Informe de Gestión Tercer Trimestre 2014€¦ · Hechos relevantes: teniendo en cuenta que con la...

Informe de GestiónTercer Trimestre2014

16 - 18

7 - 8

9

10 - 13

14 - 15

3 - 6

Informe de Ges�ón - Tercer Trimestre 2014

1

234

56

Contenido

Gestión Financiera

Gestión Técnica

Gestión Comercial

Secretaría General

1

234

56

Ÿ Hechos relevantes que impactaron los resultados financieros en el periodo.Ÿ Estado de resultados.Ÿ Costos y gastos efectivos.Ÿ Balance General.

Ÿ Indicadores operativos.

Auditoría Interna

Ÿ Gestión en proyectos de acueducto y alcantarillado.

Seguimiento a las Inversiones

Ÿ Indicadores Comerciales.Ÿ Indicador de reclamaciones.Ÿ Indicador de quejas.

Introducción

1. Gestión Financiera

La gestión empresarial de Aguas de Occidente durante el tercer trimestre del año en curso, corrobora el compromiso con la excelencia operativa y el objetivo del crecimiento continuo que se ha trazado la e m p r e s a y q u e h a i d o l o g r a n d o paulatinamente en estos seis años de presencia en la región, vinculando cada vez más usuarios a los servicios de acueducto y alcantarillado, lo que se traduce en calidad de vida para los miles de hogares que pueden disfrutar de agua potable y saneamiento básico.

Entre julio y septiembre de 2014 la empresa s o s t u v o s u s b u e n o s i n d i c a d o r e s , cumpliendo con las metas financieras y operativas y fortaleciendo cada vez más las buenas relaciones con grupos de interés tan importantes como las administraciones municipales y las comunidades, con la clara convicción de tenerlos como importantes aliados para lograr una excelente gestión que contribuya al crecimiento empresarial, pero también aporte a la construcción de territorios sostenibles, como premisa fundamental del Grupo EPM.

Hechos relevantes: teniendo en cuenta que con la cierre del tercer trimestre se entra al periodo de finalización del año, en este aparte se recogen los principales hitos que impactaron la gestión financiera entre enero y septiembre de 2014.


3

E n e s t e t r i m e s t r e , s e d e s t a c a e l cumplimiento con el plan de inversiones trazado para este año, logrando un 113% de ejecución, lo que ubica a Aguas de Occidente en un lugar privilegiado con respecto a las demás empresas del Grupo EPM, no sólo por su cumplimiento y compromiso, sino también por las buenas utilidades que registra.

Para Aguas de Occ idente es muy importante compartir con todos los que hacen posible el desarrollo de su labor, toda la gestión e información corporativa relevante que demuestra la responsabilidad que se tiene con la calidad de vida de las comunidades y la sostenibilidad de los territorios donde está presente. Por esto, invita a leer este informe y conocer lo más significativo de la gestión realizada durante el tercer trimestre del año y expresar sus inquietudes y comentarios al correo electrónico:[email protected]

Ÿ Estado de resultados (*Cifras en millones de pesos)

Indicadores financieros

Ÿ Hechos relevantes que impactaron los resultados financieros en el periodo

Ingresos Operacionales Netos

Costos y Gastos

EBITDA

Excedente (Déficit) Operacional

Otros NO Operativos

Provisión de Renta

Excedente (Déficit) del Ejercicio

REGIONAL OCCIDENTE

Presupuesto acumulado septiembre

de 2014

Ejecución acumulada a septiembre

de 2014

Septiembre de 2013

% Ejecución

% Variación

4

Tarifas

Financiero y tributario

Inversiones, usuarios,

consumos

Costos y gastos

5.148

2.969

2.179

1.412

-406

341

664

5.433

3.166

2.267

1.849

-258

498

1.093

4.510

3.169

1.341

803

-131

154

519

106%

107%

104%

131%

158%

146%

165%

20%

0%

69%

130%

97%

224%

111%

Ÿ Cobro de subsidios y contribuciones bajo decreto 1013 por valor de $295 millones, recaudo de $332 millones en 2014. Cartera pendiente por $323 millones de los cuales el 75% corresponde a cartera de San Jerónimo.

Ÿ Tarifas actualizadas en diciembre de 2013 para los municipios de Sopetrán, San Jerónimo y Olaya con base en nuevo puntaje DEA definido por CRA.

Ÿ Indexación de tarifa Santa Fe de Antioquia del 3,6% en el mes de marzo de 2014.

Ÿ Declaración y pago del impuesto a la renta periodo contable 2013 en los meses de abril y junio por $220 millones.

Ÿ Declaración y pago del CREE periodo contable 2013 en los meses de abril y junio por $15 millones.

Ÿ Cumplimiento de vinculación de usuarios de acueducto al 99% y de alcantarillado en un 98%.

Ÿ Cumplimiento de los consumos y vertimientos al 106% respectivamente para ambos servicios.

Ÿ Construcción de inversiones de infraestructura por valor de $2,872 millones, con porcentaje de ejecución del 74% respecto al plan de inversiones del 2014.

Ÿ Desembolso de $1,700 millones en el mes de mayo para pago de inversiones a una tasa de DTF +2.75%.

Ÿ Se recibe calificación definitiva de la firma Fitch Ratings donde se mantiene la calificación de A+.


Ÿ Costos y gastos efectivos a septiembre 2014 (*Cifras en millones de pesos)

REGIONAL OCCIDENTEEjecución septiembre

2014

Presupuesto septiembre

2014

% Ejecución

A septiembre

de 2013

Costos de ventas y operación

Servicios personales

Órdenes y contratos por otros servicios

Generales

Materiales y otros costos de operación

Consumo de insumos directos

Arrendamientos

Seguros

Licencias, contribuciones y regalías

Servicios Públicos

Impuestos y tasas

Órdenes y contratos

Gastos de administración

Servicios personales

Gastos Generales

Impuestos, Contribuciones y Tasas

Total Costos y Gastos

% Variación

5

Ÿ La sobre ejecución de ingresos operacionales acumulados se debe a la actualización tarifaria en

diciembre de 2013, dada la asignación del puntaje DEA por la CRA para actualización de tarifa y mayor

ejecución de unidades de provisión de aguas y aguas residuales.

Ÿ La sobre ejecución de costos y gastos se debe a mayor ejecución de materiales y otros costos de

operación en $114 millones, gastos generales de honorarios y mayor ejecución de $116 millones debido

a costos de operativización del nuevo ERP.

2.141

735

612

154

170

137

133

3

35

43

87

31

1.025

477

355

193

3.166

2.130

718

654

166

56

149

171

39

6

50

99

22

840

539

224

76

2.969

101

102

94

93

305

92

78

7

619

85

88

140

122

88

158

254

107

2.129

713

608

160

205

117

128

27

31

50

88

1

1.040

485

313

241

3.169

1

3

1

-3

-17

17

4

-90

15

-14

0

4.543

-1

-2

13

-20

0


6

Ÿ Balance General (*Cifras en millones de pesos)

REGIONAL OCCIDENTE Agosto 2014

% Participación

Diciembre 2013

% Participación

% Variación

Disponible

Activo Corriente

Activo No Corriente

Total Activos

Obligaciones Financieras

Total pasivo

Patrimonio

Total Pasivo y Patrimonio

1.403

3.500

20.442

23.942

7.700

9.225

14.717

23.942

6%

15%

85%

100%

32%

39%

61%

100%

2.451

4.258

18.384

22.642

6.000

9.121

13.522

22.642

11%

19%

81%

100%

26%

40%

60%

100%

-43%

-18%

11%

6%

28%

1%

9%

6%

Activos

Los activos totales aumentaron $1,300 millones respecto a diciembre de 2013.

Los activos corrientes presentaron disminución de $758 millones debido al pago de obras de infraestructura facturadas en el mes de diciembre de 2013 y en 2014. Los activos NO corrientes presentaron un aumento de $2,058 millones principalmente por el aumento de la cuenta de Propiedad, planta y equipo neta, correspondiente a la construcción de obras de infraestructura. Pasivos

El pasivo total presentó un incremento de $104 millones originado principalmente por la combinación de desembolso de crédito en el mes de mayo por $1,700 millones y el pago de cuentas por pagar de facturación de proyectos de inversión. Patrimonio

El patrimonio presenta un aumento de $1,196 millones generado por los resultados acumulados al mes de agosto de 2014 y por el superávit de donaciones por el registro de valor asumido por contratista de sobre diámetro de El Hato por $102 millones.


7

2. Gestión Técnica Ÿ Indicadores operativosÍndice de Calidad Operativa

ÍNDICE DE CALIDAD OPERATIVA JUNIO DE 2014 REGIONAL DE OCCIDENTE S.A. E.S.P.

VARIABLESPromedio

ponderado real 2014 septiembre

Metas septiembre

2014

% de Cumplimiento a 30 de septiembre de 2014

Índice de Calidad Operativa

Cobertura acueducto

Cobertura alcantarillado

Calidad del agua

Continuidad del servicio

Agua no contabilizada

Pérdidas por usuario facturado

98,29% Con Índice de agua no

contabilidad- IANC-

97,79%Con Índice de pérdidas

por usuario facturado –IPUF-

97,23%

81,5%

0,00%

99,5%

29,53%

7,95

99,6%

83,7%

0 < IRCA < 5

99,5%

28,5%

7,52

97,66%

97,32%

100,00%

100,00%

96,47%

93,99%

Índice de pérdidas por usuario facturado –IPUF-


8

Índice de riesgo y calidad del agua –IRCA-

Análisis realizados D.S.S.A. Laboratorio (CORANTIOQUIA)

# de Análisis Físico

Químico tomados

# de Análisis microbiológicos

tomados

# de Análisis Físico

Químicos tomados

# de Análisis microbiológicos

tomados

Resultado de calidad obtenido D.S.S.A.

Resultado de calidad

obtenido EMPRESASistema

Análisis realizados Empresa Laboratorio

(ACUAZUL)

CALIFICACIÓN SEGÚN IRCA

D.S.S.A. EMPRESA

San Jerónimo

Sopetrán

Olaya

Sucre

Santa Fe Ant.

3

3

3

3

3

3

3

3

3

3

6

6

3

3

8

6

6

3

3

8

Sin resultado

Sin resultado

Sin resultado

Sin resultado

Sin resultado

Sin resultado

Sin resultado

Sin resultado

Sin resultado

Sin resultado

Sin riesgo

Sin riesgo

Sin riesgo

Sin riesgo

Sin riesgo

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

El IPUF presenta un aumento debido al retraso en la entrada de usuarios de acueducto en Santa Fe de Antioquia y San Jerónimo, especialmente en este último con la parcelación Arellanas (63) y el sector Llano de Aguirre (150), que disminuyen el promedio de usuarios en los últimos 12 meses y aumentan el valor de este indicador.


9

Proyecto Presupuesto inicial 2014

Presupuesto modificado

2014Ejecución a octubre

% de ejecución octubre

Estimadoa dic 2014

3. Seguimiento a las InversionesŸ (Cifras en millones de pesos)

Cons t rucc ión Red ma t r i z de acueducto en el tramo La Florida, en Sopetrán y Olaya.

Opt im izac ión de l s is tema de acueducto del municipio de San Jerónimo (tercera etapa circuito Leticia- Piedecuesta- La Lomita-).

Optimización redes de acueducto en el sector el Espinal del Municipio de Santa Fe de Antioquia.

Tanques La Florida y El Recreo.

Construcción de colector El Caimito.

Construcción de redes de El Hato.

Colector descarga al Cauca Santa Fe de Antioquia.

Redes Acuapasa.

Mayor valor de adquisición de terreno.

Total

1409

0

1460

200

198

388

250

0

0

3.905

1827

113

1908

0

4

388

250

320

4

4.814

1765

95

1880

0

0

337

0

320

5

4.402

133%

100%

107%

0%

0%

87%

0%

100%

100%

113%

1827

113

1908

0

0

337

0

320

5

4.510


10

4. Gestión Comercial

Durante el tercer trimestre de 2014, el Área Comercial de Aguas de Occidente continuó con sus estrategias de relacionamiento con usuarios y comunidad, buscando mejorar cada vez más sus indicadores de satisfacción del cliente y aumentar la cobertura en los servicios de acueducto y alcantarillado. Así mismo, las actividades de educación al cliente y las vinculaciones publicitarias y comerciales con iniciativas comunitarias, siguen favoreciendo la buena imagen de la empresa en la región y fortaleciendo los lazos de cooperación con instituciones públicas y privadas.

Se resalta la continuidad del programa radial Aló Occidente, que favorece la interacción y comunicación permanente y directa con los usuarios de los servicios que ofrece la empresa. De igual forma se realizaron jornadas educativas en instituciones como la Normal

Superior Genoveva Díaz, donde se trabajó con más de 80 niños en temas de uso eficiente del agua y cuidado de los recursos naturales. Así mismo, se están acompañando las actividades educativas adelantadas por la Mesa Ambiental de San Jerónimo y la construcción del Comité Interinstitucional de Educación Ambiental –CIDEAM-, de este mismo municipio.

Desde el Área Comercial se ha liderado la entrega de información oportuna y pertinente relacionada con la prestación de los servicios y las situaciones que pueden afectar dicha prestación, así como el acompañamiento a las comunidades en situaciones de emergencia con la coordinación de carro tanques para la distribución de agua potable cuando se presenta alguna dificultad en los sistemas operados por la empresa.


11

· Indicadores Comerciales

A continuación se presentan los principales indicadores comerciales de la empresa con corte a septiembre de 2014.

El volumen facturado, en acueducto y aguas residuales, entre enero y septiembre de 2013 fue de 2.097.386 m3 y 1.296.661 m3; al compararlo con el del mismo periodo de 2014 (2.308.358 m3 y 1.413.318 m3), se observa una variación de: 10.1% y 9.0% respectivamente.

En cuanto a la vinculación de usuarios, se tiene un total de clientes de acueducto, con corte a septiembre 2014 de 14.392, siendo el presupuesto a diciembre de este mismo año de 14.853. Así mismo, el total de clientes de aguas residuales, vinculados a septiembre de 2014 fue de 10.991, siendo el presupuesto a diciembre de 11.408

Seguimiento variables demanda agua y saneamiento a septiembre 2014

Presupuesto septiembre 2014

Clientes

Acueducto

Alcantarillado

Unidades (metros cúbicos)

Consumo

Vertimiento

Consumo unitario

Vertimiento unitario

Proyectado

14.493

11.270

Proyectado

2.187.150

1.336.634

17.15

13.66

Ejecutado

14.392

10.991

Ejecutado

2.308.358

1.413.318

18.27

14.61

Cumplimiento

99.3%

97.5%

Cumplimiento

105.5%

105.7%

106.5%

107.0%

Clientes servicio de acueducto por municipio

Municipio

Olaya

San Jerónimo

Santa Fe de Antioquia

Sopetrán

Total

Proyección

364

3.312

7.427

3.390

14.493

Ejecución

358

3.085

7.645

3.299

14.387

Cumplimiento

98.4%

93.1%

102.9%

97.3%

99.3%


12

Ÿ Los estratos dos (29.9%), cuatro (28.9%) y cinco (13.4%), agrupan el 72.2% de los nuevos clientes de acueducto.

Ÿ Al mes factura septiembre-2014, se han vinculado 739 y 536 nuevos clientes a los servicios de acueducto y alcantarillado respectivamente, acumulando un consumo de 33,661 m3 y un vertimiento de 18,369 m3.

Ÿ El consumo unitario de los nuevos clientes, en septiembre de 2014, fue de 17.2 m3, y para los del sistema total fue de: 19.5 m3.

El indicador de reclamos es el resultado de dividir el número de reclamos imputables, sobre las cuentas de cobro liquidadas. Para el mes de septiembre, este indicador se encuentra en 0,04%. La línea roja representa la meta que se encuentra en 0,05%.

· Indicador de reclamaciones

Causas (imputables)

Error en recuperación

Cobro incorrecto

No se verificó precisión medida

No se realizó revisión previa

Servicio no prestado

Total reclamos imputables

Agua potable

3

5

1

1

10

Agua residual

1

1


13

· Indicador de quejas

En septiembre se presentaron dos quejas imputables a la operación comercial por inconformidad en la entrega oportuna de la factura e inconformidad por la atención. Igualmente, se registraron cinco quejas imputables a la operación técnica por el servicio de acueducto (dos por demora en reparar daño, una por demora en atender pedido y dos por inconformidad con la atención). El servicio de alcantarillado registró una queja por demora en reparar daño. La línea roja de la gráfica representa la meta que se encuentra en 0,05%.


5. Secretaría General

Durante el tercer trimestre del año, el Área de Secretaría General continúa con el apoyo para la realización de las Juntas Directivas que dan cuenta de la gestión empresarial cada mes frente a los socios. Se resalta en el periodo la aprobación y socialización de la Política de Proveedores que se ampara en los objetivos trazados por el Grupo EPM, lo que hace que Aguas de Occidente, como parte de este grupo se comprometa en su relación con proveedores y contratistas a trabajar con ellos en la construcción y conjunción de capacidades, fortalezas y conocimientos para lograr el desarrol lo sostenible del entorno y la generación de valor para cada una de las partes

14

y la sociedad en general, aplicando criterios legales, principios éticos y de equilibrio económico, social y ambiental.

La Política de proveedores de Aguas de O c c i d e n t e s e a r t i c u l a a l m o d e l o d e responsabilidad social empresarial del Grupo EPM, el cual además de dar soporte conceptual y metodológico, también se constituye en principal inspirador para el relacionamiento con los proveedores y contratistas -en especial en el concepto gana-gana, la generación de valor económico, social y ambiental y la práctica de valores. Los principales lineamientos de la política aprobada son:


15

Ÿ Relaciones de largo plazo con enfoque de beneficio mutuo y para la sociedad

Ÿ Las relaciones se fortalecerán mediante transacciones que favorezcan el desarrollo integral y la sostenibilidad a nivel empresarial, social y ambiental.

Ÿ Transparencia en el relacionamiento

Ÿ El Grupo EPM garantiza un relacionamiento participativo, incluyente, oportuno, objetivo y claro; con el debido rigor en todos los aspectos pertinentes.

Ÿ El relacionamiento del Grupo EPM con sus proveedores y contratistas desarrollará y aplicará conjuntamente mecanismos que promuevan el comportamiento ético, así como la prevención de riesgos asociados con el lavado de activos y la financiación del terrorismo (LA/FT), el fraude y la corrupción; a los que las partes puedan exponerse en la realización de las transacciones con terceros.

Ÿ Igualdad de oportunidades y no discriminación

Ÿ El relacionamiento promoverá la participación amplia e incluyente a los proveedores y contratistas que cumplan con los estándares requeridos por el Grupo EPM, aportando al mejoramiento de su gestión y a la competitividad de las regiones.

Ÿ Fomento al diálogo

Ÿ Se construirán espacios de diálogo abierto y transparente con los proveedores y contratistas que permitan el intercambio de ideas para la mejora continua, favoreciendo el establecimiento de relaciones colaborativas.

Ÿ Fomento al desarrollo humano sostenible

Ÿ En el contexto del relacionamiento con los proveedores y contratistas, el Grupo EPM apoyará el desarrollo humano sostenible.

Ÿ Compromiso con el medio ambiente

Ÿ En el marco del relacionamiento con los proveedores y contratistas, el Grupo EPM fomentará y valorará el cuidado por el medio ambiente como eje transversal en todas las actuaciones, en concordancia con la política ambiental del grupo empresarial.

Ÿ Respeto por los derechos humanos

Ÿ El Grupo EPM garantiza el respeto por los derechos humanos y promoverá el mismo en el relacionamiento con sus proveedores y contratistas, cumpliendo con lo consagrado en la Carta Universal de los Derechos Humanos y sus protocolos, convenciones y pactos vinculantes, incluidos el Derecho Internacional Humanitario y lo dispuesto por la Constitución Política y el marco legal colombiano.


16

6. Auditoría Interna

En cuanto a la gestión del Área de Auditoría Interna de Aguas de Occidente durante el tercer trimestre del año, se destaca notablemente la atención y apoyo al proceso de auditoría especial a la contratación de la vigencia 2013, realizada en septiembre por la Contraloría General de Medellín que visitó la empresa durante dos semanas para hacerle seguimiento y revisión al proceso de contratación y cuyos resultados se harán públicos próximamente. De igual forma, se resalta la socialización de los

resultados de la medición que realiza la Corporación Transparencia por Colombia y a la que se somete periódicamente y de manera voluntaria la empresa para ser monitoreada y evaluada con respecto a los mecanismos y políticas de transparencia, para promover el fortalecimiento de la gestión empresarial en el sector de los servicios públicos. A continuación los resultados más relevantes que arrojó esta encuesta para Aguas de Occidente:


17


Observaciones de la Encuesta Transparencia por Colombia por componentes:

Ÿ Apertura

En este componente, la empresa debe implementar mecanismos para evaluar los canales por los cuales da a conocer información a sus clientes, proveedores y sociedad.

Es importante que la empresa disponga de más de un canal para la entrega de información a los proveedores, específicamente el Manual de Contratación y Plan de Compras, Adquisiciones o Contratación.

Ÿ Diálogo

El diálogo con clientes es una fortaleza, sin embargo hay una oportunidad de mejora en cuanto al porcentaje de quejas o reclamos a favor de la empresa, el cual es del 61%, la resolución de peticiones e interacción en redes sociales es una oportunidad para que los casos s e c i e r r e n e n u n p r i m e r c o n t a c t o y descongestionar los canales de quejas y reclamos.

Dada la importancia de interactuar con los proveedores, la empresa debería implementar acciones de desarrollo de proveedores; igualmente implementar más canales de interacción como servicios de atención en línea y boletines, aplicando el respectivo seguimiento y evaluación a fin de determinar la efectividad de dichos canales.

Ÿ Reglas claras

Es importante articular los valores y principios éticos con el manejo de la información y veracidad, la política anticorrupción y anti soborno, y el componente sancionatorio para los diferentes grupos de interés.

La empresa debe generar un mayor arraigo ético en su cadena de valor, para lo cual es importante llevar a cabo acciones de difusión y orientación más específicamente con sus empleados tercerizados y proveedores; así mismo implementar herramientas que le permitan llevar un registro del impacto de estas acciones.

La formalización del Buen Gobierno, mediante la codificación de las prácticas cobra gran relevancia para la empresa, considerando que es donde se documentan las normas y condiciones que regulan la toma de decisiones en la administración y se establecen reglas claras con el grupo de interés socios, accionistas e inversionistas.

En el marco de la Política de Apertura Informativa, la empresa debería contemplar para la elaboración del informe de gestión o sostenibilidad, la participación de los grupos de interés en temas relacionados con la sustentabilidad e incorporar indicadores GRI.Es importante implementar la política de desarrollo de proveedores, encaminada al f o r t a l e c i m i e n t o d e l a s r e l a c i o n e s y me joramiento de la compet i t i v idad y productividad de la cadena de valor.

En cuanto a la Política de Desarrollo de Colaboradores, es importante implementar programas o políticas de prevención para la discriminación de género.

Ÿ Control

Los Controles Voluntarios, se pueden fortalecer desde la certificación externa del informe de


18

gestión; así mismo, la empresa debería propiciar programas de formación y/o socialización en participación popular y lucha contra la corrupción en los grupos de interés.

Finalmente, la Medición de Transparencia por Colombia da cuenta de los hitos relevantes de la gestión empresarial de Aguas de Occidente durante el año 2013, resaltando aspectos como: Ÿ La empresa generó confianza y credibilidad

en su área de influencia, lo cual propició apoyo de inversionistas en nuevos proyectos de redes para mejorar la prestación del servicio y conectarse a la misma. El impacto se refleja en el cumplimiento de metas en cobertura y aumento de usuarios.

Ÿ Se destaca el despliegue de entrega de información relacionada con las nuevas tarifas de facturación, el cual fue efectivo reflejándose en el porcentaje de quejas que fue mínimo para un proceso de estas características, y el recaudo fue satisfactorio.

Ÿ Publicidad del Plan de Compras a través del sitio web corporativo.

Ÿ El Manual de Contratación se modificó y adecuó al lineamiento corporativo de Grupo EPM.

Ÿ El Código de Ética se actualizó incorporando el manejo de conflictos de interés.

Informe de GestiónTercer Trimestre2014

Informe de Gestión Tercer Trimestre 2014€¦ · Hechos relevantes: teniendo en cuenta que con la...

Documents

Transcript of Informe de Gestión Tercer Trimestre 2014€¦ · Hechos relevantes: teniendo en cuenta que con la...