA 1,273,842,033 1,980,064,552 463,723,384 463,723,384 267,301,953 0 241,830,275

7000 INVERSIONES FINANCIERAS Y

337,388,003 951,324,182 0 0 0 0 0

PARTICIPACIONES Y

TOTAL DE GASTO 40,999,351,919 43,806,501,150 8,660,906,386 8,660,906,386 7,772,328,325 0 7,459,873,688

FINANCIAMIENTO

AMORTIZACION DE LA DEUDA Y

9000 DEUDA PÚBLICA 627,548,963 646,002,962 140,494,949 140,494,949 140,494,949 0 140,494,949

PARTICIPACIONES A MUNICIPIOS

PARTICIPACIONES 5,216,565,848 5,643,073,657 1,423,374,359 1,423,374,359 1,423,374,359 0 1,423,314,407

PARTICIPACIONES Y

TOTAL 46,843,466,730 50,095,577,769 10,224,775,693 10,224,775,693 9,336,197,632 0 9,023,683,044


b) Gasto de Capital

Se refiere a la inversión destinada a la construcción de obra pública y a la adquisición de

bienes de capital; incluye además, el fomento de las actividades económicas del Estado.

Al primer trimestre del ejercicio 2017, el gasto de capital ejercido fue de 852.1 millones de

pesos.

III.1.3. Clasificación Administrativa del Gasto Programable del Poder Ejecutivo y

Entidades Paraestatales.

La clasificación administrativa tiene como objetivo, presentar el gasto desglosado por

dependencias y entidades ejecutoras del presupuesto. Esta clasificación permite analizar el

manejo y control administrativo presupuestal; además de identificar el gasto de la estructura

gubernamental a través de la Administración Central, Órganos Desconcentrados, Organismos

Descentralizados y Empresas de Participación Estatal Mayoritaria.

De acuerdo con la clasificación administrativa, el presupuesto ejercido al primer trimestre del

2017 ascendió a 6 mil 303.8 millones de pesos; de éstos el 53.71 por ciento, correspondió a

la Administración Pública Centralizada, 1.99 por ciento a los Órganos Desconcentrados,

44.28 por ciento a los Organismos Descentralizados, mientras

Participación Estatal Mayoritaria le correspondió el 0.02 por ciento.

que a las Empresas de

64


Social y Relaciones Públicas

23,472,065 78,134,217 34,833,590 34,833,590 22,178,624 0 18,101,117 Regional y Proyectos Estratégicos

Transportes

693,859,402 688,412,677 146,026,043 146,026,043 145,216,616 0 143,761,649 Forestal y Pesquero

438,949,912 508,277,988 77,403,690 77,403,690 76,545,937 0 56,246,506 Turismo

89,654,304 93,835,002 16,930,319 16,930,319 16,046,859 0 15,463,785 Protección Ambiental

860,368,845 1,121,063,740 307,352,346 307,352,346 165,470,273 0 153,355,497 Obras Públicas

45,183,941 49,253,107 6,731,194 6,731,194 6,589,376 0 5,708,327 la Naturaleza (YUMKÁ)

16,536,470 16,360,088 3,303,859 3,303,859 3,244,614 0 3,131,790 de la Tenencia de la Tierra

6,509,954 6,479,828 1,358,729 1,358,729 1,358,264 0 1,358,264 Desarrollo Municipal

del Sistema de Justicia Penal en el Estado

60,074,939 72,670,963 13,314,449 13,314,449 11,634,169 0 11,284,381 de Seguridad Pública

7,759,275 8,133,938 1,618,157 1,618,157 1,479,919 0 1,479,919 Bienes Asegurados

65

CLASIFICACIÓN ADMINISTRATIVA DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO



APROBADO

MODIFICADO

CALENDARIO

COMPROMETIDO

AL PERIODO

EJERCIDO

SALDO

PAGADO

DEPENDENCIA

ADMINISTRACIÓN PÚBLICA CENTRALIZADA 21,556,728,527 23,941,543,216 3,929,799,605 3,929,799,605 3,386,034,188 0 3,226,328,022

Coordinación General de Asuntos Jurídicos 28,561,486 26,399,717 5,879,353 5,879,353 5,816,248 0 5,780,678

Coordinación General de Comunicación 156,984,895 137,935,321 75,292,262 75,292,262 64,146,663 0 28,571,652

Coordinación General de Desarrollo

Gubernatura 61,407,394 68,911,720 19,953,722 19,953,722 19,476,647 0 19,189,007

Secretaría de Administración 870,284,870 857,920,664 110,433,486 110,433,486 95,589,815 0 94,681,051

Secretaría de Comunicaciones y 215,172,607 211,013,498 42,223,763 42,223,763 41,519,772 0 41,299,475

Secretaría de Contraloría 118,151,088 134,668,581 28,290,085 28,290,085 27,336,568 0 27,314,229

Secretaría de Desarrollo Agropecuario,

Secretaría de Desarrollo Económico y

Secretaría de Desarrollo Social 740,386,819 739,862,833 74,124,301 74,124,301 73,715,175 0 73,368,270

Secretaría de Educación 11,199,281,181 12,068,638,180 1,597,415,643 1,597,415,643 1,519,816,329 0 1,481,388,641

Secretaría de Energía, Recursos Naturales y

Secretaría de Gobierno 433,731,422 557,941,646 122,703,670 122,703,670 92,228,157 0 91,594,854

Secretaría de Ordenamiento Territorial y

Secretaría de Planeación y Finanzas 727,067,231 883,491,249 142,298,775 142,298,775 85,155,571 0 84,973,730

Secretaría de Salud 2,764,935,724 2,830,244,369 597,492,980 597,492,980 509,172,178 0 501,240,197

Secretaría de Seguridad Pública 2,079,158,514 2,874,683,852 519,751,498 519,751,498 415,779,034 0 379,445,979

Secretaría Técnica 55,300,768 60,107,960 11,394,080 11,394,080 10,823,722 0 10,551,705

ÓRGANOS DESCONCENTRADOS 707,598,545 735,845,501 146,307,008 146,307,008 125,610,076 0 119,922,065

Central de Maquinaria de Tabasco 107,302,901 101,585,026 22,090,426 22,090,426 20,656,108 0 20,421,541

Centro de Interpretación y Convivencia con

Comisión de Radio y Televisión de Tabasco 51,923,792 51,267,540 11,404,300 11,404,300 10,351,977 0 10,249,702

Comisión Estatal Forestal 27,636,395 25,896,120 6,179,157 6,179,157 5,160,683 0 4,904,566

Coordinación Estatal para la Regularización

Coordinación General de Apoyo Al

Instituto de la Juventud de Tabasco 15,738,852 15,730,715 2,909,730 2,909,730 2,339,701 0 2,283,385

Instituto del Deporte de Tabasco 88,638,809 86,927,954 15,601,618 15,601,618 15,059,343 0 12,867,889

Junta Estatal de Caminos 222,147,357 246,050,101 54,503,739 54,503,739 40,768,764 0 39,880,606

Secretaría Técnica de la Comisión Interinstitucional para la Implementación

5,635,344 456,141 456,141 456,141 390,933 0 390,933

de Tabasco Secretariado Ejecutivo del Sistema Estatal

Servicio Estatal de Administración de

Servicio Estatal de Empleo 52,510,516 55,033,980 6,835,509 6,835,509 6,576,224 0 5,960,763


del Estado de Tabasco

Arbitraje Médico

de Tabasco (CCyTET)

Tabasco

Estado de Tabasco

Tabasco

Tabasco

de Tabasco

Física Educativa

Comalcalco

Sierra

Macuspana

Venta Huimanguillo

Salud de Tabasco

Familia (DIF-TABASCO)

Tabasco

México

Tabasco

MAYORITARIA


66

ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS 11,335,389,963 11,864,017,045 3,048,980,023 3,048,980,023 2,791,158,949 0 2,765,376,230

Central de Abasto de Villahermosa 14,173,778 14,168,873 3,357,439 3,357,439 3,357,439 0 3,212,280

Colegio de Bachilleres de Tabasco 1,437,850,216 1,570,156,301 460,314,203 460,314,203 460,314,203 0 458,134,866

Colegio de Educación Profesional Técnico 123,466,697 123,305,990 31,288,460 31,288,460 31,288,460 0 31,288,460

Colegio de Estudios Científicos y

Tecnológicos del Estado de Tabasco 315,623,594 308,154,452 60,336,105 60,336,105 60,336,105 0 59,955,557

(CECyTE)

Comisión Estatal de Agua y Saneamiento 1,006,937,265 1,075,242,183 180,731,639 180,731,639 179,328,853 0 175,562,027

Comisión Estatal de Conciliación y 6,676,409 6,612,945 1,281,546 1,281,546 1,281,546 0 1,208,366

Consejo de Ciencia y Tecnología del Estado 18,978,270 18,467,171 3,926,919 3,926,919 3,926,919 0 3,926,919

Instituto de Educación para Adultos de 138,323,900 119,520,846 31,791,388 31,791,388 26,981,665 0 26,981,665

Instituto de Formación para el Trabajo del 70,647,798 71,394,000 12,170,621 12,170,621 12,170,621 0 12,170,621

Instituto de Protección Civil del Estado de 60,063,897 59,831,572 11,956,560 11,956,560 11,754,449 0 11,672,228

Instituto de Seguridad Social del Estado de 0

Instituto de Vivienda de Tabasco 162,354,225 154,300,034 19,745,169 19,745,169 19,739,425 0 19,739,425

Instituto Estatal de Cultura 273,351,030 282,292,844 59,439,819 59,439,819 57,006,857 0 57,006,857

Instituto Estatal de las Mujeres 30,968,678 30,465,184 3,710,183 3,710,183 3,380,869 0 3,284,552

Instituto para el Fomento de las Artesanías 22,559,694 21,970,785 3,968,512 3,968,512 3,968,512 0 3,616,613

Instituto Registral del Estado de Tabasco 25,660,349 0 0 0 0 0 0

Instituto Tabasqueño de la Infraestructura 18,186,232 18,175,835 3,112,976 3,112,976 3,057,553 0 3,032,953

Instituto Tecnológico Superior de Centla 52,379,868 53,384,954 12,598,537 12,598,537 12,598,537 0 12,598,537

Instituto Tecnológico Superior de 84,257,754 85,988,551 18,285,798 18,285,798 18,285,798 0 15,180,136

Instituto Tecnológico Superior de la Región 52,687,692 53,396,991 13,693,288 13,693,288 11,684,273 0 6,564,526

Instituto Tecnológico Superior de los Ríos 58,463,029 59,492,534 12,239,317 12,239,317 12,239,317 0 12,201,188

Instituto Tecnológico Superior de 54,737,252 55,491,987 12,491,344 12,491,344 12,491,344 0 12,491,344

Instituto Tecnológico Superior de Villa la 55,690,581 55,690,581 10,366,921 10,366,921 10,366,921 0 10,366,921

Museo Interactivo Papagayo 18,762,074 19,509,297 3,835,033 3,835,033 3,798,699 0 3,659,152

Regimen Estatal de Protección Social en 1,634,631,560 1,924,994,543 515,944,640 515,944,640 313,561,107 0 313,561,107

Servicios de Salud del Estado de Tabasco 2,617,892,575 2,615,768,058 675,015,861 675,015,861 649,017,896 0 643,752,069

Sistema para el Desarrollo Integral de la 659,342,869 669,754,282 175,725,180 175,725,180 158,897,030 0 153,939,531

Universidad Intercultural del Estado de 65,312,485 65,312,485 11,682,359 11,682,359 11,350,702 0 11,350,702

Universidad Juárez Autónoma de Tabasco 1,837,193,191 1,890,824,308 617,958,046 617,958,046 617,958,046 0 617,958,046

Universidad Politécnica del Centro 30,320,918 30,320,918 6,231,279 6,231,279 6,231,279 0 6,231,279

Universidad Politécnica del Golfo de 39,790,446 40,914,576 6,798,544 6,798,544 6,798,544 0 6,770,827

Universidad Politécnica Mesoamericana 22,832,240 23,055,647 3,802,693 3,802,693 3,579,286 0 3,550,780

Universidad Popular de la Chontalpa 166,958,292 166,958,292 43,616,175 43,616,175 43,616,175 0 43,616,175

Universidad Tecnológica de Tabasco 116,171,831 136,956,751 14,827,269 14,827,269 14,054,320 0 14,054,320

Universidad Tecnológica del Usumacinta 31,519,662 31,519,662 4,535,166 4,535,166 4,535,166 0 4,535,166

Instituto de Seguridad Social del Estado de 10,623,611 10,623,611 2,201,034 2,201,034 2,201,034 0 2,201,034

EMPRESA DE PARTICIPACIÓN ESTATAL 4,230,000 4,221,301 1,052,941 1,052,941 1,052,941 0 1,052,941

Administración Portuaria Integral 4,230,000 4,221,301 1,052,941 1,052,941 1,052,941 0 1,052,941

GASTO PROGRAMABLE 33,603,947,035 36,545,627,063 7,126,139,578 7,126,139,578 6,303,856,154 0 6,112,679,259


III.1.4. Clasificación Funcional del Gasto

La clasificación funcional permite determinar en qué se gastan los recursos públicos ejercidos

por los entes públicos a través de los diferentes programas y proyectos y, la proporción

destinada a cada uno de ellos.

De esta forma, es factible analizar el gasto programable del Poder Ejecutivo a través de sus

funciones: Desarrollo Social, Desarrollo Económico, Gestión Gubernamental y otras.

El gasto ejercido derivado de la Gestión de Gobierno al primer trimestre de 2017, sumó 1 mil

524.5 millones de pesos, lo que representa un incremento de 188.6 millones de pesos en

relación al mismo período del ejercicio 2016. Dentro de esta función se encuentran los

recursos destinados a Seguridad Pública y Procuración de Justicia; piezas angulares para

mantener la tranquilidad de la población y propiciar condiciones para la atracción de

inversiones.

El gasto en Desarrollo Social agrupa los recursos que el Estado, destina directamente para

atender el desarrollo y bienestar de la población, tales como; la Protección Ambiental, la

Educación, la Cultura y el Deporte, la Salud y el Desarrollo Social. Éste, refleja el esfuerzo del

gobierno para atender las necesidades de los tabasqueños y, con ello, contribuir a elevar su

nivel de vida y bienestar. Así, al primer trimestre del 2017, el gasto ejercido destinado al

Desarrollo Social ascendió a 4 mil 933.5 millones de pesos, que representa el 52.84 por

ciento del total de los recursos ejercidos y que supera al mismo período de 2016 en un 23.7

por ciento.

Por su parte, el monto de los recursos destinados al Desarrollo Económico alcanzó la cifra de

358.7 millones de pesos.

Así mismo las erogaciones derivadas a otras funciones ascendieron a 2 mil 543.4 millones de

pesos, cabe mencionar que las otras funciones comprenden los pagos de compromisos

inherentes a la contratación de deuda, transferencias, participaciones y aportaciones entre

diferentes niveles y órdenes de gobierno que no se pueden registrar en clasificaciones

anteriores, así como aquellas actividades no susceptibles de etiquetar en las funciones

existentes.

67


DE GOBIERNO

HACENDARIOS

DE SEGURIDAD INTERIOR

COMUNIDAD

MANIFESTACIONES SOCIALES

PESCA Y CAZA

INNOVACIÓN

FUNCIONES ANTERIORES

4.4 0 0 0 0 0 0 0 FISCALES ANTERIORES


68

POR FINALIDAD Y FUNCIÓN GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO



APROBADO

MODIFICADO

CALENDARIO

COMPROMETIDO

AL PERIODO

EJERCIDO

SALDO

PAGADO

FUNCIÓN

1. GOBIERNO 6,537,904,650 8,155,689,921 1,816,193,232 1,816,193,232 1,524,534,596 0 1,448,069,744

1.1 LEGISLACIÓN 407,731,311 407,731,152 89,463,946 89,463,946 89,463,296 0 89,214,325

1.2 JUSTICIA 1,521,198,177 1,801,798,893 488,294,172 488,294,172 412,063,532 0 410,766,529

1.3 COORDINACIÓN DE LA POLÍTICA 1,778,052,902 1,917,005,054 354,244,630 354,244,630 306,415,780 0 303,930,752

1.5 ASUNTOS FINANCIEROS

576,442,231 981,984,383 311,022,480 311,022,480 254,371,768 0 254,202,663

1.7 ASUNTOS DE ORDEN PÚBLICO Y

1,864,556,774 2,667,966,202 469,932,670 469,932,670 373,074,530 0 336,427,219

1.8 OTROS SERVICIOS GENERALES 389,923,255 379,204,238 103,235,334 103,235,334 89,145,690 0 53,528,256

2. DESARROLLO SOCIAL 27,157,785,506 28,650,034,121 5,506,358,278 5,506,358,278 4,933,532,777 0 4,843,632,252

2.1 PROTECCIÓN AMBIENTAL 1,141,775,509 1,232,692,292 213,333,153 213,333,153 208,534,088 0 201,476,138

2.2 VIVIENDA Y SERVICIOS A LA 1,100,633,070 1,278,484,842 287,606,034 287,606,034 167,986,930 0 158,973,124

2.3 SALUD 6,210,608,956 6,273,729,621 1,359,398,799 1,359,398,799 1,207,000,365 0 1,193,729,376

2.4 RECREACIÓN, CULTURA Y OTRAS 449,614,981 512,472,338 120,846,687 120,846,687 96,974,533 0 92,459,812

2.5 EDUCACIÓN 15,990,456,933 16,774,032,967 2,808,985,993 2,808,985,993 2,723,148,171 0 2,673,676,691

2.6 PROTECCIÓN SOCIAL 1,498,328,792 1,817,819,983 616,378,067 616,378,067 432,251,903 0 426,358,111

2.7 OTROS ASUNTOS SOCIALES 766,367,265 760,802,079 99,809,545 99,809,545 97,636,786 0 96,958,998

3. DESARROLLO ECONÓMICO 1,710,217,932 1,818,155,675 358,746,371 358,746,371 334,652,447 0 308,200,136

ASUNTOS ECONÓMICOS, 3.1 COMERCIALES Y LABORALES EN 425,372,595 532,315,275 88,044,927 88,044,927 86,980,720 0 66,764,708

GENERAL 3.2

AGROPECUARIA, SILVICULTURA, 721,495,797 714,308,797 152,205,200 152,205,200 150,377,299 0 148,666,214

3.5 TRANSPORTE 420,468,801 476,304,292 106,050,155 106,050,155 88,158,655 0 84,829,379

3.6 COMUNICACIONES 21,081,164 9,623,789 4,998,948 4,998,948 1,741,462 0 1,741,462

3.7 TURISMO 92,571,305 40,054,187 3,520,222 3,520,222 3,467,392 0 2,271,454

3.8 CIENCIA, TECONOLOGÍA E 29,228,270 45,549,334 3,926,919 3,926,919 3,926,919 0 3,926,919

4. OTRAS NO CLASIFICADAS EN LAS 11,437,558,642 11,471,698,052 2,543,477,812 2,543,477,812 2,543,477,812 0 2,423,780,912

TRANSACCIONES DE LA DEUDA 4.1 PÚBLICA / COSTO FINANCIERO DE 627,548,963 646,002,962 140,494,949 140,494,949 140,494,949 0 140,494,949

LA DEUDA APORTACIONES ENTRE

4.2 DIFERENTES NIVELES Y ÓRDENES 10,810,009,679 10,825,695,090 2,402,982,864 2,402,982,864 2,402,982,864 0 2,283,285,963

DE GOBIERNO ADEUDOS DE EJERCICIOS

TOTAL 46,843,466,730 50,095,577,769 10,224,775,693 10,224,775,693 9,336,197,632 0 9,023,683,044


IV. DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE TABASCO

El saldo total de la deuda de largo plazo del Gobierno del Estado de Tabasco al 31 de marzo

de 2017 es de 6 mil 193,805 millones de pesos, correspondiente al sector central.

INFORMES DE DEUDA TRIMESTRALES 2017


Cifras Preliminares

Deuda a Largo Plazo del Gobierno del Estado de Tabasco

Por Tipo de Banca

al 31 de marzo de 2017

(Miles de pesos)

Fuente Secretaría de Planeación y Finanzas

Cifras preliminares

Actualmente el Estado no tiene contratados empréstitos

Programa Cadenas Productivas.

a corto plazo, o a través del

69

DEUDA TOTAL 6,193,805.00

SECTOR PÚBLICO CENTRAL

BANORTE 1,438,377.00

BANAMEX 1,389,950.00

BANCOMER 970,105.00

BANAMEX (SJP) 416,250.00

BANOBRAS S.N.C. (FONREC) 1,319,430.00

BANOBRAS S.N.C. (PROFISE) 659,693.00

CONCEPTO 1er Trimestre

Deuda Total 6,193,805.00

Deuda Directa 6,193,805.00

Banca Comercial 4,214,682.00

Banca de Desarroll 1,979,123.00

Deuda Indirecta 0.00

Banca de Desarroll 0.00


Banorte

El 07 de diciembre de 2007 el Gobierno del Estado de Tabasco adquirió un empréstito con

BANORTE por 4 mil millones de pesos, mediante la autorización del H. Congreso del Estado

en el Decreto No. 027 con fecha 30 de noviembre de 2007, para lo cual, se suscribió 2 (dos)

contratos de apertura de crédito simple; uno por 3 mil millones de pesos y otro por 1 mil

millones de pesos.

Al cierre del primer trimestre de 2008, el Gobierno del Estado de Tabasco decreció dicha

Deuda Directa con Banorte en 2 mil 500 millones de pesos para quedar con un saldo

insoluto al 31 de marzo de 2008 de 1 mil 500 millones de pesos, a un plazo de 33 años 11

meses con una tasa resultante adicional al valor de la TIIE 0.40 puntos porcentuales, teniendo

desde el inicio del crédito un periodo de gracia de 3 años para pago a capital, iniciando con la

amortización el 28 de enero de 2011, para lo que se afectó el 7.875 por ciento mensual del

derecho y los flujos de recursos derivados de las participaciones presentes y futuras que en

ingresos federales le correspondan al Estado.

Deuda Pública a largo plazo suscrita con Banobras (FONREC)

El 25 de Junio de 2011, se suscribe contrato de deuda directa con Banobras por 1 mil 434

millones 406 mil 226 pesos de acuerdo a los lineamientos del FONREC y en apego al

Decreto No. 103 autorizado por el H. Congreso del Estado de Tabasco, publicado en el

periódico oficial del Gobierno del Estado Libre y Soberano de Tabasco con fecha 16 de mayo

de 2011, con el objeto siguiente:

Destinar el importe del crédito, precisa y exclusivamente para financiar, incluido el IVA en caso

de que resulte aplicable, inversiones públicas productivas que se encuentren en los campos

de atención de BANOBRAS, consistentes en cubrir las aportaciones de las coparticipaciones

realizadas a partir del 1 de enero de 2011 y hasta la primera disposición de los recursos del

crédito; así como, las pendientes de realizar por parte del acreditado al correspondiente

fideicomiso FONDEN Estatal que el Estado tenga constituido, relativas en ambos casos, a

declaratorias de Desastre Natural emitidas por la Secretaría de Gobernación en el año 2010.

70



Esta deuda que está suscrita a un plazo de 240 meses (20 años), garantizando el capital en la

fecha de vencimiento prevista en la FICHA de que se trate, con los recursos provenientes de

la redención del bono o bonos cupón cero asociados a la misma, por lo que, el Acreditado se

obliga a pagar mensualmente a BANOBRAS, desde la fecha en que ejerza cada disposición

del crédito y hasta la total liquidación de la misma, intereses ordinarios sobre saldos insolutos

considerando la tasa de interés que se pacte en la FICHA , para cada disposición del crédito

compuesta por una tasa base más una sobretasa.

El Estado afectó el 3.3 por ciento mensual del derecho y los flujos de recursos derivados de

las participaciones presentes y futuras que en ingresos federales le correspondan, como

fuente de pago de todas y cada una de las obligaciones de pago derivadas del crédito.

Deuda Directa a largo plazo, adquirida en diciembre de 2012. (Banamex, Banobras

Profise e Interacciones-Bancomer)

Con fecha 17 de noviembre de 2012, el H. Congreso del Estado de Tabasco, autorizó al

Ejecutivo del Estado mediante Decreto 223 publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del

Estado de Tabasco, en el Suplemento E 7325, la contratación de financiamientos de hasta 4

mil 130 millones de pesos autorizando como fuente de pago las participaciones federales

que corresponden o corresponderán al Estado durante la vigencia del plazo de los

financiamientos. Dicho monto incluye 2 mil 116 millones de pesos para refinanciamiento, así

como 2 mil 14 millones de pesos para financiamientos nuevos destinados a inversión pública

productiva.

Deuda a largo Plazo con BBVA Bancomer

En base a la autorización correspondiente al rubro de inversiones públicas productivas

derivada del decreto 223 publicado el 17 de noviembre del año 2012, en el Periódico Oficial

71

CRÉDITO AUTORIZADO DISPOSICIONES

1,434,406,226.00

AL 31/12/2011 DEL 01/01/2012 AL GRAN TOTAL

(TOTAL

DISPOSICIÓN 6

31/08/2012 (TOTAL

DISPOSICIÓN EN

DISPUESTO

(TOTAL DE

FICHAS) 8 FICHAS) FICHAS 14)

TOTAL DISPOSICIÓN 747,604,430.94 571,825,746.00 1,319,430,176.94


del Estado de Tabasco, el día 13 de diciembre del año 2012, el Gobierno del Estado suscribió

un Contrato de Apertura de Crédito Simple con la Institución denominada Banco Interacciones,

Sociedad Anónima, por la cantidad de 1 mil millones de pesos.

Durante el año 2013, se sumaron esfuerzos para refinanciar el empréstito en cuestión

mejorando los términos y condiciones en que estaba contratada. En términos del valor

presente, este refinanciamiento significó para la actual administración un ahorro de

aproximadamente 396 millones 85 mil pesos.

Por lo anterior, el 10 de enero de 2014, se suscribe contrato de apertura de crédito simple con

BBVA-Bancomer por 1 mil millones de pesos; de acuerdo al Decreto 061 autorizado por el H.

Congreso del Estado, publicado el 13 de diciembre de 2013, en el periódico oficial del Estado

de Tabasco, en el que se autoriza al Titular del Poder Ejecutivo, contratar uno o varios

financiamientos hasta por la cantidad de 1 mil 30 millones de pesos que debe destinarse al

refinanciamiento del empréstito, con el Banco Interacciones, S.A. de fecha 13 de diciembre de

2012, cuyo saldo insoluto al 1 de septiembre de 2013 ascendía a la cantidad de 1 mil

millones de pesos; así como cubrir cualquier erogación que esté directamente relacionada

con la operación, como constitución de reservas, pago de comisiones, cobertura de tasas de

interés, honorarios fiduciarios, honorarios de calificadoras y cualquier otro gasto que genere la

estructuración y contratación del o de los créditos.

Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas Cifras Preliminares

72

Comparativo de términos y condiciones

Banco BBVA Bancomer Interacciones

Monto $ 1,000,000,000.00 $ 1,000,000,000.00

Plazo 20 años 10 años

Tasa de interés TIIE+0.79% TIIE+3.57%

Porcentaje de afectación al

Fondo General de

Participaciones

3 puntos porcentuales

4.5 puntos porcentuales

Comisiones

Sin comisiones

●Comisión por aniversario del

0.5 % sobre saldo insoluto

●Comisión por prepago de 2%

sobre saldo insoluto

*Sobre tasa creci ente en el ti empo

hasta l l egar en el noveno y déci mo

año del 3.57%


Deuda a Largo Plazo con BANOBRAS (Profise)

Crédito suscrito con Banobras el 07 de diciembre de 2012 por un monto de hasta

$856´000,000.00 de conformidad con la autorización del H. Congreso del Estado de Tabasco

publicado en el Periódico Oficial No.223 de fecha 17 de noviembre de 2012, con un plazo de

20 años e intereses pactados de la manera siguiente: TASA QUE SE PACTE EN LA FICHA

PARA CADA DISPOSICION DEL CREDITO (TASA BASE MÁS SOBRETASA).

Por lo anterior con fecha 18 de diciembre de 2012, se realiza disposición mediante ficha de

Admisión y compromiso por la cantidad de $659´693,178.00, pactado a una tasa de 7.00 por

ciento más una sobre tasa de 1.00 puntos porcentuales, pagaderos mensualmente, en este

caso, el capital está garantizado con el Bono cupón cero emitido a la fecha de disposición del

monto.

El Estado afectó el 2.00 por ciento mensual del derecho y los flujos de recursos derivados de

las participaciones presentes y futuras que en ingresos federales le correspondan, como

fuente de pago de todas y cada una de las obligaciones de pago derivadas del crédito.

Deuda a Largo Plazo con BANAMEX

Crédito suscrito con Banamex S.A. el 27 de noviembre de 2012 por $1,600´000,000.00 de

conformidad con la autorización del H. Congreso del Estado de Tabasco publicado en el

Periódico Oficial No.223 de fecha 17 de noviembre de 2012, con un plazo de 15 años e

intereses pactados de la manera siguiente:

Del 28 de noviembre de 2012 al 27 de noviembre de 2015 tasa de interés fija de 6.28 por

ciento (seis punto veintiocho por ciento); del 28 de diciembre del 2015 al 28 de mayo de 2018

tasa fija 5.90 por ciento, Convenio Modificatorio de fecha 30 de noviembre de 2015 y del 28

de junio de 2018 a la fecha de vencimiento tasa TIIE + 1.05 (uno punto cero cinco puntos

porcentuales)

73


BANAMEX (Crédito para la Implementación del Sistema de Justicia Penal)

El 20 de mayo de 2016, se celebró un contrato de apertura de crédito simple entre Banco

Nacional de México, S.A. Integrante del Grupo Financiero BANAMEX, S.A. y el Estado, por

450 millones de pesos, que serán destinados a inversiones públicas productivas para

sufragar las necesidades estatales para la puesta en marcha del sistema de procuración y

administración de justicia del Estado de Tabasco, cuya deuda está garantizada con la

afectación del 1.83 por ciento del Fondo General de Participaciones.

A través de la Secretaría de Planeación y Finanzas, el 4 de abril de 2016, se invita a 9

(nueve) Instituciones Bancarias a participar en el proceso competitivo denominado “Subasta

Electrónica Inversa”, emitiéndose para tal efecto las bases Normativas para el proceso

competitivo, un modelo de contrato de crédito simple y un usuario y contraseña de acceso al

sistema, proporcionándoles el Decreto número 227 publicado en el Periódico Oficial del

Estado de fecha 28 de octubre de 2015.

El 28 de abril de 2016, en presencia de un Comité de la Secretaría de Planeación y Finanzas,

así como representantes legales de las distintas instituciones bancarias participantes, un

representante de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y un representante de la

Contraloría del Estado se llevó a cabo la Subasta Electrónica Inversa, obteniéndose como

resultado, la mejor propuesta de Tasa Fija de Interés, presentada al Gobierno del Estado de

Tabasco, por el Banco Nacional de México, S,A., del 6.21 por ciento a un plazo de 10 años,

para la contratación del financiamiento público.

Porcentaje de afectación de las participaciones federales que le corresponden al Estado

Hasta Junio de 2016, el Gobierno del Estado de Tabasco tenía afectado el 22.975 por ciento

del Fondo General de Participaciones para garantizar el pago de Deuda a largo plazo,

derivado de la contratación del nuevo empréstito con Banamex destinado para la

implementación del Sistema de Justicia Penal, el cargo a dicho fondo incremento el 1.83 por

ciento para quedar en 24.805 por ciento.

Con fecha 25 de julio de 2016 se realiza el pago total de la Deuda con Banco Santander S.A.,

y con ésta, se desafecta en un 2.00 por ciento las participaciones federales, manteniendo una

74


afectación

siguiente:

total al 31 de marzo de 2017, de 22.805 por ciento, integradas en la forma

Fuentes de Financiamientos

(Cifras en pesos)

PARTICIPACIONES

PARTICIPACIONES


Cifras Preliminares

75

INSTITUCION

FINANCIERA

FUENTE DE

FINANCIAMIENTO

FECHA DE

CONTRATACION

(Según Contrato)

MONTO

CONTRATADO

(ORIGINAL)

MONTO ACTUAL

(31 DE MARZO 2017)

FECHA DE

VENCIMIENTO

% Afectacion

Participaciones

Federales

8,225,430,176.94 6,193,805,381.79 22.805

BANORTE PARTICIPACIONES

FEDERALES 7-dic-07 3,000,000,000.00 1,438,377,001.63 28-nov-33 7.875

BANOBRAS

(FONREC)

(CAPITAL = BONO

CUPON

CERO)(INTERES=

FEDERALES)

28-jun-11

1,319,430,176.94

1,319,430,176.94

11-jul-31

3.30

BANAMEX

PARTICIPACIONES

FEDERALES

27-nov-12

1,600,000,000.00

1,389,950,364.50

28-nov-27

4.80

BANOBRAS

(PROFISE)

(CAPITAL = BONO

CUPON

CERO)(INTERES=

FEDERALES)

7-dic-12

856,000,000.00

659,693,178.00

20-dic-32

2.00

BBVA-

BANCOMER

PARTICIPACIONES

FEDERALES

10-ene-14

1,000,000,000.00

970,104,660.72

27-ene-34

3.00

BANAMEX

PARTICIPACIONES

FEDERALES

20-may-16

450,000,000.00

416,250,000.00

15-jun-26

1.83


Endeudamiento neto, financiamiento menos amortización del período enero - marzo 2017

NETO DEL

NOTA: SALDOS AL MOMENTO "N-1 DEL PERIODO".- Representa el saldo final del periodo inmediato anterior.

SALDO AL MOMENTO "N DEL PERIODO".- Representa el saldo final del periodo.


Cifras Preliminares

Pago de intereses de la Deuda Directa a marzo 2017

Nota:

*Para el pago de Deuda Directa, se afectan los recursos derivados de las participaciones federales hasta en un 22.805%, y se paga

mediante el Fideicomiso Irrevocable de Administración, Inversión, Garantía y Fuente de Pago F/00390.


Cifras Preliminares

76

INTERESES DE LA DEUDA 2017

DEUDA DIRECTA

MARZO 2017

DICIEMBRE 2016

VARIACION

%

BANORTE $23,334,445.64 $68,592,620.74 -$45,258,175.10 -65.98%

BANAMEX $20,639,307.49 $85,911,568.72 -$65,272,261.23 -75.98%

BANOBRAS (PROFISE) $13,470,201.72 $54,173,637.33 -$40,703,435.61 -75.14%

BANOBRAS (FONREC 2011) $27,972,244.37 $115,307,807.31 -$87,335,562.94 -75.74%

BBVA BANCOMER $16,841,201.11 $51,353,907.27 -$34,512,706.16 -67.21%

BANAMEX

$6,581,306.26 $13,911,046.90 -$7,329,740.64 -52.69%

$108,838,706.59 $389,250,588.27 -$280,411,881.68 -72.04%

DENOMINACION DE LAS

DEUDAS

MONEDA DE

CONTRATACION

INSTITUCION O PAIS

ACREEDOR

SALDOS AL

MOMENTO "N-1

DEL PERIODO"

(Diciembre 2016)

MOVIMIENTOS SALDOS AL

MOMENTO N DEL

PERIODO (MARZO

2017)

OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO DEL PERIODO

AMORTIZACION

BRUTA

COLOCACION

BRUTA

ENDEUDAMIENTO

PERIODO

DEUDA PUBLICA

LARGO PLAZO:

DEUDA PUBLICA INTERIOR

Instituciones de Crédito:

Deuda directa

Deuda directa

Deuda directa

Deuda directa

SUBTOTAL LARGO PLAZO

Largo Plazo

Obligacion Bono Cupon Cero

(Fonrec)

Obligacion Bono Cupon Cero

(Profise)

TOTAL DE DEUDA

Nacional

Nacional

Nacional

Nacional Nacional Nacional

Banorte S.A.

Banamex S.A.

BBVA-Bancomer,S.A.

Banamex S.A. (SJPET) Banobras S.N.C. Banobras S.N.C.

4,246,338,269.11

4,246,338,269.11

1,442,264,778.09

1,403,539,400.61

973,034,090.41

427,500,000.00

4,246,338,269.11

1,979,123,354.94

1,319,430,176.94

659,693,178.00

6,225,461,624.05

31,656,242.25

31,656,242.25

3,887,776.46

13,589,036.11

2,929,429.68

11,250,000.00

31,656,242.25

0.00

0.00

0.00

31,656,242.25

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4,214,682,026.86

4,214,682,026.86

1,438,377,001.63

1,389,950,364.50

970,104,660.73

416,250,000.00

4,214,682,026.86

1,979,123,354.94

1,319,430,176.94

659,693,178.00

6,193,805,381.80

4,214,682,026.85

4,214,682,026.85

1,438,377,001.63

1,389,950,364.50

970,104,660.72

416,250,000.00

4,214,682,026.85

1,979,123,354.94

1,319,430,176.94

659,693,178.00

6,193,805,381.79


Deuda Directa La Ley de Deuda Pública del Estado de Tabasco y sus Municipios, dispone que la Deuda

Pública esté constituida por las obligaciones directas e indirectas derivadas de empréstitos o

créditos siempre y cuando tengan la aprobación del Congreso del Estado.

Las obligaciones de Deuda Pública Estatal estarán destinadas al financiamiento de

inversiones públicas productivas o servicios públicos que en forma directa o mediata generen

recursos públicos en los términos de la fracción VIII del Artículo 117 de la Constitución Política

de los Estados Unidos Mexicanos. Se consideran como inversiones públicas productivas,

entre otras, la Reestructuración o Refinanciamiento de Deuda Pública Estatal, tendientes al

saneamiento financiero del Estado.

En el Plan Estatal de Desarrollo 2013-2018, se señala que se debe dar inicio a un esquema de

reestructuración que permita liberar recursos hoy que se destinan al pago de deuda, para

aplicar esos recursos en programas de inversión de alto impacto social.

Asimismo, en el Plan Estatal de Desarrollo 2013-2018, refiere que en materia de finanzas

públicas, Tabasco presenta balances públicos deficitarios de 2007 a 2012, periodo en que la

deuda pública se incrementó respecto al cierre 2006, en 1.394 por ciento, que representa el

5.19 por ciento del PIBE de 2011, con vencimientos de largo plazo que varían de 10 a 15 y 20

años, cuya amortización compromete el 22.975 por ciento de las Participaciones Federales

presentes y futuras, que en ingresos federales le correspondan al Estado de Tabasco.

En cumplimiento a lo señalado por la Ley de Deuda Pública del Estado de Tabasco y sus

Municipios, se deberá presentar al Congreso del Estado la información que éste, le requiera

de acuerdo con la Ley, en relación con las operaciones de Deuda Pública Estatal que celebre

e informar al Congreso del Estado trimestralmente en la Cuenta Pública enviada al Órgano

Superior del Estado, la situación que guarda la deuda pública del Estado.

En las siguientes tablas se muestra la Deuda Pública Directa del Poder Ejecutivo del Estado al

31 de marzo de 2017, como responsable directo:

77

Reg

istr

o Ú

nic

o d

e O

blig

acio

nes

y E

mp

rés

tito

s

INS

TIT

UC

IÓN

M

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TO

TO

TA

L

FU

EN

TE

D

E

FIN

AN

CIA

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61


V. FIDEICOMISOS

Este informe está actualizado al 30 de septiembre de 2016 y contiene los fideicomisos en los

que el Gobierno del Estado de Tabasco es Fideicomitente a través de la Secretaría de

Planeación y Finanzas (Art. 9 de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público),

mismos que se relacionan a continuación:

Fideicomiso para el Pago de Pensiones y Jubilaciones destinado a los Asegurados del

ISSET.

Este fideicomiso fue creado el 24 de julio de 2000. La finalidad de este fideicomiso fue la

creación de un fondo destinado al pago de pensiones y jubilaciones de los asegurados del

Instituto de Seguridad Social del Estado de Tabasco. Fideicomiso de Inversión y

Administración.

Fideicomiso de Fuente Alterna de Pago denominado AGROTAB.

Este fideicomiso fue constituido mediante contrato celebrado el 11 de julio de 2002. El fin de

este fideicomiso es crear un mecanismo alterno de pago para asegurar el pago de las

amortizaciones de los créditos a favor de los fideicomisarios para el otorgamiento de créditos a

productores del Estado de Tabasco en los sectores agropecuario, pesquero, forestales y

agroindustrial. Fideicomiso Irrevocable de Fuente Alterna de Pago.

Fideicomiso Rescate Urbano de la Zona Sur-Poniente del Centro Histórico de la Ciudad

de Villahermosa.

El 2 de agosto de 2005 fue creado este fideicomiso, con el fin de llevar a cabo el rescate

urbano de la zona sur-poniente del centro histórico de la ciudad de Villahermosa; en el cual

funge como fideicomisario el mismo fideicomitente (Gobierno del Estado) a través de las

dependencias que forman parte de la Administración Pública Estatal. Fideicomiso de

Inversión, Administración y Fuente de Pago.

79


Fideicomiso Fondo Mixto de Fomento a la Investigación Científica y Tecnológica

CONACYT- Gobierno del Estado de Tabasco.

Este fideicomiso fue creado el 23 de abril de 2002 y su finalidad es la de administrar los

recursos destinados a fomentar y canalizar apoyos a las

desarrollos tecnológicos de interés para el Estado Libre y

fideicomitentes son el Gobierno del Estado de Tabasco a

Planeación y Finanzas y el Consejo Nacional de Ciencia y

Administración e Inversión.

investigaciones científicas y

Soberano de Tabasco. Los

través de la Secretaría de

Tecnología. Fideicomiso de

Fideicomiso Creando Empresarios.

Se crea el 23 de septiembre de 2002. La finalidad de este fondo es la de fomentar la

transformación económica del Municipio del Centro, potenciando las capacidades de los recién

egresados de las instituciones públicas y privadas de educación superior, otorgándoles apoyo

financiero para la constitución de sus propias empresas. Los fideicomitentes de este fondo son

el H. Ayuntamiento Constitucional del Municipio del Centro, el Gobierno del Estado, la

Universidad Tecnológica de Tabasco y las universidades públicas o privadas con residencia

en el Municipio del Centro, que aporten recursos al patrimonio del fideicomiso. Fideicomiso de

Inversión.

Fideicomiso Programa Escuelas de Calidad en el Estado de Tabasco.

El fideicomiso fue creado el 24 de septiembre del 2001. Contempla un programa que tiene

como principal objetivo fomentar la transformación de los Centros Escolares Públicos de

Educación Primaria en Escuelas de Calidad. Es un mecanismo para administrar los recursos

destinados a la construcción de espacios educativos, mobiliario, equipo y/o acervo

bibliográfico, así como al mantenimiento de espacios educativos, equipos y adquisición de

materiales didácticos y de apoyo y demás componentes que fortalezcan las actividades de

enseñanza y de aprendizaje. Los fideicomisarios son todas las escuelas de educación primaria

dependientes de la Secretaría de Educación del Estado, seleccionadas para participar en el

Programa de Escuelas de Calidad. Es un Fideicomiso de Inversión y Administración.

80


Fideicomiso Fondo de Apoyo a la Mujer.

El 8 de Septiembre de 2005 se constituye este fideicomiso, teniendo como finalidad crear un

fondo para destinarlo al pago de gastos que se generen por fomentar el desarrollo de las

mujeres en el Estado de Tabasco mediante la operación de un sistema de otorgamiento de

apoyos financieros; así como, de crear un mecanismo alterno de pago para asegurar el pago

del porcentaje de las amortizaciones de los créditos a favor de los fideicomisarios. Este fondo

cuenta con dos tipos de fideicomisarios: los fideicomisarios “A” integrados por el Banco

Mercantil del Norte y /o las instituciones bancarias y no bancarias por los créditos que

otorguen a las beneficiarias del Estado de Tabasco y los fideicomisarios “B” compuestos por el

Gobierno del Estado de Tabasco por conducto de cualquiera de sus Secretarías. Fideicomiso

de Inversión y Fuente Alterna de Pago.

Fideicomiso para el Fomento y Desarrollo de las Empresas del Estado de Tabasco

(FIDEET).

Este fideicomiso se crea el 27 de Diciembre de 2010. Tiene como finalidad el fomento y

desarrollo de las empresas de Tabasco, dedicadas a las actividades económicas consideradas

en el art. 6 de la Ley de Fomento Económico del Estado de Tabasco. Fideicomiso de

Administración e Inversión.

Fideicomiso para el Apoyo Empresarial de Tabasco (FIDETAB).

Este fideicomiso fue creado el 28 de marzo de 2000. El objetivo de este fideicomiso es el de

garantizar en forma complementaria a las instituciones de crédito, bancarias y no bancarias

por los créditos que otorguen a las empresas de personas físicas y jurídicas colectivas que

realicen actividades de los sectores industrial, comercial y de servicios en el Estado de

Tabasco y, en su caso pagar en la proporción que corresponda y hasta por el importe del

patrimonio fideicomitido los créditos elegibles por el programa. Fideicomiso de Inversión.

81


Fideicomiso para el Desarrollo Industrial de Tabasco (FINTAB).

Este fideicomiso fue creado el 30 de marzo de 2007, siendo su objetivo primordial el de

incentivar la inversión de capital en el Estado de Tabasco en las actividades económicas

consideradas como prioritarias, entre las cuales están las industriales, comerciales y de

servicios. Fideicomiso de Administración e Inversión.

Fideicomiso para el Programa Tecnologías Educativas y de la Información para el

Magisterio de Educación Básica del Estado de Tabasco.

Este fideicomiso fue creado el 19 de marzo de 2002. El objetivo de este fideicomiso radica en

la administración de los recursos que forman parte del patrimonio que se destinara a la

creación de un fondo para otorgar por única vez hasta 4 mil 600 pesos por persona para la

adquisición de un paquete informático para los integrantes del magisterio de educación básica

que presten sus servicios al Gobierno del Estado de Tabasco. Fungiendo como fideicomisarios

los maestros de educación básica afiliados al Sindicato Nacional de Trabajadores de la

Educación en el Estado de Tabasco. Fideicomiso de Inversión y Administración.

Fideicomiso Fondo de Contingencias del Estado de Tabasco (FOCOTAB).

El fondo de contingencias fue creado el 10 de diciembre de 2003 como un instrumento para

establecer un mecanismo financiero ágil y transparente para que en la eventualidad de un

desastre natural o en la alta probabilidad de una ocurrencia de desastre natural, se pueda

apoyar a la población afectada. Los fideicomisarios son el Gobierno del Estado de Tabasco y

Municipios afectados para que reciban obras, adquisiciones y servicios, que se paguen con

cargo al patrimonio del mismo fideicomiso. Fideicomiso Irrevocable de Administración,

Inversión y Fuente de Pago.

Fideicomiso Fondo de Fomento Agropecuario del Estado de Tabasco (FOFAE).

Este fideicomiso fue creado el 23 de marzo de 1996 como un programa para impulsar la

inversión en proyectos productivos o estratégicos en los sectores agrícolas, pecuarios, de

pesca y acuícolas. Considera dos tipos de fideicomisarios; las organizaciones de productores

se clasifican como fideicomisarios “A” y el Gobierno del Estado de Tabasco como fiduciarios

82


“B”, el cual al mismo tiempo es el fideicomitente a través de la Secretaría de Planeación y

Finanzas. Fideicomiso de Administración e Inversión.

Fideicomiso Fondo de Garantía Mutualista Tabasco (FOGAMU TABASCO).

Fue creado el 31 de diciembre de 2007. Este fideicomiso tiene como finalidad crear un fondo

del que se dispondrá para cubrir al Fondo Especial de Asistencia Técnica y Garantía para

Créditos Agropecuarios “FEGA” las garantías que este pague a los intermediarios financieros y

a la financiera rural y a los fideicomisarios en segundo lugar para apoyar la detonación de

créditos en el Estado de Tabasco para fomentar el desarrollo de los productores del sector

agropecuario, pesquero, forestal y agroindustrial de Tabasco y cualquier otra actividad

económica lícita del sector rural del Estado de Tabasco. Considerando a FEGA fideicomisario

en primer lugar y como fideicomisario en segundo lugar a las personas físicas o morales que

funcionen bajo un esquema de garantía a los productores agropecuarios del Estado de

Tabasco así como las instituciones de banca múltiple, financiera rural, SOFOMES, Uniones de

Crédito, para financieras u otros intermediarios financieros. Fideicomiso de Inversión,

Administración, Fuente Alterna de Pago y Garantía.

Fideicomiso Fondo de Garantía para las Empresas de Solidaridad del Estado de

Tabasco (FOGATAB).

Fue creado el 31 de mayo de 1994. Este fideicomiso fue creado como un fondo de garantía en

forma complementaria y, en su caso, pagar en la proporción que corresponda los

financiamientos viables que los fideicomisarios reciban de la banca comercial. La garantía

complementaria es la cantidad reservada del patrimonio del fideicomiso destinada a responder

ante el fideicomisario por un eventual incumplimiento de pago de los créditos otorgados a

productores rurales del Estado, siendo fideicomisarios “A” las instituciones financieras que

integran el sistema financiera mexicano e intermediarios financieros que otorguen créditos a

los fideicomisarios “B”, los cuales se encuentran integrados por los productores individuales u

organizados en grupos con proyectos viables que no cuenten con garantía suficiente.

Fideicomiso Irrevocable de Inversión y Garantía Complementaria.

83


Fideicomiso Fondo Empresarial de Tabasco (FET).

Fue creado el 30 de octubre de 2002 para fomentar el desarrollo de las micro, pequeña y

medianas empresas establecidas o por establecerse en el Estado de Tabasco. Con apoyos

financieros directos, recuperables y no recuperables, para su creación o consolidación

mediante la inversión productiva, siempre y cuando contribuyan a la generación de empleos.

El fideicomitente es el Gobierno del Estado a través de la Secretaría de Planeación y

Finanzas, el cual figura a su vez como fideicomisario así como las micro, pequeñas y

medianas empresas. Fideicomiso de Inversión y Administración.

Fideicomiso Fondo Metropolitano Ciudad de Villahermosa.

Fue establecido en el decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación en el ejercicio de

2009 y se constituyó el 17 de marzo del mismo año. Se crea para financiar la ejecución de

programas, proyectos, acciones y obras públicas de infraestructura y su equipamiento que

apoyen a: 1) impulsar la competitividad económica y las capacidades productivas de las zonas

metropolitanas; b) coadyuvar a la viabilidad y a mitigar su vulnerabilidad o riesgo por

fenómenos naturales, ambientales y los propiciados por la dinámica demográfica y económica;

y c) incentivar la consolidación urbana y el aprovechamiento óptimo de las ventajas

competitivas de funcionamiento regional, urbano y económico del espacio territorial de las

zonas metropolitanas. El financiamiento de este fideicomiso es realizado por las aportaciones

efectuadas por el fideicomitente, los recursos que en su caso otorgue el Gobierno Federal, los

productos que genere la inversión de los recursos líquidos que integren el patrimonio y por las

donaciones provenientes de personas físicas o morales. Fideicomiso de Administración e

Inversión.

Fideicomiso Fondo de Vivienda para el Magisterio del Estado de Tabasco (FOVIMTAB).

Creado el 09 de Febrero de 1995. El objetivo primordial del Fondo de Vivienda para el

Magisterio del Estado de Tabasco es la creación de un fondo de financiamiento para el pago

del enganche, gastos de escrituración y otros, relacionados con el financiamiento para la

adquisición de vivienda que deben cubrir los maestros beneficiados con créditos hipotecarios,

sin que estos excedan del 15 por ciento del valor del inmueble. Administrando las

asignaciones el Banco Nacional de México, S.A. de C.V., fiduciario del fideicomiso de acuerdo

84


a las instrucciones que por escrito reciba del comité técnico estatal. Los Fideicomisarios la

Secretaría de Educación, en primer lugar los maestros que designe el comité técnico y en

segundo lugar el propio fideicomitente. Fideicomiso de Administración e Inversión.

Fideicomiso para la Promoción Turística del Estado de Tabasco (PROMOTUR).

Fue creado el 8 de abril de 1999. El objetivo de este fideicomiso es determinar los

mecanismos necesarios para la elaboración de un plan y programas para la promoción y

difusión del posicionamiento del Estado de Tabasco, sobre sus productos turísticos, recursos

naturales, culturales y socioculturales, sus actividades, festividades y servicios turísticos,

realizando campañas de publicad estatales, nacionales o internacionales, fomentando todo

tipo de actividades, eventos y espectáculos que promuevan y difundan los recursos y servicios

turísticos del Estado. Los fideicomisarios son las personas físicas o jurídicas colectivas que

realicen operaciones de promoción y difusión turística del Estado de Tabasco que generen un

beneficio social y que cumplan con los lineamientos establecidos en el reglamento del propio

fideicomiso. Fideicomiso de Inversión y Administración.

Fideicomiso Público para la Operación del Programa Nacional de Becas

Financiamiento (PRONABES).

y

Se crea el 31 de octubre de 2001 y el objetivo del mismo es fomentar que los jóvenes en

condiciones económicas adversas accedan a los servicios educativos en su nivel superior, los

estudiantes del Estado de Tabasco que hayan sido aceptados o se encuentren inscritos en

instituciones públicas de educación superior de la entidad son los fideicomisarios. Fideicomiso

de inversión y Administración.

Fideicomiso para la Modernización del Transporte Público del Estado de Tabasco.

El 8 de abril de 2008 fue creado para la Modernización del Transporte Público Urbano de la

Ciudad de Villahermosa consistente en la creación de un fondo destinado a sufragar las

erogaciones, costos, gastos, derechos y honorarios para la constitución legal de las personas

morales que prestaran el servicio de transporte público urbano en la ciudad de Villahermosa;

así como, el otorgar un apoyo único para el pago del enganche del crédito valor total de la

unidad. Los fideicomisarios son las personas morales y/o personas jurídicas colectivas

85


constituidas para prestar el servicio de transporte público urbano en la ciudad de Villahermosa.

Habiéndose realizado convenio modificatorio el 30 de Diciembre de 2014, mediante el cual se

modifica la denominación a “Fideicomiso para la Modernización del Transporte Público del

Estado de Tabasco”. Fideicomiso de Administración e Inversión.

Fideicomiso Sociedad de Progresistas del Sistema de Mercados sobre Ruedas del

Estado de Tabasco.

Este fideicomiso fue creado el 11 de enero de 1993 como una herramienta para proporcionar a

los comerciantes del estado recursos financieros para reactivar sus actividades comerciales,

para que a su vez, repercutan estos beneficios a los consumidores finales y así mejorar el

desarrollo de su actividad. El fideicomitente es el Gobierno del Estado Libre y Soberano de

Tabasco a través de las Secretarías de Planeación y Finanzas y la Secretaría de Desarrollo

Económico, siendo la Sociedad de Progresistas del Sistema de Mercados sobre Ruedas del

Estado de Tabasco, el fideicomisario. Fideicomiso de Inversión y Administración.

Fideicomiso Unión de Propietarios de Carnicerías y Supercarnicerías del Municipio

Centro S.C.

Fue creado el 11 de enero de 1993. El objetivo de este fideicomiso es el de proporcionar a los

comerciantes del Estado, recursos financieros para reactivar sus actividades comerciales, para

que a su vez, repercutan estos beneficios a los consumidores finales y así mejorar el

desarrollo de su actividad. Figura como fideicomitente el Gobierno del Estado Libre y

Soberano de Tabasco a través de las Secretarías de Planeación y Finanzas y la Secretaría de

Desarrollo Económico y como fideicomisario la Unión de Propietarios de Carnicerías y

Supercarnicerías del Municipio del Centro. Fideicomiso de Inversión y Administración.

Fideicomiso Irrevocable de Administración, Inversión, Garantía y Fuente de Pago

F/00390.

El 10 de Julio de 2006 fue creado el Fideicomiso con el Banco J.P. Morgan, S.A. como

fiduciario con la finalidad de constituir un medio de administración y pago de los pasivos

presentes o futuros a cargo del Gobierno del Estado de Tabasco; así como, proveer las

garantías necesarias para el cumplimiento de dichos pasivos, celebrando un contrato

86


modificatorio con fecha 7 de diciembre de 2006. Fideicomiso de Administración, Inversión,

Garantía y Fuente de Pago.

Fideicomiso del Estado de Tabasco para la Implementación del Sistema de Justicia

Penal.

Fue establecido en el decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación en el ejercicio

2014 y se constituyó el 12 de mayo del 2016, con el propósito de servir como mecanismo para

la administración de los recursos que aporte la entidad federativa apoyada, así como los

apoyos financieros que realice el Gobierno Federal a través del Fideicomiso Federal y con el

fin de financiar la implementación del Sistema de Justicia Penal en materia de infraestructura,

equipamiento y tecnologías de la información y comunicación para los múltiples operadores.

87

INFORMACIÓN AL 31 DEMARZO DE 2017

Centro Histórico de la Ciudad

Inversión CONACYT-Gobierno del

Fideicomiso de Fondo de 7

Alterna de Pago

Inversión (FINTAB)

Administración de Educación Básica del

Inversión Estado de Tabasco (FOFAE)

Alterna de Pago y (FOGAMU TABASCO)

88

NO. NOMBRES CONTRATO

No. FIDUCIARIO

FECHA DE

CREACION

TIPO DE

FIDEICOMISO

SALDO AL

31/03/2017

Fideicomiso para el Pago de Pensiones y Jubilaciones

152706 HSBC 24/07/2000 Inversión y

Destinado a los Asegurados Administración 3,801,767.97

1 del ISSET

2 Fideicomiso de Fuente Alterna Inversión y

de pago (AGROTAB) 167398 HSBC 11/07/2002

Administración 110,734,125.16

Fideicomiso Rescate Urbano Inversión,

3 de la Zona Sur-Poniente del

73746-7 BANORTE 02/08/2005 Administración y 8,058,028.33

de Villahermosa Fuente de pago

Fideicomiso de Fondo Mixto

de Fomento a la Investigación 4 Científica y Tecnológica 80181 NAFIN 23/04/2002

Administración e 229,592,289.83

Estado de Tabasco

5 Fideicomiso Creando

Empresarios 739575 BANORTE 23/09/2002 Inversión 689,665.89

6 Fideicomiso Escuelas de

Calidad 43193-2 BANCOMER 24/09/2001 Inversión 5,984,298.02

Administración,

Apoyo a la Mujer 741621 BANORTE 08/09/2005 Inversión y Fuente 20,762,861.34

Fideicomiso para el Fomento

8 y Desarrollo de las Empresas

80626 NAFIN 27/12/2010 Administración y

del Estado de Tabasco Inversión 8,355,558.20

(FIDEET)

Fideicomiso para el Apoyo 9 Empresarial de Tabasco 150738 HSBC 28/03/2000 Inversión 12,497,921.45

(FIDETAB) Fideicomiso para el Desarrollo

10 Industrial de Tabasco 80511 NAFIN 30/03/2007 Administración y

52,340.26

Fideicomiso para el

Programa Tecnologías Educativas y de la

11 Información para el Magisterio 165055-4 BANAMEX 19/03/2002 Inversión y

5,015,393.01

Estado de Tabasco (FOAPES)

Fideicomiso Fondo de Administración,

12 Contingencias del Estado de 2066 BANOBRAS 10/12/2003 Inversión y Fuente 42,881,593.87 Tabasco (FOCOTAB) Alterna de Pago

Fideicomiso Fondo de

13 Fomento Agropecuario del 80003083 INVERLAT 23/03/1996 Administración e

16,636,258.10


Administración,

14 Garantía Mutualista Tabasco 741753 BANORTE 31/12/2007 Inversión y Fuente

50,344,685.48

Garantía


15 Garantía para las Empresas

550031603 INVERLAT 31/05/1994 Inversión y Garantía

de Solidaridad del Estado de Complementaria 22,405,006.72

Tabasco (FOGATAB)

3

3

3

3

1

3

3

4

3 4

3

3

3

3

2

INFORMACIÓN AL 31 DEMARZO DE 2017

Inversión Villahermosa

Administración Educación Superior

Garantía y Fuente de Pago

Estados de cuenta al 30 de Noviembre de 2016

Estados de cuenta al 31 de Enero de 2017

Estados de cuenta al 28 de Febrero de 2017

Estados de cuenta al 31 de Marzo de 2017

1

2

3

4

89

16 Fideicomiso Fondo Inversión y Empresarial Tabasco (FET)

80227 NAFIN 30/10/2002 Administración

22,011,510.29

Fideicomiso Fondo

17 Metropolitano Ciudad de 2147 BANOBRAS 17/03/2009 Administración e

118,705,688.53

4

3


18 Vivienda para el Magisterio

165005-8 BANAMEX 09/02/1995 Administración e

del Estado de Tabasco Inversión 19,277,146.40

(FOVIMTAB)

Fideicomiso para la

19 Promoción Turística del

30840-3 BANCOMER 08/04/1999 Inversión y

Estado de Tabasco Administración 792.37

(PROMOTUR)

Fideicomiso Público para la Operación del Programa de

20 Becas Nacionales para la 550049282 INVERLAT 31/10/2001 Inversión y

59,813,104.29

Manutención

Fideicomiso para la

21 Modernización del Transporte

250589 HSBC 08/01/2008 Administración en

Público del Estado de Inversión 72,007,317.02

Tabasco

Fideicomiso Sociedad de

22 Progresistas del Sistema de

11100203 SAE 11/01/1993 Inversión y

Mercados sobre Ruedas del Administración 540,212.03

Estado de Tabasco

Fideicomiso Unión de

23 Propietarios de Carnicerías y

11100202 SAE 11/01/1993 Inversión y

Supercarnicerias del Administración 340,739.91

Municipio de Centro, S.C.

Fideicomiso Irrevocable de Administración,

24 Administración, Inversión,

F/00390 CIBANCO 10/07/2006 Inversión, Garantía y 101,974,123.80

(Fideicomiso Maestro) Fuente de Pago

Fideicomiso del Estado de

25 Tabasco para la

2245 BANOBRAS 12/05/2016 Administración y

Implementación del Sistema Fuente de Pago 97,223,030.29

de Justicia Penal

3

3

2

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3

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INFORME SOBRE LA SITUACIÓN ECONÓMICA, LOS INGRESOS Y...

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