Informe Financiero2019

Diego MenaCFO de LACNIC

2019CAPEXMantenimiento y mejoras infraestructura tecnologica de CILAC 303Remodelación de la Casa de Internet 205Otros 100Total Altas 2019 608

Depreciación Anual -382Total Variaciones 2019 226

Estado de Situación FinancieraComentarios:

(a) En enero 2020 se concretaron inversiones en títulos valores por USD 500k llevando nuestro monto de fondos disponibles a niveles de liquidez apropiados para el funcionamiento operativo bajo condiciones normales de la organización.

(b) El incremento del portafolio obedece al volcado de resultados positivos del año.

(c) Un 75% de esta variación corresponde al saldo a cobrar a los NIRs (Nic Brasil y Nic México) por incremento en sus membresías. El 25% restante corresponde al incremento de deudores por el crecimiento en la actividad de gestión propia de LACNIC.

(d) En el siguiente cuadro se muestran los componentes que explican esta variación:

(e) Son fondos administrados por Lacnic por cuenta y orden de terceros(AYITIC, FRIDA, LACIGF, LACNOG).

ACTIVO31.12.19 000’ USD

31.12.18000’ USD

Variación000’ USD

Activo Corriente

Efectivo y equivalente (a) 1.147 719 429

Inversiones (b) 5.678 4.920 758

Créditos por membresias (c) 1.360 802 558

Otros Créditos 554 515 39Total Activo Corriente 8.738 6.955 1.783

Activo No Corriente (d)

Bienes de Uso 5.198 4.982 216

Activos intangibles 27 17 10Total Activo No Corriente 5.225 4.999 226

TOTAL ACTIVO 13.963 11.954 2.009

Cuentas de orden deudoras (e) 104 176 (73)

Estado de Situación Financiera

Comentarios:

(a) La variación corresponde a que en 2018 se mantenían saldos con proveedores vinculados al proyecto de remodelación de la Casa de Internet y a la importación de equipamiento para el nuevo Datacenter. Proyectos que culminaron en 2019.

(b) La variación en el patrimonio corresponde al resultado positivo del ejercicio.

PASIVO Y PATRIMONIO31.12.19000’ USD

31.12.18000’ USD

Variación000’ USD

Pasivo corriente

Deudas comerciales (a) 228 377 (150)

Deudas Diversas 835 845 (11)

Total Pasivo Corriente 1.062 1.223 (160)

TOTAL PASIVO 1.062 1.223 (160)

Patrimonio

Resultados de ejercicios anteriores 10.732 9.519 1.213

Resultado del ejercicio 2.169 1.213 957

Total del Patrimonio (b) 12.901 10.732 2.169

TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO13.963 11.954 2.009

Cuentas de orden acreedoras 104 176 (73)

Estado de Resultados – Ingresos Operativos

(a) 2019 fue el año de mayor incremento en la cantidad de nuevos miembros (más de 1.500).

(b) El incremento de los End Users responde básicamente a una resolución de un gobierno de la región que estableció un plazo de adopción del protocolo IPv6 antes del 31.12.19 para los organismos estatales.

(c) La variación en los ASN acompaña el crecimiento de la membresía.

31.12.19000’ USD

31.12.18000’ USD

Variación 000’ USD

Variación %

ISPs (Proveedores de Servicios de Internet) (a) 5.163 4.767 395 8%End Users (Usuarios Finales) (b) 494 349 145 42%ASN (Sistemas de Números Autónomos) (c) 222 166 56 34%Membresías de Registros Nacionales de Internet (a) 3.199 2.488 711 29%Otros ingresos 470 435 35 8%TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 9.548 8.206 1.342 16%

Estado de Resultados – Gastos OperativosComentarios:

(a) Honorarios y Servicios ContratadosSi bien tuvo un incremento de 14% con respecto al año anterior se mantiene controlado por debajo del 9% del total de Gastos Operativos, como en los últimos 3 años.

(b) Depreciación de Bs de Uso e IntangiblesEl incremento deriva de las inversiones en bienes de uso, fundamentalmente de la remodelación de la Casa de Internet y del proyecto de renovación tecnológica (nuevo Datacenter).

(c) Viajes Becados y Expositores Se incrementa principalmente por el hotel de LACNIC 31 (Punta Cana), el cual era All Inclusive con un costo de alojamiento superior al promedio de eventos anteriores.

(d) Gastos y Servicios de Mantenimiento EdilicioLa disminución corresponde a que en 2018 durante el proceso de la remodelación de la Casa de Internet se rentó temporalmente espacio de oficinas generando gastos adicionales.

(e) Gastos de Mantenimiento de ITEl incremento obedece, principalmente, a un mayor costo en el esquema de licenciamiento producto de la actualización tecnológica del datacenter.

GASTOS OPERATIVOS31.12.19 000’ USD

31.12.18000’ USD

Variación 000’ USD

Variación %

Remuneraciones y Aportes por Retiro 3.174 3.098 76 2%

Viajes Staff, Comisiones y Directorio 878 840 38 4%

Honorarios y Servicios Contratados (a) 619 543 76 14%

Gastos de Difusión 611 590 21 4%

Depreciación de Bs de Uso e Intangibles (b) 382 298 84 28%

Viajes Becarios y Expositores (c) 366 263 103 39%

Cooperación, Contribuciones y Membresías 321 287 34 12%

Gastos y Servicios de Mantenimiento Edilicio (d) 242 285 (44) (15%)

Servicios de Mantenimiento de IT (e) 198 143 55 38%

Comunicaciones 196 180 16 9%

Capacitaciones 127 103 24 23%

Otros Gastos, Servicios y Suministros 121 129 (8) (6%)

Total Gastos Operativos 7.234 6.759 475 7%

Estado de ResultadosResultados Diversos y Financieros

Comentarios:

(a) El resultado por inversiones financieras está compuesto por los intereses ganados y la variación (positiva o negativa) del valor de mercado de los títulos mantenidos en el portafolio.

El incremento respecto al año anterior responde básicamente a:

§ mayores intereses ganados (30K) (producto de un aumento en el volumen del portafolio de inversiones)

§ variación positiva en los valores de mercado (98K) (en 2018, la tendencia de los valores de mercado resultó en una diferencia de cotización negativa de USD 54k, mientras que en 2019 dicha variación fue positiva en USD 44k).

31.12.19000’ USD

31.12.18000’ USD

Variación 000’ USD

Variación%

Resultados diversosOtros ingresos 17 8 9 106%Otros egresos (24) (5) (19) 421%Total Resultados Diversos (7) 4 (10) (275%)

Resultados financierosGastos Bancarios (32) (39) 7 (19%)Comisiones de Cobranza (109) (83) (26) 31%Resultado por inversiones financieras (a) 198 70 128 181%Descuentos Concedidos sobre membresías (215) (200) (15) 8%Diferencia de Cambio 20 15 5 37%Total Resultados Financieros (138) (237) 99 (42%)

Resultado del ejercicio 2.169 1.213 957 79%

Otros resultados integrales - - -

Resultado integral del ejercicio 2.169 1.213 957 79%

Evolución de las Reservas de LACNICAnte las diversas condiciones económicas y cambios que puedan impactar el entorno:§ Garantizar la sostenibilidad financiera de LACNIC en el corto y largo plazo

§ Contribuir con la capacidad de la organización para llevar a cabo su misión de forma continua

A tales efectos se definieron oportunamente y se monitorean periódicamente por parte del Directorio dos tipos de reservas de distinta naturaleza y alcance:

Reserva operativa: Con el fin de asegurar la liquidez a corto plazo

Reserva patrimonial: Para garantizar la solvencia a mediano y largo plazo

Política de ReservasACT 2019 Min BM Máx

Reserva Operativa 13,4m 8m 12m 18m

Reserva Patrimonial 21,4m 12m 18m 24m

12,1 11,6 10,6

13,4

18,6 17,9

19,1

21,4

-

5,0

10,0

15,0

20,0

25,0

ACT 2016 ACT 2017 ACT 2018 ACT 2019

Evolución cantidad de meses de gastos operativos en Reservas

Reserva Operativa Reserva Patrimonial

Informe de Auditoría Independiente

Reserva Operativa:

Informe de Comisión Fiscal

Reserva Operativa: