INFORME DE FINANZAS PÚBLICAS Proyecto de Ley de Presupuestos 2009

INFORME DE FINANZAS PÚBLICAS Proyecto de Ley de Presupuestos 2009

Alberto Arenas de Mesa

Director de Presupuestos

6 de octubre de 2008

1 2

Temario

1. Introducción

2. Situación Fiscal en 2008

3. Proyecto de Ley de Presupuestos 2009

4. Proyección Financiera 2010-2012

5. Reforma Previsional

6. Activos Financieros del Tesoro

7. Sistema de Evaluación y Control de Gestión

8. Sistema de Información de Finanzas Públicas

9. SIGFE

10. Conclusiones2

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1. Introducción

• El Presupuesto 2009 tiene la particularidad de ser el último que ejecuta totalmente la actual administración, por lo que con él se cierra gran parte del ciclo de cumplimiento del Programa de Gobierno.

• Este presupuesto se enmarca en un contexto internacional marcado por la incertidumbre generada por la crisis financiera en Estados Unidos y en un escenario doméstico de elevada inflación.

• El Presupuesto 2009 busca equilibrar la contribución del Fisco para controlar la inflación con el necesario aporte para sostener la actividad económica y el empleo.

• Además, pone énfasis en agregar valor al gasto público, velando por su calidad y eficiencia.

3

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• En Estados Unidos se desarrolla la crisis financiera más severa desde la gran depresión de los años 30.

• Las economías de los países desarrollados han comenzado a dar muestras claras este año de los efectos negativos de la crisis financiera en Estados Unidos.

• Los países emergentes experimentarían una reducción en su ritmo de crecimiento. Sin embargo, éstos continuarían impulsando el crecimiento mundial.

• En un contexto de alta incertidumbre respecto de la marcha de la economía mundial, en semanas recientes se ha visto una baja más sostenida en el precio de los bienes commodities, entre los que se destaca para nuestra economía la caída en el precio del petróleo y del cobre.

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Fuente: Bloomberg.

Índices accionarios(01/01/2007 = 100)

60

80

100

120

140

160

180

Ene-07 Abr-07 Jul-07 Oct-07 Feb-08 May-08 Ago-08

Dow Jones FT-100 Nikkei Bovespa IPSA

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Fuente: Dirección de Presupuestos.

Supuestos Macroeconómicos 2007 - 2008

Ley de Presupuestos 2008 2007 20082007 2008 Efectivo Actual

PIB Tasa Variación Real 5,8% 5,3% 5,1% 4,5%

DEMANDA INTERNATasa Variación Real 7,5% 6,5% 7,8% 8,9%

IPCVariación Diciembre a Diciembre 5,6% 3,2% 7,8% 8,5%

TIPO DE CAMBIO $/US$Valor Nominal 528,4 532,0 522,5 494,4

PRECIO COBRE USc/lbBML 317,3 250,0 323,3 348,7

PRECIO MOLIBDENO US$/lbPrecio Efectivo 28,4 21,9 30,2 32,7

6

1 7



Ley de Proyección Proyección DiferenciaPresupuestos Junio Septiembre

(1) (2) (3) (4) = (3) - (1)

TOTAL INGRESOS 21.969.965 24.288.763 24.760.077 2.790.112DE TRANSACCIONES QUE AFECTAN EL PATRIMONIO NETO 21.937.876 24.249.123 24.726.978 2.789.103

Ingresos tributarios netos 16.256.987 16.586.275 16.938.959 681.972Cobre bruto 2.719.531 4.363.646 4.340.881 1.621.351Imposiciones previsionales 1.254.114 1.254.114 1.282.472 28.358Donaciones (Transferencias) 58.472 58.271 68.378 9.906Rentas de la propiedad 837.010 1.146.045 1.129.076 292.066Ingresos de operación 439.940 438.128 486.996 47.056Otros ingresos 371.821 402.644 480.215 108.394

DE TRANSACCIONES EN ACTIVOS NO FINANCIEROS 32.090 39.640 33.099 1.010

Venta de activos físicos 32.090 39.640 33.099 1.010

Ingresos Gobierno Central Consolidado 2008Moneda Nacional + Moneda Extranjera

(Millones de pesos de 2008)

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1 8


• Los ingresos fiscales proyectados para 2008 llegan a $24.760.077 millones, $2.790.112 millones más que lo estimado al elaborar la Ley de Presupuestos 2008 (un 12,7% más).

• Este aumento se explica principalmente por una mayor recaudación tributaria, atenuada por el impacto de una Operación Renta más negativa que la presupuestada y por las reducciones de tributos aprobadas durante el año.

• En particular, ha incidido positivamente sobre los ingresos fiscales: el mayor precio del cobre, la mayor tasa de inflación y la rentabilidad de la mayor acumulación de activos financieros.

• Ciertamente, gran parte de estos mayores ingresos son cíclicos: los estructurales han aumentado en 3,6% en comparación a lo estimado al elaborar la Ley de Presupuestos 2008.

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1 9


Fuente: Dirección de Presupuestos

Proyección 2008 % delMillones $ PIB

TOTAL INGRESOS 24.760.077 27,0TOTAL GASTOS 18.408.265 20,0PRESTAMO NETO/ENDEUDAMIENTO NETO 6.351.812 6,9

Balance del Gobierno Central Consolidado 2008(Millones de pesos de 2008 y porcentaje del PIB)

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PIB Tasa Variación Real 4,0%

DEMANDA INTERNATasa Variación Real 4,3%

IPCVariación Diciembre a Diciembre 4,5%

TIPO DE CAMBIO $/US$Valor Nominal 538

PRECIO COBRE USc/lbBML 290

PRECIO MOLIBDENO US$/lb 25,9

Supuestos Macroeconómicos 2009

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1 11


(*) Hasta antes de 2005 no se realizaba el ajuste cíclico del molibdeno. Para dicho año éste se realizó al momento del cierre anual. A partir de 2006 este ajuste se realiza al momento de elaborar el presupuesto del año respectivo, junto con el resto de los ajustes cíclicos.

(**) El Ajuste cíclico a las rentas provenientes de los activos financieros del Fisco se realiza a partir del Proyecto de Ley de Presupuestos para 2009.


2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009PIB Tendencial (tasa de variación) 4,3 4,1 3,9 4,0 4,2 4,9 5,0 5,3 5,0 4,9Precio de largo plazo del cobre (US¢/lb) 92,9 90,3 91,2 88,0 88,0 93,0 99,0 121,0 137,0 199,0Precio de largo plazo del molibdeno (US¢/lb)* - - - - - 12,0 12,0 14,7 16,5 21,9Tasa de interés nominal de largo plazo (%)** - - - - - - - - - 6,0

Parámetros Balance Estructural(Presupuestos años respectivos)

11

1 12



Millones de $Variación % 2009/2008

Gobierno Central Presupuestario 20.097.827 6,0Gobierno Central Extrapresupuestario 575.815 -1,4TOTAL GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL CONSOLIDADO 20.673.642 5,7

Nivel y Composición del Gasto deL Gobierno CentralMoneda Nacional + Moneda Extranjera

(Millones de Pesos de 2009 y porcentaje de variación)

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1 13


(*) A partir del año 2005 se realiza un ajuste por separado para los ingreos de la venta de molibdeno de CODELCO. Para efectos de comparabilidad de la serie, este efecto cíclico se presenta junto con el cobre.

(**) El ajuste cíclico a las rentas provenientes de los activos financieros del Fisco se realiza a partir del Proyecto de Presupuestos para 2009.e: Estimadop: Presupuestado.Fuente: Dirección de Presupuestos.

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008e 2009pPromedio

2001-2009Promedio

2006-2009Balance devengado -0,5 -1,2 -0,4 2,1 4,6 7,7 8,8 6,9 3,7 3,5 6,8Efecto cíclico en los ingresos -1,5 -1,8 -1,2 1,1 3,6 6,7 7,8 6,4 3,2 2,7 6,0

Ef. cíclico de IT Netos e Imposic. Prev. -0,5 -0,9 -0,8 -0,5 -0,2 -0,2 -0,1 -0,1 -0,2 -0,4 -0,2Ef. cíclico del cobre* -1,0 -1,0 -0,4 1,6 3,8 6,9 7,9 6,5 3,3 3,1 6,2Ef.cíclico de los ingresos provenientes de las rentas de activos del Fisco**

- - - - - - - - 0,1 - -

Balance Estructural 1,0 0,6 0,7 1,0 1,0 1,0 1,0 0,5 0,5 0,8 0,8

Balance del Gobierno Central 2001-2009p(Porcentaje del PIB)

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1 14


0,0%

5,0%

10,0%

15,0%

20,0%

25,0%

30,0%

35,0%

40,0%

45,0%

1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008(e) 2009(p)

Deuda Interna - Resto Deuda Interna - Bco. Central Deuda Externa

Deuda Bruta del Gobierno Central 1989 - 2009(Porcentaje de PIB)

e: Estimadop: Presupuestado.Fuente: Dirección de Presupuestos. 14

1 15


0

100.000

200.000

300.000

400.000

500.000

600.000

Pag

ares

en

UF

(M

M$)

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

7.000

8.000

Pag

ares

en

US

$ (M

MU

S$)

En USD 5.754 6.156 6.288 6.463 6.599 6.734 6.976 6.664 6.654 6.230 6.020 6.328 6.306 5.848 5.360 4.394 2.485 1.030 0 0

En UF 302.47302.28359.18412.56478.03497.31504.81500.71492.07470.67438.96412.47375.91335.06284.97235.65185.70127.2867.415 0

1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 20072008

e

Deuda con el Banco Central 1989-2008e

e: Estimado

Fuente: Dirección de Presupuestos. 15

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3. Proyecto de Ley de Presupuestos 2009:Prioridades

•El gasto total del Gobierno central consolidado crece en 5,7%

respecto de 2008.

•El gasto social crece en 7,8%, llegando a representar el 69,1% del

gasto público.

•La inversión pública crece en 8,8%.

•Los Gobiernos Regionales contarán con más de US$1.070 millones

para proyectos de inversión, un 7,3% real más que en 2008.

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(1) Pensión máxima que accede a aporte solidario.


Julio 2008 Julio 2009

Aumento valor de PBS $ 60.000 $ 75.000Aumento en el nivel de cobertura 40% más pobre 45% más pobreAumento valor de la PMAS (1) $ 70.000 $ 120.000

Beneficios de la Reforma Previsional

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1 18


p: Presupuestado.


Beneficiarios Estimados del Sistema de Pensiones Solidarias

2008 2009pPBS 565.189 584.625APS 35.061 216.743

Total 600.250 801.368

18

1 19


p: Presupuestado.


Inversión en Salud(Millones de pesos de 2009)

52.374

161.645

0

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

140.000

160.000

180.000

Promedio 1990-2006 2009p

19

1 20


p: Presupuestado.


Matrícula Pública Disponible en Educación Pre-escolar 2005-2009(Menores de 2 años)

14.402

85.000

010.00020.00030.00040.00050.00060.00070.00080.00090.000

100.000

2005 2009p 20

1 21


p: Presupuestado.


Número de Becas al Exterior

200

2.500

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

Promedio 2000-2006 2009p21

1 22


p: Presupuestado.


Fondo de Innovación Para la Competitividad(Millones de pesos de 2009)

50.17858.384

84.274

102.220

0

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

2006 2007 2008 2009p

1 23


p: Presupuestado.


Soluciones Habitacionales

99.982

140.786

0

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

140.000

160.000

Promedio 2000-2006 2009p

23

1 24


p: Proyecto de Presupuestos.


(Millones de pesos de 2009)Ley de Presupuestos 2000-2009

Gastos Reservados de la Administración Civil del Gobierno Central

0

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000

14.000

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009p

Promedio 2000-2009: MM$5.855

24

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p: Presupuesto.


2008 2009pDotaciones 166.687 175.593 Incremento respecto del año anterior 9.353 8.906 Variación % respecto año anterior 5,9% 5,3%

Dotación Máxima de Personal del Sector Público

25

1 26


Así durante 2007-2009 se completa 7.551 honorarios traspasados a dotación, superando ampliamente el compromiso asumido.

A ñ o N ° d e p e r s o n a s a r e g u l a r i z a r N ° d e p e r s o n a s r e g u l a r i z a d a s

2 0 0 7 1 . 0 5 0 2 . 9 2 92 0 0 8 1 . 6 9 6 2 4 0 22 0 0 9 1 . 8 9 0 2 . 2 2 0T o t a l 4 . 6 3 6 7 . 5 5 1

R e g u l a r i z a c i ó n H o n o r a r i o s


26

1 27

4. Proyección Financiera 2010-2012• La proyección financiera 2010-2012 del Gobierno Central

Consolidado tiene por objeto cuantificar la evolución previsible de sus ingresos y gastos a partir de la legislación vigente sobre impuestos, seguridad social, obligaciones de gastos, las perspectivas macroeconómicas y los compromisos de política vigente, incluyendo la meta de superávit fiscal estructural de 0,5% del PIB.

• La lógica de la proyección financiera es fundamentalmente macroeconómica, por tanto no implica asignaciones de recursos a actividades específicas.

• Los compromisos financieros reflejados en la proyección no constituyen cifras inamovibles. Por el contrario, la detección de posibles desequilibrios presupuestarios futuros debe servir precisamente para prevenirlos oportunamente.

• Con todo, para el período 2010-2012 no se han detectado desequilibrios.

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Ingresos Gobierno Central ConsolidadoMoneda Nacional + Moneda Extranjera

(Millones de Pesos de 2009)

2009 Proyecto de Presupuesto

2010 Proyección

2011 Proyección

2012 Proyección

Total Ingresos Presupuestarios 23.667.455 24.026.538 24.490.395 25.039.383Total Ingresos Extra Presupuestarios 605.949 577.977 523.754 466.503Total Ingresos Gobierno Central 24.273.405 24.604.514 25.014.149 25.505.886Ingresos Estructurales 21.175.117 22.792.701 24.044.685 25.190.641

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1 29



Nivel y Composición del Gasto de Gobierno Central ConsolidadoMoneda Nacional + Moneda Extranjera

(Millones de Pesos de 2009)

2009 Proyecto de Presupuesto

2010 Proyección

2011 Proyección

2012 Proyección

Total Gastos Presupuestarios 20.097.827 20.787.233 21.151.489 21.523.985Total Gastos Extra Presupuestarios 575.815 560.316 465.127 335.731Total Gastos Gobierno Central Consolidado 20.673.642 21.347.550 21.616.615 21.859.716

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1 30



Balances Gobierno Central Consolidado(En Miles de Millones de Pesos de 2009)

2009 Proyecto dePresupuesto

2010 Proyección

2011 Proyección

2012 Proyección

(1) Total Ingresos 24.273 24.605 25.014 25.506(2) Total Gastos Comprometidos 20.674 21.348 21.617 21.860(3) Balance Parcial [ (1) - (2) ] 3.600 3.257 3.398 3.646(4) Gasto Compatible con Meta de Política Fiscal 20.674 22.286 23.512 24.630(5) Ajuste Requerido de Gasto [ (4) - (2) ] 0 938 1.895 2.770(6) Balance Efectivo Compatible con Meta de Superávit Estructural [ (1) - (4) ] 3.600 2.319 1.502 876(7) Balance Efectivo Compatible con Meta de Superávit Estructural (% del PIB) 3,7% 2,3% 1,4% 0,8%(8) Balance Estructural (% del PIB) 0,5% 0,5% 0,5% 0,5%

30

1 31


• Los gastos comprometidos crecen 3,3%, 1,3% y 1,1%

anual en los años 2010 a 2012.

• Y se obtienen balances efectivos como porcentaje del

PIB de 2,3%, 1,4% y 0,8%, respectivamente.

31

1 32


(1) Cifra que posteriormente es reajustada según la variación del IPC, conforme a lo establecido en la Ley N° 20.255.


PBS PMAS Cobertura(% de la población)

Jul-08 Jun-09 $ 60.000 $ 70.000 40%Jul-09 Jun-10 $ 75.000 $ 120.000 45%Jul-10 Jun-11 $ 75000 (1) $ 150.000 50%Jul-11 Jun-12 $ 75000 (1) $ 200.000 55%Jul-12 En adelante $ 75000 (1) $ 255.000 60%

PeriodoTransición de los Parámetros del SPS

32

1 33


Nota: Se incluye a todos los pensionados con edad mayor o igual a 65 años y conforme a la ley se considera en la Pensión Base la PAFE y no la pensión percibida.


Tramo de Pensión Número de personas Porcentaje Porc. Acumulado

Pensión ≤ 70.000 98.058 10,7% 20,0%70.000 < Pensión ≤ 120.000 495.335 54,3% 65,0%

120.000 < Pensión ≤ 150.000 53.725 5,9% 70,9%150.000 < Pensión ≤ 200.000 70.512 7,7% 78,6%200.000 < Pensión ≤ 255.000 47.671 5,2% 83,8%

255.000 < Pensión 147.745 16,2% 100,0%

Total 913.046 100,0% 100,0%

Distribución del Número Total de Pensionados Según Monto de la Pensión Base

33

1 34



Año PBS APS Total

2008 565.189 35.061 600.2502009 584.625 216.743 801.3682010 637.465 351.618 989.0832011 685.333 435.606 1.120.9392012 734.590 519.507 1.254.097

Número Estimado de Beneficiarios del Sistema de Pensiones Solidarias

34

1 35


Fuente: Dirección de Presupuestos 35

1 36


1 . P B S + A P S 2 0 4 . 0 1 12 . O t r o s B e n e fi c i o s 4 4 . 0 8 23 . A P V + A P V C + C o t i z a c i ó n E m p l e a d o r 3 7 . 7 4 3

4 . T o t a l 2 8 5 . 8 3 6

R e f o r m a P r e v i s i o n a l e n e l P r o y e c t o d e L e y d e P r e s u p u e s t o s 2 0 0 9( M i l l o n e s d e P e s o s d e 2 0 0 9 )

36

1 37


• La política de activos financieros del Tesoro tiene altos estándares de

eficiencia y transparencia, acorde a la Ley sobre Responsabilidad Fiscal.

• El Banco Central, con amplia experiencia en la administración de las

Reservas Internacionales, ha actuado como agente fiscal.

• La política de inversiones determinada por el Ministerio de Hacienda ha

sido asesorada por un Comité de Expertos independientes.

• Toda la información relativa a los Fondos Soberanos está publicada en la

página web del Ministerio de Hacienda.

• Los activos financieros están resguardados en el escenario de crisis

financiera internacional, ya que se componen fundamentalmente de

inversiones en renta fija.

37

1 38


Fuente: Dirección de Presupuestos.38

1 39



2 0 0 7 J u n - 0 8

F E E S 1 4 . 0 3 2 , 6 1 1 8 . 7 7 0 , 3 8

F R P 1 . 4 6 6 , 3 5 2 . 4 5 1 , 7 1

T o t a l T P 5 . 4 2 2 , 6 1 4 . 8 4 0 , 2 0

T o t a l A c t i v o s 2 0 . 9 2 1 , 5 7 2 6 . 0 6 2 , 2 9

V a l o r a l c i e r r e ( M i l l o n e s U S D )

A c t i v o s F i n a n c i e r o s

Rentabilidad acumulada a Junio de 2008 igual a 8,2%39

1 40

6. Activos Financieros del TesoroIndice de Contabilidad y Transparencia de los Fondos de Riqueza Soberanos

(porcentaje sobre máximo posible)

Fuente: Peterson Institute for International Economics.

PaísIndice de

Contabilidad y País

Indice de Contabilidad y

Nueva Zelandia 100 Rusia 50Noruega 100 Trinidad y Tobago 46EE.UU(Alaska) 100 Malasia 46Timor Oriental 96 Corea del Sur 45EE.UU(California) 96 México 43Canadá 96 Kuwait 41Francia 89 Singapur 39Canada(Québec) 89 San Tomé y Princípe 29Azerbaiján 89 Venezuela 27Irlanda 86 Brunei Darussalam 25Holanda 86 Venezuela 18EE.UU (New México) 86 Omán 18Chile 82 Irán 18EE.UU (Wyoming) 82 Sudán 14China 82 Nigeria 14Japón 80 China 14Hong Kong 79 Argelia 11Canadá(Alberta) 78 Kiribati 7Australia 68 Emiratos Árabes(Dubai) 7Kazajistán 64 Emiratos Árabes(Abu Dhabi) 7Singapur 61 Emiratos Árabes(Abu Dhabi) 4Botswana 54 Qatar 2 40

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SISTEMA DE EVALUACIÓN DE PROGRAMAS E INSTITUCIONES Evaluaciones de programas gubernamentales Evaluaciones de impacto Evaluaciones comprehensivas del gasto

INDICADORES DE DESEMPEÑO

PRESENTACION PROGRAMAS AL PRESUPUESTO

MECANISMOS DE INCENTIVO REMUNERACIONAL INSTITUCIONAL

Programa de Mejoramiento de la Gestión (PMG) - Programa Marco Básico y Avanzado Ley Médica

DEFINICIONES ESTRATÉGICAS

Balance de Gestión Integral

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1) 2007: Asistencia Técnica2) 2008: Revisión Diseño de Programas

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3) 2008: Fondo Modernización de la Gestión Pública

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4) 2009: Programa de Mejoramiento de la Gestión (PMG) - Programa Marco de la Calidad5) 2007: Metas de Eficiencia Institucional

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SISTEMA DE EVALUACIÓN

6) 2006: Aumento cobertura - 155 programas o instituciones serán valuados en 2006-2010.

7) 2009: Creación de nueva línea: Evaluación de Programas nuevos.


4) 2009: Programa de Mejoramiento de la Gestión (PMG) - Programa Marco de la Calidad5) 2007: Metas de Eficiencia Institucional


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7. Sistema de Evaluación y

Control de Gestión • Nueva Línea de Evaluación: Evaluación de Programas Nuevos

(EPN).

Esta nueva línea de evaluación potenciará el actual Sistema de Evaluación y Control de Gestión, para dejarlo en la frontera de estos sistemas a nivel internacional. Esta línea considera:

i) Diseño la evaluación desde que se planifica o se inicia un nuevo programa público.

ii) Considera la construcción de un grupo de control como parte del diseño de la evaluación, el que preferiblemente será obtenido a partir de un diseño experimental.

iii) Considera su implementación de manera progresiva en el tiempo.

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7. Sistema de Evaluación y

Control de Gestión • Nueva Línea de Evaluación: Evaluación de Programas

Nuevos (EPN).

iv) Considera el apoyo técnico de un Panel Asesor Internacional, conformado por académicos de gran prestigio y experiencia en la materia de diseño e implementación de evaluaciones de impacto.

v) Considera el apoyo del Centro de Microdatos del Departamento de Economía, de la Facultad de Economía de Negocios de la Universidad de Chile, institución académica elegida por su gran experiencia en el tema.

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Categorías de Efectos Programas

1.- Ajustes Menores - Fondo Nacional de Desarrollo Cultural y las Artes – Consejo Nacional de la Cultura y las Artes.

- Programa Tratamiento de Obesidad – MINSAL/FONASA

- Programa de Cooperación Técnica – M. Relaciones Exteriores/AGCI

- Centros de Asistencia a Víctimas de Atentados Sexuales – M. de Defensa/Policía de Investigaciones

2.- Modificaciones en el Diseño y/o Procesos de Gestión Interna del Programa

- Programa de Infraestructura Rural (PIRDT) – Min. Interior/SUBDERE

- Fondo de Tierras y Aguas Indígenas – MIDEPLAN/CONADI

- Programa Intervenciones Urbanas Integrales – MINVU/Subsecretaría

- Programa de Educación Especial Diferencial – MINEDUC/Subsecretaría

- Centros de Atención Integral a Víctimas de Delitos Violentos. CAJ – M.

Justicia/Subsecretaría

- Unidad de Atención a Víctimas – M. de Interior/Subsecretaría

3.- Rediseño Sustantivo del Programa

- Programa de Ayudas Técnicas – MIDEPLAN/FONADIS

- Promoción y Desarrollo de la Mujer – SERNAM

- Bonificación Prácticas Profesionales de EMTP – MINEDUC/JUNAEB

4.- Reubicación Institucional - Programa País de Eficiencia Energética – M. de Minería/CNE

- Programa de Prevención y Control de la Contaminación – SEGPRES/CONAMA

- Programa de Recursos Naturales y Biodiversidad – SEGPRES/CONAMA

5.- Finalización o Reemplazo Íntegro del Programa

Evaluación de Programas Gubernamentales (EPG) Proceso 2008

Recomendaciones - Implicancias

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Programa de Mejoramiento de Gestión


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Evaluación de Impacto del PMG por el Banco Mundial

Actualmente, se cuenta con resultados preliminares, los que destacan al PMG como: un instrumento que forma parte de un Sistema de Evaluación y Control de Gestión más amplio, integrado al ciclo presupuestarioque promueve la vinculación entre mejoras en el desempeño de las instituciones con incentivos salariales.

Asimismo, se señala que la certificación externa, a través de la Norma ISO 9001:2000, tiene efectos positivos:promoviendo una mayor participación de los funcionarios y jefes de servicioincrementando la credibilidad del programa e incorporando estándares para sistemas clave de soporte a la gestión


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Evaluación de Impacto del PMG por el Banco Mundial

Luego de siete años desde el inicio de la implementación de los sistemas de gestión

incluidos en el PMG, se plantea:la necesidad de avanzar a una etapa superior de fortalecimiento de los sistemas de gestión, que relacione con mayor fuerza los avances en la calidad de gestión orientándola en forma más directa hacia la calidad de los bienes y servicios públicos que reciben los usuarios finalesincorporar modelos de gestión que entreguen mayor flexibilidad para el gerenciamiento. orientar la evaluación de las actividades de las instituciones públicas hacia los resultados que estas producen en materia de satisfacción de las necesidades de los usuarios.

Este es el nuevo desafió que el PMG debe enfrentar, sin descuidar el fortalecimiento de

los sistema de gestión básicos que actualmente forman parte de él.


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Programa Marco Básico

Programa MarcoAvanzado

Programa Marco de la Calidad

Áreas y Sistemasde gestión pública

(2001)

Áreas y Sistemas de gestiónPública definidos en el Programa Marco Básico

certificados enNormas ISO 9001:2000

(2005)

Sistema de Gestión de la Calidad implementado y procesos de

Provisión de Bienes y Servicios certificados en

Norma ISO 9001:2000 con perspectiva de género y

territorial(2009)

PROGRAMA DE MEJORAMIENTO DE GESTIÓN PMG


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• Fondo de Modernización de la Gestión Pública (FMGP).

La Ley de Presupuestos del año 2008 creó en la Dirección de Presupuestos el Fondo de Modernización de la Gestión Pública. Este Fondo concursable financia la elaboración de propuestas concretas de solución de una debilidad o problema de gestión de políticas, programas, instrumentos e instituciones públicas.

Las propuestas de perfeccionamiento son elaboradas en el marco legal vigente y diseñadas tanto por instituciones públicas como por instituciones académicas, empresas consultoras, centros de estudio y consultores externos al sector público.

En enero de 2008 se realizó el primer concurso público del Fondo y se recibieron 66 postulaciones. Se adjudicaron 7 propuestas presentadas por Servicio Públicos y 10 por externos al Ejecutivo.

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7. Sistema de Evaluación y Control de Gestión• Fondo de Modernización de la Gestión Pública (FMGP).

El Fondo posee un Comité Asesor conformado por representantes de los Ministerios de:

• Interior• Hacienda• Secretaria General de la Presidencia, y • Economía

Su función es apoyar en la selección de las propuestas que se presentan al Fondo y en la priorización y recomendación de aquellas cuya implementación será financiada.

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• Fondo de Modernización de la Gestión Pública (FMGP). Los criterios utilizados para recomendar la implementación en el año

2009 de las propuestas seleccionadas son:

a) validez y magnitud del problema de gestión identificado;

b) calidad y pertinencia de la propuesta para resolver el problema de gestión identificado;

c) costo de la propuesta;

d) viabilidad y oportunidad de implementación;

e) solución innovadora y/o replicable; y

f) resultados medibles en el ámbito del desarrollo económico-productivo.

En el caso específico de las propuestas externas al ejecutivo, se agrega un séptimo criterio relacionado con la apropiación de la propuesta por parte de los Servicios Públicos vinculados a ella. 57

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7. Sistema de Evaluación y Control de GestiónConsiderando esta recomendación, el Proyecto de Ley de Presupuestos 2009 incorpora recursos para la implementación de 5 propuestas.

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INFORME CONTENIDO PERIODICIDAD

Estado de Operaciones del Gobierno - Ingresos y gastos del Gobierno Central Presupuestario, Central Presupuestario - Balance contable

Estado de Operaciones del Gobierno- Ingresos y gastos del Gobierno Central Consolidado, clasificación económica- Balance contable- Balance ajustado- Ingresos tributarios- Variaciones y saldos FEPP, FRP y FEES- Deuda bruta del Gobierno Central

- Balance de activos y pasivos, por empresa y consolidado- Estado de resultados, por empresa y consolidado

- Situación actual y años anteriores, saldos totales- Detalle de saldos por: vencimiento, moneda, acreedor e instrumento- Proyección mediano plazo

- Deuda Bruta y neta del Gobierno Central- Deuda bruta y neta del Banco Central de Chile- Notas explicativas e información complementaria

- Participación del Tesoro Público en el Mercado de - Portafolio Consolidado de Activos Financieros- Portafolio de Activos Financieros en Pesos- Portafolio de Activos Financieros en Dólares- Composición por Mercado

- Portafolio por Instrumento- Portafolio por Duración- Portafolio por Instrumento y Moneda

Mensual

TrimestralCentral Consolidado

TrimestralInforme Financiero Empresas Públicas

Deuda del Gobierno Central Trimestral

Informe de Deuda Pública Trimestral

Informe de Activos Financieros del Tesoro Público

Trimestral

Informe Ejecutivo Mensual Fondo de Reserva de Pensiones

Mensual59

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IN F O R M E C O N T E N ID O P E R IO D IC ID A D

- G o b ie r n o C e n t r a l C o n s o lid a d o : C la s if ic a c ió n e c o n ó m ic a d e in g r e s o s , g a s t o s , a d q u is ic ió n d e a c t iv o s n o f in a n c ie r o s y

p a r t id a s d e f in a n c ia m ie n t o , b a la n c e c o n t a b le , b a la n c e

a ju s t a d o . S e r ie a n u a l y t r im e s t r a l ú lt im o a ñ o .C la s if ic a c ió n f u n c io n a l d e la s e r o g a c io n e s . S e r ie a n u a l.- G o b ie r n o C e n t r a l P r e s u p u e s t a r io : C la s if ic a c ió n e c o n ó m ic a - G o b ie r n o C e n t r a l E x t r a p r e s u p u e s t a r io : C la s if ic a c ió n e c o n ó m ic a d e in g r e s o s , g a s t o s , a d q u is ic ió n d e a c t iv o s n o

f in a n c ie r o s y p a r t id a s d e f in a n c ia m ie n t o , b a la n c e c o n t a b le ,

b a la n c e a ju s t a d o . S e r ie a n u a l y t r im e s t r a l ú lt im o a ñ o .- M u n ic ip a lid a d e s : C la s if ic a c ió n e c o n ó m ic a d e in g r e s o s , g a s t o s , a d q u is ic ió n d e a c t iv o s n o f in a n c ie r o s y p a r t id a s d e

f in a n c ia m ie n t o , b a la n c e c o n t a b le , b a la n c e a ju s t a d o . S e r ie

a n u a l.- G o b ie r n o G e n e r a l: C la s if ic a c ió n e c o n ó m ic a d e in g r e s o s , g a s t o s , a d q u is ic ió n d e a c t iv o s n o f in a n c ie r o s y p a r t id a s d e

f in a n c ia m ie n t o , b a la n c e c o n t a b le , b a la n c e a ju s t a d o . S e r ie

a n u a l.- E m p r e s a s P ú b lic a s : C la s if ic a c ió n e c o n ó m ic a d e in g r e s o s , g a s t o s y a d q u is ic ió n d e a c t iv o s n o f in a n c ie r o s , b a la n c e

c o n t a b le , b a la n c e a ju s t a d o . S e r ie a n u a l.

- D e u d a b r u t a y n e t a d e l S e c t o r P ú b lic o .

- A c t iv o s y p a s iv o s d e l G o b ie r n o C e n t r a l- P r o y e c c ió n F in a n c ie r a d e m e d ia n o p la z o- G a s t o s t r ib u t a r io s- O t r o s t e m a s d e f in a n z a s p ú b lic a s

- S it u a c ió n a c t u a l y p r o y e c c ió n- G e s t ió n d e p a s iv o s c o n t in g e n t e s- A n á lis is d e la p o s ic ió n f is c a l

E s t a d ís t ic a s d e la s F in a n z a s P ú b lic a sA n u a l

I n f o r m e d e F in a n z a s P ú b lic a s A n u a l

A n u a lI n f o r m e d e P a s iv o s C o n t in g e n t e s

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INFORME CONTENIDO PERIODICIDAD

- Portafolio por Instrumento- Portafolio por Duración- Portafolio por Instrumento y Moneda

- Portafolio por Instrumento- Portafolio por Duración- Portafolio por Instrumento y Moneda- Valor de Mercado del Fondo y su Evolución- Evolución de Mercados Relevantes en el Trimestre- Política de inversión del Fondo - Métodos de Cálculos de Estimación de los Retornos- Cálculo del Benchmark para el Fondo

- Portafolio por Instrumento- Portafolio por Duración- Portafolio por Instrumento y Moneda- Valor de Mercado del Fondo y su Evolución- Evolución de Mercados Relevantes en el Trimestre- Política de inversión del Fondo - Métodos de Cálculos de Estimación de los Retornos- Cálculo del Benchmark para el Fondo

- Aportes desglosados por ley- Saldo y Aplicación acumulada- Variación del Saldo Cuenta ENAP

Informe Ejecutivo Mensual Fondo de Estabilización Económica y Social

Mensual

Fondo de Reserva de Pensiones Trimestral

Fondo de Estabilización Económica y Social Trimestral

Fondo de Estabilización de Precios de Combustibles Derivados del Petróleo

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9. SIGFE

SIGFE I : Logros del Sistema• Disponibilidad de una aplicación informática corporativa, que cubre los componentes

previstos en la Ley de Administración Financiera del Estado.• Instalada y operando en el 84% de los organismos públicos contemplados en la Ley

de Presupuestos. Lo cual corresponde a 349 organismos que realizan su contabilidad mensual con SIGFE.

• Hasta la fecha se han capacitado 12.800 funcionarios en el uso del sistema.• SIGFE reúne el 100% de la ejecución presupuestaria, se informa 30 días después del

cierre. El año 2001, esta información se obtenía al 100%, 60 días después de cerrado el ejercicio contable mensual y se informa 90 días después del cierre.

• Como ejemplo, el 100% de los hospitales públicos y del Sistema de Salud, usa el sistema SIGFE.

• SIGFE registra los compromisos futuros en el ámbito presupuestario.• SIGFE implementa el registro de eventos potenciales y reales, y la adecuación de las

cuentas fiscales a las normas y convenciones internacionales de registro de información financiera impulsadas por el FMI.

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9. SIGFE

SIGFE II:Objetivos del Sistema Actualización y ampliación funcional del SIGFE a los cuatro

procesos del ciclo presupuestario : formulación, aprobación, ejecución y evaluación.

Fortalecimiento de la integración de SIGFE con los otros sistemas de información transversales, tales como : Portal de Compras Públicas (Chile Compra) y Banco Integrado de Proyectos (BIP).

Fortalecimiento del Sistema de Evaluación y Control de Gestión.

Desarrollo del modelo conceptual de integración entre la gestión presupuestaria, gestión financiera y control de gestión pública.

Desarrollo e implantación de un Sistema de Información Financiero Municipal, en sus niveles transaccional y agregado

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9. SIGFE

Fuente: Dirección de Presupuestos. 64

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10. Conclusiones

• El Proyecto de Ley de Presupuestos para 2009 es un equilibrio bien logrado entre los objetivos deseables en la actual coyuntura:

– Genera certeza respecto de la política fiscal, en un contexto de incertidumbre e inestabilidad de los mercados financieros internacionales.

– Protege el gasto social y la inversión pública, cumpliendo todos los compromisos del Gobierno con la ciudadanía en el último erario que ejecuta totalmente esta administración.

– No presiona a la inflación a la vez que es contracíclico al aportar para sostener el nivel de actividad y el empleo.

– Aporta desde las finanzas públicas a la modernización del Estado, fortaleciendo: el Sistema de Evaluación y Control de Gestión, el Sistema de Información de Finanzas Públicas, el SIGFE y la administración de los activos financieros del Tesoro.

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INFORME DE FINANZAS PÚBLICAS Proyecto de Ley de Presupuestos 2009

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