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Informe de Avance deEjecución Presupuestaria

correspondiente al bienio

2013-2014a 30.06.2014

Noviembre de 2014

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Informe de Avance de la Ejecución Presupuestariacorrespondiente al bienio 2013-2014 a 30.06.2014

SumarioI Introducción 3

II Avance de la Ejecución Presupuestaria del Ejercicio 2013 6

II.1 Avance de la Ejecución Presupuestaria de Recursos 7

II.2 Avance de la Ejecución Presupuestaria de Gastos 22

II.2.1 Por funciones 27

II.2.2 Por categorías económicas 32

II.3 Conclusiones 50

III Avance de la Ejecución Presupuestaria del Ejercicio 2014a 30.06.2014 53

III.1 Avance de la Ejecución Presupuestaria de Recursos 54

III.2 Avance de la Ejecución Presupuestaria de Gastos 69

III.2.1 Por funciones 74

III.2.2 Por categorías económicas 78

III.3 Conclusiones 96

Anexos Seguimiento del Cobro de Cuotas de InstitucionesMiembros a 31.12.2013, 30.06.2014 y 31.10.2014 97

Ane

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I Introducción

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I. Introducción

Conforme establecen los artículos 17 y 31 de los Estatutos de la OISS, la SecretaríaGeneral, con la colaboración técnica del Interventor de la Organización, presentaa la Comisión Económica y al Comité Permanente e l Informe de Avance de la EjecuciónPresupuestaria del bienio 2013-2014 a 30.06.2014.

Aspectos fundamentales a destacar, dentro del intervalo temporal al quese circunscribe el presente informe, son, entre otros:

1. La aplicación y seguimiento de las instrucciones generales de contenidoeconómico-administrativo aprobadas por la Comisión Económica y el ComitéPermanente de la Organización en la sesión celebrada en Lisboael 27 de Noviembre de 1997, que permite disponer de instrumentos de aplicacióncomún en todos los Centros para el registro detallado, sistemático y ordenadode las operaciones, en orden a la elaboración por la Secretaría Generalde los distintos estados contables y presupuestarios.

2. La ejecución presupuestaria bajo los principios de responsab ilidad, transparencia,eficacia y eficiencia en la administración de los recursos que los miembros y otrasinstituciones aportan.

3. Siguiendo los criterios de general aceptación de la doctrina contable, todaslas operaciones se han registrado en la moneda nacional de cada país, en la quese han realizado la mayoría de las transacciones, convirtiendo a dicha monedalas operaciones generadas en moneda extranjera, utilizando para elloel recomendado criterio de prudencia valorativa.

No obstante, con objeto de ofrecer la información en términos homogéneos yobtener los estados consolidados y agregados, tanto de la Secretaría General,como de cada uno de los Centros, se mantiene, como en períodos anteriores,su expresión en dólares USA considerados como unidad de cuenta común,aplicando el tipo de cambio vigente a 31.12.2013 y a 30.06.2014,respectivamente.

En cuadros que figuran al final de cada apartado de este Informe se presentala información que hace referencia a la ejecución de los presupuestos, por Centro sde gestión y agregado de la Organización. Comprenden el avance de la ejecuciónpresupuestaria de gastos, versión económica y funcional, y el avance de la ejecuciónpresupuestaria de recursos de cada uno de los ejercicios 2013 y 2014 a 30.06.2014.

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Conviene señalar al respecto que algunas desviaciones presupuestarias habidasen determinados epígrafes, se deben, fundamentalmente, a la realización de programassurgidos con posterioridad a la formulación del presupuesto y que cuentan, en la mayoríade los casos, con financiación específica aportada por diversos Organismos eInstituciones. Otras desviaciones reflejan asimismo las variaciones experimentadasen el tipo de cambio del dólar USA, que han sido especialmente significativas respectoal peso argentino y al colón costarricense, afectando por ello singularmente el contravaloren dólares USA del avance de la ejecución presupuestaria de los Centros de Argentina yCosta Rica.

Por último, es preciso indicar que las operaciones recíprocas entre la SecretaríaGeneral y los Centros están referenciadas y conciliadas, igualmente, en dólares USA.

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II Avancede la EjecuciónPresupuestariadel Ejercicio 2013

II.1 Avance de la Ejecución Presupuestaria de Recursos

II.2 Avance de la Ejecución Presupuestaria de Gastos

II.2.1 Por funciones

II.2.2 Por categorías económicas

II.3 Conclusiones

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El Comité Permanente de la Organización, en su reunión celebrada en Montevideo(Uruguay) el 9 de Marzo de 2012, aprobó el presupuesto de la Organización parael ejercicio 2013, dentro del bienio 2013-2014, por un importe nivelado en ingresos ygastos de 5.426.729 US$.

Conforme a tal decisión, los recursos previstos para la cobertura financiera delos gastos de la Organización para el ejercicio 2013, presentaban la siguientedesagregación:

PRESUPUESTO DEL EJERCICIO 2013

Cuotas de Instituciones miembros 2.169.747 US$ 39,98%

Aportaciones con finalidad específica 2.903.392 US$ 53,50%

Subvenciones 45.000 US$ 0,83%

Ingresos patrimoniales 2.985 US$ 0,06%

Enajenación de inversiones reales - -

Otros ingresos 305.605 US$ 5,63%

TOTALES 5.426.729 US$ 100,00%

Tomando en consideración los distintos Centros de gestión económicade la Organización, la precedente presentación ofrecía el siguiente desglose:

SecretaríaGeneral

Centro deArgentina

Centro deBolivia

Centro deChile

Centro deColombia

Centro deCosta Rica

Cuotas de Institucionesmiembros 1.670.564 216.550 40.200 57.155 104.028 81.250

Aportaciones confinalidad específica 488.169 2.415.223 - - - -

Subvenciones - - - - - 45.000

Ingresos patrimoniales 2.730 - - - 255 -

Enajenación deinversiones reales - - - - - -

Otros ingresos 257.485 - 44.320 3.800 - -

TOTALES 2.418.948 2.631.773 84.520 60.955 104.283 126.250

Peso relativo en el total 44,57% 48,50% 1,56% 1,12% 1,92% 2,33%

II.1. AVANCE DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIADE RECURSOS 2013

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La efectiva ejecución presupuestaria desarrollada durante el ejercicio 2013, se eleva a10.203.312 US$, conforme al siguiente detalle:

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL EJERCICIO 2013





Enajenación de inversiones reales 29.202 US$ 0,29%


TOTALES 10.203.312 US$ 100,00%

En detalle por Centros gestores, la desagregación resulta como sigue:

SecretaríaGeneral

Centro deArgentina

Centro deBolivia

Centro deChile

Centro deColombia

Centro deCosta Rica


Aportaciones confinalidad específica 292.582 5.214.959 - - 817.447 -


Ingresos patrimoniales 38.009 89.691 - - 219 -

Enajenación deinversiones reales - 9.202 20.000 - - -

Otros ingresos 413.451 341.402 13.047 - 19.108 1.039

TOTALES 3.103.444 5.881.819 55.847 48.944 990.542 122.716


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La relación del volumen de recursos efectivamente realizado s con las previsionespresupuestarias iniciales, es del 188,02%, debido principalmente a las aportacionescon finalidad específica, de acuerdo con el siguiente detalle:

Presupuesto 2013 Realizado 2013 % de Ejecución

Cuotas de Instituciones miembros 2.169.747 US$ 2.879.696 US$ 132,72%

Aportaciones con finalidad específica 2.903.392 US$ 6.324.988 US$ 217,85%

Subvenciones 45.000 US$ 53.460 US$ 118,80%

Ingresos patrimoniales 2.985 US$ 127.919 US$ 4.285,39%

Enajenación de inversiones reales - 29.202 US$ -

Otros ingresos 305.605 US$ 788.047 US$ 257,86%

TOTALES 5.426.729 US$ 10.203.312 US$ 188,02%

A continuación se lleva a cabo un análisis detallado de cada componente y Centro,en relación con las previsiones iniciales.

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1. Ejecución por "Cuotas de Instituciones miembros"

Es uno de los epígrafes de mayor importancia relativa de los recursos.

Para el ejercicio de referencia, el volumen de cuotas de las Instituciones miembros, fuepresupuestado en 2.169.747 US$.

La recaudación efectiva total en concepto de cuotas de Insti tuciones miembrosen el ejercicio, corrientes o en deuda anterior, alcanza 2.879.696 US$, que representaun 132,72% del total presupuestado por este concepto. Esta cifra comprende el cobrode cuotas adeudadas en ejercicios anteriores de varias Institucione s miembros,principalmente de Argentina, Brasil y España. Registra asimismo los incrementosde cuotas y los ingresos procedentes de nuevas afiliaciones, como en el casode Colombia.

La cifra correspondiente a los ingresos ejecutados por concepto de cuotasde Instituciones miembros se ve influenciada por la variación de los tipos de cambio,por lo que en el Anexo I al presente Informe se presenta la situación individualizadade cada una de las Instituciones miembros, expresada en dólares USA y valorada al tipode cambio real aplicado en el momento del cobro de cada una de las cuotas.

La Organización contaba a 31.12.2013 con 157 miembros correspondientesa 22 países, siendo su distribución por países la siguiente:

Argentina 35 miembrosBolivia 5 miembrosBrasil 12 miembrosChile 20 miembrosColombia 19 miembrosCosta Rica 5 miembrosCuba 1 miembroEcuador 3 miembrosEspaña 20 miembrosGuatemala 1 miembroGuinea Ecuatorial 1 miembroHonduras 5 miembrosMéxico 2 miembrosNicaragua 2 miembrosPanamá 3 miembrosParaguay 7 miembrosPerú 4 miembrosPortugal 2 miembrosRepública Dominicana 5 miembrosEl Salvador 1 miembro

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2. Ejecución por "Aportaciones con finalidad específica"

Es el concepto de mayor importancia relativa de los recursos, representando un 61,99%del total de recursos ejecutados durante el ejercicio 2013.

En su conjunto, esta rúbrica ha producido unos ingresos de 6.324.988 US$ quecorresponden a la Secretaría General y a los Centros de A rgentina y Colombia y queexplican en buena medida la desviación al alza habida en la ejecución presupuestariadel total de recursos de la Organización durante el ejercicio 2013.

En el Centro de Argentina recoge principalmente la aportación realizada porla Superintendencia de Riesgos del Trabajo (SRT) con motivo del Plan de CapacitaciónIntegral para los Agentes del Estado Nacional Argentino en el marco del Programade Regularización de las Condiciones de Salud y Seguridad en el Trabajo en OrganismosPúblicos. Incluye igualmente la financiación recibida de la Administración Nacionalde la Seguridad Social (ANSES) para dar continuidad a las actividades de puesta enpráctica del Acuerdo Multilateral de Seguridad Social del MERCOSUR, su ReglamentoAdministrativo y demás normas complementarias. Registra también los recursosprocedentes del Ministerio de Ciencia, Tecnología e Innovación Productiva (MINCyT)para el servicio de consultoría en materia de Dinámica de la Innovación y el Empleoen el Sector Manufacturero, así como de la Superintendencia de Riesgos del Trabajo(SRT) para la realización de una Encuesta a Hogares de Asalariados Agrarios sobreEmpleo, Protección Social, Salud y Condiciones de Trabajo. Recoge asimismo, entreotros, los fondos aportados por la Secretaría Nacional de Niñez, Adolescencia y Familia(SENNAF) para dar cobertura a las actividades desarrolladas por la delegación en BuenosAires del Centro Iberoamericano de Autonomía Personal y Ayudas Técnicas (CIAPAT).

En el Centro de Colombia los ingresos ejecutados en esta rúbrica correspondenprincipalmente a las aportaciones recibidas del Ministerio del Trabajo en el marcodel Convenio para la Capacitación, Inducción, Reinducción y Entrenamiento en TemasNecesarios para el Desarrollo de Competencias en la Gestión de la Seguridad Socialde los Servidores Públicos de dicho Ministerio, así como para la realización de un análisistécnico comparativo entre la Encuesta Iberoamericana de Seguridad y Salud en el Trabajoy la I Encuesta Nacional de Condiciones de Salud y Trabajo en el Sistema Generalde Riesgos Profesionales y para la realización de la II Encuesta Nacional en Colombiaen esta materia. Recogen asimismo los fondos aportados por la SuperintendenciaNacional de Salud para la organización de varios seminarios dirigidos a interventores,liquidadores y contralores externos designados por dicha Institución, así como parala organización de una nueva edición del Congreso Iberoamericano de ÓrganosReguladores y de Control de los Sistemas de Salud.

Uruguay 3 miembrosVenezuela 1 miembro

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En la Secretaría General los ingresos en esta rúbrica corresponden a la ejecuciónde programas dirigidos a toda la Comunidad Iberoamericana de Naciones, entre los quedestacan los fondos recibidos de la Agencia Española de Cooperación Internacional parael Desarrollo (AECID), a través de la Secretaría General Iberoamericana (SEGIB), paraactividades de apoyo al proceso de ratificación del Convenio Multilateral Iberoamericanode Seguridad Social y su Acuerdo Administrativo, así como para reuniones del ComitéTécnico Administrativo del Convenio. Comprenden asimismo la financiación por parte dela Agencia Española de Cooperación Internacional para el Desarrollo (AECID) parael Programa para el Empleo de Personas con Discapacidad en Latinoamérica y parala realización de un Estudio sobre Discriminaciones por Razón de Géneroen las Legislaciones de Seguridad Social en Iberoamérica. Recogen igualmenteaportaciones efectuadas por varias Instituciones en el marco del ProgramaIberoamericano de Cooperación sobre la Situación de los Adultos Mayores en la Región.

Todos estos recursos son finalistas y se destinan a los gastos que originanlas actividades de los programas correspondientes donde aparecen detallados.

3. Ejecución por "Subvenciones"

Se contabiliza un ingreso total de 53.460 US$ que corresponde al Centro de CostaRica. Representa la aportación efectuada por el Gobierno de la República de Costa Ricapara el sostenimiento del Centro, que en otros casos se realiza mediante fórmulasdiferentes (aportaciones en especie, cesión de medios, etc.).

4. Ejecución por "Ingresos patrimoniales"

Los ingresos patrimoniales obtenidos por la Organización han ascendidoa 127.919 US$, correspondiendo mayoritariamente a la Secretaría General y al Centrode Argentina, y representan los intereses generados por la tesorería y restode inversiones financieras temporales de la OISS. En el caso del Centro de Argentinalos ingresos registrados en esta rúbrica se derivan de la rentabilidad de los excedentesde tesorería de programas con financiación específica finalizados en ejercicios anteriores,así como en proceso de ejecución a lo largo del ejercicio actual.

5. Ejecución por "Enajenación de inversiones reales"

Esta rúbrica registra un ingreso total de 29.202 US$ que corresponde a la ventapor sustitución de dos vehículos en los Centros de Argentina y Bolivia.

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6. Ejecución por "Otros ingresos”

Recoge partidas de ingreso derivadas de la celebración de actividades de formaciónde recursos humanos, así como otros ingresos procedentes de prestaciónde servicios diversos, como es la administración y gestión de determinados programascon financiación específica, inicialmente presupuestados en 305.605 US$ y finalmenteejecutados en 788.047 US$.

Los ingresos por actividades de formación ascienden a 436.393 US$, siendola Secretaría General quien registra mayor importe por este concepto. Dichos ingresoscorresponden a los derechos de inscripción de los Másteres Universitarios en Dirección yGestión de los Sistemas de Seguridad Social, Prevención y Protección de RiesgosLaborales, Dirección y Gestión de Servicios de Salud y Dirección y Gestión de Planes yFondos de Pensiones, todos ellos impartidos conjuntamente con la Universidad de Alcalá.

Los ingresos por servicios y otros por importe de 351.654 US$ recogen principalmentelos obtenidos en el Centro de Argentina por la gestión y administración del Conveniosuscrito con la Superintendencia de Riesgos del Trabajo (SRT) con motivo del Plande Capacitación Integral para los Agentes del Estado Nacional Argentino en el marcodel Programa de Regularización de las Condiciones de Salud y Seguridad en el Trabajoen Organismos Públicos.

En el Centro de Colombia incluyen los ingresos procedentes de la gestión yadministración del Convenio suscrito con el Ministerio del Trabajo para la realización deun análisis técnico comparativo entre la Encuesta Iberoamericana de Seguridad y Saluden el Trabajo y la I Encuesta Nacional de Condiciones de Salud y Trabajo en el SistemaGeneral de Riesgos Profesionales, así como del Convenio suscrito conla Superintendencia Nacional de Salud para la organización de varios seminarios dirigidosa interventores, liquidadores y contralores externos designados por dicha Institución .

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Avance de la Ejecución Presupuestaria de Recursos

Ejercicio 2013

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Avance de la Ejecución Presupuestaria del Ejercicio 2013

Presupuesto de Recursos

RESUMEN GENERAL DE LA ORGANIZACIÓNDatos en US$

Naturaleza de los IngresosIngresos

PresupuestadosIngresos

RealizadosGrado deEjecución

1. Cuotas de Instituciones miembros 2.169.747 2.879.696 132,72%

2. Aportaciones con finalidad específica 2.903.392 6.324.988 217,85%

3. Subvenciones 45.000 53.460 118,80%

4. Ingresos patrimoniales 2.985 127.919 4.285,39%

5. Enajenación de inversiones reales - 29.202 -

6. Otros ingresos 305.605 788.047 257,86%

TOTALES 5.426.729 10.203.312 188,02%

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SECRETARÍA GENERALDatos en US$




1. Cuotas de Instituciones miembros 1.670.564 2.359.402 141,23%

2. Aportaciones con finalidad específica 488.169 292.582 59,93%

3. Subvenciones - - -


5. Enajenación de inversiones reales - - -

6. Otros ingresos 257.485 413.451 160,57%

TOTALES 2.418.948 3.103.444 128,30%

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CENTRO DE ARGENTINADatos en US$




1. Cuotas de Instituciones miembros 216.550 226.565 104,62%



4. Ingresos patrimoniales - 89.691 -


6. Otros ingresos - 341.402 -

TOTALES 2.631.773 5.881.819 223,49%

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CENTRO DE BOLIVIADatos en US$





2. Aportaciones con finalidad específica - - -


4. Ingresos patrimoniales - - -


6. Otros ingresos 44.320 13.047 29,44%

TOTALES 84.520 55.847 66,08%

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CENTRO DE CHILEDatos en US$









6. Otros ingresos 3.800 - 0,00%

TOTALES 60.955 48.944 80,30%

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CENTRO DE COLOMBIADatos en US$





2. Aportaciones con finalidad específica - 817.447 -


4. Ingresos patrimoniales 255 219 85,88%



TOTALES 104.283 990.542 949,86%

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CENTRO DE COSTA RICADatos en US$






3. Subvenciones 45.000 53.460 118,80%




TOTALES 126.250 122.716 97,20%

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La ejecución presupuestaria de gastos del ejercicio 2013 se presenta en su dobleclasificación, económica y funcional.

Las dotaciones presupuestarias autorizadas, según se atienda a la naturalezaeconómica de las mismas o a su desagregación funcional, presentan el siguientepormenor:

PRESUPUESTO DEL EJERCICIO 2013Por funciones

Formación de recursos humanos 2.361.847 US$ 43,52%

Cooperación y asistencia técnica a la modernizaciónde la gestión de los sistemas de Seguridad Social 140.128 US$ 2,58%

Impulso al desarrollo de la Seguridad Social en Iberoamérica 1.803.633 US$ 33,24%

Estudios, debate e investigación 147.097 US$ 2,71%

Órganos estatutarios. Relaciones con otros Organismos.Información y publicaciones 271.714 US$ 5,01%

Servicios Generales 702.310 US$ 12,94%

TOTALES 5.426.729 US$ 100,00%

Por categorías económicas

Gastos de personal 1.003.871 US$ 18,50%

Gastos de desplazamiento 688.072 US$ 12,68%

Servicios exteriores, tributos, gastos financieros y otros 3.731.536 US$ 68,76%

Inversiones reales 3.250 US$ 0,06%

TOTALES 5.426.729 US$ 100,00%

II.2. AVANCE DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIADE GASTOS 2013

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Tomando en consideración los distintos Centros de gestión económicade la Organización, los anteriores datos se distribuyen así:

Por funciones

SecretaríaGeneral

Centro deArgentina

Centro deBolivia

Centro deChile

Centro deColombia

Centro deCosta Rica

Formación de recursoshumanos

401.640 1.873.200 38.182 - 13.412 35.413

Cooperación yasistencia técnica

99.420 6.948 14.286 5.838 13.636 -

Impulso al desarrollode la Seguridad Socialen Iberoamérica

1.128.354 649.794 - - 9.270 16.215

Estudios, debate einvestigación

75.397 12.418 - 23.368 19.170 16.744

Órganos estatutarios.Relaciones con otrosorganismos.Información ypublicaciones

182.751 19.360 8.996 13.975 19.504 27.128

Servicios Generales 531.386 70.053 23.056 17.774 29.291 30.750

TOTALES 2.418.948 2.631.773 84.520 60.955 104.283 126.250


SecretaríaGeneral

Centro deArgentina

Centro deBolivia

Centro deChile

Centro deColombia

Centro deCosta Rica

Gastos de personal 740.869 62.345 53.528 52.309 56.720 38.100

Gastos dedesplazamiento

533.650 122.622 3.100 2.300 7.900 18.500

Servicios exteriores,tributos, gastosfinancieros y otros

1.142.179 2.446.806 27.892 6.346 39.663 68.650

Inversiones reales 2.250 - - - - 1.000

TOTALES 2.418.948 2.631.773 84.520 60.955 104.283 126.250


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La ejecución presupuestaria de los gastos de la Organización durante el ejercicio 2013se eleva a 8.400.177 US$, según se detalla a continuación:

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA 2013

Por funciones






Servicios Generales 1.309.790 US$ 15,59%

TOTALES 8.400.177 US$ 100,00%


Gastos de personal 997.501 US$ 11,88%




TOTALES 8.400.177 US$ 100,00%

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Tomando en consideración los distintos Centros de gestión económicade la Organización, los anteriores datos agregados admiten el siguiente detalle:

Por funciones

SecretaríaGeneral

Centro deArgentina

Centro deBolivia

Centro deChile

Centro deColombia

Centro deCosta Rica


572.594 3.575.879 33.174 - 420.927 18.604


1.167 707.187 - - 8.158 -


573.534 635.375 1.538 5.427 212.142 12.705


39.365 35.968 1.757 373 93.221 20.393


71.543 30.727 2.577 8.337 457 7.258


TOTALES 1.792.184 5.476.033 94.551 61.506 859.687 116.216


SecretaríaGeneral

Centro deArgentina

Centro deBolivia

Centro deChile

Centro deColombia

Centro deCosta Rica



244.028 207.821 11.971 5.679 36.201 17.780


812.677 5.011.759 29.922 6.109 754.875 59.741

Inversiones reales 2.233 200.773 - 96 480 531

TOTALES 1.792.184 5.476.033 94.551 61.506 859.687 116.216


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Los gastos realizados durante el ejercicio 2013 registran desviaciones significativasen determinados epígrafes y funciones debido fundamentalmente a la realizaciónde programas surgidos con posterioridad a la formulación del Presupuesto Inicial y el Plande Actividades, la mayoría de los cuales han sido financiados con aportacionescon finalidad específica procedentes de varios Organismos e Instituciones . Algunasdesviaciones se deben asimismo a las variaciones experimentadas en el tipo de cambiodel dólar USA desde el momento de la elaboración y aprobación del presupuesto hastasu posterior ejecución y conversión de la ejecución presupuestaria al tipo de cambiovigente al cierre del ejercicio. Las desviaciones registradas en ningún caso afectana los gastos ordinarios de la Organización, los cuales se han ejecutado ajustándosea las dotaciones presupuestarias inicialmente previstas , así como a la ejecuciónpresupuestaria de recursos del ejercicio.

Los gastos realizados durante el ejercicio 2013 representan el 154,79% del totalpresupuestado, con el siguiente desglose:

Por funciones

Formación de recursos humanos 195,66%

Cooperación y asistencia técnica a la modernización de la gestión de los sistemasde Seguridad Social

511,33%

Impulso al desarrollo de la Seguridad Social en Iberoamérica 79,88%

Estudios, debate e investigación 129,90%

Órganos estatutarios. Relaciones con otros Organismos. Información y publi caciones 44,49%

Servicios Generales 186,50%


Gastos de personal 99,37%

Gastos de desplazamiento 76,08%

Servicios exteriores, tributos, gastos financieros y otros 178,88%

Inversiones reales 6.280,40%

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Descendiendo en detalle a la ejecución presupuestaria llevada a cabo en el ejercicio2013, en su vertiente funcional, puede señalarse:

1. "Formación de recursos humanos"

Esta actividad absorbe el 55,01% del gasto realizado que básicamente está constituidopor los derivados de la celebración de Másteres, cursos de especialización y cursos deformación en régimen de colaboración con otras entidades educativas, comprendiendoretribuciones del profesorado, material didáctico, becas, gastos de despl azamiento,envíos, comunicaciones, etc.

El gasto imputado a esta función corresponde fundamentalmente a la SecretaríaGeneral y a los Centros de Argentina y Colombia.

En el caso de los Másteres Universitarios organizados por la Secretaría Generalen colaboración con la Universidad de Alcalá, los gastos corresponden a una nuevaedición de los Másteres en Dirección y Gestión de los Sistemas de Seguridad Social,Prevención y Protección de Riesgos Laborales, Dirección y Gestión de Servicios de Saludy Dirección y Gestión de Planes y Fondos de Pensiones.

Resultan especialmente destacables los gastos correspondientes a los cursosde formación desarrollados por el Centro de Argentina en el marco del Plande Capacitación Integral para los Agentes del Estado Nacional Argentino dentrodel Programa de Regularización de las Condiciones de Salud y Seguridad en el Trabajoen Organismos Públicos. En el caso del Centro de Colombia los gastos imputados a estafunción corresponden a la formación impartida a funcionarios del Ministerio del Trabajoen el marco del Convenio para la Capacitación, Inducción, Reinducción y Entrenamientoen Temas Necesarios para el Desarrollo de Competencias en la Gestión de la Seguri dadSocial de los Servidores Públicos. Estos programas cuentan con ingresospor aportaciones con finalidad específica en el apartado correspondiente de la ejecuciónpresupuestaria de recursos.

El gasto ejecutado en esta función comprende asimismo las actividades desarrolladasen los Centros de Bolivia y Costa Rica mediante la impartición de varios cursosde formación especializada.

II.2.1.Análisis del Avance de la EjecuciónPresupuestaria de Gastos por Funciones2013

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2. "Cooperación y asistencia técnica a la modernización de la gestiónde los sistemas de Seguridad Social"

Este apartado, que absorbe el 8,53% de los gastos, incluye la realización de asesoríastécnicas y el coste de las visitas institucionales y ha correspondido a la Secretaría Generaly a los Centros de Argentina y Colombia.

Los gastos en Asesorías Técnicas, que representan el 97,59% del conjuntode la actividad, corresponden íntegramente al Centro de Argentina por la realizaciónde varios programas de consultoría en materia de seguridad social y coberturaprevisional, así como la elaboración de varios estudios actuariales a solicitud deInstituciones miembros de Argentina. Resultan especialmente destacables en esteapartado el servicio de consultoría prestado al Ministerio de Ciencia, Tecnología eInnovación Productiva (MINCyT) en materia de Dinámica de la Innovación y el Empleoen el Sector Manufacturero, así como la realización de una Encuesta a Hogares deAsalariados Agrarios sobre Empleo, Protección Social, Salud y Condiciones de Trabajopor encargo de la Superintendencia de Riesgos del Trabajo. La mayoría de estosprogramas cuentan con ingresos por aportaciones con finalidad específica en el apartadocorrespondiente de la ejecución presupuestaria de recursos .

El coste de las Visitas Institucionales, que representa el 2,41% del total de la función,comprende la realización de varias visitas de intercambio de experiencias entreInstituciones en la Secretaría General y los Centros de Argentina y Colombia.

3. "Impulso al desarrollo de la Seguridad Social en Iberoamér ica"

El gasto imputado a dicha función representa el 17,15% del gasto total ejecutadoen el ejercicio y comprende en su mayoría programas financiados total o parcialmentecon aportaciones con finalidad específica que figuran en el apartado correspondientede la ejecución presupuestaria de recursos.

El mayor gasto lo registra el aparado correspondiente a programas de Impulsode las Políticas de Seguridad y Salud en el Trabajo desarrollados principalmentepor la Secretaría General y el Centro de Colombia, entre los que destaca la celebracióndel VI Congreso de Prevención de Riesgos Laborales en Iberoamérica PREVENCIA 2013 .En el caso de la Secretaría General, el gasto imputado a este apartado refleja asimismolos trabajos de desarrollo de la Estrategia Iberoamericana de Seguridad y Saluden el Trabajo (EISST). En el Centro de Colombia este apartado comprende los gastosincurridos con motivo de la elaboración de un análisis técnico comparativo entrela Encuesta Iberoamericana de Seguridad y Salud en el Trabajo y la I Encuesta Nacionalde Condiciones de Salud y Trabajo en el Sistema General de Riesgos Profesionales, asícomo la realización de la II Encuesta Nacional en Colombia en esta materia

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El apartado de programas de Apoyo a los Procesos de Integración Regional reflejaen el Centro de Argentina los trabajos desarrollados para dar continuidad a las actividadesde puesta en práctica del Acuerdo Multilateral de Seguridad Social del MERCOSUR,su Reglamento Administrativo y demás normas complementarias, así como los serviciosprestados en el marco del proyecto Protocolo Regional sobre Epidemiología en Zonade Frontera.

El apartado correspondiente al Convenio Multilateral Iberoamericano de SeguridadSocial comprende fundamentalmente en la Secretaría General los gastos incurridoscon motivo de las actividades de apoyo del proceso de ratificación del Convenio ysu Acuerdo Administrativo, así como de las reuniones del Comité Técnico Administrativodel Convenio.

Esta función recoge también en el Centro de Argentina los gastos derivadosde las actividades desarrolladas por la delegación en Buenos Aires del CentroIberoamericano de Autonomía Personal y Ayudas Técnicas (CIAPAT).

Comprende igualmente el apartado de Personas Mayores, Dependencia y ServiciosSociales en Iberoamérica, cuya ejecución corresponde principalmente a la SecretaríaGeneral. Dicho apartado refleja los gastos incurridos con motivo de las actividadesdel Programa para el Empleo de Personas con Discapacidad en Latinoamérica, así comodel Programa Iberoamericano de Cooperación sobre la Situación de los Adultos Mayoresen la Región.

Por último, incluye la participación de la Secretaría General en el Proyecto EUROsociALSector Salud, así como la puesta en marcha de una nueva línea de actividad en materiade Equidad de Género en los Sistemas de Seguridad Social me diante la realizaciónde un Estudio sobre Discriminaciones por Razón de Género en las Legislacionesde Seguridad Social en Iberoamérica.

4. "Estudios, debate e investigación"

El peso específico de esta actividad asciende al 2,28% del gasto realizadoen el ejercicio 2013.

El mayor gasto lo registran los programas de Reuniones y Conferencias (99,59%) quese han canalizado fundamentalmente a través de la Secretaría General y los Centrosde Argentina y Colombia. En este último Centro reflejan la organización de variosseminarios dirigidos a interventores, liquidadores y contralores externos designadospor la Superintendencia Nacional de Salud, así como varias actividades desarrolladasen el marco del Convenio suscrito con Positiva para el intercambio de experiencias.

El gasto registrado en Comisiones Técnicas, que representa el 0,41% del totalde la función, corresponde a las reuniones de la Comisión Técnica de Prestacionesde Salud en el Centro de Argentina.

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5. "Órganos estatutarios. Relaciones con otros Organismos.Información y publicaciones"

Dicha función representa el 1,44% del gasto total realizado en el ejercicio 2013.

El apartado de Órganos Estatutarios registra el 63,27% del total de la función ycorresponde a los gastos derivados de la celebración de las reuniones de la ComisiónEconómica y el Comité Permanente de la Organización en el mes de Noviembre de 2013en Bogotá (Colombia).

El apartado de Relaciones con Otros Organismos, que representa el 17,21% del totalde la función, comprende en el Centro de Argentina el coste del funcionamientode la Oficina de la Asociación Internacional de la Seguridad Social (AISS) en Argentina,ubicada en el Centro Regional de la OISS y financiada con recursos aportadospor la Administración Nacional de la Seguridad Social (ANSES) de Argentina.

El apartado de Información y Publicaciones absorbe el 19,52% de la función ycorresponde íntegramente a la Secretaría General donde recoge el costede mantenimiento y alojamiento de la página Web de la OISS que representa el canalde comunicación institucional, en el que además se editan las publicacionesde la Organización en formato digital.

6. "Servicios Generales"

Este apartado ha soportado, de acuerdo con su denominación, los gastos derivadosdel sostenimiento de la Organización. Representa el 15,59% del total de gastos realizadosen el ejercicio 2013.

Se incluyen los distintos centros estructurales existentes en la Organización:la Secretaría General y los Centros Regionales y Delegaciones Nacionales.

Al programa Secretaría General se imputan los costes no directamente aplicablesa actividades de programas concretos. Comprende los gastos de personal,desplazamiento y funcionamiento en general, tales como material de oficina y suministros,comunicaciones, servicios de profesionales y colaboradores, gastos financieros, tributos,inversiones reales, etc. Respecto al total de la función, la Secretaría General absorbeel 40,77%.

En cuanto a los Centros Regionales y Delegaciones Nacionales, la ejecución representael 59,23% del gasto total de la función que incluye, con el mismo criterio, el gastoen los Centros de Argentina, Bolivia, Chile, Colombia y Costa Rica.

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La relación existente entre los gastos de Servicios Generales y el total del gastorealizado en cada Centro, es la siguiente:

Centro Gastos de EstructuraRealizados

Total de GastosRealizados

Participación(%)

Secretaría General 533.981 US$ 1.792.184 US$ 29,79%

Centro de Argentina 490.897 US$ 5.476.033 US$ (**) 8,96%

Centro de Bolivia 55.505 US$ 94.551 US$ (*) 58,70%

Centro de Chile 47.369 US$ 61.506 US$ (*) 77,02%

Centro de Colombia 124.782 US$ 859.687 US$ (**) 14,51%

Centro de Costa Rica 57.256 US$ 116.216 US$ 49,27%

(*) El porcentaje superior que registran los Centros de Chile y Bolivia se debe al hecho de quelos mismos actúan como Delegaciones Nacionales en apoyo a las actividadesdesarrolladas por la Secretaría General y los Centros Regionales de Argentina y Colombia.

(**) El porcentaje inferior que registran los Centros de Argentina y Colombia se deb eal volumen de programas con financiación específica desarrollados durante el ejercicio ysu peso relativo en el total de gastos.

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En cuanto a la presentación de gastos por categorías económicas, la ejec ución presentael siguiente pormenor:

1. "Gastos de personal"

Representa el 11,88% del gasto realizado durante el ejercicio 2013.

El régimen retributivo del personal de la Organización no ha sufrido durante el ejercicio2013 variación alguna en su composición. En cuanto a sus cuantías, se han mantenidolas establecidas para los ejercicios 2009, 2010, 2011 y 2012 considerando la situaciónde crisis económica a nivel internacional.

2. "Gastos de desplazamiento"

Este capítulo de gastos que representa el 6,23% del total, se correspondecon los gastos de viaje y manutención tanto del personal propio de la Organización, comode los colaboradores externos que participan en las act ividades de la misma.

3. "Servicios exteriores, tributos, gastos financieros y otros”

Este capítulo absorbe el 79,46% del gasto total y corresponde a servicios deprofesionales y colaboradores, material de oficina y suministros, arrendamientos,reparaciones, comunicaciones y locomoción, transportes y seguros, publicaciones, gastosde representación, gastos financieros y tributos.

Las desviaciones al alza registradas en determinados epígrafes de este capítulose deben principalmente a los gastos incurridos en los Centros de Argentina y Colombiacon motivo de la ejecución de programas no previstos en el presupuesto inicialdel ejercicio y financiados con aportaciones con finalidad específica .

II.2.2.Análisis del Avance de la EjecuciónPresupuestaria de Gastos por CategoríasEconómicas 2013

33


4. "Inversiones reales"

Este capítulo, que absorbe el 2,43% del gasto total, corresponde principalmentea los epígrafes Otro inmovilizado inmaterial y Otras instalaciones en el Centrode Argentina donde recoge los gastos incurridos para el acondicionamiento del edificioen el que se ubica la sede del Centro Regional.

El epígrafe Equipos para proceso de información registra en el Centro de Argentinala adquisición de equipos necesarios para la ejecución de programas financiadoscon aportaciones con finalidad específica. En la Secretaría General y los Centrosde Chile, Colombia y Costa Rica representa las habituales dotaciones adicionales ode reposición de equipos informáticos.

El epígrafe Mobiliario corresponde a la renovación de elementos de mobiliarioen los Centros de Argentina y Costa Rica.

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Avance de la Ejecución Presupuestaria de GastosVersión Funcional

Ejercicio 2013

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Avance de la Ejecución Presupuestaria del Ejercicio 2013Presupuesto de Gastos (Versión Funcional)


Naturaleza de los GastosGastos

PresupuestadosGastos


1. Formación de recursos humanos 2.361.847 4.621.178 195,66%1.1 Másteres Universitarios organizados por la Secretaría

General 387.951 569.457 146,79%1.2-1.7 Cursos de formación especializada 100.757 472.566 469,02%1.8 Cursos de formación en régimen de colaboración 1.864.409 3.575.992 191,80%1.9 Otras actividades de formación 8.730 3.163 36,23%

2. Cooperación y asistencia técnica a la modernizaciónde la gestión de los sistemas de Seguridad Social 140.128 716.512 511,33%

2.1 Asesorías técnicas 94.566 699.248 739,43%2.2 Visitas institucionales 45.562 17.264 37,89%

3. Impulso al desarrollo de la Seguridad Social en Iberoamérica 1.803.633 1.440.721 79,88%3.1 Banco de Información de los Sistemas de Seguridad

Social Iberoamericanos - - -3.3 Apoyo a los procesos de integración regional 511.805 355.362 69,43%3.3.A MERCOSUR 490.655 338.218 68,93%3.3.B COMUNIDAD ANDINA 21.150 17.144 81,06%3.3.C COCISS - - -3.4 Personas Mayores, Dependencia y Servicios Sociales

en Iberoamérica 546.109 171.699 31,44%3.5 Convenio Multilateral Iberoamericano de Seguridad

Social 404.239 254.337 62,92%3.6 Proyecto EUROsociAL - 9.335 -3.7 Centro Iberoamericano para la Autonomía Personal y

Ayudas Técnicas 157.112 194.400 123,73%3.8 Impulso de las Políticas de Seguridad y Salud

en el Trabajo 184.368 443.064 240,32%3.9 Equidad de Género en los Sistemas de Seguridad Social - 12.524 -

4. Estudios, debate e investigación 147.097 191.077 129,90%4.1 Reuniones y conferencias 135.738 190.292 140,19%4.2 Comisiones técnicas 9.442 785 8,31%4.3 Otras actividades de estudio e investigación 1.917 - 0,00%

5. Órganos estatutarios. Relaciones con otros organismos.Información y publicaciones 271.714 120.899 44,49%

5.1 Órganos estatutarios 163.423 76.488 46,80%5.2 Relaciones con otros organismos 23.761 20.807 87,57%5.3 Información y publicaciones 84.530 23.604 27,92%

6. Servicios Generales 702.310 1.309.790 186,50%6.1 Secretaría General 531.386 533.981 100,49%6.2 Centros Regionales y Delegaciones Nacionales 170.924 775.809 453,89%

TOTALES 5.426.729 8.400.177 154,79%

36







1. Formación de recursos humanos 401.640 572.594 142,56%1.1 Másteres Universitarios organizados por la Secretaría

General 387.951 569.457 146,79%1.2-1.7 Cursos de formación especializada - 3.024 -1.8 Cursos de formación en régimen de colaboración 13.689 113 0,83%1.9 Otras actividades de formación - - -


2.1 Asesorías técnicas 71.416 - 0,00%2.2 Visitas institucionales 28.004 1.167 4,17%

3. Impulso al desarrollo de la Seguridad Social en Iberoamérica 1.128.354 573.534 50,83%3.1 Banco de Información de los Sistemas de Seguridad

Social Iberoamericanos - - -3.3 Apoyo a los procesos de integración regional 11.880 16.017 134,82%3.3.A MERCOSUR - - -3.3.B COMUNIDAD ANDINA 11.880 16.017 134,82%3.3.C COCISS - - -3.4 Personas Mayores, Dependencia y Servicios Sociales

en Iberoamérica 546.109 168.324 30,82%3.5 Convenio Iberoamericano de Seguridad Social 397.867 149.511 37,58%3.6 Proyecto EUROsociAL - 9.335 -3.8 Impulso de las Políticas de Seguridad y Salud


4. Estudios, debate e investigación 75.397 39.365 52,21%4.1 Reuniones y conferencias 75.397 39.365 52,21%4.2 Comisiones técnicas - - -4.3 Otras actividades de estudio e investigación - - -


5.1 Órganos estatutarios 76.376 47.939 62,77%5.2 Relaciones con otros organismos 23.761 - 0,00%5.3 Información y publicaciones 82.614 23.604 28,57%

6. Servicios Generales 531.386 533.981 100,49%6.1 Secretaría General 531.386 533.981 100,49%6.2 Centros Regionales y Delegaciones Nacionales - - -

TOTALES 2.418.948 1.792.184 74,09%

37








General - - -1.2-1.7 Cursos de formación especializada 37.240 - 0,00%1.8 Cursos de formación en régimen de colaboración 1.835.960 3.575.879 194,77%1.9 Otras actividades de formación - - -

2. Cooperación y asistencia técnica a la modernizaciónde la gestión de los sistemas de Seguridad Social 6.948 707.187 10.178,28%

2.1 Asesorías técnicas 6.948 699.248 10.064,02%2.2 Visitas institucionales - 7.939 -

3. Impulso al desarrollo de la Seguridad Social en Iberoamérica 649.794 635.375 97,78%3.1 Banco de Información de los Sistemas de Seguridad

Social Iberoamericanos - - -3.3 Apoyo a los procesos de integración regional 490.655 338.218 68,93%3.3.A MERCOSUR 490.655 338.218 68,93%3.3.B COMUNIDAD ANDINA - - -3.3.C COCISS - - -3.4 Personas Mayores, Dependencia y Servicios Sociales

en Iberoamérica - 2.596 -3.5 Convenio Iberoamericano de Seguridad Social - 94.093 -3.7 Centro Iberoamericano para la Autonomía Personal y


en el Trabajo 6.948 6.068 87,33%4. Estudios, debate e investigación 12.418 35.968 289,64%

4.1 Reuniones y conferencias 10.644 35.183 330,54%4.2 Comisiones técnicas 1.774 785 44,25%4.3 Otras actividades de estudio e investigación - - -


5.1 Órganos estatutarios 19.360 9.920 51,24%5.2 Relaciones con otros organismos - 20.807 -5.3 Información y publicaciones - - -

6. Servicios Generales 70.053 490.897 700,75%6.1 Secretaría General - - -6.2 Centros Regionales y Delegaciones Nacionales 70.053 490.897 700,75%

TOTALES 2.631.773 5.476.033 208,07%

38








General - - -1.2-1.7 Cursos de formación especializada 29.452 30.011 101,90%1.8 Cursos de formación en régimen de colaboración - - -1.9 Otras actividades de formación 8.730 3.163 36,23%

2. Cooperación y asistencia técnica a la modernizaciónde la gestión de los sistemas de Seguridad Social 14.286 - 0,00%

2.1 Asesorías técnicas 14.286 - 0,00%2.2 Visitas institucionales - - -

3. Impulso al desarrollo de la Seguridad Social en Iberoamérica - 1.538 -3.1 Banco de Información de los Sistemas de Seguridad

Social Iberoamericanos - - -3.3 Apoyo a los procesos de integración regional - - -3.3.A MERCOSUR - - -3.3.B COMUNIDAD ANDINA - - -3.3.C COCISS - - -3.8 Impulso de las Políticas de Seguridad y Salud

en el Trabajo - 1.538 -4. Estudios, debate e investigación - 1.757 -

4.1 Reuniones y conferencias - 1.757 -4.2 Comisiones técnicas - - -4.3 Otras actividades de estudio e investigación - - -


5.1 Órganos estatutarios 8.996 2.577 28,65%5.2 Relaciones con otros organismos - - -5.3 Información y publicaciones - - -


TOTALES 84.520 94.551 111,87%

39







1. Formación de recursos humanos - - -1.1 Másteres Universitarios organizados por la Secretaría

General - - -1.2-1.7 Cursos de formación especializada - - -1.8 Cursos de formación en régimen de colaboración - - -1.9 Otras actividades de formación - - -


2.1 Asesorías técnicas - - -2.2 Visitas institucionales 5.838 - 0,00%

3. Impulso al desarrollo de la Seguridad Social en Iberoamérica - 5.427 -3.1 Banco de Información de los Sistemas de Seguridad

Social Iberoamericanos - - -3.3 Apoyo a los procesos de integración regional - - -3.3.A MERCOSUR - - -3.3.B COMUNIDAD ANDINA - - -3.3.C COCISS - - -3.5 Convenio Iberoamericano de Seguridad Social - 5.427 -

4. Estudios, debate e investigación 23.368 373 1,60%4.1 Reuniones y conferencias 23.368 373 1,60%4.2 Comisiones técnicas - - -4.3 Otras actividades de estudio e investigación - - -




TOTALES 60.955 61.506 100,90%

40







1. Formación de recursos humanos 13.412 420.927 3.138,44%1.1 Másteres Universitarios organizados por la Secretaría

General - - -1.2-1.7 Cursos de formación especializada 11.496 420.927 3.661,51%1.8 Cursos de formación en régimen de colaboración 1.916 - 0,00%1.9 Otras actividades de formación - - -


2.1 Asesorías técnicas 1.916 - 0,00%2.2 Visitas institucionales 11.720 8.158 69,61%

3. Impulso al desarrollo de la Seguridad Social en Iberoamérica 9.270 212.142 2.288,48%3.1 Banco de Información de los Sistemas de Seguridad

Social Iberoamericanos - - -3.3 Apoyo a los procesos de integración regional 9.270 1.127 12,16%3.3.A MERCOSUR - - -3.3.B COMUNIDAD ANDINA 9.270 1.127 12,16%3.3.C COCISS - - -3.4 Personas Mayores, Dependencia y Servicios Sociales

en Iberoamérica - 779 -3.8 Impulso de las Políticas de Seguridad y Salud

en el Trabajo - 210.236 -4. Estudios, debate e investigación 19.170 93.221 486,29%

4.1 Reuniones y conferencias 9.585 93.221 972,57%4.2 Comisiones técnicas 7.668 - 0,00%4.3 Otras actividades de estudio e investigación 1.917 - 0,00%

5. Órganos estatutarios. Relaciones con otros organismos.Información y publicaciones 19.504 457 2,34%

5.1 Órganos estatutarios 17.588 457 2,60%5.2 Relaciones con otros organismos - - -5.3 Información y publicaciones 1.916 - 0,00%


TOTALES 104.283 859.687 824,38%

41








General - - -1.2-1.7 Cursos de formación especializada 22.569 18.604 82,43%1.8 Cursos de formación en régimen de colaboración 12.844 - 0,00%1.9 Otras actividades de formación - - -

2. Cooperación y asistencia técnica a la modernizaciónde la gestión de los sistemas de Seguridad Social - - -

2.1 Asesorías técnicas - - -2.2 Visitas institucionales - - -


Social Iberoamericanos - - -3.3 Apoyo a los procesos de integración regional - - -3.3.A MERCOSUR - - -3.3.B COMUNIDAD ANDINA - - -3.3.C COCISS - - -3.5 Convenio Iberoamericano de Seguridad Social 6.372 5.306 83,27%3.7 Centro Iberoamericano para la Autonomía Personal y

Ayudas Técnicas 4.921 - 0,00%3.8 Impulso de las Políticas de Seguridad y Salud

en el Trabajo 4.922 7.399 150,33%4. Estudios, debate e investigación 16.744 20.393 121,79%

4.1 Reuniones y conferencias 16.744 20.393 121,79%4.2 Comisiones técnicas - - -4.3 Otras actividades de estudio e investigación - - -




TOTALES 126.250 116.216 92,05%

42


Avance de la Ejecución Presupuestaria de GastosVersión Económica

Ejercicio 2013

43


Avance de la Ejecución Presupuestaria del Ejercicio 2013Presupuesto de Gastos (Versión Económica)





1. Gastos de personal 1.003.871 997.501 99,37%

1.0 Sueldos y salarios personal propio 804.683 849.560 105,58%

1.2 Indemnizaciones al personal - - -

1.3 Gastos sociales 199.188 147.941 74,27%

2. Gastos de desplazamiento 688.072 523.480 76,08%

2.0 De personal propio 295.650 289.687 97,98%

2.1 De profesionales y colaboradores 392.422 233.793 59,58%

3. Servicios exteriores, tributos, gastos financieros y otros 3.731.536 6.675.083 178,88%

3.0 Material de consumo y suministros 365.830 326.115 89,14%

3.1 Arrendamientos 156.832 70.027 44,65%

3.2 Reparaciones, conservación y mantenimiento 58.300 172.067 295,14%

3.3 Comunicaciones y locomoción 93.700 98.998 105,65%

3.4 Servicios de profesionales y colaboradores 2.582.084 5.248.259 203,26%

3.5 Transportes y seguros 171.433 56.923 33,20%

3.6 Publicaciones, difusión y divulgación 47.940 20.811 43,41%

3.7 Otros gastos de funcionamiento 227.875 632.025 277,36%

3.8 Gastos financieros 18.677 25.303 135,48%

3.9 Tributos 8.865 24.555 276,99%

4. Inversiones reales 3.250 204.113 6.280,40%

4.0 Inmuebles - - -

4.1 Mobiliario 750 1.896 252,80%

4.2 Otras instalaciones - 13.561 -

4.3 Elementos de transporte - - -

4.4 Equipos para proceso de información 2.500 21.892 875,68%

4.5 Aplicaciones informáticas - - -

4.6 Otro inmovilizado inmaterial - 166.764 -

TOTALES 5.426.729 8.400.177 154,79%

44







1. Gastos de personal 740.869 733.246 98,97%



1.3 Gastos sociales 165.207 111.455 67,46%




3. Servicios exteriores, tributos, gastos financieros y otros 1.142.179 812.677 71,15%


3.1 Arrendamientos 112.650 40.058 35,56%



3.4 Servicios de profesionales y colaboradores 641.180 443.502 69,17%





3.9 Tributos 8.770 19.226 219,22%

4. Inversiones reales 2.250 2.233 99,24%

4.0 Inmuebles - - -

4.1 Mobiliario 750 - 0,00%

4.2 Otras instalaciones - - -




TOTALES 2.418.948 1.792.184 74,09%

45










1.3 Gastos sociales 6.096 8.308 136,29%




3. Servicios exteriores, tributos, gastos financieros y otros 2.446.806 5.011.759 204,83%


3.1 Arrendamientos 15.430 4.531 29,36%








3.9 Tributos - - -

4. Inversiones reales - 200.773 -

4.0 Inmuebles - - -

4.1 Mobiliario - 1.798 -



4.4 Equipos para proceso de información - 18.650 -



TOTALES 2.631.773 5.476.033 208,07%

46










1.3 Gastos sociales 6.096 6.096 100,00%



2.1 De profesionales y colaboradores 800 1.148 143,50%

3. Servicios exteriores, tributos, gastos financieros y otros 27.892 29.922 107,28%


3.1 Arrendamientos - 14 -





3.6 Publicaciones, difusión y divulgación 190 178 93,68%

3.7 Otros gastos de funcionamiento 502 607 120,92%

3.8 Gastos financieros 75 72 96,00%

3.9 Tributos - 5.245 -

4. Inversiones reales - - -

4.0 Inmuebles - - -

4.1 Mobiliario - - -



4.4 Equipos para proceso de información - - -


TOTALES 84.520 94.551 111,87%

47










1.3 Gastos sociales 6.096 5.795 95,06%



2.1 De profesionales y colaboradores - - -


3.0 Material de consumo y suministros 100 - 0,00%

3.1 Arrendamientos 4.800 4.525 94,27%

3.2 Reparaciones, conservación y mantenimiento 50 422 844,00%

3.3 Comunicaciones y locomoción 950 842 88,63%

3.4 Servicios de profesionales y colaboradores - - -

3.5 Transportes y seguros - - -



3.8 Gastos financieros 50 - 0,00%

3.9 Tributos - - -

4. Inversiones reales - 96 -

4.0 Inmuebles - - -




4.4 Equipos para proceso de información - 96 -


TOTALES 60.955 61.506 100,90%

48










1.3 Gastos sociales 6.096 5.942 97,47%



2.1 De profesionales y colaboradores - 10.696 -

3. Servicios exteriores, tributos, gastos financieros y otros 39.663 754.875 1.903,22%


3.1 Arrendamientos - 2.967 -



3.4 Servicios de profesionales y colaboradores 22.500 668.708 2.972,04%


3.6 Publicaciones, difusión y divulgación 250 1.090 436,00%

3.7 Otros gastos de funcionamiento 2.318 44.397 1.915,31%

3.8 Gastos financieros 250 2.475 990,00%

3.9 Tributos 20 25 125,00%

4. Inversiones reales - 480 -

4.0 Inmuebles - - -






TOTALES 104.283 859.687 824,38%

49










1.3 Gastos sociales 9.597 10.345 107,79%





3.0 Material de consumo y suministros 4.585 781 17,03%

3.1 Arrendamientos 23.952 17.932 74,87%





3.6 Publicaciones, difusión y divulgación - - -

3.7 Otros gastos de funcionamiento 1.790 395 22,07%

3.8 Gastos financieros 150 2.725 1.816,67%

3.9 Tributos 75 59 78,67%

4. Inversiones reales 1.000 531 53,10%

4.0 Inmuebles - - -

4.1 Mobiliario - 98 -



4.4 Equipos para proceso de información 1.000 433 43,30%


TOTALES 126.250 116.216 92,05%

50


Los recursos ejecutados durante el ejercicio 2013 ascienden a un total de10.203.312 US$, que representan el 188,02% del presupuesto inicial, mientras quela ejecución presupuestaria de gastos se eleva a 8.400.177 US$, que suponenel 154,79% del total presupuestado.

En ambos casos, las desviaciones registradas respecto al presupuesto inicialdel ejercicio se deben, fundamentalmente, a la ejecución de programas con financiaciónespecífica no contemplados en la programación inicial de actividades. La mayoríade estos programas corresponden a actividades desarrolladas por los Centros Regionalesen el Cono Sur y el Área Andina, principalmente de formación de funcio nariosde Instituciones gubernamentales argentinas y colombianas y financiados por las mismas.

Estos programas no figuraban en el presupuesto inicial, en aplicación del principiode prudencia que exige que, tanto el presupuesto inicial, como la ejecucióndel presupuesto del ejercicio se haga en régimen de equilibrio, de modo quelos programas especiales no contemplados en la programación inicial, se lleven a cabosólo si la financiación específica cubre plenamente los gastos que se originen.

Por otra parte, hay que tener en cuenta que la ejecución presupuestaria del ejercicio2013 recoge los efectos de las variaciones experimentadas en el tipo de cambio del dólarUSA desde el momento de la elaboración y aprobación del presupuesto hasta su posteriorejecución y conversión al tipo de cambio vigente al cierre del ejercicio, si bien estasdiferencias registradas no alteran, de modo significativo, el equilibrio presupuestarioprevisto.

Según se aprecia, los recursos obtenidos, globalmente considerados, han cubier toplenamente los gastos ejecutados durante el ejercicio 2013, en consonanciacon el principio de equilibrio que postula la normativa de gestión económica ypresupuestaria de la OISS, registrándose un superávit presupuestario por importe de1.803.135 US$. La elevada cuantía de dicho superávit se debe fundamentalmenteal cobro de cuotas adeudadas correspondientes a ejercicios anteriores de variasInstituciones miembros de Argentina, Brasil y España que vienen a compensar el déficitregistrado en el ejercicio 2012, así como a los incrementos de cuotas y las nuevasafiliaciones de Instituciones de Colombia. Asimismo corresponde al reconocimientode los resultados positivos de programas con financiación específica ejecutadosen ejercicios anteriores por el Centro de Argentina, así como a los excedentes ylos ingresos por la administración y gestión de programas con financiación específicadesarrollados durante el ejercicio por los Centros de Argentina y Colombia.

Para una mayor claridad y con objeto de atender la demanda de una mayortransparencia por parte de las Instituciones miembros, que permita enjuiciaradecuadamente la ejecución presupuestaria de la Organización y el destino dadoa los recursos que aportan las propias Instituciones miembros, al igual que ot rasentidades, a continuación se presenta un resumen del resultado por programasdel ejercicio 2013.

II.3. CONCLUSIONES

51


Resultado Presupuestario por ProgramasEjercicio 2013


Programas Ordinarios Ingresos Gastos Resultado

1. Cuotas de Instituciones Miembros 2.879.6963. Subvenciones 53.4604. Ingresos patrimoniales 127.9195. Enajenación de inversiones reales 29.2026. Otros ingresos 788.047

Ingresos por administración y gestión de programascon financiación específica 331.802

Otros ingresos 19.852

Ingresos por actividades de formación 436.393

1. Formación de recursos humanos 664.7791.1 Másteres Universitarios organizados por la Secretaría

General 569.4571.2-1.7 Cursos de formación especializada 53.5651.8 Cursos de formación en régimen de colaboración 38.5941.9 Otras actividades de formación 3.163

2. Cooperación y asistencia técnica a la modernización dela gestión de los sistemas de Seguridad Social 22.976

2.1 Asesorías técnicas 5.7122.2 Visitas institucionales 17.264

3. Impulso al desarrollo de la Seguridad Social en Iberoamérica 408.6323.3 Apoyo a los procesos de integración regional 31.9833.3.A MERCOSUR 14.8393.3.B COMUNIDAD ANDINA 17.1443.4 Personas Mayores, Dependencia y Servicios Sociales

en Iberoamérica 33.1193.5 Convenio Multilateral Iberoamericano de Seguridad

Social 47.8553.6 Proyecto EUROsociAL 9.3353.7 Centro Iberoamericano para la Autonomía Personal y

Ayudas Técnicas 63.7903.8 Impulso de las Políticas de Seguridad y Salud

en el Trabajo 222.5504. Estudios, debate e investigación 136.877

4.1 Reuniones y conferencias 136.0924.2 Comisiones técnicas 785

5. Órganos estatutarios. Relaciones con otros organismos.Información y publicaciones 100.092

5.1 Órganos estatutarios 76.4885.3 Información y publicaciones 23.604

52


6. Servicios Generales 1.309.7906.1 Secretaría General 533.9816.2 Centros Regionales y Delegaciones Nacionales 775.809

SUBTOTAL Programas Ordinarios 3.878.324 2.643.146 1.235.178

Programas con Financiación Específica Ingresos Gastos Resultado1. Formación de recursos humanos 4.410.648 3.956.399 454.249

1.2-1.7 Cursos de formación especializada 465.944 419.001 46.9431.8 Cursos de formación en régimen de colaboración 3.944.704 3.537.398 407.306

2. Cooperación y asistencia técnica a la modernizaciónde la gestión de los sistemas de Seguridad Social 702.515 693.536 8.979

2.1 Asesorías técnicas 702.515 693.536 8.9793. Impulso al desarrollo de la Seguridad Social en Iberoamérica 1.091.890 1.032.089 59.801

3.3 Apoyo a los procesos de integración regional 323.379 323.379 -3.3.A MERCOSUR 323.379 323.379 -3.4 Personas Mayores, Dependencia y Servicios Sociales

en Iberoamérica 138.580 138.580 -3.5 Convenio Multilateral Iberoamericano de Seguridad

Social 206.482 206.482 -3.7 Centro Iberoamericano para la Autonomía Personal y

Ayudas Técnicas 135.364 130.610 4.7543.8 Impulso de las Políticas de Seguridad y Salud

en el Trabajo 275.561 220.514 55.0473.9 Equidad de Género en los Sistemas de Seguridad Social 12.524 12.524 -

4. Estudios, debate e investigación 99.128 54.200 44.9284.1 Reuniones y conferencias 99.128 54.200 44.928

5. Órganos estatutarios. Relaciones con otros organismos.Información y publicaciones 20.807 20.807 -

5.2 Relaciones con otros organismos 20.807 20.807 -

SUBTOTAL Programas con Financiación Específica 6.324.988 5.757.031 567.957

TOTAL Ejecución Presupuestaria Ejercicio 2013 10.203.312 8.400.177 1.803.135

Cuando en su momento se presente la liquidación definitiva del bienio 2013 -2014,se ofrecerá un mayor detalle del resultado presupuestario por programas, iniciandode esta manera una línea de mayor transparencia en la rendición de cuentas por parte dela Organización.

53


IIIAvancede la EjecuciónPresupuestariadel Ejercicio 2014a 30.06.2014

III.1 Avance de la Ejecución Presupuestaria de Recursos

III.2 Avance de la Ejecución Presupuestaria de Gastos

III.3 Conclusiones

54


El Comité Permanente de la Organización, en su reunión celebrada en Montevideo(Uruguay) el 9 de Marzo de 2012, aprobó el presupuesto de la Organización parael ejercicio 2014, dentro del bienio 2013-2014, por un importe nivelado en ingresos ygastos de 4.258.723 US$.

Conforme a tal decisión, los recursos previstos para la cobertura financiera delos gastos de la Organización para el ejercicio 2014, presentaban la siguientedesagregación:

PRESUPUESTO DEL EJERCICIO 2014





Enajenación de inversiones reales - -


TOTALES 4.258.723 US$ 100,00%

Tomando en consideración los distintos Centros de gestión económicade la Organización, la precedente presentación ofrecía el siguiente desglose:

SecretaríaGeneral

Centro deArgentina

Centro deBolivia

Centro deChile

Centro deColombia

Centro deCosta Rica


Aportaciones confinalidad específica 358.169 1.377.217 - - - -


Ingresos patrimoniales 2.730 - - - 255 -

Enajenación deinversiones reales - - - - - -

Otros ingresos 257.485 - 44.320 3.800 - -

TOTALES 2.288.948 1.593.767 84.520 60.955 104.283 126.250


III.1. AVANCE DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIADE RECURSOS 2014 A 30.06.2014

55


La efectiva ejecución presupuestaria desarrollada durante el primer semestredel ejercicio 2014, se eleva a 3.632.043 US$, conforme al siguiente detalle:

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL EJERCICIO 2014 A 30.06.2014

Cuotas de Instituciones miembros 483.115 US$ 13,30%




Enajenación de inversiones reales 106 US$ 0,01%


TOTALES 3.632.043 US$ 100,00%

En detalle por Centros gestores, la desagregación resulta como sigue:

SecretaríaGeneral

Centro deArgentina

Centro deBolivia

Centro deChile

Centro deColombia

Centro deCosta Rica

Cuotas de Institucionesmiembros 129.163 105.781 3.600 24.073 160.512 59.986

Aportaciones confinalidad específica 190.163 2.305.467 - - 215.112 -


Ingresos patrimoniales 2.736 88.869 - - 273 1

Enajenación deinversiones reales - - - - 106 -

Otros ingresos 229.540 80.931 9.999 - 2 1

TOTALES 551.602 2.581.048 13.599 24.073 376.005 85.716


56


La relación del volumen de recursos efectivamente realizados con las previsionespresupuestarias iniciales, es del 85,28%, debido principalmente a las aportaciones confinalidad específica, de acuerdo con el siguiente detalle:

Presupuesto 2014Realizado 2014

a 30.06.2014 % de Ejecución

Cuotas de Instituciones miembros 2.169.747 US$ 483.115 US$ 22,27%

Aportaciones con finalidad específica 1.735.386 US$ 2.710.742 US$ 156,20%

Subvenciones 45.000 US$ 25.728 US$ 57,17%

Ingresos patrimoniales 2.985 US$ 91.879 US$ 3.078,02%

Enajenación de inversiones reales - 106 US$ -

Otros ingresos 305.605 US$ 320.473 US$ 104,87%

TOTALES 4.258.723 US$ 3.632.043 US$ 85,28%

A continuación se lleva a cabo un análisis detallado de cada componente y Centro,en relación con las previsiones iniciales.

57


1. Ejecución por "Cuotas de Instituciones miembros"

Es el segundo de los epígrafes de mayor importancia relativa de los recursos.

Para el ejercicio de referencia, el volumen de cuotas de las Instituciones miembros, fuepresupuestado, al igual que en el ejercicio anterior, en 2.169.747 US$.

La recaudación efectiva total en concepto de cuotas de Instituciones miembros duranteel primer semestre del ejercicio, corrientes o en deuda anterior, alcanza 483.115 US$,que representa el 22,27% del total presupuestado por este concepto.

A diferencia de ejercicios anteriores, el cobro de las cuotas de afiliación del ejerciciomuestra un significativo retraso, tal y como se puede apreciar asimismo en el Anexo IIal presente Informe en el que se presenta la situación individualizada de cada unade las Instituciones miembros, expresada en dólares USA y valorada al tipo de cambioreal aplicado en el momento del cobro de cada una de las cuotas. Todo ello, con objeto deeliminar el efecto de la variación de los tipos de cambio respecto al dólar USA que ha sidoespecialmente significativa en el primer semestre del ejercicio en el caso del euro ydel peso argentino.

El segundo semestre del ejercicio presenta una mejora significativa en el ritmo del cobrode cuotas de Instituciones miembros, por lo que en el Anexo III se acompaña asimismola situación individualizada de cada una de las Instituciones miembros a 31.10.2014.

La Organización contaba a 30.06.2014 con 152 miembros correspondientesa 22 países, siendo su distribución por países la siguiente :

Argentina 35 miembrosBolivia 3 miembrosBrasil 11 miembrosChile 18 miembrosColombia 19 miembrosCosta Rica 5 miembrosCuba 1 miembroEcuador 3 miembrosEspaña 20 miembrosGuatemala 1 miembroGuinea Ecuatorial 1 miembroHonduras 6 miembrosMéxico 2 miembrosNicaragua 2 miembrosPanamá 2 miembrosParaguay 7 miembrosPerú 4 miembrosPortugal 2 miembros

58


2. Ejecución por "Aportaciones con finalidad específica"

Es el concepto de mayor importancia relativa de los recursos, representando un 74,63%del total de recursos ejecutados durante el primer semestre del ejercicio 2014.

En su conjunto, esta rúbrica ha producido unos ingresos de 2.710.742 US$ quecorresponden a la Secretaría General y a los Centros de Argentina y Colombia y queexplican en buena medida la desviación al alza habida en la ejecución presupuestariadel total de recursos de la Organización durante el primer semestre del ejercicio 2014.

En el Centro de Argentina recoge principalmente la aportación realizada porla Superintendencia de Riesgos del Trabajo (SRT) con motivo del Plan de CapacitaciónIntegral para los Agentes del Estado Nacional Argentino en el marco del Programade Regularización de las Condiciones de Salud y Seguridad en el Trabajo en OrganismosPúblicos, así como la realización de un curso de capacitación a los empleadosde la Superintendencia bajo la modalidad de Curso Concurso . Incluye asimismola financiación recibida de la Administración Nacional de la Seguridad Social (ANSES)para dar continuidad a las actividades de puesta en práctica del Acuerdo Multilateralde Seguridad Social del MERCOSUR, su Reglamento Administrativo y demás normascomplementarias. Registra igualmente los recursos aportados por el Ministerio de Ciencia,Tecnología e Innovación Productiva (MINCyT) para el servicio de co nsultoría en materiade Dinámica de la Innovación y el Empleo en el Sector Manufacturero, así comode la Superintendencia de Riesgos del Trabajo (SRT) para la realización de una Encuestaa Hogares de Asalariados Agrarios sobre Empleo, Protección Social, Sa lud y Condicionesde Trabajo.

En el Centro de Colombia los ingresos ejecutados en esta rúbrica correspondeníntegramente a aportaciones recibidas del Ministerio del Trabajo en el marco de variosconvenios, entre los que destacan el suscrito para la Capaci tación, Inducción,Reinducción y Entrenamiento en Temas Necesarios para el Desarrollo de Competenciasen la Gestión de la Seguridad Social de los Servidores Públicos del Ministerio yel correspondiente a la prestación de una asesoría técnica para el Diseño eImplementación de Metodologías y Herramientas para Estandarizar los Procesosde Afiliación al Sistema General de Seguridad Social dirigidos a Poblaciones y Sectorescon Mayor Informalidad Laboral. Recogen asimismo los fondos aportados por el Ministeriodel Trabajo para la Revisión, Ajuste y Difusión del Plan Nacional de Seguridad y Saluden el Trabajo 2013-2017, de conformidad con los resultados de la II Encuesta Nacionalde Condiciones de Seguridad y Salud en el Trabajo en el Sistema General de RiesgosLaborales.

República Dominicana 5 miembrosEl Salvador 1 miembroUruguay 3 miembrosVenezuela 1 miembro

59


En el caso de la Secretaría General los ingresos en esta rúbrica correspondenprincipalmente a la financiación por parte de la Agencia Española de CooperaciónInternacional para el Desarrollo (AECID) para el Programa para el Empleo de Personascon Discapacidad en Latinoamérica. Representan asimismo los fondos recibidosde la AECID, a través de la Secretaría General Iberoamericana (SEGIB), para actividadesde apoyo al proceso de ratificación del Convenio Multilateral Iberoamericano de SeguridadSocial y su Acuerdo Administrativo, así como para reuniones y trabajos desarrolladospor el Comité Técnico Administrativo del Convenio. Comprenden asimismo la aportaciónefectuada por parte de la AECID, a través de la SEGIB, para la realización de un Tallersobre Género y Seguridad Social, así como los recursos recibidos de varias Institucionesen el marco del Programa Iberoamericano de Cooperación sobre la Situaciónde los Adultos Mayores en la Región.

Todos estos recursos son finalistas y se destinan a los gastos que originanlas actividades de los programas correspondientes donde aparecen detallados.

3. Ejecución por "Subvenciones"

Se contabiliza un ingreso total de 25.728 US$ que corresponde al Centro de CostaRica. Representa la aportación efectuada por el Gobierno de la República de Costa Ricapara el sostenimiento del Centro, que en otros casos se realiza mediante fórmulasdiferentes (aportaciones en especie, cesión de medios, etc.).

4. Ejecución por "Ingresos patrimoniales"

Los ingresos patrimoniales obtenidos por la Organización han ascendido a 91.879 US$,correspondiendo mayoritariamente al Centro de Argentina. Representan los interesesgenerados por las inversiones financieras temporales realizadas por dicho Centro pararentabilizar los excedentes de tesorería de programas con financiación específicafinalizados en ejercicios anteriores o en proceso de ejecución .

5. Ejecución por "Enajenación de inversiones reales"

Esta rúbrica registra un ingreso por importe de 106 US$ que corresponde a la ventade mobiliario y un equipo informático por renovación en el Centro de Colombia.

60


6. Ejecución por "Otros ingresos”

Recoge partidas de ingreso derivadas de la celebración de actividades de formaciónde recursos humanos, así como otros ingresos procedentes de prestaciónde servicios diversos, como es la administración y gestión de determinados programascon financiación específica, inicialmente presupuestados en 305.605 US$ y finalmenteejecutados en 320.473 US$ durante el primer semestre del ejercicio 2014.

Los ingresos por actividades de formación ascienden a 244.097 US$, siendola Secretaría General quien registra mayor importe por este concepto. Dichos ingresoscorresponden a los derechos de inscripción de los Másteres Universitarios en Dirección yGestión de los Sistemas de Seguridad Social, Prevención y Protección de RiesgosLaborales, Dirección y Gestión de Servicios de Salud y Dirección y Gestión de Planes yFondos de Pensiones, todos ellos impartidos conjuntamente con la Universidad de Alcalá.

Los ingresos por servicios y otros por importe de 76.376 US$ recogen principalmentelos obtenidos en el Centro de Argentina por la gestión y administración de los Conveniossuscritos con la Superintendencia de Riesgos del Trabajo (SRT) con motivo del Plande Capacitación Integral para los Agentes del Estado Nacional Argentino en el marcodel Programa de Regularización de las Condiciones de Salud y Seguridad en el Trabajoen Organismos Públicos, así como para la realización de una Encuesta a Hogaresde Asalariados Agrarios sobre Empleo, Protección Social, Salud y Condicionesde Trabajo.

61


Avance de la Ejecución Presupuestaria de RecursosEjercicio 2014 a 30.06.2014

62


Avance de la Ejecución Presupuestaria del Ejercicio 2014 a 30.06.2014






1. Cuotas de Instituciones miembros 2.169.747 483.115 22,27%


3. Subvenciones 45.000 25.728 57,17%


5. Enajenación de inversiones reales - 106 -

6. Otros ingresos 305.605 320.473 104,87%

TOTALES 4.258.723 3.632.043 85,28%

63








1. Cuotas de Instituciones miembros 1.670.564 129.163 7,73%

2. Aportaciones con finalidad específica 358.169 190.163 53,09%


4. Ingresos patrimoniales 2.730 2.736 100,22%


6. Otros ingresos 257.485 229.540 89,15%

TOTALES 2.288.948 551.602 24,10%

64











4. Ingresos patrimoniales - 88.869 -



TOTALES 1.593.767 2.581.048 161,95%

65













6. Otros ingresos 44.320 9.999 22,56%

TOTALES 84.520 13.599 16,09%

66













6. Otros ingresos 3.800 - 0,00%

TOTALES 60.955 24.073 39,49%

67









2. Aportaciones con finalidad específica - 215.112 -


4. Ingresos patrimoniales 255 273 107,06%

5. Enajenación de inversiones reales - 106 -

6. Otros ingresos - 2 -

TOTALES 104.283 376.005 360,56%

68










3. Subvenciones 45.000 25.728 57,17%

4. Ingresos patrimoniales - 1 -


6. Otros ingresos - 1 -

TOTALES 126.250 85.716 67,89%

69


La ejecución presupuestaria de gastos del ejercicio 2014 se presenta en su dobleclasificación, económica y funcional.

Las dotaciones presupuestarias autorizadas, según se atienda a la naturalezaeconómica de las mismas o a su desagregación funcional, presentan el siguientepormenor:

PRESUPUESTO DEL EJERCICIO 2014Por funciones







TOTALES 4.258.723 US$ 100,00%


Gastos de personal 1.003.871 US$ 23,57%




TOTALES 4.258.723 US$ 100,00%

III.2. AVANCE DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIADE GASTOS 2014 A 30.06.2014

70


Tomando en consideración los distintos Centros de gestión económica dela Organización, los anteriores datos se distribuyen así:

Por funciones

SecretaríaGeneral

Centro deArgentina

Centro deBolivia

Centro deChile

Centro deColombia

Centro deCosta Rica


406.529 1.093.200 38.182 - 13.412 39.237


70.897 6.948 14.286 5.838 11.720 -


1.009.290 392.738 - - 9.270 6.043


79.551 12.418 - 23.368 21.086 21.612


249.797 19.360 8.996 13.975 19.504 27.598


TOTALES 2.288.948 1.593.767 84.520 60.955 104.283 126.250


SecretaríaGeneral

Centro deArgentina

Centro deBolivia

Centro deChile

Centro deColombia

Centro deCosta Rica



466.500 87.598 3.100 2.300 7.900 12.350


1.079.329 1.443.824 27.892 6.346 39.663 74.500

Inversiones reales 2.250 - - - - 1.300

TOTALES 2.288.948 1.593.767 84.520 60.955 104.283 126.250


71


La ejecución presupuestaria de los gastos de la Organización durante el primersemestre del ejercicio 2014 se eleva a 3.938.518 US$, según se detalla a continuación:

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA 2014 A 30.06.2014

Por funciones



Impulso al desarrollo de la Seguridad Social en Iberoamérica 532.221 US$ 13,51%




TOTALES 3.938.518 US$ 100,00%


Gastos de personal 504.179 US$ 12,80%




TOTALES 3.938.518 US$ 100,00%

72


Tomando en consideración los distintos Centros de gestión económicade la Organización, los anteriores datos agregados admiten el siguiente detalle:

Por funciones

SecretaríaGeneral

Centro deArgentina

Centro deBolivia

Centro deChile

Centro deColombia

Centro deCosta Rica


23.314 1.604.785 10.057 - 129.096 2.840


8.562 521.170 - - 72.443 -


216.293 300.607 - - 13.894 1.427


21.229 26.518 1.844 2.629 8.290 7.260


11.040 7.627 - - - -

Servicios Generales (*) 498.664 (*) 283.342 (*) 48.299 (*) 26.878 (*) 48.082 (*) 42.328

TOTALES 779.102 2.744.049 60.200 29.507 271.805 53.855(*) Pendiente de imputación a los respectivos programas hasta el cierre definitivo del ejercicio.


SecretaríaGeneral

Centro deArgentina

Centro deBolivia

Centro deChile

Centro deColombia

Centro deCosta Rica



132.461 75.222 7.138 2.579 17.700 8.585


231.350 2.473.035 12.188 2.744 239.887 27.449

Inversiones reales 3.361 175.161 19.848 - 4.838 793

TOTALES 779.102 2.744.049 60.200 29.507 271.805 53.855


73


Los gastos realizados durante el primer semestre del ejercicio 2014 registrandesviaciones significativas en determinados epígrafes y funciones debidofundamentalmente a la realización de programas surgidos con posterioridada la formulación del Presupuesto Inicial y el Plan de Actividades, la mayoría de los cualeshan sido financiados con aportaciones con finalidad específica procedentes de variosOrganismos e Instituciones. Algunas desviaciones se deben asimismo a las variacionesexperimentadas en el tipo de cambio del dólar USA desde el momento de la elaboración yaprobación del presupuesto hasta su posterior ejecución y conversión de la ejecuciónpresupuestaria al tipo de cambio vigente al cierre del ejercicio . Las desviacionesregistradas en ningún caso afectan a los gastos ordinarios de la Organización, los cualesse han ejecutado ajustándose a las dotaciones presupuestarias inicialmente previstas,así como a la ejecución presupuestaria de recursos del ejercicio.

Los gastos realizados durante el primer semestre del ejercicio 2014 representanel 92,48% del total presupuestado, con el siguiente desglose:

Por funciones

Formación de recursos humanos 111,29%

Cooperación y asistencia técnica a la modernización de la gestión de los sistemasde Seguridad Social

548,98%

Impulso al desarrollo de la Seguridad Social en Iberoamérica 37,55%

Estudios, debate e investigación 42,88%

Órganos estatutarios. Relaciones con otros Organismos. Información ypublicaciones

5,50%

Servicios Generales 147,17%


Gastos de personal 50,22%

Gastos de desplazamiento 42,03%

Servicios exteriores, tributos, gastos financieros y otros 111,79%

Inversiones reales 5.746,51%

74


Descendiendo en detalle a la ejecución presupuestaria llevada a cabo durante el primersemestre del ejercicio 2014, en su vertiente funcional, puede señalarse:

1. "Formación de recursos humanos"

Esta actividad absorbe el 44,94% del gasto realizado que básicamente está constituidopor los derivados de la celebración de Másteres, cursos de especialización y cursos deformación en régimen de colaboración con otras entidades educativas, comprendiendoretribuciones del profesorado, material didáctico, becas, gastos de desplazamiento,envíos, comunicaciones, etc.

El gasto imputado a esta función corresponde fundamentalmente a la SecretaríaGeneral y a los Centros de Argentina y Colombia.

En el caso de los Másteres Universitarios organizados por la Secretaría Generalen colaboración con la Universidad de Alcalá, los gastos corresponden a una nuevaedición de los Másteres en Dirección y Gestión de los Sistemas de Seguridad Social,Prevención y Protección de Riesgos Laborales, Dirección y Gestión de Servicios de Saludy Dirección y Gestión de Planes y Fondos de Pensiones.

Resultan especialmente destacables los gastos correspondientes a los cursosde formación desarrollados por el Centro de Argentina en el marco del Plande Capacitación Integral para los Agentes del Estado Nacional Argentinodentro del Programa de Regularización de las Condiciones de Salud y Seguridaden el Trabajo en Organismos Públicos, así como el curso de capacitación impartidoa los empleados de la Superintendencia de Riesgos de l Trabajo (SRT) bajo la modalidadde Curso Concurso. En el Centro de Colombia los gastos imputados a esta funcióncorresponden a la formación de funcionarios del Ministerio del Trabajo en el marcodel Convenio para la Capacitación, Inducción, Reinducción y Entrenamiento en TemasNecesarios para el Desarrollo de Competencias en la Gestión de la Seguridad Socialde los Servidores Públicos de dicho Ministerio. Estos programas cuentan con ingresospor aportaciones con finalidad específica en el apartado correspondiente de la ejecuciónpresupuestaria de recursos.

El gasto imputado a esta función comprende asimismo las actividades desarrolladasen los Centros de Bolivia y Costa Rica mediante la impartición de varios cursosde formación especializada.

III.2.1.Análisis del Avance de la EjecuciónPresupuestaria de Gastos por Funciones2014 a 30.06.2014

75


2. "Cooperación y asistencia técnica a la modernización de la gestiónde los sistemas de Seguridad Social"

Este apartado, que absorbe el 15,29% de los gastos, incluye la realización de asesoríastécnicas y el coste de las visitas institucionales y ha correspondido a la Secretaría Generaly a los Centros de Argentina y Colombia.

Los gastos en Asesorías Técnicas, que representan el 98,18% del conjuntode la actividad, corresponden principalmente al Centro de Argentina por la realizaciónde varios programas de consultoría en materia de seguridad social y coberturaprevisional. Resultan especialmente destacables en este apartado la realización de unaEncuesta a Hogares de Asalariados Agrarios sobre Empleo, Protección Social, Salud yCondiciones de Trabajo por encargo de la Superintendencia de Riesgos del Trabajo(SRT), así como la prestación de un servicio de consultoría al Ministerio de Ciencia,Tecnología e Innovación Productiva (MINCyT) en materia de Dinámica de la Innovación yel Empleo en el Sector Manufacturero. En el Centro de Colombia los gastos imputadosa este apartado corresponden a una asesoría técnica para el Diseño e Implementaciónde Metodologías y Herramientas para Estandarizar los Procesos de Afiliación al SistemaGeneral de Seguridad Social dirigidos a Poblaciones y Sectores con Mayor InformalidadLaboral. La mayoría de estos programas cuentan con ingresos por aportacionescon finalidad específica en el apartado correspondiente de la ejecución presupuestariade recursos.

El coste de las Visitas Institucionales, que representa el 1,82% del total de la función,comprende la realización de varias visitas de intercambio de experiencias entreInstituciones en la Secretaría General y el Centro de Argentina.

3. "Impulso al desarrollo de la Seguridad Social en Iberoamérica"

El gasto imputado a dicha función representa el 13,51% del gasto total ejecutadodurante el primer semestre del ejercicio y comprende en su mayoría programasfinanciados total o parcialmente con aportaciones con finalidad específica que figur anen el apartado correspondiente de la ejecución presupuestaria de recursos.

El mayor gasto lo registra el apartado correspondiente a programas de Apoyoa los Procesos de Integración Regional que refleja en el Centro de Argentina los trabajosdesarrollados para dar continuidad a las actividades de puesta en práctica del AcuerdoMultilateral de Seguridad Social del MERCOSUR, su Reglamento Administrativo y demásnormas complementarias, así como los servicios prestados en el marco del proyectoProtocolo Regional sobre Epidemiología en Zona de Frontera.

El apartado del Centro Iberoamericano de Autonomía Personal y Ayudas Técnicas(CIAPAT) recoge en el Centro de Argentina los gastos derivados de las actividadesdesarrolladas por la delegación del CIAPAT en Buenos Aires.

76


Esta función comprende igualmente el apartado de Personas Mayores, Dependencia yServicios Sociales en Iberoamérica, cuya ejecución corresponde íntegramentea la Secretaría General. Dicho apartado recoge los gastos incurridos con motivode las actividades del Programa para el Empleo de Personas con Discapacidaden Latinoamérica, así como del Programa Iberoamericano de Cooperación sobrela Situación de los Adultos Mayores en la Región.

El apartado correspondiente al Convenio Multilateral Iberoame ricano de SeguridadSocial comprende fundamentalmente en la Secretaría General los gastos incurridoscon motivo de las actividades de apoyo del proceso de ratificación del Convenio ysu Acuerdo Administrativo, así como de las reuniones del Comité Técnico A dministrativodel Convenio.

El apartado de programas de Impulso de las Políticas de Seguridad y Saluden el Trabajo refleja en la Secretaría General los trabajos de desarrollo de la II EstrategiaIberoamericana de Seguridad y Salud en el Trabajo (EISST) correspondiente al período2015-2020. En el Centro de Colombia recoge los gastos incurridos para la realizaciónde una Revisión, Ajuste y Difusión del Plan Nacional de Seguridad y Salud en el Trabajo2013-2017, de conformidad con los resultados de la II Encuesta Nacional de Condicionesde Seguridad y Salud en el Trabajo en el Sistema General de Riesgos Laborales.

Por último, el gasto imputado a esta función en la Secretaría General correspondea la impartición de un Taller sobre Género y Seguridad Social, así como a los trabajosde actualización de una nueva edición del Banco de Información de los Sistemasde Seguridad Social Iberoamericanos (BISSI).

4. "Estudios, debate e investigación"

El peso específico de esta actividad asciende al 1,72% del gasto realizadodurante el primer semestre del ejercicio 2014.

El gasto imputado a esta función corresponde íntegramente a programas de Reunionesy Conferencias, en cuya ejecución han participado la Secretaría General y todoslos Centros Regionales y Delegaciones Nacionales. Resulta especialmente destacableen este apartado la celebración de la Reunión de Planeación Estratégica realizadaen el mes de Marzo de 2014 en Cartagena de Indias (Colombia) para la elaboracióndel borrador del Plan Estratégico de la OISS para e l período 2014-2018.

5. "Órganos estatutarios. Relaciones con otros Organismos.Información y publicaciones"

Dicha función representa el 0,48% del gasto total realizado durante el primer semestredel ejercicio 2014.

77


El apartado Órganos Estatutarios registra el 35,95% del total de la función ycorresponde a los gastos derivados de la celebración de la reunión del Comité Regionaldel Cono Sur en el mes de Abril de 2014, que ha contado con la asistenciade la Secretaria General de la Organización.

El apartado de Relaciones con Otros Organismos, que representa el 32,31% del totalde la función, comprende en el Centro de Argentina el coste del funcionamientode la Oficina de la Asociación Internacional de la Seguridad Social (AISS) en Argentina,ubicada en el Centro Regional de la OISS y financiada con recursos aportadospor la Administración Nacional de la Seguridad Social (ANSES) de Argentina.

El apartado de Información y Publicaciones absorbe el 31,74% de la función ycorresponde íntegramente a la Secretaría General donde recoge el coste de alojamiento,actualización y mantenimiento de la página Web de la OISS.

6. "Servicios Generales"

Este apartado ha soportado, de acuerdo con su denominación, los gastos derivadosdel sostenimiento de la Organización. Representa el 24,06% del total de gastos realizadosdurante el primer semestre del ejercicio 2014, teniendo en cuenta que la imputaciónde gastos comunes o indiferenciados en medios personales y materiales parael desarrollo de las actividades de la Organización se realizará al cierre del ejercicio,distribuyéndolos entre las distintas funciones y programas de acuerdo con su dedicaciónefectiva a las mismas.

Se incluyen los distintos centros estructurales existentes en la Organización:la Secretaría General y los Centros Regionales y Delegaciones Nacionales.

Respecto al total de la función, la Secretaría General absorbe el 52,62%,correspondiendo el restante 47,38% a los Centros de Argentina, Bolivia, Chile, Colombia yCosta Rica.

78


En cuanto a la presentación de gastos por categorías económicas, la ejec ución presentael siguiente pormenor:

1. "Gastos de personal"

Representa el 12,80% del gasto realizado durante el primer semestre del ejercicio 2014.

El régimen retributivo del personal de la Organización no ha sufrido durante el primersemestre del ejercicio 2014 variaciones significativas en su composición. En cuanto a suscuantías, se han mantenido las establecidas para los ejercicios 2009, 2010, 2011, 2012 y2013 considerando la situación de crisis económica a nivel internacional.

2. "Gastos de desplazamiento"

Este capítulo de gastos que representa el 6,19% del total, se correspondecon los gastos de viaje y manutención tanto del personal propio de la Organización, comode los colaboradores externos que participan en las actividades de la misma .

3. "Servicios exteriores, tributos, gastos financieros y otros”

Este capítulo absorbe el 75,83% del gasto total y corresponde a servicios deprofesionales y colaboradores, material de oficina y suministros, arrendamientos,reparaciones, comunicaciones y locomoción, transportes y seguros, publicaciones, gastosde representación, gastos financieros y tributos.

Las desviaciones al alza registradas en determinados epígrafes de este capítulose deben principalmente a los gastos incurridos en los Centros de Argentina y Colombiacon motivo de la ejecución de programas no previstos en el presupuesto i nicialdel ejercicio y financiados con aportaciones con finalidad específica.

III.2.2.Análisis del Avance de la EjecuciónPresupuestaria de Gastos por CategoríasEconómicas 2014 a 30.06.2014

79


4. "Inversiones reales"

Este capítulo, que absorbe el 5,18% del gasto total, corresponde principalmenteal epígrafe Otro inmovilizado inmaterial que recoge en el Centro de Argentina los gastosincurridos para el acondicionamiento del edificio en el que se ubica la sede del CentroRegional.

El epígrafe Elementos de transporte registra la adquisición de un ve hículo en el Centrode Bolivia.

El capítulo incluye asimismo las habituales dotaciones o de reposición de Mobiliario yOtras instalaciones, la renovación de Equipos para proceso de información yla adquisición de Aplicaciones informáticas en la Secretaría General y los Centrosde Argentina, Bolivia, Colombia y Costa Rica.

80


Avance de la Ejecución Presupuestaria de GastosVersión Funcional

Ejercicio 2014 a 30.06.2014

81


Avance de la Ejecución Presupuestaria del Ejercicio 2014 a 30.06.2014Presupuesto de Gastos (Versión Funcional)






General 392.672 20.117 5,12%1.2-1.7 Cursos de formación especializada 78.188 142.739 182,56%1.8 Cursos de formación en régimen de colaboración 1.110.970 1.606.662 144,62%1.9 Otras actividades de formación 8.730 574 6,58%


2.1 Asesorías técnicas 63.787 591.200 926,83%2.2 Visitas institucionales 45.902 10.975 23,91%


Social Iberoamericanos - 24.254 -3.3 Apoyo a los procesos de integración regional 250.994 188.482 75,09%3.3.A MERCOSUR 229.699 188.482 82,06%3.3.B COMUNIDAD ANDINA 21.295 - 0,00%3.3.C COCISS - - -3.4 Personas Mayores, Dependencia y Servicios Sociales


Social 279.914 59.208 21,15%3.7 Centro Iberoamericano para la Autonomía Personal y



4. Estudios, debate e investigación 158.035 67.770 42,88%4.1 Reuniones y conferencias 112.319 67.770 60,34%4.2 Comisiones técnicas 9.442 - 0,00%4.3 Otras actividades de estudio e investigación 36.274 - 0,00%


5.1 Órganos estatutarios 235.454 6.710 2,85%5.2 Relaciones con otros organismos 18.239 6.031 33,07%5.3 Información y publicaciones 85.537 5.926 6,93%

6. Servicios Generales 643.868 947.593 147,17%6.1 Secretaría General 472.884 498.664 105,45%6.2 Centros Regionales y Delegaciones Nacionales 170.984 448.929 262,56%

TOTALES 4.258.723 3.938.518 92,48%

82








General 392.672 20.117 5,12%1.2-1.7 Cursos de formación especializada - 1.320 -1.8 Cursos de formación en régimen de colaboración 13.857 1.877 13,55%1.9 Otras actividades de formación - - -


2.1 Asesorías técnicas 42.553 182 0,43%2.2 Visitas institucionales 28.344 8.380 29,57%


Social Iberoamericanos - 24.254 -3.3 Apoyo a los procesos de integración regional 12.025 - 0,00%3.3.A MERCOSUR - - -3.3.B COMUNIDAD ANDINA 12.025 - 0,00%3.3.C COCISS - - -3.4 Personas Mayores, Dependencia y Servicios Sociales


Social 273.871 53.605 19,57%3.8 Impulso de las Políticas de Seguridad y Salud


4. Estudios, debate e investigación 79.551 21.229 26,69%4.1 Reuniones y conferencias 45.193 21.229 46,97%4.2 Comisiones técnicas - - -4.3 Otras actividades de estudio e investigación 34.358 - 0,00%


5.1 Órganos estatutarios 147.937 5.114 3,46%5.2 Relaciones con otros organismos 18.239 - 0,00%5.3 Información y publicaciones 83.621 5.926 7,09%

6. Servicios Generales 472.884 498.664 105,45%6.1 Secretaría General 472.884 498.664 105,45%6.2 Centros Regionales y Delegaciones Nacionales - - -

TOTALES 2.288.948 779.102 34,04%

83








General - - -1.2-1.7 Cursos de formación especializada 37.240 - 0,00%1.8 Cursos de formación en régimen de colaboración 1.055.960 1.604.785 151,97%1.9 Otras actividades de formación - - -

2. Cooperación y asistencia técnica a la modernizaciónde la gestión de los sistemas de Seguridad Social 6.948 521.170 7.501,01%

2.1 Asesorías técnicas 6.948 518.575 7.463,66%2.2 Visitas institucionales - 2.595 -


Social Iberoamericanos - - -3.3 Apoyo a los procesos de integración regional 229.699 188.482 82,06%3.3.A MERCOSUR 229.699 188.482 82,06%3.3.B COMUNIDAD ANDINA - - -3.3.C COCISS - - -3.5 Convenio Multilateral Iberoamericano de Seguridad

Social - 4.176 -3.7 Centro Iberoamericano para la Autonomía Personal y


en el Trabajo 10.848 - 0,00%4. Estudios, debate e investigación 12.418 26.518 213,54%

4.1 Reuniones y conferencias 10.644 26.518 249,14%4.2 Comisiones técnicas 1.774 - 0,00%4.3 Otras actividades de estudio e investigación - - -


5.1 Órganos estatutarios 19.360 1.596 8,24%5.2 Relaciones con otros organismos - 6.031 -5.3 Información y publicaciones - - -


TOTALES 1.593.767 2.744.049 172,17%

84








General - - -1.2-1.7 Cursos de formación especializada 29.452 9.483 32,20%1.8 Cursos de formación en régimen de colaboración - - -1.9 Otras actividades de formación 8.730 574 6,58%


2.1 Asesorías técnicas 14.286 - 0,00%2.2 Visitas institucionales - - -

3. Impulso al desarrollo de la Seguridad Social en Iberoamérica - - -3.1 Banco de Información de los Sistemas de Seguridad

Social Iberoamericanos - - -3.3 Apoyo a los procesos de integración regional - - -3.3.A MERCOSUR - - -3.3.B COMUNIDAD ANDINA - - -3.3.C COCISS - - -

4. Estudios, debate e investigación - 1.844 -4.1 Reuniones y conferencias - 1.844 -4.2 Comisiones técnicas - - -4.3 Otras actividades de estudio e investigación - - -

5. Órganos estatutarios. Relaciones con otros organismos.Información y publicaciones 8.996 - 0,00%

5.1 Órganos estatutarios 8.996 - 0,00%5.2 Relaciones con otros organismos - - -5.3 Información y publicaciones - - -


TOTALES 84.520 60.200 71,23%

85







1. Formación de recursos humanos - - -1.1 Másteres Universitarios organizados por la Secretaría

General - - -1.2-1.7 Cursos de formación especializada - - -1.8 Cursos de formación en régimen de colaboración - - -1.9 Otras actividades de formación - - -


2.1 Asesorías técnicas - - -2.2 Visitas institucionales 5.838 - 0,00%

3. Impulso al desarrollo de la Seguridad Social en Iberoamérica - - -3.1 Banco de Información de los Sistemas de Seguridad

Social Iberoamericanos - - -3.3 Apoyo a los procesos de integración regional - - -3.3.A MERCOSUR - - -3.3.B COMUNIDAD ANDINA - - -3.3.C COCISS - - -

4. Estudios, debate e investigación 23.368 2.629 11,25%4.1 Reuniones y conferencias 23.368 2.629 11,25%4.2 Comisiones técnicas - - -4.3 Otras actividades de estudio e investigación - - -




TOTALES 60.955 29.507 48,41%

86








General - - -1.2-1.7 Cursos de formación especializada 11.496 129.096 1.122,96%1.8 Cursos de formación en régimen de colaboración 1.916 - 0,00%1.9 Otras actividades de formación - - -


2.1 Asesorías técnicas - 72.443 -2.2 Visitas institucionales 11.720 - 0,00%


Social Iberoamericanos - - -3.3 Apoyo a los procesos de integración regional 9.270 - 0,00%3.3.A MERCOSUR - - -3.3.B COMUNIDAD ANDINA 9.270 - 0,00%3.3.C COCISS - - -3.8 Impulso de las Políticas de Seguridad y Salud

en el Trabajo - 13.894 -4. Estudios, debate e investigación 21.086 8.290 39,32%

4.1 Reuniones y conferencias 11.502 8.290 72,07%4.2 Comisiones técnicas 7.668 - 0,00%4.3 Otras actividades de estudio e investigación 1.916 - 0,00%


5.1 Órganos estatutarios 17.588 - 0,00%5.2 Relaciones con otros organismos - - -5.3 Información y publicaciones 1.916 - 0,00%


TOTALES 104.283 271.805 260,64%

87








General - - -1.2-1.7 Cursos de formación especializada - 2.840 -1.8 Cursos de formación en régimen de colaboración 39.237 - 0,00%1.9 Otras actividades de formación - - -

2. Cooperación y asistencia técnica a la modernizaciónde la gestión de los sistemas de Seguridad Social - - -

2.1 Asesorías técnicas - - -2.2 Visitas institucionales - - -


Social Iberoamericanos - - -3.3 Apoyo a los procesos de integración regional - - -3.3.A MERCOSUR - - -3.3.B COMUNIDAD ANDINA - - -3.3.C COCISS - - -3.5 Convenio Multilateral Iberoamericano de Seguridad

Social 6.043 1.427 23,61%4. Estudios, debate e investigación 21.612 7.260 33,59%

4.1 Reuniones y conferencias 21.612 7.260 33,59%4.2 Comisiones técnicas - - -4.3 Otras actividades de estudio e investigación - - -




TOTALES 126.250 53.855 42,66%

88


Avance de la Ejecución Presupuestaria de GastosVersión Económica

Ejercicio 2014 a 30.06.2014

89


Avance de la Ejecución Presupuestaria del Ejercicio 2014 a 30.06.2014Presupuesto de Gastos (Versión Económica)





1. Gastos de personal 1.003.871 504.179 50,22%1.0 Sueldos y salarios personal propio 804.683 395.966 49,21%

1.2 Indemnizaciones al personal - 741 -

1.3 Gastos sociales 199.188 107.472 53,96%

2. Gastos de desplazamiento 579.748 243.685 42,03%2.0 De personal propio 259.750 130.640 50,29%


3. Servicios exteriores, tributos, gastos financieros y otros 2.671.554 2.986.653 111,79%3.0 Material de consumo y suministros 266.486 171.547 64,37%

3.1 Arrendamientos 148.910 38.850 26,09%








3.9 Tributos 8.865 1.995 22,50%

4. Inversiones reales 3.550 204.001 5.746,51%4.0 Inmuebles - - -

4.1 Mobiliario 750 1.610 214,67%


4.3 Elementos de transporte - 19.800 -


4.5 Aplicaciones informáticas - 755 -


TOTALES 4.258.723 3.938.518 92,48%

90







1. Gastos de personal 740.869 411.930 55,60%1.0 Sueldos y salarios personal propio 575.662 323.286 56,16%


1.3 Gastos sociales 165.207 88.644 53,66%



3. Servicios exteriores, tributos, gastos financieros y otros 1.079.329 231.350 21,43%3.0 Material de consumo y suministros 94.305 38.504 40,83%

3.1 Arrendamientos 108.550 17.096 15,75%








3.9 Tributos 8.770 575 6,56%

4. Inversiones reales 2.250 3.361 149,38%4.0 Inmuebles - - -

4.1 Mobiliario 750 1.148 153,07%

4.2 Otras instalaciones - 414 -




TOTALES 2.288.948 779.102 34,04%

91









1.3 Gastos sociales 6.096 7.033 115,37%



3. Servicios exteriores, tributos, gastos financieros y otros 1.443.824 2.473.035 171,28%3.0 Material de consumo y suministros 161.596 108.776 67,31%

3.1 Arrendamientos 11.608 2.706 23,31%








3.9 Tributos - - -

4. Inversiones reales - 175.161 -4.0 Inmuebles - - -


4.2 Otras instalaciones - 700 -





TOTALES 1.593.767 2.744.049 172,17%

92









1.3 Gastos sociales 6.096 3.556 58,33%


2.1 De profesionales y colaboradores 800 516 64,50%

3. Servicios exteriores, tributos, gastos financieros y otros 27.892 12.188 43,70%3.0 Material de consumo y suministros 3.400 1.312 38,59%

3.1 Arrendamientos - - -

3.2 Reparaciones, conservación y mantenimiento 2.000 627 31,35%



3.5 Transportes y seguros 1.000 468 46,80%




3.9 Tributos - 1.203 -




4.3 Elementos de transporte - 19.800 -



TOTALES 84.520 60.200 71,23%

93









1.3 Gastos sociales 6.096 3.114 51,08%


2.1 De profesionales y colaboradores - - -

3. Servicios exteriores, tributos, gastos financieros y otros 6.346 2.744 43,24%3.0 Material de consumo y suministros 100 31 31,00%

3.1 Arrendamientos 4.800 2.399 49,98%

3.2 Reparaciones, conservación y mantenimiento 50 - 0,00%

3.3 Comunicaciones y locomoción 950 314 33,05%

3.4 Servicios de profesionales y colaboradores - - -


3.6 Publicaciones, difusión y divulgación 225 - 0,00%

3.7 Otros gastos de funcionamiento 171 - 0,00%

3.8 Gastos financieros 50 - 0,00%

3.9 Tributos - - -

4. Inversiones reales - - -4.0 Inmuebles - - -




4.4 Equipos para proceso de información - - -


TOTALES 60.955 29.507 48,41%

94









1.3 Gastos sociales 6.096 542 8,89%


2.1 De profesionales y colaboradores - 13.630 -

3. Servicios exteriores, tributos, gastos financieros y otros 39.663 239.887 604,81%3.0 Material de consumo y suministros 1.750 22.095 1.262,57%

3.1 Arrendamientos - 6.789 -





3.6 Publicaciones, difusión y divulgación 250 24.073 9.629,20%


3.8 Gastos financieros 250 1.223 489,20%

3.9 Tributos 20 25 125,00%





4.4 Equipos para proceso de información - 4.083 -

4.5 Aplicaciones informáticas - 755 -

TOTALES 104.283 271.805 260,64%

95








1.2 Indemnizaciones al personal - 741 -

1.3 Gastos sociales 9.597 4.583 47,75%


2.1 De profesionales y colaboradores 6.350 - 0,00%

3. Servicios exteriores, tributos, gastos financieros y otros 74.500 27.449 36,84%3.0 Material de consumo y suministros 5.335 829 15,54%

3.1 Arrendamientos 23.952 9.860 41,17%





3.6 Publicaciones, difusión y divulgación - - -

3.7 Otros gastos de funcionamiento 2.790 113 4,05%


3.9 Tributos 75 192 256,00%

4. Inversiones reales 1.300 793 61,00%4.0 Inmuebles - - -




4.4 Equipos para proceso de información 1.300 383 29,46%


TOTALES 126.250 53.855 42,66%

96


Los recursos ejecutados durante el primer semestre del ejercicio 2014 asciendena un total de 3.632.043 US$, que representan el 85,28% del presupuesto inicial, mientrasque la ejecución presupuestaria de gastos se eleva a 3.938.518 US$, que suponenel 92,48% del total presupuestado.

En ambos casos, las desviaciones registradas a 30.06.2014 respecto al presupuestoinicial del ejercicio se deben, fundamentalmente, a la ejecución de programascon financiación específica no contemplados en la programación inicial de actividades.La mayoría de estos programas corresponden a actividades desarrolladas por los CentrosRegionales en el Cono Sur y el Área Andina, principalmente de formación de funcionariosde Instituciones gubernamentales argentinas y colombianas y financiados por las mismas.

Estos programas no figuraban en el presupuesto inicial, en aplicación del principiode prudencia que exige que, tanto el presupuesto inicial, como la ejecucióndel presupuesto del ejercicio se haga en régimen de equilibrio, de modo quelos programas especiales no contemplados en la programación inicial, se lleven a cabosólo si la financiación específica cubre plenamente los gastos que se originen.

Por otra parte, hay que tener en cuenta que el avance de la ejecución presupuestariadel primer semestre del ejercicio 2014 recoge los efectos de las variacionesexperimentadas en el tipo de cambio del dólar USA desde el momento de la elaboración yaprobación del presupuesto hasta su posterior ejecución y conve rsión al tipo de cambiovigente a 30.06.2014, si bien estas diferencias registradas no alteran, de modosignificativo, el equilibrio presupuestario.

Según se aprecia el déficit que registra la ejecución presupuestaria del primer semestredel ejercicio 2014 viene motivado por la desviación en la ejecución presupuestariade recursos de la Organización como consecuencia fundamentalmente del desfasetemporal en el pago de las cuotas de afiliación, la mayoría de las cuales se cobrandurante el segundo semestre del ejercicio. Con objeto de poder enjuiciar adecuadamenteel avance de la ejecución presupuestaria de ingresos por concepto de cuotas, en Anexo sal final del documento se adjunta, además de la situación del cobro de cuotasa 30.06.2014, la correspondiente a 31.10.2014.

Teniendo en cuenta el desfase en la corriente real de cobros y pagos, la Organizaciónprevé la finalización del ejercicio 2014 en régimen de equilibrio presupuestario, al igualque en ejercicios anteriores, habiendo cubierto el déficit temporal a 30.06.2014con el superávit registrado en el ejercicio 2013.

III.3. CONCLUSIONES

97


Seguimientodel Cobro de Cuotasde Instituciones Miembros

ANEXOS

ANEXO I Ejercicio 2013 a 31.12.2013

ANEXO II Ejercicio 2014 a 30.06.2014

ANEXO III Ejercicio 2014 a 31.10.2014

98


AANNEEXXOO II.. SSEEGGUUIIMMIIEENNTTOO DDEELL CCOOBBRROO DDEE CCUUOOTTAASS DDEE IINNSSTTIITTUUCCIIOONNEESS MMIIEEMMBBRROOSS

EEJJEERRCCIICCIIOO 22001133 AA 3311..1122..22001133

Código País / InstituciónDeuda a

31.12.2012Cuota

asignada2013

Cuotacobrada

2013

Deuda a31.12.2013 Observaciones

ARGENTINA

ARG001Ministerio de Trabajo, Empleo ySeguridad Social 0 14.750 14.750 0

ARG002Administración Nacional de la SeguridadSocial (ANSES) 62.400 62.400 124.800 0

ARG003 Superintendencia de Servicios de Salud 0 18.000 0 18.000

ARG004Instituto Nacional de Servicios Socialespara Jubilados y Pensionados (INSSJP) 0 12.000 12.000 0

ARG005Instituto Municipal de Previsión Social deRosario (IPS Rosario) 0 1.200 1.200 0

ARG014

Obra Social para Empleados deComercio y Actividades Civiles(OSECAC) 0 6.000 6.000 0

ARG019

Caja de Previsión Social del Colegio deEscribanos de la Provincia de BuenosAires 0 800 800 0

ARG020Caja de Previsión Social y SeguroMédico de la Provincia de Buenos Aires 0 1.200 1.200 0

ARG026Consejo Federal de Previsión Social(COFEPRES) 4.000 4.000 0 8.000

ARG036Federación Médica de la Provincia deBuenos Aires (FEMEBA) 0 1.200 1.200 0

ARG041Caja de Previsión Social para Abogadosde la Provincia de Buenos Aires 600 2.400 2.200 800

ARG056Federación Médica del ConourbanoBonaerense (FEMECON) 2.400 3.600 6.000 0

ARG070Superintendencia de Riesgosdel Trabajo 0 5.000 5.000 0

ARG073Caja Complementaria de Previsión parala Actividad Docente (CCPAD) 0 4.000 4.000 0

ARG075 Ministerio de Salud 36.000 12.000 36.203 0 Condonación deuda

ARG077Obra Social de Directivos y EmpresariosPequeños y Medianos (OSDEPYM) 334 4.000 4.334 0

ARG078 Obra Social de Dirección (OSDO) 0 4.000 4.000 0

ARG080Unión Obrera de la Construcciónde la Argentina (UOCRA) 0 4.000 4.000 0

ARG081Administración Federal de IngresosPúblicos (AFIP) 0 4.000 4.000 0

ARG082Registro Nacional de Trabajadores yEmpleadores Agrarios (RENATEA) 0 4.000 4.000 0

ARG086Unión de Aseguradoras de Riesgosdel Trabajo (UART) 0 8.000 8.000 0

ARG088Instituto de Previsión Socialde la Provincia de Buenos Aires 0 4.000 4.000 0

99



31.12.2012Cuota

asignada2013

Cuotacobrada

2013


ARG090Instituto de Estadística y Registro dela Industria de la Construcción (IERIC) 0 4.000 4.000 0

ARG091Unión del Personal Civil de la Nación(UPCN) 0 4.000 4.000 0

ARG093

Consejo Profesional de CienciasEconómicas de la Ciudad Autónoma deBuenos Aires 0 4.000 4.000 0

ARG094Secretaría Nacional de Niñez,Adolescencia y Familia (SENNAF) 0 10.000 10.000 0

ARG901Fundación de Estudios parala Salud y la Seguridad Social (FESSS) 0 0 0 0

ARG902 Fundación ISALUD 0 0 0 0

ARG903 Fundación Nuestra Señora del Hogar 0 0 0 0

ARG904 Fundación Rioplatense 0 0 0 0

ARG905Fundación Instituto Latinoamericanode Políticas Sociales (ILAPS) 0 0 0 0

ARG907 Fundación Sanatorio Güemes 0 0 0 0

ARG908Fundación Argentina de Investigacionesde la Seguridad Social (FAISS) 0 0 0 0

ARG909

Unión de Trabajadores del InstitutoNacional de Servicios Sociales paraJubilados y Pensionados (UTINSSJP) 0 4.000 4.000 0

ARG911 MERCER (Argentina) S.A. 2.500 5.000 7.500 0 Modificación cuota

TOTAL INSTITUCIONES ARGENTINA 108.234 211.550 281.187 26.800

BOLIVIA

BOL001 Ministerio de Salud y Deportes0 8.400 8.400 0 Cuota conjunta

BOL002 Autoridad de Fiscalización y ControlSocial de Pensiones (APS)

BOL003 Instituto Nacional de Seguros de Salud(INASES)

0 7.200 7.200 0 Baja 2014

BOL009 Corporación del Seguro Social Militar(COSSMIL)

0 8.400 0 8.400 Baja 2014

BOL012 Seguro Social Universitario Santa Cruz 0 7.200 7.200 0

TOTAL INSTITUCIONES BOLIVIA 0 31.200 22.800 8.400

100



31.12.2012Cuota

asignada2013

Cuotacobrada

2013


BRASIL

BRS001 Ministério da Previdência Social 14.923 65.000 79.923 0

BRS002 Instituto Nacional do Seguro Social (INSS) 5.000 5.000 5.000 5.000

BRS006 Empresa de Tecnologia e Informacõesda Previdência Social (DATAPREV)

0 5.000 5.000 0

BRS009 Serviço Social da Indústria (SESI) 0 5.000 5.000 0

BRS011 Associação Brasileira de Instituiçõesde Previdência e Assistência Estaduais eMunicipais (ABIPEM)

32.000 8.000 0 40.000

BRS012 Associação Gaúcha de Instituiçõesde Previdência Pública (AGIP)

20.000 5.000 0 25.000

BRS013 Superintendência Nacional de PrevidênciaComplementar (PREVIC)

5.000 5.000 10.000 0

BRS901 Associação Nacional dos Servidoresda Previdência e da Seguridade Social(ANASPS)

2.917 5.000 7.917 0 Modificación cuota

BRS903 Fundaçao Petrobras de Seguridade Social(PETROS)

0 12.500 12.500 0

BRS904 Fundaçao dos Economiários Federais(FUNCEF)

0 8.500 8.500 0

BRS908 Associação Nacional de Medicinado Trabalho (ANAMT)

0 5.000 0 5.000 Modificación cuotaBaja 2014

BRS909 Instituto Brasileiro de Direito Previdenciário(IBDP)

0 1.250 0 1.250 Alta 2013

TOTAL INSTITUCIONES BRASIL 79.840 130.250 133.840 76.250

CHILE

CHL001 Ministerio de Trabajo y Previsión Social 0 9.166 9.166 0

CHL002 Superintendencia de Pensiones 0 6.000 6.000 0

CHL003 Asociación Chilena de Seguridad 0 5.000 5.000 0

CHL004 Instituto de Seguridad del Trabajo 0 5.000 5.000 0

CHL005 C.C.A.F. "18 de Septiembre" 0 1.000 1.000 0

CHL006 C.C.A.F. "La Araucana" 0 1.200 1.200 0

CHL007 Mutual de Seguridad de la CámaraChilena de la Construcción

0 3.000 3.000 0

CHL008 C.C.A.F. "Los Héroes" 0 1.200 1.200 0

CHL009 C.C.A.F. "Los Andes" 2.400 2.400 4.800 0

CHL010 C.C.A.F. "Gabriela Mistral" 0 1.000 1.000 0

CHL011 Asociación Gremial de Administradorasde Fondos de Pensiones

0 1.200 1.200 0

CHL014 Superintendencia de Seguridad Social 0 4.000 4.000 0

101



31.12.2012Cuota

asignada2013

Cuotacobrada

2013


CHL015 Instituto de Previsión Social (IPS) 0 6.000 6.000 0

CHL017 Fondo Nacional de Salud (FONASA) 0 6.000 6.000 0

CHL019 Servicio Nacional del Adulto Mayor(SENAMA)

0 4.000 4.000 0

CHL020 Servicio Nacional de la Discapacidad(SENADIS)

0 4.000 0 4.000 Baja 2014

CHL021 Corporación Nacional del Cobre de Chile(CODELCO)

0 6.000 6.000 0 Baja 2014

CHL022 Caja de Previsión de la Defensa Nacional(CAPREDENA)

0 4.000 4.000 0

CHL023 Instituto de Seguridad Laboral (ISL) 0 4.000 4.000 0

CHL901 Corporación de Investigación, Estudio yDesarrollo de la Seguridad Social(CIEDESS)

0 1.155 0 1.155 Modificación cuota

TOTAL INSTITUCIONES CHILE 2.400 75.321 72.566 5.155

COLOMBIA

COL001 Ministerio del Trabajo 0 85.623 85.623 0 Modificación cuota

COL004Caja de Previsión Socialde Comunicaciones (CAPRECOM) 0 1.000 0 1.000

COL012Caja de Compensación Familiar Fenalco(ANDI COMFENALCO) 0 1.000 1.000 0

COL015 Superintendencia del Subsidio Familiar 0 0 0 0

COL024 Superintendencia Nacional de Salud 0 0 0 0

COL027Seguros de Riesgos ProfesionalesSuramericana S.A. (ARL SURA) 0 5.000 5.000 0

COL031Cámara Técnica de RiesgosProfesionales de FASECOLDA 0 5.000 5.000 0

COL037 MERCER (Colombia) Ltda. 0 4.000 4.000 0

COL038 Positiva Compañía de Seguros S.A. 0 5.000 5.000 0

COL039 Procuraduría General de la Nación 0 0 0 0

COL040

Unidad Administrativa Especialde Gestión Pensional y ContribucionesParafiscales de la Protección Social(UGPP) 0 5.000 5.000 0

COL041Centro Integral de Rehabilitaciónde Colombia (CIREC) 0 5.000 0 5.000 Baja 2014

COL042

Asociación de Empresas Gestorasdel Aseguramiento de la Salud(GESTARSALUD) 0 2.500 2.500 0 Alta 2013

COL043Administradora Colombianade Pensiones (COLPENSIONES) 0 10.000 10.000 0 Alta 2013

COL903 Universidad Externado de Colombia 0 2.500 2.500 0

COL904 Defensoría del Pueblo 0 0 0 0

102



31.12.2012Cuota

asignada2013

Cuotacobrada

2013


COL907 Asociación de Profesionales Especialistasen Seguridad Social (APESS)

0 0 0 0

COL911 Fundación Operación Sonrisa Colombia 0 0 0 0

COL914 Universidad “Manuela Beltrán” 0 5.000 5.000 0 Alta 2013

TOTAL INSTITUCIONES COLOMBIA 0 136.623 130.623 6.000

COSTA RICA

CTR001Ministerio de Trabajo y Seguridad Social(MTSS) 5.428 10.000 10.000 5.428

CTR002Caja Costarricense de Seguro Social(CCSS) 0 10.000 10.000 0

CTR007Consejo Nacional de Rehabilitación yEducación Especial (CNREE) 1.000 4.000 4.000 1.000

CTR009Junta de Pensiones y Jubilacionesdel Magisterio Nacional (JUPEMA) 0 12.000 12.000 0

CTR010Consejo Nacional de la Persona AdultaMayor (CONAPAM) 4.000 4.000 0 8.000

TOTAL INSTITUCIONES COSTA RICA 10.428 40.000 36.000 14.428

CUBA

CUB002 Ministerio de Trabajo y Seguridad Social 20.000 10.000 0 30.000

TOTAL INSTITUCIONES CUBA 20.000 10.000 0 30.000

ECUADOR

ECD001 Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social 0 12.500 12.500 0 Modificación cuota

ECD002 Instituto de Seguridad Social de las FuerzasArmadas (ISSFA)

0 5.000 5.000 0 Alta 2013

ECD003 Superintendencia de Bancos y Segurosdel Ecuador

0 5.000 5.000 0

TOTAL INSTITUCIONES ECUADOR 0 12.500 12.500 0

ESPAÑA

ESP001 Ministerio de Asuntos Exteriores yde Cooperación (MAEC)

869.638 869.638 1.739.276 0

ESP002 Instituto Nacional de la Seguridad Social(INSS)

0 101.660 101.660 0

ESP014 Tesorería General de la Seguridad Social(TGSS)

0 101.660 101.660 0

ESP003 Instituto de Mayores y Servicios Sociales(IMSERSO)

0 25.810 25.810 0 Modificación cuota

ESP004 Instituto Social de la Marina (ISM) 0 51.620 51.620 0

103



31.12.2012Cuota

asignada2013

Cuotacobrada

2013


ESP019 Instituto Nacional de Seguridad e Higieneen el Trabajo (INSHT)

0 14.872 14.872 0

ESP007 Asociación de Mutuas de Accidentes deTrabajo (AMAT) y Mutuas de Accidentes deTrabajo y Enfermedades Profesionales

128.662 134.510 0 263.172

ESP026 Asociación para la Prevenciónde Accidentes (APA)

0 6.900 0 6.900

ESP901 Fundación ONCE para América Latina(FOAL)

0 4.000 4.000 0

TOTAL INSTITUCIONES ESPAÑA 998.300 1.310.670 2.038.898 270.072

GUATEMALA

GTM002 Instituto Guatemalteco de Seguridad Social(IGSS)

0 10.000 10.000 0

TOTAL INSTITUCIONES GUATEMALA 0 10.000 10.000 0

GUINEA ECUATORIAL

GEC001 Instituto de Seguridad Social (INSESO) 0 1.000 1.000 0

TOTAL INSTITUCIONES GUINEAECUATORIAL

0 1.000 1.000 0

HONDURAS

HND001 Instituto Hondureño de Seguridad Social(IHSS)

0 5.000 0 5.000

HND002 Instituto Nacional de Jubilaciones yPensiones de los Empleados del PoderEjecutivo (INJUPEMP)

0 4.000 4.000 0

HND003 Instituto de Previsión Militar (IPM) 0 1.000 1.000 0

HND004 Instituto Nacional de Previsión del Magisterio(INPREMA)

4.000 4.000 0 8.000

HND006 Comisión Nacional de Bancos y Seguros 0 667 667 0 Alta 2013

TOTAL INSTITUCIONES HONDURAS 4.000 14.667 5.667 13.000

MÉXICO

MEX001 Instituto de Seguridad y Servicios Socialesde los Trabajadores del Estado (ISSSTE)

0 10.000 10.000 0

MEX002 Instituto de Seguridad Social del Estadode Guanajuato (ISSEG)

0 8.000 8.000 0

TOTAL INSTITUCIONES MÉXICO 0 18.000 18.000 0

104



31.12.2012Cuota

asignada2013

Cuotacobrada

2013


NICARAGUA

NIC001 Instituto Nicaragüense de Seguridad Social(INSS)

0 10.000 10.000 0

NIC002 Instituto de Seguridad Social y DesarrolloHumano (ISSDHU)

0 4.000 4.000 0

TOTAL INSTITUCIONES NICARAGUA 0 14.000 14.000 0

PANAMÁ

PNM001 Caja de Seguro Social (CSS) 10 5.000 5.010 0

PNM002 Sistema de Ahorro y Capitalizaciónde Pensiones de los Servidores Públicos(SIACAP)

0 4.000 4.000 0

PNM901 Asociación Nacional de Profesionalesde la Seguridad y Salud Ocupacionalde Panamá (ANAPSSOP)

12.000 4.000 0 16.000 Baja 2014

TOTAL INSTITUCIONES PANAMÁ 12.010 13.000 9.010 16.000

PARAGUAY

PRG001 Instituto de Previsión Social (IPS) 0 5.000 5.000 0

PRG003 Caja de Jubilaciones y Pensionesdel Personal Municipal

0 4.000 4.000 0

PRG004 Ministerio de Salud Pública y BienestarSocial

0 5.000 5.000 0

PRG005 Caja de Jubilaciones y Pensionesdel Personal de la Administración Nacionalde Electricidad (ANDE)

0 4.000 4.000 0

PRG006 Secretaría de Acción Socialde la Presidencia de la República (SAS)

20.000 4.000 0 24.000

PRG007 Ministerio de Justicia y Trabajo 28.000 6.000 0 34.000

PRG901 Instituto para el Desarrollo Mutual (IDEM) 0 0 0 0

TOTAL INSTITUCIONES PARAGUAY 48.000 28.000 18.000 58.000

PERÚ

PER001 Seguro Social de Salud (ESSALUD) 0 10.000 10.000 0

PER003 Ministerio de Trabajo y Promocióndel Empleo

0 5.000 5.000 0

PER004 Derrama Magisterial 0 5.000 5.000 0

PER005 Superintendencia Nacional de Salud(SUNASA)

0 5.000 5.000 0 Alta 2013

TOTAL INSTITUCIONES PERÚ 0 25.000 25.000 0

105



31.12.2012Cuota

asignada2013

Cuotacobrada

2013


PORTUGAL

PRT001 Secretaria de Estado da Solidariedade eSegurança Social (SESSS)

0 10.000 10.000 0

PRT901 Associaçao Portuguesa de SegurançaSocial (APSS)

3.000 1.000 0 4.000

TOTAL INSTITUCIONES PORTUGAL 3.000 11.000 10.000 4.000

REPÚBLICA DOMINICANA

RPD001 Instituto Dominicano de Seguros Sociales(IDSS)

29.667 5.000 0 34.667

RPD002 Instituto de Auxilios y Viviendas (INAVI) 31.000 4.000 0 35.000

RPD005 Superintendencia de Salud y RiesgosLaborales (SISALRIL)

0 4.000 4.000 0

RPD006 Consejo Nacional de Seguridad Social(CNSS)

0 10.000 10.000 0

RPD007 Administradora de Riesgos de Saludde las Fuerzas Armadas (ARS-FFAA)

12.000 4.000 0 16.000

TOTAL INSTITUCIONES REPÚBLICADOMINICANA

72.667 27.000 14.000 85.667

EL SALVADOR

SLV001 Instituto Salvadoreño del Seguro Social(ISSS)

0 7.500 7.500 0

TOTAL INSTITUCIONES EL SALVADOR 0 7.500 7.500 0

URUGUAY

URG001 Ministerio de Trabajo y Seguridad Social(MTSS)

0 10.000 10.000 0 Cuota conjuntaURG002 Banco de Previsión Social (BPS)

URG008 Caja de Jubilaciones y Pensiones Bancarias 0 6.000 6.000 0

TOTAL INSTITUCIONES URUGUAY 0 16.000 16.000 0

VENEZUELA

VNZ001 Instituto Venezolano de los SegurosSociales (IVSS)

562.468 64.000 0 626.468

TOTAL INSTITUCIONES VENEZUELA 562.468 64.000 0 626.468

106


AANNEEXXOO IIII.. SSEEGGUUIIMMIIEENNTTOO DDEELL CCOOBBRROO DDEE CCUUOOTTAASS DDEE IINNSSTTIITTUUCCIIOONNEESS MMIIEEMMBBRROOSS



31.12.2013Cuota

asignada2014

Cuotacobrada

2014


ARGENTINA


ARG002Administración Nacional de la SeguridadSocial (ANSES) 0 62.400 0 62.400

ARG003 Superintendencia de Servicios de Salud 18.000 18.000 0 36.000


ARG005Instituto Municipal de Previsión Social deRosario (IPS Rosario) 0 1.200 300 900

ARG014


ARG019



ARG026Consejo Federal de Previsión Social(COFEPRES) 8.000 4.000 4.000 8.000


ARG041Caja de Previsión Social para Abogadosde la Provincia de Buenos Aires 800 2.400 400 2.800

ARG056Federación Médica del ConourbanoBonaerense (FEMECON) 0 3.600 1.800 1.800



ARG075 Ministerio de Salud 0 12.000 0 12.000

ARG077Obra Social de Directivos y EmpresariosPequeños y Medianos (OSDEPYM) 0 4.000 2.000 2.000







107



31.12.2013Cuota

asignada2014

Cuotacobrada

2014




ARG093

Consejo Profesional de CienciasEconómicas de la Ciudad Autónoma deBuenos Aires 0 4.000 0 4.000









ARG909


ARG911 MERCER (Argentina) S.A. 0 5.000 5.000 0


BOLIVIA

BOL001 Ministerio de Salud y Deportes0 8.400 0 8.400 Cuota conjunta


BOL012 Seguro Social Universitario Santa Cruz 0 7.200 3.600 3.600


108



31.12.2013Cuota

asignada2014

Cuotacobrada

2014


BRASIL

BRS001 Ministério da Previdência Social 0 65.000 0 65.000

BRS002 Instituto Nacional do Seguro Social (INSS) 5.000 5.000 0 10.000


0 5.000 0 5.000

BRS009 Serviço Social da Indústria (SESI) 0 5.000 0 5.000


40.000 8.000 0 48.000


25.000 5.000 0 30.000


0 5.000 0 5.000


0 5.000 0 5.000


0 12.500 12.500 0


0 8.500 8.500 0


1.250 5.000 0 6.250 Modificación cuota


CHILE



CHL003 Asociación Chilena de Seguridad 0 5.000 0 5.000

CHL004 Instituto de Seguridad del Trabajo 0 5.000 0 5.000


CHL006 C.C.A.F. "La Araucana" 0 1.500 1.500 0 Modificación cuota



CHL008 C.C.A.F. "Los Héroes" 0 1.300 0 1.300 Modificación cuota

CHL009 C.C.A.F. "Los Andes" 0 4.000 2.650 1.350 Modificación cuota

CHL010 C.C.A.F. "Gabriela Mistral" 0 1.100 0 1.100 Modificación cuota




109



31.12.2013Cuota

asignada2014

Cuotacobrada

2014


CHL015 Instituto de Previsión Social (IPS) 0 6.000 0 6.000

CHL017 Fondo Nacional de Salud (FONASA) 0 6.000 0 6.000


0 4.000 4.000 0


0 4.000 4.000 0

CHL023 Instituto de Seguridad Laboral (ISL) 0 4.000 0 4.000


1.155 1.270 1.155 1.270 Modificación cuota


COLOMBIA


COL004Caja de Previsión Socialde Comunicaciones (CAPRECOM) 1.000 1.000 1.000 1.000

COL012Caja de Compensación Familiar Fenalco(ANDI COMFENALCO) 0 5.000 5.000 0 Modificación cuota



COL027Seguros de Riesgos ProfesionalesSuramericana S.A. (ARL SURA) 0 10.000 10.000 0 Modificación cuota


COL037 MERCER (Colombia) Ltda. 0 4.000 0 4.000

COL038 Positiva Compañía de Seguros S.A. 0 10.000 10.000 0 Modificación cuota


COL040


COL042

Asociación de Empresas Gestorasdel Aseguramiento de la Salud(GESTARSALUD) 0 5.000 5.000 0 Modificación cuota

COL043Administradora Colombianade Pensiones (COLPENSIONES) 0 10.000 10.000 0

COL903 Universidad Externado de Colombia 0 2.500 0 2.500


COL907

Asociación de ProfesionalesEspecialistas en Seguridad Social(APESS) 0 0 0 0

110



31.12.2013Cuota

asignada2014

Cuotacobrada

2014



COL914 Universidad “Manuela Beltrán” 0 5.000 5.000 0

COL916 Fundación “Ver para Creer” 0 1.000 0 1.000 Alta 2014

TOTAL INSTITUCIONES COLOMBIA 1.000 149.975 142.475 8.500

COSTA RICA







CUBA

CUB002 Ministerio de Trabajo y Seguridad Social 30.000 10.000 0 40.000

TOTAL INSTITUCIONES CUBA 30.000 10.000 0 40.000

ECUADOR

ECD001 Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social 0 12.500 0 12.500


0 5.000 5.000 0


0 5.000 5.000 0

TOTAL INSTITUCIONES ECUADOR 0 22.500 10.000 12.500

ESPAÑA


0 869.638 0 869.638







ESP004 Instituto Social de la Marina (ISM) 0 25.622 0 25.622 Modificación cuota

111



31.12.2013Cuota

asignada2014

Cuotacobrada

2014



0 14.765 0 14.765


263.172 133.535 0 396.707


6.900 6.850 0 13.750


0 4.000 4.000 0

TOTAL INSTITUCIONES ESPAÑA 270.072 1.180.958 4.000 1.447.030

GUATEMALA


0 10.000 10.000 0


GUINEA ECUATORIAL



0 1.000 1.000 0

HONDURAS


5.000 5.000 0 10.000


0 4.000 4.000 0

HND003 Instituto de Previsión Militar (IPM) 0 1.000 0 1.000


8.000 4.000 8.000 4.000

HND006 Comisión Nacional de Bancos y Seguros 0 4.000 4.000 0 Modificación cuota

HND007 Banco Centroamericano de IntegraciónEconómica (BCIE). Fondo de PrestacionesSociales (FPS)

0 4.000 4.000 0 Alta 2014


MÉXICO


0 10.000 10.000 0


0 8.000 8.000 0


112



31.12.2013Cuota

asignada2014

Cuotacobrada

2014


NICARAGUA


0 10.000 10.000 0


0 4.000 4.000 0


PANAMÁ



0 4.000 0 4.000

TOTAL INSTITUCIONES PANAMÁ 0 9.000 5.000 4.000

PARAGUAY



0 4.000 4.000 0


0 5.000 0 5.000


0 4.000 0 4.000


24.000 4.000 0 28.000




PERÚ



0 5.000 0 5.000



0 5.000 0 5.000

TOTAL INSTITUCIONES PERÚ 0 25.000 15.000 10.000

113



31.12.2013Cuota

asignada2014

Cuotacobrada

2014


PORTUGAL


0 10.000 10.000 0


4.000 1.000 0 5.000




34.667 5.000 0 39.667

RPD002 Instituto de Auxilios y Viviendas (INAVI) 35.000 4.000 0 39.000


0 4.000 4.000 0


0 10.000 0 10.000


16.000 4.000 0 20.000


85.667 27.000 4.000 108.667

EL SALVADOR


0 7.500 7.500 0


URUGUAY


0 15.000 10.000 5.000Cuota conjuntaModificación cuota

URG002 Banco de Previsión Social (BPS)


TOTAL INSTITUCIONES URUGUAY 0 21.000 16.000 5.000

VENEZUELA


626.468 64.000 0 690.468


114


AANNEEXXOO IIIIII.. SSEEGGUUIIMMIIEENNTTOO DDEELL CCOOBBRROO DDEE CCUUOOTTAASS DDEE IINNSSTTIITTUUCCIIOONNEESS MMIIEEMMBBRROOSS



31.12.2013Cuota

asignada2014

Cuotacobrada

2014


ARGENTINA


ARG002Administración Nacional de la SeguridadSocial (ANSES) 0 62.400 0 62.400

ARG003 Superintendencia de Servicios de Salud 18.000 18.000 0 36.000


ARG005Instituto Municipal de Previsión Social deRosario (IPS Rosario) 0 1.200 300 900

ARG014


ARG019



ARG026Consejo Federal de Previsión Social(COFEPRES) 8.000 4.000 4.000 8.000


ARG041Caja de Previsión Social para Abogadosde la Provincia de Buenos Aires 800 2.400 400 2.800

ARG056Federación Médica del ConourbanoBonaerense (FEMECON) 0 3.600 1.800 1.800



ARG075 Ministerio de Salud 0 12.000 12.000 0

ARG077Obra Social de Directivos y EmpresariosPequeños y Medianos (OSDEPYM) 0 4.000 3.332 668







115



31.12.2013Cuota

asignada2014

Cuotacobrada

2014




ARG093

Consejo Profesional de CienciasEconómicas de la Ciudad Autónoma deBuenos Aires 0 4.000 0 4.000









ARG909


ARG911 MERCER (Argentina) S.A. 0 5.000 5.000 0


BOLIVIA

BOL001 Ministerio de Salud y Deportes0 8.400 8.400 0 Cuota conjunta


BOL012 Seguro Social Universitario Santa Cruz 0 7.200 3.600 3.600


116



31.12.2013Cuota

asignada2014

Cuotacobrada

2014


BRASIL

BRS001 Ministério da Previdência Social 0 65.000 0 65.000

BRS002 Instituto Nacional do Seguro Social (INSS) 5.000 5.000 0 10.000


0 5.000 5.000 0

BRS009 Serviço Social da Indústria (SESI) 0 5.000 0 5.000


40.000 8.000 0 48.000


25.000 5.000 0 30.000


0 5.000 0 5.000


0 5.000 0 5.000


0 12.500 12.500 0


0 8.500 8.500 0




CHILE



CHL003 Asociación Chilena de Seguridad 0 5.000 5.000 0

CHL004 Instituto de Seguridad del Trabajo 0 5.000 0 5.000


CHL006 C.C.A.F. "La Araucana" 0 1.500 1.500 0 Modificación cuota



CHL008 C.C.A.F. "Los Héroes" 0 1.300 1.300 0 Modificación cuota

CHL009 C.C.A.F. "Los Andes" 0 4.000 4.000 0 Modificación cuota

CHL010 C.C.A.F. "Gabriela Mistral" 0 1.100 1.100 0 Modificación cuota




117



31.12.2013Cuota

asignada2014

Cuotacobrada

2014


CHL015 Instituto de Previsión Social (IPS) 0 6.000 6.000 0

CHL017 Fondo Nacional de Salud (FONASA) 0 6.000 0 6.000


0 4.000 4.000 0


0 4.000 4.000 0

CHL023 Instituto de Seguridad Laboral (ISL) 0 4.000 4.000 0




COLOMBIA


COL004Caja de Previsión Socialde Comunicaciones (CAPRECOM) 1.000 1.000 1.000 1.000

COL012Caja de Compensación Familiar Fenalco(ANDI COMFENALCO) 0 5.000 5.000 0 Modificación cuota



COL027Seguros de Riesgos ProfesionalesSuramericana S.A. (ARL SURA) 0 10.000 10.000 0 Modificación cuota


COL037 MERCER (Colombia) Ltda. 0 4.000 0 4.000

COL038 Positiva Compañía de Seguros S.A. 0 10.000 10.000 0 Modificación cuota


COL040


COL042

Asociación de Empresas Gestorasdel Aseguramiento de la Salud(GESTARSALUD) 0 5.000 5.000 0 Modificación cuota

COL043Administradora Colombianade Pensiones (COLPENSIONES) 0 10.000 10.000 0

COL903 Universidad Externado de Colombia 0 2.500 2.500 0


COL907

Asociación de ProfesionalesEspecialistas en Seguridad Social(APESS) 0 0 0 0

118



31.12.2013Cuota

asignada2014

Cuotacobrada

2014



COL914 Universidad “Manuela Beltrán” 0 5.000 5.000 0

COL916 Fundación “Ver para Creer” 0 1.000 1.000 0 Alta 2014

TOTAL INSTITUCIONES COLOMBIA 1.000 149.975 145.975 5.000

COSTA RICA







CUBA

CUB002 Ministerio de Trabajo y Seguridad Social 30.000 10.000 10.000 30.000

TOTAL INSTITUCIONES CUBA 30.000 10.000 10.000 30.000

ECUADOR

ECD001 Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social 0 12.500 12.500 0


0 5.000 5.000 0


0 5.000 5.000 0

TOTAL INSTITUCIONES ECUADOR 0 22.500 22.500 0

ESPAÑA


0 869.638 0 869.638







ESP004 Instituto Social de la Marina (ISM) 0 25.622 0 25.622 Modificación cuota

119



31.12.2013Cuota

asignada2014

Cuotacobrada

2014



0 14.765 14.765 0


263.172 133.535 0 396.707


6.900 6.850 0 13.750


0 4.000 4.000 0

TOTAL INSTITUCIONES ESPAÑA 270.072 1.180.958 44.387 1.406.643

GUATEMALA


0 10.000 10.000 0


GUINEA ECUATORIAL



0 1.000 1.000 0

HONDURAS


5.000 5.000 0 10.000


0 4.000 4.000 0

HND003 Instituto de Previsión Militar (IPM) 0 1.000 1.000 0


8.000 4.000 8.000 4.000

HND006 Comisión Nacional de Bancos y Seguros 0 4.000 4.000 0 Modificación cuota

HND007 Banco Centroamericano de IntegraciónEconómica (BCIE). Fondo de PrestacionesSociales (FPS)

0 4.000 4.000 0 Alta 2014


MÉXICO


0 10.000 10.000 0


0 8.000 8.000 0


120



31.12.2013Cuota

asignada2014

Cuotacobrada

2014


NICARAGUA


0 10.000 10.000 0


0 4.000 4.000 0


PANAMÁ



0 4.000 4.000 0

TOTAL INSTITUCIONES PANAMÁ 0 9.000 9.000 0

PARAGUAY



0 4.000 4.000 0


0 5.000 0 5.000


0 4.000 0 4.000


24.000 4.000 0 28.000




PERÚ



0 5.000 5.000 0



0 5.000 5.000 0

TOTAL INSTITUCIONES PERÚ 0 25.000 25.000 0

121



31.12.2013Cuota

asignada2014

Cuotacobrada

2014


PORTUGAL


0 10.000 10.000 0


4.000 1.000 0 5.000




34.667 5.000 0 39.667

RPD002 Instituto de Auxilios y Viviendas (INAVI) 35.000 4.000 4.000 35.000


0 4.000 4.000 0


0 10.000 10.000 0


16.000 4.000 4.000 16.000


85.667 27.000 22.000 90.667

EL SALVADOR


0 7.500 7.500 0


URUGUAY


0 15.000 10.000 5.000Cuota conjuntaModificación cuota

URG002 Banco de Previsión Social (BPS)


TOTAL INSTITUCIONES URUGUAY 0 21.000 16.000 5.000

VENEZUELA


626.468 64.000 0 690.468


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