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Informe de Seguimiento del I Trimestre 2020 sobre los Créditos Externos en periodo de ejecución del

Gobierno Central y Resto del Sector Público

Dirección de Crédito Público Departamento de Coordinación y Control del Endeudamiento Público

Junio 2020

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TABLA DE CONTENIDO

I. INTRODUCCIÓN ...................................................................................................................................... 9

II. OBJETIVO ............................................................................................................................................ 10

OBJETIVO GENERAL ...................................................................................................................................... 10

OBJETIVOS ESPECÍFICOS ................................................................................................................................ 10

................................................................................................................................................................. 10

III. COMPORTAMIENTO DE LA CARTERA DE CRÉDITOS EN EJECUCIÓN .................................................... 11

BANCO CENTROAMERICANO DE INTEGRACIÓN ECONÓMICA (BCIE) ........................................................... 27

BCIE N°2198: PROGRAMA DE ALCANTARILLADO Y CONTROL DE INUNDACIONES PARA LIMÓN ...................................... 28 BCIE 2188: PROGRAMA DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS EN CIUDADES COSTERAS Y CONSTRUCCIÓN DEL

LABORATORIO NACIONAL DE AGUAS (PAACC)................................................................................................... 33 BCIE 2164: PROGRAMA DE ABASTECIMIENTO DEL ÁREA METROPOLITANA DE SAN JOSÉ, ACUEDUCTOS URBANOS II Y

ALCANTARILLADO SANITARIO DE JUANITO MORA, PUNTARENAS ............................................................................. 37 BCIE 2129: PROYECTO DE REDUCCIÓN DE AGUA NO CONTABILIZADA Y OPTIMIZACIÓN DE LA EFICIENCIA ENERGÉTICA EN EL

GRAN ÁREA METROPOLITANA Y ZONAS RURALES................................................................................................ 43

BCIE 2128: PROGRAMA DE RENOVACIÓN DE LA INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO HOSPITALARIO ............................ 47

BCIE 2080: PROGRAMA OBRAS ESTRATÉGICAS DE INFRAESTRUCTURA VIAL ............................................................ 50 BCIE 1725: PROGRAMA DE ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE DEL ÁREA METROPOLITANA DE SAN JOSÉ, ACUEDUCTOS

URBANOS Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE PUERTO VIEJO DE LIMÓN. ................................................................... 54

BCIE 2157: PROYECTO MERCADO MAYORISTA DE LA REGIÓN CHOROTEGA.............................................................. 58

BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO (BID) ...................................................................................... 62

BID 3071/OC-CR Y 3072/CH-CR: PROGRAMA DE INFRAESTRUCTURA DEL TRANSPORTE (PIT). ................................... 63

BID 3488/OC-CR: PROGRAMA DE INTEGRACIÓN FRONTERIZA DE COSTA RICA. ......................................................... 67

BID 4507/OC-CR: PROGRAMA RED VIAL CANTONAL II ........................................................................................ 71

BID 2493/OC-CR: PROGRAMA DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO ...................................................................... 74

BID 3589/OC-CR: PRIMER PROGRAMA DE ENERGÍA RENOVABLE, TRANSMISIÓN Y DISTRIBUCIÓN DE ELECTRICIDAD. ........ 80

BID 2852/OC-CR: PROGRAMA DE INNOVACIÓN Y CAPITAL HUMANO PARA LA COMPETITIVIDAD. ................................... 83

BID 2747/OC-CR: SEGUNDO PROGRAMA DE DESARROLLO ELÉCTRICO 2012-2016 ................................................... 88 BID 2824/OC-CR: FIDEICOMISO PARA EL FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO DE CONSTRUCCIÓN Y EQUIPAMIENTO DE

INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA DEL MEP A NIVEL NACIONAL. ................................................................................ 90

BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCIÓN Y FOMENTO (BIRF) ........................................................... 94

BIRF 8593: PROGRAMA POR RESULTADOS PARA EL FORTALECIMIENTO DEL SEGURO UNIVERSAL DE SALUD EN COSTA RICA

................................................................................................................................................................. 95

BIRF 8194-CR: PROYECTO MEJORAMIENTO DE LA EDUCACIÓN SUPERIOR ............................................................... 98

CAF-CORPORACION ANDINA DE FOMENTO ............................................................................................... 101

CAF N°11164: PROGRAMA DE APOYO PARA EL FORTALECIMIENTO DE LAS FINANZAS PÚBLICA .................................. 102

BANCO DE EXPORTACIONES E IMPORTACIONES DE CHINA (EXIMBANK) .................................................. 103

EXIMBANK 1420203052013111013 - 1420203052013111015: PROYECTO DE REHABILITACIÓN Y AMPLIACIÓN DE LA

RUTA NACIONAL N°32, SECCIÓN: INTERSECCIÓN CON LA RUTA NACIONAL 4 – LIMÓN. .............................................. 104

3

AGENCIA DE COOPERACIÓN INTERNACIONAL DEL JAPÓN (JICA)............................................................... 108

JICA CR-P5-2: PROYECTO GEOTÉRMICO BORINQUEN I. ..................................................................................... 109

JICA CR-P5-1: PROYECTO GEOTÉRMICO PAILAS II ........................................................................................... 112 JICA CR-P4: PROYECTO DE MEJORAMIENTO AMBIENTAL DEL MEDIO AMBIENTE DEL ÁREA METROPOLITANA DE SAN JOSÉ.

............................................................................................................................................................... 114

KFW - KREDITANSTALT FÜR WIEDERAUFBAU ............................................................................................ 120

KFW 28568: PROGRAMA DE SANEAMIENTO EN ZONAS PRIORITARIAS. ................................................................... 121

V. CONSIDERACIONES FINALES ................................................................................................................. 124

LISTA DE CUADROS, GRÁFICOS Y FIGURAS

CUADROS CUADRO 1 GOBIERNO CENTRAL Y RESTO DEL SECTOR PÚBLICO: EMPRÉSTITOS EXTERNOS. .............................................. 12 CUADRO 2 GOBIERNO CENTRAL Y RESTO DEL SECTOR PÚBLICO: PARTICIPACIÓN DE LOS EMPRÉSTITOS EXTERNOS POR

ACREEDOR, AL I TRIMESTRE 2020. ................................................................................................................ 13

CUADRO 3 PROGRAMAS/PROYECTOS EN EJECUCIÓN SIN CONTRAPARTIDA NACIONAL, AL I TRIMESTRE 2020. ........................ 18

CUADRO 4 ANÁLISIS DEL AVANCE FÍSICO SEGÚN ACREEDOR, AL I TRIMESTRE 2020. ......................................................... 24

CUADRO 5 ANÁLISIS DEL AVANCE FINANCIERO SEGÚN ACREEDOR, AL I TRIMESTRE 2020. .................................................. 24

CUADRO 6 ESTATUS DE LOS PROGRAMAS/PROYECTOS FINANCIADOS CON ENDEUDAMIENTO EXTERNO A MARZO 2020 .......... 126

GRÁFICOS GRÁFICO 1 GOBIERNO CENTRAL Y RESTO DEL SECTOR PÚBLICO: COMPARACIÓN DE LA PARTICIPACIÓN DE LOS EMPRÉSTITOS

EXTERNOS POR ACREEDOR AL II SEMESTRE 2019 Y AI I TRIMESTRE 2020. ............................................................. 14 GRÁFICO 2. GOBIERNO CENTRAL Y RESTO DEL SECTOR PÚBLICO: PARTICIPACIÓN DE LOS EMPRÉSTITOS EXTERNOS POR

INSTITUCIÓN EJECUTORA, AL I TRIMESTRE 2020. ............................................................................................. 15 GRÁFICO 3. GOBIERNO CENTRAL Y RESTO DEL SECTOR PÚBLICO: PLAZO DE EJECUCIÓN PROMEDIO DE LOS CRÉDITOS EXTERNOS

SEGÚN ACREEDOR..................................................................................................................................... 16 GRÁFICO 4. GOBIERNO CENTRAL Y RESTO DEL SECTOR PÚBLICO: PLAZO DE EJECUCIÓN PROMEDIO DE LOS CRÉDITOS EXTERNOS

SEGÚN INSTITUCIÓN EJECUTORA. ................................................................................................................. 16 GRÁFICO 5. GOBIERNO CENTRAL Y RESTO DEL SECTOR PÚBLICO: PLAZO DE EJECUCIÓN PROMEDIO DE LOS CRÉDITOS EXTERNOS

SEGÚN SECTOR ECONÓMICO. ....................................................................................................................... 17 GRÁFICO 6. GOBIERNO CENTRAL Y RESTO DEL SECTOR PÚBLICO: COMPOSICIÓN DE LA CONTRAPARTIDA NACIONAL SEGÚN EL

ACREEDOR QUE FINANCIA EL PROGRAMA/PROYECTO, AI TRIMESTRE 2020. ............................................................ 18 GRÁFICO 7. GOBIERNO CENTRAL Y RESTO DEL SECTOR PÚBLICO: MONTO DESEMBOLSADO Y POR DESEMBOLSAR SEGÚN

ACREEDOR, AL I TRIMESTRE 2020. ................................................................................................................ 19

GRÁFICO 8. MONTO DESEMBOLSADO Y POR DESEMBOLSAR SEGÚN INSTITUCIÓN EJECUTORA, AL I TRIMESTRE 2020. ............... 20 GRÁFICO 9. GOBIERNO CENTRAL Y RESTO DEL SECTOR PÚBLICO: PARTICIPACIÓN PORCENTUAL DE LOS DESEMBOLSOS EXTERNOS

POR SECTOR ECONÓMICO, AL I TRIMESTRE 2020. ............................................................................................. 21 GRÁFICO 10 PLAZOS PROMEDIO DE APROBACIÓN DE LA ASAMBLEA LEGISLATIVA, CUMPLIMIENTO DE CONDICIONES PREVIAS Y

EJECUCIÓN DE LOS PROGRAMAS/PROYECTOS DE LA CARTERA – EN MESES –. ........................................................ 22 GRÁFICO 11 GOBIERNO CENTRAL Y RESTO DEL SECTOR PÚBLICO: REPRESENTACIÓN DE LOS TIEMPOS PROGRAMADOS PARA

EJECUTAR Y TIEMPO REAL DE EJECUCIÓN AL I TRIMESTRE 2020. .......................................................................... 26

GRÁFICO 12. SECTORES ECONÓMICOS REPRESENTADOS EN LA CARTERA DE ENDEUDAMIENTO EXTERNO ............................ 125

GRÁFICO 13 DISTRIBUCIÓN PORCENTUAL POR ACREEDOR, SEGÚN ESTATUS DE LOS PROGRAMAS/PROYECTOS .................... 127

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GRÁFICO 14. AÑOS DE EJECUCIÓN PROMEDIO DE LOS EMPRÉSTITOS POR INSTITUCIÓN .................................................... 128

GRÁFICO 15. AÑOS DE EJECUCIÓN PRORROGADOS A LOS CRÉDITOS QUE FINANCIAN PROGRAMAS/PROYECTOS .................... 129

FIGURAS FIGURA 1: ENDEUDAMIENTO EXTERNO AL 31 DE MARZO 2020. .................................................................................... 11

FIGURA 2. AVANCE FÍSICO DE LOS PROGRAMAS/PROYECTOS EN EJECUCIÓN AL I TRIMESTRE 2020. ..................................... 23

FIGURA 3. PROBLEMAS QUE AFECTAN LA EJECUCIÓN DE ACTIVIDADES Y DE DESEMBOLSOS, SEGÚN LAS UE/UCP ................. 130 FIGURA 4. CAUSAS DE LOS ATRASOS E INCUMPLIMIENTOS DE PROGRAMACIONES EN LA EJECUCIÓN DE LOS PROGRAMAS Y

PROYECTOS, SEGÚN CRITERIO DE LA DCP ................................................................................................... 133

FIGURA 5. ACCIONES TOMADAS POR LAS UE/UCP PARA SUBSANAR LOS PROBLEMAS EN LA EJECUCIÓN .............................. 138

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SIGLAS Y ACRONIMOS

AYA Instituto Costarricense de Acueductos y Alcantarillados

BCIE Banco Centroamericano de Integración Económica

BEI Banco Europeo de Inversiones

BID Banco Interamericano de Desarrollo

BIRF Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento

BNCR Banco Nacional de Costa Rica

CCP Centro Cívico por la Paz

CCSS Caja Costarricense de Seguro Social

CGR Contraloría General de la República

CFIA Colegio Federado de Ingenieros y Arquitectos

CONAVI Consejo Nacional de Vialidad

CTNR Cooperación Técnica no Reembolsable

DCP Dirección de Crédito Público

DGPN Dirección General de Presupuesto Nacional

EIA Estudio de Impacto Ambiental

EXIMBANK Banco de Exportaciones e Importaciones de China

FISASEL Ficha de Inspección y Supervisión Socioambiental y Seguridad Laboral

GAM Gran Área Metropolitana

ICE Instituto Costarricense de Electricidad

ITCR Instituto Tecnológico de Costa Rica

JICA Agencia de Cooperación Internacional del Japón

MAG Ministerio de Agricultura y Ganadería

MANOP Manual de Operaciones del Programa

MEP Ministerio de Educación Pública

MICITT Ministerio de Ciencia, Tecnología y Telecomunicaciones

MIDEPLAN Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica

MINAE Ministerio de Ambiente y Energía

MIVAH Ministerio de Vivienda y Asentamientos Humanos

MJP Ministerio de Justicia y Paz

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MOPT Ministerio de Obras Públicas y Transportes

OE Organismo Ejecutor del Programa/Proyecto

PEP Plan de Ejecución del Proyecto

PIMA Programa Integral de Mercadeo Agropecuario

PTAR Planta de Tratamiento de Aguas Residuales Los Tajos

RECOPE Refinadora Costarricense de Petróleo

SAGAS Sistema de Almacenamiento de Gas Licuado de Petróleo

SETENA Secretaría Técnica Nacional Ambiental

STAP Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria

UCP Unidad Coordinadora de Programa/Proyecto

UCR Universidad de Costa Rica

UE Unidad Ejecutora de Programa/Proyecto

UCP Unidad Coordinadora de Programa/Proyecto

UEC Unidad Ejecutora y de Coordinación

UNA Universidad Nacional

UNED Universidad Estatal a Distancia

UNOPS Oficina de las Naciones Unidas de Servicios para Proyectos

UAI Unidades de Atención Integral

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GLOSARIO DE TÉRMINOS

Término y/o Concepto:

Definición:

Acreedor

Organismo financiero de carácter nacional o internacional que financia un determinado Programa/Proyecto vía endeudamiento público y/o por medio de recursos no reembolsables.

Actividades Conjunto de tareas o acciones específicas que se deben realizar para generar los entregables del Programa/Proyecto y así cumplir los objetivos del mismo.

Adjudicación Acto formal mediante el cual se asigna o atribuye la contratación de un bien, servicio u obra a una determinada persona física o jurídica.

Avance Financiero Externo En lo que respecta al financiamiento externo, este indicador permite conocer el porcentaje del monto del financiamiento que ha sido desembolsado acumulado a una fecha determinada con respecto al monto total del financiamiento.

Avance Financiero Interno Este indicador permite conocer el porcentaje del monto de la Contrapartida Local que ha sido ejecutado (acumulado) a una fecha determinada con respecto al monto total del financiamiento asignado en dicha fuente.

Avance Físico Mide el porcentaje de avance de las actividades y obras físicas de los Programas y Proyectos, tomando como referencia las programaciones de las Unidades Ejecutoras/Coordinadoras.

Cartel de licitación Documento que constituye un cuerpo de especificaciones técnicas, claras, suficientes, concretas, objetivas y amplias en cuanto a la obra, bien o servicio que se contratará.

Comisión de compromiso

Corresponde a un porcentaje (comisión) que el Prestatario debe pagar al Acreedor, sobre los saldos nos desembolsados del Préstamo. Este un requerimiento de los organismos financieros y en la mayoría de los casos comienza a devengarse a partir de la fecha de suscripción del Contrato de Préstamo.

Contrataciones Abarca todo tipo de contrataciones que deba realizar la Unidad Ejecutora/Coordinadora a efectos de cumplir con la ejecución de cada una de las actividades que conforman el Programa/Proyecto (licitaciones, contrataciones directas, consultores, entre otros).

Cronograma del Programa/Proyecto

Proceso que consiste en analizar el orden y secuenciación de las actividades, su duración, los requisitos de recursos y las restricciones del cronograma para crear el cronograma del programa/proyecto.

Cumplimiento de condiciones previas

Condiciones inscritas dentro del contrato firmado entre el Acreedor y el Prestatario, que tienen como requisito ser culminadas antes de solicitar cualquier desembolso del préstamo. Para darlas por aprobadas el Acreedor deberá otorgar una aprobación del cumplimiento.

Desembolsos

Se refiere a los montos girados por parte de los organismos financieros con base en los contratos de préstamos que financian los Programas/Proyectos correspondientes, según las solicitudes realizadas por la Unidad Ejecutora/Coordinadora o el Órgano Ejecutor a cargo del mismo.

Empleo directo

Se refiere a las personas que tienen un trabajo que se deriva directamente del Proyecto/Programa, por ejemplo: empleos administrativos generados en la Unidad Ejecutora/Coordinadora, empleos generados en las obras y/o actividades del Proyecto/Programa, empleos generados con la implementación de obras y/o actividades durante la etapa de desembolso del Proyecto/Programa.

Empleo indirecto Es aquel que se genera en otras actividades económicas debido a la relación que existe con el Proyecto/Programa.

Empresa adjudicada Corresponde al nombre de la empresa, firma, consultor, entre otros, al cual fue asignada la contratación.

Empresas participantes Corresponde al nombre de las empresas, firmas, consultores, entre otros, que participaron en el proceso de la contratación.

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Término y/o Concepto:

Definición:

Fecha límite de desembolsos contractual del Programa/Proyecto

Significa la fecha establecida por el (los) Acreedor(es) para realizar el último desembolso del Contrato de Préstamo.

Fecha de Incorporación de recursos del Préstamo al Presupuesto

Para el caso de los préstamos en los cuales el Gobierno es el deudor y garante, se refiere a la fecha en la cual se publica la Ley mediante la cual se incorporan los recursos del préstamo al Presupuesto Nacional; en aquellos casos en que la Institución Pública es prestataria y garante, se refiere a la fecha en la cual los recursos se incorporan al Presupuesto Institucional.

Institución Ejecutora Es la designada por las partes firmantes de un Contrato de Préstamo o Empréstito para llevar a cabo la ejecución de un programa/proyecto y la administración de los recursos del financiamiento asignados al mismo.

Moneda del Préstamo

Es la moneda base en la que se pactó un determinado contrato de préstamo con el Acreedor, la cual se utiliza para realizar los desembolsos del programa/proyecto, así como los pagos al Acreedor referentes al servicio de la deuda; entre las monedas a utilizarse están: dólar estadounidense, euro, yen japonés, libra esterlina, franco suizo, yuan chino, won coreano, entre otras.

Obras civiles

Son todas las construcciones de infraestructura física nueva o de ampliación, mejoramiento, rehabilitación o mantenimiento de la existente, tales como: edificios habitacionales o para uso de oficinas y establecimientos para atención de la salud y la educación, obras de ordenamiento urbano, pavimentación, alumbrado público, alcantarillado, saneamiento y servicios comunales; suministro de agua potable, energía eléctrica, gas natural, entre otras.

Periodo de desembolso Corresponde al plazo en el que se desembolsan los recursos del financiamiento contraído. Dicho periodo queda establecido en los contratos de préstamo.

Plazo del crédito Corresponde al periodo del pago de servicio de la deuda de un préstamo (incluye el periodo de gracia, así como, el periodo de amortización). Los plazos de los créditos se definen en los contratos de préstamo.

Portafolio Implica un conjunto de proyectos, programas, subconjuntos de portafolios y operaciones que se gestionan como un grupo para alcanzar determinados objetivos estratégicos.

Problemas

Se refiere a las situaciones o aspectos que afectan la ejecución de las actividades del Proyecto/Programa; implican circunstancias que ya se han presentado o concretado y han generado atrasos en la ejecución, y para los cuales la Unidad Ejecutora/Coordinadora debe plasmar acciones concretas para solucionarlos, asignando responsables para ello, con plazos definidos y describiendo los resultados esperados al poner en práctica dichas acciones.

Programa Se agrupan en un portafolio y comprenden subprogramas, proyectos o cualesquiera otros trabajos que se gestionan de manera coordinada para contribuir al portafolio.

Proyecto Esfuerzo temporal que se lleva a cabo para crear un producto, servicio o resultado único, lo que necesariamente implica que todo proyecto de forma previa debe tener un inicio y un fin claramente establecidos.

Riesgos

Corresponde a aquellas situaciones que la Unidad Ejecutora/Coordinadora prevé que podrían materializarse en el corto o mediano plazo y que podrían conducir a atrasos en la ejecución del Proyecto/Programa. De forma similar a los problemas, la Unidad Ejecutora/Coordinadora debe aplicar acciones concretas para solucionarlos, asignando responsables, plazos definidos y describiendo los resultados esperados al poner en práctica dichas acciones.

Saldo por desembolsar de los recursos externos

Es la diferencia entre el costo total del financiamiento externo y el monto desembolsado acumulado a una fecha determinada.

Unidad Ejecutora/Unidad Coordinadora:

Se refiere al grupo de trabajo que tiene a cargo todo lo relativo a la ejecución del Proyecto/Programa, sean funcionarios de la Institución Pública o contratados exclusivamente para dichos fines.

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I. Introducción La Dirección de Crédito Público (DCP) como Órgano Rector del Subsistema de Crédito Público y responsable de girar lineamientos que permitan a todos los participantes del Subsistema garantizar el adecuado seguimiento del endeudamiento público de conformidad con la Ley de la Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos –Ley Nº 8131-, es quien da seguimiento continuo a las Unidades Ejecutoras/Coordinadoras (UE/UCP) de Programas/Proyectos financiados con endeudamiento externo, siendo que mediante el Decreto Ejecutivo Nº 35222-H sobre el “Reglamento para Gestionar la Autorización para la Contratación de Crédito Público del Gobierno de la República, Entidades Públicas y demás Órganos según corresponda”, dispuso a las entidades públicas y demás órganos que ejecuten programas/proyectos con endeudamiento público el deber de remisión a la Dirección de los informes de seguimiento, así como la información adicional que esta requiera para el cumplimiento de esta función sustantiva. Dado lo anterior, el presente Informe analiza y compila el desempeño de la Cartera de Programas/Proyectos de inversión pública financiados con endeudamiento externo al cierre del I Trimestre del 2020, en donde se abarcan, entre otros aspectos, los principales avances que han presentado los mismos durante la ejecución; asimismo, se indican las problemáticas más sobresalientes, así como los principales riesgos junto con su plan de mitigación respectivo, información que es suministrada primordialmente por las UE/UCP. En la misma línea, se detallan, además, acciones que la DCP ha implementado con las UE/UCP para contribuir a subsanar y/o mitigar estas situaciones y mejorar la ejecución de la inversión pública. Asimismo, se ha continuado con la práctica de realizar visitas de campo a los distintos Programas/Proyectos y se han continuado gestando esfuerzos y reuniones de forma coordinada con los principales acreedores multilaterales como el BID y el BCIE, así como con las UE/UCP en materia de seguimiento; todo esto con el fin de que dichas gestiones continúen aumentando el potencial de la ejecución en el mediano y largo plazo1. Sin perjuicio de lo anterior, se debe considerar que continúan existiendo grandes retos, principalmente en materia de pre-inversión y de los instrumentos de planificación de mediano y largo plazo asociados a la Inversión Pública, así como la necesidad de continuar institucionalizando y fortaleciendo la cultura de Gestión de Proyectos enfocada en resultados, lo cual, se estima generará un gran beneficio al país, y, por ende, a la sociedad civil en general. Finalmente, destacar la importancia que reviste el seguimiento que realiza la Dirección a estos Programas/Proyectos de inversión pública, por cuanto constituye un insumo fundamental para la toma de decisiones orientada a apoyar la ejecución de los mismos, así como para la retroalimentación, de otros actores relevantes, como lo son la Presidencia de la República, la CGR, la Asamblea Legislativa, el Ministerio de Hacienda y las mismas Unidades Ejecutoras, entre otros.

1 Cabe señalar que a raíz de la emergencia vivida por la pandemia del COVID 19 y las recomendaciones emitidas por el Ministerio de Salud para afrontar la misma, se han suspendido temporalmente las giras a los proyectos por parte del personal de la DCP. Asimismo, indicar que las reuniones con Unidades Ejecutoras o con los distintos acreedores se han venido realizando de forma virtual.

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II. Objetivo Objetivo general Analizar el desempeño en la ejecución de los créditos externos que financian Programas/Proyectos de inversión pública a efectos de que se apliquen las acciones necesarias que conlleven a un proceso de ejecución de los recursos más eficaz y eficiente. Objetivos específicos

Identificar y calcular los indicadores relevantes para medir el desempeño de los Programas/Proyectos de inversión pública.

.

Señalar el estado actual de los Programas/Proyectos de inversión pública y los resultados de la gestión del Ejecutor

respecto a las programaciones.

Mencionar los principales riesgos y problemas presentes en la ejecución de los Programas/Proyectos, así como el plan de acción o mejora que están implementando las Unidades Ejecutoras/Coordinadoras (UE/UCP).

.

Recomendar al Órgano Ejecutor, cuando proceda, acciones a implementar para subsanar y/o mitigar los problemas y/o riesgos

existentes en la ejecución de los Programas/Proyectos.

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III. Comportamiento de la cartera de créditos en ejecución Cartera de préstamos en ejecución Al 31 de marzo del 2020, la cartera de créditos externos en ejecución está conformada por un total de 26 préstamos externos2, correspondiendo 20 a endeudamientos donde el Gobierno figura como deudor y/o garante, y 6 empréstitos donde la institución pública comparece contractualmente como deudora, los cuales representan un endeudamiento externo autorizado con organismos multilaterales y bilaterales por alrededor de US$4.691,76 millones.

Figura 1: Endeudamiento Externo al 31 de marzo 2020.

Fuente: Dirección de Crédito Público, Ministerio de Hacienda.

En el siguiente cuadro se muestra el detalle de los créditos externos por Acreedor que actualmente financian los Programas/Proyectos que componen la Cartera en ejecución al 31/03/2020:

2 El 30 de junio del 2019 finalizó el periodo de desembolsos del Proyecto Geotérmico Pailas II bajo la fuente de financiamiento BEI y también el 24 de julio del 2019 el Programa de Emergencia en Respuesta a la Tormenta Tropical Nate, que fue financiado con el BID, siendo que ambos casos ya concluyeron su ejecución y no están considerados en la presente cartera en ejecución. Situación similar sucede en el caso del Préstamo para el Programa de Modernización y Rehabilitación de Infraestructura Deportiva financiado por el BCIE que ante la imposibilidad de ejecutarlo y su cancelación ya no forma parte de la cartera. Con respecto al financiamiento del BID para el Programa de Apoyo a la Sostenibilidad Fiscal bajo el Contrato de Préstamo N° 4819/OC-CR, como se indicó en el Informe anterior, el mismo se desembolsó en un solo tracto en octubre del 2019, siendo que en el presente informe no está considerado como parte de la

cartera en ejecución. Por otra parte, el 25 de marzo del 2020, se publicó la Ley N 9833, que aprobó el Programa de Apoyo para el Fortalecimiento de las Finanzas Públicas con la CAF, por un monto de US$500 millones ante lo cual se contabiliza como parte de la presente cartera en ejecución.

US$4.691,76 millones:

Endeudamiento

Externo Total

20 préstamos: Gobierno Deudor

y/o Garante

6 préstamos: Institución Pública

Deudora

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Cuadro 1 Gobierno Central y Resto del Sector Público: Empréstitos externos.

Nombre del Programa/Proyecto Acreedor -Referencia

Gobierno Central como deudor y/o garante

1. Proyecto Mercado Regional Mayorista de la Región Chorotega BCIE 2157

2. Programa de Alcantarillado y Control de Inundaciones para Limón BCIE 2198

3. Programa de Agua Potable y Saneamiento BID 2493/OC-CR

4. Segundo Programa de Desarrollo Eléctrico 2012-2016 BID 2747/OC-CR

5. Fideicomiso para el financiamiento del proyecto de construcción y equipamiento de infraestructura educativa del MEP a nivel nacional

BID 2824/OC-CR

6. Programa de Innovación y Capital Humano para la Competitividad BID 2852/OC-CR

7. Programa de Infraestructura de Transporte3 BID 3071/OC-CR

8. Programa de Infraestructura de Transporte3 BID 3072/CH-CR

9. Programa de Integración Fronteriza de Costa Rica BID 3488/OC-CR

10. Primer Programa de Energía Renovable, Transmisión y Distribución de Electricidad BID 3589/OC-CR

11. Programa Red Vial Cantonal II BID 4507/OC-CR

12. Proyecto Mejoramiento para la Educación Superior BIRF 8194-CR

13. Programa por Resultados para el Fortalecimiento del Seguro Universal de Salud en Costa Rica

BIRF 8593-CR

14. Programa de Apoyo para el Fortalecimiento de las Finanzas Públicas CAF 11164

15. Proyecto Rehabilitación y Ampliación de la Ruta Nacional N° 32, Tramo: Ruta N° 4 – Limón4

EXIMBANK 1420203052013111013

16. Proyecto Rehabilitación y Ampliación de la Ruta Nacional N° 32, Tramo: Ruta N° 4 – Limón4

EXIMBANK 1420202052013211015

17. Proyecto de Mejoramiento del Medio Ambiente del Área Metropolitana de San José JICA CR-P4

18. Proyecto Geotérmico Pailas II JICA CR-P5

19. Proyecto Geotérmico Borinquen I JICA CR-P5-2

20. Programa de Saneamiento en Zonas Prioritarias KFW 28568

Institución Pública como deudora 1. Proyecto Abastecimiento del Área Metropolitana de San José, Acueductos Urbanos

y Alcantarillado Sanitario de Puerto Viejo de Limón BCIE 1725

2. Programa de Obras Estratégicas de Infraestructura Vial BCIE 2080

3. Programa de Renovación de la Infraestructura y Equipamiento Hospitalario BCIE 2128

4. Proyecto de Reducción de Agua No Contabilizada y Optimización de la Eficiencia Energética

BCIE 2129

5. Programa de Abastecimiento del Área Metropolitana de San José, Acueductos Urbanos II y Alcantarillado Sanitario de Juanito Mora de Puntarenas

BCIE 2164

6. Programa de Agua Potable y Saneamiento de Zonas Costeras, Gestión de la Calidad y Eficiencia del Servicio

BCIE 2188-A


3Del Programa de Infraestructura de Transporte (PIT) se derivan dos operaciones crediticias. 4Del Proyecto Rehabilitación y Ampliación de la Ruta Nacional N° 32, Tramo: Ruta N° 4 - Limón se desprenden dos financiamientos externos.

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Participación de los Acreedores Al observar la Tabla 1 se evidencia que, el mayor acreedor de la cartera contratada5 es el BID, seguido del BCIE y del BIRF (Banco Mundial), y juntos representan más de la mitad de la Cartera desde el punto de vista financiero, con un 67,91% de esta. Ahora bien, al tomar en cuenta el JICA la composición de la Cartera es casi del 80,00% (con un 79,29%) y al incluir la CAF se alcanza un 89,95%. Asimismo, resulta importante indicar que solo dos acreedores superan un 25,00% de participación dentro de la Cartera y otros tres acreedores se caracterizan por tener una participación que supera el 10,00% del total de la Cartera, pero es menor al 25,00% (oscilan en un rango del 13,21% y el 10,66%). Cuadro 2 Gobierno Central y Resto del Sector Público: Participación de los empréstitos externos por

acreedor, al I Trimestre 2020.

Acreedor I Trimestre 2020 Empréstitos

BID 28,86% 9

BCIE 25,84% 8

BIRF 13,21% 2

JICA 11,38% 3

CAF 10,66% 1

EXIMBANK 8,20% 2

KFW 1,85% 1

Total 100,00% 26 Fuente: Dirección de Crédito Público, Ministerio de Hacienda con información extraída del Sistema SIGADE v.6.1 y de los Contratos de Préstamo.

Cabe señalar que, durante el primer trimestre se manifestó un movimiento interesante dentro de la Cartera, dado que la incorporación reciente del Programa de Apoyo para el Fortalecimiento de las Finanzas Públicas, por un monto de US$500 millones, provocó dos cambios importantes en la estructura de esta con respecto a la del cierre del año 2019: i) se contrajo el porcentaje de participación del BID en 8,01 puntos porcentuales (pero mantiene la primera posición de la Cartera) y con ello se redujo la brecha de participación con el BCIE (hay una diferencia de 3,02 p.p. y el año 2019 había cerrado con una diferencia de casi 10 p.p.); ii) aparece la CAF como nuevo acreedor con dicho financiamiento y se posiciona en el quinto lugar de importancia, con una representación del 10,66%. A través del Gráfico 1 se muestra la participación de los empréstitos externos por acreedor del II Semestre 2019 versus los deI I Trimestre 2020.

5 Cartera Contratada: Implica los créditos externos autorizados en ejecución a la fecha de corte del 31 de marzo del 2020.

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Gráfico 1 Gobierno Central y Resto del Sector Público: Comparación de la participación de los empréstitos externos por acreedor al II Semestre 2019 y aI I Trimestre 2020.

Fuente: Dirección de Crédito Público, Ministerio de Hacienda con información extraída del Sistema SIGADE v.6.1 y de los Contratos de Préstamo.

Participación de las Instituciones Ejecutoras Del mismo modo, resulta importante señalar que el AYA es la Institución Ejecutora que lidera la Cartera de créditos al I Trimestre del 2020, pues posee 7 empréstitos que ejecuta de forma individual, los cuales alcanzan la suma de US$797,58 millones, y 1 de manera conjunta con SENARA (el cual financia el Programa de Alcantarillado y Control de Inundaciones para Limón), en donde tiene una participación del 76,25% (con un monto de US$42,00 millones de los US$55,08 millones). Seguidamente se encuentra el ICE y CONAVI, con 4 y 3 financiamientos, con un monto de US$779,89 millones y US$724,62 millones respectivamente. Mediante el Gráfico N° 2 se representa la Participación de los empréstitos externos por Institución Ejecutora, al I Trimestre 2020.

36,87%

26,89%

13,26%11,39%

0,00%

8,26%

1,91% 1,41%

28,86%

25,84%

13,21%

11,38%10,66%

8,20%

1,85%0,00%

0,00%

10,00%

20,00%

30,00%

40,00%

BID BCIE BIRF JICA CAF EXIMBANK KFW BEI

Po

rcen

taje

Acreedor

II Semestre 2019 I Trimestre 2020

15

Gráfico 2. Gobierno Central y Resto del Sector Público: Participación de los empréstitos externos por Institución Ejecutora, al I Trimestre 2020.

*: El crédito del Programa de Alcantarillado y Control de Inundaciones para Limón (AYA/SENARA) se analiza de forma independiente. Fuente: Dirección de Crédito Público, Ministerio de Hacienda con información extraída del Sistema SIGADE v.6.1 y de los Contratos de Préstamo.

En relación a lo anterior, se desprende que casi la mitad de la cartera de créditos está liderada por tres instituciones, siendo estas el AYA6, ICE y CONAVI (juntas representan el 49,07% de esta). Asimismo, hay otras 3 instituciones y/o Ministerios que superan el 10,00% de participación, los cuales son la CCSS, el MOPT y el Ministerio de Hacienda (Programa de Apoyo para el Fortalecimiento de las Finanzas Públicas, por un monto de US$500 millones). Plazo de ejecución (según la fecha límite de desembolsos vigente) 7 Al analizar el tiempo promedio en ejecución de los empréstitos por acreedor, al I Trimestre del 2020, se encontraron los siguientes datos: i) el JICA, que cuenta con 3 préstamos, tiene el plazo de ejecución promedio más alto de la Cartera, dado que es de 10,47 años y es seguido del BCIE, con 6 financiamientos, pues posee un promedio de 8,13 años de ejecución; ii) el BID y el BIRF, con 9 y 2 créditos en ejecución respectivamente, presentan una cartera promedio menor a los 7 años (siendo estas de 6,54 años y 6,02 años de ejecución). Esta información se representa mediante el Gráfico 3.

6 Solo se consideran los empréstitos que ejecuta de forma individual. 7 Se excluye de este análisis el Programa de Acueducto y Alcantarillado en Ciudades Costeras (PAACC) y el Programa de Alcantarillado

y Control de Inundaciones para Limón (ambos del BCIE) debido a que aún no ha realizado el primer desembolso, hito que marca el periodo contractual. Por lo tanto, solo se consideran 24 empréstitos en esta sección.

17,00% 16,62%15,44%

14,71%

12,66%

10,66%

4,26%3,57%

2,13%1,17% 1,02% 0,75%

0,00%

5,00%

10,00%

15,00%

20,00%

-

100,00

200,00

300,00

400,00

500,00

600,00

700,00

800,00

AY

A

ICE

CO

NA

VI

CC

SS

MO

PT

MH

CO

NA

RE

ME

P/B

N

CO

ME

X

AY

A/S

EN

AR

A

PIM

A

MIC

IT

Por

cent

aje

Mill

ones

de

US

$

Institución Ejecutora

Monto de la cartera de empréstitos externos

Porcenta je participación dentro de la carterta total de empréstit os externos

16

Gráfico 3. Gobierno Central y Resto del Sector Público: Plazo de ejecución promedio de los créditos externos según acreedor.


Ahora bien, al analizar el tiempo de ejecución promedio de los empréstitos externos según el Organismo Ejecutor se observó que hay 4 de estos que superan los 7 años; siendo estos el AYA, ICE, MOPT y MICIT. No obstante, solo uno de ellos tiene un financiamiento (MICIT), pues el resto está ejecutando 6, 4 y 3 respectivamente. Asimismo, el CONAVI, la CCSS y el CONARE8, reportan tiempos de ejecución promedio que oscilan entre los 6,68 y 6,04 años. Ver siguiente gráfico para más detalle. Gráfico 4. Gobierno Central y Resto del Sector Público: Plazo de ejecución promedio de los créditos

externos según Institución Ejecutora.


8 El CONAVI tiene 3 empréstitos, mientras que la CCSS y el CONARE tienen 2 y 1 respectivamente.

6,54

8,13

10,47

6,02

4,50 4,76

1,16

0

2

4

6

8

10

12

0

2

4

6

8

10

12

BID BCIE JICA BIRF EXIMBANK KFW CAF

Añ

os

Ca

nti

da

d

Acreedor

Número Empréstitos Plazo ejecución promedio

8,82

7,71

6,04

7,00 6,68 7,006,45

5,15 5,00 5,00

1,16

0

2

4

6

8

10

0

2

4

6

8

10

AY

A

ICE

CO

NA

VI

MO

PT

CC

SS

MIC

IT

CO

NA

RE

PIM

A

ME

P/B

N

CO

ME

X

MH

Año

s

Can

tidad


Número Empréstitos Plazo ejecución promedio (años)

17

Por otra parte, se considera una variable más para analizar el tiempo de ejecución de los financiamientos, el sector económico al cual pertenecen. En ese sentido, se encontró que los sectores económicos con mayor cantidad de créditos externos (“Salud, nutrición y deporte”, “Infraestructura y transporte” y “Ambiente, energía y mares”) tienen entre 8 y 6 años de ejecución promedio. Mientras que el Sector “Educación y cultura” registra en promedio créditos (2) con una ejecución de 5,72 años. Gráfico 5. Gobierno Central y Resto del Sector Público: Plazo de ejecución promedio de los créditos

externos según sector económico.

Fuente: Dirección de Crédito Público, Ministerio de Hacienda. Contrapartida Nacional e Institucional Por su parte, el monto total de la Contrapartida Nacional (recursos provenientes del Presupuesto Nacional o de los Presupuestos Institucionales) que complementa los recursos externos asignados a los Programas/Proyectos de inversión pública, registró una cifra de US$960,91 millones, de los cuales se ha ejecutado el 46,67% de los recursos. En línea con lo anterior, resulta relevante indicar que la mayoría de los recursos de la Contrapartida se caracterizan por estar dirigidos a robustecer los Programas/Proyectos que son financiados por el BCIE y el JICA, representando juntos un 60,03% del total de esta fuente. En el siguiente gráfico puede apreciarse composición de la Contrapartida según acreedor.

8,29

6,52

7,71

5,72

7,00

5,15 5,00

1,16

0

2

4

6

8

10

0

2

4

6

8

10

Sal

ud, n

utric

ión

y de

port

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Infr

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ura

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bien

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ía y

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Edu

caci

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cul

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tele

com

unic

acio

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bern

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Des

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Com

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Hac

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blic

a, m

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ario

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perv

isió

n fin

anci

era

Año

s

Can

tidad

Sector Económico

Empréstitos Plazo ejecución promedio

18

Gráfico 6. Gobierno Central y Resto del Sector Público: Composición de la Contrapartida Nacional según el acreedor que financia el Programa/Proyecto, aI Trimestre 2020.

Fuente: Dirección de Crédito Público, Ministerio de Hacienda. Adicionalmente, cabe señalar que de la totalidad de Programas/Proyectos en ejecución, 6 no cuentan con Contrapartida y en estos el Gobierno figura como deudor y/o garante. En ese sentido, el 66,67% de estos fueron suscritos con el BID (4), un 16,67% con el BIRF (1) y otro 16,67% con la CAF (1), y todos ellos pertenecen a un sector económico diferente.

Cuadro 3 Programas/Proyectos en ejecución sin Contrapartida Nacional, al I Trimestre 2020.

Programas/Proyectos Acreedor Sector Económico

Fideicomiso para el financiamiento del proyecto de construcción y equipamiento de infraestructura educativa del MEP a nivel nacional

BID 2824/OC-CR Educación y cultura

Programa de Innovación y Capital Humano para la Competitividad

BID 2852/OC-CR Ciencia, tecnología,

telecomunicaciones y gobernanza digital

Programa de Infraestructura de Transporte BID 3071/OC-CR &

3072/CH-CR Infraestructura Vial

Programa de Integración Fronteriza de Costa Rica BID 3488/OC-CR Comercio Exterior

Programa por Resultados para el Fortalecimiento del Seguro Universal de Salud en Costa Rica

BIRF 8593-CR Salud, nutrición y deporte

Programa de Apoyo para el Fortalecimiento de las Finanzas Públicas

CAF 11164 Hacienda pública, monetario y

supervisión financiera Fuente: Dirección de Crédito Público, Ministerio de Hacienda.

42,12%

17,91%

15,84%

15,37%

7,76%

0,99%

BCIE JICA BID EXIMBANK BIRF KFW

19

Desembolsos Al cierre del primer trimestre del 2020, se tiene un monto desembolsado acumulado de US$2.065,93 millones, el cual equivale al 44,03% del valor total de la cartera de empréstitos en ejecución; por lo tanto, resta por desembolsar un 55,97% de los recursos de la cartera. Asimismo, al analizar el monto desembolsado total por acreedor se obtiene que un 31,96% corresponde a préstamos con el BID, un 24,79% a financiamientos con el BCIE y un 23,47% a empréstitos con el BIRF. Además, juntos suman un 80,22% del monto total desembolsado, y el restante 19,78% lo componen el JICA y EXIMBANK.

Gráfico 7. Gobierno Central y Resto del Sector Público: Monto desembolsado y por desembolsar según acreedor, al I Trimestre 2020.


En el gráfico anterior se presenta información relacionada con los montos desembolsados y por desembolsar por acreedor, con corte al primer trimestre del año 2020, donde éste último monto asciende a US$2.625,83 millones. Dado lo anterior, es posible identificar que: i) los Programas/Proyectos que fueron suscritos con el BIRF poseen el porcentaje de recursos por desembolsar más bajo; ii) los recursos pendientes de desembolsar de los Programas/Proyectos financiados con los bancos de mayor participación dentro de la cartera, siendo estos el BID y el BCIE, oscilan entre el 50,00% y el 60,00%; iii) los Programas/Proyectos financiados con el KFW y la CAF tienen disponibles para desembolsar el 100,00% de sus recursos. Por su parte, en cuanto al tema de los desembolsos realizados durante el I Trimestre del año, cabe indicar que el monto total desembolsado por los diferentes acreedores asciende a la suma de US$28,85 millones, en donde el 75,37% le corresponde al BCIE, un 18,80% al JICA y un 5,83% al EXIMBANK (únicamente se realizaron desembolsos con estos acreedores). Por otro lado, al analizar los desembolsos por Institución Ejecutora, se observa que casi el 60,00% del total de los mismos se ha asignado a tres instituciones, siendo estas el ICE, CONAVI y la CCSS (con

51,24%

57,75%

21,78%

47,40%

66,80%

100,00% 100,00%

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%

100,00%

-

200,00

400,00

600,00

800,00

1.000 ,00

1.200 ,00

1.400 ,00

BID BCIE BIRF JICA EXIMBANK KFW CAF

Por

cent

aje

Mill

ones

de

US

$

Acreedores

Monto desembolsado Monto por desembolsar Porcenta je por desembolsar

20

un 19,68%, 19,54% y 18,38% respectivamente), pues juntas representan un 57,61% del total de desembolsos. Mientras que, al incluirse instituciones como AYA9, CONARE y el MOPT este porcentaje llega a alcanzar un 88,40%, siendo que el restante 11,60% corresponde a los desembolsos realizados a Programas/Proyectos de otras instituciones. Gráfico 8. Monto desembolsado y por desembolsar según Institución Ejecutora, al I Trimestre 2020.

*: El crédito del Programa de Alcantarillado y Control de Inundaciones para Limón (AYA/SENARA) se analiza de forma independiente. Fuente: Dirección de Crédito Público, Ministerio de Hacienda.

Ahora bien, al analizar el monto desembolsado real de recursos externos con respecto a los montos programados a desembolsar por parte de las UE/UC de los Programas/Proyectos para este I Trimestre, se encontró que se desembolsó menos de la mitad de lo que se programó, pues se registraron desembolsos que equivalen al 36,67% del total programado10. Por otra parte, los Ejecutores tienen programado desembolsar durante el II Trimestre del 2020 un monto aproximado de US$627,00 millones (en donde se incluyen los US$500,00 millones del Programa de Apoyo para el Fortalecimiento de las Finanzas Públicas).

9 Solo se consideran los empréstitos que ejecuta de forma individual. 10 Principalmente ante el incumplimiento de las metas programadas en los siguientes casos: Programa de Renovación de la Infraestructura y Equipamiento Hospitalario, Segundo Programa de Desarrollo Eléctrico 2012-2016, Programa de Agua Potable y Saneamiento, Programa Abastecimiento del Área Metropolitana de San José, Acueductos Urbanos y Alcantarillado Sanitario de Puerto Viejo de Limón, y, Proyecto de Rehabilitación y Ampliación de la Ruta Nacional No. 32.

19,68% 19,54%18,38%

12,33%

9,68%8,78% 8,11%

2,17%1,08%

0,25% 0,00% 0,00%

0,00%

5,00%

10,00%

15,00%

20,00%

25,00%

0,00

100,00

200,00

300,00

400,00

500,00

600,00

700,00

800,00

ICE

CO

NA

VI

CC

SS

AY

A

CO

NA

RE

MO

PT

ME

P/B

N

PIM

A

MIC

IT

CO

ME

X

MH

AY

A/S

EN

AR

A

Porc

en

taje

Mill

on

es e

n U

S$


Monto por desembolsar al I Trim 2020

Monto desembolsado al I Trim 2020

Part icipación porcentual con respecto total desembolsado al I Trim 2020

21

Sectores más dinámicos Los sectores que han dinamizado los desembolsos corresponden al sector “Salud, nutrición y deporte” e “Infraestructura y transporte”, cuyos porcentajes de desembolsos acumulados suman más del 50,00% al I trimestre de este año (con un 59,04%), pues alcanzaron un 30,71% y un 28,33% respectivamente. En línea con lo anterior, resulta importante mencionar que ambos sectores concentran la mayor cantidad de empréstitos, dado que tienen 10 y 6 respectivamente. Adicionalmente, si a estos le incluimos los siguientes dos sectores de importancia (siendo estos “Ambiente, energía y mares” con 4 créditos y “Educación y cultura” con 2), se alcanza un 96,51% de los desembolsos acumulados al 31/03/2020. En el gráfico siguiente se muestra la participación porcentual de los diferentes sectores al 31/12/2019.

Gráfico 9. Gobierno Central y Resto del Sector Público: Participación porcentual de los desembolsos

externos por sector económico, al I Trimestre 2020.


Otro aspecto a destacar relacionado a los desembolsos acumulados de los sectores más dinámicos, es que en el caso del Sector “Salud, nutrición y deporte” el Gobierno figura como deudor y/o garante en el 50,00% de los financiamientos (5) contenidos en él y el otro 50,00% corresponde a los créditos (5) donde la Institución pública es la deudora; mientras que en el Sector “Infraestructura y transporte” el Gobierno figura como deudor y/o garante en el 83,33% de los créditos (5) y en el otro 16,67% es la Institución Pública la deudora (1).

30,71%

28,33%

19,68%

17,79%

2,17%

1,08%

0,25%

Salud, nutrición y deporte

Infraestructura y transporte

Ambiente, energía y mares

Educación y cultura

Desarrollo agropecuario, pesquero y rura l

Ciencia, tecnología, telecomunicaciones y

gobernanza digital

Comercio exte rior

22

Plazos importantes Asimismo, se considera importante caracterizar con mayor detalle los Programas/Proyectos que contiene la Cartera de Préstamos con respecto tres variables, a saber: i) tiempo de aprobación de la Asamblea Legislativa, ii) tiempo de cumplimiento de condiciones previas y iii) tiempo de ejecución de Programas/Proyectos. De acuerdo a la disponibilidad de información, se toman las carteras en los periodos de tiempo del 2008 al 2010, del 2011 al 2014 y del 2015 al 2020, como se muestra en el Gráfico 10 con corte al 31 de marzo del 2020. Cabe destacar, que los Programas/Proyectos analizados en las carteras del 2008 al 2014 incluyen únicamente los Préstamos que tienen Garantía Soberana; sin embargo, para el período del 2015 al 2020 se incluyen además los Programas/Proyectos en los que los deudores son las Instituciones que los ejecutan. Gráfico 10 Plazos promedio de aprobación de la Asamblea Legislativa, cumplimiento de condiciones

previas y ejecución de los Programas/Proyectos de la Cartera – en meses –.


Del gráfico anterior se desprende que el tiempo promedio de duración en la Asamblea Legislativa (AL) es similar a través del tiempo, pasando de 12,17 meses en el periodo del 2008-2010 a 11,71 meses en el periodo del 2015 al 2020; es decir, se presenta una ligera disminución entre periodos, siendo esta de 0,45 meses en el tiempo de aprobación de la AL. Asimismo, se puede observar una disminución significativa en el tiempo promedio de cumplimiento de las condiciones previas establecidas contractualmente, pasando de 21,26 meses en promedio en el periodo del 2008-2010 a tan solo 7,32 meses en el periodo del 2015-2020; es decir, se presenta una reducción del tiempo para el cumplimiento de condiciones previas en 13,95 meses entre los periodos analizados.

12,17 12,40 11,7121,26

10,43 7,32

101,78

86,40

62,11

-

20,00

40,00

60,00

80,00

100,00

120,00

2008-2010 2011-2014 2015-2020

ME

SE

S

AÑOS

Aprobación en la AL Cumplimiento de Condiciones Previas Plazo Ejecución

23

Por último, en el plazo de ejecución de la Cartera de los Programas/Proyectos se tiene un promedio de ejecución al cierre de los mismos de 62,11 meses en el periodo actual (2015-2020); es decir, un total de 5,18 años. En contraparte con lo que se tenía en el periodo del 2008 al 2010 que se registraba un promedio de 101,78 meses; en otras palabras, más de 8 años para poder concluir un Programa/Proyecto, por lo que se observa una mejora muy importante, de casi 3 años de disminución a través del tiempo. Avance físico y financiero

Físico Respecto al avance físico de la Cartera al cierre del I Trimestre del 2020, se encontró lo siguiente:

Figura 2. Avance Físico de los Programas/Proyectos en ejecución al I Trimestre 2020.


De los 23 Programas/Proyectos11 analizados, hay tres puntos importantes de mencionar: i) 10 registraron un avance físico igual o menor al 49,99% (lo cual equivale al 43,48% de los Programas/Proyectos) y la mayoría de estos (el 70,00%) son financiados con el BCIE (4) y el BID (3); ii) 3 se caracterizan por tener un porcentaje de avance físico entre un rango del 50,00% y el 79,99% (representados por un 13,04%) y 2 de ellos son financiados por el BID (66,67%); iii) otros 10 alcanzaron avances iguales o mayores al 80,00% (con un peso del 43,48%) y el 60,00% de ellos son del BCIE (3) y el BID (3).

11 Se excluyó del análisis el Programa de Apoyo para el Fortalecimiento de las Finanzas Públicas, dado que por sus

particularidades no se le calcula el avance físico.

X80,00%

50,00%X79,99%

X49,99%

43,48%

13,04%

43,48%

24

Cuadro 4 Análisis del avance físico según acreedor, al I Trimestre 2020.

Acreedor Avance Físico

Promedio Programas/ Proyectos

BID 58,21% 8

BCIE 47,00% 8

JICA 70,75% 3

BIRF 87,72% 2

EXIMBANK 23,64% 1

KFW 14,41% 1

Total 23 Fuente: Dirección de Crédito Público, Ministerio de Hacienda.

Financiero En relación con el avance financiero alcanzado al 31 de marzo del 2020, se despliega la siguiente información: i) el 56,00% de los créditos externos (14) presentan un avance financiero menor o igual al 49,99%; ii) el BIRF posee empréstitos que tienen más de un 50,00% de avance financiero (tienen un avance promedio del 83,92%); iii) el BCIE y el BID tienen en su mayoría financiamientos que registran avances financieros menores al 49,99%; iv) un 36,00% de los créditos (9) muestran un avance financiero mayor al 80,00%, y la mayoría de estos pertenecen a un sector económico diferente.

Cuadro 5 Análisis del avance financiero según acreedor, al I Trimestre 2020.

Acreedor Cantidad de

créditos

Créditos con avance financ. igual o

menor al 49,99%

Créditos con avance financ. entre el

50,00% y el 89,99%

Créditos con avance financ.

mayor al 80,00%

Avance Financiero Promedio

BID 9 6 1 2 40,77%

BCIE 8 5 0 3 37,59%

JICA 3 1 0 2 62,70%

BIRF 2 0 1 1 83,92%

EXIMBANK 2 1 0 1 56,60%

KFW 1 1 0 0 0,00%

TOTAL 25*/ 14 2 9 -

*/: Se excluyó del análisis el Programa de Apoyo para el Fortalecimiento de las Finanzas Públicas, dado su particularidad de desembolsos rápidos. Fuente: Dirección de Crédito Público, Ministerio de Hacienda.

25

Servicio de la Deuda A continuación, se detallan los montos acumulados pagados por amortización, intereses y comisiones de compromiso al cierre del I Trimestre del 2020 para la cartera de préstamos externos en ejecución:

Amortización: US$197,28 millones.

Intereses: US$175,14 millones.

Comisiones de compromiso: US$42,93 millones.

Es relevante resaltar que el pago de las comisiones de compromiso es un requerimiento de casi todos los organismos financieros y en la mayoría de estos comienza a devengarse a partir de la fecha de suscripción del Contrato de Préstamo. Dado lo anterior, en las negociaciones de las operaciones crediticias se ha solicitado a los acreedores que las mismas se cobren cuando entra en vigencia el Contrato y no cuando este se suscribe; no obstante, en la mayoría de los casos se ha indicado que las políticas internas de los organismos multilaterales no lo permiten. Programas/Proyectos que han sobrepasado el plazo de ejecución según lo estipulado en los contratos de préstamo Resulta importante considerar dentro del periodo de desembolso de los créditos, que para que los recursos estén disponibles y puedan ser utilizados por el Ejecutor, deben estar incorporados en el Presupuesto Nacional/Institucional. En los casos en donde el Gobierno es el Prestatario, una vez que los créditos externos cuentan con la Ley que aprueba el Contrato de Préstamo respectivo, es necesario incorporar dichos recursos al Presupuesto Nacional, ya sea a través de una Ley de Presupuesto Ordinario o Extraordinario de la República12, lo cual en algunas ocasiones conlleva un tiempo considerable. En el siguiente gráfico se observan únicamente los préstamos en ejecución que han sobrepasado los plazos establecidos para desembolsar la totalidad de los recursos y finalizar las actividades según los Contratos de Préstamo (con respecto a la fecha de publicación de la Ley o la fecha de suscripción de los mismos13). Asimismo, se muestran los años de ejecución de cada uno desde que entraron en vigor y fueron incorporados los recursos externos al Presupuesto Nacional o Institucional con corte al 31/03/2020. Finalmente cabe recordar que el período de ejecución de los créditos no necesariamente tiene una relación directa con el avance físico-financiero de cada Programa/Proyecto.

12 La incorporación presupuestaria no tiene una fecha establecida en el año, por lo que podría inclusive materializarse casi al finalizar cada año o inclusive no darse ninguna incorporación extraordinaria para un periodo presupuestario determinado. En los demás casos en donde el Gobierno de la República no figura como Prestatario se realiza mediante la incorporación de los recursos al Presupuesto Institucional. 13 En el caso en donde el Gobierno figura como Prestatario o Garante del Contrato de Préstamo se utiliza la fecha de la publicación de la Ley. En donde la Institución funge como Deudor de la operación financiera o el Contrato de Préstamo se deriva de un Convenio marco, se toma como referencia la fecha de la suscripción de cada empréstito.

26

Gráfico 11 Gobierno Central y Resto del Sector Público: Representación de los tiempos programados para ejecutar y tiempo real de ejecución al I Trimestre 2020.


Por otra parte, es relevante mencionar que al cierre del I Trimestre 2020, se contabilizan 9 Programas/Proyectos que han requerido ampliar el plazo establecido para su ejecución (han solicitado entre 1 y 2 prórrogas), y registran en promedio 2,80 años prorrogados. Adicionalmente, el 44,44% (4) del total de estos pertenecen al Sector “Salud, nutrición y deporte” y un 22,22% (2) al de “Infraestructura y transporte”. A continuación, se presenta el detalle del estado de situación para cada uno de los Programas/Proyectos que están siendo financiados mediante la citada cartera de endeudamiento externo.

0

2

4

6

8

10

12

14

AbastecimientoAMSJ & AAPV

ObrasEstratégicas

InfraHospitalar io

II Desarrol loEléctrico

FideicomisoMEP

Agua Potable ySaneamiento

PINN Universidades MedioAmbiente AMSJ

Añ

os

Programas/Proyectos

Período desembolsos estipulado en el ContratoPeríodo ejecución real desde Entrada Vigencia del ContratoPeríodo ejecución real desde incorporacion presupuestaria

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BANCO CENTROAMERICANO DE INTEGRACIÓN ECONÓMICA (BCIE)

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BCIE N°2198: Programa de Alcantarillado y Control de Inundaciones para Limón

1. Indicadores globales del Programa para el I Trimestre 2020

Monto del Financiamiento Externo US$ 55.080.000,00 Desempeño del Programa

Monto ejecutado y comprometido US$0,00

Fecha límite de desembolsos vigente 3 años (36 meses) después del 1er desembolso

Monto de la Contrapartida Nacional US$ 1.610.800,00*

Indicador Programado Real

Fuente Externa

Monto desembolsado en el I Trimestre. SENARA AyA

US$0,00 US$0,00

US$0,00 US$0,00

Desembolso Realizado/ Programado (%) SENARA AyA

N/A N/A

Avance financiero acumulado (%) SENARA AyA

0,00% 0,00% 0,00%

0,00%

Fuente Interna

Monto ejecutado en el I Trimestre SENARA AyA

US$19.400,00 US$$137.500,00

US$41.301,00 US$0,00

Monto Realizado/Programado (%) SENARA AyA

212,89% 0,00%

Avance Financiero acumulado (%) SENARA AyA

4,50% 50,00%

6,32% 0,00%

Avance Físico

Avance Físico acumulado (%) SENARA AyA

13,97% 13,38%

10,89% 9,92%

*Cabe mencionar que, US$137.700,00 del rubro de Contrapartida Nacional serán aportados por el Gobierno.

2. Avances durante el I Trimestre

Entre los avances más destacados se encuentran: SENARA:

1. Adquisición de terrenos para construcción: Se finalizaron los avalúos y se remitieron a la Dirección Jurídica para el inicio del proceso de adquisición.

2. Respecto a la Gestión Financiera del Programa, se cuenta con los recursos y con el presupuesto aprobado.

3. Se concluyó la revisión del diseño de canales y causes. Se tiene un avance de un 90% en el ajuste o revisión del presupuesto al igual que en los planos.

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4. Con respecto a la contratación obras Tramo Chitá- Envaco, Quebrada Chocolate y Canal Santa Rosa, se finalizó la elaboración del cartel, se hizo la apertura de expediente y se tiene la primera revisión del cartel por parte del BCIE, se encuentra en proceso de correcciones y anotaciones.

5. Para la contratación obras Tramo Envaco Santa Fe, Canal Santa Rosa (Westfalia) y Canales menores, se ha avanzado en la preparación del cartel de esta contratación.

6. Avance en la preparación del cartel de la contratación para la adquisición de equipo de medición. Se encuentra pendiente el trámite de apertura de expediente.

7. Finalizado el marco conceptual y se evaluó el plan de manejo de residuos de la Municipalidad.

AyA:

1. Participación en la elaboración del convenio entre el Ministerio de Hacienda y el AyA. 2. Elaboración del borrador del convenio Tripartita AyA – CONAVI - Empresa constructora Ruta

32, con el fin de gestionar la construcción del componente del proyecto Colector, incorporado en el Sector I a ubicarse sobre la ruta 32.

3. Para el Sector I se continuo en la revisión de planos por parte de la Unidad Ejecutora y los operadores (Subgerencia Periféricos) presentando un avance del 88%.

4. Respecto al Sector II, se continuo con la elaboración de diseños, porcentaje de avance 57%.

3. Problemáticas actuales y evolución del plan de acción

Los problemas más relevantes a la fecha son: SENARA:

1. Atraso en la revisión de diseños de canales y cauces; en la contratación de obras Tramo Chitá- Envaco, Quebrada Chocolate, Canal Santa Rosa y en la contratación para la supervisión, seguimiento y control de obras de infraestructura por falta del personal necesario en la Unidad Ejecutora.

o Como parte de las medidas necesarias para mitigar los retrasos, se solicitará nuevamente la aprobación de plazas a la STAP con base en la estructura autorizada por MIDEPLAN.

AyA:

1. Atrasos en el proceso de adquisición de terrenos, específicamente los requeridos para las obras del Sector II.

o Entre las medidas tomadas se espera la definición y puesta en marcha del plan de adquisición de los terrenos requeridos por el Proyecto.

2. Demora en la revisión de los diseños por parte de la UEN Programación y Control.

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o Como parte de las medidas para mitigar este atraso, la Unidad Ejecutora dará un seguimiento quincenal a la ejecución de las actividades programadas para el Proyecto, esperando tener a julio del 2020 las debilidades subsanadas.

4. Riesgos y evolución del plan de mitigación

Dentro de los principales riesgos que podrían afectar la ejecución se encuentran: SENARA:

1. No aceptación del avalúo de la propiedad por parte de los propietarios o poseedores de las fincas.

o La no aceptación implicaría implementar lo establecido en la Ley N° 9286 "Reforma Integral de la Ley N° 7495, Ley de Expropiaciones".

o Como medida de acción, se realizará un proceso de información y acercamiento con los propietarios, de tal forma que se pueda hacer conciencia de la necesidad de los terrenos para el Proyecto y la importancia que tiene este para la comunidad.

o Si este riesgo se materializa, su impacto se vería principalmente en el tiempo, ya que, en caso de requerir procesos judiciales, la ejecución de las obras de la segunda contratación se retrasaría y a su vez presenta una probabilidad de ocurrencia media.

2. Presentación de recursos de revocatoria o apelación a la adjudicación de la contratación de

las diferentes obras por parte de los oferentes.

o Como parte de las medidas de mitigación, se incorpora un plazo preventivo de resolución por recurso de revocatoria o apelación en el proceso de contratación programado. Asimismo, se trabajará muy detalladamente los carteles de licitación para evitar al máximo apelaciones.

o Este riesgo, según la UE presenta un impacto en el tiempo, al darse atrasos en el proceso de adjudicación, con una probabilidad de ocurrencia media.

3. Aceptación parcial o rechazo del Plan de manejo de residuos sólidos y Plan de educación y

fortalecimiento social en materia ambiental por parte de las organizaciones comunales.

o Con la finalidad de mitigar este riesgo, se ha incorporado como tarea la validación y aceptación previa de estos planes con las comunidades.

o Según la UE, este riesgo en caso de concretarse estaría impactando en el costo del Proyecto y en el tiempo de ejecución para una probabilidad de ocurrencia baja.

AyA:

1. Retrasos en la adquisición de terrenos requeridos para la construcción de los componentes del Proyecto.

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o Entre las medidas tomadas en cuenta para la mitigación de dicho riesgo están: i. Identificación de los terrenos requeridos por el Proyecto; ii. Análisis catastral de los terrenos identificados; iii. Elaboración del Plan de Adquisición y finalmente; iv. Control y seguimiento detallado del Plan de Adquisición.

2. Retraso en la firma del Convenio tripartito para obras de la Ruta 32.

o Las medidas para subsanar este atraso son las siguientes: i. Elaboración del borrador del convenio Tripartita AyA- CONAVI- Empresa constructora Ruta 32; ii. Aprobación del Convenio y iii. Seguimiento y control estricto a la programación definida en el Convenio

Según la Unidad Ejecutora del AyA, ambos riesgos no generan impactos en el alcance y costo, afectando únicamente el tiempo de ejecución por un posible atraso; asimismo presentan una probabilidad de ocurrencia alta.

5. Conclusiones y recomendaciones

El Programa de Alcantarillado y Control de Inundaciones para Limón, está compuesto por dos proyectos, que son: a) Proyecto de Alcantarillado Sanitario para Limón que será ejecutado por el Instituto Costarricense de Acueductos y Alcantarillados (AyA), por la suma de US$42.000.000,00, y b) Proyecto Sistema de Control de Inundaciones en el Área de Limoncito que será desarrollado por el Servicio Nacional de Aguas Subterráneas Riego y Avenamiento (SENARA), por el monto de US$13.080.000,00, en donde cada Organismo Ejecutor actuará de manera individual en el cumplimiento de las condiciones y requerimientos para la ejecución del Proyecto que le compete a cada uno. Al 31 de marzo del 2020, el Programa no presenta avance financiero de recursos externos debido a que no se han realizado desembolsos; no obstante, SENARA muestra un avance financiero del recurso interno de un 6,32%; por su parte, el AyA pese a programar recursos a ejecutar durante el trimestre, no muestra avances en el indicador mencionado, ya que dichos recursos son asignados para la compra de terrenos, específicamente para las obras del Sector II y debido a los atrasos presentados en el proceso de adquisición de los mismos, los recursos no fueron utilizados. Respecto al avance físico global (incluyendo ambas instituciones ejecutoras), el Programa al cierre del primer trimestre presenta un avance de 10,15%. Aunado a lo anterior, para el caso de las actividades de SENARA que presentan atrasos, indicó la UE que están asociadas directamente a la falta de recurso humano para atender las necesidades del Proyecto, ya que para la atención total del Proyecto solo se cuenta con cuatro plazas aprobadas y un funcionario de planta de SENARA, luego de que la STAP denegara la aprobación de las plazas requeridas para atender la primera y segunda etapa del Proyecto. Con el objetivo de resolver esta situación, SENARA presentó en el mes de abril, una nueva solicitud a la Autoridad Presupuestaria, agregando los elementos actuales del Proyecto que justifican la necesidad de las plazas. A pesar del retraso evidenciado, se está en una etapa del Proyecto donde resultaría posible recuperar el avance

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programado en un corto tiempo, sin embargo, resulta evidente que, de no ser aprobadas las plazas requeridas, su efecto será evidenciado en el corto plazo. Actualmente cada Organismo Ejecutor continúa trabajando en el cumplimiento de condiciones previas al primer desembolso y espera culminar con las mismas durante el primer semestre. Para el caso de SENARA, se encuentra en el proceso de aprobación de las plazas por parte de la STAP para lograr la designación del Coordinador de la UE y para el AyA se encuentra en proceso la conformación de una cuenta especial en Caja Única para la utilización exclusiva de los recursos provenientes del préstamo. Finalmente, es de gran relevancia que se garantice por parte de los Ejecutores una correcta elaboración de carteles, así como de los análisis de ofertas con la finalidad de minimizar posibles apelaciones en ambos procesos. Asimismo, se requiere desde la etapa inicial del Programa que los Ejecutores realicen un seguimiento continuo y monitoreo de los procesos licitatorios y los riesgos con la finalidad de poder hacer uso de acciones y/o planes de mitigación en tiempo oportuno.

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BCIE 2188: Programa de Acueductos y Alcantarillados en Ciudades Costeras y

construcción del Laboratorio Nacional de Aguas (PAACC)


Monto del Financiamiento Externo US$ 111,128,815.00 Desempeño del Programa

Monto ejecutado y comprometido US$ 0.00

Fecha límite de desembolsos vigente 5 años contados a partir de la fecha del primer

desembolso.

Monto de la Contrapartida Nacional US$ 28,734,720.00


Fuente Externa

Monto desembolsado en el I Trim. $0.00 $0.00

Desembolso Realizado/ Programado (%) 0.00%

Avance financiero acumulado (%) 0.00% 0.00%

Fuente Interna

Monto ejecutado en el I Trim. $0.00 $0.00

Monto Realizado/Programado (%) 0.00%

Avance Financiero acumulado (%) 0.00% 0.00%

Avance Físico

Avance Físico acumulado (%) 8.91% 8.47%


Entre los avances más destacados se encuentran:

1. Las siguientes obras recibieron atención de consultas por parte de los oferentes (aproximadamente 70 consultas de un total de 7 posibles oferentes) y elaboración de circulares aclaratorias.

o Construcción Alcantarillado Sanitario Moín: o Mejoras al acueducto de Guácimo. o Mejoras y ampliación del Sistema de acueducto de Jacó. o Mejoras al sistema de abastecimiento de agua potable de Limón. o Mejoras al acueducto de Quepos y Manuel Antonio.

2. Construcción del edificio Laboratorio Nacional de Aguas: Atención de consultas por parte de

los oferentes (aproximadamente 400 consultas de los posibles oferentes), elaboración de circulares aclaratorias.

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Los problemas más relevantes a la fecha son:

1. Al ser un Programa de reciente aprobación presenta muy leves problemas; no obstante, la ausencia de personal en el Programa que no ha sido conformado en su totalidad impacta en la ejecución del trabajo administrativo ante la sobrecarga de funciones. o La ausencia de personal en el Programa que no ha sido conformado en su totalidad se

debió a la no aprobación de la Autoridad Presupuestaria de las plazas, producto del Decreto Ejecutivo N.º 41162-H, publicado en el Alcance No. 115 a la Gaceta del 06 de junio de 2018, sobre “limitación a las reestructuraciones”. Este decreto limitaba la creación de plazas y gastos adicionales dentro de los Ministerios; órganos desconcentrados y entidades cubiertas por el ámbito de la Autoridad Presupuestaria como una medida de política fiscal, para hacer más eficiente la gestión del Estado.

o Lo anterior se resolvió con el decreto N° 41906-H donde se exceptúa al AyA de la aplicación del artículo N°1 del Decreto Ejecutivo N° 41162-H, por una única vez, a efectos de concretar el proceso de conformación de la “Unidad Ejecutora para el Portafolio de Proyectos y Programas de Inversión AyA / BCIE. Actualmente la UEP no ha contratado personal para el Programa; sin embargo, aún se continúa con el proceso de selección y evaluación de posibles candidatos.

2. Ante la emergencia nacional del COVID-19 se generan atrasos en el cumplimiento de los tiempos de ejecución de las actividades planificadas, así como posibles cambios en alcance y costos del Programa. o Debido a que algunos de los oferentes son internacionales y, para remitir la información

de sus ofertas, es necesario realizar trámites ante entidades gubernamentales que están cerradas debido a lineamientos indicados por la emergencia COVID-19, se solicitó ampliar el periodo de recepción de ofertas, el cual se amplió para el día 28 de abril 2020.

o Los atrasos en proceso de contratación administrativa son en las licitaciones: 2019-LI-000014-PRI: Consultor del Programa BCIE 2188 y licitación 2019-LI-000013-PRI: Construcción del Laboratorio Nacional de Aguas.

3. Falta de un canal de comunicación expedito y personal asignado exclusivamente al Programa que permita poder aclarar los temas en lapsos cortos de tiempo, así como aclaraciones sobre cualquier tema relacionado al Programa en cuestión. o Se han realizado reuniones previas a la entrega de los informes de seguimiento en la DCP

para analizar los avances realizados, problemas y riesgos presentados en el Programa.

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Dentro de los principales riesgos que podrían afectar la ejecución se encuentran: Es importante mencionar, que a pesar de que la UEP no incorpora riesgos en el informe de seguimiento del Programa solicitado por la DCP por el poco tiempo de inicio que posee; a criterio de experto se expone los siguientes riesgos que pueden impactar los objetivos del Programa:

1. Retrasos en la ejecución del Programa debido a la dificultad o inconveniente en la adquisición de terrenos y/o servidumbres (propiedades de suelo inadecuadas para uso requerido). o La UEP está en un proceso de determinar la idoneidad legal de los terrenos a adquirir.

Además, es relevante crear planes de acción para establecer metas de adquisición de terrenos en el corto y mediano plazo para evitar contratiempo en los plazos de ejecución al no haber permisos de construir en terrenos privados.

2. Poca oferta para la atención de las construcciones por servicios de ingeniería requeridos para el Programa. o Actualmente la UEP está en la etapa de realización de carteles; no obstante, durante el

proceso de licitación, se plantea realizar un estudio de mercado y llamar directamente las empresas para que participen en el proceso de licitación.

3. Atrasos la fase de contratación administrativa debido a consultas y recursos presentados

durante el proceso. o Contar con un área de gestión y control de programas y proyectos con el personal

necesario, para garantizar el éxito de todas las fases de las actividades.


Durante el primer trimestre del 2020 la UEP no realizó y ejecuto actividades importantes dentro del marco del Programa de Acueductos y Alcantarillados en Ciudades Costeras y Construcción del Laboratorio Nacional de Aguas (PAACC). Es decir; desde que se suscribió el día 7 de mayo del 2019 este empréstito entre el BCIE y el AyA para ejecutar seis obras importantes: cuatro de agua potable, uno de saneamiento y uno referente a la construcción del Edificio del Laboratorio Nacional de Aguas; estos se mantienen en una etapa de pre-inversión, donde las obras están en un proceso de recepción de ofertas para su adjudicación y en estudio de la adquisición de terrenos y/o servidumbres. Actualmente, el Programa mantiene un avance físico de 8,47% por debajo de los proyectado para este trimestre del 8,91%; ya que tal y como se mencionó este se encuentra en la etapa de cumplimiento de condiciones previas del crédito; pues el único avance presentado es el proceso de contratación del consultor de implementación con la publicación del cartel, y la recepción de ofertas de las seis obras incluyendo las Construcción del Edificio del Laboratorio de Aguas. Por lo tanto, se mantiene el estatus actual del Programa como satisfactorio (verde); esto en virtud de que el mismo está avanzando, si

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bien levemente dentro del plazo previo al primer desembolso14 y en consideración del tiempo de vigencia. A pesar de que a finales del periodo del 2019, los problemas iniciales a lo que se enfrentó el Programa era la poca contratación de personal por el Decreto Ejecutivo en la que se limitaba al AyA aumentar planilla; el mismo se solucionó con el nuevo decreto ejecutivo N° 41906-H; lo cual, le da el aval de contratar personal y es favorable por la saturación de trabajo que han expresado los encargados de la UEP que limita una eficiente comunicación con esta Dirección. A la fecha la UEP no ha realizado gestiones importantes para mejorar dicha problemática ya que es importante fortalecer el cumplimiento de actividades como la entrega de informes trimestrales y semestrales y otros requerimientos de forma oportuna que son relevantes para el seguimiento de la buena gestión y ejecución de los recursos externos e internos. Las situaciones presentadas en el Programa que generan atrasos en su avance físico se recomiendan a la UEP tomar las previsiones necesarias en la ejecución de dichas obras; también en consideración de la emergencia nacional del COVID-19, ya que las medidas recomendadas por las autoridades de salud del país, de aislamiento de personas en zonas de trabajo, jornadas de trabajo limitadas para evitar contagios entre personas, pueden impactar la ejecución de las obras en alcance, tiempo y costo. Es importante que la UEP evalúe las implicaciones de esta emergencia ya que tal y como mencionaron se han presentado atrasos en dos licitaciones importantes como la del Laboratorio de Aguas. Finalmente, se continúa recomendando que el AyA le dé prioridad a la planificación establecida, con el fin de que se concluyan todas las actividades de pre-inversión, adquisición de terrenos y/o servidumbres, viabilidades ambientales para las obras que conforman el Programa y que estos se ejecuten de forma eficiente, con la finalidad que no se afecte la fecha de inicio de las construcciones ni del periodo de desembolsos dispuesto en el Contrato de Préstamo. Asimismo, en consideración y como ha ocurrido en otros Programas y/o Proyectos que los atrasos generan sobrecostos en el tiempo que posteriormente les cuesta cubrir con recursos propios.

14 5 años contados a partir de la fecha del primer desembolso.

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BCIE 2164: Programa de Abastecimiento del Área Metropolitana de San José,

Acueductos Urbanos II y Alcantarillado Sanitario de Juanito Mora, Puntarenas


Monto del Financiamiento Externo US$154.562.390,29 Desempeño del Programa

Monto ejecutado y comprometido US$0,00

Fecha límite de desembolsos vigente 30 de abril del 2024

Monto de la Contrapartida Nacional US$31.304.243,06


Fuente Externa

Monto desembolsado en el I Trim. $0.00 $0.00

Desembolso Realizado/ Programado (%) N/A


Fuente Interna

Monto ejecutado en el I Trim. $528,385.11 $53,920.97



Avance Físico




1. Ampliación del acueducto de Los Chiles, Alajuela

o En el año 2019 se identificó la necesidad de analizar nuevas fuentes de abastecimiento para el proyecto y de contar con los insumos requeridos para diseñar los componentes. En virtud de ellos, en el primer trimestre 2020, se realizan perforaciones de pozos y sus respectivas pruebas de bombeo.

o Se está realizando la perforación de los pozos Los Chiles para sustituir a los pozos números 9, 4 y 7. Los pozos 9 y 4 fueron perforados y se realizaron las respectivas pruebas de bombeo. Seguidamente se perforará el 7. No obstante, debido a la emergencia sanitaria, el personal a cargo de la perforación se reincorporará durante el I semestre del año en curso.

2. Ampliación del acueducto de San Mateo y Jesús María de Alajuela

o Revisión por parte de la Unidad Ejecutora de los planos, especificaciones técnicas, presupuesto y demás información elaborada por la UEN Programación y Control; remisión de observaciones sobre la revisión el 19 de marzo de 2020.

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3. Mejoras del sistema de abastecimiento de La Línea de Ojo de Agua de Alajuela

o Actualmente se está trabajando en el diseño estructural de la tubería de conducción, así como en la revisión de los diseños hidráulico, estructural y electromecánico de los demás componentes del proyecto.

4. Mejoras al sistema de acueducto de Cóbano de Puntarenas, etapa II

o Etapa I: Construcción de obras, se espera finalizar las obras en el primer semestre, 2020.

o Etapa II: Revisión y ajustes en la información generada por la UEN Programación y Control.

5. Mejoras al sistema de abastecimiento de agua potable para la zona oeste de San José, etapa

II

o Revisión por parte de la Unidad Ejecutora de los planos, especificaciones técnicas, presupuesto y demás información elaborada por la UEN Programación y Control para la Etapa II; se espera contar con la información valida el segundo trimestre del de 2020.

6. Ampliación y mejoramiento del acueducto de Bagaces, Guanacaste

o Etapa I: el 19 de marzo de 2020, se remitió la documentación preparada por la Institución ante consultas realizadas por la CGR; la información se encuentra en análisis por parte del Órgano Contralor.

o Etapa II: se está trabajando en las gestiones de trámites para la adquisición de terrenos y elaboración de diseños.

7. Mejoras al acueducto integrado de Buenos Aires, Puntarenas

o Está en trámite la adquisición de terrenos y la recopilación de la documentación requerida para la presentación de la solicitud de Viabilidad Ambiental ante la SETENA. Esta avanzado la elaboración de diseños.

8. Mejoras al sistema de agua potable de El Guarco, Cartago.

o Se avanzó en la identificación de terrenos y servidumbres necesarias para la ejecución del proyecto.

9. Construcción del colector Juanito Mora y mejoras a la planta de tratamiento de aguas

residuales en Puntarenas.

o Se avanzó con la elaboración de diagnósticos y estudios básicos.

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1. La ausencia de personal en el Programa que no ha sido conformado en su totalidad.

o La UEP cuenta con el aval para contratar el personal y subsanar los problemas que ha sufrido el Programa de concretar el proceso de conformación de la “Unidad Ejecutora para el Portafolio de Proyectos y Programas de Inversión AyA / BCIE”15; aun la UEP no ha contratado el personal necesario en el área administrativa y de apoyo para acelerar los procesos de trámites y otras actividades dentro del Programa ya que están en un proceso de evaluación y selección de personal.

2. Limitado canal de comunicación y de personal asignado exclusivamente al Programa que

permita poder aclarar consultas en lapsos más cortos de tiempo sobre cualquier tema relacionado al Programa.

o Si bien se han llevado a cabo reuniones, así como llamadas telefónicas y correos con el

equipo conformado temporalmente por AyA a cargo del Programa a efectos de concientizar y buscar alternativas para contar con información precisa y oportuna sobre el mismo; se continua con limitaciones de comunicación y atención oportuna de consultas entre a UEP y los encargados del seguimiento en Crédito Público del Ministerio de Hacienda.

3. Atrasos en la entrega de documentos y otros trámites producto de la emergencia nacional del

COVID-19.

o Están atrasadas las entregas de expedientes de algunas de las obras ante SETENA. Actualmente en mayor medida, debido a las Directrices emitidas por la emergencia del Covid-19, la mayoría de las Municipalidades se encuentran cerradas por la cuarentena del COVID-19 y la gran mayoría de los funcionarios de las instituciones públicas se encuentran realizando teletrabajo, por lo que la Unidad Ejecutora no se sabe con certeza para cuándo se contará con la información citada anteriormente. Según el Cronograma, se tenía prevista la presentación del expediente del proyecto ante SETENA el 06/03/20, sin embargo, se recomienda realizar un cambio en la programación de aproximadamente 3 meses, quedando la entrega del expediente ante SETENA para principios del mes de junio 2020.

15 Se promulgó el Decreto N° 41906-H, publicado el 22 de agosto del 2019 en el Diario Oficial La Gaceta, donde se

exceptúa al AyA de la aplicación del artículo 1° del Decreto Ejecutivo N° 41162-H y da el visto bueno para contratar el personal que necesita para conformar la UEP

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Dentro de los principales riesgos que podrían afectar la ejecución se encuentran:

1. Retrasos en la ejecución del Programa, debido a la dificultad o inconveniente en la adquisición de terrenos y/o servidumbres por aspectos como terrenos no identificados en etapas previas, por restricción legal-ambiental, por restricción municipal, por nula anuencia del propietario y restricción legal.

o Determinar la idoneidad legal del terreno adquirir y crear planes de acción para establecer metas de adquisición de terrenos en el corto y mediano plazo para evitar contratiempo en los plazos de ejecución al no haber permisos de construir en terrenos privados.

2. Adquisición de terrenos y/o servidumbres no aptas al tener propiedades el suelo inadecuados

para el uso requerido.

o Este evento podría presentar incrementos en el costo del Programa y afecta en tiempo porque podrían presentar atrasos en la duración programada para su cumplimiento. Entre los planes de acción se contempla:

- Implementar posibles soluciones para mejorar la estructura del suelo. - Contar con los estudios básicos para realizar el diseño en la fecha programada

(Pruebas de bombeo y calidad de agua). - Priorización de tareas a nivel interno. - Programar adecuadamente las tareas de modo que no genere atrasos. - Recurso humano para diseño estructural, electromecánico, confección de planos

constructivos y elaboración de escala de precios y cantidades y presupuesto. - Realización de amplio estudio hidrológico para tomar las consideraciones

correspondientes en los diseños y especificaciones técnicas. - Realización de inspecciones y estudios geotécnicos y geológicos necesarios para

realizar los diseños y especificaciones adecuados para las necesidades del sitio. - Delimitar a los desarrolladores de estos proyectos sus posibilidades de crecimiento.

3. Proyectos inconclusos o en pausas por priorización del portafolio institucional o por viabilidad

ambiental en trámite:

o Este evento puede generar sobrecostos no contemplados en el Programa ya que en el tiempo la proyección de las obras puede sufrir cambios en los precios de los materiales de construcción, en el valor de la contratación de las empresas a cargo de las obras. Entre los planes de acción se consideran:

- Comunicar la importancia del programa. - Seguir protocolo del Comité de Inversiones. - Directrices de la UEN PyC alineadas con la alta administración. - Decreto SETENA, metodología y protocolos ambientales.

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El Programa mantiene las condiciones de desempeño conforme al cierre del periodo 2019, por lo tanto, se ubica en un estatus de alerta (amarillo) según el criterio interno de la DCP. Lo anterior en consideración del cumplimiento de metas que han sido inferiores a lo proyectado para el caso del avance físico y financiero, así como actividades no ejecutadas por el proceso de contratación administrativa y publicación de los carteles, riesgos de atrasos en la ejecución principalmente por la adquisición de terrenos y servidumbres, problemas presentados en la no contratación de personal al Programa en su momento por una restricción de Decreto Ejecutivo16 que limitaba la conformación de la UEP; actualmente se encuentra en un proceso de análisis de perfiles para cubrir las plazas. Para este primer trimestre la UEP no programó desembolsos y mantiene desde el segundo trimestre del 2019 un avance financiero acumulado del 0.97% ya que a pesar de que el año anterior se habían programado desembolsos para el segundo semestre, los mismos no se efectuaron. Por otra parte, en cuanto al avance físico la UEP reporta un acumulado del 12.09%, ligeramente inferior al proyectado (13,23%); lo anterior, es atribuible a que la ejecución está desarrollándose en torno al proceso de trámites para los permisos, adjudicación y licitación de obras; adquisición de terrenos y servidumbres. Las obras que en este periodo presentan más atrasos en su ejecución física son: - Ampliación del acueducto de Los Chiles, Alajuela: la ejecución de las obras está atrasada en la

entrega del expediente para la solicitud de viabilidad ambiental ante SETENA, por cuanto se está a la espera de solventar una situación con la adquisición de un terreno y las pruebas de bombeo requeridas, que dieron inicio durante el I Trimestre y una vez finalizadas, la UEN Programación y Control, procederá a elaborar el expediente de adquisición de los terrenos (actualmente en un 85%) requeridos para que la Dirección de Bienes Inmuebles proceda con las gestiones y el proceso correspondiente.

- En la ampliación del acueducto de San Pablo de Turrubares se han presentado atrasos en la adquisición del terreno requerido para localizar el componente #2, dado que se encuentra en trámite el traspaso de la ASADA al AYA en el Juzgado Contencioso Administrativo. Además, fue necesario asignar un recurso de la UEN Programación y Control estructura y electromecánico para la revisión de planos.

- En la obra de mejoras al sistema de acueducto de San Ramón y Palmares de Alajuela, etapa II está pendiente la adquisición de 4 terrenos; el más próximo es el Tanque La Paz y el Tanque San Pedro, que se le solicitó a la Municipalidad el cambio del destino del inmueble, pero aún no se ha tenido respuesta, además se debe de iniciar el proceso de donación por parte de la municipalidad, pero antes se debe de cambiar el destino. Por otra parte, se desea la corroboración en campo conforme a planos constructivos de la infraestructura en sitio que pueda modificar el presupuesto como lo son: puentes, quebradas, carreteras en asfalto o lastre, entre otros y se deben de realizar estudios de suelos en puntos estratégicos, ya sea, en caminos, con potencial de excavaciones en roca, principalmente en líneas de conducción y distribución.

16 Artículo 1º del Decreto Ejecutivo N.º 41162-H. Este decreto limitaba la contratación de plazas para la ejecución de obras

del AyA; no obstante, con el Decreto Decreto N° 41906-H se autoriza las contrataciones de personal.

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- Mejoras al sistema de acueductos de Cóbano de Puntarenas, etapa II. La UE remitió a la UEN AP las observaciones al borrador del cartel de licitación el 08-04-2020. Actualmente, no existe servidumbre eléctrica, la servidumbre constituida es para paso de tubería y eso impide la licitación por el riesgo que existe para la Institución no tener las servidumbres adquiridas.

- Mejoras en el sistema de acueducto de Pérez Zeledón, etapa II: En referencia al proceso de licitación correspondiente a la Etapa I, se realizará una segunda Comisión en el mes de abril, ya que no quedaron claros los informes de Estudios de Razonabilidad de Costos y se está a la espera de la entrega a la UE de la documentación de la Etapa II para su revisión. El proyecto se encuentra muy avanzado con el tema de planos constructivos (hidráulicos y estructurales) y especificaciones técnicas, no obstante, el equipo de trabajo debe de validar los diseños electromecánicos que están en proceso.

- Mejoras al sistema de acueducto de Pasito de Alajuela: En la Etapa I, por medio de la Presidencia Ejecutiva se solicitó a la Municipalidad de Alajuela que informara sobre el estado de avance de la solicitud que realizó el AyA para la donación del terreno; en el Tanque Borbón y se está a la espera de la respuesta para continuar con los trámites que se están gestionando por medio de la Presidencia Ejecutiva. En la Etapa II del proyecto se debe realizar la perforación de dos pozos (Juan León y La Amistad-El Coyol), se remitió la información técnica a la UEN Administración de Proyectos con el fin de realizar las gestiones para la contratación de la perforación y prueba de bombeo de ambos pozos, que son insumos importantes para proceder con la fecha de entrega de esta fase. Las gestiones para catastrar el plano para el terreno en Juan León presentan un retraso, esto debido a la negociación con los propietarios y se estima que el plano estará catastrado en dos meses aproximadamente.

- Mejoras al acueducto integrado de Buenos Aires, Puntarenas y al sistema de agua potable de El Guarco, Cartago; durante el I Trimestre del 2020, la UEN Programación y Control, Subgerencia de Ambiente, Investigación y Desarrollo (SAID) y la Unidad Ejecutora en coordinación con la Administración Superior, realizaron el ejercicio de revisión de las actividades y programaciones del proyecto, por lo cual se presentan variaciones en cuanto a los porcentajes de avance reales que presentaba el proyecto a la fecha.

Aunado a las situaciones presentadas en las obras mencionadas que generaron atrasos en sus avances físicos, en términos generales la UE debe tomar las previsiones necesarias en la ejecución de las 14 obras en consideración de la emergencia nacional del COVID-19, ya que las medidas recomendadas por las autoridades de salud del país, de aislamiento de personas en zonas de trabajo, jornadas de trabajo limitadas para evitar contagios entre personas, pueden impactar la ejecución de las obras en alcance, tiempo y costo. Es posible que existan ciertas ventajas si mantienen las medidas de que al haber menos circulación de vehículos y personas faciliten los trabajos en ciertas zonas, donde por lo general, se presenta mucha conglomeración de carros y personas; no obstante, si las medidas son extremas esto posiblemente impactará negativamente en el avance físico del Programa. Finalmente, se continúa haciendo hincapié a que la UEP optimice los canales de comunicación con esta Dirección a efectos de contar con información oportuna y completa que faciliten el control y seguimiento al Programa. Asimismo, se insta al AYA para que coordine las acciones a lo interno para acelerar la ejecución de las actividades y cumplir así con la ejecución de las obras programadas.

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BCIE 2129: Proyecto de Reducción de Agua no Contabilizada y Optimización de

la Eficiencia Energética en el Gran Área Metropolitana y Zonas Rurales

1. Indicadores globales del Proyecto para el I Trimestre 2020

Monto del Financiamiento Externo US$130.000.000,00 Estado del Proyecto

Monto ejecutado y comprometido US$3.305.801,93

Fecha límite de desembolsos vigente 12/08/2023


Monto de la Donación €1.700.000,00


Fuente Externa

Monto desembolsado en el I Trim. US$0,00 US$0,00

Desembolso Realizado/Programado (%) N/A

Avance financiero acumulado (%) 6,31% 6,31%

Fuente Interna

Monto ejecutado en el I Trim. US$775,025.5 US$779.989.40

Monto Realizado/Programado (%) 100,64%

Avance Financiero acumulado (%) 15,56% 15,57%

Fuente Donación

Monto ejecutado en el I Trim. €0,00 €0,00

Monto Realizado/Programado (%) N/A N/A


Avance Físico

Avance Físico acumulado (%) 12,27% 12,27%



1. A inicios de febrero de 2020 el Consultor presentó el “Borrador del Informe Final de Etapa 1-1”. Dicho informe recoge los resultados para cada uno de los doce componentes, y de manera individual, para cada uno de los nueve sistemas que están en el alcance del Proyecto (sistema GAM y siete sistemas periféricos, más Nicoya solo Eficiencia Energética).

2. En febrero 2020 se concluyó con los trabajos de la Etapa 1-1, la cual consta de la realización

del Estudio de Línea Base efectuado por los Servicios de Consultoría Especializada por parte del Consorcio Aguas de Escazú, esto en conjunto con el personal de la Unidad Ejecutora.

3. El 2 de marzo el Consultor realizó el Taller de cierre de la Etapa 1-1, permitiendo así el inicio de la Etapa 1-2; en esta nueva Etapa el Consultor elaborará un Plan de Acción a nivel técnico y operacional en estrecha colaboración con AyA, basado en los resultados del Estudio de Línea Base o Diagnóstico y en las medidas preidentificados en el Estudio de Factibilidad, en tanto hayan sido validadas y adaptadas por el Consultor, resultando dicho Plan de Acción en el conjunto de medidas y acciones a implementar en el Proyecto.

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4. Se finalizó con la revisión del Cartel “Mejoras en las Redes de los Acueductos Administrados

por el AyA” (Modalidad según demanda y de acuerdo con los sectores indicados), por parte del Experto en Diseño y Manejo Contractual (revisión/actualización de documentos de licitación, elaboración de carteles de licitación).

5. Se finaliza el levantamiento del proyecto piloto en Puriscal (aproximadamente 600 servicios), mismo proyecto fue elaborado por el AyA con ayuda del Consultor Especializado. Se realiza retroalimentación dentro del AyA de este levantamiento realizando modificaciones a la herramienta, a sus variaciones al Proceso de Catastro de Usuarios.



1. La principal problemática que se ha enfrentado el Proyecto durante este primer trimestre del 2020 ha sido la afectación generada por la pandemia del COVID-19. El Consultor ha informado sobre la incidencia de dicha pandemia en la ejecución de la Consultoría; situación que ha generado la imposibilidad de que parte del Equipo de Trabajo de expertos se pudiera trasladar desde sus lugares de residencia hacia Costa Rica.

o Ante la situación de emergencia sanitaria y restricciones de circulación de personas originada por la pandemia, en aras de afectar lo menos posible la marcha de los trabajos, se propuso seguir avanzando en la siguiente etapa (Plan de acción 1-2), ya que se cuenta con la finalización de la Línea Base. Se espera que el impacto sea bajo, debido a que se decide continuar.

o A través del Comité de Dirección y Coordinación se acordó que el personal del Consultor desarrolle las propuestas de los Planes de Acción desde sus países.

o Esta estrategia, si bien no es la ideal desde un punto de vista de garantizar la participación activa del AyA en la formulación de los Planes de Acción, busca mitigar los efectos de la pandemia a la vez que se avanza en el objetivo de reducir las pérdidas de agua.

o Lo anterior se ha vuelto todavía más urgente debido a los problemas de sequía que vive la GAM actualmente, así como la presión social ante la pandemia.

2. La novedad y los ajustes que implican la utilización de SICOP como plataforma de adquisición de bienes y servicios. Esto ha impactado la eficiencia de estos primeros procesos de adquisición a través de esta plataforma.

o Se solicitó procedimiento para la utilización de SICOP y se optó por capacitaciones al personal del AyA, esperando que a finales del primer semestre 2020, todo el personal esté debidamente capacitado para el uso de la herramienta SICOP.

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1. Que al momento de la incorporación del personal de los Equipos RANC no se cuente con el espacio físico suficiente para el desarrollo de sus actividades.

o Para ello se está realizando un levantamiento de requerimientos para los emplazamientos y el análisis de las opciones con el fin de contar con las óptimas.

o Se envió el cartel para contratar el diseño de las instalaciones físicas en los sitios previamente seleccionados.

o Se está en aprobación final de los diseños para las instalaciones físicas. Posteriormente se contratará la construcción de los mismos.

2. No contar con el personal idóneo para los Equipos RANC de la GAM y Zonas Periféricas, generando así atrasos e imposibilitando llevar a cabo los trabajos de campo de los diferentes componentes del Proyecto.

o Como medidas de mitigación durante este trimestre se ha trabajado en la contratación del total del personal que integrará los diferentes equipos.

o También se logró establecer un programa de capacitación especializado (tanto teórico como práctico) para el personal de los Equipos RANC. Esta capacitación abarca temas relacionados con el uso de equipos para la detección de tuberías, levantamiento de geo datos, entre otros, así como, en procedimientos de inspección de obras y operación de sistemas de acueductos.

o Se elaboró una matriz de actividades para el componente de Sistemas Periféricos, donde se definen los líderes de cada actividad y estado actual de las actividades en desarrollo.

o Se cuenta con los funcionarios a nivel profesional que integrarán los Equipos RANC y la UE está en proceso de contratación de cuadrillas.


De forma general el Proyecto presenta un leve repunte ante el cumplimiento de metas, como lo es la finalización del Estudio realizado por el Consultor Externo sobre estudio de la Línea Base, mismo que estaba pendiente desde hace un año aproximadamente. Asimismo, presenta cumplimiento en los indicadores tanto de avance físico como financiero. Sin perjuicio de lo anterior, esta Dirección externa la preocupación sobre los avances antes mencionados, ya que las metas programadas son poco ambiciosas y no representan mayor complejidad en su cumplimiento. Máxime que, el Programa ya tiene más de cuatro años en ejecución y tan solo presenta un 12,27% de avance físico y un muy limitado 6,31% de avance financiero externo. Con respecto al avance físico antes mencionado, existe la posibilidad de que se esté pensando en una prórroga del plazo de ejecución, a pesar de que se tenían planificados 8 años para ejecutar el Proyecto, por lo tanto, el AyA debería de desde ya valorar el ajustar y optimizar todas las actividades pendientes por ejecutar para que el impacto sea el más bajo posible en cuanto a los costos del mismo,

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máxime al considerar que a la fecha el Instituto ya ha cancelado un total de US$1.461.452,79 en comisiones de compromiso por mantener activo este empréstito por tantos años y virtud de la no utilización de la totalidad de dichos fondos, monto que podría continuar incrementándose significativamente de no acelerarse realmente la ejecución del Proyecto. Debido a lo externado en los párrafos anteriores, el estatus para este Programa según la DCP se sitúa en amarillo (alerta), debido a los problemas antes mencionados que imposibilitan el mayor avance financiero y físico, y que de acuerdo a la dinámica histórica, han propiciado el incumplimiento de lo programado; en ese sentido cabe señalar que a pesar de la contratación del Consultor Especializado y los productos que se van generando a la fecha, se considera que las acciones presentadas por el AyA no están dando resultados determinantes para que la situación mejore de forma relevante. A su vez, se insta al AyA revisar las metas programadas y su cumplimiento, ya que deben estar acorde al plazo restante de ejecución, que es aproximadamente tres años. También mejorar los procesos de adjudicación, lo cual está generando que no se puedan comprometer más recursos provenientes de la fuente externa. Por último, la Unidad Ejecutora al corte de marzo 2020, presenta el COVID-19 como problemática; sin embargo, su impacto es realmente bajo, dado a que se continua con una ejecución normal. Pero a pesar de que se están tomando medidas para mitigar su impacto, los indicadores antes mencionados reflejan otra realidad, ya que, si bien se logran las metas programadas, estas no representan mayor esfuerzo en su cumplimiento debido a que son realmente bajas. Por lo que se insta al AyA a revisar el avance físico y reprogramar metas con el fin de finalizar su ejecución según contrato al 12 de agosto del 2023.

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BCIE 2128: Programa de Renovación de la Infraestructura y Equipamiento

Hospitalario







Fuente Externa

Monto desembolsado en el I Trim. US$40.560.304,48 US$21.748.065,24

Desembolso Realizado/ Programado (%) 53,61%


Fuente Interna

Monto ejecutado en el I Trim. US$550,000.00 US$151,647.04



Avance Físico




1. Proyecto Torre Este del Hospital Calderón Guardia incluido en la Etapa 2:

o En los pisos 4, 5 y 6, se trabaja en la instalación de mobiliario, iluminación, placas

eléctricas, detalles finales de acabados. En el piso 7, se trabaja en la instalación del piso vinílico y mobiliario. Se inicia con la instalación del equipo médico.

o Además, se realizan obras electromecánicas en todos los niveles. o También se construye la salida de emergencia ubicada en el suroeste de la torre. o Continua la construcción del centro de acopio y de la construcción de la interconexión

de Torre Este con Torre Norte.

2. Hospital Monseñor Sanabria (Puntarenas):

o Actualmente se desarrolla el anteproyecto, el consorcio Constructora Van der Laat & Jiménez- Ingelectra continua en la elaboración de esta actividad y debe presentar los productos de esta etapa al cierre del primer semestre del 2020.

o Se han realizado reuniones de coordinación entre el Contratista, Hospital, entidades públicas y privadas involucradas en el proyecto, además de las dependencias técnicas de la CCSS.

o Actualmente se desarrolla el renglón 1 de proyecto, anteproyecto y planos constructivos, la finalización de la ejecución se estima finaliza en octubre de 2020 y

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este renglón incluye la gestión y obtención de permisos y visados para la construcción.



1. Las adjudicaciones no se han logrado en el plazo según lo planificado, debido a que las revisiones de productos de diseño con entes técnicos han durado mayor tiempo.

o Actualmente se encuentra el Proyecto Hospital Monseñor Sanabria de Puntarenas en ejecución contractual (diseño), se está dando seguimiento al desarrollo de los entregables con el fin de minimizar los tiempos de entrega.

2. Desfases para el inicio de obras del Hospital Monseñor Sanabria de Puntarenas.

o El atraso presentado durante el periodo de ejecución para esta importante obra ha sido de impacto alto para el Programa, dado que si bien se logró finalizar con los ajustes en el alcance de los diseños por parte de la Administración e iniciar con el proceso licitatorio éste no ha logrado concluirse según lo programado al cierre del periodo debido a la ampliación en los plazos de análisis y recomendación técnica de las ofertas. Dado lo anterior, ante el atraso gestado históricamente en la elaboración y aprobación de los diseños finales y la materialización del proceso licitatorio de este Hospital, la Institución acogió una ampliación al plazo de ejecución del Programa de 2 años.

3. Desfases según cronograma para el inicio de obras de la Torre Este del Hospital Calderón Guardia incluido en la Etapa 2.

o El retraso se da en la etapa de inicio de la construcción del Centro de acopio. El trámite de permisos duró seis meses más de lo que se tenía previsto en el cronograma, para lo cual se está coordinando con las autoridades del CCSS para que el Centro de acopio se entregue en la etapa de recepción de Torres Este, es decir, al 30 de junio del 2020.


Dentro de los principales riesgos que podrían afectar la ejecución se encuentran: 1. Que, por el proceso constructivo tan amplio en el Hospital de Puntarenas, se presente un

vencimiento de permisos, ante lo cual se transfiere el riesgo al Contratista al ser modalidad diseño-construcción. La Administración realizará en las distintas etapas revisiones de la vigencia de los permisos. A la fecha no se ha materializado el Riesgo.

2. Errores u omisiones de diseño del Contratista para el Hospital de Puntarenas: Se transfiere el

riesgo al Contratista al ser modalidad diseño-construcción. La Administración realizará en las

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distintas etapas revisiones de los productos entregados y dará seguimiento a estos de acuerdo a la normativa vigente.

3. Que se requiera de mayor tiempo para la entrega del Hospital de Puntarenas y la Torre Este del Hospital Calderón Guardia incluido en la Etapa 2, debido a la pandemia del COVID- 19, ya que la mano de obra debe ser regulada por la magnitud de las construcciones.


De acuerdo a la información suministrada por la UE al cierre de marzo 2020, el Programa no presenta atrasos significativos en la construcción de las obras, mismas que han seguido avanzando a pesar del atraso en la aprobación de la prórroga solicitada al BCIE, que debido a una definición de cómo proceder con los recursos externos, implicó que por más de 6 meses el Programa prácticamente no hizo uso de estos fondos, sino que se mantuvo operando con los recursos de Contrapartida Nacional. Aunado a lo anterior, cabe indicar que la CCSS continuó con la ejecución de las obras con un uso intensivo de los recursos propios, esto generó el cumplimiento del avance físico que asciende a 82,80% estando muy cerca de lo programado al cierre de este primer trimestre. Sin perjuicio de lo anterior, es de preocupación para esta Dirección que el avance en tres meses sea de tan solo 1,47% máxime que la obra que precisamente constituye la Ruta Crítica del Programa es el Hospital Monseñor Sanabria de Puntarenas, obra que por su tamaño requiere de un aproximado de 24 meses para ejecutarse, plazo asociado a la reciente aprobación de la prórroga del empréstito. Debido a lo externado en los párrafos anteriores, el estatus para este Programa según la DCP se mantiene en rojo (crítico), debido a que los problemas antes mencionados que imposibilitan el avance financiero y físico según lo programado y lo efectivamente cumplido, además en virtud de que los avances programados son muy bajos. Resulta relevante que el Ejecutor valore el realizar ajustes en el cronograma del Programa para cumplir con la Construcción del Hospital de Puntarenas dentro del plazo de desembolsos vigente, el cual como se indicó anteriormente vence el 10 de octubre del 2021. Por último, dado la situación que vive el país con el COVID-19, es importante que la CCSS tome las medidas para que la ejecución de este Programa no se vea comprometido, ya que para el cierre del primer trimestre no presenta afectaciones asociadas a la pandemia y según datos suministrados por la Unidad Ejecutora se mantiene como un riesgo, situación que deben valorar para poder mitigarlo, evitando que se generen plazos adicionales a la prorroga antes citada.

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BCIE 2080: Programa Obras Estratégicas de Infraestructura Vial


Monto del Financiamiento Externo US$340.000.000,00 Desempeño del Programa/Proyecto





Fuente Externa


Desembolso Realizado/ Programado (%) N\A


Fuente Interna

Monto ejecutado en el I Trim. US$5.000.000,00 US$5.000.000,00



Avance Físico




1. Corredor Vial Circunvalación Norte:

Al corte de marzo 2020 el Proyecto presenta un avance físico general del 60,00%. Dentro de las principales actividades se pueden mencionar:

o Se otorgó Orden de Inicio para los trabajos en la Unidad Funcional 1 y tiene un avance del 4,00%.

o Se inicia trabajos de reubicación de tubería de 150mm en el sector sur de la Ruta Nacional 108.

o Se construyeron tableros desde la Pila No. 1 a la Pila No. 38, correspondientes a la Unidad Funcional 3. En la Unidad Funcional 4 se construyeron los tableros en las Pilas 41, 42 y 43.

o Se completó la colocación de vigas en el Tablero No. 40 al No. 44 del viaducto correspondiente a la Unidad Funcional 4. Además, se colocaron vigas sobre la rampa de acceso 3 y 4

o Se finalizó la construcción de columnas de grava para los muros No. 1 y No. 5; todo en el sector de intersección de la Ruta Nacional No. 32.

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2. Paso a Desnivel Garantías Sociales:

Se finalizan las obras de la rotonda, la misma presenta un avance físico del 100,00%, y se hacen las pruebas de carga de los puentes, índice de regularidad internacional (IRI), para recibir las obras, y se ponen en servicio el 30 de marzo del 2020.

3. Paso a Desnivel Guadalupe:

Al cierre del marzo este Proyecto presenta un avance físico del 13,00%, que contempla:

o Reubicación de tendido eléctrico y servicio complementarios en Bypass. o Demolición de expropiaciones costado Sureste de la rotonda. o Continuación de construcción de pilotes mudos y estructurales (261 pilotes), se

cuenta con los muros guías en todos los costados de la intervención. o Colocación de válvulas al este y oeste de la rotunda, para el manejo y cierres de agua

potable en el Proyecto. o Asfaltado de isla central, desde Puente peatonal sur hasta Río Torres.

4. Duplicación del Puente sobre el Río Virilla en la Ruta Nacional No. 32:

Al cierre de marzo este Proyecto presenta un avance físico del 77,00% el cual contempla obras tales como:

o Se colaron las dovelas A8 (de pila 1 hacia el bastión 1) y B8 (de pila 1 hacia el centro del puente) (sector de Tibás).

o Se colaron las dovelas C12 (de pila 2 hacia el centro del puente) y D12 (de pila 2 hacia el bastión 2) (sector de Santo Domingo).

o Se coló el tramo porticado aledaño al bastión 1 (sobre calle debajo del puente con acceso al estadio Saprissa).

o Se colaron las dovelas A4 (de pila 1 hacia el bastión 1) y B4 (de pila 1 hacia el centro del puente) (sector de Tibás).

o Se colaron las dovelas C9 (de pila 2 hacia el centro del puente) y D9 (de pila 2 hacia el bastión 2) (sector de Santo Domingo).

o Se coló el tramo porticado aledaño al bastión 2 hacia el centro (sobre calle debajo del puente).

o Se coló la dovela B1 (de pila 1 hacia el centro del puente) (sector de Tibás). o Se colaron las dovelas C5 (de pila 2 hacia el centro del puente) y D5 (de pila 2 hacia

el bastión 2) (sector de Santo Domingo). o Se coló el muro del bastión 2.



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1. Este Programa ha tenido como obstáculo el tema de las expropiaciones; en informes anteriores se ha mencionado que, aunque se ha dado la orden de inicio a Proyectos tales como La Rotonda de las Garantías y Circunvalación Norte, este problema está generando un gran desfase entre lo programado y lo real. Por otro lado, al haberse iniciado varios procesos de expropiación por parte del Ejecutor bajo la antigua ley de expropiaciones (Ley N° 7495), esto ha provocado que los procesos se hayan estancado por años dentro del juzgado correspondiente, lo cual afecta el avance a las unidades funcionales 1 y 2 del Corredor Vial Circunvalación Norte y los Pasos a Desnivel (La Bandera y Guadalupe). Afecta directamente ya que se está llegando a un punto donde no se van a poder ejecutar oportunamente las obras programadas y atrasará al Programa. Como plan de acción se realiza un seguimiento mensual ante los Juzgados, con el fin de tener listas todas las expropiaciones antes del 31 de diciembre del 2020.

o Como medida se implementó una estrategia de comunicación con los propietarios para explicarles el proyecto, el proceso de expropiación y la posibilidad de tener por parte de ellos la aprobación para entradas en posesión voluntarias, en caso de requerirse.

2. Los diseños recibidos por la Administración para la reubicación de servicios de AyA presentan omisiones parciales que deben ser atendidas, lo cual podría generar un atraso en la obra si no se entregan a tiempo. Además, existen otros diseños relacionados que todavía no han sido recibidos. Esto aplica para todas las Unidades Funcionales del Proyecto Circunvalación Norte.

o Se realizan reuniones de coordinación con cada institución para dar seguimiento a estos diseños.

o Se ha logrado un avance en los detalles de estudios de ingeniería y planos.

3. Atrasos en la producción de vigas por parte del proveedor, lo cual generó que el Proyecto Circunvalación Norte no avanzara según lo esperado.

o Para lo cual, se inició la tarea de buscar de otros proveedores y mientras tanto se están realizando otras actividades. Lo cual le permite al Proyecto no detener su avance físico.



1. Diseños de estructura de pavimentos con valores de pruebas incorrectos, para mitigar dicho riesgo, se realizaron más pruebas a los pavimentos y se contrató un profesional para que realizara la revisión al diseño de la estructura y recomendara las acciones a seguir. El impacto que esto tiene es un posible incremento en costos para los Pasos a Desnivel. Como acción para mitigar dicho riesgo, se estarán realizando más pruebas en el proyecto y se contrató profesional para que realizara la revisión al diseño de la estructura de pavimentos y recomendara las acciones a seguir.

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2. Atraso por reubicación de servicios Públicos.

o Reuniones y Seguimiento con las empresas relacionadas

4. Podría generarse un atraso en la verificación del proyecto por retraso en la contratación de personal adicional.

o Planificación anticipada de requerimientos de personal


Como aspecto positivo de este Programa podemos mencionar que durante este primer trimestre se concluyó la construcción del Paso a Desnivel sobre la Rotonda de las Garantías Sociales, importante mencionar que se hace en el plazo y los recursos planificados. A su vez, cabe resaltar el buen trabajo que está realizando la Unidad Ejecutora para acelerar las obras pendientes por entregar, entre ellas, el Puente sobre el Rio Virilla Ruta Nacional 32, Circunvalación Norte y las Rotondas (La Bandera y Guadalupe). Aunado a lo anterior, podemos mencionar que a pesar de las problemáticas que se ha tenido con las expropiaciones, las obras continúan avanzando, debido a la buena labor que han realizado los Ingenieros en tomar medidas tales como los cambios de diseño y el seguimiento en la entrada en posesión. Sin perjuicio a lo anterior, cabe mencionar que este Programa no llego al cumplimiento del avance físico programado, quedando por debajo en 3,00%, esto debido a las problemáticas antes mencionadas, que, si bien se han presentado por un tiempo prolongado, las medidas no han logrado mitigar el tema de las expropiaciones. Por tanto, se le insta al CONAVI revisar cuales se les pueden dar de baja o encontrar otro mecanismo para la entrada en posesión, máxime que estamos en las últimas etapas de construcción y su impacto cada vez es más alto. Por otro lado, el estatus del Programas según la DCP (semáforo) se mantiene en amarillo, por tanto, nos mantiene en un estatus de alerta, ya que por los problemas antes mencionados y los tiempos de ejecución tan amplios en comparación con su avance físico versus el tiempo pendiente de ejecución (14 meses), están generando que a la fecha se comente de una posible prórroga, a pesar de que ya se tuvo 4 años adicionales para finalizar las obras así como los recursos que a hoy no se han logrado ejecutar. Por último, cabe mencionar que al corte de marzo 2020 la pandemia COVID-19 no ha tenido afectación en este Programa. Por ende, se le indica al CONAVI tomar las medidas para minimizar su impacto en las construcciones en los próximos meses.

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BCIE 1725: Programa de Abastecimiento de Agua Potable del Área Metropolitana

de San José, Acueductos Urbanos y Alcantarillado Sanitario de Puerto Viejo de

Limón


Monto del Financiamiento Externo US$103.505.000,00 Estado del Programa


Fecha límite de desembolsos vigente 30 de diciembre del 2020



Fuente Externa

Monto desembolsado en el I Trim. US$6.433.890,00 US$0,00

Desembolso Realizado/Programado (%) N/A 0,00%


Fuente Interna

Monto ejecutado en el I Trim. US$767.630,57 US$ $686.261,74

Monto Realizado/Programado (%) N/A 89,40%


Avance Físico



Entre los avances más destacados se encuentran: 1. Se concluyó con la construcción de la obra de “Ampliación y Mejoramiento de Nicoya II”, el

acueducto ya se puso en marcha. 2. Se dio la recepción de obra y se puso en ejecución el acueducto de “Mejoras al Acueducto de

Liberia II”. 3. Se adjudicó la obra de “Construcción del Alcantarillado Sanitario en Puerto Viejo”. 4. Se definió el alcance del Proyecto “Plan Maestro del Gran Área Metropolitana”, mismo que forma

parte de la ruta crítica.


Los problemas más relevantes a la fecha son: 1. Debilidad en los estudios de pre-inversión que recibe la UE por parte de otros departamentos del

AyA para la ejecución de los proyectos, lo cual ha afectado el plazo de ejecución de las obras. o El proyecto de Sustitución Redes Matinilla – Salitral tuvo problemas con los estudios

previos, ya que el terreno se encuentra en una zona protegida y, por ende, no puede

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construirse la obra. Por actualmente se gestiona la devolución del proyecto a Programación y Control (PyC) del AyA y se empezó la gestión con el BCIE para eliminar el proyecto del PGI.

o En la construcción del tanque de Manuel Antonio se entregaron nuevos diseños del tanque por parte de PyC del AyA, sin embargo, estos diseños presentaron un aumento de costos en la obra tal cual como se había licitado. Además, posterior a esto se identificó la existencia de una nueva norma de la ASCE17 que limita la utilización de tanques de acero vitrificado con losa de concreto en zonas sísmicas, por lo que se envió la consulta a PyC, sin embargo, al cierre del informe no se tiene respuesta de esta Unidad.

2. Inconvenientes en la adquisición de los terrenos, servidumbres necesarias para las obras e imprevistos técnicos, los cuales tienen suspendidos los proyectos: i) Construcción Sistema Abastecimiento Acueducto San Isidro Pérez Zeledón: Obras Especiales I; ii) Diseño Quinta Etapa Ampliación Acueducto Metropolitano.

o Para el caso de San Isidro (Obras especiales I), se tiene suspendida la obra de la construcción de la Tubería sobre el Puente vehicular. Actualmente se están realizando el rediseño de las Obras Complementarias.

o Para el Proyecto de Quinta Etapa, se declara sin lugar la Acción de Inconstitucionalidad de la Ley 959018, por lo que se imposibilita legamente la adquisición de los terrenos de Planta Potabilizadora. Actualmente se encuentran en la búsqueda de nuevos terrenos.

o Los inconvenientes descritos anteriormente se materializan en un mayor tiempo de ejecución y en algunos casos en un aumento de los costos de las obras, ya que se solicitan cambios a lo inicialmente licitado, lo cual conlleva a la presentación de órdenes de cambio por parte del Contratista, aumentado el costo final de las mismas.


Dentro de los principales riesgos que podrían afectar la ejecución se encuentran: 1. Retrasos en el cronograma de ejecución debido a opiniones desfavorables por parte de los

interesados (comunidad, grupos políticos, sociales y/o económicos) en los proyectos : I)

Abastecimiento de agua potable para Zona Noreste de San José II; II) Sistema Acueducto de Golfito; III) Alcantarillado de Puerto Viejo Limón y IV) Diseño Quinta Etapa Ampliación Acueducto Metropolitano. o En el Proyecto de Zona Noreste de San José II se colocarán pantallas para minimizar el

ruido de las máquinas perforadoras, en caso de ser necesario se utilizan otros insumos para minimizar el ruido.

o En el Proyecto de Golfito se han realizado talleres de comunicación e información con las comunidades afectadas y se realizaron talleres en las escuelas de la zona.

17 Sociedad Estadounidense de Ingenieros Civiles. 18 Ley para autorizar el aprovechamiento de aguas para consumo humano y construcción de obras conexas en el patrimonio natural del

estado.

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o Los Proyectos de “Puerto Viejo” y “Quinta Etapa” tienen planes activos de comunicación con las comunidades. En el caso de “Quinta Etapa” se está preparando la propuesta del plan de comunicación nacional del Proyecto.

2. Imprevistos técnicos que retrasen la ejecución en el Proyecto: i) “Ampliación y mejoramiento de Nicoya I”. o En Nicoya I: Se están realizando obras de protección contra la erosión, para evitar

deslizamientos en la zona de construcción del tanque.

3. Retrasos en la ejecución del Programa debido a la aprobación tardía de estudios de Factibilidad por parte de entidades externas del proyecto de “Quinta Etapa”. o En el proyecto de Quinta Etapa se procederá a mayores involucramientos de los otros

departamentos de la institución involucrados, además se harán negociaciones con el ICE para la ejecución de los trabajos pendientes. Actualmente debido a cambios en el alcance y en los costos se trabaja en la actualización de del Proyecto ante MIDEPLAN.

4. Atrasos en la ejecución del proyecto por problemas en la obtención de la viabilidad ambiental de SETENA en el Proyecto de Puerto Viejo en Limón. o El expediente del proyecto de alcantarillado de Puerto Viejo Limón se ingresó a SETENA el

30 de mayo de 2019. Actualmente se está a la espera de la resolución por parte de esta institución, se estima que la misma se presentará en abril del 2020.


Primeramente, es importante acotar que el Programa BCIE 1725 es sumamente complejo, principalmente al considerar que de este se desprenden 54 proyectos con condiciones heterogéneas entre ellos, los cuales, a su vez, están distribuidos en todas las provincias del País, con excepción de Cartago. Tomando en consideración lo anterior, es importante destacar que a la fecha se han concluido 38 proyectos, con un costo total de US$79.129.753,91 sumando recursos externos e internos, lo cual representa un 70,37% de la totalidad de proyectos que conforman el Programa. Además, al cierre del I Trimestre del 2020 se reportan 9 Proyectos en ejecución (16,67%), 3 en proceso de contratación (5,56%) y 4 que no han iniciado (7,40%). Conforme el análisis que realiza la DCP de la información presentada por la UE en el I Trimestre 2020, cabe destacar que se programó un desembolso de fondos de recursos externos, sin embargo no se efectuó, lo cual llama considerablemente la atención ya que el último desembolso realizado por la UE fue el IV Trimestre del 2017, es decir se tienen 27 meses en los cuales no se han realizado desembolsos, lo cual ha sido en parte por el disponible en cuentas bancarias, que al 31 de marzo del 2020 asciende a US$3.618.835,50 por lo que no han tenido necesidad de un nuevos recursos, lo cual preocupa a esta institución, ya que el cierre del Programa es el 30 de diciembre del 2020 y no se observan los movimientos característicos de un Programa en una etapa final de ejecución, lo anterior considerando que le restan nueve meses de ejecución, por lo que resulta preocupante que un Programa que tiene 12,02 años de ejecución, muestre pocos avances en desembolsos y bajos movimientos en cuentas bancarias.

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Lo anterior, se torna más complejo al considerar la significativa cartera de Programas financiados mediante endeudamiento externo que tiene actualmente el AyA, por lo que se considera necesaria la priorización de este Programa por parte de la Presidencia Ejecutiva dentro de la gran Cartera que maneja la UE/BCIE, con el fin de finalizarlo en el plazo vigente de desembolsos, esto con el fin de evitar más retrasos para dar soluciones oportunas a las solicitudes de la UE y con ello minimizar los costos financieros adicionales de tener Programas con más de diez años de ejecución, lo cual incluye el pago por concepto de comisiones de compromiso, pago de tasas de interés por los fondos desembolsados, el pago de salarios de funcionarios y otros asociados a la ejecución. Entre otros temas, se reporta al cierre del este Trimestre un monto ejecutado de recursos internos de US$64.610.298,5 lo cual representa un 92,55% de los recursos de contrapartida para todo el Programa. En línea con lo anterior, el avance físico al 31 de marzo de 2020 se establece en 80,33%, contra el 81,45% que fue planificado por la UE a cierre del 2019, como meta alcanzar para el I trimestre 2020. Por último, preocupa altamente a la DCP que la UE siga considerando un tiempo adicional posterior a la prórroga aprobada, ya que el tiempo estimado se calcula en al menos tres años adicionales al 2020 para concluir con todas las obras, esto sin contemplar posibles efectos de la pandemia del COVID-19, por lo que se insta al AyA para que se tomen las medidas necesarias que garanticen la conclusión de todos los proyectos en el tiempo aprobado (diciembre 2020), dando prioridad a los proyectos que están en ejecución y que concluirán antes de la fecha de último desembolso actual, o en su defecto que se proceda a reajustar el PGI para excluir aquellos proyectos que tienen serios problemas para ejecutarse en tiempo, de forma que no se requiera nuevamente de algún tiempo adicional, esto con el fin de optimizar el uso de los recursos existentes tanto internos como externos y poder contar con las obras restantes a la mayor brevedad posible y así evitar tener UE vigentes por más plazo al aprobado.

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BCIE 2157: Proyecto Mercado Mayorista de la Región Chorotega


Monto del Financiamiento Externo US$48.025.574,58 Desempeño del Proyecto





Fuente Externa




Fuente Interna

Monto ejecutado en el I Trim. US$85.000,00 US$87.500,67



Avance Físico




1. Se trabajó en la redacción de los términos de referencia para las diferentes contrataciones que se requieren hacer durante el año (compra mobiliario y equipo del Mercado, consultorías para potenciar la vinculación de la oferta y la demanda, entre otras).

2. Se han realizado actividades para fortalecer las capacidades administrativas, operativas y financieras de las concesionarias del Mercado (talleres de capacitación para el análisis de los costos de producción, aprovisionamiento y distribución de productos; atención al cliente; entre otros).

3. Se realizaron jornadas de trabajo para identificar las demandas de capacitación y necesidades de financiamiento de las nuevas concesionarias (elaboración de planes de negocio y se han identificado algunos entes financieros con posibilidad de brindar apoyo).

4. Se presentó una solicitud de reasignación de recursos entre componentes del Proyecto. 5. Otros avances en actividades menores.



2. La ocupación actual del Mercado no es suficiente para que este sea económicamente independiente y sostenible: Al cierre del I Trimestre 2020 había 15 concesionarios trabajando en el Proyecto, cuyos contratos se encuentran debidamente firmados, reflejando una ocupación del 28,85%. Según lo comentado por la UE, el Mercado será autosuficiente económicamente hasta el tercer año posterior a su inauguración (julio 2022).

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o El PIMA se hizo cargo del pago de los gastos asociados a la seguridad, limpieza,

recolección de desechos y servicios básicos durante el trimestre.

3. Limitaciones de las organizaciones concesionarias para adquirir financiamiento: Algunas organizaciones concesionarias han presentado dificultades para acceder a un crédito para emprender, producto de que no disponen de un historial fuerte de ventas y/o experiencia.

o La empresa Fundación Activa y la Gerencia del PIMA han realizado 10 jornadas de trabajo para determinar las necesidades de financiamiento de las nuevas concesionarias e identificar entes financieros con posibilidad de apoyo (se han reunido con los bancos para evaluar si pueden modificar algunas condiciones crediticias y de beneficio para ambas partes).

4. Debilidades en la planificación de recursos para el Mercado: La CGR rechazó el presupuesto inicial para el año 2020 del PIMA, asociado al mantenimiento y operación del Mercado, dado que el MAG en su propuesta del Presupuesto para el 2020, no clasificó correctamente los recursos asociados a este fin, pues estos son gastos operativos y no de inversión como los presupuestaron, sobrepasando el límite de crecimiento presupuestario permitido.

o Se envió una solicitud de modificación presupuestaria a la CGR para poder disponer de recursos para la operación y mantenimiento del Mercado. Esta gestión fue aprobada a finales del mes de febrero 2020.

o El PIMA realizó una modificación presupuestaria interna y aportó los recursos necesarios para cubrir los costos para la operación de la Unidad Ejecutora y el Mercado de los meses de enero y febrero, mientras se esperaba la resolución de la CGR.

5. Los recursos disponibles del subcomponente Mobiliario y Equipo son insuficientes para completar las compras requeridas: Se está solicitando una reasignación de recursos entre componentes y dentro de sus objetivos se encuentra el robustecer el subcomponente con el fin de abastecer mejor el Mercado.

o Se está en el proceso de análisis de la reasignación de recursos entre componentes de inversión del Proyecto.



2. Requerir más de tres años para alcanzar un nivel de ocupación comercial del Mercado que le permita ser autosostenible financieramente: Prolongación del plazo, a partir de la inauguración de este, para ocupar los locales comerciales y así ser independiente económicamente.

o A la fecha se cuenta con 15 organizaciones que han firmado un contrato de derecho de uso del local y se espera que la empresa Fundación Activa continúe reforzando la

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cantidad de organizaciones. Al cierre del trimestre hay organizaciones que han manifestado su interés de ingresar al Mercado en calidad de concesionarios, los cuales serán evaluados por la Gerencia del PIMA.

3. Incumplimiento del contrato de la Consultoría de la vinculación de la oferta y la demanda del Mercado.

o Hay un equipo de trabajo alterno a la UE que se hace cargo del seguimiento de esta contratación. Ahora bien, según lo reportado, en el primer trimestre inició la tercera etapa de trabajo y se llevan a cabo las actividades que ya estaban contempladas dentro del Plan de Trabajo aprobado y se han incluido nuevas.

4. Retrasos en los procesos de compra faltantes: Que las contrataciones que faltan resulten infructuosas por debilidades en la elaboración de los términos de referencia y/o se presenten apelaciones a las adjudicaciones o atrasos en las entregas.

o Se espera la aprobación de la reasignación de recursos entre componentes de inversión del Proyecto.

o El comité ejecutivo de compras instaurado a lo interno de la UE del Proyecto estará ejecutando de forma paulatina los procesos de compras, según la programación propuesta, y con ello se espera disponer de todo el equipo antes de finalizar el año 2020.

5. Atraso en la aprobación de la solicitud de reasignación de recursos entre componentes del Proyecto: El Ejecutor envió la solicitud a este Ministerio para realizar la gestión ante el BCIE. Ahora bien, como parte del análisis de la DCP, se enviaron algunas observaciones a la UE para ser valoradas previo a continuar el trámite.

o Se está a la espera de una reclasificación de la solicitud de modificación del PGI por parte del PIMA y la UE, ante las sugerencias notificadas por esta Dirección para su posible aprobación ante el acreedor.


Este Proyecto se acerca a su fin y cuenta ya con menos de un año de ejecución; no obstante, en su afán de siempre mejorar y alcanzar mayores impactos positivos, el Ejecutor está solicitando una reasignación de recursos entre componentes, la cual no modificará sus objetivos, sus costos, ni el plazo de finalización del período de desembolsos del crédito.

Dicha solicitud es requerida para incrementar el presupuesto de los Componentes 1 y 3 del Proyecto y con ello atender las compras pendientes requeridas para el Mercado e iniciar unas consultorías para crear una plataforma digital para la comercialización de productos y realizar una campaña de comunicación y publicidad del Mercado.

Ahora bien, resulta agradable observar los resultados de los principales indicadores de desempeño, pues estos mantienen porcentajes de avance entre el 89,99% y el 93,17%. Durante el primer trimestre,

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el avance financiero de la Contrapartida Nacional y el avance físico fueron los que presentaron mayores avances, escalando 1,92 p.p. y 0,40 p.p. respectivamente.

Asimismo, es interesante observar la evolución del avance físico (92,88%), pues este indicador supera el porcentaje del plazo de ejecución del empréstito (85,48%), dado que muestra una diferencia de 7,40 p.p. y refleja que las actividades del Proyecto han sido muy dinámicas durante los 4,4 años de ejecución.

Es importante mencionar que los concesionarios actuales mantienen una oferta variada y superan los 90 productos, correspondientes a los grupos de frutas, hortalizas, carnes blancas y rojas, así como algunos granos básicos. Por otra parte, la Consultoría de la vinculación de la oferta y demanda del Mercado es una de las actividades más transcendentales actualmente, por ello se recomienda: i) incrementar el acercamiento con concesionarios que tengan mayores facilidades para acceder a financiamientos y establecerse en el Mercado, con el fin de alcanzar las metas de ocupación antes de lo previsto; ii) fortalecer las capacidades administrativas, logísticas, de comercialización y financieras de posibles concesionarios; iii) establecer contratos que propicien la estabilidad de la ocupación a través del tiempo. Lo anterior es de gran importancia dado que este Proyecto no solo es de infraestructura (Mercado), sino que también tiene dentro de sus objetivos asegurar la distribución y comercialización de productos agroalimentarios. Para finalizar, resulta relevante indicar que, al cierre del primer trimestre, el Proyecto no enfrentó afectaciones por el COVID-19; no obstante, dado el panorama de incertidumbre que este genera, la Unidad Ejecutora debe garantizar un control y seguimiento estricto de lo planificado y detectar de manera oportuna posibles retrasos en las compras, consultorías en desarrollo (o a desarrollar) y/o otras actividades. Así como velar por el cumplimiento de las medidas impuestas por el Ministerio de Salud dentro del Mercado.

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BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO (BID)

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BID 3071/OC-CR y 3072/CH-CR: Programa de Infraestructura del Transporte (PIT).


Monto del Financiamiento Externo 3071/OC-CR 3072/ CH-CR

US$400.000.000,00 US$50.000.000,00

Desempeño del Programa Monto ejecutado y comprometido

3071/OC-CR 3072/ CH-CR

US$176.360.887,62

US$0,00


Monto de la Contrapartida Nacional N/A


Fuente Externa

Monto desembolsado en el I Trim. 3071/OC-CR 3072/ CH-CR

US$0,00 US$0,00

US$0,00 US$0,00


Avance financiero acumulado (%) 3071/OC-CR 3072/ CH-CR

42,50% 0,00%

42,50% 0,00%

Avance Físico



Entre los avances más destacados se encuentran: 1. Proyecto Ampliación y Rehabilitación Cañas - Limonal:

Se continúa trabajando en expropiaciones las mismas tienen un avance del 87% y se encuentran en proceso comunicado de avalúos, transferencia de fondos e inscripción a nombre de El Estado. A pesar de que no se han concluido la totalidad de expropiaciones el Proyecto no presenta atrasos significativos y tiene un avance físico del 46%, el cual contempla se trabaja en movimientos de tierra, colocación de préstamo y subbase, preparación de material para base estabilizada. Colocación de alcantarillas circulares y de cuadro. Se trabaja en el armado de las vigas cabezales en los ríos Desjarretado, Higuerón, San Miguel y Lajas. Colocación de vigas prefabricadas Puente río Salitral Aguas Abajo. Se mantiene la producción de agregados, se incorporó la maquinaria para pavimentación y se agregó una planta para base estabilizada. Fin previsto el 05/04/2021.

2. Proyecto Ampliación y Rehabilitación Barranca-Limonal, La Angostura: En el tramo se está trabajando en el proceso de expropiaciones la cual tiene un avance administrativo del 46% que incluye procesos de elaboración y comunicación de avalúos. Se espera tener concluida esta etapa para junio 2020.

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En cuanto al proceso de contratación, la adjudicación quedó en firme el pasado 19 de marzo del 2020, al contratista Consorcio H-Solís & Estrella por un monto de US$ 182.578.060,79 y se espera dar inicio a las obras en setiembre 2020.

3. Proyecto Rehabilitación Playa Naranjo - Paquera:

Se trabaja en proceso de expropiaciones, la cual cuenta con un avance del 93% en el trámite administrativo, se está trabajando en la comunicación de los avalúos, transferencia de fondos e inscripción a nombre del Estado. Las obras tienen un avance del 51% que contemplan la finalización de la colocación de alcantarillas y está en ejecución los cabezales para estas estructuras. Se mantiene la producción de agregados para la subbase y la base de la estructura de pavimentos. Se avanza en la subestructura de los puentes de río Grande y Guarial y se produjeron las vigas principales para ambos puentes.



1. De forma general para todos los Proyectos está presente la problemática de las expropiaciones, si bien es de nuestro conocimiento que se ha venido subsanando por medio de rediseños en Proyectos tales como Playa Naranjo – Paquera y Cañas – Limonal, esto ha generado atrasos en la entrega de actividades previas a su ejecución. El avance de la etapa de expropiaciones más desfasada. Para mitigar los desfases que van desde uno a seis meses se está trabajando en:

o Se han priorizado terrenos del tronco principal de cada proyecto para liberar esta zona para que el Contratista trabaje.

o Se realiza una Consultoría para optimizar el diseño, principalmente en la zona de las marginales para reducir el número de expropiaciones, manteniendo el concepto y elementos de seguridad vial.

o Se avanza en la solicitud de entradas en posesión voluntaria para tener mayor área a disposición del Contratista.



1. Atrasos por modificaciones a los diseños actuales, el cual se estima un tiempo de un mes para hacer ajustes, lo cual provocaría paralización de las obras en el Programa.

o Seguimiento al diseño, comunicación efectiva con los diseñadores, para lo cual se hacen revisiones de todos los diseños, en caso de que se activará el riesgo se utilizarán las cláusulas técnicas de adaptación de diseños.

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2. Incumplimiento de condiciones contractuales asociadas a la calidad de los procesos supervisados. De materializarse el incumplimiento, se verá traducido en tiempo adicional para ejecutar las obras del Programa ya que se contarán con sanciones o incluso cierre de proyectos.

o Se están finalizando los procesos de contratación con las empresas supervisoras, las cuales revisarán periódicamente el cumplimiento de todos los hitos constructivos del Programa.

o Una vez contratadas las empresas, en caso de que los Proyectos no hayan iniciado, la supervisión quedará a la espera dé la orden de inicio.

3. Periodo adicional para realizar expropiaciones, lo cual provocaría un retraso en la ejecución del Proyecto.

o Se ha calendarizado la entrada en posesión de los terrenos, con el fin de acordar el plan de trabajo con el contratista.

o Se contrataron 5 peritos para la realización de avalúos y apertura de expedientes. Por lo cual se estima que se finalice con las expropiaciones al cierre del 2020.


Al cierre del primer trimestre del presente año, el Programa presenta desfase en el avance físico quedando por debajo en 6 puntos porcentuales según lo programado para este corte, si bien es cierto, la construcción de los tramos Cañas – Limonal y Playa Naranjo – Paquera se continúan ejecutando, la problemática más marcada fue el proceso de adjudicación del Tramo Limonal – Barranca – La Angostura que se tuvo que reiniciar el trámite por completo, dejando atrasos importantes. Aunado a lo anterior, cabe resaltar que el avance financiero de ese Programa se mantiene sin variaciones debido a que no se programaron desembolsos y tampoco se ha podido respaldar para poder solicitar fondos al BID. Sin embargo, con la adjudicación en firme del tramo Limonal – Barranca – La Angostura se espera contar con US$40 millones, para iniciar las obras. Así mismo, es de nuestro conocimiento que al Programa se le aprobó una prórroga por 24 meses de acuerdo a lo solicitado por el MOPT, pero considerando las problemáticas existentes en el Programa y que hasta setiembre 2020 se va a iniciar las obras del último tramo adjudicado recientemente, la UE estima que la fecha de cierre del programa sería en el primer semestre del 2024, es decir, tres años y medio más de lo estipulado en la Ley N° 9283. Cabe destacar que, pese al retraso en tiempo para el cierre del Programa, la UE indica que dicho retraso no genera ningún costo adicional por la prórroga. Sin embargo, existe el costo del capital no desembolsado, la cual es conocida como comisión de compromiso, que a la fecha de corte asciende a los US$9.838.084,05, monto que seguirá en aumento debido a los atrasos. Por otro lado, este Programa según la DCP (semáforo) es calificado en amarillo, debido a que los problemas de expropiaciones antes mencionados imposibilitan el avance físico según lo programado y lo efectivamente cumplido, además las acciones presentadas por la UE no están dando resultados

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determinantes para que la situación mejore, ya que esta problemática está presente a lo largo de su ejecución. En línea con la problemática de expropiaciones, a pesar de que aún no se tiene mayor impacto sobre el Programa y sus obras no se han detenido del todo, se recomienda a la UE y al MOPT revisar los procesos de toma en posesión para que las obras no se vean comprometidas o se paralicen tramos importantes. Por lo cual, se le recomienda al MOPT hacer un análisis de cuáles son las más críticas y darle mayor énfasis, y si es necesario dotar al Programa de personal calificado sobre el tema. Por último, nuevamente se recomienda a la Unidad Ejecutora hacer un análisis de las tareas que se puedan ejecutar paralelamente, de forma que la estimación del plazo adicional sea menor y evitemos una segunda prórroga, plazo que elevaría los costos (quedando Proyectos sin financiamiento), máxime que este Programa no cuenta con una contrapartida que asuma estos montos adicionales. Por otro lado, se insta al MOPT para que asuma los Proyectos que fueron excluidos del PIT, para que se continúe su ejecución en un plazo razonable.

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BID 3488/OC-CR: Programa de Integración Fronteriza de Costa Rica.




Fecha límite de desembolsos vigente 31 de mayo 2022



Fuente Externa

Monto desembolsado en el I Trim. US$ 0,00 US$ 0,00

Desembolso Realizado/Programado (%)

N/A N/A


Avance Físico




1. Se otorgó la viabilidad ambiental del Proyecto Construcción y Remodelación del Puesto Fronterizo Sabalito y se solicitó la viabilidad ambiental del proyecto de infraestructura de Paso Canoas.

2. Se elaboró la Solicitud de Propuesta (SP) para la adquisición del diseño del Puesto Fronterizo de Peñas Blancas y del Puesto Fronterizo de Las Tablillas. Se cuenta con la recomendación de la conformación de la lista corta de firmas y APCA19.

3. Contratación de la Organización de Estudios Tropicales (OET) para realizar los estudios requeridos para dar cumplimiento a la sentencia de la Sala Constitucional que impone la ejecución de medidas de compensación para la construcción de infraestructura en el Puesto Fronterizo de Las Tablillas.



1. Declaración con lugar de la acción de inconstitucionalidad sobre la Ley N° 8803 para regular la creación y el desarrollo del puesto fronterizo Las Tablillas, su Reglamento y Decreto Ejecutivo, lo cual afectaría el alcance del Programa debido a que no se podría realizar el Puesto Fronterizo Las Tablillas.

a) Se suscribió el contrato con la Organización de Estudios Tropicales (OET) el 25 de marzo para realizar los estudios citados en el apartado anterior. Se estima la actividad en una duración de 11 meses.

19 Asociación en Participación, Consorcio o Asociación.

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b) El diseño del Centro de Control de Las Tablillas se licitará en conjunto con el diseño de Peñas Blancas. La SP está elaborada y está pendiente de No Objeción por parte del Banco.

2. Retraso en la ejecución de la elaboración del Diseño del Proyecto de Paso Canoas/Sabalito debido a un recurso de apelación contra la adjudicación, se estima un retraso de 45 días.

a) Se procedió con la respuesta al recurso de apelación en tiempo y forma, se espera no

se presenten mayores retrasos al estimado.



1. Retrasos en aprobaciones de los diseños finales por falta de coordinación interinstitucional a nivel nacional y binacional, lo cual provocaría un retraso en el inicio de las obras en los Puestos Fronterizos de Paso Canoas y Sabalito.

a) Realización de procesos participativos como talleres de consulta a las instituciones sobre las propuestas de diseño entregadas por la empresa consultora. Dada la apelación indicada y las medidas sanitarias esto se encuentra pendiente.

b) Promover el establecimiento del Comité de Coordinación Bilateral establecido en el Acuerdo Marco con Panamá y de un mecanismo de coordinación permanente entre los organismos ejecutores (Comisión Técnica). Se han realizado reuniones virtuales.

c) Contratación de un asesor en comunicación y gestión del cambio para trabajar con todos los actores interesados del Programa. Planificada para abril 2020.

2. Retrasos en la elaboración e implementación del Plan de Reasentamiento Involuntario (PRI), lo cual afectaría el plazo de ejecución en Peñas Blancas, y por ende del Programa, dado que esta actividad es la ruta crítica del Programa.

a) Se contrató un equipo interdisciplinario con amplia experiencia en materia Socio Ambiental, por lo que ya iniciaron labores. Se realizaron consultas públicas, lo cual favoreció a una identificación de los impactos Socio Ambientales del Programa; se requiere de una última “consulta interactiva participativa” para cerrar el ciclo inicial del Estudio, todavía no se tiene claro cuando se podrá realizar debido a las medidas de distanciamiento social, producto del COVID-19.

b) En proceso de contratar a un consultor que establezca una adecuada gestión de interesados mediante un plan de comunicación, el cual se espera, facilite la percepción positiva del Programa.

c) Diseño de un mecanismo o sistema para la atención de consultas y reclamos por parte de las partes interesadas o población potencialmente involucrada. Está en revisión por parte del Banco.

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3. Retraso en la implementación de los sistemas de información integrados, debido a las diferencias en la gestión de los sistemas informáticos de las distintas instituciones, lo que conllevaría a una implementación deficiente de la Gestión Coordinada de Fronteras.

a) Levantamiento de información detallada de la situación de los sistemas de cada institución, a fin de evaluar posibilidades de integración o de interconectividad.

b) Evaluación de las necesidades de recursos humanos para la ejecución de los nuevos sistemas y propuesta de acciones necesarias a nivel presupuestario.

c) Se realizaron talleres para el levantamiento de requerimientos de las instituciones participantes entre el 16 y 17 de enero 2020.


Este Programa muestra un avance físico de un 10,50%, en el que se destaca las siguientes actividades: i) solicitud de Viabilidad Ambiental para los Proyectos de Infraestructura de Sabalito y Paso Canoas; ii) elaboración de la Solicitud de Propuesta para la elaboración del diseño del Puesto Fronterizo de Peñas Blancas y del Puesto Fronterizo las Tablillas; iii) ejecución de estudios para estimar la demanda futura del Puesto de Fronterizo de Las Tablillas; iv) se finalizó con el análisis de los procesos de control de sanidad, salud animal y fitosanitario de los pasos de frontera (Peñas Blancas, Las Tablillas, Paso Canoas, Sixaola y Sabalito). Asimismo, se reporta al 31 de marzo del 2020 un avance financiero de 5,15%, es decir, mantiene el mismo porcentaje al cierre del 2019, lo cual es consecuencia de la ausencia de desembolsos, pero que es congruente con la planificación de la UC. Cabe destacar, que en comparación con el cierre del 2019, que se tenía comprometido un monto de $1.261.072,14 (25,51%), al cierre del I Trimestre 2020, se presenta un monto comprometido de $1.692.838,14 (32,90%), valores que se observan con positivismo debido a que la UC continúa comprometiendo recursos externos, lo cual se espera que aumente de forma significativa conforme se empiecen a materializarse las licitaciones de diseños y de obras de los Puestos Fronterizos. Resulta importante considerar que tanto los consultores que apoyan a la UC, así como el personal interno de COMEX deben continuar con la curva de aprendizaje asociado a las distintas temáticas que implican la gestión de este tipo de Programas, de forma que no dejen de fortalecer la capacitación en el manejo de temas presupuestarios y financieros, políticas BID, entre otros; todo esto en aras de evitar problemas o retrasos por desconocimiento de los lineamientos, políticas o bien directrices que les regulan tanto del BID como del Ministerio de Hacienda. Entre otros temas, si bien existe un compromiso por parte de la UC de culminar dentro del plazo de ejecución de desembolsos actual (31/05/2022) la totalidad de las obras del Programa, esto representa, sin lugar a dudas, un gran reto para todos los actores que participan en la ejecución, por lo que se solicita un apoyo e involucramiento sostenido de los jerarcas correspondientes en virtud del alto nivel de coordinación interinstitucional que el Programa requiere, ya que al cierre del I Trimestre del 2020 se reportaran problemas con i) la resolución de la acción de Inconstitucionalidad del Puesto Fronterizo de las Tablillas, por lo que resulta vital que la UC continúe la coordinación con el SINAC y la OET20,

20 Organización de Estudios Tropicales.

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de forma que se indiquen oportunamente las medidas de compensación necesarias para que se pueda realizar este Proyecto y ii) apelaciones a actos de adjudicación, los cuales, si bien ya se respondieron, deben ser monitoreados muy de cerca para ver su evolución y así evitar comprometer la fecha de culminación antes citada. Adicionalmente, resulta vital que el OE y la UC fortalezcan la comunicación y la coordinación con todos los actores involucrados que participan directa o indirectamente en la ejecución, en especial en los Puestos Fronterizos en donde interactúan instituciones públicas sumamente complejas en sus análisis de datos, de lineamientos internos y fines institucionales diversos, por lo que resulta positivo la realización de procesos participativos como lo son los talleres de consulta a las instituciones, las reuniones multisectoriales y los acuerdos tomados en el CONAFAC. Por último, se insta a que se fortalezcan los enlaces que se tienen con las distintas instituciones involucradas en este Programa de forma que se puedan interrelacionar de la manera más eficaz y eficiente posible, siendo así que se minimicen los riesgos que puedan afectar negativamente el plazo de ejecución del Programa por temas de comunicación.

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BID 4507/OC-CR: Programa Red Vial Cantonal II







Fuente Externa

Monto desembolsado en el I Trimestre US$0,00 US$0,00



Fuente Interna

Monto ejecutado en el I Trimestre US$503.186,82 US$0,00



Avance Físico




1. Concluidos los términos de referencia (TdR) para iniciar el concurso del proceso de fortalecimiento municipal en Potencial Humano, como primera área de atención del Programa de Desarrollo de Capacidades y Fortalecimiento para la Descentralización de la Gestión Vial Cantonal (PDCFD).

2. Se trabaja en la depuración de la lista de 42 cantones que formarán parte del proceso de los Planes viales quinquenales de conservación y desarrollo (PVQSD) de la Ley 9329.

3. Con respecto a la contratación para la elaboración del Manual de seguridad y socioambiental, se encuentran finalizados los TdR para el diseño de manuales y campaña de movilidad segura, inventarios y auditorías de seguridad vial. Lanamme dio a conocer el Manual Técnico de Seguridad Vial y Movilidad Segura, como insumo importante para manuales planificados por PRVC-II.

4. Finalizados los TdR para la digitalización, actualización y validación en 18 meses del Registro Vial Cantonal Georreferenciado.

5. Para la contratación del desarrollo de capacidades en el enfoque de seguridad vial, se encuentran listos los TdR para el diseño de manuales y campaña de movilidad segura,

inventarios y auditorías de seguridad vial.

6. Se adjudicaron tres paquetes de licitaciones de obra que representan 23 caminos y su respectivo contrato de verificación de calidad. Está en proceso de análisis de oferta un

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paquete de licitación que lo compone 7 caminos e igual el contrato de verificación de calidad. Por su parte, al paquete 3 y 4 se dio orden de inicio el pasado 16 abril.

Se inició el proceso para contratar 6 consultores individuales para que apoyen al PRVC-II en la supervisión de los proyectos, en lo social-ambiental, desarrollo de capacidades para las MER, 2 tienen orden de inicio y los otros 4 están en proceso de confección de contrato.

7. Se inicio el proceso de contratación para los estudios, diseños y pruebas de laboratorio para los puentes, se recibieron 3 ofertas que se encuentran en proceso de análisis.

8. Se recopilaron importantes aportes por parte de las Uniones Cantonales de Asociaciones de Desarrollo que se incorporaron al Plan de Ejecución- Microempresas de Mantenimiento por Estándares Comunitarias (MMEC), como medidas para la implementación del Modelo. Finalizado el convenio21 específico MOPT-Municipalidades por parte de la Dirección Jurídica para negociación con las municipalidades participantes.

9. Se adjudicó la consultora individual para la logística de las actividades de apoyo de capacidades, se prorrogó el contrato del consultor en adquisiciones y soporte para el sistema de información para la administración de la planificación, formulación, ejecución y evaluación de la gestión institucional (SPP).


Al término del primer trimestre del 2020, no se han presentaron problemas en la ejecución del Programa o que puedan afectar la fecha de cierre del mismo.



1. Desconocimiento, falta de interés y apoyo por parte de las autoridades municipales al Programa.

o Entre las medidas tomadas para mitigar este riesgo, es mantener un nexo constante de comunicación con las autoridades municipales a través de las Oficinas Regionales del Programa.

o Según lo indicado por la Unidad Coordinadora, si este riesgo se llega a materializar, tendría un impacto medio con una probabilidad de ocurrencia baja.

2. Que los caminos y puentes que presentan los Gobiernos Locales no estén en los Planes quinquenales, demorando el proceso de la elaboración de la prefactibilidad del proyecto.

o Como parte de las medidas que se buscan para subsanar este riesgo está el dar apoyo directo a los Gobiernos Locales para la elaboración de los Planes Viales

21 Dicho convenio establece las condiciones, coordinaciones y estipulaciones necesarias para que el Gobierno Local

elegible pueda incorporarse al PRVC-II, a través del Contrato de Préstamo BID 4507/OC-CR, así como definir algunas responsabilidades.

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Quinquenales de Conservación y Desarrollo l (PVQCD) o Planes Quinquenales y de proyectos asociados a éstos. Fortalecer de los cuadros técnicos de los Gobiernos Locales. Inclusión de compromisos de los Gobiernos Locales en los Convenios de Participación. Socialización de Planes de Conservación, Desarrollo y Seguridad Vial elaborados en el marco del PRVC-II, ante el Consejo Municipal y gestión para su aprobación. Promulgar decreto sobre contenido y requisitos de los PVQCD.

o La Unidad Coordinadora indica que de materializarse este riesgo tendría un impacto y una probabilidad de ocurrencia media.


Al cierre de marzo 2020, el Programa mantiene un 7,95% de avance financiero de los recursos externos y respecto al monto ejecutado y comprometido de la fuente externa se tiene un 16,14% del total de monto del préstamo; sin embargo, durante el primer trimestre no se hizo uso de los recursos de contrapartida debido a la demora que se presentó con facturas que fueron devueltas; no obstante, dichos pagos se realizaran en el segundo trimestre. En la misma línea, el Programa reporta un avance físico del 21,00% porcentaje igual a lo programado y que muestra que el mismo logró cumplir con la meta propuesta. Importante resaltar que este Programa tiene cuenta con un gran apoyo de parte de Casa Presidencial, en donde se le da un seguimiento mensual a través de reuniones. Tal y como se ha mencionado en informes anteriores, como parte de las lecciones aprendidas del Primer Programa Red Vial Cantonal, y que la Unidad Ejecutora Coordinadora está haciendo uso de las mismas es que las contrataciones son realizadas de forma agrupada generando proyectos con cadena de valor, permitiendo realizar licitaciones internacionales y/o contar con oferentes que tengan mayor capacidad tanto técnica como financiera, y minimizar así problemáticas suscitadas en el Programa anterior en torno a empresas que presentaban este tipo de limitaciones, lo cual puede contribuir a su vez, a optimizar la ejecución presupuestaria reduciendo la cantidad de pagos a procesarse por parte del Ejecutor. Sin perjuicio de lo indicado, es de gran relevancia que se garantice por parte del Ejecutor una correcta elaboración de carteles, así como de los análisis de ofertas con la finalidad de minimizar posibles apelaciones en ambos procesos. Asimismo, se requiere desde la etapa inicial del Programa que el Ejecutor realice un seguimiento continuo y monitoree los procesos licitatorios, constructivos, y los riesgos

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BID 2493/OC-CR: Programa de Agua Potable y Saneamiento


Monto del Financiamiento Externo $73.000.000,00 Desempeño del Programa



Monto de la Contrapartida Nacional US$10,824,894.79

Monto de la Donación (FECASALC) US$20.000.000,00


Fuente Externa

Monto desembolsado en el I Trim. $6,774,260.58 $0.00



Fuente Interna

Monto ejecutado en el I Trim. $1,191,093.63 $380,237.84



Fuente Donación

Monto ejecutado en el I Trim. $3,592,537.17 $0.00



Avance Físico



Entre los avances más destacados por obra se encuentran: Construcción de Alcantarillado Sanitario Redes Zona Sur:

1. Se trabajó en mejoras en el flujo de trabajo AyA-ICE con el fin de disminuir el tiempo de respuesta ante solicitudes del Contratista.

2. Se inició la implementación del sistema PROCORE para agilizar la documentación y mejorar la distribución de los documentos como planos, especificaciones, etc. Asimismo, se implementaron capacitaciones impartidas por el personal del ICE para que tanto el Contratista y el equipo del Ingeniero adquieran un mayor conocimiento del funcionamiento del sistema.

3. Se dio atención y seguimiento a casos especiales: servidumbres y conexiones ilegales. Se visitó y conversó con los usuarios involucrados, en compañía de la empresa y otros profesionales del equipo del Ingeniero. Se llegaron a acuerdos que permitieron el avance de la obra.

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Construcción Desvío María Aguilar y Extensión Aserrí:

1. Se trabajó y se continúa en la instalación de tubería a zanja abierta en Extensión Aserrí 402 m y Desvío María Aguilar 6 m. Además, se continúa con la excavación de pozos de microtuneleo para hincado de tubería en 600 mm y 1200 mm, se han colado tres anillos de pozo de microtuneleo de 1200 mm el cual tiene una profundidad total de 11,93 m, además se está excavando la segunda sección del pozo 25-60 A que tiene profundidad total de 6.11 m.

2. Se implementaron cambios en los ademes, debido a la inestabilidad de los terrenos, los cuales han contribuido a mejorar los rendimientos en la colocación de tubería a zanja abierta para profundidades mayores a los 3 metros, generando una mayor estabilidad a los terrenos evitando las sobre excavaciones.

3. Finaliza el trámite de importación definitiva ante el Ministerio de Hacienda de las tuneladoras, por medio de la exención de importación a través del endoso con efecto limitado a favor del AyA, por lo que se da comienzo el 25 de marzo con el hincado de tubería de 600 mm.

Construcción de Alcantarillado Sanitario Colectores Sur Desvío Tiribí.

1. Se realizó un nuevo proceso de adjudicación y se recibió una nueva apelación.

2. Se trabajó en la respuesta del recurso de apelación y este fue remitido a la CGR y al corte de este informe se encuentra a la espera de la resolución.

3. Se recibieron ofertas el 12 de marzo 2020 y al corte de este informe se encuentran en etapa de revisión de ofertas y subsanaciones.

Acueducto El Llano de Alajuelita

1. Instalación de 312 m de tubería de HD DN 300 mm para impulsión e instalación de 1572 m de tubería de PVC en diferentes diámetros.

2. Instalación de 2114 m de tubería de PVC SDR 26 en 100 y 150 mm en Ruta Nacional y calle La Itaba.

3. Finalización de la armadura y encofrado de la losa de contrapiso del Tanque 12 de Julio.

4. Tanque de almacenamiento: se realizan trabajos de repellos exteriores y se finaliza al 100%. Adicionalmente se continua con la construcción de cajas de válvulas y colocación de tubería limpieza y rebalse. Se construye escalera y cabezal de desfogue. El avance de la actividad de concreto corresponde a un 90%.


Los problemas por obra más relevantes a la fecha son:

1. Cambios en los costos, presupuestos y proyecciones de desembolso en el Programa por la emergencia nacional del COVID-19

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o Es importante destacar que el principal problema que impacta en el cumplimiento de los tiempos de ejecución de las obras anteriores; así como el cumplimiento de la Programación de los desembolsos es las medidas sanitarias impuestas por las Autoridades del Gobierno ante la pandemia del COVID-19, como mantener aislamiento de personas en zonas de trabajo donde se requiere trabajos en equipo, suspensión de jornada laboral, entre otras medidas. Lo cual como plan de acción inmediata es elaborar una modificación el cuadro de costos y proyecciones conservadoras de cara a la emergencia nacional con el COVID-19.

Construcción de Alcantarillado Sanitario Redes Zona Sur:

1. Durante la ejecución del proyecto se obtuvo una baja calidad en el tratamiento superficial, lo

cual generó molestias en la comunidad.

o Por parte del Contratista se realizaron mejoras en la dosificación de cemento utilizado en el tratamiento superficial.

2. Atrasos en la restitución de pavimentos.

o El Contratista tomó medidas en cuanto a la distribución de recursos en el PdT y reprogramó la colocación de pavimentos.

Construcción Desvío María Aguilar y Extensión Aserrí:

1. Se presentaron interferencia de infraestructura existente debido a que la Municipalidad incluyó sin previo aviso trabajos de instalación de tuberías pluviales y construcción de aceras.

o Producto de los resultados de los sondeos exploratorios se tienen que rediseñar las líneas de tubería a zanja abierta y ubicación de pozos, se coordinó con el AyA para figuración de tuberías.

2. Tiempos de respuesta lento de la Dirección de Transporte Público (CTP), para los permisos

en aquellas rutas nacionales o cantonales en las cuales intervienen las rutas de buses.

o Se han mantenido reuniones de coordinación con el CTP para agilizar la tramitología de permisos de obras en estas zonas, de manera que la afectación al usuario y al Contratista fuera la menor.

3. Prohibición de uso de la máquina micro tuneladora para este proyecto.

o Está en espera la respuesta de la Dirección General de Aduanas de ampliar el uso de las máquinas tuneladoras importadas bajo el régimen de importación temporal que sirven como herramienta de construcción del sistema de alcantarillado sanitario. Lo cual, si no hay una resolución a favor puede generar atrasos importantes en la ejecución de las obras ya que son equipos únicos en el país y no hay otra empresa

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de carácter nacional que las suministre. Se prevé que esta máquina comience a trabajar con sus debidos permisos en el mes de mayo 2020.

Construcción de Alcantarillado Sanitario Colectores Sur Desvío Tiribí.

1. Se presentó un nuevo proceso de apelación el cual implicó mayor tiempo y recursos para atenderlo y un atraso en el inicio de la ejecución previsto.

o Mantener el trabajo en conjunto y la participación de los actores involucrados para dar respuesta oportuna al recurso.

2. Materialización de un riesgo no considerado en el PEP (segunda apelación).

o En el PEP, dentro de los riesgos se ha considerado un solo proceso de apelación y para este caso se está atendiendo un segundo recurso y por ello, el monitoreo de la actividad y el resguardo de la documentación se convirtió en una respuesta oportuna a esta dificultad.

Acueducto El Llano de Alajuelita

1. Retraso en chorrea de concreto de la losa de contrapiso del tanque 12 de Julio debido a

recomendaciones estructurales del Ing. Manuel Cruz, consultor del contratista.

o Se efectuaron reuniones entre las partes para analizar la propuesta y determinar la mejor manera de proceder para no atrasar más la ejecución de las obras, pero garantizando la calidad de la estructura. En este sentido, se decidió agregar más acero longitudinal a la placa corrida para cumplir con la cuantía requerida y evitar el agrietamiento más allá de lo que pueda controlar el impermeabilizante agregado a la mezcla de concreto. El costo adicional se pagará mediante el rubro de Trabajos por Administración.



1. Generación de nuevos cambios en los diseños debido a múltiples factores tales como

invasiones, cambios de suelos o cambios en la topografía.

o En la medida que sea necesario, asignar diseñadores a la obra, a tiempo completo, para atender en forma oportuna esas eventualidades.

2. Generación de conflicto social en El Llano de Alajuelita, en reacción al impacto por la ejecución de obras en una zona densamente poblada.

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o Implementar un plan de atención social para trabajar con actores relevantes de la comunidad, brindar información oportuna a los interesados y crear mecanismos eficientes para atender consultas.

3. Reducción del alcance del proyecto debido a una baja conectividad de usuarios al sistema de recolección.

o Liderar la construcción del Plan de Acción para incentivar la conexión al sistema

basado en: - Apoyo político de alto nivel para coordinar acciones pluri-institucionales en aspectos

financieros, técnicos, sociales y organizativos. - Difusión amplia de información sobre la importancia de la conexión al sistema,

beneficios asociados y posibilidades técnicas y financieras.


En el I trimestre del 2020 el Proyecto ha estado trabajando sin mayores contratiempos la ejecución de obras, principalmente las que se adjudicaron el año anterior y que era parte de los hitos del “Plan de Aceleración” pactado entre el BID, la UEP y el Ministerio de Hacienda, en virtud de que las obras deben de avanzar y concluir antes del vencimiento del periodo de desembolso el próximo 24 de setiembre del 2021.

En este primer periodo el Programa cerro con un avance físico de 54.34% aún por debajo del proyectado del 58.87%; a pesar de que se han mejorado algunos flujos de trabajo coordinados entre el AyA y el contratista. Además, al no efectuarse el desembolso proyectado de US$ 6,77 millones se mantiene el avance financiero del 26,69% con relación al segundo semestre; se espera que en el segundo trimestre se desembolse al menos unos US$ 9.5 millones según la UEP.

Es muy probable que los US$ 32,9 millones de dólares proyectados a desembolsar por la UEP no se cumpla a totalidad debido en primera instancia a los atrasos que pueden sufrir las obras por las medidas sanitarias impuestas por el Ministerio de Salud para reducir la propagación de la pandemia del COVID-19. Estas medidas impactan en las horas trabajo por la paralización de las obras ante la posibilidad de contagio entre las personas; la dificultad de entrega de materiales de equipo y maquinaria producto del aislamiento de la población y cierre de actividades de todo tipo; lo cual, la UEP debe de replantear en un corto tiempo la proyección de desembolso de forma más conservadora ante la situación mencionada.

Actualmente, se puede evaluar la ejecución del Programa en un estatus amarillo según el criterio de evaluación del proyecto establecido por la DCP en la que se valora aspectos como cumplimiento de avance financiero de recursos externos, contrapartida, avance físico de obras, riesgos y problemas, prorrogas, entre otros. Dado los criterios mencionados, la ejecución del Programa ha presentado inconsistencias en el cumplimiento de tiempos y avances físico y financiero por debajo de las proyectados.

Por otra parte, ante la emergencia nacional del COVID-19 existe una amenaza importante en el cumplimiento de plazos de ejecución, costos y alcance; y a pesar de que la UEP menciona que no se ha presentado atrasos en las obras por las medidas tomadas por las autoridades del país, de alguna manera se han visto beneficiados por la disminución en la circulación vial de vehículos y personas que

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han permitido que los trabajos en las zonas urbanas avancen de forma más rápida. No obstante, es probable que la UEP plantee cambios importantes en el cuadro de costos, en las proyecciones de desembolso, para este y el próximo año sin afectar el alcance del Programa y priorizar las inversiones en Agua Potable en coordinación con el BID en otras áreas de importancia.

Algunas actividades importantes realizadas por la UE PAPS dentro del marco de las acciones estratégicas que ha desarrollado durante el primer trimestre del 2020, se destaca el tema de fortalecer la relación con actores claves de importancia para este Programa. Es por ello, que se logró una participación activa y efectiva con las Comisiones de Trabajo de Calidad de Aguas Residuales, Comunicación, Gobernanza y Ecosistemas de áreas ribereñas de la Estrategia Nacional Ríos Limpios. También, ante las múltiples intervenciones en el cantón de Alajuelita, por parte de los diferentes proyectos como lo son el de Construcción de Acueducto de El Llano de Alajuelita y la Construcción del Desvío María Aguilar y Extensión Aserrí, se fortaleció el trabajo coordinado con el Gobierno local, incluida la participación del alcalde, así como del equipo técnico vial, ambiental y de comunicación.

La UEP continúa gestionando adecuadamente con planes de acción los problemas y riesgos que pueden impactar la ejecución de las obras primordialmente el imprevisto de la no renovación de los permisos de importación temporal de la micro tuneladora por parte de la Dirección General de Aduanas. Por lo que, con relación a ello, este trimestre se finaliza el trámite de importación definitiva ante el Ministerio de Hacienda de las tuneladoras, por medio de la exención de importación a través del endoso con efecto limitado a favor del AyA, por lo que se dio comienzo el pasado 25 de marzo con el hincado de tubería de 600 mm en las obras de la Construcción Desvío María Aguilar y Extensión Aserrí.

En términos generales las obras de Redes Zona Sur, Desvió María Aguilar y Extensión Aserrí, el Llano de Alajuelita están en ejecución y se avanza con la contratación de la Construcción de Alcantarillado Sanitario Colectores Sur-Desvío Tiribí ante la juiciosa atención del proceso recursivo de la adjudicación del contrato de Desvío Tiribí, actualmente en análisis por la CGR; también son relevantes en temas de adquisición los avances significativos en la revisión de las ofertas recibidas para la licitación Construcción y mejoras de Colectores, y los avances en las contrataciones de los servicios de paneles de solución de controversias (Dispute Boards DB22) para los contratos de Redes Zona Sur y Desvío María Aguilar Extensión Aserrí y la adquisición de servicios para el desarrollo de la estrategia de comunicaciones para impulsar el PMAAMSJ en el marco de la Ruta del Saneamiento y para la maximización de la conectividad al sistema de alcantarillado y tratamiento.

Finalmente, es importante que la UE PAPS tome acciones oportunas de ejecución de obras de cara a las medidas tomadas de aislamiento de las personas ante la pandemia del COVD-19 que puede impactar en el cumplimiento de las proyecciones en el avance financiero y físico ante la reducción en la cantidad de horas- trabajo que es posible que afecte negativamente el PGI. Además, cumplir los planes de acciones ante otros posibles imprevistos propios de la ejecución del Programa y que afecte negativamente en el alcance, costo y tiempo como fallas en los diseños, restricción vial, conflictos sociales, etc.

22 Los ‘Dispute Boards’ (DB) son un mecanismo de solución de conflictos, de frecuente utilización en proyectos de infraestructura.

Consiste en paneles de expertos que se constituyen usualmente al inicio de la obra para resolver -en forma ágil- diferencias entre las partes, y así evitar que escalen a grandes conflictos que impidan la culminación de proyectos en los tiempos y estándares de calidad pactados.

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BID 3589/OC-CR: Primer Programa de Energía Renovable, Transmisión y

Distribución de Electricidad.







Fuente Externa

Monto desembolsado en el I Trim. US$462.114,24 US$0,00



Fuente Interna




Avance Físico

Avance Físico acumulado (%) 38,13%* 38,37%

*/: El ICE realizó una corrección en la información registrada con corte al 31 de diciembre 2019 y su programación de avances físicos. El avance físico con corte al II Semestre 2019 fue del 37,31%.



1. Se definieron los requerimientos y especificaciones del cartel para la actualización de la red hidrometeorológica y actualmente se están incorporando las observaciones del BID para obtener la No Objeción.

2. Se finalizó el diseño electromecánico para la reconstrucción de la Línea de Transmisión Cañas-Filadelfia-Guayabal.

3. Se obtuvo la No Objeción al cartel de adquisición de materiales y reforzamiento de líneas de distribución eléctrica.

4. Otros avances en actividades menores.



1. Retraso en el diseño civil de la Línea de Transmisión Cañas- Filadelfia- Guayabal: Se requirió de una revisión de inventarios en las torres de almacenes del ICE, cuya existencia debía ser confirmada por el personal autorizado y la mayoría salió de vacaciones forzadas por el COVID-19.

o Se designó al diseñador civil a tiempo completo para completar la actividad.

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1. Impacto del COVID-19 en el Programa: Si la pandemia del COVID-19 requiere que el personal no salga de gira, algunas actividades que requieren presencia física del personal se podrían retrasar.

o Realizar teletrabajo en todas las actividades que lo permitan y solicitar la movilidad del personal clave a los centros de trabajo o a giras solo en casos de real necesidad.

2. Retraso en la reconstrucción de la Línea de Transmisión Cañas- Filadelfia- Guayabal: Se realizó un nuevo diseño de la línea de transmisión, en donde no fue necesario otro estudio de impacto ambiental y ni la compra de servidumbres adicionales.

o Se aprobó el diseño electromecánico y está pendiente el diseño civil para que se puedan elaborar las especificaciones técnicas para la compra de materiales requeridos para la reconstrucción de la línea de transmisión.

o Se nombró al administrador del contrato y se cuenta con la estructura de cartel del BID.

3. Retraso para adquirir los materiales para reforzar líneas de distribución eléctrica: Durante el

trimestre se obtuvo la No Objeción del BID para realizar las compras.

o Se espera dar inicio al proceso de publicación del cartel del concurso durante II trimestre y realizar estas compras a inicios del año 2021 (primeros 3 meses).


Al cierre del primer trimestre del año 2020, se refleja que el Programa continúa con una buena dinámica de ejecución, realizando progresos que van de la mano con su cronograma de trabajo. Tras un análisis de los principales indicadores de desempeño se evidencia que, fue el avance físico el que registró un mayor aumento, dado que registró un 38,37% de avance, escalando 1,06 p.p. con respecto al 37,31% alcanzado en diciembre 2019 (este último dato fue corregido por el ICE durante este trimestre). Ahora bien, este crecimiento fue producto de la realización de algunas actividades asociadas a los componentes de generación, transmisión y distribución y comercialización. Asimismo, resulta interesante observar la evolución del avance físico, pues este indicador supera el porcentaje del plazo de ejecución del empréstito (12,87%), dado que muestra una diferencia de 25,50 p.p., reflejando que hay actividades con un alto grado de avance y/o incluso se encuentran finalizadas posterior al primer año de ejecución (ha transcurrido 1,15 años).

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Por otra parte, en el siguiente cuadro se muestra un resumen de los recursos asociados al Programa, en donde se desprende que, se han invertido un 41,25% de los mismos, los cuales corresponden a los desembolsos y ejecuciones de recursos de las diferentes fuentes de financiamiento de los Proyectos Las Pailas II, Borinquen I y el Contrato de Préstamo N°3589.

Tabla 1. Análisis del uso de recursos del Programa al I Trimestre 2020

Fuentes de financiamiento del Programa

Monto Total (en US$) Monto desembolsado y/o ejecutado

(en US$)

BID 134.500.000,00 44.485.703,28

BEI 66.074.319,38 66.074.319,38

JICA Las Pailas*/ 155.288.683,60 126.748.445,07

JICA Borinquen I*/ 240.101.616,63 15.543.351,59

CN ICE 3589 91.700.000,00 30.797.412,61

Total 687.664.619,61 283.649.231,93

Porcentaje de avance financiero 41,25% */: Ambos empréstitos suman un total de US$395.390.300,23 utilizando el TC del 31/03/2020: ¥108,25 x 1US$. Fuente: Dirección de Crédito Público, Ministerio de Hacienda.

Finalmente, esta Dirección recomienda al Ejecutor: i) ser vigilante de su cronograma de trabajo, dado que algunas actividades se tienen estimadas que inicien hasta dentro de un año o más. Incluso estudiar la posibilidad de iniciarlas antes, conforme a las buenas prácticas, y así cumplir algunos objetivos del Programa antes de tiempo; ii) elaborar términos de referencia y crear carteles técnicamente robustos para reducir los riesgos de apelaciones y/o procesos infructuosos que puedan retrasar la ejecución del Programa; iii) dar un seguimiento exhaustivo al diseño civil pendiente de entregar para realizar la compra de materiales para la reconstrucción de la línea de transmisión Cañas- Filadelfia- Guayabal; iv) realizar las programaciones de avance con mayores posibilidades de cumplimiento, de forma tal que no se vean afectados los indicadores de desempeño del Programa; v) elaborar un plan de acción para mitigar los efectos que podría tener el Programa por motivos del COVID-19.

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BID 2852/OC-CR: Programa de Innovación y Capital Humano para la

Competitividad.




Fecha límite de desembolsos vigente 31 de marzo 2021



Fuente Externa


Desembolso Realizado/Programado (%) N/A N/A


Avance Físico



Entre los avances más destacados se encuentran: 1. Se abrieron convocatorias en las siguientes actividades: 1.1.1 Empresas asistidas en el acceso

a servicios de desarrollo empresarial, gestión de innovación, certificaciones y normas de calidad; 1.3.1 Emprendedores en fase temprana fortalecidos en sus capacidades emprendedoras; 2.3.1 Profesionales calificados (entrenados y provistos de certificaciones) en áreas prioritarias (esta actividad se realiza con apoyo del CINDE).

2. Se adjudicaron beneficios en las siguientes actividades: 1.1.1 Empresas asistidas en el acceso a servicios de desarrollo empresarial, gestión de innovación, certificaciones y normas de calidad (1 beneficio); 1.2.1 Empresas apoyadas por medio de ayudas complementarias para proyectos de innovación y/o desarrollo tecnológico en empresas individuales o grupos de empresas (3 beneficios); 1.3.1 Emprendedores en fase temprana fortalecidos en sus capacidades emprendedoras (23 beneficios).

3. Se firmaron 4 contratos de la actividad 1.2.2 Empresas apoyadas por medio de ayudas

complementarias para la participación en misiones tecnológicas cursos, seminarios, talleres orientados a la consecución de proyectos de innovación en empresas.

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Los problemas más relevantes a la fecha son: 1. Retrasos en la ejecución debido a problemas en el dictado de las resoluciones de adjudicación

por parte del Despacho Ministerial del MICITT, lo cual afecta el poder comunicar en un menor tiempo a los beneficiarios. o Se realizaron reuniones con la Jefa del Despacho Ministerial, con el fin de definir un

procedimiento más ágil para tramitar en menor tiempo la documentación que debe suscribir el Ministro del MICITT.

2. Las PyMES en CR tienen importantes vacíos en torno a: los conceptos de innovación, la formulación y ejecución de proyectos de innovación, lo cual ha provocado un aumento en el plazo de ejecución debido a los reprocesos que generan en la UE al no formular correctamente los proyectos. o Se capacitan funcionarios de los CIDES23 en temas de innovación, formulación de proyectos

de innovación y se les informa sobre el Programa y las convocatorias abiertas para mayor difusión.

o Se realizan sesiones informativas con el apoyo del MEIC, CONICIT, la Dirección de Innovación del MICITT, Incubadoras, el TEC, entre otros actores registrados.

o Se contrató a un Gestor de Proyectos, el cual realizará sesiones informativas y talleres de sensibilización y asistencia técnica a los potenciales beneficiarios, para la divulgación y promoción de los objetivos del financiamiento que ofrece el Programa.


Dentro de los principales riesgos que podrían afectar la ejecución se encuentran: 1. Retrasos en la ejecución financiera del Programa debido a que pymes y/o becarios no liquidan a

tiempo o adecuadamente los desembolsos, y por ello, solicitan prórrogas en el plazo de ejecución de sus contratos. o Se mantiene un primer pago de adelanto para que se empiece con el proyecto y los siguientes

pagos se hacen con la modalidad de reembolso como modalidad de pago en las nuevas convocatorias de pymes.

o Se va a contratar evaluadores técnicos de apoyo al CONICIT en el seguimiento de los proyectos de todo el Programa.

o Se firmó una adenda al convenio con CONICIT para el seguimiento de becarios del subcomponente 2.1.

23 Centros Integrales de Desarrollo Empresarial.

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2. No cumplimiento de las metas físicas del Programa debido a cancelación y/o suspensión de los beneficios por parte de las PyMES o bien que no se complete de manera exitosamente el proceso de adjudicación por incumplimiento de requisitos o calidad de propuestas. o Se van a mantener convocatorias abiertas permanentemente a fin de aprovechar los esfuerzos

realizados por los aliados y que se pueda generar mayor demanda. o Incrementar la promoción de las convocatorias por varios canales de comunicación y tener

participación en diferentes ferias donde se den a conocer las convocatorias y se atraiga a Pymes o emprendedores relacionados con las áreas científicas y tecnológicas.

o Se contrató a un Gestor de Proyectos, el cual realizará sesiones informativas y talleres de sensibilización y asistencia técnica a los potenciales beneficiarios, para la divulgación y promoción de los objetivos del financiamiento que ofrece el Programa.

3. Retrasos en la ejecución debido a la pandemia del COVID-19, la cual podría perjudicar la situación financiera de las empresas beneficiarias, así como los programas de estudios de los becarios tanto en el país como en el extranjero. o Se publicarán dos nuevas convocatorias para apoyar a empresas en el desarrollo de

capacidades empresariales que permitan una transformación o fortalecimiento de sus actividades de manera que identifiquen formas de comercio en línea.

o Se solicitó una propuesta a la UMI24 para continuar con la ejecución del Subcomponente I.3 bajo la modalidad virtual.

o Las nuevas convocatorias del subcomponente 1.1 se ajustarán para que las capacitaciones sean de manera virtual. Asimismo, para las convocatorias del subcomponente 1.3 abiertas, se van a migrar la mayor cantidad de actividades posibles a la modalidad virtual.

4. Problemas para concluir la ejecución del Programa en tiempo, debido a retrasos en la contratación de todo el personal necesario para el cumplimiento de todas las tareas de la UE, teniendo presente que son los últimos 12 meses de ejecución del Programa y se requiere acelerar la ejecución. o Se solicitó al despacho del Viceministerio de Ciencia y Tecnología tramitar la no objeción ante

el BID para la contratación del asistente administrativo y Legal. o El MICITT planteará consulta formal al BID sobre la contratación del personal con las plazas

de servicios especiales aprobadas por la STAP.


El PINN presenta un avance físico de un 95,94% al 31 de marzo del 2020, con un monto desembolsado total de US$22.260.566,27 de los recursos del Préstamo, lo cual representa un avance financiero del 63,60%.

Cabe destacar que el Programa ha mejorado en cuanto al cumplimiento de metas25 visiblemente desde inicios del 2019, momento en el cual el Viceministerio asumió un rol líder y la priorización de

24 Unidad de Mentoría Internacional. 25 Subcomponentes con metas físicas al 100%: i) Individuos apoyados con becas para la realización de maestrías nacionales en áreas estratégicas (2.1.1); ii) Individuos apoyados con becas para la realización de maestrías en el exterior en áreas estratégicas (2.1.2); iii)

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este Programa tanto para el Ministerio como para el Gobierno del Bicentenario, esto se observa mayormente en la aceleración de la periodicidad de las convocatorias, lo cual ha logrado el alcance de más beneficiarios en los siguientes subcomponentes: i) empresas asistidas en el acceso a servicios de desarrollo empresarial, gestión de innovación, certificaciones y normas de calidad (1.1.1) (60 empresas beneficiadas); ii) empresas apoyadas por medio de ayudas complementarias para proyectos de innovación y/o desarrollo tecnológico (1.2.1) (5 empresas beneficiadas); iii) empresas apoyadas por medio de ayudas complementarias para la participación en misiones tecnológicas, cursos, seminarios y talleres orientados a la consecución de proyectos de innovación (1.2.2) (10 empresas beneficiadas); vi) empresas apoyadas por medio de ayudas complementarias para desarrollar la asociatividad entre empresas y centros de investigación para el desarrollo de nuevos productos (1.2.3) (10 empresas beneficiadas) y vii) emprendedores en fase temprana fortalecidos en sus capacidades emprendedoras (1.3.1) (43 emprendedores seleccionados).

Si bien, lo mencionado en el párrafo anterior ha incidido positivamente en la ejecución del Programa, lo cual se observa en el avance físico del Programa, preocupa altamente el reto de comprometer el 100% de los recursos financieros previo al fin del plazo de ejecución (31 de marzo de 2021), ya que, a un año de la fecha del cierre del Programa, resta por comprometer un 44,23% (US$15.481.904,29) de los recursos. En línea con lo anterior, el tiempo de ejecución transcurrido es de 85,72%, por ello, resulta vital que se continúe participando e involucrando a los altos jerarcas del MICIT, así como las alianzas con entes estratégicos, ya sean instituciones público o privadas, para continuar impulsando la aceleración del Programa y con esto se pueda lograr alcanzar la totalidad de los beneficios que dispone el financiamiento, máxime la necesidad que tiene el país de contar con PYMES certificadas en innovación y los problemas en encontrar financiamiento para este tipo de empresas. Para lograr lo indicado anteriormente, se requiere, entre otros aspectos, aumentar la divulgación de información de los beneficios que otorga el Programa, con el fin de generar un mayor interés del mercado meta, así como acortar los plazos de respuesta que actualmente representan las resoluciones de adjudicación por parte del Despacho Ministerial, lo cual incidirá positivamente en una mayor cantidad de fondos comprometidos en el plazo vigente de ejecución.

Entre otros temas, la UE este trimestre reporta como riesgo la posible afectación por el COVID-19 en el avance del Programa conforme lo planificado, esto debido a que se tenían previstas capacitaciones a emprendedores las cuales se están reformulando para hacerlas de manera virtual, asimismo se prevé adendas a los contratos de los becarios, los cuales en la mayoría del mundo han tenido suspensiones en los planes de estudio, lo cual puede afectar el plazo de ejecución del Programa, de momento no se identifican adendas por costos. Además, se tiene como riesgo el impacto económico sobre las PYMES a nivel nacional, ya que muchas ponen en riesgo su existencia producto de la crisis, por lo que pueden desistir del ofrecimiento en capacitación ya adjudicado, dado que no tendrán los recursos para el aporte de contrapartida necesaria o bien estarán enfocadas en la sobrevivencia de las mismas, por lo que es necesario que la UE realice los ajustes en las nuevas convocatorias para las capacitaciones en modalidad virtual, así como las revisiones necesarias del MANOP, todo ello con el fin de enfocar los recursos necesarios en la mayor posibilidad de cumplimiento de metas, por lo que se insta a realizar los análisis pertinentes para poder ajustar lo que corresponda previo al fin del plazo de último desembolso.

Individuos apoyados con becas para la realización de doctorados nacionales en áreas estratégicas (2.1.3); iv) Individuos apoyados con becas para la realización de doctorados (PhD) en el exterior en áreas estratégicas (2.1.4); v) Profesionales calificados (entrenados y provistos de certificaciones) en áreas prioritarias (2.3.1) y vi) Empresas apoyadas por medio de ayudas complementarias para desarrollar la asociatividad entre empresas y centros de investigación para el desarrollo de nuevos productos (1.2.3).

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Asimismo, es importante que la UE inicie cuanto antes la contratación de la Evaluación Final del Programa, para que trace la línea base con la cual se medirá el impacto del mismo según lo solicitado en la Ley 9218, por lo que es necesario contar con esta contratación previo a la fecha de fin de la ejecución, sin dejar de lado la importancia de contar con el personal necesario y capacitado por parte de la UE para realizar el debido cierre del Programa, tanto ante la DCP como al BID.

Por último, se recomienda documentar y divulgar formalmente las lecciones aprendidas del Programa en temas tales como: la elaboración y alcances de las convocatorias, la fallida ejecución de la contratación de la empresa ADDAX, los análisis de mercado de los beneficiarios/PYMES, articulaciones público-privadas con socios estratégicos en la ejecución, así como en las necesidades de capacitación existentes en el país, de forma que se tenga el detalle de lo que se encontró en el Programa, las oportunidades de mejora y sobre todo la importancia del uso de un sistema de información que permita evitar reprocesos a la UE; sobre este último punto, se destaca que se han realizado acciones esenciales para minimizar el impacto de la ausencia de un sistema de información.

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BID 2747/OC-CR: Segundo Programa de Desarrollo Eléctrico 2012-2016


Monto del Financiamiento Externo US$250.000.000 Desempeño del Programa



Monto de la Contrapartida Nacional US$41.700.000


Fuente Externa

Monto desembolsado en el I Trimestre US$8.226.595,37 US$0,00



Fuente Interna

Monto ejecutado en el I Trimestre N/A N/A

Monto Realizado/Programado (%) N/A

Avance Financiero acumulado (%) N/A 100%

Avance Físico




1. Respecto al Proyecto Anillo Sur, se realizó la construcción de las obras civiles e instalación de equipos. Para el caso de las Líneas de Transmisión, se finalizó con el armado de estructuras según el diseño original y el tendido, quedando pendiente el armado de la nueva estructura T28 Bis y el tramo de tendido asociado a esta.

2. Transformador de potencia: Respecto a la adjudicación de la compra de un transformador, el mismo está en sitio e instalado. En relación a la compra de 8 transformadores adicionales, se encuentran en periodo de pruebas.

3. Sistemas fotovoltaicos: Se continúa con la instalación de los sistemas.

4. Maquinaria (mayor y menor): En relación a la ampliación de esta licitación, los equipos están

recibidos y los mismos se encuentran en la etapa de instalación.

5. Laboratorios móviles y Medidores AMI: ambos continúan en ejecución y para el caso de los medidores, el ICE cuenta con un plan de instalación aprobado.

6. Cargadores de vehículos eléctricos (electrolineras): Respecto a esta actividad, la misma se

encuentra en firma del contrato y emisión de las órdenes de pedido.

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1. Cambio de método de licitación impide realizar la contratación para la gestión información socioambiental de la plataforma SharePoint por estar cerca la fecha de finalización del Programa.

o Se analiza la posibilidad de que dicha contratación se realice con la nueva línea de crédito.

o El monto asignado para esta licitación se reasignará y/o se prevé que se realice algún reconocimiento por gastos efectuados.



1. Demora en la instalación de los sistemas fotovoltaicos por difícil acceso a zonas rurales y atraso en la instalación de las 28 electrolineras.

o Como parte de las medidas de mitigación, las áreas técnicas del ICE realizarán un monitoreo e inspección permanente.

o En caso de que alguno o ambos riesgos se materializaran, el impacto se reflejaría en el tiempo; sin embargo, la probabilidad de ocurrencia según el ICE es de baja.


Al término del primer trimestre del 2020, el Segundo Programa de Desarrollo Eléctrico mantiene un 87,95% de avance financiero del recurso externo, porcentaje inferior al programado, así como el porcentaje acumulado de recursos ejecutados y/o comprometidos también se mantiene en un 98,92% respecto al trimestre anterior; sin embargo, el ICE indicó que dicho avance alcanzará el 100% ya que el resto de los desembolsos se realizará durante el II y III trimestre del año a más tardar.

Al igual que se mencionó en informes pasados, la Contrapartida ICE finalizó su ejecución logrando alcanzar el 100%. Respecto al avance físico, este Programa presentó un avance significativo de un 94,81%, porcentaje superior a lo programado.

Por otra parte, y dado que el Programa se encuentra en su etapa final, el ICE estará realizando minuciosamente una revisión de los gastos realizados, por lo que si aún hubiese algún monto sin utilizar se estará solicitando al Banco un reconocimiento de gastos efectuados con la finalidad de hacer un uso eficiente de los recursos del préstamo.

Debido a que la fecha de cierre del Programa es el próximo 31 de agosto del 2020, es importante que el ICE haga uso de las experiencias anteriores para cuantificar tiempos y mitigar cualquier atraso posible en las últimas actividades que se están desarrollando, por lo que es indispensable la comunicación con mayor frecuencia, inspección, supervisión y seguimiento con las empresas adjudicadas.

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BID 2824/OC-CR: Fideicomiso para el Financiamiento del Proyecto de

Construcción y Equipamiento de Infraestructura Educativa del MEP a Nivel

Nacional.



Monto ejecutado y comprometido US$145 361 160,48

Fecha límite de desembolsos vigente N/A



Fuente Externa

Monto desembolsado en el I Trim. N/A N/A


Avance financiero acumulado (%) 100% 100%

Avance Físico




1. Se Finalizan 16 obras: TV Barra Parismina, CTP de Liberia, Escuela la Bomba, Rural el Venado, Liceo Santa Marta, Pbro. Yanuario Quesada, TV las Colonias, Colegio Katira, Liceo Rural Islas de Chirripó, TV IDA San Luis, Liceo de Quebrada Ganado, Escuela Nuevo Amanecer, Escuela Granadilla Norte, Liceo Rural San José, Liceo de Cascajal, Escuela Santa Cecilia.



1. El monto para el mantenimiento de las obras en la cuota de arrendamiento no es suficiente para cubrir los costos de los Centros Educativos.

o El MEP y BNCR han determinado realizar la solicitud ante el BCCR para ampliar el costo implícito de la cuota de arrendamiento de acuerdo a lo que establece el Artículo 4 de la Ley N°9124, lo cual, permitiría incrementar el monto de mantenimiento; no obstante, el Fiduciario indica que a pesar del aumento en el costo del mantenimiento, este no sea suficiente, por lo que el MEP deberá gestionar cualquier monto adicional que requieran las obras ya sea a través de contrapartida o aporte extraordinario por el Estado al Fideicomiso.

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2. Pago de gastos (terrenos, mantenimientos, vigilancia) que no terminen en obra concluida.

o Continúa pendiente por parte del MEP ejecutar el procedimiento para reconocer los costos ejecutados en centros educativos que se tiene contemplado que no terminaran en obra, los recursos se encuentran en el Patrimonio del Fideicomiso.

3. Atrasos del contratista en el inicio, ejecución y fin de hitos de las diferentes obras. o Los proyectos han tenido ajustes de acuerdo a lo planificado en las fechas de fin y entrega

de obras, el Fiduciario realizó las gestiones que correspondían según las condiciones del contrato para cumplir el plazo contractual de la Ley N°9124, sin embargo, diez obras se salen del plazo contractual.

4. Diez obras se encuentran fuera del periodo de ejecución del Proyecto.

o El periodo de ejecución del Proyecto finaliza el 23 de junio del 2020, sin embargo, La

Unidad Pedagógica Sotero González, Escuela Finca 6-11, CTP de Alajuelita, Escuela de Enseñanza Especial Santa Ana, Liceo Rural Santa Rosa, Escuela Azul, Escuela Hermosa, CTP Santa Lucía, CTP Hojancha y CTP 27 de abril estarían finalizando posterior a esa fecha.

o El MEP va a presentar un Proyecto de Ley para poder finalizar las obras con el Fideicomiso o bien le estaría presentando a la CGR la adenda N°2, en caso de que los escenarios anteriores no se ejecuten, el Fideicomiso le trasladaría las obras al MEP para que continúe con la finalización de las obras después del 23 de junio del 2020 y los recursos de esas diez obras que no se ejecuten serían devueltos al BID.

5. Devolución de recursos al BID por obras que no se ejecutaron según los problemas 2, 3 y 4.

o El fideicomiso debe devolver todos los recursos que no se ejecuten al 23 de junio del 2020.



1. Incremento en los costos y atrasos en la construcción por órdenes de cambio en las obras o modificaciones. o El BNCR va a pactar una fecha máxima para incluir ordenes de modificación a los

proyectos, ya que se debe finalizar con las obras al 23 de junio del 2020.

2. Que las constructoras soliciten reajuste de precios. o Se encuentra la contrapartida de imprevistos para subsanar el tema, sin embargo, el 23

de junio del 2020 cuando finaliza el proyecto y se debe realizar el cierre financiero, el Fideicomiso y el MEP deberán asumir los reajustes de precios que se puedan presentar.

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3. Descalce Financiero.

o Se deben de firmar todos los contratos de arrendamiento. La DCP se encuentra anuente al envió de los contratos de arrendamiento que se encuentran pendientes de firma de contrato.

4. Actividades pendientes después de la fecha de ejecución del Proyecto. o En las diferentes reuniones sostenidas con el MEP y el BNCR, se les indica que, si se

encuentran actividades pendientes por finalizar después del 23 de junio del 2020, serán asumidas bajo responsabilidad del BNCR y el MEP, ya que la fecha máxima de ejecución que este Ministerio acoge para finalizar con las obras y que se encuentren entregadas al MEP, es el 23 de junio del 2020.


Del total de 55 obras a realizar dentro del Proyecto se presenta el siguiente avance:

- Infraestructura: 10 obras finalizadas que se encuentran en proceso de cierre financiero para firmar el contrato de arrendamiento y 11 pendientes de finalizar.

- Contratos de Arrendamiento: un total de 34 obras con contrato de arrendamiento.

Dentro de los problemas que presenta el proyecto se encuentran los atrasos en las diferentes actividades, debido a la demora en entregar la obra por parte del contratista, así como, atrasos por las ordenes de modificación que se le realizan al proyecto, lo que estaría provocando que diez obras, mencionadas en los problemas, no se entreguen en el tiempo máximo establecido dentro de la Ley N°9124 (23 de junio del 2020).

Según lo anterior, se realizan diferentes reuniones con el Fideicomitente y el Fiduciario para ver las posibles soluciones a los problemas, en donde se nos informan los siguientes planes a realizar:

o Plan A, el fiduciario indica que el Fideicomiso estaría finalizando las obras que se puedan realizar hasta el 23 de junio 2020, de las diez que se encuentran fuera de fecha, podría finalizar dos y estaría realizando una devolución de los recursos que no se ejecutaron al BID de las 8 obras, más los gastos asociados a las 48 obras que no se realizaron de las 103. Esas 8 obras serían trasladas al Fideicomitente (MEP) para que puedan ser finalizadas y que el BID pueda reconocer un monto parcial de los recursos ejecutados y no realizar una devolución del monto completo de las 8 obras. Dentro de este plan, existe la posibilidad de que las obras puedan terminar de ejecutarse hasta el 31 de diciembre por solicitud del MEP al Fiduciario bajo una interpretación legal que realizaron ambos y se encuentra en proceso de análisis de no objeción a la gestión que debe realizar el Fiduciario ante el BID de solicitud de prórroga, principalmente por los atrasos realizados por los contratistas, según se menciona en los problemas.

o Plan B, el MEP en coordinación con el Fiduciario comenta que dentro de este plan se pretende presentar un Proyecto de Ley a la Asamblea Legislativa para incrementar el plazo de desarrollo y ejecución de la Ley N°9124 en dos años más y de esta manera poder finalizar con las 10 obras pendientes y con 7 obras adicionales para utilizar todos los recursos del préstamo BID, esta dirección ya revisó el Proyecto de Ley en el mes de mayo y se espera que el MEP lo presente a la Asamblea Legislativa.

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o Plan C, El MEP solicitará una adenda a la CGR para finalizar las 8 obras que finalizan después del 23 de junio 2020, este plan se estaría presentando al mismo tiempo que se presenta el Proyecto de Ley mencionado anteriormente, sin embargo, sería solamente para finalizar las 8 obras pendientes para poder finalizar un total de 55 obras.

Otro problema que presenta el fiduciario en el largo plazo, es el costo del mantenimiento de las obras, ya que, como se había mencionado en otros informes, el costo implícito de los contratos de arrendamiento, que fue establecido en la Ley N°9124, es de un 1.40% y dentro de ese porcentaje se debe incluir el costo del mantenimiento, el cual, después de verificar los cálculos de las variables de la cuota de arrendamiento, ronda alrededor de un 0.14%, siendo muy por debajo del presupuesto estimado para mantenimiento del 2%. Como parte de la solución al problema el fiduciario presentó al BCCR la solicitud para ampliar el costo implícito de la cuota de arrendamiento al máximo del 2% según la Ley N°9124 , lo que permitiría incrementar el monto de mantenimiento; no obstante, el aumento en el costo implícito no es suficiente para cubrir el costo mínimo de mantenimiento, por lo que esta Dirección le ha indicado al MEP que cualquier monto adicional para mantenimiento deberá ser cubierto por el MEP quien tendrá que realizar las gestiones presupuestarias necesarias y oportunas en calidad de contrapartida o aporte extraordinario al Fideicomiso.

Por otro lado, dentro de los riesgos se encuentra el descalce financiero, que está muy pronto a materializarse y que según el fiduciario se podría producir por el atraso de la firma de los contratos de arrendamiento, que se presenta por no entregar las obras en el tiempo correspondiente, sin embargo, esta Dirección mediante oficio DCP-0578-2019 enviado en diciembre 2019 le indicó al fiduciario como deudor directo, que debía explorar con el BID las posibilidades de estructurar el calendario de pagos y amortización de una forma que se adapte mejor al flujo de caja del fideicomiso, de conformidad con de las cláusulas del contrato de préstamo, ya que, por parte de la DCP y según la normativa vigente, no es posible firmar contratos de arrendamiento si la obra no se encuentra finalizada y recibida de conformidad por el MEP, por lo que se espera que el BNCR realizará las gestiones necesarias para que no se materialice el riesgo o bien su afectación sea lo menor posible.

El Fideicomiso, según la fecha de corte de este informe, se encuentra a menos de 3 meses del cierre, en donde desde el 2019, se ven activados los riesgos que podían desviar la buena ejecución que venía realizando y en donde surgen los problemas que podrían dejar 8 obras fuera de la entrega, concluyendo con una mala gestión.

Según lo anterior, esta Dirección ha instado al Fiduciario a realizar una buena gestión con las diferentes herramientas que tenía a su alcance para que los riesgos no se materializarán, asimismo, realizar reuniones para tener una buena comunicación entre las partes, ya que, es uno de los problemas internos que presentó el Fideicomiso, tanto al inicio y como se puede ver, al final de la ejecución. Si es importante mencionar que la Dirección de Crédito Público no puede participar como ejecutor del Proyecto y que solamente recibe información del estatus del mismo, sin embargo, como parte del seguimiento se brinda acompañamiento al ejecutor para gestionar las acciones que en el marco de las competencias puedan ser necesarias, no obstante, no puede tomar decisiones como lo hace el ejecutor, en este caso BNCR y MEP.

Como conclusión se espera que el Fiduciario y el Fideicomitente gestionen una pronta solución para poder finalizar con las 8 obras que, actualmente, se encuentran fuera del plazo de ejecución y tienen un avance de más de un 60% para que puedan realizar un cierre del Fideicomiso con la entrega de las 55 obras.

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BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCIÓN Y FOMENTO (BIRF)

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BIRF 8593: Programa por Resultados para el Fortalecimiento del Seguro Universal

de Salud en Costa Rica



Monto ejecutado y comprometido N/A




Fuente Externa

Monto desembolsado en el I Trimestre US$0,00 US$0,00



Avance Físico




1. Para el Indicador II, Porcentaje acumulado de Población Meta invitada en forma personal para hacerse pruebas de detección de cáncer colorrectal IDP#2.2, se han hecho entrega de 9.364 invitaciones realizadas. Se dio la suspensión de invitación oportunista a partir de marzo 2020 por motivo del COVID-19.

2. Para el indicador VI, Rediseño, ejecución y uso de una nueva encuesta anual para medir el impacto de las nuevas intervenciones destinadas a mejorar el grado de satisfacción de los pacientes IDP#6.2, se entregó a todas las unidades Institucionales los resultados de la Encuesta de satisfacción en Consulta Externa y hospitalización, realizada en el IV trimestre del año 2019. Además, se cuenta con avance en gestiones de ejecución de la Encuesta de satisfacción para el 2020.

3. Para el indicador VII, Desarrollo y Ejecución de un Plan Integral de Mediano y Largo Plazo para garantizar la sostenibilidad financiera de la CCSS, se avanzó en lo siguiente:

IDP#7.1 Plan de Inversiones a 10 años aprobado por el Consejo de la CCSS: Se trabajó en la depuración del portafolio e integración con otros subportafolios, programación de costos de inversión y ejecución de los proyectos en el tiempo y en la depuración de propuesta de portafolio de proyectos que deben ser trasladados al banco de iniciativas por su nivel de madurez.

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IDP#7.2 Valoración actuarial del Estudio Seguro de Salud aprobado por el Consejo

de la CCSS: El indicador fue verificado y aprobado por la OPS.


Al cierre de este seguimiento, es importante resaltar que el Programa no presentó ningún problema que afecte la ejecución del mismo.



1. Atrasos o inconvenientes que se puedan presentar en los procesos operativos de contratación de consultores para desarrollar la verificación de los indicadores cumplidos del Programa.

o La materialización de este riesgo implicaría retrasos en el cronograma de ejecución de recursos, lo cual limitaría el acceso a la CCSS a nuevos desembolsos por parte del BIRF, generando mayores costos financieros para el Gobierno por concepto de pagos por comisiones de compromiso.

2. Atrasos en el cumplimiento de los diferentes indicadores debido a la necesidad de priorizar

los servicios institucionales en atención a la emergencia del COVID-19.

o Como parte de las medidas que indicó la Unidad Ejecutora para mitigar este riesgo la CCSS tiene previsto una vez más controlada la crisis, invertir mayor tiempo en el cumplimiento de los indicadores del Programa, así como otras medidas; sin embargo, dichas medidas serán valoradas y quedan sujetas a la evolución de la pandemia.


Al 31 de marzo del 2020, el Programa presentó un avance global de indicadores del 80,92%, avance levemente inferior a lo programado, mientras que el avance financiero acumulado del recurso externo se mantiene desde el III Trimestre del 2019 en 67,86%. Por otra parte, a la fecha se tiene el cumplimiento del Indicador DLI#5 de manera completa (dos subindicadores) y cinco subindicadores ligados a desembolsos a saber el #1.1, #2.1, #3.1, #4.1 y #6.1. Además, recientemente el indicador #7.2 fue verificado y aprobado por la OPS. En razón del último punto, la CCSS procedió a solicitar un desembolso por US$20 millones que corresponde al cumplimiento del indicador #7.2, y debido a la pandemia por el COVID-19, se han establecido negociaciones para establecer nuevos desembolsos y reformular el contenido del fondo de amortización. Por lo anterior, se solicitaron además US$30 millones de reposición del anticipo con base en el indicador 5.2 relacionado con el EDUS y se encuentra en proceso de análisis por parte del

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Banco Mundial, un tercer desembolso por US$66,8 millones por avances parciales de los indicadores sobre los que se justifica el desembolso. Como parte de la emergencia, no se logró obtener información de los avances realizados durante este primer trimestre para los siguientes indicadores: Indicador I, Porcentaje de Cirugías Mayores Ambulatorias IDP#1.2 Indicador III, Porcentaje de personas diagnosticadas con Diabetes Tipo II que reciben un control

clínico óptimo IDP#3.2. Indicador IV, Evaluación del Piloto Difundido Públicamente IDP#4.2. Indicador VII, Desarrollo y Ejecución de un Plan Integral de Mediano y Largo Plazo para garantizar

la sostenibilidad financiera de la CCSS: IDP#7.3 Presupuesto anual de la CCSS aprobado por la Junta Directiva de la Institución y por la CGR.

Dentro de la planificación de las verificaciones acordada con OPS, se ha contemplado de parte del equipo gestor del Programa, una eventual prórroga que planifica el final de las verificaciones de los hitos 4.2, 6.2 y 7.3 para el mes de junio 2022, es decir, 3 meses adicionales a la fecha originalmente prevista. La justificación recae en la consideración de plazos razonables y proporcionales a la complejidad de los compromisos definidos en los hitos citados. Al mismo tiempo se toma en cuenta el nivel de responsabilidad y gestiones necesarias para propiciar el aumento y consecución de metas de los indicadores intermedios y transversales, en un marco de avance integral del Programa; no obstante, el Programa estará realizando una revisión detalladamente en donde contemplará las implicaciones del COVID-19 para el cumplimiento de los indicadores. Finalmente, el Plan de verificación que incorporaría el periodo de una eventual prórroga, deberá contemplar estrategias de orientación, organización y comunicación, las cuales permitan cumplir eficientemente con los objetivos y metas planteadas dentro del Programa; así como también que el Ejecutor gestione las acciones necesarias que le permitan agilizar la ejecución del Programa, optimizando su gestión de riesgos, y así minimizar impactos adversos en términos de costo y plazo, máxime ante la situación del COVID-19 anteriormente citada, y sobre la cual, como es de conocimiento público, la Institución ha tenido que realizar grandes esfuerzos estratégicos a nivel económico, de logística y de coordinación interinstitucional para su atención.

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BIRF 8194-CR: Proyecto Mejoramiento de la Educación Superior



Monto ejecutado y comprometido* US$193.464.378,30


Monto de la Contrapartida Institucional** US$74.580.243,65


Fuente Externa

Monto desembolsado en el I Trimestre N/A N/A



Fuente Interna

Monto ejecutado en el I Trimestre US$1.400.776,69 US$1.782.080,69


Avance Financiero acumulado (%) *** 93,44% 91,20%

Avance Físico

Avance Físico acumulado (%) **** 97,64% 94,52%

*Debido a la respuesta del Banco con respecto a la solicitud para hacer uso de los recursos del Proyecto posterior a la fecha de cierre, la UNED debió hacer ajustes necesarios, por lo que la totalidad del monto ejecutado y comprometido disminuyó. ** El aumento se debe a los ajustes realizados por las Universidades en el proceso de cierre. ***Al darse un aumento en el Monto de la Contrapartida, el porcentaje de avance disminuye. ****Las Universidades estarán realizando pagos durante el 2020 por atención de becas y algunos pagos a proveedores, por tal motivo no se evidencia el 100% al cierre del Proyecto. Es importante resaltar que el cálculo del avance físico contempla, entre otros elementos los pagos, razón por la cual, hasta no completar la totalidad de los mismos, no llegará al 100%.



1. UCR: Sede Regional de Occidente (SRO): Fortalecimiento de la carrera de Ingeniería Industrial, se encuentra en proceso para la puesta en marcha y cierre del proyecto de construcción. Desconcentración de la carrera de Tecnología de Alimentos en la Sede Regional de Guanacaste, presenta un 90% de avance en instalación de equipos especiales. Fortalecimiento del Centro de Investigaciones en Neurociencias, con un 50% de avance en la fase de puesta en marcha y cierre. Respecto a la adquisición e instalación del acelerador Ciclotrón y PET/CT está completamente terminado y equipado.

2. UNED: Finalizó el proceso constructivo del Centro Universitario (CeU) de Upala. En proceso de distribución del equipo de cómputo por los diferentes CeU. Respecto a los sistemas de información para el apoyo a la toma de decisiones y gestión institucional, se continua el proceso vinculado a los sistemas de información.

3. TEC: Todas las obras constructivas se encuentran en operación.

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El Proyecto cerró el pasado 31 de diciembre del 2019, por lo que a la fecha no presenta problemas.


Dentro de los principales riesgos que podrían afectar el Proyecto se encuentran:

1. UCR: Atrasos en las pruebas del equipo especializado y atraso en el cumplimiento con los requerimientos del Ministerio de Salud para la obtención de los permisos de funcionamiento del acelerador Ciclotrón y PET/CT) (CICANUM).

o Como medida de mitigación por parte de la Universidad, se brinda un seguimiento constante respecto a los detalles de las pruebas, con acompañamiento de expertos y representantes de las empresas proveedoras; sin embargo, será posible realizar estas pruebas hasta que el país abra fronteras, ya que los especialistas estarían proviniendo de Bélgica. Asimismo, se mantiene una comunicación constante entre funcionarios del Ministerio de Salud y de la UCR.

o Según la indicación de la UCR el impacto y la probabilidad de ocurrencia de este riesgo es bajo.

2. TEC: Que alguno de los becarios no logre la titulación afectando a la Universidad por no contar con el recurso humano con Posgrado.

o Ante este eventual riesgo, la Universidad estaría aplicando los controles de seguimiento preestablecidos y en caso de que se materializara se realizaría el proceso de cobro respectivo a la persona.

o Ante este riesgo, el TEC indica que el impacto sería bajo y la probabilidad de ocurrencia medio.


Al cierre del primer trimestre del 2020, el monto acumulado desembolsado fue de US$199.975.647,57 el cual representa un 99,99% del monto total del recurso externo. En la misma línea, el monto ejecutado y comprometido al mismo periodo corresponde a US$193.464.378,30. Respecto al avance físico de las obras y actividades, el Proyecto a marzo 2020 presentó un avance del 94,52%. Tal y como se mencionó en el informe anterior, la fecha de cierre del Proyecto fue el pasado 31 de diciembre del 2019; por lo tanto, las Universidades se encuentran en proceso de cierre técnico y en periodo de gracia26, periodo que fue ampliado por dos meses más, siendo la nueva fecha el próximo 30 de junio del 2020.

26 Periodo otorgado por el Banco para realizar los últimos pagos a proveedores y contratistas de obras, bienes y servicios recibidos a satisfacción como máximo al cierre del Proyecto (31 de diciembre, 2019).

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Por otro lado, se realizó al Banco Mundial una solicitud de autorización de uso de recursos posterior al 31 de diciembre del 2019, esto con el propósito de realizar el pago de adquisiciones en las cuales hubo demora en la recepción de algunos bienes, o bien se obtuvo las cartas de embarque posterior a la fecha de cierre del Proyecto, así como para una contracción adjudicada en el mes de noviembre 2019 y cuya fecha de entrega se encontraba programada para el mes de abril del 2020. En respuesta a esta solicitud, el Banco denegó el poder hacer uso de los recursos, por lo que le corresponderá a las Universidades, específicamente UNED y UNA realizar los pagos con recursos institucionales. Ahora bien, ante dicha situación expuesta, las Universidades deberán proceder a liquidar los fondos provenientes del Contrato de Préstamo 8194-CR que no pudieron ser justificados ante el Banco en la fecha establecida. Para esto, se solicitó que coordinen las acciones necesarias ante la Tesorería Nacional para que dichos fondos sean trasladados de las cuentas respectivas de Caja Única al Fondo General de Gobierno. Una vez que los recursos se encuentren en el Fondo General, este Ministerio procederá a realizar su devolución al Banco Mundial. Asimismo, para el caso de los fondos que no fueron desembolsados (US$24.352,43), se procederá con la gestión para rescindir esa parte del Financiamiento. Con respecto al avance físico del Proyecto, se debe aclarar que el cálculo contempla, entre otros elementos, los pagos que las Universidades realizan ante sus distintos proveedores, razón por la cual, hasta no completar la totalidad de los mismos, no se alcanzará el 100%. Sin perjuicio de lo indicado anteriormente, las Universidades lograron realizar todo lo contemplado en el Plan de Mejoramiento Institucional (PMI) y para algunos casos las iniciativas fueron ampliadas. Finalmente, la DCP ha estado coordinando las gestiones necesarias con la Unidad Coordinadora del Proyecto a efectos de que ésta proceda a elaborar el Informe de Cierre y Finiquito según los Lineamientos establecidos y algunos otros aspectos del cierre como la devolución de los recursos que no lograron ser reconocidos como gasto ante el Banco Mundial.

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CORPORACION ANDINA DE FOMENTO (CAF)

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CAF N°11164: Programa de Apoyo para el Fortalecimiento de las Finanzas Pública

1. Avances durante el I Trimestre 2020

El Contrato de Préstamo N° CAF N°11164, suscrito el 24 de mayo del 2019 por un monto de US$500.000.000, fue aprobado mediante la Ley N° 9833, publicada en el Alcance N° 59 en La Gaceta N° 60 del 25 de marzo del 2020. El objetivo general del crédito contribuir, mediante apoyo presupuestario con recursos de libre disponibilidad, con los esfuerzos que está llevando a cabo el Gobierno de Costa Rica para consolidar una política pública que permita garantizar la sostenibilidad fiscal en el largo plazo, a través de una mejora en la gestión del sistema tributario y una mayor disciplina del gasto público.

Este instrumento financiero que ofrece la Corporación Andina de Fomento (CAF) denominado préstamo de libre disponibilidad basado en resultados de política pública (PBL), brinda a los países apoyo presupuestario con recursos de rápido desembolso y libre disponibilidad para atender necesidades de financiamiento prioritarias y se utiliza en situaciones en las que enfrentan condiciones macroeconómicas adversas.

Este préstamo de apoyo presupuestario es un pilar importante dentro de la estrategia de financiamiento del Gobierno para satisfacer las necesidades de financiamiento del Presupuesto Nacional, más aún, considerando el incremento de dichas necesidades para hacerle frente a las medidas que se están implementando para la atención de la emergencia sanitaria generada por COVID-19.

Dicho empréstito fue incorporado en el Primer Presupuesto Extraordinario de la República para el Ejercicio Económico del 2020 y primera modificación Legislativa de la Ley N° 9791, Ley de Presupuesto Ordinario y Extraordinario de la República para el Ejercicio Económico 2020 - Ley No. 9841-, por un monto equivalente a ¢290.710.000.000. El desembolso del crédito se condicionó a la verificación del cumplimiento de acciones de políticas públicas acordadas entre el Ministerio de Hacienda y la CAF contenidas en la Matriz de Acciones Consensuadas. Y dado que las acciones de políticas fueron cumplidas la CAF desembolsó en su totalidad los recursos en un solo tracto el 14 de abril del 2020.

Según lo estipulado en el Artículo 2 de la Ley N° 9833, los recursos de este préstamo serán utilizados, primordialmente, para atender el servicio de la deuda pública (principal e intereses), y para financiar la respuesta del Estado costarricense a la emergencia nacional provocada por el virus COVI D-19.

Los recursos del crédito se tienen previsto utilizar según el siguiente desglose: ¢216.157.281.583,40 en el pago de amortización de títulos valores de deuda interna de largo plazo y el monto restante de la totalidad del préstamo (¢74.552.718.416,60) para apoyar la atención de la emergencia generada por el COVID-19, de los cuales a la fecha se han ejecutado ¢25.094.562.500.

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BANCO DE EXPORTACIONES E IMPORTACIONES DE CHINA (EXIMBANK)

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EXIMBANK 1420203052013111013 - 1420203052013111015: Proyecto de

Rehabilitación y Ampliación de la Ruta Nacional N°32, Sección: Intersección con

la Ruta Nacional 4 – Limón.


Monto del Financiamiento Externo Crédito Concesional: ¥628.000.000,00 Crédito Comprador de Exportación: US$296.000.000,00

Estado del Proyecto

Monto ejecutado y comprometido Crédito Concesional: ¥628.000.000,00 Crédito Comprador de Exportación: US$296.000.000,00

Fecha límite de desembolsos vigente Crédito Concesional: 07/12/2021 Crédito Comprador de Exportación: 10/04/2023

Monto de la Contrapartida Nacional US$ 147.727.758,06


Fuente Externa

Monto desembolsado en el I Trim. Crédito Concesional: $0,00 Crédito Comprador de Exportación: $14,800,014.61

Crédito Concesional: $0,00 Crédito Comprador de Exportación: $1,682,209.67

Desembolso Realizado/ Programado (%) Crédito Concesional: N/A Crédito Comprador de Exportación: 11,37%

Avance financiero acumulado (%) Crédito Concesional: 100,00% Crédito Comprador de Exportación: 17,63%

Crédito Concesional: 100,00% Crédito Comprador de Exportación: 13,19%

Fuente Interna

Monto ejecutado en el I Trim. $6,792,799.69 $3,389,159.43



Avance Físico




1. Etapa: Diseño.

o Finalización del Diseño de:

1 puente vehicular; para un total de 32 puentes vehiculares (pendiente Puente Río Blanco).

11 puentes peatonales; para un total de 16 puentes peatonales (pendientes 8).

2. Etapa: Construcción.

o Puentes nuevos: Puentes vehiculares con avances de más del 80%:

Río Quebrada El Molino (90%), Río Jiménez (85%), Río Parismina (81%), Río Quebrada Calderón (96%), Río Aguas Claras (91%), Río San Miguel (81%).

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3. Relocalización de servicios:

o ICE: 88,22; Cableras: 98,60% (el mismo al cierre del 2019); Relocalización de

acueductos: 63.304,13 metros.



1. Retrasos en la entrega de Diseños producto de: Incumplimiento del contratista27 y solicitud de modificaciones en los diseños de las obras. La Unidad Ejecutora indica que la empresa CHEC no avanza al ritmo esperado; por otro lado, la UE ha solicitado al contratista modificaciones en los diseños, los cuales están en proceso de revisión y atención de observaciones. Al cierre de marzo, estaban pendientes de concluir los diseños de “Vías”, “1 puente vehicular”, “2 retornos”, “2 retornos”, “2 intercambios”, “4 Pasos a Desnivel Superior (PSV)” y “9 puentes peatonales”.

o La UE realiza reuniones de seguimiento para atender de manera puntual los diseños de las obras que están pendientes

2. Problemas de coordinación/comunicación entre la UE y el contratista: La Unidad Ejecutora

indica que pese a habérsele solicitado, la empresa constructora no ha proporcionado un cronograma actualizado del Proyecto. Lo anterior genera descoordinación en la programación de actividades a realizar e incumplimiento de los avances programados por la UE, tales como: Construcción de la vía (drenajes, superficie, seguridad vial, entradas de casas y fincas), Construcción de puentes vehiculares (Río Quebrada Dantas, Río Roca, Rio P. Sub Ferrocarril, Rio Pacuarito, Rio Cimarrones, Río Madre de Dios).

o La UE continúa solicitando a la empresa contratista, un cronograma actualizado de actividades.

3. Atrasos en expropiaciones. A pesar de que el Gestor del Proyecto contrató los servicios de

una firma consultora para apoyar a la Dirección Administrativa de Bienes Inmuebles (DABI) en el proceso de expropiaciones, se siguen reportando retrasos en este componente. Al cierre del I trimestre 2020 el avance es significativamente bajo. De acuerdo con la UE, se han presentado al Registro Nacional un total de 332 planos y se han inscrito 19 terrenos.

o La UE trabaja en conjunto con el Gestor en la identificación de terrenos y expropiaciones.

27 La UE ha indicado que la empresa contratista adolece de experiencia y conocimiento en la elaboración de Diseños en Costa Rica y en la normativa costarricense; asimismo ha manifestado la existencia de dificultades con el “idioma”.

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1. Aumento en la estimación de recursos presupuestarios (aproximadamente $65 millones) y tiempo de ejecución del Proyecto, debido a obras adicionales que se requieren incorporar al Proyecto (retornos, puentes peatonales, marginales, ciclovías, bahías de autobuses, aceras, PSV, acceso a fincas, paso de animales, muros de contención y paso peatonales). Estos requerimientos adicionales ponen en riesgo la ejecución del proyecto en el tiempo establecido y aumenta el costo del proyecto.

o Se realizó reunión en el Despacho de la Segunda Vicepresidencia de la República, para darle seguimiento a la búsqueda de fondos para la construcción de obras adicionales; entre las opciones visualizadas se considera solicitar los recursos al EXIMBANK.

o Al cierra del primer trimestre, la UE no contaba con información acerca de los avances en relación con la fuente que podría financiar las obras adicionales.

2. Incremento de costos y plazo de expropiaciones producto de que los terrenos suban de valor

y se retrase la liberación de los mismos. Esta situación podría presentarse como producto de los atrasos en los Diseños de las Obras y en los procesos de expropiación propiamente.

o La UE está trabajando junto con el Gestor para atender las gestiones relacionadas con el proceso de expropiaciones para evitar atrasos y sobre costos.

3. Incremento en costos por reclamos presentados por el contratista. CHEC ha solicitado a la

UE el reconocimiento económico de actividades que, de acuerdo con su criterio, no están contemplados en el contrato suscrito. En caso de que dichos reclamos sean autorizados por las instancias correspondientes, se requerirían recursos no contemplados para realizar los pagos correspondientes.

o La UE ha rechazado todos los reclamos presentados por el Contratista argumentando que están contemplados dentro del alcance del trabajo.


Los avances del proyecto, tanto físicos como financieros, fueron poco significativos durante el I Trimestre 2020. Entre dichos indicadores, llama la atención el monto desembolsado en relación con el monto programado a desembolsar (11,37%), el cual resulta significativamente bajo. El resultado de este indicador conlleva a cuestionar la capacidad de planificación por parte de la Unidad Ejecutora. Resulta relevante mencionar que los Diseños de las Obras aún no se han finalizado y que la permanencia de los problemas y riesgos ponen en duda la efectividad de los Planes de Acción y Mitigación implementados por la UE.

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Por otra parte, preocupa a este Ministerio la deficiente coordinación entre la UE del Proyecto y la empresa contratista, en relación con la programación y ejecución de actividades a realizar, programaciones de pagos/desembolsos, entre otros. Existe una preocupación adicional en relación con la incorporación tardía de las Obras Adicionales, cuyos costos y fuente de financiamiento siguen sin estar definidos, esto por cuento podrían generarse retrasos en la finalización del Proyecto. Dado el panorama del proyecto, la DCP ha solicitado al CONAVI realizar los mejores esfuerzos para mejorar la eficiencia con la que se está llevando a cabo el Proyecto; asimismo se están realizando recomendaciones particularmente a la Unidad Ejecutora para mejorar la comunicación con el Contratista y fortalecer la supervisión de forma tal que los problemas que se vienen arrastrando desde periodos atrás, se subsanen.

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AGENCIA DE COOPERACIÓN INTERNACIONAL DEL JAPÓN (JICA)

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JICA CR-P5-2: Proyecto Geotérmico Borinquen I


Monto del Financiamiento Externo JP¥ 25.991.000.000,00 Desempeño del Proyecto

Monto ejecutado y comprometido JP¥1.682.567.810,00




Fuente Externa

Monto desembolsado en el I Trim. JP¥11.946.457,10 JP¥448.876.223,00



Fuente Interna




Avance Físico




1. Continúan los trabajos de mantenimiento de caminos de acceso al Proyecto y la evaluación geo científica del yacimiento del campo.

2. Se inició la perforación del pozo n 42 (antes llamado pozo PGBI-02). 3. Se continúa dando seguimiento a las medidas ambientales del Plan de Gestión Ambiental

asociadas a los componentes físico, biótico y social (monitoreo biológico de fauna, análisis fisicoquímico de calidad del agua, entre otros).

4. Otros avances en actividades menores.



2. Debilidades para cumplir con el Acuerdo N°11824 donde se aprobó el financiamiento del Proyecto: La institución no ha notificado el detalle de cómo están cumpliendo y/o manejando cada uno de los puntos establecidos en este Acuerdo desde su emisión (año 2017).

o Garantizar que cada mes y semestre se envíe a esta Dirección un informe que cumpla con lo establecido en el oficio STAP-0930-2017.

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1. Impacto del COVID-19 en el Proyecto: Si la propagación del COVID-19 influye en las actividades constructivas del Proyecto (por contagio del personal), entonces podría darse la suspensión o retraso de algunas obras.

o Cumplir con los Lineamientos Generales para Empleados del Sector de la Construcción debido a la alerta sanitaria por Coronavirus (COVID-19).

2. Seguimiento incorrecto de los pozos: Debe existir un control adecuado de los parámetros de

producción de los pozos; dado que si estos resultan inferiores a los esperados se presentarán atrasos, sobrecostos y/o afectación en la entrada en operación del campo geotérmico. Asimismo, se deben evitar los colapsos de los pozos.

o El ICE elaboró un programa de seguimiento de los parámetros operativos de los pozos, que permitan establecer un control del cumplimiento de la tasa total de reinyección y producción requerida para la puesta en marcha del campo.

o Asimismo, se siguen medidas para el aseguramiento de la calidad de los materiales utilizados para los acabados de los pozos.

o Elaboración e implementación de un cronograma y presupuesto para la reparación del pozo.

3. Presencia de hallazgos arqueológicos: Si se presentan hallazgos puedan originar parálisis de obras y atrasos en el Proyecto.

o Seguimiento mensual de los hallazgos arqueológicos con el fin de gestionar con agilidad la respuesta para levantamiento por parte del arqueólogo asignado y/o minimizar posibles retrasos.

o En caso de presentarse un evento, se debe ajustar el cronograma para avanzar en frentes paralelos.


Durante los primeros tres meses del año 2020, el Proyecto muestra un buen desempeño, pues así lo reflejan los principales indicadores financieros y de seguimiento, siendo el más dinámico el porcentaje de avance físico, pues escaló 1,82 puntos porcentuales (p.p.) en este período y se logró posicionar en un 12,66%. En línea con lo anterior, se debe destacar que las actividades que respaldaron este comportamiento fueron: i) desarrollo de labores de planificación, ejecución y seguimiento de las obras a realizar en el II trimestre 2020; ii) mantenimiento de caminos de acceso al Proyecto; iii) perforación del sexto pozo (el N 42, antes llamado pozo PGBI-02).

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Por otra parte, el segundo mejor indicador fue el avance financiero de los recursos del crédito, el cual registró un aumento de 1,72 puntos porcentuales (p.p.), pasando de un 4,74% a un 6,47% de avance. Este resultado fue producto de los dos desembolsos realizados en el primer trimestre, los cuales estaban dirigidos al pago de comisiones e intereses y al desarrollo de actividades de evaluación científica del yacimiento geotérmico. Con respecto a los recursos de la Contrapartida Nacional, estos muestran un porcentaje de avance financiero mayor al de los recursos externos, pero con menor crecimiento en este período, dado que alcanzó un 10,31% de avance (subió 0,05 p.p. con respecto al 10,26% de avance registrado al cierre del año 2019). Cabe destacar que, según lo indicó el Ejecutor, el Proyecto no ha sufrido afectaciones por el COVID-19; no obstante, es una situación que, si se considera dentro de los riesgos, pues tiene una alta probabilidad de ocurrencia y tendría un alto impacto en la ejecución (para ello se están aplicando los Lineamientos Generales para empleados del sector construcción). Por otra parte, se evidencia que hay un indicador de desempeño que debe manejarse con especial cuidado, siendo este el avance físico con respecto al porcentaje de ejecución del Proyecto, pues el avance físico al compararse con el porcentaje de ejecución del Contrato de Préstamo muestra una diferencia de 18,22 p.p., dado que el Proyecto muestra un porcentaje de ejecución del 30,88% y un avance físico del 12,66%. No obstante, aunque la dinámica de este Proyecto se caracteriza por ser lenta pero constante y sus progresos van de la mano con su cronograma de trabajo, sin comprometer la entrada de operación de la Planta para el año 2026, se debe vigilar su ejecución. Ahora bien, al observar y analizar los indicadores de desempeño más fuertes y los que muestran oportunidades de mejora, se recomienda: i) dar un seguimiento exhaustivo a los riesgos que presenta el Proyecto, de forma tal que la probabilidad de ocurrencia y su impacto sean cada vez más leves, pues muestran cierto grado de sensibilidad, por lo tanto resulta clave cumplir con los planes de acción propuestos y con ello evitar su materialización; ii) cumplir lo estipulado en el oficio STAP-0930-2017; iii) dar seguimiento al cronograma de trabajo y verificar si hay algunas actividades que pueden iniciar antes de tiempo establecido en el y/o procurar que las actividades que se desarrollarán en el futuro no muestren contratiempos cuando llegue el momento de su ejecución.

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JICA CR-P5-1: Proyecto Geotérmico Pailas II


Monto del Financiamiento Externo ¥ 16.810.000.000,00 Desempeño del Proyecto

Monto ejecutado y comprometido* ¥13.720.519.177


Monto de la Contrapartida Nacional US$ 31.330.098,62


Fuente Externa

Monto desembolsado en el I Trimestre ¥45.517.883,00 ¥42.364.109,00



Fuente Interna

Monto ejecutado en el I Trimestre N/A N/A

Monto Realizado/Programado (%) N/A

Avance Financiero acumulado (%) N/A 100%

Avance Físico

Avance Físico acumulado (%) N/A 100%

*Léase correctamente el monto ejecutado y comprometido al II Semestre 2019, ¥13.678.155.068.



1. Servicios de consultoría: se trabajó en la revisión y discusión del modelo numérico y servicios en Costa Rica para la calibración del modelo de simulación y para monitoreo del reservorio por parte de la Consultora West JEC.

2. Perforación de Pozos: Se realizó el pago del contrato de la compra de actuadores

mecanizados.


Al término del primer trimestre del 2020, no se han presentaron problemas en la puesta en marcha de la Planta.


Al 31 de marzo del 2020 no se presentaron riesgos.

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Para el primer trimestre 2020 el total de desembolsos del Proyecto Pailas II bajo la fuente de financiamiento JICA alcanzó un avance financiero del 81,62% y la contrapartida presenta una ejecución del 100%. Al igual que se mencionó en el informe anterior, el ICE tiene previsto no hacer uso de la totalidad de los fondos del Contrato de Préstamo por motivo de que lo asignado a Imprevistos y Escalamiento de precios no fue necesario utilizarlo durante la ejecución del Proyecto; por lo tanto, el ICE se encuentra valorando diversas opciones para el cierre de esos recursos con el Banco. En la misma línea, el avance físico global (bajo todas sus fuentes de financiamiento) es del 100%; no obstante, para el financiamiento del JICA quedan pendientes pagos por acompañamiento por parte de la empresa Consultora para el cierre del Proyecto, los cuales se tienen previsto realizar entre los meses de junio y agosto como máximo. Asimismo, JICA se encuentra revisando la justificación de los gastos realizados durante el año 2019, producto del anticipo ejecutado, así como el borrador del Informe de cierre del Proyecto. Aunado a lo anterior, la DCP ha estado realizando las gestiones necesarias con la Dirección Gestión de Proyectos para la elaboración y entrega del Informe de cierre y finiquito según los Lineamientos establecidos por la DCP.

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JICA CR-P4: Proyecto de Mejoramiento Ambiental del Medio Ambiente del Área

Metropolitana de San José.


Monto del Financiamiento Externo JPY¥ 15.001.000.000,00 Desempeño del Proyecto

Monto ejecutado y comprometido JPY¥ 15.000.455.731,22


Monto de Recurso Interno BNCR US$75.000.000,00



Fuente Externa

Monto desembolsado en el I Trim. ¥96,395,425.00 ¥95,851,154.00



Fuente Interna BNCR

Monto ejecutado en el I Trim. US$1,978,671.79 US$75,804.84



Contrapartida AYA

Monto ejecutado en el I Trim. US$103,172.30 US$83.44



Avance Físico



Entre los avances más destacados se encuentran: Obras 7 y 8 Consorcio Meco-Fernández Vaglio:

1. Actualmente las Obras 7 y 8 de Redes del Norte (Meco-Fernández Vaglio) se encuentran en fase de recepción de obras, por lo cual los porcentajes en cuanto a la ejecución se encuentran al 100% finalizados.

2. En esta última etapa se realiza inspección social diaria en los frentes de trabajo para revisar posibles afectaciones a usuarios, dar seguimiento a solicitudes y buscar soluciones a situaciones en el campo. Se complementa con reuniones con el Consorcio, para coordinar las acciones a ejecutar en diferentes frentes de trabajo.

3. Se logró un avance del 44% en la inspección interna con circuito cerrado de televisión (CCTV) de la tubería instalada mediante microtuneleo, el cual es un método de inspección en el que se introduce una cámara robot con ruedas dentro de la tubería instalada, se toma un video del interior de la tubería correspondiente a la Obra 8.

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Paquete 3, Zona Norte:

1. En el Colector Rivera, sector Almafisa, se termina la obra y se realizó la conexión al sistema existente. Actualmente, se está en el proceso de finiquito de obra.

2. Se logró un avance acumulado físico real del 96.38% del Paquete 3 Zona Norte (incluye interconexiones).

3. Se trabajó en la construcción y acabados de pozos en el Desvío 1A, como también en la colocación de la tubería PVC de 900mm a zanja abierta. Además, se trabajó en reparaciones y acabados generales producto de las revisiones provisionales de los Desvíos 5A, 5B y 10B.

4. Se labora en la construcción de muros de concreto y relleno en el sector de la Orden de Cambio #4. Además, en la construcción de los pozos bastión QJE 02 y QJE 03, fabricación de estructura metálica en taller para cruce de río e instalación de tubería entre pozos QJE 01 y QJE 01A, y entre este, y el pozo QJE 02.

5. Se trabajó en el acabado final de tapas metálicas en todos los sectores con pintura de acuerdo con especificaciones técnicas.


Los problemas más relevantes a la fecha por obras son: Obra 7 y 8 Consorcio Meco-Fernández Vaglio:

1. Fallas en el mantenimiento de sectores intervenidos:

o Para el período de enero y febrero se identificó que la limpieza de los tramos no se estaba realizando con la frecuencia necesaria para evitar generación de polvo, material disperso en caños, cunetas y calzada e inclusive evitar la generación de gradas en cañón, previstas y pozos. Ejemplos: Tramo Calle Máquina y Sabanilla y, además, se identificaron sectores sin asfalto.

o Como plan de acción se solicita al Consorcio realizar limpieza a profundidad de los tramos cuando así sea requerido, además de ser constantes en el riego y mantenimiento en zanjas, pozos, previstas y rellenos aprobados por la Dirección de Construcción -DC-, de los sectores intervenidos.

o Además, se reportan al Consorcio los incumplimientos mediante notas FISASEL28 MFV-030 y 31 y correo electrónico, y como proceso de mejora por parte del Consorcio se tomaron las siguientes acciones: se asfaltó en Calle Máquina y Tazumal, pendiente Sabanilla, Moravia y otros. Se aclara que la atención por parte del Consorcio para realizar el mantenimiento ha mejorado en el mes de marzo.

2. Problemas en las condiciones generales de Plantel de Purral y Coronado:

28 Ficha de Inspección y Supervisión Socioambiental y Seguridad laboral que tiene la UE PAPS

116

o Se observa que se mantiene almacenado escombro sin cubrir, materiales constructivos, maquinaria y equipo en diferentes sitios del lote sin su respectiva área delimitada para este fin.

o El plan de acción para solucionar este problema se solicitó al Contratista, mediante oficio PRE-PAPS-2019-04192, en que se le solicitó realizar las correcciones necesarias para cumplimiento de las medidas. Referencia FISASEL - MFV-17 a la 30.

3. Problema sanitario nacional ante el COVID-19:

o Ante la virulencia del COVID-19 se solicitaron una serie de medidas y prácticas

higiénicas para implementar en los frentes de trabajo y así evitar una paralización total de las obras que amenace con el cumplimiento de los tiempos planeados para el cierre y ejecución de estas obras.

o Como parte de las acciones sanitarias de las autoridades se recomendó aplicar medidas de desinfección en los elementos de contacto con las personas.

Paquete 3, Zona Norte:

1. Cortes de los taludes en la OC#429 inestables debido a los suelos de mala calidad geomecánica y con presencia de rellenos antrópicos que incluyen todo tipo de chatarra.

o El plan de acción inmediato es estabilizar los cortes al colocar anclajes y geomanta flexible tridimensional reforzada (Macmat R).

2. Logística de colocación de material de relleno debido a la altura del talud y la restricción del espacio en los accesos existentes.

o Se ejecutó un procedimiento detallado que garantice la homogeneidad del material para su colocación y compactación, procedimientos de trabajo seguros para el personal, vecinos y edificaciones existentes, y que, a su vez, minimice el impacto vial en el acarreo de material.


Dentro de los principales riesgos que podrían afectar la ejecución se encuentran: 1. Pérdida del objetivo del Proyecto por incumplimiento en la ejecución de obras de rehabilitación y

ampliación de los servicios de recolección y transporte de aguas residuales y la no construcción de la II etapa de la planta de tratamiento por factores legales, técnicos, naturales, sociales y financieros.

29 OC significa Orden de cambio

117

o Como plan de mitigación se propone mantener o propiciar una comunicación adecuada entre colaboradores de PAPS30 y el Contratista.

o Identificar las interferencias y realizar una gestión oportuna en la resolución de imprevistos.

o Revisar y cumplir con los planes de remediación de obras solicitados al Contratista por parte del Comité de Proyectos.

o Aplicar de forma oportuna las multas establecidas en los diferentes carteles por atrasos o incumplimientos.

2. Incumplimiento de requisitos legales, normativos o técnicos en la contratación, ejecución y cierre del Proyecto, así como uso indebido de la información para favorecer intereses particulares o de terceros; riesgo de corrupción relacionado con el alcance.

o Se plantea dar capacitación en temas de valores a todo el personal enfocado en los

conceptos que regula el ordenamiento jurídico para la función pública y ética.

3. Utilización indebida de los recursos materiales o financieros asignados para la ejecución del proyecto. riesgo corrupción relacionado con el costo.

o Para mitigar dicho evento se establece un reforzamiento del control en el tema de la

elaboración de estimaciones de pago asegurando doble firma de revisión. (inspección y gerencia de obra).

o Además, se realiza un chequeo aleatorio de los recursos al personal (recursos materiales: por ejemplo, insumos, uniformes, equipo de seguridad) e inventario de materiales en bodega de suplementos de oficina y comunicación publicitaria.


Durante este I Trimestre el Proyecto avanzó en los últimos detalles de las obras planeadas en consideración de que el 17 de abril venció el periodo de desembolsos con el Banco JICA, y que, del II Semestre del 2019 a la fecha estaba pendiente de concretarse en la fase de cierre de la Obra 7 y 8, lo correspondiente a actividades de confección de acabados y detalles menores del Contratista. En cuanto al “Paquete 3: Zona Norte” se encuentra en la fase final de obras menores en el Sistema de Colectores Sanitarios del Sector Norte, Cuencas Rivera y Torres: Quebrada Jesús, Quebrada Manzana y Desvíos. Aunado a lo anterior, cabe señala que en el mes de marzo se desembolsaron JPY¥ 95,8531 millones, con lo cual, el saldo por desembolsar de la operación si situó en tan solo por JPY¥ 544,27 mil para completar el 100% del préstamo; sin embargo, este pequeño monto no va a ser efectivo ya que se cancelaron en su totalidad las facturas de la Consultoría y del Contratista. Además, las obras se encuentran en un proceso de inspección y en acabados finales, ante lo cual, todas aquellas obras

30 Se refiere al Programa de Agua Potable y Saneamiento. 31 El 27 de marzo se desembolsaron JPY¥ 59.264.080,00 y el 31 del mismo mes la suma de JPY¥ 36.587.074,00 para un total de JPY¥ 95.851.154, implicando que el acumulado de desembolsos del Proyecto alcanzara los JPY¥ 15.000.455.731,22 millones. Queda por desembolsar para completar el 100% del crédito un saldo de JPY¥ 544.271,17.

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menores que no puedan cubrirse con los recursos JICA se concluirán con los recursos del préstamo con el BNCR. A nivel general el Proyecto se encuentra en un estatus verde (satisfactorio) según la Metodología de evaluación de la DCP, producto de que en esta última etapa de ejecución no se presentaron problemas relevantes que impactaran o amenazaran con el objetivo de concluir las obras, y en virtud de que la Institución cumplió con lo acordado con el Ministerio de Hacienda y JICA, de completar la ejecución y culminación del Proyecto una vez autorizado el segundo periodo ampliación de desembolso. Dado el vencimiento de este plazo, el avance financiero acumulado de los fondos del JICA se sitúa en un 99.996%, y el avance físico alcanza, a su vez, un 99.60% acumulado, ya que a finales en el mes de mayo se concluye el Paquete 3 Zona Norte en su parte contractual y cierre de la obra para alcanzar el 100% de avance físico. Es importante destacar que los logros alcanzados en este Proyecto durante su ejecución que incluye la construcción de Planta de Tratamiento los Tajos siendo la más grande de Centroamérica y en su primera etapa se compone de un sistema de planta de tratamiento, emisario metropolitano, túnel de trasvase y una red de colectores y redes, tanto nuevas como existentes, que permitirá la incorporación de usuarios actuales y futuros. Así se disminuirá el fuerte impacto al ambiente que producen los vertidos de las aguas residuales a las cuencas de los ríos Rivera, Torres, María Aguilar y Tiribí, en el Área Metropolitana de San José. Estas obras financiadas por el JICA alcanzaron otros logros importantes como:

La Construcción del Sistema de Colectores Sanitarios de Sector Norte, Cuencas Rivera y Torres: Quebrada Jesús, Quebrada Manzana y Desvíos que permite la conexión de aproximadamente 36.000 usuarios con tratamiento de aguas residuales reduciendo los malos olores y mejorando el paisaje de la zona.

Además, se concluyeron las obras de Redes Norte: Obra 7 y 8 y del Paquete 3, Zona Norte: en el Colector Rivera, sector Almafisa, que contribuirá a los gobiernos locales en el uso de un sistema adecuado de recolección y tratamiento de aguas residuales en sus planes reguladores de uso y aprovechamiento del suelo.

En el informe de seguimiento enviado por la UEP no se reportan cambios en costos de las obras que impacten negativamente la fase de cierre del Proyecto; solamente se presentaron algunos eventos menores en la Obra 7 y 8 como fallas en el mantenimiento de sectores intervenidos y leves problemas en las condiciones físicas como escombro sin cubrir, materiales constructivos, maquinaria y equipo en diferentes sitios en lotes sin su respectiva área delimitada para este fin. En la Zona Norte solo se presentaron algunos problemas en la colocación de material de relleno y la restricción del espacio en los accesos existentes. En virtud de que el Proyecto ya se encontraba en su etapa final, la mayoría de las problemáticas habían sido solventadas con anterioridad, pues la UEP ya contaba con planes de acciones a partir de las experiencias vividas en otros proyectos como en este mismo. No obstante, a pesar de que la problemática más relevante que pudo exponer la ejecución de obras al finalizar este Proyecto fue la pandemia del COVID-19 al requerirse de medidas propuestas por las autoridades sanitarias a nivel nacional, como mantener el aislamiento de personas dentro de las zonas de trabajo, suspensión de

119

jornada laboral donde se presente el contacto con las personas, lo cual esto no afecto, ni impacto la finalización del Proyecto. Es importante que la UEP continúe dando el seguimiento oportuno a los acuerdos tomados en la misión realizada por representantes del Banco JICA en el mes de octubre del año anterior; principalmente en los temas concernientes con las obras de extensiones y colectores que permitirían aumentar el aprovechamiento del funcionamiento de la PTAR de los Tajos, las cuales actualmente no cuentan con una fuente de financiamiento definida, ni montos requeridos estimados; y cuyo plazo para obtener el financiamiento debe de ser lo más oportuno posible para que la fecha de finalización de la obra civil no se vea afectada, así como para cumplir con el Plan Global de Inversión principalmente en la productividad y la cobertura de la PTAR que debe ser superior al 60%. Aunado a lo anterior, la UE PAPS continuará operando en la implementación de las obras complementarias a este Proyecto y que son financiadas por otras fuentes como las del BID en el Programa de Agua Potable y Saneamiento, la del Banco Nacional y con recursos propios del AyA. No obstante; existen obras por ejecutar que requieren de financiamiento por lo que el AyA está negociando con una entidad financiera del ámbito local para obtener los recursos que permitan concluir el PGI y alcanzar el objetivo de cobertura de la PTAR. A pesar de que la situación de la pandemia del COVID-19 no ha inferido en las actividades planeadas en las obras finales del Proyecto, se recomienda a la UEP tomar las medidas necesarias y oportunas para que la fase de cierre terminé sin contratiempos, y recalcar a la UEP la importancia de entregar a esta Dirección el respectivo Informe de Cierre y Finiquito de conformidad con los “Lineamientos Generales dirigidos a Unidades Ejecutoras y Coordinadoras de Programas y Proyectos de Inversión Pública financiados mediante endeudamiento público”; tema que se ha venido coordinando con dicha Unidad para la entrega oportuna del mismo.

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KFW - KREDITANSTALT für WIEDERAUFBAU

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KfW 28568: Programa de Saneamiento en Zonas Prioritarias


Monto del Financiamiento Externo EUR 79.278.591,00 Estado del Programa

Monto ejecutado y comprometido EUR 0,00

Fecha límite de desembolsos vigente 30 de junio del 2024

Monto de la Contrapartida Nacional EUR 8.724.118,00


Fuente Externa

Monto desembolsado en el I Trim. EUR 0,00 EUR 0,00

Desembolso Realizado/Programado (%) N/A N/A


Fuente Interna

Monto ejecutado en el I Trim. EUR 684 616,88 EUR 0,00

Monto Realizado/Programado (%) N/A 0,00%


Avance Físico



Entre los avances más destacados se encuentran: El Programa pese a que aún no ha realizado desembolsos de recursos externos, la UEP se encuentra avanzado con los siguientes procesos, los cuales se financian con recursos de contrapartida:

1. Firma del Convenio de Transferencia de Recursos entre el AyA y el MH. 2. Para el Proyecto de Saneamiento de Quepos, se realizó el diseño de 10 de las Estaciones de

bombeo de aguas residuales (EBAR) y se presentó el PGA de la PTAR ante la SETENA. 3. En el Proyecto de Saneamiento de Golfito, se realizó el diseño hidráulico, estructural y

electromecánico de la EBAR (San Juan 2) y se empezó con la redacción de los TDR de la PTAR. 4. En el Proyecto de Saneamiento de Palmares se realizó el ddiseño del desvío del colector

principal. 5. Se están elaborando los TDR para la contratación del consultor de implementación, para así

lanzar la licitación a finales del I semestre 2020.



1. Retraso en la adquisición del terreno requerido para la obra en Jacó debido a que el Propietario

no aceptó la oferta presentada, por lo que se trasladó el expediente a Bienes Inmuebles del AyA para realizar la respectiva expropiación.

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o Se está solicitando el Presupuesto para iniciar la expropiación y la fundamentación técnica de la escogencia del Terreno.

2. Retraso en la adquisición del terreno requerido para la obra en Quepos lo cual afecta su plazo de ejecución. o Se adquirieron dos terrenos y de los dos faltantes se tiene uno con 10% del proceso de

adquisición y al otro le falta el 50%.

3. Retraso en la donación de los terrenos pendientes para el Proyecto de Golfito, debido a retrasos en los trámites con otras instituciones públicas (MOPT e ICT). o Seguimiento de la donación del terreno para la PTAR ante el MOPT, el cual se encuentra

ante la Procuraduría General de la República. o Seguimiento de la donación del terreno para la EBAR-EBAIS ante el ICT. Convenio ICT-AyA

está pronto a analizarse por ambas instituciones.



1. Retrasos en la ejecución del Programa debido a problemas con la contratación del Consultor de Implementación (CI) solicitado por el Banco.

o Acercamiento con el KfW sobre los requerimientos y alcances necesarios del CI. o Redacción detallada del cartel del CI con el objetivo de disminuir las probabilidades de

apelaciones. o Análisis del cartel de contratación por parte de otros profesionales del AyA para identificar

posibles problemas que podrían llevar apelaciones y eventuales retrasos en la obra.

2. Atraso en el proceso de ejecución debido demoras en los diseños de las obras. o Se estableció una priorización de proyectos y se está reforzando con otros líderes de proyecto

aquellos diseños con mayor importancia en el corto plazo. o Se están revisando los pliegos de licitación de forma preliminar a la ejecución.

3. Cambios en las prioridades institucionales con respecto al portafolio de proyectos del AYA, lo

cual conllevaría a retrasos en lo planificado acerca de los diseños de las obras, incidiendo en un mayor plazo de ejecución o sobrecostos en obras.

o Se realizó un análisis de proyectos en el comité de Inversiones y se dio la priorización del

Portafolio Institucional. o Se realizan reuniones periódicas de la administración superior.

123


El Programa al 31 de marzo de 2020, muestra un avance físico de 14,41%. En cuanto al avance financiero de recursos externos no presenta ningún avance, sin embargo, reporta un 7,03% de avance de ejecución de la contrapartida. Cabe destacar que el Programa de Saneamiento en Zonas Prioritarias se aprueba mediante la Ley N° 9723, publicada en la Gaceta el 27 de setiembre del 2019, momento en el cual entra en Vigencia y forma parte de la presente Cartera en ejecución, por lo que al cierre de este informe se han tramitado todas las condiciones iniciales solicitadas por el Banco para poder tener desembolsos, únicamente se está a la espera de la aceptación por parte de este. En otro orden de cosas, se considera necesario que el AyA defina oportunamente las personas que conformarán la Unidad Ejecutora definitiva del Programa, pese a que están solicitando plazas a la STAP, se requiere que siempre exista personal para atender las solicitudes del Banco, así como de otras instituciones como lo son MH, CGR, MIDEPLAN y otros. Por lo anterior, se considera necesario consolidar la información en una sola Unidad que permita atender de forma integral la ejecución del Programa, ya que actualmente varias Unidades internas del AyA alimentan lo solicitado por la DCP, por lo que la información no contiene un horizonte de planificación claro, en términos de avances financieros y físicos, así como de actividades, propias de un Programa en periodo de ejecución, por lo cual se espera que dada la priorización de este Programa por parte de la Presidencia Ejecutiva se permita cumplir con la planificación indicada al cierre del 2019 para poder concluir con todos los proyectos en forma oportuna y con la calidad esperada para la población. Por último, se requiere que la UEP continúe con la adquisición de terrenos, viabilidades ambientales y la elaboración de los documentos de licitación requeridos de forma oportuna, además de iniciar cuanto antes la contratación del CI32, ya que este tiene un papel fundamental en la asesoría y apoyo a la UEP, todo lo mencionado se busca con la finalidad que no se afecte la fecha de inicio de las construcciones y por ende el periodo de desembolsos dispuesto en el Contrato de Préstamo.

32 El Consultor de Implementación apoyará a la UEP en la implementación de los procedimientos de licitación y la adjudicación de contratos conforme a las directrices del KfW para las licitaciones de bienes y servicios y en cumplimiento de los estándares ambientales y sociales, además apoyará y asesorará a la UEP en la inspección de obras, así como el avance físico y financiero del Programa.

124

V. Consideraciones finales

A) Cartera de créditos Al cierre del I Trimestre 2020, el monto de la Cartera de Préstamos en Ejecución sumó US$4.691.760.189,04 correspondiente a un total de 2433 Programas/Proyectos financiados por 26 créditos externos. Algunos hechos relevantes relacionados con la Cartera de créditos a marzo 202034 son:

Ingreso del siguiente Programa: Programa de Apoyo a la Sostenibilidad Fiscal (Gobierno).

En proceso de cierre se encuentran: Proyectos Geotérmicos Pailas II (ICE - BEI 82842 y JICA CR-P5); Proyecto Mejoramiento para la Educación Superior (CONARE); Proyecto de Mejoramiento del Medio Ambiente del Área Metropolitana de San José.

El endeudamiento externo de tan solo 5 instituciones del Estado alcanzó el 77,33%35 de la Cartera de créditos externos autorizados con organismos multilaterales y bilaterales; siendo que el endeudamiento del AyA, ICE, y CONAVI representan casi un 50% de la Cartera. Conforme la información presentada en el Gráfico 2 del presente Informe se destacan los siguientes elementos:

Los créditos del AyA, ICE, CONAVI, CCSS y MOPT ascienden en conjunto a US$3.628.130.380,96.

Las Instituciones Autónomas son las que mayoritariamente tienen los endeudamientos más altos de la cartera de créditos externa. Solo entre el AyA, el ICE y la CCSS se tienen deudas que representan el 49,22% de la misma.

Los endeudamientos contraídos para financiar Programas/Proyectos del ICE y el AYA son los que tienen mayor peso dentro de la cartera de créditos externos (17,89% y 16,62% respectivamente).

El AyA es la institución con el monto más alto de endeudamiento externo (US$839.583.624,64). Dichos recursos están dirigidos hacia 8 Programas/Proyectos.

El ICE es la institución con el segundo monto más alto de endeudamiento externo (US$779.890.300,23); los recursos provienen de ocho créditos contraídos para financiar cuatro Programas / Proyectos.

33 Cabe señalar que, dadas las particularidades del Programa de Apoyo para el Fortalecimiento de las Finanzas Públicas

financiado por la CAF, en algunos de los cálculos este no se considera como parte de la muestra. 34 El crédito del Programa de Apoyo a la Sostenibilidad Fiscal con el BID no fue contabilizado dentro de la Cartera al 31 de marzo en virtud de que se desembolsó completamente desde el mes de octubre 2019; el mismo ya fue ejecutado al 100%. 35 Estas se refieren al AyA, ICE, CONAVI, CCSS y MOPT.

125

Por otra parte, en el siguiente gráfico se ilustran los sectores económicos hacia los cuales están dirigidos los financiamientos contraídos.

Gráfico 12. Sectores económicos representados en la cartera de endeudamiento externo A marzo 2020


Los porcentajes más altos de créditos contraídos se dirigen al financiamiento de Programas/Proyectos ubicados en los Sectores Salud, nutrición y deporte (32,88%), Infraestructura y transporte (28,11) y Ambiente, energía y mares (16,62%). En el Sector “Salud, nutrición y deporte” se tienen en ejecución 10 Programas/Proyectos, mientras que en los sectores “Ambiente, energía y mares” e “Infraestructura y Transporte”, se cuenta con cuatro en cada uno de ellos. En el siguiente cuadro se detalla la cantidad de programas/proyectos, endeudamientos y el estado de los mismos al cierre de marzo 2020.

0,00% 5,00% 10,00% 15,00% 20,00% 25,00% 30,00% 35,00%

Ciencia, tecnología, telec. y gobernanza digital

Desarrollo agropecuario, pesquero y rural

Comercio exterior

Educación y cultura

Hacienda púb, monetario y supervisión financiera

Ambiente, energía y mares

Infraestructura y transporte

Salud, nutrición y deporte

0,75%

1,02%

2,13%

7,83%

10,66%

16,62%

28,11%

32,88%

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Cuadro 6 Estatus de los Programas/Proyectos financiados con endeudamiento externo

A marzo 2020

1/ Conversiones de los créditos en monedas diferentes del dólar, se realizaron utilizando el tipo de cambio al 31/03/2020. 2/ El "semáforo" es una herramienta multidimensional utilizada para determinar el desempeño de los Programas/Proyectos de inversión pública financiados con endeudamiento externo, a una fecha de corte. Cuenta con tres colores: verde, amarillo y rojo. Para determinar el color del semáforo, se consideran variables como avance financiero de recursos, ejecución de recursos, avance físico, prórrogas, entre otros. El color verde representa un "buen desempeño", el color amarillo una situación de "alerta" y el color rojo un estado "crítico". 3/ El Ministerio de Hacienda suscribió en mayo 2019 un contrato con la CAF para financiar el “Programa de Apoyo para el Fortalecimiento de las Finanzas Públicas”; dadas las características del Programa, el mismo no tiene asignado un color para clasificar su desempeño. Fuente: Dirección de Crédito Público, Ministerio de Hacienda.

Algunas conclusiones que se desprenden de la información contenida en Cuadro anterior son:

El 73,08% de los financiamientos suscritos, corresponden a montos iguales o mayores a los US$100 millones.

El “Programa de Innovación y Capital Humano para la Competitividad” ejecutado por el MICITT, contiene el financiamiento de menor cuantía en la Cartera con un monto de US$35 millones.

El “Programa de Apoyo para el Fortalecimiento de las Finanzas Públicas” suscrito entre el Ministerio de Hacienda y la CAF el 24 de mayo del 2019 por un monto de US$500.000.000, y que fue aprobado mediante Ley 9833, publicada en La Gaceta el 25 de marzo del 2020, no había desembolsado ningún recurso al 31 de marzo 2020; dado que no constituye un Programa/Proyecto de inversión pública no tiene asignado un color de desempeño.

El 39,13% de los Programas/Proyectos mostró un “desempeño satisfactorio” (color verde), seguido de un 43,48% en “alerta” (color amarillo) y un 17,39% en estado “crítico” (color rojo).

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El AyA es la institución con el mayor número de Programas/Proyectos en ejecución; de los ocho Programas/Proyectos (incluido el “Programa de Alcantarillado y Control de Inundaciones para Limón”, cuya ejecución es compartida con el SENARA), el 50% cuenta con un desempeño satisfactorio (Verde), siendo que tres de ellos iniciaron su ejecución en el 2019.

De los 5 Programas/Proyectos con montos de financiamiento inferiores a los US$100 millones, el 40% presenta un “desempeño satisfactorio”; dichos casos son: el “Programa de Alcantarillado y Control de Inundaciones para Limón", el cual continua en cumplimiento de condiciones previas al primer desembolso, y el “Programa de Saneamiento en Zonas Prioritarias”, mismo para el cual se han tramitado todas las condiciones iniciales solicitadas por el Banco para poder girar desembolsos, únicamente se está a la espera de la aceptación por parte de este a la documentación.

Vale la pena resaltar el caso del “Programa de Abastecimiento del Área Metropolitana de San José, Acueductos Urbanos y Alcantarillado Sanitario de Puerto Viejo de Limón” (AyA) y del “Proyecto Rehabilitación y Ampliación de la Ruta Nacional N° 32, Tramo: Ruta N° 4 – Limón” (CONAVI), los cuales de forma continua han venido mostrando un desempeño insatisfactorio (rojo).

Al realizar un análisis del desempeño por Acreedor, se tiene que, en el caso del BID, acreedor más relevante, tan solo un 12,50% de los Programas/Proyectos que financia se encuentran en estado satisfactorio (verde), mientras que un 75,00% se encuentran en estado de alerta (amarillo) y el restante 12,50% en estado crítico (rojo). En lo que respecta al BCIE (segundo acreedor más importante dentro de la cartera) se tiene que un 25,00% de los Programas/Proyectos financiados por el Banco muestra un desempeño satisfactorio, siendo que en estado de alerta se sitúa el 50,00% y en el crítico el 25,00% restante. En el siguiente gráfico se ilustra para cada estatus de desempeño, la distribución por Acreedor a marzo 2020.

Gráfico 13 Distribución porcentual por acreedor, según estatus de los Programas/Proyectos A marzo 2020


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Del gráfico anterior destacan los siguientes puntos:

El 50% de los Programas/Proyectos en estado crítico (rojo), son financiados por el BCIE (“Programa de Abastecimiento del Área Metropolitana de San José, Acueductos Urbanos y Alcantarillado Sanitario de Puerto Viejo de Limón” – AyA-; “Programa de Renovación de la Infraestructura y Equipamiento Hospitalario” – CCSS-, mientras que el restante 50% está distribuido entre BID y el EXIMBANK (con un Programa/Proyecto cada uno).

El único Programa de financiado por el BID, acreedor con más financiamientos dentro de la cartera, que se encuentra en estado crítico es el “Fideicomiso para el financiamiento del proyecto de construcción y equipamiento de infraestructura educativa del MEP a nivel nacional”.

El “Proyecto Rehabilitación y Ampliación de la Ruta Nacional N° 32, Tramo: Ruta N° 4 - Limón”, ejecutado por el CONAVI y financiado (dos créditos) por el EXIMBANK continúa con su reiterado estado crítico.

Entre el BID y el BCIE se concentra el 100% de los Programas/Proyectos en estado de alerta (10 en total), mientras que la mayor participación de los Programas/Proyectos en estado satisfactorio son financiados por el JICA (3 en total): “Proyecto Geotérmico Pailas II – ICE -; “Proyecto Geotérmico Borinquen I” – ICE –; y, “Proyecto de Mejoramiento del Medio Ambiente del Área Metropolitana de San José” -AyA-.

Otro elemento importante de resaltar es el promedio de años de ejecución de los empréstitos que financian los diferentes Programas/Proyectos. En el siguiente gráfico se ilustra para las Instituciones de mayor peso dentro de la Cartera, los años de ejecución promedio de los empréstitos, así como el número de préstamos suscritos.

Gráfico 14. Años de ejecución promedio de los empréstitos por institución A marzo 2020

Nota 1: Los años de ejecución se contabilizan a partir de la entrada en efectividad/vigencia de cada crédito, pudiendo tomarse como referencia la publicación de la Ley que aprueba el financiamiento, la suscripción del contrato o la fecha en la que el Acreedor otorga la Efectividad, según corresponda. Fuente: Dirección de Crédito Público, Ministerio de Hacienda.

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Al cierre de marzo, el AyA constituye la institución con el mayor número de Programas/Proyectos, así como con el promedio de años de ejecución de créditos más alto dentro de la Cartera (5,08 años), inclusive por encima del promedio de la Cartera, con 4,47 años (excluyendo el Programa de Apoyo para el Fortalecimiento de las Finanzas Públicas). Importante resaltar que, 3 de los 8 Programas/Proyectos ejecutados por el AyA, iniciaron ejecución en el año 2019. Si, para el cálculo del promedio de años de ejecución se extraen dichos Programas/Proyectos, el indicador correspondiente al AyA pasa de 5,08 años a 7,69 años. Particularmente sobresalen el “Proyecto de Mejoramiento del Medio Ambiente del Área Metropolitana de San José” con 13,36 años y el “Programa Abastecimiento del Área Metropolitana de San José, Acueductos Urbanos y Alcantarillado Sanitario de Puerto Viejo de Limón” con 12,02 años. Es importante mencionar que justamente los dos Programas/Proyectos del AyA anteriormente citados, han requerido dos prórrogas a la fecha límite de desembolsos de los créditos que los financian, siendo que en el caso del financiado por JICA, el mismo se encuentre en el periodo de cierre. En el siguiente Gráfico se ilustran los años de ejecución prorrogados para Programas/Proyectos de diversas instituciones.

Gráfico 15. Años de ejecución prorrogados a los créditos que financian Programas/Proyectos A marzo 2020


130

Del total de Programas/Proyectos que se encontraban en ejecución a marzo 2020, a cuatro de ellos se les extendió la fecha límite de desembolsos en dos ocasiones (AyA: Programa Abastecimiento del ÁMSJ, Acueductos Urbanos y Alcantarillado Sanitario de Puerto Viejo de Limón; AyA: Proyecto de Mejoramiento del Medio Ambiente del Área Metropolitana de San José; ICE: II Programa de Desarrollo Eléctrico 2012-2016 y CONARE: Proyecto Mejoramiento para la Educación Superior) y a cinco en una oportunidad. Tres de los nueve Programas/Proyectos a los que se les ha otorgado prórrogas son ejecutados por el AyA, en donde resalta el caso del Proyecto de Mejoramiento del Medio Ambiente del Área Metropolitana de San José, que tiene dos prórrogas para un total de 4,36 años de ejecución prorrogados, así como el del Programa de Abastecimiento del Área Metropolitana de San José, Acueductos Urbanos y Alcantarillado Sanitario de Puerto Viejo de Limón que también tiene dos prórrogas para un total de 4,00 años de ejecución prorrogados. A continuación, se resumen los principales problemas que se manifestaron durante a marzo 2020.

A) Principales problemas manifestados por las UE/UCP En los distintos Informes de Seguimiento remitidos por las UE/UCP sobre la situación de los Programas/Proyectos, se indican los principales problemas que afectaron la ejecución al cierre del I Trimestre 2020. Conforme lo anterior, en la siguiente figura se ilustra las principales problemáticas comunicadas por las UE/UCP.

Figura 3. Problemas que afectan la ejecución de actividades y de desembolsos, según las UE/UCP

A marzo 2020

Fuente: Dirección de Crédito Público con base en información suministrada por las UE/UCP.

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De acuerdo con las UE/UCP, las problemáticas descritas en la figura anterior se encuentran presentes en una importante cantidad de Programas/Proyectos y dificultan la ejecución de los mismos.

Falta de cultura institucional de planificación y gestión de proyectos: Presente en Programas/Proyectos ejecutados por AyA, CCSS, MICITT, MEP, COMEX, y PIMA.

Este representa uno de los problemas relevantes en la Cartera al cierre del I Trimestre 2020, mismo que usualmente por sus características, genera atrasos importantes en las ejecuciones, y en donde preocupa, entre otros aspectos que, entidades de gran envergadura como el AyA y la CCSS, que por su naturaleza, han tenido distintos programas/proyectos en ejecución a nivel institucional desde hace muchos años, aún presenten este tipo de problemáticas, con las implicaciones en términos de tiempo y costo que esto usualmente genera.

Debilidades en la comunicación interna/externa: Presente principalmente en Programas/Proyectos ejecutados por AyA, ICE, CONAVI.

Al respecto, se ha visualizado la ausencia de canales de comunicación claros, efectivos y oportunos que faciliten una ejecución más efectiva y favorezcan la menor cantidad de reprocesos.

Falta de planificación en la definición/compra/cesión de terrenos: Presente principalmente en Programas/Proyectos ejecutados por el AyA.

Los problemas relacionados con una adecuada planificación de Programas/Proyectos se manifiestan durante la ejecución de los mismos, y generan retrasos en el desarrollo de las actividades programadas, en donde el tema de la disponibilidad oportuna de los terrenos y servidumbres para la ejecución de las obras debe ser considerado desde la preinversión como un elemento crítico.

Imprevistos técnicos: Presente en Programas/Proyectos ejecutados por AyA, ICE, CONAVI y MEP.

Los imprevistos técnicos en muchas ocasiones son evidencia de debilidades en las etapas de preinversión, la utilización de estudios desactualizados e inclusive la falta de comunicación asertiva y oportuna por parte del Ejecutor con los demás interesados en el Programa/Proyecto.

Estudios base desactualizados: Presente en Programas/Proyectos ejecutados por AyA, MEP, COMEX.

Esta problemática se manifiesta principalmente en proyectos de construcción de infraestructura. Estudios base desactualizados afectan una ejecución eficiente provocando en muchas ocasiones el incumplimiento de las actividades en tiempo, costo y alcance con las implicaciones que esto conlleva. De la información citada anteriormente también se destaca que, en algunos casos para una institución se repiten los mismos problemas en al menos dos de sus Programas/Proyectos: AYA: Falta de planificación en la definición/compra/cesión de terrenos, estudios base desactualizados, debilidades de comunicación interna/externa, e, imprevistos técnicos.

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CONAVI: Incumplimiento/problemas relacionados con los de contratistas y dificultades para llevar a cabo las expropiaciones y/o relocalización de servicios.

B) Afectaciones en la Ejecución por temas relacionados al COVID-19 A raíz de la pandemia mundial relacionada con el virus del COVID-19 (la cual mostró el primero caso de contagio en nuestro país el día 06 de marzo 202036) las autoridades de Salud de Costa Rica se han dado a la tarea de emitir una serie de lineamientos, normativas, directrices, protocolos y recomendaciones sanitarias, entre otras acciones, a efectos de ralentizar lo más posible (con la ayuda de la población) la curva de contagio y propagación del virus. Tal como se desprende de la lectura del presente Informe, el ingreso del citado virus a nuestro país ha provocado que algunos programas/proyectos que conforman la cartera vigente en ejecución se hayan visto afectados (en mayor o menor medida) producto de la Pandemia. Es así como, por ejemplo, conforme lo manifestado por las distintas Unidades Ejecutoras a esta Dirección, se desprende que el COVID-19 ha presentado o se prevé que tendrá alguna afectación en al menos un 43,48%37 de los Programas/Proyectos, en donde en todos estos casos se indicó como afectación principal la variable tiempo, porcentaje que se considera relevante al compararlo con el total de la Cartera. Asimismo, otro factor importante a considerar es que tanto el AyA, el ICE y la CCSS constituyen las únicas instituciones en donde se registró más de un Programa/Proyecto con afectación o posible afectación (2 cada una). Con el transcurrir de los siguientes meses, y conforme evolucione la curva de la Pandemia (no solo en Costa Rica sino en otras latitudes), es muy posible que las afectaciones a los Programas/Proyectos sean aún más claras y palpables, como por ejemplo, ante el cierre de fronteras (restricción de ingreso de especialistas, delegaciones o consultores al país, retrasos en entrega de insumos, materias primas o mercancías), restricciones para laborar o transitar en determinadas franjas de horarios, entre otros). Ante esta situación, la Dirección mantendrá un seguimiento continuo con los Ejecutores para conocer de cerca el estado de evolución del Impacto del COVID-19 en los distintos Programas/Proyectos, y valorar los espacios en que pueda coadyuvar desde su ámbito de acción.

C) Problemáticas en la ejecución según el criterio de la Dirección de Crédito Público38 Desde la óptica y análisis que esta Dirección ha efectuado sobre las diferentes situaciones que enfrentan los Programas/Proyectos, seguidamente, se presentan las principales causas que generan los atrasos e incumplimientos en las programaciones de desembolsos, ejecución de recursos, actividades, entre otros aspectos, muchos de ellos con una interrelación relevante.

36 Según se deprende de la página Web del Ministerio de Salud (ver enlace: https://www.ministeriodesalud.go.cr/index.php/centro-de-prensa/noticias/741-noticias-2020/1555-caso-confirmado-por-covid-19-en-costa-rica) 37 Se extrae de la muestra al Programa de Apoyo para el Fortalecimiento de las Finanzas Públicas. 38 Como parte de las problemáticas expuestas por la DCP en ese apartado se toman algunos elementos del estudio contratado por el BID a solicitud del Ministerio de Hacienda para la “Elaboración de una Propuesta para el Fortalecimiento de los Programas y/o Proyectos de Inversión de Obra Pública en Costa Rica” (2017).

https://www.ministeriodesalud.go.cr/index.php/centro-de-prensa/noticias/741-noticias-2020/1555-caso-confirmado-por-covid-19-en-costa-rica

https://www.ministeriodesalud.go.cr/index.php/centro-de-prensa/noticias/741-noticias-2020/1555-caso-confirmado-por-covid-19-en-costa-rica

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Figura 4. Causas de los atrasos e incumplimientos de programaciones en la ejecución de los Programas y Proyectos, según criterio de la DCP

A marzo 2020


De la figura anterior se desprende que existen varias causas por las cuales algunos Programas/Proyectos no se están ejecutando de la forma más efectiva y eficiente; a continuación, se detallan algunas de las más relevantes. 1. Ausencia de mayor apoyo para poder ejecutar el Programa/Proyecto conforme lo requerido: Si bien, los Programas/Proyectos que componen la Cartera de Préstamos en Ejecución son heterogéneos entre sí, presentan como un elemento común su nivel de complejidad, el cual implica, por ende, la necesidad de contar con un alto nivel de compromiso, apoyo y prioridad por parte de la Institución Ejecutora como un todo, lo cual incluye la participación de sus altos jerarcas en este tema. De igual forma, muchas veces se requiere de una coordinación oportuna y apoyo interinstitucional para lograr el éxito en la ejecución, donde la colaboración de los altos jerarcas en determinadas acciones puede propiciar una mayor aceleración. El soporte político particularmente, es fundamental para darle continuidad a la ejecución de los Programas/Proyectos. Al respecto, se ha observado que los cambios de gobierno en medio de ejecuciones de Programas/Proyectos, en algunos casos generan una desaceleración en los mismos, ya sea por desconocimiento técnico de las nuevas autoridades que lo lideran o bien por un cambio de prioridades institucionales, lo que, por lo general, retrasa la toma de decisiones y disminuye la puesta en práctica de acciones y medidas oportunas para solventar problemas o riesgos detectados. Aunado

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a lo anterior, en casos extremos se visto plasmado el cierre técnico a un Programa/Proyecto determinado ante una decisión del gobierno de turno. A pesar de que una importante cantidad de Programas/Proyectos requieren para su ejecución de la colaboración de diferentes instituciones (ICE, AyA, RECOPE, Municipalidades, MOPT, SETENA, entre otros actores), en la práctica continúa la existencia de dificultades de coordinación oportuna y/o falta de apoyo para agilizar las gestiones requeridas, afectando, por ende, el cumplimiento de los tiempos de ejecución planificados por los Ejecutores. 2. Ausencia de una estructura organizacional especializada en la ejecución de proyectos: Es importante considerar que, una importante cantidad de Programas/Proyectos, se enfrentan a dificultades durante la etapa de ejecución, debido a la ausencia de una estructura organizacional formal con especialización en la ejecución de proyectos. Es así como, cada Órgano Ejecutor tiene la obligación de asegurarse, el contar, no solo con la cantidad de recurso humano suficiente y dedicado para poder atender de forma idónea todas las tareas y actividades que se generen durante la ejecución de los Programas/Proyectos, sino que este personal posea, a su vez, los perfiles técnicos específicos que le permitan ejercer correctamente el desempeño de sus funciones. Conforme las buenas prácticas en gestión de proyectos, y particularmente, en lo que respecta a la selección de los profesionales para ocupar los puestos de Coordinación/Gerencia de Programas/Proyectos y dirigir a las UE/UCP respectivas, resulta imperativo el nombramiento oportuno de personal calificado en términos académicos como con experiencia comprobada en la rama de gestión de proyectos, que les faculte el que puedan gestionar estos complejos Programas/Proyectos dentro del presupuesto, el plazo, alcance y la calidad esperada. Estos coordinadores/gerentes de Programas/Proyectos deben poder aplicar sus conocimientos, habilidades y técnicas de manera eficaz y eficiente, y en donde, su capacidad de liderazgo es fundamental para el éxito de la gestión. De igual forma, se debe asegurar que el equipo designado/seleccionado para la ejecución de cada Programa/Proyecto, cuente con experiencia y habilidades en la materia para la cual fue contratada (legal, financiera, adquisiciones, políticas de los acreedores externos, entre otros conocimientos). Es importante considerar que, una importante cantidad de Programas/Proyectos se enfrentan a dificultades durante la etapa de ejecución, debido a que el personal es insuficiente, puede estar sujeto a rotaciones, y/o no cuenta con todos los conocimientos que se requieren; aunado a lo anterior, la capacitación para mejorar sus destrezas es muy limitada o nula. 3. Debilidades y falta de planificación correcta y/o oportuna para lograr los resultados esperados: Otros de los aspectos de importancia a tomar en consideración es el relacionado con los problemas que se materializan durante la etapa de ejecución de los Programas/Proyectos, pero que vienen heredados o son producto de una planificación deficiente o incompleta, usualmente en la etapa de pre-inversión, y que, por lo general impactan el ámbito financiero, operativo, estratégico, ingenieril, entre otros.

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Se ha observado, por ejemplo, que no se conceptualizan y planifican adecuada y oportunamente los requerimientos completos sobre el alcance de los Programas/Proyectos (errores u omisiones en estudios de pre factibilidad y factibilidad), mantenimientos de infraestructuras, estimaciones de tiempos de ejecución (considerando la inclusión de escenarios técnicamente realistas) para el correcto desarrollo de actividades (destacan los procesos de contratación), mecanismos de medición y ejecución para el cumplimiento de metas/indicadores, costos de obras y su fuente de financiamiento, posibles riesgos primarios y secundarios de los proyectos y su adecuada gestión, entre otros. Estas deficiencias/debilidades en la planificación normalmente se tratan de justificar como “imprevistos técnicos” y usualmente retrasan la ejecución de los Programas/Proyectos de forma relevante, generando costos adicionales no previstos y en algunas ocasiones reprocesos de actividades; lo anterior, explica en gran parte, el por qué se observan constantes solicitudes de prórrogas a las fechas límites de desembolsos y montos pagados de comisiones de compromiso que no coinciden con las estimaciones de la línea base original. De ahí la importancia de que los Organismos Ejecutores inviertan mayores recursos en la planificación de sus nuevos Programas/Proyectos, de tal forma que los mismos, sean robustecidos por medio de las lecciones aprendidas anteriores y mediante la aplicación de buenas prácticas en gestión de proyectos. 4. Inicio de trámites de permisos ambientales y expropiaciones no oportunos: Una de las causas importantes de los retrasos, particularmente en la ejecución de obras de infraestructura, es claramente atribuible al inicio tardío de las gestiones requeridas para la expropiación de los terrenos/servidumbres, así como contar con los permisos necesarios antes de iniciar la ejecución. Peor aún, se han encontrado casos en los que inclusive, el Ejecutor, no tenía considerado como parte de su planificación, el llevar a cabo las gestiones relacionadas con permisos (ambientales, tala de árboles, entre otros), siendo que en el momento que se materializa la necesidad se han visualizado como imprevistos (Programas/Proyectos del AyA por ejemplo); o bien no había una estimación e inventario claro de los sitios a expropiar (CONAVI por ejemplo);esto, por lo general, implica retrasos e incumplimientos importantes de las programaciones de ejecución y casos extremos, podría implicar la necesidad de suspender obras; generando como consecuencias, desde el punto de vista social, poblaciones insatisfechas con la disponibilidad y calidad de los bienes y servicios. En otros informes de esta Dirección ya se ha reflexionado sobre las oportunidades de mejorar la gestión de la SETENA y del SINAC, básicamente en lo referente a optimizar el plazo de otorgamiento de licencias de viabilidad y coordinación interinstitucional, situación que, no obstante, se torna compleja al carecer dichas instituciones de plazos máximos para concretar estas gestiones. Al respecto, en su oportunidad, se han puesto de manifiesto como justificación aspectos como: la ausencia de personal multidisciplinario suficiente, la necesidad de capacitación del personal técnico y de mejorar los procesos de gestión operativa, así como debilidades técnicas de los estudios ambientales generados. Todo lo anterior tiene una incidencia importante en los retrasos de aprobación de los permisos ambientales39.

39 “Elaboración de una Propuesta para el Fortalecimiento de los Programas y/o Proyectos de Inversión de Obra Pública en Costa Rica” (2017).

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En relación con las expropiaciones, cabe destacar que, parte de las dificultades y atrasos en las obras públicas de infraestructura se han originado en el desconocimiento o el uso incorrecto de la normativa y de los procedimientos administrativos para llevar a cabo procesos, en donde es importante que las UE/UCP apliquen la normativa actualizada y aprobada mediante la nueva ley de expropiaciones (Ley N°9286).

5. Debilidades técnicas y errores recurrentes en confección de carteles que propician y habilitan constantes recursos y apelaciones por parte de los oferentes:

Históricamente, las UE/UCP han manifestado que los problemas de contratación administrativa se han convertido en una de las principales causas de los atrasos en la ejecución, principalmente por el hecho de que los carteles de contratación ya sea una vez publicados, son objetados por algún(os) oferente(s), o bien, que al momento de adjudicarse el ganador(a) del concurso, se tiene que el acto de adjudicación es apelado por el (los oferentes) que no resultó (aron) ganador(es). Es así que, en lo referente a los procesos de contratación administrativa, resulta fundamental asegurarse que se respeten todos los principios y parámetros constitucionales y que las reglas específicas que van a regir cada contratación estén totalmente claras, en donde, en los casos de que el cartel deba ser efectuado directamente por la UE/UCP, se cuente, además del apoyo del Ente Financiador, con el del Departamento de Proveeduría y de la Asesoría Jurídica Institucional en caso de ser requerido, siendo fundamental que queden correctamente establecidas todas las características de la obra, bien o servicio que se requiere, así como de la experiencia necesaria por parte de los oferentes. Asimismo, que los especialistas en contratación administrativa tengan acceso a las lecciones aprendidas de otros carteles similares a nivel institucional, así como que cuenten con los conocimientos sobre las Normas de Adquisiciones específicas de los diferentes acreedores financieros (por ejemplo, el BCIE, BID40, JICA, BIRF, entre otros). Lo anterior es fundamental, ya que se ha constatado que muchos problemas que se generan en los procesos de contratación se deben a debilidades técnicas y errores en el diseño de los carteles, los cuales lamentablemente propician el que los oferentes presenten constantes objeciones y apelaciones, afectando seriamente el cronograma de ejecución.

6. Incapacidad institucional para poder ejecutar simultáneamente varios Programas/Proyectos:

Aparejado a los puntos 2 y 3 citados anteriormente, otra problemática importante que se vislumbra recae en la capacidad y potencial real que tienen las instituciones estatales para poder gestionar de manera exitosa sus portafolios de proyectos41.

40 En el caso del BID, se tiene que el día 2 de julio de 2019, el Directorio Ejecutivo del Banco aprobó una actualización a las Políticas para la Adquisición de Bienes y Obras Financiados por el Banco (documento GN-2349-15) (“Políticas de Adquisiciones”), y a las Políticas para la Selección y Contratación de Consultores Financiados por el Banco (documento GN-2350-15) (“Políticas de Consultores”), las cuales entraron a regir a partir de enero 2020. 41 Según la “Guía de los fundamentos para la dirección de proyectos (Guía del PMBOK)” del año 2013 establecida por el Project Management Institute (PMI), “…un portafolio se refiere a un conjunto de proyectos, programas, subconjuntos de portafolios y operaciones que se gestionan como un grupo para alcanzar determinados objetivos estratégicos”.

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En ese sentido, cabe recordar que conforme las buenas prácticas en gestión de proyectos “La dirección de portafolios se alinea con las estrategias organizacionales mediante la selección de los programas o proyectos adecuados, el establecimiento de prioridades con respecto al trabajo a realizar y la provisión de los recursos necesarios (..)42, en donde señala el mismo PMBOK la responsabilidad que tienen los directores de Portafolios en monitorear los cambios estratégicos y la asignación global de recursos, así como los resultados de desempeño y el propio riesgo del portafolio. Ahora bien, como se indicó en el presente apartado de Consideraciones Finales, la Cartera de Créditos en Ejecución, cuenta con 5 Instituciones que tienen actualmente a su cargo dos o más Programas/Proyectos en implementación de forma simultánea, destacándose el caso del AYA y el ICE con 8 y 4 respectivamente, en donde en el AYA un 50% de los mismos se encuentren entre el estado de “alerta y crítico” y el otro “50%” en estado satisfactorio43, mientras que en el ICE un 50,00% se sitúa en estado de “alerta” y el restante 50,00% en estado satisfactorio. Al considerar esta situación, aunada a la cantidad de prórrogas de desembolsos ya otorgas mayoritariamente al AyA, y sus implicaciones principalmente en plazo y costo, evidencian la necesidad de que estas instituciones analicen a profundidad su potencial de capacidad real para ejecutar simultáneamente y de forma exitosa su Portafolio de Proyectos, y que producto de dicha evaluación/análisis, verifiquen si las medidas tomadas o por tomar para optimizar su condición de Organismo Ejecutor serán suficientes para mostrar en el corto y mediano plazo mejoras sustantivas en sus respectivos Portafolio. Respecto a algunos de los problemas mencionados por las UE/UCP, de seguido se indica el criterio de la DCP: a) Debilidades en la comunicación interna/externa: Esta problemática puede atribuirse a limitaciones en la gestión que se está dando en la propia Unidad Ejecutora, el manejo, formalidad y oportunidad de los canales de comunicación, así como a la priorización a niveles medios de la Institución y que tienen un rol relevante en la ejecución. En este sentido, es muy importante que las autoridades superiores ejerzan o desempeñen su función en cuanto a definiciones estratégicas, control y seguimiento, y la exigencia de rendición de cuentas por parte de las Unidades Ejecutoras y demás entes involucrados en la Ejecución. En el caso particular del AYA, preocupa que a pesar de que la Institución ha venido realizando esfuerzos para conformar una Unidad Ejecutora específica para los préstamos financiados por BCIE, continúan presentes las dificultades para obtener oportunamente la información solicitada de los Programas/Proyectos asociados, y que requiere esta Dirección en el marco del seguimiento continuo. b) Imprevistos Técnicos: Como se indicó anteriormente, este tipo de inconvenientes se han venido manifestando de forma importante en al menos 2 Programas/Proyectos gestionados por el AyA44, lo cual genera preocupación, pudiendo atribuirse a debilidades en los procesos de pre inversión, específicamente a la hora de establecer las especificaciones del alcance de los estudios técnicos de

42 “Guía del PMBOK” (2013). 43 Lo anterior, considerando que como parte de los satisfactorios del AyA se encuentran el Programa de Alcantarillado y Control de Inundaciones para Limón, el Programa de Saneamiento en Zonas Prioritarias y el Programa de Agua Potable y Saneamiento de Zonas Costeras, Gestión de la Calidad y Eficiencia del Servicio, todos de muy reciente aprobación. 44 Además del AYA, también se ha presentado en el MEP, ICE y el CONAVI, siendo que estás dos últimas instituciones tienen a su haber Programas/Proyectos de importante cuantía.

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prefactibilidad y factibilidad; asimismo, podría estar presente como parte de la problemática la falta de actualización de los mismos, ante lo cual, esta institución, así como cualquier otra que requiera contar con este tipo de insumos, debería revisar sus políticas y procedimientos internos en esta materia para reforzar sus procesos de preinversión y minimizar la probabilidad de que, propiamente en la etapa de ejecución de las obras respectivas, se determine la imposibilidad de llevar a cabo las mismas conforme lo planeado con las serias implicaciones que esto conlleva.

D) Acciones correctivas de las UE/UCP ante problemas presentados en la ejecución Cabe manifestar que dadas las problemáticas que se han presentado a la fecha, las UE/UCP han venido implementando distintas acciones para minimizar el impacto en la ejecución de sus Programas/Proyectos. Es así como en la siguiente Figura se ilustran algunas de estas acciones llevadas a cabo por dichas Unidades.

Figura 5. Acciones tomadas por las UE/UCP para subsanar los problemas en la ejecución

Fuente: Dirección de Crédito Público con base en información suministrada por las UE/UCP.

E) Recomendaciones de la DCP

Seguidamente, se detallan las recomendaciones de la Dirección, las cuales se abordan desde tres ámbitos: Planificación, Pre-inversión y Ejecución. Dichas recomendaciones se detallan a continuación:

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Ámbito: Planificación

Reglamentar el diseño e implementación de instrumentos de planificación.

Definir manuales y guías metodológicas para el diseño e implementación de dichos Instrumentos.

Dar asistencia técnica a las rectorías para definir procesos e instrumentos de apoyo a su gestión.

Velar porque los programas/proyectos de inversión a financiarse con endeudamiento público estén contemplados en el Plan Nacional de Desarrollo, e inscritos en el Banco de Proyectos (BPIP) conforme lo estipulado en las Normas Técnicas, Lineamientos y Procedimientos de inversión pública de MIDEPLAN.

Iniciar las gestiones pertinentes de previo a la ejecución de los Programas/Proyectos para llevar a cabo las expropiaciones y solicitudes de permisos ambientales de los terrenos que se requieran.

Ámbito: Pre-inversión

Realizar capacitaciones técnicas en Gestión de Proyectos (GpP) periódicamente para el personal que conforma las UE/UCP.

Mejorar la coordinación interna e interinstitucional.

Priorizar institucionalmente los Programas/Proyectos financiados con endeudamiento.

Realizar un seguimiento estricto, sistemático y previo de los trámites que requieren permisos de SETENA.

Elaborar normativa operativa para estandarizar carteles de licitación.

En los casos que correspondan, valorar en coordinación con el Ministerio de Hacienda, el esquema de la estructuración de los programas/proyectos de inversión que mejor convenga para el financiamiento y gestión, explorando la posibilidad de aplicación de esquemas de ejecución alternativos, tales como las Asociaciones Público-Privadas (APPs).

Cuando la Institución Ejecutora genere recursos provenientes de la venta de bienes y servicios y/o de cooperaciones no reembolsables, propiciar el cubrir con sus propios recursos los estudios de perfiles, prefactibilidad, factibilidad y diseños, así como los gastos de contrapartida local que se requieran para la ejecución de programas/proyectos financiados con endeudamiento.

En la estructuración de los programas/proyectos y en las negociaciones de créditos procurar un esquema de ejecución eficiente y cuya remuneración esté vinculada a parámetros de gestión por resultados y cumplimiento de metas.

Ámbito: Ejecución

Efectuar la contratación oportuna de los Gerentes/Directores a cargo de las Unidades Ejecutoras, velando porque en dichos nombramientos se seleccione el personal con el perfil idóneo y experiencia comprobada.

Optimizar el diseño de los carteles de licitación en cuanto la definición de los requisitos técnicos y financieros mínimos que deben cumplir los oferentes para poder participar en el

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proceso, de tal forma, que minimicen el riesgo de debilidades técnicas o insolvencias financieras por parte del Contratista durante la ejecución del contrato adjudicado.

Mejorar estrategias de coordinación y comunicación con las empresas adjudicadas.

Fortalecer el acompañamiento y capacitación por parte de los Entes Financiadores hacia las Unidades Ejecutoras/Coordinadoras a efectos robustecer sus capacidades de gestión y el correcto manejo y aplicación de sus políticas de salvaguardas, adquisiciones, entre otras.

Aplicar sanciones por incumplimiento a contratistas en los casos que lo amerita.

Impulsar los Programas/Proyectos que cuenten con estudios de pre-inversión y que cumplan con los parámetros establecidos en el BPIP.

Asumir con recursos de contrapartida institucional los incrementos en el costo total de los programas/proyectos, tomando en consideración los límites de gasto autorizados y en concordancia con la regla fiscal.

F) Acciones tomadas por la DCP

Finalmente, con el propósito de ejercer un seguimiento más continuo a la ejecución de los Programas/ Proyectos, la DCP se mantiene implementando acciones para apoyar las mejoras en su ejecución, tales como:

Desarrollar una comunicación más fluida y expedita con las UE/UCP y con los jerarcas de las Instituciones Ejecutoras cuando corresponda.

Promover mayor acercamiento físico con las obras de los Programas/Proyectos a través de las visitas de campo a los mismos45.

Apoyo en la resolución de conflictos y problemas que requieran la participación del Prestatario.

Realizar reuniones de rendición de cuentas por parte de los responsables de los Programas/Proyectos, en donde se aborden temas relacionados con los avances en ejecución, problemáticas que enfrentan y medidas correctivas tomadas o por tomarse para procurar la buena marcha de los mismos.

Continuar con el desarrollo del “Sistema Integrado de Gestión Programas / Proyectos de Endeudamiento Público (SIGEPEP)” con el apoyo de la Dirección de Tecnologías de la Información y Comunicación (DTIC) del Ministerio de Hacienda.

Realizar informes de seguimiento trimestrales y semestrales.

Participar activamente en las revisiones semestrales de cartera de créditos con los principales Organismos Acreedores (BID, BCIE).

45 Durante el presente año, y como producto de la Pandemia del COVID-19 y las regulaciones sanitarias preventivas vertidas por el Ministerio de Salud para el mejor resguardo de la población, se tiene que a partir del mes de marzo 2020 se han suspendido la participación de los funcionarios de la Dirección de Crédito Público en las giras a los proyectos.

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