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INFORME ANUAL 2017
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CO 1700176
ISO 9001: 2008 InformeAnual 2017
CONTENIDO
Aspectos Comerciales
Aspectos Administrativos
Sistema de Gestión de Calidad
Servicio al Cliente
Aspectos Jurídicos
Plan de Desarrollo
Mantenimiento
Aspectos Financieros
Estados Financieros
Notas a los estados financieros
Presupuesto
Junta Directiva Equipo de Trabajo
Palabras del Presidente
............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................3
4
5
8
12
14
17
21
27
33
42
51
62
INFORME ANUAL 2017
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JUNTA DIRECTIVA
PRINCIPALES SUPLENTES
EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN
REVISORÍA FISCAL Clara Inés Gacha Usaquén
Luis Enrique Rodríguez GandúrGerente General
Evelyn Lizeth Quiñones OlejuaAsistente Gerencia
Luz Mery Morales PinzónSubgerente Financiera y Administrativa
Cindy Ladino GarciaAsistente Contable
Belisario Parra LeónJefe de Cartera
Liliana Posada BeltránAsistente Administrativa
Oscar Iván Garzón Guevara Asesor Jurídico
Ciro Alfonso López GonzálezJefe de Mantenimiento
Jhon LeónCordinador de Operaciones
Melquecidec Ríos VillamizarAuxiliar Operativo
José Fernando LópezAuxiliar Operativo
José Fabio García PeñaAuxiliar Operativo
Sandra Patricia López Mensajería
Rafael Jordán Rueda
Teresa Marulanda González
Alejandro Bernal Ayala
Miguel Arturo Gomez Leal
Carlos Armando Mora Penagos
Carlos Alberto Martínez Villar
Cecilia de Salamanca
Daniel Guillermo Forero López
Juan Pablo Correa Vejarano
Fabio Guillermo León León
Doris Criado Cuadros
Juana Janeth Gonzalez Martinez
Juan Calvo Suarez
Maria Euselina Rojas Velasquez
Juan Felipe Gompf
José Ernesto Moreno Giraldo
Ligia Barrera Prada
José Norberto Aguilar Espinel
Junta Directiva y Equipo de Trabajo
INFORME ANUAL 2017
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Apreciados copropietarios:
Palabras del Presidente
El año 2.017 fue de singular importancia para Megaoutlet, pues con la firma del decreto 088 de 2.017 “Lagos de Torca” se presenta una nueva realidad urbanística del predio que nos lleva a pensar en nuevos caminos de desarrollo para la comunidad; el solo pensar en la posibilidad de construir 75.000 mts2 denota la importancia de implementar una serie de acciones que nos ayuden a tomar las mejores decisiones posibles. Es la más importante tarea que tiene la Junta Directiva y la Administración en los próximos años pues hasta podría incluir un cambio jurídico de la copropiedad migrando hacia una fórmula que sea más conveniente para todos los propietarios.
Como ustedes saben la copropiedad estuvo durante gran parte de su vida desatendida en lo referente al mantenimiento debido a la difícil situación financiera, por lo que en los últimos años se ha invertido mucho dinero en ello. El año 2.017 y 2.018 no serán la excepción pues en el año pasado se gastaron $290 millones en mantenimiento y $106 millones en adecuaciones e instalaciones y este año se tienen presupuestados $560 millones en ambos rubros.
El Sistema de Gestión de Calidad ha cumplido su cometido de tener mejores procesos y controles con lo que se ha logrado un mejoramiento continuo no solo en lo mencionado, sino también en el personal pues realmente el “concepto de calidad” se convierte en un “estilo de vida”. Tuvimos la auditoría de Bureau Veritas, la cual tuvo un magnífico resultado y nos invita a seguir esforzándonos en este camino de mejora continua, lo que nos lleva a hacer todo lo necesario para actualizarnos a las nuevas normas de calidad 2015.
Por último quiero transmitir, en nombre de la Junta Directiva y de la Gerencia, nuestro agradecimiento a todos lo que han hecho posible el crecimiento en el año 2017 del Centro Empresarial, propietarios, a nuestro equipo de trabajo y Directivos por su compromiso y dedicación.
RAFAEL EDUARDO JORDÁN RUEDAPresidente Junta Directiva
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AspectosComerciales
de
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VENTAS Y SERVICIOS S.A
Señores copropietarios ante todo un cordial saludo, unido
a nuestro agradecimiento por su apoyo en el desarrollo
de nuestra gestión.
Hoy nos complace presentarles los resultados obtenidos
durante 2017, año caracterizado por una dinámica
especial de las diferentes áreas de Centro Empresarial.
Avanzamos en el proyecto de Desarrollo, recuperamos
un porcentaje importante de la cartera, fortalecimos la
infraestructura, conservamos nuestro sistema de gestión
de calidad con la firma Bureau Veritas y consolidamos la
ocupación del Centro Empresarial.
El modelo de direccionamiento estratégico se siguió
edificando sobre la evaluación y análisis permanente de
nuestros indicadores de gestión, que nos ha permitido
un control efectivo en el desarrollo de cada una de las
áreas del Centro Empresarial.
Con la organización Ventas y Servicios S.A, se creó un
comité interinstitucional que se reúne periódicamente,
para tratar todos los temas de interés para las partes,
como seguridad industrial y física, parqueadero, zona de
comidas y señalización, entre otros.
Como resultado se modificaron los horarios de aseo de la
zona de comidas, lo que mejoró el servicio; frente al tema
del parqueadero se propusieron ajustes para el manejo
de las tarjetas de ingresos incluyendo a los proveedores;
la señalización de todo el Centro Empresarial tuvo una
mejora significativa, lo que permitirá un adecuado manejo
en caso de cualquier emergencia; adicionalmente se
creó el plan de ayuda mutua, en cooperación con las
empresas vecinas, con capacidad de apoyo en casos
de emergencias.
En el año 2017, el ingreso promedio mensual al Centro
Empresarial fue de 76.000 usuarios, situación que
nos compromete a mejorar más aún los servicios de
aseo, vigilancia y parqueadero; así como a realizar
adecuaciones en la zona de comidas con el objetivo de
aumentar la capacidad instalada.
Un hecho que generó preocupación entre los directivos
de Ventas y Servicios S.A, fue el artículo del periódico
‘El Tiempo’, del día 9 de noviembre, en el que apareció
una fotografía del Centro Empresarial, con información
equivocada supuestamente de la Superintendencia de
Sociedades, relacionándonos con la organización DMG.
Ventas y Servicios S.A, manifestó su preocupación por
la afectación de la imagen frente a sus clientes, lo que
llevó a la Gerencia a comunicarse con la redacción del
periódico para que realizaran la rectificación y eliminaron
la foto del Centro Empresarial. A los dos días, El Tiempo
rectificó la noticia y quitó la foto en la versión de internet.
Aspectos Comerciales
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OCUPACIÓN DEL CENTRO
Uno de los indicadores de nuestro Balance Scorecard,
en la perspectiva de procesos, es la ocupación de áreas
privadas del Centro Empresarial, con una meta del 92% en
ocupación. El resultado de este indicador fue el siguiente:
Detalle
Primer Piso 345
305
34
106
790
100%
100%
85%
71,6%
94,2%
345
305
40
148
838
Segundo Piso
Zona de comidas
Tercer Piso
Total
Locales Disponibles
Locales Arrendados Ocupación
La meta del indicador se cumplió; sin embargo, en el caso
de las bodegas y de la zona de comidas, locales que
no maneja directamente la administración, el cumplimiento
fue menor al esperado, a pesar de haber realizado una
campaña que ofrecía un descuento en la cuota de
administración, a los propietarios que consignaran las
bodegas.
TOSTAO
PARQUEADERO
Al final del año por gestión del propietario de local 102,
se logró un acuerdo con la compañía panameña Bakery
Business Internacional, propietaria de la firma Tostao,
para ingresar al Centro Empresarial; este hecho es un
El servicio prestado por la firma Dayparking que
ha venido progresando como se esperaba, tanto
en lo relativo a seguridad, como en la generación
de ingresos, para el año 2.017 el ingreso por $50.3
millones, superó lo presupuestado.
Aspectos Comerciales
aliciente para la administración de seguir buscando
clientes de primer nivel que nos ayuden a posicionar y
mejorar la imagen del Centro Empresarial.
INFORME ANUAL 2017
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AspectosAdministrativos
de
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AspectosAdministrativos
de
3,65
95%
94%
87%
Continuando con nuestra planeación estratégica y en particular del Balance Scorecard, los resultados del año 2017
en cada perspectiva fueron:
1. Perspectiva Financiera
Se cumplió el objetivo de aumentar la satisfacción de los clientes, pues se lograron cumplir los indicadores de
satisfacción, peticiones quejas, reclamos, sugerencias y reevaluación de proveedores. Así mismo, la ocupación del
Centro Empresarial se cumplió en un 94%. Quedó pendiente por cumplir la consolidación de información de propietarios.
Se cumplieron los indicadores planteados, con excepción de la disminución de cartera, debido a que se avanzó en
la dación en pago, pero aún quedan pendientes de escriturar 63 locales, estamos a la espera que el IDU levante las
medidas cautelares.
PLANEACIÓN ESTRATÉGICA
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS
INDICADORES
INDICADORES
META
META
EJECUTADO
EJECUTADO
1. Aumentar el valor del metro cuadrado del Centro
1. Aumentar la satisfacción del cliente.
2. Cumplir con el Presupuesto de ingresos de cuotas de
2. Mantener la ocupación del Centro Empresarial.
3. Cumplir con el Presupuesto de Ingresos de Zonas Comunes.
3.Consolidacion de la información de propietarios
4. Disminuir la Cartera
5. Disminuir el gasto de los servicios de Energia
1. Valor del Metro cuadrado
1. Clientes satisfechos /Clientes encuestados
2. Impacto, Quejas y Reclamos
3. Reevaluación de Proveedores
2. Presupuesto/Ejecución
4. Total áreas Arrendadas/ Total áreas
3. Presupuesto/ejecución.
1. Datos Actualizados / Base datos
4. Recuperación cartera = Valor
5. Presupuesto/Ejecución
2. Perspectiva del Cliente
Empresarial
administración
Recaudo/Valor Facturado * 100
disponibles
Aspectos Administrativos
2
3,5
<16
>80%
92%
100%
183%
93%
110%
37%
13%
10%
95%
95%
50%
5%
INFORME ANUAL 2017
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OBJETIVOS ESTRATÉGICOS INDICADORES META EJECUTADO
En esta perspectiva, el objetivo relacionado con la mejora continua de procesos se cumplió; se ha mantenido el
certificado de calidad y se ha generado mejora en cada uno de los procesos. En cuanto al plan de Desarrollo se
avanzó en la contratación del estudio de potencialidad del lote, se realizó un avalúo con la Lonja de Bogotá y se
actualizaron los planos topográficos. No se realizó el estudio de mercado, por considerar que no era el momento.
Para el año 2018 se tendrá pendiente por gestionar la obtención de una licencia de saneamiento y verificar las
condiciones para realizar el cambio de la condición jurídica de la Copropiedad.
En cuanto al mejoramiento de la infraestructura, se cumplió el cronograma de mantenimiento en un 91%, y en cuanto al
servicio de seguridad desafortunadamente se presentó un robo durante el año.
Respecto al tema de liquidación de contratos de los abogados, se logró llegar a un acuerdo con la Dra. Claudia
Echandia, quedando pendiente para el año 2018 la liquidación de los contratos del Dr. Jaime Nieto.
PERSPECTIVAS
Perspectivas Procesos
1. Asegurar mejora continua en los procesos
2. Ejecutar el Plan de Desarrollo
3. Mejorar la Infraestructura.
4. Liquidar los contratos de los abogados
5. Mantener un servicio adecuado de los
1. Implementación de planes de acción.
2. Número de indicadores que alcanzan la
3. Contratar estudio de Potencialidad del lote
4. Contratar estudio de Mercadeo.
5. Avalúo Corporativo
6. Estudio Topográfico.
7. Cronograma de mantenimiento.
8. Liquidación de contratos.
9. Número de hurtos al mes.
80%
100%
3. Perspectiva de Procesos
(Jaime Nieto - Claudia Echandia).
aspectos relacionados con seguridad.
meta
Aspectos Administrativos
1
15 15
2 3
1
1 0
0
1 1
1 1
1
91%
50%
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OBJETIVOS ESTRATÉGICOS INDICADORES META EJECUTADO
1. Fortalecer las competencias del personal encami-
2. Implementar un sistema de Gestión Documental
1. Numero de capacitaciones Ejecutados/capacita-
2. Proyectos Ejecutados / Proyectos Programados.
100%
100%
100%
100%
4. Perspectiva de Crecimiento
5. Seguridad
En la perspectiva de crecimiento se ejecutó el programa de capacitación brindado formación en temas como:
recuperación de cartera, acciones correctivas y preventivas, actualización tributaria y operación de sistemas para
potabilización del agua. Adicionalmente en la parte de implementación del sistema documental se digitalizaron
la totalidad de las actas de Junta Directiva, Actas de Asamblea General de Copropietarios y los certificados de
tradición y libertad de todos los Locales.
En el transcurso del 2017, la seguridad en el Centro
Empresarial, tuvo grandes avances, contrarrestando las
intenciones de hurto dentro de las instalaciones, así como
en las inmediaciones del mismo, toda vez que solo se
presento un robo, esto como resultado de la buena labor
del grupo de seguridad, cabe resaltar que las labores
no solo se limitan al servicio de vigilancia, pues prestan
servicios como información, primeros auxilios y apoyo
general a las personas vinculadas al Centro Empresarial.
6. CCTV
Durante el año 2017, se realizó la instalación de 4 nuevas
cámaras en el sector de la planta de tratamiento de aguas
y por solicitud de la Policía Nacional se ubicó un domo
en la entrada principal con el objetivo de monitorear el
puente peatonal y la autopista. Con estas adquisiciones
contamos con 34 cámaras de seguridad y 4 cyber domos.
nadas al cumplimiento de estrategias. ciones Programadas.
Aspectos Administrativos
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Sistema Gestión de
calidad
de
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Sistema Gestión de
calidad
de
Durante el año 2017 se realizaron actividades con el fin
de garantizar el mantenimiento del sistema de gestión de
calidad y demostrar mejora continua en la gestión del
Centro Empresarial. Las más relevantes fueron:
• Revisión y ajustes en los indicadores de gestión.
• Mejoras en el formato de evaluación de desempeño de
• Mejoras en el diseño de la encuesta de satisfacción a
• Actualización de la base de datos de propietarios.
• Se establecieron planes de acción para continuar la
• Generación de nueva versión del procedimiento de
Auditorías Internas
Auditoría Bureau Veritas
Con el fin de dar cumplimiento a los requisitos de la norma ISO 9001: 2008 y seguimiento a los procedimientos establecidos en la Copropiedad se desarrollaron dos ciclos de auditorías internas en los meses de junio y octubre obteniendo los siguientes resultados:
A cada una de las no conformidades se les estableció e implementó un plan de acción para eliminar la causa de la no conformidad, así mismo se implementaron acciones para las observaciones con el fin de prevenir riesgos en la operación.
En el mes de diciembre se recibió la primera auditoría de seguimiento al sistema de gestión de calidad por parte del ente certificador Bureau Veritas, en donde se demostró nuevamente cumplimiento a los requisitos de la norma. Los resultados fueron positivos resaltando el compromiso de la gerencia con el sistema de gestión y el modelo de planeación estratégica ejecutado por la Copropiedad.
Durante el año 2018 se realizará la transición a la versión 2015 de la norma ISO 9001, teniendo en cuenta que la fecha límite para su implementación es septiembre de 2018. Para lograr este objetivo se deben generar nuevos procedimientos así como realizar ajustes a los existentes.
Fecha
Proceso
1
1 1
1
1
12 3
1
4
2 2
Gestión de mejoramiento
Administración de Inmuebles
Mantenimiento y Seguridad
Gestión Administrativa
Planeación Estratégica
Servicio al Cliente
Total
Auditoria Junio
No conformidades No conformidadesObservaciones Observaciones
Auditoria Octubre
colaboradores, alineando su medición a las competencias definidas en el perfil de cargo.
clientes, con el fin de tener información relevante respecto a la gestión de la administración.
implementación del Manual de Vitrinismo en los locales de la zona de comidas.
Administración de inmuebles optimizando la gestión de este proceso.
Sistema Gestion de Calidad
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Servicio al Cliente
de
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Servicio al Cliente
de
Como parte del proceso de servicio al cliente establecido,
se realizó una encuesta de satisfacción en el mes de julio
dirigida a todos los propietarios; se obtuvo respuesta
únicamente de 99 propietarios, lo que ha dificultado
contar con información más representativa para tomar
acciones frente aspectos a mejorar y otros a conservar.
Con una calificación entre 0 y 5, donde 0 es la mas baja
y 5 la mas alta, presentamos los siguientes resultados.
Encuesta a Propietarios
Encuesta a Usuarios
Las respuestas con calificación más baja fueron: cómo
percibe la imagen del centro empresarial y como califica
el contenido de la página web. Al respecto se debe tener
en cuenta que el 78% de los encuestados manifestaron
que solo acuden 2 veces al año al centro, por lo cual
se concluye que las respuestas relacionadas con la
pregunta de la imagen del centro empresarial no son
representativas.
Con respecto a la información de la página web, se
evidenció que el 74% de los encuestados no hacen uso la
página web.
Sobre estas bases, se concluye que es necesario
seguir mejorando los canales de comunicación con los
propietarios, para dar a conocer el trabajo realizado
por la administración y mejorar la imagen del Centro
Empresarial.
Se realizaron 2 encuestas durante el año 2017 la primera
en el mes de abril y la segunda en el mes de noviembre.
En la encuesta del mes de abril se determinó que las
preguntas con baja calificación fueron: “qué tan fácil
fue encontrar mesa para almorzar y cómo considera
la señalización del Centro Empresarial”. El resultado
relacionado con la facilidad para encontrar mesa
ya había sido un aspecto con baja calificación en la
encuesta anterior, a raíz de esto se identificó que el
problema radicaba específicamente en la insuficiencia
de espacio en el área del segundo piso, para esto se
tomaron acciones como la reubicación de mesas y sillas,
se autorizó a los responsables de los negocios a instalar
sillas en espacios disponibles y se habilitó la entrada 7 del
segundo piso donde se instalaron nuevas mesas y sillas.
3,74,0
3,6
3,2
3,23,6
2,6
3,8
2,9
Respuesta
¿Con qué frecuencia experimenta problemas con nuestro servicio de aseo en la zona de comidas?
¿Cómo califica la seguridad en el Centro Empresarial?
¿Cómo califica el servicio de p a r q u e a d e r o del Centro Empresarial?
¿Cómo califica la calidad de nuestro servicio de aseo en los baños?
¿Cómo le parece la imagen y presentación de la zona de comidas?
¿Qué tan facil fue encontrar mesa para almorzar?
¿Cómo considera la iluminación del Centro Empresarial?
¿Cómo considera la señalización del Centro Empresarial?
¿Cómo percibe la imagen del Centro Empresarial?
Respuesta1. ¿Cómo califica la respuesta por parte de la Administración a sus solicitudes ?; 3,5
2. La información telefónica; es precisa y oportuna ?; 3,5
3. Cómo percibe la imagen del Centro Comercial?; 3,2
4. Cómo califica el contenido de la página web; 2,0
5. Cómo califica la atención prestada por parte del personal de la administración ?; 3,9
Meta
Meta
4,0
3,0
2,0
1,0
0,0
Servicio al Cliente
Encuesta de Usuarios Abril
INFORME ANUAL 2017
16
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sept Oct Nov Dic
Quejas y Reclamos
Sin embargo, es importante tener en cuenta que el personal
de la empresa Ventas y Servicios S.A aumentó durante
este periodo, generando mayor demanda de mesas.
Frente a la señalización del centro empresarial, se realizó
un estudio donde se determinaron las necesidades del
centro: se instalaron avisos faltantes y se cambiaron los
que se encontraban en mal estado.
Con respecto a la pregunta relacionada con el aseo de
los baños, se determinó que aunque se ha mejorado en
la rutina de aseo por parte del personal; la cultura de
los usuarios no ha permitido que cambie su percepción e
imagen. Como plan de acción se desarrolló una reunión
con la empresa Ventas y Servicios S.A, para generar una
campaña de concientización a los usuarios.
Sobre el servicio de parqueadero, se identificó que la
pregunta es muy general, no permitiendo diferenciar si
su calificación está relacionada con aspectos como la
seguridad o la tarifa, entre otros. Es por esto que para la
siguiente medición se dividió la pregunta.
Con relación a la iluminación se detectó que los
encuestados respondieron teniendo en cuenta la
iluminación externa de la Copropiedad; es decir, la
que no depende de la administración; para la próxima
encuesta se dividirá la pregunta en iluminación interna
y externa.
Para la pregunta relacionada con el servicio de
parqueadero se realizó reunión con la empresa Dayparking
donde se entregó retroalimentación de la percepción
de los usuarios con el fin de tomar medidas y mejorar el
servicio.
Con respecto a la pregunta de disponibilidad de mesas,
continuó la misma calificación obtenida en la encuesta
del mes de abril a pesar de las medidas adoptadas. Es
importante tener en cuenta que en esta zona hacen uso
de las mesas, las personas que traen almuerzo, no solo las
que compran en los locales de comida, lo que hace que
la demanda de sillas sea más alta que la que realmente
es posible.
050
1200900000
204003000000
Encuesta Usuarios Noviembre
Respuesta
¿Còmo percibe la imagen
del centro empresarial?;3,8
¿Còmo considera la señalización del centro
Empresarial?; 3,9
¿Còmo considera la iluminación del centro E m p r e s a r i a l ? ;
3,9
¿Qué tan fácil fue encontrar mesa para almorzar?;
2,6¿Cómo le parece la imagen y presentación de la zona de
comidas?; 3,4¿Cómo calif ica la seguridad en el centro
Empresarial?; 3,7
¿Con qué frecuencia experimenta problemas con nuestro servicio de aseo en la zona de
comidas?; 3,0
¿Cómo calif ica la calidad de nuestro servicio de aseo en los baños ubicados en la
zona de comidas?; 3,6
¿Cómo calif ica la seguridad del servicio de parqueadero del centro Empresarial?;
2,7
¿Cómo calif ica la atención y agilidad del Servicio de parqueadero del Centro Empresarial?;
2,4
Meta 4,0
3,5
3,0
2,5
2,0
1,5
1,0
0,5
0,0
Mes No de Quejas y Reclamos Impacto
Servicio al Cliente
Aspectos Jurídicos
de
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Aspectos Jurídicos
de
INFORME ANUAL 2017
18
Se inició demanda ejecutiva en el Juzgado 47 Civil
Municipal de la ciudad de Bogotá D.C., en contra del
señor RODRÍGUEZ SANTOS por mora en el pago de las
cuotas de administración y demás emolumentos, del cual
obtuvimos medidas cautelares a nuestro favor, en las que
se incluyen el embargo de créditos o dineros relativos al
embargo que él nos había practicado en el Juzgado 21
Civil Municipal de Descongestión de Bogotá.
De esta manera fue posible llegar a un acuerdo que
beneficiaría a las dos partes involucradas dentro del
litigio, celebrando contrato de transacción que tiene como
propósito terminar extrajudicialmente un litigio pendiente y
precaver uno eventual, señalado además como una forma
anormal de terminar un proceso judicial consagrado en el
artículo 312 del Código General del Proceso.
En consecuencia, el proceso ejecutivo en contra de la
Copropiedad del Juzgado 13 Civil de Descongestión de
la ciudad de Bogotá D.C., ha finalizado en buen término al
cumplir con las formalidades del contrato de transacción y
ser reconocido mediante proveído del 5 de abril de 2017,
para que mediante auto del 23 de noviembre de 2017, se
ordenara que por secretaria se realize la entrega real y
material a favor de SUPERBODEGA MAICAO PROPIEDAD
HORIZONTAL, de los títulos judiciales consignados al
proceso en virtud de las medidas de embargo y retención
que recaían sobre los cánones de arrendamiento que
recibimos de la sociedad VENTAS Y SERVICIOS S.A.
Así pues, hemos terminado uno de los procesos que
aquejaban al Centro Empresarial, mediante mecanismos
alternativos de solución de conflictos.
Dación en pago con el Supercentro Comercial Maicao S.A. en Liquidación.
Litigios.
Gustavo Rodríguez Santos
Se procedió a perfeccionar el negocio jurídico y realizar
el levantamiento de las medidas cautelares que recaían
sobre los 105 predios objetos de la promesa de dación,
para ello fue necesario realizar las gestiones pertinentes
en la Secretaria de Hacienda Distrital y el Instituto de
Desarrollo Urbano.
En relación con el Instituto de Desarrollo Urbano, se
realizó el pago de honorarios de los diferentes secuestres,
quienes, una vez canceladas las obligaciones, generaron
el paz y salvo y la entidad procedió a iniciar el proceso
de levantamiento de las medidas.
Con la Secretaria de Hacienda Distrital, el proceso ha sido
distinto, por cuanto la entidad determinó que no levantaría
las medidas cautelares, hasta que la sociedad Supercentro
Comercial Maicao S.A. en liquidación estuviera al día
con todas sus obligaciones, por concepto de impuesto
predial. Dicha decisión conllevó a buscar distintas salidas
jurídicas. A través de las cuales se han logrado escriturar
21 locales a nuestro favor durante el 2017, y esperamos
que en el primer semestre del 2018, en vista del inminente
levantamiento de las medidas cautelares de la Secretaria
de Hacienda Distrital, se logre culminar el proceso de
registro.
La copropiedad en el curso normal de su actividad,
durante el 2017 continuó afrontando en diferentes
escenarios procesos en calidad de demandante y
demandada, dentro de lo tramitado se resalta:
Aspectos Juridicos
INFORME ANUAL 2017
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Nos encontramos dentro de la fase introductoria de la
demanda incoada en contra de la sociedad INVERSIONES
HUNA C.I. S.A.S. y del BANCO DE BOGOTÁ en calidad
de acreedor hipotecario, admitida a finales del año 2017.
Acción real que compete al dueño de un predio
libre, sobre la cual se pretende por otro disfrutar una
servidumbre, para que se declare la libertad del predio,
se condene al perturbador a la indemnización de daños
y perjuicios causados y se le aperciba de que en lo
sucesivo se abstenga de perturbar el derecho del dueño
con el uso de servidumbres que creemos no existen sobre
los predios denominados “lote C-1” del Parque Industrial El
Otoño, bien donde se cimienta la Copropiedad, respecto
del “lote B-2”, predio donde se estableció inmueble de
propiedad de la demandada.
El proceso de pertenencia es un proceso reglado entre
los verbales con disposiciones especiales, en el artículo
375 del Código General del Proceso, mediante el cual
se procura constituir el título traslaticio de dominio que
complementa el modo de adquirir llamado usucapión o
prescripción adquisitiva de dominio.
La Copropiedad al haber poseído los bienes durante los
plazos establecidos por la ley, es menester complementar
ese modo con un título, es decir mediante sentencia, por
medio de la cual el juez civil declara la eficacia de la
prescripción adquisitiva.
A inicios del año 2017, se iniciaron los procesos de
pertenencia sobre bienes inmuebles de propiedad de la
sociedad SUPERCENTRO COMERCIAL MAICAO S.A.
EN LIQUIDACIÓN, con lo que el Despacho reconozca el
ánimo de señor y dueño que ha tenido la copropiedad
sobre los bienes de la constructora. A la fecha, el
expediente se encuentra próximo a celebrar audiencia de
la que trata el articulo 372 y 373 del Código General del
Proceso, diligencia que tendrá lugar el mes de abril de los
corrientes, esto después de agotar varios pasos y etapas
como admisión, notificación, emplazamiento y fijación
Proceso De Negación De Servidumbre Demandas de Pertenencia
Proceso de Prescripción en Contra de Codensa S.A. E.S.P.
Hace más de diez años, CODENSA S.A. E.P.S. retiró varios
de los medidores y suspendió el servicio de energía, sin
embargo, no ha realizado las labores de cobro, ya sea
por la jurisdicción ordinaria o coactiva, configurándose
posiblemente la prescripción.
Razón por la cual la copropiedad decidió interponer
ante la jurisdicción ordinaria, demanda de prescripción
solicitando se declare prescritas las acciones ejecutivas
y ordinarias de las facturas de venta que contienen las
obligaciones insolutas por concepto de servicio público
de energía
Proceso que corresponde al Juzgado 30 Civil Municipal
de Bogotá D.C., actualmente se encuentra en la fase de
notificación del auto admisorio de la demanda con fecha
del 29 de noviembre de 2017.
Aspectos Juridicos
INFORME ANUAL 2017
20
Demandas Ejecutivas
Acuerdo con la abogada Claudia Echandia
Revisión y elaboración de documentos
Además, en cumplimiento, por lo dispuesto por el numeral
séptimo del artículo 375 del Código General del
Proceso, para inicios del año 2018 se ha emplazado a
los indeterminados que se crean con derechos sobre los
bienes inmuebles y se ha fijado mediante valla en un lugar
visible junto a la vía pública.
Durante todo el año 2017 se realizó una gestión jurídica
consistente en actualización de liquidaciones y de
impulso procesal para buscar la recuperación de la
cartera. Así mismo, se suscribieron varios acuerdos de
pago exitosos con algunos deudores. Actualmente se
están adelantando nuevas conversaciones con un grupo
mayoritario de deudores morosos quienes han mostrado
interés en darle solución a los procesos iniciados, a través
de diferentes figuras jurídicas, tales como daciones de
pago, acuerdos de pago, novación, entre otras., para así
obtener el recaudo de los dineros adeudados por cuotas
de administración. Finalmente, para los deudores que han
hecho caso omiso al llamado de pago extrajudicial, como
quiera que ya se cuenta en la mayoría de los casos con
sentencia, se han solicitado nuevos embargos y se han
pedido fechas de remates.
Se elaboraron y verificaron documentos entrantes y
salientes de la Copropiedad, tales como contratos, oficios
de entidades Distritales y Nacionales, contestación de
derechos de petición entre otros; fue responsabilidad de
la Gerencia, en compañía del Área Jurídica en el 2017,
la preparación del contrato de unificación con la firma
Ventas y Servicios S.A.
En virtud de la dación de pago suscrita entre la SUPERBODEGA MAICAO PROPIEDAD HORIZONTAL con la sociedad SUPER CENTRO COMERCIAL MAICAO S.A. EN LIQUIDACIÓN y el contrato de prestación de servicios firmado con la abogada Claudia Echandia, quien durante más de 10 años atendió parte de la cartera morosa que dicha sociedad tenía con la Copropiedad, se dio lugar a un acuerdo económico con nuestra abogada externa con el fin de cancelarle sus honorarios.
En esta forma, se da por culminada nuestra relación contractual con la Dra. Claudia Echandia, liberando varios predios embargados en los procesos ejecutivos, para así poder en virtud de la dación de pago citada, proceder a escriturarlos a nuestro favor.
Aspectos Juridicos
mediante valla, contestación de la demanda, entre otros;
incluso el estudio y elaboración de dictamen pericial
realizado por la LONJA DE BOGOTÁ para acompañar
de experticia la demanda a solicitud del Despacho.
En el momento, la Copropiedad adelanta ocho procesos
de pertenencia en diferentes despachos judiciales,
alegando la prescripción extraordinaria de 33 locales,
que actualmente han sido notificados mediante citatorio
del juzgado a sus propietarios inscritos, para que, dentro
del término del traslado, el demandado conteste la
demanda.
INFORME ANUAL 2017
21
Mantenimiento
de
INFORME ANUAL 2017
22
Cambio Equipo de Presión
A raíz de los constantes caídos de presión y frecuentes
daños en las tuberías y accesorios de sanitarios del
Centro Empresarial, se hizo necesario el reemplazo de las
motobombas del equipo de presión de agua potable; las
cuales, tenían 22 años de uso y se encontraban en malas
condiciones. Se instalaron bombas de mayor eficiencia,
generando una disminución en el consumo de energía,
además de, ahorro en repuestos y mantenimiento.
Pintura: estructura entradas y ventanales de fachada
Entre enero y febrero del 2017 se pintó la estructura
tridimensional de las ocho entradas del Centro Empresarial,
al igual que los dinteles y barandas de escaleras de
acceso; buscando mantener la estructura en buen estado.
Arreglo de andenes
En los meses de febrero y marzo se reparó una considerable área de andenes; los cuales, se encontraban en deterioro al no realizarles mantenimiento en los últimos años por la falta de recursos. Se efectuó la demolición y retiro de escombros y posterior fundición de un área de 300 m2.
Para el año 2018 se espera continuar con la reparación de tapas de concreto y sumideros de las zonas afectadas.
Estos trabajos se realizaron cumpliendo con las directrices y procedimientos del sistema de gestión de calidad y seguridad industrial.
Mantenimiento
INFORME ANUAL 2017
23
Arreglo de rotonda exterior: zona verde y zona de sesión
Durante el mes de mayo y junio se llevó a cabo el cambio
de tejas acrílicas de la zona de comidas, retirando
aquellas que se encontraban cristalizadas por el tiempo
de uso (22 años); en su remplazo se instalaron láminas de
policarbonato alveolar de 8mm con control solar, a raíz
del ingreso de luz directa sobre las mesas de esta zona.
De igual manera se retiraron 96ml de tejado termoacústico
Cindu, pasando a unas tejas acrílicas traslucidas para
mejorar la luminosidad de este espacio.
De igual manera se instalaron 20 metros de tubería de
6” de pvcs, para realizar la adecuación de sifones de
evacuación de aguas lluvias, que en época de invierno
provocaban grandes estancamientos de agua en la
entrada peatonal. Así mismo, se hizo un cerramiento en
toda esta zona. Con ello se logró mejorar la seguridad
e imagen, brindando un espacio cálido para toda la
población trabajadora que se congrega en horas de
descanso. Igualmente, se reubicaron los vendedores
ambulantes de manera concertada.
Se recuperó la zona de cesión con arreglos en las sillas
del parque y los jardines.
Cambio de tejas en zona de comidas
Mantenimiento
INFORME ANUAL 2017
24
Construcción de pérgola pasillo de entrada 1 a entrada 2
Instalación de tuberías para acueducto red acometida general y redes internas
Al techo restante se le practicó mantenimiento, en un área de 700 m2, con lo cual se consiguió mejorar en gran porcentaje la iluminación, así como controlar las goteras que se presentaban en época de invierno.
Entre mayo y junio se instaló una pérgola en el pasillo
de área común que comunica la entrada 1 hasta la 2,
logrando mejorar el tránsito de personas, especialmente
en los días de lluvia. En el proceso se diseñaron y ejecutaron las obras según
requerimientos hechos por la zona 1, urbanizadores y
constructores; con lo que se busca brindar la conexión
del servicio a 30 locales, entre ellos la zona de comidas,
locales institucionales y, Ventas y Servicios S.A; se espera
que el servicio de agua y alcantarillado este instalado a
partir del mes de abril de 2018.
Durante el segundo semestre se adelantaron las
adecuaciones de las tuberías para la instalación del
servicio de acueducto y alcantarillado en el Centro
Empresarial.
Mantenimiento
INFORME ANUAL 2017
25
Arreglo de cárcamos
Cubierta
Tejas
Plan de Saneamiento básico
Se realizó mantenimiento de las tejas termoacústicas, en un
área de 2.000 m2 de las zonas más afectadas; las cuales
presentaban problemas de goteras en varios sectores,
actualmente arrendados a la empresa Ventas y Servicios
S.A.
Para el año 2018 se espera cambiar 100 tejas para un
área de 900 metros.
En el año 2017 se documentó el plan de saneamiento básico; el cual se compone de tres partes importantes: 1. Tratamiento y control de calidad de agua potable 2. Manejo de residuos. 3. Plan de limpieza y desinfección.
Este se ha venido implementando de manera organizada, realizando las labores de aplicación y seguimiento según lo estipulado y buscando cumplir a cabalidad con las exigencias de salud necesarias para poder brindar las condiciones a cada uno de nuestros trabajadores y visitantes.
A finales del año, se generó el arreglo de las rejillas
de sumideros del perímetro del Centro Empresarial, las
cuales estaban en deterioro por oxidación y por el in-
cumplimiento con los requerimientos de la Secretaria de
Salud. La zona intervenida es la totalidad del perímetro
del Centro en un total de 408ml.
Durante el 2017 se realizó mantenimiento a 2.800 m2
cuadrados de zona de placa, de los 4.100 del área
total, aplicando emulsión asfáltica, malla de polipropileno
y tela poliéster a dos capas, buscando con esto mantener
en buen estado la misma. Queda pendiente ejecutar
1.300 m2 correspondientes al área plana de la zona de
comidas y área plana de las entradas.
Mantenimiento
INFORME ANUAL 2017
26
Jardines
Lavado de redes Hidrosanitarias
Los jardines son una de las prioridades de la administración;
es por esto que mes a mes se lleva a cabo el corte
de césped, riego de jardines, reemplazo de plantas y
fertilización, manteniéndolas en el mejor estado posible.
Buscando mantener en buen estado las redes de aguas
grises y aguas negras, cada año se realiza el sondeo y
lavado de toda la red sanitaria, trabajo desarrollado en
el mes de marzo.
Mantenimiento
esto sumado al retiro de grasas de la trampa junto con
la aplicación de bacterias, realizando una descarga a
la planta de aguas residuales en condiciones óptimas
para llevar a cabo un tratamiento secundario y poder
descargar el agua al rio en buenas condiciones.
Plan de Desarrollo
de
INFORME ANUAL 2017
27
Plan de Desarrollo
de
INFORME ANUAL 2017
28
La Junta Directiva y la Gerencia han venido cumpliendo
con el cronograma previsto para el Plan de Desarrollo del
Centro Empresarial, fue así, que una vez que el Alcalde
Mayor de Bogotá, firmó el decreto 088 de 2017 “Lagos
del Torca“ en marzo del año anterior. Previa cotización,
la Junta Directiva contrató los servicios del Arquitecto
Martín Romero para realizar el estudio de potencialidad
del lote, que tuvo como objetivo analizar el futuro
desarrollo de Megaoutlet, considerando específicamente
la normatividad vigente, para así obtener un modelo
que nos determine los escenarios posibles de desarrollo,
reflejado en metros cuadrados desarrollables y cargas
urbanísticas aplicables.
Frente al ámbito y clasificación del suelo, Megaoutlet, se
encuentra en suelo urbano. En cuanto a la delimitación
planes parciales, ya no hacemos parte de ningún plan
parcial como lo éramos anteriormente del “Club El Rancho”;
por la tanto su desarrollo será individual y se tramitará
directamente ante la Curaduría Urbana de conformidad
a las normas específicas señaladas en el Plan Zonal.
Plan de Desarrollo
Tratamientos UrbanisticosConservación
Consolidación
Renovación
Desarrollo
Protección
Conservación
Consolidación Urbanistica
Consolidación con Densificación Moderada
Consolidación de Sectores Urbanos Especiales.
Renovación Urbana
Desarrollo
Suelo de protección
Franja AP-2
Plan de Desarrollo
INFORME ANUAL 2017
29
Al predio se le asignó el Tratamiento de Renovación Urbana (art 103 Decreto 088 de 2017), el cual busca la transformación de zonas desarrolladas de la ciudad que tienen condiciones de subutilización de las estructuras físicas existentes, para aprovechar el máximo de su potencial de desarrollo.
Ahora bien, este tratamiento únicamente aplica cuando los propietarios hayan demostrado el cumplimiento de los requisitos de los actos administrativos, por los cuales se desarrollaron.
Comparando las obras ejecutadas con lo planteado en la construcción de Megaoutlet, se pudo establecer que la constructora no culminó la totalidad de las obras autorizadas en la licencia y por consiguiente no se entregaron al Distrito. Es por esto que se realizó la consulta
Principales
Complementarios
Vivienda
Equipamientos, colectivos, Deportivos y
Recreativos
Servicios Urbanos Básicos
Servicios Empresariales
Servicios Personales
Servicios Turísticos, Servicios de Comunicación Masivo
y Entretenimiento.
Servicios de Parqueadero, Servicios Turísticos,
Servicios de Comunicación Masivo y Entretenimiento. Servicios Alimentarios, Servicios profesionales,
Tecnicos Especializados, Servicios de Comunicación
Masivo y Entretenimiento.
Seguridad Ciudadana, Defensa y Justicia , abaste-
cimiento de Alimentos, Cementerios y Servicios
Funerarios, Servios de la Administración publica.
Servicios Financieros, Servicios de Logística.
Servicios Financieros.
Servicios Financieros, Servicios a Empresas e
Inmobiliarios, Servicios de Logística.
Educativo, Cultural, Bienestar Social, de culto,
Deportivos y Recreativos.
Educativo, cultural, Salud, Bienestar Social, de Culto,
Deportivos y Recreativos.
Educativo, cultural, Salud, Bienestar Social, de Culto,
Deportivos y Recreativos.
Comercio Venta de Bienes y Servicios Complementarios
Multifamiliar N/A
Urbana
Urbana
Urbana
Zonal
Zonal
Zonal
Vecinal
Metropolitana
Metropolitana
Metropolitana
Zonal y vecinal
Uso General Uso Específico Escala
Plan de Desarrollo
a la Defensoría del Espacio Público – DADEP – se verificó que la constructora no realizó entrega de las zonas de cesión y el Distrito tampoco realizó toma de posesión de estas áreas. Es por esta razón que las normas urbanísticas aplicables al predio no son las definidas para el Tratamiento Urbanístico de Renovación sino las establecidas para el Tratamiento Urbanístico de Desarrollo, conforme a lo establecido en el Articulo 141 del Decreto 088 de 2017, lo que hace necesario obtener una licencia de saneamiento.
Frente a las Áreas de Actividad y Zonas del Suelo Urbano y de Expansión, Megaoutlet quedó localizado en una zona denominada Grandes Superficies Comerciales y en un área de actividad denominada Comercio y Servicios, lo que nos permitiría los siguientes usos:
INFORME ANUAL 2017
30
Para llevar a cabo cualquier desarrollo, necesariamente se debe contar con la aprobación de un proyecto Urbanístico General o licencia de Urbanización, plano topográfico actualizado, vial y cartográficamente incorporado ante la Unidad Administrativa Especial de Catastro Distrital.
Por otra parte, las cargas urbanísticas generales, para los predios incluidos en el Plan Zonal Lagos de Torca, se establecen para asegurar la financiación necesaria para la adquisición de suelos y ejecución de obras de carga general, así como la entrega de las mismas y los beneficios urbanísticos que se pueden obtener.
Una vez analizado el decreto se pudo constatar que Megaoutlet no tiene señalamientos de Cargas Generales, lo que concluye que para acceder a los índices de construcción adicional, no se pueden hacer por aportes de suelo, si no por aportes en dinero (Unidades Representativas de Aporte).
Sin embargo, frente a las cargas locales o prioritarias que son aquellas que deben ser asumidas directamente por el propietario del lote o desarrolladores interesados, en contraprestación a los beneficios básicos otorgados por el Decreto, Megaoutlet, tiene una asignación de Carga Local denominada Parque Lineal, distribuida a lo largo del costado norte del predio con un ancho de 30.00 Mts.
En el caso que hipotético de desarrollar un proyecto tendríamos las siguientes cifras en metros cuadrados a desarrollar.
Es importante tener en cuenta que para desarrollar un proyecto de esta magnitud debemos tener presente los costos de plusvalía, valor de las cargas, montos que superan los $45.000 millones. La Junta Directiva, está analizando la mejor alternativa de negocio para ser presentada a los propietarios siempre buscando la mejor rentabilidad posible.
Continuando el proceso definido en el plan de desarrollo y una vez analizado el estudio de potencialidad del Lote, la Junta Directiva contrató los servicios de la Lonja de Propiedad de Bogotá, para realizar tres servicios: el Estudio de Títulos, un avalúo Corporativo de venta y arriendo y un levantamiento Topográfico del terreno.
Objetivo 1: Determinar el valor razonable del inmueble en su totalidad, con base en las siguientes premisas:
• El avaluó corresponde a una estimación comercial de
• El valor resultante será atribuible a toda la superf icie
Área del Inmueble
Plan de Desarrollo
Detalle
Detalle
Índice máximo de Construcción
Área de terreno lote Etapa III
Área total construida
Área privada construida
Área privada construida 1 Piso
Área privada construida 2 Piso
Área privada construida 3 Piso
Área común construida 1 piso
Área común construida 2 piso
Área común construida 3 piso
(Menos) Indice Basico Vip y Vis
Restante para Comercio y Servicios
90.372
36.300
16.127
9.566
4.059
2.822
3.697
2.552
1.810
1.186
14.232
76.140
Metros Cuadrados
Metros Cuadrados
Avalúo Corporativo 2017
toda la superficie comercial definida como el terreno y la construcción de tipo permanente sobre el edificada, por tanto el inmueble se toma como una propiedad para ser comercializada en su totalidad.
comercial en conjunto como una sola unidad, y no puede ser asimilable a una unidad privada por separado, lo que obedecería a otro proceso valuatorio diferente.
INFORME ANUAL 2017
31
Plan de Desarrollo
Avalúo de Venta Método de Comparación o de Mercado
Aplicación
Avalúo de Renta
Enfoque de Mercado (Ventas Comparables)
Se utilizó este método para identificar el valor de referencia de unidades privadas (apartamentos, locales y oficinas).
El enfoque de comparación proporciona una indicación de valor comparando el activo con otros idénticos o similares y con información disponible sobre el precio. Bajo este enfoque, se consideran las transacciones y/o ofertas de activos idénticos o similares que se encuentran en un mercado abierto; investigando la oferta y la demanda de dichos bienes, operaciones de compraventa recientes y operaciones de renta o alquiler.
Mediante la aplicación de este método o técnica valuatoria se busca establecer el valor comercial o de renta de un bien, a partir del estudio de las ofertas o transacciones recientes, de bienes semejantes y/o comparables al del objeto de avalúo, ubicadas en el sector de localización, la zona de influencia o sectores que guarden las mismas características del entorno donde se ubica el predio que es objeto de estudio.
El análisis solo se realiza con los inmuebles sobre los cuales se pudo obtener toda la información referente a área de terreno, área de construcción, edad, tipo de acabados y estado de conservación. Mediante la aplicación de este método se llega al valor de los diferentes espacios así:
• Área de oficinas: el primer y segundo piso de la edifica-Se obtuvo un conjunto de datos de inmuebles comparable, expuestos en el mercado abierto, los cuales se ajustaron de acuerdo con las características específicas de cada uno, con el fin de homogenizar la oferta encontrada, con los inmuebles objeto del estudio. El resultado del avaluó de Venta, valorando a Megaoutlet como un todo dio el siguiente resultado :
Objetivo 2: Determinar el valor de renta mensual del inmueble en su totalidad.
Definición de los Métodos o Enfoques Utilizados.
Para la determinación del valor de renta mensual del inmueble en estudio se tomó como base a lo establecido en el Decreto No. 1420 del 24 de julio de 1998, en el proceso de valoración del inmueble, se emplearon los métodos de evaluación que a continuación se relacionan:
DESCRIPCIÓN
TOTAL VALOR RAZONABLE
ÁREA M2 VALOR M2 SUBTOTAL
$ 36.300.000.000
$ 18.626.269.200
$ 54.926.269.200
$ 1.000.000
$ 1.155.000
36.300.00
16.126.64
Lote de Terreno
Construcción
ción y parte del tercer piso, y que incluye 4.930M2 de áreas comunes, 6.573 M2 de área privada, para un total de 11.503 M2.Para efectos de determinación del valor se discriminó el área total construida, obteniendo el área privada aproximada y el área comunal aproximada, arrojando las siguientes áreas:
Con el propósito de establecer el valor total de renta de estas áreas de oficinas, se realizó un estudio de mercado de oficinas en edificios y superficies comerciales en alguna medida comparables, como es el caso de Centro Comercial Mazurén, Centro Comercial Bima, Centro Comercial Panamá; Centro Chía y en Centro Empresarial NOU en Cajicá.
Para el caso específico y en consideración al tipo de edificación y a lo representativo del tamaño del área total; se adoptó un valor por M2 de área privada de oficinas de $32.703.
Ahora bien, siguiendo con el análisis metodológico pertinente, para efectos de establecer el valor de renta mensual del área común analizada, se adoptó un valor de $10.792 por M2, que corresponde al 33% del valor asignado al área privada; este porcentaje,
INFORME ANUAL 2017
32
Plan de Desarrollo
de acuerdo con la experiencia, está ajustado a lo que se acostumbra a asignar a este tipo de áreas. El siguiente cuadro nos permite entender el resultado asignado a las dos áreas en estudio.
Con el propósito de validar la información obtenida se realizó un segundo estudio de mercado de edificaciones para uso de oficinas localizadas en diverso puntos de la ciudad; que por su conformación de espacios con plantas libres se consideran comparables.
Los valores promedio obtenidos de esta muestra son: $25.
mil por M con un valor límite superior de $ 27.mil por M y un valor límite inferior de $ 23.mil por M.
El menor valor de este análisis $ 23.mil por M se acerca
mucho al resultado de los cálculos realizados; por
ellos, se adopta esta cifra como un valor promedio de arrendamiento para las oficinas mencionadas.
A su vez, adopta un valor para la zona de bodegas
en tercer piso de $18 mil por M tomando información
de espacios en zonas muertas o con nulo movimiento de superficies como Centro Comercial Panamá y Puerto Norte.
Para el área libre ocupada por Previcar con una
superficie de 5.000 M, área se determinó un valor de $5 mil por M, de acuerdo con la información recolectada de algunos lotes de terreno disponibles que se encuentran actualmente arrendados. Los datos más comparables son un local exterior en el Centro Comercial Bima, el cual tiene un contrato de arriendo variable de aproximadamente $27 millones y un lote de terreno de 1.000 M de superficie ubicado en el municipio de Chía con un valor de renta mensual de $5,2 millones.
DESCRIPCIÓN
Total Avalúo de Renta
SUBTOTAL
Área construida oficinas
Área privada Locales zona de comidas
Área privada Depósitos en tercer piso
Zona dura previcar
Estacionamientos
Tres antenas
$ 268.157.936
$ 33.834.000
$ 32.581.260
$ 26.500.000
$ 10.520.000
$ 7.845.960
$ 379.439.156
Descripción
Oficina 6.573.00 4.930.00
$ 32.703 $ 10 .792
$ 11.503
$ 23.312
$ 214.957.010 $ 53.204.558
Valor M en $
Valores Contrato
Total Área Arrendada
Valor M Pagado
Área Privada M Área Común M
$ 268.161.568Total Arrendamiento Mes
2 2
2
2
En relación con lo espacios para ubicación de tres
antenas, se acordó un valor de $2.6 millones por espacio,
de acuerdo con la información de tres contratos vigentes de un operador de telecomunicaciones, en condiciones muy similares a las nuestras.
En Conclusión, los ingresos por arrendamiento de los
diferentes espacios de la copropiedad, pueden fijarsen de
acuerdo con los valores que se registran a continuación:
2 2
2
2
2
2
2
2
INFORME ANUAL 2017
33
Total Avalúo de Renta
Aspectos Financieros
de
INFORME ANUAL 2017
34
Aspectos Financieros
Aspectos Relevantes del 2017
Análisis Financiero Vertical
Agradecemos al Comité Financiero por el trabajo desarrollado a lo largo del año 2017, asegurándose que los recursos se invierten de acuerdo a las necesidades y cumpliendo con nuestro presupuesto. Los cambios en su ejecución fueron debidamente analizados y aprobados oportunamente por la Junta Directiva. En el año 2017, dando cumplimiento a los cambios que introdujo la Ley 1819 de 2016, del artículo 19-5 ET, la copropiedad por explotar económicamente las áreas comunes, quedó clasificada como contribuyente del impuesto a la renta bajo el régimen ordinario y no como responsable del Régimen Tributario Especial. La copropiedad viene cumpliendo a cabalidad con las obligaciones tributarias, financieras y comerciales.
La copropiedad viene elaborando los estados financieros de conformidad con la Norma Internacional de información Financiera para pequeñas y medianas entidades (NIIF para las PYMES), Decreto 3022 del 27 de diciembre de 2013 que permite que la información contable sea más relevante y mejore la calidad de la información financiera con propósito general. Así mismo se están aplicando políticas contables con criterios de reconocimiento, medición y exigencias de revelación.
Los seguros de la copropiedad se renovaron para la vigencia 2018 – 2017 con la compañía Seguros del Estado S.A., incrementándose de acuerdo a lo presupuestado.
El 2017 fue un año bastante significativo en términos de crecimiento en el activo en el rubro de propiedades de inversión, se escrituraron 21 locales que corresponden a la negociación que viene realizando la copropiedad con la constructora.
Activos
El activo corriente representa el 32,5% del total del activo con $1.233,6 millones, las cuentas más significativas del corriente son las cuentas comerciales por cobrar a corto plazo con el 14,9%, seguido por el efectivo y equivalentes al efectivo con el 17,5%.
Las cuentas comerciales por cobrar a largo plazo representan el 36,1% del total del activo con $1,371.8 millones.
La Propiedad planta y equipo participa con el 1,7% del total del activo.
Los otros activos no corrientes figuran con un 26% del total del activo con $987,4 millones, corresponden a las propiedades de inversión de los locales que se vienen escriturando de dación en pago, y al activo por impuesto diferido.
Por último, tenemos los otros inmuebles recibidos en dación en pago con el 3,6% del total del activo, corresponde a los locales que se encuentran pendientes por legalizar.
Pasivo
El pasivo corriente corresponde al 84% del total del pasivo, las cuentas más significativas son los ingresos recibidos para terceros con el 47,1%, pasivos por impuestos corrientes con el 30.4%, beneficios a empleados con el 5,6%.
El pasivo no corriente participa con el 15,9% del total del pasivo, destacándose como la cuenta más relevante cuentas comerciales por pagar u otras cuentas por pagar con el 8,1% y las provisiones con el 7,7%.
Patrimonio
Los excedentes de ejercicios anteriores figuran como la principal cuenta del patrimonio con una participación del 91,6%, seguida por los excedentes del ejercicio con el 8,9%, y el ajuste en NIIF con una disminución de 0,6%.
INFORME ANUAL 2017
35
Aspectos Financieros
Análisis Financiero Horizontal
Activo
El activo corriente presentó una disminución del 4,9% con relación al periodo anterior, motivado por la recuperación en cuotas de administración a 360 días, disminuyendo un 40,4%, los anticipos y avances tuvieron un decremento del 83,9%.Los deudores varios que involucran cuentas por cobrar a Previcar, prestamos a empleados, Dayparking y otras cuentas por cobrar a propietarios, con una disminución del 29,8%.
Así mismo a lo largo del año y de conformidad con la promesa de dación en pago con el Supercentro Comercial Maicao S.A, se realizó el pago por concepto de impuestos de valorización, predial, gastos de escrituración, honorarios a diferentes secuestres, por un valor total de $235,7 millones; Adicionalmente se canceló el primer abono por concepto de honorarios a la firma Echandia y Asociados SAS, por $80, millones, del proceso promovido contra la Sociedad Súper centro Comercial Maicao S.A en liquidación. Lo que representó una disminución del 8,73% del total del Activo corriente.
Las cuentas comerciales por cobrar a largo plazo disminuyeron en el 12,8%, debido a la recuperación en las cuotas de administración y a la disminución del deterioro en un 20,6%, el valor del deterioro del año fue reconocido en los resultados del período y de acuerdo con la política de Deterioro de cuentas por cobrar.
Propiedad Planta y Equipo se incrementó en el 68,6%, motivado por:
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 2017 COMPRAS 2016
Maquinaria y equipo 95,517 24,783 70,734
Equipo de oficina 45,293 12,600 32,693
Equipo de computo y comunicación 23,213 0 23,213
Depreciación acumulada 99511 - 88,379
La copropiedad adquirió para el año 2017 los siguientes activos: para la planta de tratamiento: tres bombas equipo de presión de agua potable por un valor total de $25.millones; se adquirieron 24 papeleros y 6 colilleros por un total de $10,5 millones, 15 sillas y 11 mesas por $2.1 millones, lo que hace que se incrementen los activos con respecto al año 2016 por valor de $37,3 millones.
En cuanto a las Propiedades de Inversión es decir, los locales que se encuentran escriturados a nombre de la copropiedad destinados a generar ingresos como producto de su arrendamiento, crecieron en 144,3%, al pasar de $401,3 millones a $980,8 millones, representados en:
• 21 locales escriturados que corresponden a la dación en pago de la negociación que viene realizando la copropiedad con la constructora.
• 12 locales conformados por activos que corresponden a la copropiedad recibidos por terceros en dación en pago.
Por otro lado encontramos otros Activos no financieros con una disminución del 8.7%, que representan 17 locales recibidos en dación en pago que se encuentran pendientes por legalizar; no se reconocen como propiedades de inversión o propiedades planta y equipo por no cumplir con los criterios establecidos en las políticas.
El Activo por impuesto Diferido fue determinado por las diferencias temporarias presentadas en el periodo y su variación tuvo una disminución del 96%, con relación al año 2016.
El Activo total de la copropiedad a Diciembre 31 de 2017, ascendió a $3.795 millones, con un aumento del 4,5%, con relación al año 2016.
INFORME ANUAL 2017
36
Aspectos Financieros
PasivoEl pasivo corriente presentó una disminución del 13%, principalmente por el rubro de ingresos recibidos para terceros, correspondientes a los arriendos por cancelar a los propietarios involucrados en el contrato con Ventas y Servicios S.A por un monto de $254, millones; otro aspecto importante de resaltar es la disminución en las cuentas por pagar en un 13,9%, beneficios a los empleados que comprende rubros como; salarios, cesantías, intereses de cesantías y vacaciones consolidadas, por un monto de $30,3 millones, con una disminución del $23,7% en relación al 2016.
Los pasivos no corrientes disminuyeron en un 27,8%, por los pagos por concepto de impuesto prediales
El pasivo total de la copropiedad a diciembre 31 de 2017 reportó $538,5 millones con una disminución del 16% con respecto al año 2016.
Ejecución Presupuestal
Ingresos
Ingresos Zonas Comunes
Ingresos Zonas Comunes
Ingresos Cuotas Administración
Los ingresos de la copropiedad durante el 2017, tuvieron un cumplimiento del 98%, del presupuesto; en el trascurso del año se generaron ingresos por $2.083 millones, y un incremento del 1.1% frente al año anterior.
Los gastos en el 2017 ascendieron a $1.910 millones, con un cumplimiento presupuestal del 80% y un aumento del 8%, con relación al año 2016.
La ejecución de los ingresos de zonas comunes en el 2017, ascendieron a $1.075,9 millones con un incremento del 5,6% con relación al año anterior y con un cumplimiento presupuestal del 94,5%; este crecimiento de ingresos estuvo soportado por la renovación de los contratos con Previcar, Ventas y Servicios S.A, antenas de Tigo, Claro y Colombia Telecomunicaciones.
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1.250,0
1.050,0
850,0
650,0
450,0
250,0
50,0
1.075,9 1.018,4
2017 2016
Ingresos Zonas Comunes
Ingresos Cuotas Administración
La causación por concepto de cuotas de administración en el año 2017, estuvo en $716,6 millones, con relación al año 2016 no hubo variación por no incremento en las cuotas.
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.................................................................................................716,6 716,6
2017 2016
800
700
600
500
400
300
200
100
Ingresos Cuotas AdministraciónÍndices
2017 2016 %
2,72 2,48 9,78%
0,80%
-19,74%
780.860 774.641
17,68%14,19%
7,50% 7,22% 3,87%
3,20%
3,71%
-14,06%
84,08% 81,47%
15,92% 18,53%
89,84%93,18%
Liquidez
Capital de Trabajo
Endeudamiento sin Terceros
Concent. Endeud. Corto
Concent. Endeud. Largo
Indicador de Recaudo
Nivel de Endeudamiento
INFORME ANUAL 2017
37
Aspectos Financieros
Ingresos Parqueadero
Ingresos Totales
Así mismo, la operación por ingreso de parqueadero mejoró en un 438%, al pasar de $9,3 millones a $50,3 millones, con relación al año 2016. El incremento obedece a que en el año 2016 se ejecutó menos tiempo por motivo de su inicio de contrato. Los Arriendos originados por los locales recibidos en dación en pago representaron $247,7 millones, con un incremento del 16%, en relación al periodo anterior.
Parqueadero
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.................................................................................................50,3 9,3
2017 2016
60
50
40
30
20
10
0
Ingresos Totales En cuanto a los Ingresos Totales, que comprenden cuotas de administración, ingresos por áreas comunes, parqueaderos, arriendos de los locales recibidos en dación en pago, otros y los ingresos no operacionales ascendieron a $2.345,2 millones, con un incremento del 10,2%
Ingresos Totales
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.................................................................................................2.345,2 2.127,3
2017 2016
2.500
2.000
1,500
1.000
500
0
Participación del Ingreso dentro de Flujo de Caja
El flujo de caja en el 2017 fue de $2,216,7 millones, con un incremento del 7,8% con relación al año 2016. La participación de los ingresos por zonas comunes estuvo en el 55,9%, seguido por los ingresos por cuotas de administración con el 30,1%, el restante 14,1% lo comprenden el ingresos de los arriendos de los locales recibidos en dación en pago, el parqueadero y los ingresos no operacionales.
55,9%
55,9%
Cuotas Administración
Areas Comunes
Parqueadero
Arr iendo Locales dación
Ingresos no operacionales
30,1%
30,1%
11 ,2%
11 ,2%
2,2%
2,2%
0,7%
0,7%
55,9%
55,9%
Cuotas Administración
Areas Comunes
Parqueadero
Arr iendo Locales dación
Ingresos no operacionales
30,1%
30,1%
11 ,2%
11 ,2%
2,2%
2,2%
0,7%
0,7%
INFORME ANUAL 2017
38
Aspectos Financieros
Ejecución Presupuestal
Gastos Personal
Los gastos de personal ascendieron a $471,6 millones, corresponden a salarios, prestaciones sociales, aportes al sistema de pensiones, salud y capacitaciones; con relación al presupuesto tuvo un cumplimiento presupuestal del 94,3%. comparado con el 2016 tuvo una disminución de 0,01%.
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.................................................................................................500
450
400
350
300
250
200
150
100
50
471,6 471,6
2017 2016
Gastos Personal
Honorarios
Los gastos de honorarios en el año 2017 ascendieron a $71,1 millones con una disminución del 24,6%. Comprenden los rubros de revisoría fiscal por $18,millones, asesoría jurídica interna por $26, millones, y externa por $11, millones, sistema de gestión de Calidad por $13, millones y asesoría técnica por $1, millón,
Con relación a la ejecución presupuestal esta estuvo excedida en un 7,9%, motivado por la asesoría jurídica interna, y la asesoría del Sistema de Gestión de Calidad.
Seguros
Este rubro ascendió a $25, millones con un aumento del 5,76%, con relación al año 2016 y una ejecución presupuestal del 99,8%.
La Copropiedad cuenta con dos pólizas de Seguros, una cobertura para copropiedades y una de directores y administradores de Seguros del Estado.
Amparo Valor Asegurado
Directores y Administradores $ 300´000.000
Todo riesgo $17.094.890.000
Muebles y Enseres $ 17’094.000
Maquinaria y Equipo $ 531’894.000
Equipo Electrónico $ 35’046.000
Responsabilidad Civil $ 300´000.000
Huelga y Asonada $ 50´000.000
Gastos Personal
Honorarios
Servicios
El rubro de servicios en el año 2017 ascendió a la suma de $558,6 millones, presentando un incremento del 3,3% con relación al año anterior, ocasionado en particular; por el servicio de asistencia médica que tuvo un incremento del 29,9% por la necesidad de contratar un enfermero para el plan de Área Protegida.
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.................................................................................................100
90
80
70
60
59
40
30
20
10
0
71,1 94,3
2017 2016
INFORME ANUAL 2017
39
Aspectos Financieros
Los demás ítems de este grupo lo componen vigilancia por $290, millones, servicio de aseo por $127, servicio energía $56, millones, tratamiento de agua potable $36, millones y otros por $49, millones. Los gastos se ejecutaron de acuerdo con el presupuesto estimado, con un cumplimiento del 97%. Además de una notable disminución del gasto de servicios públicos como fue el de la energía eléctrica.
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.................................................................................................600
550
500
450
400
350
300
250
200
150
100
558,6540,3
2017 2016
Desglose de servicios
Gastos de Mantenimiento
En el año 2017, la inversión en mantenimiento ascendió a $290, millones con un incremento del 13,% con respecto al año anterior, frente a la ejecución presupuestal estuvimos en él 61,2%.El gasto más representativo se produjo en la cubierta por un valor total de $116,8 millones, reflejados así:
• Mantenimiento de la teja termo acústica con sello entre tejas con manto asfaltico, y pintura impermeable. Las zonas intervenidas parte oriental y occidental que se realizaron con la empresa Waterproof.
• Suministro e instalación de tejas en policarbonato. Las zonas intervenidas fueron entrada 5 y zona de comidas se instalaron tejas acrilicas traslucidas, realizados con la empresa Proyectos y Acabados.
• otro rubro importante fue el de zonas comunes con un gasto de $46,7 millones, gastos efectuados para atender los diferentes conceptos necesarios para el normal funcionamiento eficiente de la copropiedad.
Servicios
Gráfica Gastos de Mantenimiento
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.................................................................................................300
250
200
150
100
50
290256,5
2017 2016.................................................................................................
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INFORME ANUAL 2017
40
Aspectos Financieros
Adecuación e Instalaciones
Dentro de las adecuaciones destacadas para el año 2017; estan la instalación de la pérgola entrada 1 a la 2 por un valor de $12,2 millones, instalación domos por $26,4 millones y la adecuación de la red de acueducto por $44,5 millones.El total de las adecuaciones de la copropiedad ascendieron a la suma de $106,5, millones con una disminución del 43,% con relación al año 2016, con un cumplimiento presupuestal del 60,7%.
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.................................................................................................250
200
150
100
50
106,5 187,1
2017 2016
Diversos
Este ítem comprende aspectos como, auxilio de transporte a los miembros de Junta Directiva, mensajería, asamblea, suministro de aseo y papelería, suscripciones, gastos de representación, entre otros.
Durante el año el rubro de diversos tuvo un gasto de $117,9 millones, un 70% mayor que el año 2016, debido principalmente al auxilio de transporte a los miembros Junta Directiva, otorgado por la Asamblea General de Propietarios del año 2016, por valor $73 millones; frente al presupuesto tuvo un cumplimiento de 89,6%.
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.................................................................................................250
200
150
100
50
117,9 69,1
2017 2016
Propagada y Publicidad
Los gastos de mercadeo ascendieron a $195,2 millones con un incremento de 421% frente el año anterior y una ejecución presupuestal del 93,4%
Dentro de este rubro se encuentra el proyecto de desarrollo del Centro Empresarial para el año 2017, en donde se logró la exclusión del plan parcial del rancho y el estudio de potencialidad del lote por un valor total de $75,millones, adicionalmente se contrataron los servicios de la Lonja de Bogotá, con el objetivo de realizar un estudio de títulos, avalúo corporativo y el estudio de la servidumbre de paso con nuestro vecinos.
Otro gasto que va incluido en este rubro es la administración de la página web, publicidad y promoción y gastos navideños,
Adecuación e instalaciones
Diversos
INFORME ANUAL 2017
41
Aspectos Financieros
Gastos No Operacionales
El gasto financiero disminuyó en un 84,4%, con relación al año 2016, dicha disminución se debió a que no se generaron intereses por préstamos bancarios. Este rubro ascendió a la suma de $9,2 millones y una ejecución de 35,2%.
Impuesto de Renta y Corriente
Para el cálculo de la provisión del impuesto sobre la renta para el año gravable 2017, se aplicó la tarifa del 34%, según la ley 1819 de 2016 por un valor $5,9 millones.
Gastos Totales
Los gastos totales de la copropiedad en el año 2017, ascendieron a $1.910, millones con un incremento del 8%, con respecto al año 2016 y un cumplimiento presupuestal del 80%
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1.900
1.700
1.500
1.300
900
700
500
300
100
1.910,0
1.768,6
2017 2016
Cartera
Esta compuesta por los saldos adeudados por los copropietarios, a cierre del 2017 la cartera por cuotas de administración ascendió $1.724.9, millones, con una disminución del 18,8%, con relación al año 2016, debido principalmente a la recuperación de cartera por el ingreso de 21 locales al activo por la dación en pago.
Es oportuno informar que la dación en pago no se ha legalizado en su totalidad debido a la problemática que se viene presentando con el levantamiento de medidas cautelares por parte del Instituto de Desarrollo Urbano “IDU” y por la secretaría de Hacienda Distrital.
Comportamiento Cartera Últimos 4 años
Gastos Totales
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20172016
3.000.000
2.500.000
2.000.000
1.500.000
1.000.000
2014 2015
1.724.920
2.387.178
2.244.287
2.123.082
2017 -18,8%
INFORME ANUAL 2017
42
Estados Financieros
de
INFORME ANUAL 2017
43
Los suscritos LUIS ENRIQUE RODRIGUEZ G en calidad de Administrador y Representante Legal, y LUZ MERY MORALES P en calidad de Contador Público del CENTRO COMERCIAL SUPERBODEGA MAICAO P.H., identificado con NIT 830.015.343-8
CERTIFICAMOS QUE:
Los Estados Financieros, como son Estados de Situación Financiera y Estado de Resultado Integral, junto con sus Revelaciones por el año terminado a diciembre 31 de 2017, fueron tomados fielmente de los libros ofíciales de contabilidad del CENTRO COMERCIAL SUPERBODEGA MAICAO P.H. , los cuales fueron trabajados al amparo de la ley 1314 de 2009 y su decreto único reglamentario 2420 de diciembre 14 de 2015, en lo referente a las NIIF para pymes, aplicando la técnica de manera uniforme con las operaciones reportadas para el periodo inmediatamente anterior.
No hay irregularidades que involucren a miembros de la administración que puedan tener efectos sobre los estados financieros o en sus revelaciones explicativas.Los procedimientos de evaluación, valoración y presentación han sido aplicados uniformemente reflejan razonablemente la Situación Financiera de la copropiedad al 31 de Diciembre de 2017; Así como los resultados de sus operaciones.
Los hechos económicos se han registrado clasificado, descrito y revelado dentro de los Estados Financieros enunciados o en sus revelaciones explicativas incluyendo los gravámenes y restricciones de los activos, Pasivos reales y contingencias, así como también las garantías que se han dado a terceros.
No se han presentado hechos posteriores al cierre del año 2017 que requieran ajustes a los estados financieros o a sus revelaciones.
Certificaciòn de Estados Financieros
En cumplimiento de la ley 603 del año 2000 declaramos que el software contable GAFIN, utilizado tiene la licencia correspondiente y cumple por lo tanto con las normas de derechos de autor. En constancia se firma a los 28 días del mes de febrero de 2018
Estados Financieros
INFORME ANUAL 2017
44
Superbodega Maicao Propiedad HorizontalEstado de Situación Financiera
Al 31 de Diciembre de 2017 y 31 de Diciembre de 2016
ActivoMiles($000)
1
Cuotas de Administración mas de 360 Días 1.686.944 44,45% 2.059.275 56,74% -372.331 -18,08%Deudores Varios mas de 360 Días 296.234 7,80% 285.172 7,86% 11.062 3,88%Deterioro de Cuentas por cobrar 5 -611.366 -16,11% -770.065 -21,22% 158.699 -20,61%
Cuentas comerciales por cobrar a largo plazo 1.371.812 36,14% 1.574.382 43,38% -202.570 -12,87%
Maquinaria y Equipo 95.517 2,52% 70.734 1,95% 24.783 35,04%Depreciación acumulada -60.449 -1,59% -59.341 -1,64% -1.108 1,87%
Maquinaria y Equipo 6 35.068 0,92% 11.393 0,31% 23.675 207,80%
Equipo de Oficina 45.293 1,19% 32.693 0,90% 12.600 38,54%Depreciación acumulada -24.396 -0,64% -18.355 -0,51% -6.041 32,91%
Equipo De Oficina 20.897 0,55% 14.338 0,40% 6.559 45,75%
Equipo de computo y comunicación 23.213 0,61% 23.213 0,64% 0 0,00%Depreciación acumulada -14.666 -0,39% -10.683 -0,29% -3.983 37,28%
Equipo De Cómputo y Comunicación 8.547 0,23% 12.530 0,35% -3.983 -31,79%
Total Propiedad Planta y Equipo 64.512 1,70% 38.261 1,05% 26.251 68,61%
Propiedades de Inversión 7 980.829 25,84% 401.336 11,06% 579.493 144,39%Activos por impuestos diferidos 8 6.648 0,18% 166.567 4,59% -159.919 -96,01%
Otros activos no corrientes 987.477 26,02% 567.903 15,65% 419.574 73,88%
ACTIVOS NO CORRIENTES 1
Cuotas de Administración mas de 360 Días 1.686.944 44,45% 2.059.275 56,74% -372.331 -18,08%Deudores Varios mas de 360 Días 296.234 7,80% 285.172 7,86% 11.062 3,88%Deterioro de Cuentas por cobrar 5 -611.366 -16,11% -770.065 -21,22% 158.699 -20,61%
Cuentas comerciales por cobrar a largo plazo 1.371.812 36,14% 1.574.382 43,38% -202.570 -12,87%
Maquinaria y Equipo 95.517 2,52% 70.734 1,95% 24.783 35,04%Depreciación acumulada -60.449 -1,59% -59.341 -1,64% -1.108 1,87%
Maquinaria y Equipo 6 35.068 0,92% 11.393 0,31% 23.675 207,80%
Equipo de Oficina 45.293 1,19% 32.693 0,90% 12.600 38,54%Depreciación acumulada -24.396 -0,64% -18.355 -0,51% -6.041 32,91%
Equipo De Oficina 20.897 0,55% 14.338 0,40% 6.559 45,75%
Equipo de computo y comunicación 23.213 0,61% 23.213 0,64% 0 0,00%Depreciación acumulada -14.666 -0,39% -10.683 -0,29% -3.983 37,28%
Equipo De Cómputo y Comunicación 8.547 0,23% 12.530 0,35% -3.983 -31,79%
Total Propiedad Planta y Equipo 64.512 1,70% 38.261 1,05% 26.251 68,61%
Propiedades de Inversión 7 980.829 25,84% 401.336 11,06% 579.493 144,39%Activos por impuestos diferidos 8 6.648 0,18% 166.567 4,59% -159.919 -96,01%
Otros activos no corrientes 987.477 26,02% 567.903 15,65% 419.574 73,88%
ACTIVOS NO CORRIENTES
Estados Financieros
1
$ A_Vert $ A_Vert Dif $ A_Horiz
Caja 650 0,02% 650 0,02% 0 0,00%Bancos 621.877 16,38% 440.145 12,13% 181.732 41,29%Fondo Restringido 44.376 1,17% 19.946 0,55% 24.430 122,48%
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 3 666.903 17,57% 460.741 12,69% 206.162 44,75%
Cuotas de Administración 37.978 1,00% 63.808 1,76% -25.830 -40,48%Anticipos y Avances 4.000 0,11% 24.846 0,68% -20.846 -83,90%Deudores Varios 4 520.671 13,72% 742.374 20,45% -221.703 -29,86%Anticipo impuestos 4.115 0,11% 5.653 0,16% -1.538 -27,21%
Cuentas comerciales por cobrar a corto plazo 566.764 14,93% 836.681 23,05% -269.917 -32,26%
ACTIVOS CORRIENTES TOTALES 1.233.667 32,50% 1.297.422 35,75% -63.755 -4,91%
ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVO Revel2017 2016 Diferencias
1
$ A_Vert $ A_Vert Dif $ A_Horiz
Caja 650 0,02% 650 0,02% 0 0,00%Bancos 621.877 16,38% 440.145 12,13% 181.732 41,29%Fondo Restringido 44.376 1,17% 19.946 0,55% 24.430 122,48%
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 3 666.903 17,57% 460.741 12,69% 206.162 44,75%
Cuotas de Administración 37.978 1,00% 63.808 1,76% -25.830 -40,48%Anticipos y Avances 4.000 0,11% 24.846 0,68% -20.846 -83,90%Deudores Varios 4 520.671 13,72% 742.374 20,45% -221.703 -29,86%Anticipo impuestos 4.115 0,11% 5.653 0,16% -1.538 -27,21%
Cuentas comerciales por cobrar a corto plazo 566.764 14,93% 836.681 23,05% -269.917 -32,26%
ACTIVOS CORRIENTES TOTALES 1.233.667 32,50% 1.297.422 35,75% -63.755 -4,91%
ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVO Revel2017 2016 Diferencias
INFORME ANUAL 2017
45
Superbodega Maicao Propiedad HorizontalEstado de Situación Financiera
Al 31 de Diciembre de 2017 y 31 de Diciembre de 2016
ActivoMiles($000)
Estados Financieros
1
$ A_Vert $ A_Vert Dif $ A_Horiz
Caja 650 0,02% 650 0,02% 0 0,00%Bancos 621.877 16,38% 440.145 12,13% 181.732 41,29%Fondo Restringido 44.376 1,17% 19.946 0,55% 24.430 122,48%
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 3 666.903 17,57% 460.741 12,69% 206.162 44,75%
Cuotas de Administración 37.978 1,00% 63.808 1,76% -25.830 -40,48%Anticipos y Avances 4.000 0,11% 24.846 0,68% -20.846 -83,90%Deudores Varios 4 520.671 13,72% 742.374 20,45% -221.703 -29,86%Anticipo impuestos 4.115 0,11% 5.653 0,16% -1.538 -27,21%
Cuentas comerciales por cobrar a corto plazo 566.764 14,93% 836.681 23,05% -269.917 -32,26%
ACTIVOS CORRIENTES TOTALES 1.233.667 32,50% 1.297.422 35,75% -63.755 -4,91%
ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVO Revel2017 2016 Diferencias
1
Bienes Inmuebles Recibidos en Daciones en Pago 9 138.091 3,64% 151.377 4,17% -13.286 -8,78%
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 2.561.892 67,50% 2.331.923 64,25% 229.969 9,86%
TOTAL ACTIVO 3.795.559 100,00% 3.629.345 100,00% 166.214 4,58%
OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS
INFORME ANUAL 2017
46
Estados Financieros
Superbodega Maicao Propiedad HorizontalEstado de Situación Financiera
Al 31 de Diciembre de 2017 y 31 de Diciembre de 2016
PasivoMiles($000)
PatrimonioMiles($000)
2
$ A_Vert $ A_Vert Dif $ A_Horiz
Cuentas comerciales por pagar 2.500 0,46% 2.904 0,45% -404 -13,91%
Costos y Gastos Por Pagar 1.528 0,28% 1.445 0,23% 83 5,74%
Pasivos por impuestos Corrientes 163.777 30,41% 98.543 15,36% 65.234 66,20%
Beneficios a Empleados 30.354 5,64% 39.784 6,20% -9.430 -23,70%
Ingresos recibidos para terceros 10 254.056 47,17% 379.760 59,18% -125.704 -33,10%
Otros Pasivos no Financieros 592 0,11% 345 0,05% 247 71,59%
PASIVOS CORRIENTES TOTALES 452.807 84,08% 522.781 81,47% -69.974 -13,38%
Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar 43.816 8,14% 43.816 6,83% 0 0,00%
Provisiones 41.944 7,79% 75.075 11,70% -33.131 -44,13%
PASIVOS NO CORRIENTES TOTALES 85.760 15,92% 118.891 18,53% -33.131 -27,87%
TOTAL PASIVOS 538.567 100,00% 641.672 100,00% -103.105 -16,07%
PASIVO Revel2017 2016 DIFERENCIAS
PASIVO CORRIENTE
PASIVOS NO CORRIENTES
2
$ A_Vert $ A_Vert Dif $ A_Horiz
Excedentes del Ejercicio 291.392 8,95% 387.209 12,96% -95.817 -24,75%
Excedentes de Ejercicios Acumulados 2.985.523 91,67% 2.598.314 86,97% 387.209 14,90%
Ajustes NIIF -19.923 -0,61% 2.150 0,07% -22.073 -1026,65%
TOTAL PATRIMONIO 3.256.992 100,00% 2.987.673 100,00% 269.319 9,01%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 3.795.559 100,00% 3.629.345 100,00% 166.214 4,58%
PATRIMONIO
PATRIMONIO Revel2017 2016 DIFERENCIAS
INFORME ANUAL 2017
47
Estados Financieros
Superbodega Maicao Propiedad HorizontalEstado de Resultados Integral
Al 31 de Diciembre de 2017 y 31 de Diciembre de 2016
IngresosMiles($000)
GastosMiles($000)
3A_Horiz Dif.
$ A_Vert $ A_Vert % $
Cuotas de Administración 716.688 30,56% 716.688 33,69% 0,00% 0
Descuentos -31.014 -1,32% -31.592 -1,49% -1,83% 578
Arriendos Áreas comunes 11 1.075.989 45,88% 1.018.446 47,87% 5,65% 57.543
Parqueadero 50.372 2,15% 9.361 0,44% 438,10% 41.011
Ingresos locales dación pago 247.761 10,56% 213.492 10,04% 16,05% 34.269
Otros 15.819 0,67% 17.628 0,83% -10,26% -1.809
Total Ingresos de Actividades Ordinarias 2.075.615 88,50% 1.944.023 91,38% 6,77% 131.592
Intereses Cuentas Bancarias 6.590 0,28% 9.328 0,44% -29,35% -2.738
Otros 1.422 0,06% 16.485 0,77% -91,37% -15.063
Recuperaciones por deterioro 158.700 6,77% 157.521 7,40% 0,75% 1.179
Ganancia por medicion razonable 102.901 4,39% 0,00% 0,00% 102.901
Total Ingreso No Operacionales 12 269.613 11,50% 183.334 8,62% 47,06% -17.801
TOTAL INGRESOS 2.345.228 100,00% 2.127.357 100,00% 10,24% 113.791
INGRESOS Revelaaño 2017 año 2016
Ingresos Operacionales
Ingresos no operacionales
3A_Horiz Acumulado
$ A_Vert $ A_Vert % $
Gastos de Personal 471.604 24,69% 471.628 26,67% -0,01% -24
Honorarios 13 71.133 3,72% 94.374 5,34% -24,63% -23.241
Impuestos 35.950 1,88% 5.101 0,29% 604,76% 30.849
Seguros 25.002 1,31% 23.641 1,34% 5,76% 1.361
Servicios 14 558.649 29,25% 540.344 30,55% 3,39% 18.305
Gastos Legales 12.055 0,63% 8.555 0,48% 40,91% 3.500
Mantenimiento y Reparaciones 15 290.023 15,18% 256.595 14,51% 13,03% 33.428
Adecuación e Instalación 16 106.534 5,58% 187.122 10,58% -43,07% -80.588
Depreciaciones 16.710 0,87% 15.124 0,86% 10,49% 1.586
Diversos 17 117.915 6,17% 69.170 3,91% 70,47% 48.745
Propaganda y Publicidad 18 195.260 10,22% 37.474 2,12% 421,05% 157.786
Total Gastos Operacionales 1.900.835 99,52% 1.709.128 96,63% 11,22% 191.707
Gastos Operacionales de Administración
GASTOS Revela
3A_Horiz Acumulado
$ A_Vert $ A_Vert % $
Gastos de Personal 471.604 24,69% 471.628 26,67% -0,01% -24
Honorarios 13 71.133 3,72% 94.374 5,34% -24,63% -23.241
Impuestos 35.950 1,88% 5.101 0,29% 604,76% 30.849
Seguros 25.002 1,31% 23.641 1,34% 5,76% 1.361
Servicios 14 558.649 29,25% 540.344 30,55% 3,39% 18.305
Gastos Legales 12.055 0,63% 8.555 0,48% 40,91% 3.500
Mantenimiento y Reparaciones 15 290.023 15,18% 256.595 14,51% 13,03% 33.428
Adecuación e Instalación 16 106.534 5,58% 187.122 10,58% -43,07% -80.588
Depreciaciones 16.710 0,87% 15.124 0,86% 10,49% 1.586
Diversos 17 117.915 6,17% 69.170 3,91% 70,47% 48.745
Propaganda y Publicidad 18 195.260 10,22% 37.474 2,12% 421,05% 157.786
Total Gastos Operacionales 1.900.835 99,52% 1.709.128 96,63% 11,22% 191.707
Gastos Operacionales de Administración
GASTOS Revela
INFORME ANUAL 2017
48
Estados Financieros
Superbodega Maicao P.HEstado de Resultados Integral
Al 31 de Diciembre de 2017 y 31 de Diciembre de 2016
GastosMiles($000)
3
Gastos Bancarios 9.246 0,48% 59.527 3,37% -84,47% -50.281
Total Gastos No Operacionales 9.246 0,48% 59.527 3,37% -84,47% -50.281
TOTAL GASTOS 1.910.081 100,00% 1.768.655 100,00% 8,00% 141.426
Excedente del Ejercicio antes de impuesto 435.147 358.702 21,3% 76.445
Impuestos corrientes 5.909 1.793 229,6% 4.116
ingreso (gasto) por Impuesto diferido 137.846 30.300 354,9% 107.546
Excedentes del ejercicio 291.392 387.209 -24,7% 95.817-
Gastos No Operacionales
3A_Horiz Acumulado
$ A_Vert $ A_Vert % $
Gastos de Personal 471.604 24,69% 471.628 26,67% -0,01% -24
Honorarios 13 71.133 3,72% 94.374 5,34% -24,63% -23.241
Impuestos 35.950 1,88% 5.101 0,29% 604,76% 30.849
Seguros 25.002 1,31% 23.641 1,34% 5,76% 1.361
Servicios 14 558.649 29,25% 540.344 30,55% 3,39% 18.305
Gastos Legales 12.055 0,63% 8.555 0,48% 40,91% 3.500
Mantenimiento y Reparaciones 15 290.023 15,18% 256.595 14,51% 13,03% 33.428
Adecuación e Instalación 16 106.534 5,58% 187.122 10,58% -43,07% -80.588
Depreciaciones 16.710 0,87% 15.124 0,86% 10,49% 1.586
Diversos 17 117.915 6,17% 69.170 3,91% 70,47% 48.745
Propaganda y Publicidad 18 195.260 10,22% 37.474 2,12% 421,05% 157.786
Total Gastos Operacionales 1.900.835 99,52% 1.709.128 96,63% 11,22% 191.707
Gastos Operacionales de Administración
GASTOS Revela
INFORME ANUAL 2017
49
Estados Financieros
Superbodega Maicao Propiedad HorizontalEstado de flujo de efectivo Metodo Indirecto
Para el año finalizado el 31 de Diciembre 2017 - 2016
Miles ($000)
FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN Periodo 2017 Periodo 2016
EXCEDENTES (PÉRDIDAS) DEL EJERCICIO 291.392 387.209Ajustes por gastos por impuestos a las ganancias no monetarios -5.909 -1.793Ajustes por gasto por impuestos a las ganancias 22.073 28.723Ajustes por disminuciones (incrementos) en otras cuentas por cobrar derivadas de las actividades de operación -631.262 -443.754Ajustes por incrementos (disminuciones) en otras cuentas por pagar derivadas de las actividades de operación 103.105 -233.836Ajustes por gastos de depreciación y amortización 16.710 15.124Ajustes por deterioro de valor (reversiones de pérdidas por deterioro de valor) reconocidas en el resultado del periodo 158.700 157.521Total ajustes para conciliar la ganancia (pérdida) -45.191 -90.806Intereses pagados -9.246 -59.527Intereses recibidos 6.590 9.328
Otras entradas (salidas) de efectivo 5.000FLUJOS DE EFECTIVO NETOS PROCEDENTE DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 243.545 251.204
FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE ACTIVIDADES DE INVERSION -37.383 -3.450Efectivo compra de propiedades, planta y equipo -37.383 -3.450FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE ACTIVIDADES DE FINANCIACION 0 -242.626Obligaciones finacieras -242.626Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes al efectivo 206.162 5.128Efectivo y equivalentes al efectivo al principio del periodo 460.741 455.613Efectivo y equivalentes al efectivo al final del periodo 666.903 460.741
INFORME ANUAL 2017
50
SuperBodega Maicao Propiedad HorizontalEstado de Cambios en el PatrimonioDel 1 de Enero al 31 Diciembre de 2017 - 2016
Miles ($000)
Excedentes y/o pérdidas del ejercicio
Resultados de ejercicios anteriores Ajustes Niif Total
Saldos a 31 de Diciembre del 2016 387.209 2.598.314 2.150 2.987.673TrasladosBalance reexpresado al 1 de enero de 2017 387.209 2.598.314 2.150 2.987.673Cambios en el Patrimonio para el 2017Resultados del ejercicio 291.392 291.392AjustesNiif -22.073 -22.073Balance al 31 diciembre de 2017 291.392 2.598.314 -19.923 3.256.992
Estados Financieros
INFORME ANUAL 2017
51
Notas a los Estados
Financieros
de
INFORME ANUAL 2017
52
Notas a los Estados Financieros
CENTRO COMERCIAL SUPERBODEGA MAICAO P.HNIT. 830.015.343-8
Revelaciones a los estados financieros comparativos 2017- 2016
Miles($000)
Revelación 1 Información general
Entidad reportante:
SUPER BODEGA MAICAO P.H. es una propiedad horizontal, sin ánimo de lucro que se constituyó mediante Escritura Pública No. 1738 del 20 de septiembre de 1995, en la Notaría 47 de Bogotá, ubicada en la carrera 45 No. 197 – 75 del país Colombia, Bogotá D.C. Se obtuvo la personería jurídica mediante registro No. 31 al 09 de abril de 1997, inscrita en la Alcaldía de Suba.La Copropiedad está sometida al régimen legal establecido en la Ley 675 del 2001.
Naturaleza de las operaciones:
Para el cumplimiento de sus objetivos SUPER BODEGA MAICAO P.H. realiza actividades de administración de la Copropiedad y arrendamiento de locales.
Hipótesis de negocio en marcha
Al preparar el estado de situación financiera, la gerencia de SUPER BODEGA MAICAO P.H. evalúo la capacidad que tiene para continuar como negocio en marcha. El estado financiero presentado se elabora partiendo del supuesto que está en plena actividad y seguirá funcionando en el futuro previsible. Por el momento no se tiene intención de liquidarla o hacer cesar sus operaciones de administración.
Revelación 2 Principales Políticas y Prácticas Contables,
Declaración de cumplimientoEste estado financiero se ha elaborado de conformidad con la Norma Internacional de Información Financiera para pequeñas y medianas entidades (NIIF para las PYMES) emitida por el consejo de normas internacionales de contabilidad (IASB por si sigla en inglés). Reglamentado en Colombia por la ley 1314 de 2009, el decreto 3022 de 2013 .
Antes de 2015, los estados financieros se elaboraban de acuerdo con los PCGA establecidos en el decreto 2649/93, como fueron emitidos por ministerio de hacienda y crédito público de la república de Colombia. Los efectos financieros de la transición a la NIIF para las PYMES.
Moneda funcional
La moneda funcional de SUPER BODEGA MAICAO P.H. es el peso colombiano, del país Colombia, y en esta denominación se presenta el estado de situación financiera las cifras están expresadas en miles de pesos Colombianos.
2.1 Políticas contables
La presentación del estado de acuerdo con la NIIF para las PYMES exige la determinación y la aplicación consistente de políticas contables a transacciones y hechos. Las políticas contables que empleó SUPER BODEGA MAICAO P.H. para la elaboración del estado de situación financiera fueron:
2.1.1 Base contable de acumulación (o devengo)
SUPER BODEGA MAICAO P.H. elaboró su estado financiero, utilizando la base contable de acumulación (o devengo). De acuerdo con la base contable de acumulación (o devengo), las partidas se reconocerán como activos, pasivos, patrimonio, ingresos o gastos cuando satisfagan las definiciones y los criterios de reconocimiento para esas partidas, nazcan los derechos u obligaciones y no sólo se reciba o entregue el efectivo o su equivalente.
2.1.2 Estados financieros
La fecha de corte o periodo al cual corresponde la información financiera al año terminado al 31 de Diciembre de 2017, la cual corresponde al estado de situación financiera, un estado de resultados integral,
INFORME ANUAL 2017
53
Notas a los Estados Financieros
las revelaciones (Notas al los Estados Financieros) bajo NIIF para las PYMES de SUPERBODEGA MAICAO PH y para una mejor comprensión prepara el Estado de Ejecución presupuestal.
Estado de la situación financiera
SUPER BODEGA MAICAO P.H. presenta en este estado financiero los hechos económicos haciendo una separación entre partidas corrientes y no corrientes, partiendo desde los activos por su grado de liquidez y en los pasivos por su grado de exigibilidad, las partidas son presentadas a nivel de grupo de cuentas.
2.1.3 Políticas contables aplicadas a las partidas del estado financiero
Efectivo y equivalentes al efectivo
Se midieron a su valor nominal (costo) del valor recibido o entregado y lo correspondiente a los saldos en cuentas de depósitos debidamente conciliados.
Activos por impuestos corrientes
Se reconoció el impuesto de renta a favor teniendo en cuenta la definición de impuesto corriente.
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar
Las cuentas por cobrar se midieron al costo ya que no contienen componente de financiación implícita, por política no se causan intereses.
las cuentas por cobrar corresponden a las deudas de los propietarios de los inmuebles con la administración de la copropiedad.
Se reconocieron como activo solo aquellos instrumentos de deuda que si pueden generar beneficios económicos futuros.
Otros Activos no Financieros
Se midieron al precio de la transacción por los importes recibidos y no requerirán de la afectación de recursos que representan partidas monetarias.
Propiedades, planta y equipo
Las partidas de propiedades, planta y equipo que corresponden a bienes muebles e inmuebles, corresponde a los bienes que se mantienen para uso con propósitos administrativos. Las propiedades Planta y equipo se contabilizan al costo de adquisición. La depreciación es calculada sobre el costo usando el método de línea recta a las tasas correspondientes.
Propiedades de inversión
Las partidas de propiedades de inversión se midieron en el estado financiero a su valor en libros sin tener en cuenta las depreciaciones que fuesen previamente reconocidas ya que las partidas corresponden a terrenos.
Deterioro del valor de activos financieros
Se revisaron los importes en libros de los activos financieros que no se midieron al valor razonable para determinar si se encontraba alguna evidencia objetiva del deterioro del valor. Al haber evidencia se reconoció una recuperación
INFORME ANUAL 2017
54
Notas a los Estados Financieros
por deterioro de inmediato en las ganancias acumuladas y el importe en libros de los respectivos activos financieros.
Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar
Las cuentas comerciales por pagar son obligaciones basadas en condiciones de crédito normales y no tienen intereses. Estás obligaciones han surgido tras la adquisición de bienes o la contratación de servicios bajo condiciones normales de crédito a corto plazo.Las cuentas comerciales por pagar se midieron al costo de lo que debe pagarse, y no se hallaron casos en los que se excedieran los términos normales comerciales que necesitaran ser reconocidos a valor presente de los flujos de efectivos descontados.
Beneficios a empleados
Beneficios a empleados – corto plazo
Los beneficios a los empleados a corto plazo son reconocidos como gasto cuando se presta el servicio relacionado.
Se reconoce una obligación por el monto que se espera pagar si SUPER BODEGA MAICAO P.H. posee una obligación legal o implícita actual debe pagar este monto como resultado de un servicio entregado por el empleado en el pasado y la obligación puede ser estimada con fiabilidad.
Beneficios a los empleados – planes de aportaciones definidas
Las obligaciones por aportaciones a planes de aportaciones definidas se reconocieron como gasto a medida que se presta el servicio relacionado.
Por legislación legal colombiana dichos aportes se realizan a los diferentes fondos de pensiones y cesantías, los cuales son escogidos por los empleados y se liquidan los porcentajes definidos por la ley laboral.
Provisiones
Se reconoció la provisión de la SUPER BODEGA MAICAO P.H. teniendo en cuenta que existe una obligación a cierre del año 2017 como resultado de un suceso pasado; así mismo es probable que tenga que desprenderse de recursos para liquidar la obligación y además el importe de la obligación fue estimado de forma fiable.
Otros pasivos no financieros
Se midieron al precio de la transacción por los importes recibidos adeudados a los clientes, que no se han podido identificar pero que serán liquidados con la entrega de bienes y/o servicios y no requerirán de la afectación de recursos que representan partidas monetarias.
Patrimonio
Se midieron al valor razonable del efectivo u otros recursos recibidos o por recibir, neto de los costos directos de emisión de los instrumentos de patrimonio.La entidad no posee un capital social su estructura patrimonial se construye a partir de los resultados que se obtienen en cada ejercicio.
INFORME ANUAL 2017
55
Notas a los Estados Financieros
Impuesto diferido
El impuesto diferido se calculó según las tasas impositivas que se esperó aplicar a la ganancia (pérdida) fiscal de los periodos en los que se espera realizar el activo por impuestos diferidos (o cancelar el pasivo por impuestos diferidos), sobre la base de las tasas impositivas que habían sido aprobadas o cuyo proceso de aprobación estaban prácticamente terminado al final del periodo sobre el que se informa.
Se reconoció una corrección valorativa para los activos por impuestos diferidos, de modo que el importe neto iguale al importe máximo que es probable que se realice sobre la base de las ganancias fiscales actuales o futuras. El importe en libros neto de los activos por impuestos diferidos se revisó y se ajustó para reflejar la evaluación actual de las ganancias fiscales futuras.
Ingresos, costos y gastos
Los ingresos, costos y gastos se registran por el sistema de causación y su realización no implica necesariamente flujos de efectivo, sino el reconocimiento por la generación de derechos dados la probabilidad de obtener beneficios económicos futuros y la generación obligaciones como resultado de un evento realizado.
Impuesto corriente
El impuesto corriente del periodo está basado en la ganancia fiscal de dicho periodo. El impuesto corriente se calculó usando las tasas impositivas que habían sido aprobadas, o cuyo proceso de aprobación estaba prácticamente terminado.
Impuesto a las ganancias
El gasto por impuestos a las ganancias representa la suma del impuesto corriente y del impuesto diferido se utilizaron la tasa vigente para fines fiscales del 34% para el impuesto de RENTA,
INFORME ANUAL 2017
56
Superbodega Maicao Propiedad HorizontalRevelaciones a los estados Financieros comparativos a Diciembre 31 de 2017- 2016
En Miles (000)Activo
Miles($000)
REVELACION 3. EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
2017 2016 Variación
Caja 650 650 0,00%BBVA 76.173 8.370 810,07%Caja Social 162.135 17.223 841,39%Caja Social (Cuenta de ahorros -Fondo Imprevistos) 19.946 -100,00%Bancolombia (Ingresos para terceros) 376.093 412.549 -8,84%Banco de Occidente 1.651 2.003 -17,57%Bancolombia 5.825 - 0,00%Fondo restringido certificados CDT Banco Occidente 814535 20.503 0,00%Fondo restringido certificados CDT Banco Occidente 831650 23.873 - 0,00%
666.903 460.741 44,75%
El efectivo y equivalentes de efectivo a 31 de Diciembre de 2017- 2016 incluyen los siguientes componentes. La caja general de la copropiedad está compuesta por una caja menor la cual tiene una cuantia de $650 mil para uso del area administrativa. Las cuentas de ahorro de los bancos Caja Social, Bancolombia, BBVA, Occidente, están constituidos por los depósitos efectuados por los copropietarios por cuotas de administración, zonas comunes, ingresos a favor de terceros. Las Inversiones Equivalentes al Efectivo reflejan la constitución de dos CDT que respaldan el fondo de imprevistos cifra correspondiente del 1% del total de los gastos presupuestados según ley 675/01.
Detalle
Total
REVELACION 4. DEUDORES VARIOS
2017 2016 VariaciónPrevicar 88.680 245.306 -63,85%Otras cuentas por cobrar 96.471 128.007 -24,64%Cuentas por cobrar empleados 12.068 9.702 24,39%Promesas de compraventa Local 1251 13.369 -100,00%Day Parking participación parqueadero Diciembre 2.946 0,00%Cuenta por cobrar propietarios contadores agua 4.708 0,00%
Sub total 204.873 396.384 -48,31%Promesas de compraventa Dación en pagoLocales recibidos en dación en pago constructora SCM valoriza 70.563 242.587 -70,91%Locales recibidos en dación en pago constructora SCM Hacienda 124.819 103.403 20,71%Locales recibidos en dación en pago constructora escrituracion 19.537 0,00%Locales recibidos en dación en pago constructora honorarios abogados 100.879 0,00%
Sub total 315.798 345.990 -8,73%Total revelación No.4 520.671 742.374 -29,86%
Detalle
Las cuentas por cobrar a clientes incluyen a 31 de diciembre de 2017 arrendamientos por areas comunes y otros conceptos. donde los clientes mas representativos son: previcar los cuales representa una disminución del 63% en relación al año 2016. Otras cuentas por cobrar por concepto de arrendamientos con una disminución del 24%, prestamos a empledos y otros.
Notas a los Estados Financieros
INFORME ANUAL 2017
57
REVELACION 5. DETERIORO DE CARTERA
2017 2016 VariaciónDeterioro cartera por cuotas de administración 611.366 770.065 -20,61%
Total 611.366 770.065 -20,61%
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO REVELACION 6. MAQUINARIA Y EQUIPO
2017 2016 Variación
Maquinaria y equipo Se adquirieron 3 bombas por un total de $ 25.842.
95.517 70.734 35,04%
Menos depreciación acumulada -60.449 -59.341 1,87%Total 35.068 11.393 207,80%
Para la cuenta de Promesas de compraventa, se reconocen los pagos por concepto de impuestos, honorarios, gastos de escrituración de los locales que la copropiedad va a recibir en dación de la negociación con la constructora.
El reconocimiento del deterioro de la cartera de la copropiedad a partir de atividades generadas directamente por la entidad en desarrollo de su objeto social ,
Detalle
La cartera tiene mas de 365 días de mora a 31 de diciembre de 2017 y de acuerdo al analisis individual la copropiedad considera que es posible una recuperación de la cartera por la negociación de la dación en pago que viene realizando con la constructora. El valor del deterioro del año fue reconocido en los resultados del periodo y de acuerdo con la politica de deterioro de las cuentas por cobrar.
La cuenta mas representativa de Propiedad Planta y equipo es el rubro de Maquinaria y Equipo, La copropiedad adquirio para el año 2017 3 bombas equipo de presión de agua potable, se registra al costo menos la depreciación.
Detalle
REVELACION 5. DETERIORO DE CARTERA
2017 2016 VariaciónDeterioro cartera por cuotas de administración 611.366 770.065 -20,61%
Total 611.366 770.065 -20,61%
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO REVELACION 6. MAQUINARIA Y EQUIPO
2017 2016 Variación
Maquinaria y equipo Se adquirieron 3 bombas por un total de $ 25.842.
95.517 70.734 35,04%
Menos depreciación acumulada -60.449 -59.341 1,87%Total 35.068 11.393 207,80%
Para la cuenta de Promesas de compraventa, se reconocen los pagos por concepto de impuestos, honorarios, gastos de escrituración de los locales que la copropiedad va a recibir en dación de la negociación con la constructora.
El reconocimiento del deterioro de la cartera de la copropiedad a partir de atividades generadas directamente por la entidad en desarrollo de su objeto social ,
Detalle
La cartera tiene mas de 365 días de mora a 31 de diciembre de 2017 y de acuerdo al analisis individual la copropiedad considera que es posible una recuperación de la cartera por la negociación de la dación en pago que viene realizando con la constructora. El valor del deterioro del año fue reconocido en los resultados del periodo y de acuerdo con la politica de deterioro de las cuentas por cobrar.
La cuenta mas representativa de Propiedad Planta y equipo es el rubro de Maquinaria y Equipo, La copropiedad adquirio para el año 2017 3 bombas equipo de presión de agua potable, se registra al costo menos la depreciación.
Detalle
REVELACION 5. DETERIORO DE CARTERA
2017 2016 VariaciónDeterioro cartera por cuotas de administración 611.366 770.065 -20,61%
Total 611.366 770.065 -20,61%
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO REVELACION 6. MAQUINARIA Y EQUIPO
2017 2016 Variación
Maquinaria y equipo Se adquirieron 3 bombas por un total de $ 25.842.
95.517 70.734 35,04%
Menos depreciación acumulada -60.449 -59.341 1,87%Total 35.068 11.393 207,80%
Para la cuenta de Promesas de compraventa, se reconocen los pagos por concepto de impuestos, honorarios, gastos de escrituración de los locales que la copropiedad va a recibir en dación de la negociación con la constructora.
El reconocimiento del deterioro de la cartera de la copropiedad a partir de atividades generadas directamente por la entidad en desarrollo de su objeto social ,
Detalle
La cartera tiene mas de 365 días de mora a 31 de diciembre de 2017 y de acuerdo al analisis individual la copropiedad considera que es posible una recuperación de la cartera por la negociación de la dación en pago que viene realizando con la constructora. El valor del deterioro del año fue reconocido en los resultados del periodo y de acuerdo con la politica de deterioro de las cuentas por cobrar.
La cuenta mas representativa de Propiedad Planta y equipo es el rubro de Maquinaria y Equipo, La copropiedad adquirio para el año 2017 3 bombas equipo de presión de agua potable, se registra al costo menos la depreciación.
Detalle
REVELACION 5. DETERIORO DE CARTERA
2017 2016 VariaciónDeterioro cartera por cuotas de administración 611.366 770.065 -20,61%
Total 611.366 770.065 -20,61%
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO REVELACION 6. MAQUINARIA Y EQUIPO
2017 2016 Variación
Maquinaria y equipo Se adquirieron 3 bombas por un total de $ 25.842.
95.517 70.734 35,04%
Menos depreciación acumulada -60.449 -59.341 1,87%Total 35.068 11.393 207,80%
Para la cuenta de Promesas de compraventa, se reconocen los pagos por concepto de impuestos, honorarios, gastos de escrituración de los locales que la copropiedad va a recibir en dación de la negociación con la constructora.
El reconocimiento del deterioro de la cartera de la copropiedad a partir de atividades generadas directamente por la entidad en desarrollo de su objeto social ,
Detalle
La cartera tiene mas de 365 días de mora a 31 de diciembre de 2017 y de acuerdo al analisis individual la copropiedad considera que es posible una recuperación de la cartera por la negociación de la dación en pago que viene realizando con la constructora. El valor del deterioro del año fue reconocido en los resultados del periodo y de acuerdo con la politica de deterioro de las cuentas por cobrar.
La cuenta mas representativa de Propiedad Planta y equipo es el rubro de Maquinaria y Equipo, La copropiedad adquirio para el año 2017 3 bombas equipo de presión de agua potable, se registra al costo menos la depreciación.
Detalle
REVELACION 7. PROPIEDADES DE INVERSIÓN
2017 2016 Variación
980.829 401.336 144,39%
De acuerdo a las NIIF para Pymes se reconocen en esta partida los locales recibidos por dación en pago que se encuentran a nombre de la copropiedad, con propósitos administrativos o con fines de valorización; estas propiedades se midieron al valor razonable, reconociendo en el estado de resultados como ingreso. El método empleado en la determinación del valor razonable de las propiedades de Inversión fue avalúo catastral.
Detalle
El valor total de las Propiedades de Inversión crecieron en 144,3%, al pasar de 401,3 millones a $980,8 millones, representado en 33 inmuebles, conformados por : 12 locales por activos de la copropiedad, 21 locales escriturados con un metraje de 249 Mts2, por un valor total de $463, millones, que corresponden a la dación en pago de la negociación que viene realizando la copropiedad con la constructora.
980.829 401.336 144,39%
Total
Notas a los Estados Financieros
INFORME ANUAL 2017
58
REVELACION 8. Activos por impuestos Diferidos
2017 2016 Variación
6.648 166.567 -96,01%
El saldo de activo por impuesto diferido fue determinado por las diferencias temporarias:
Detalle
Para el año 2017, fiscalmente se reconocen unas cuentas por cobrar a clientes generando una diferencia temporaria por valor de $31.5 millones, de igual forma se reconoce diferencia temporaria en las propiedades de inversión por un valor $39,6, millones , en otras cuentas por pagar $77,7 millones. Esta diferencia temporaria genera un impuesto diferido por $6.6 millones
Total
6.648 166.567 -96,01%
REVELACION 9. OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS
2017 2016 Variación1312 7.346 7.346 0,00%1339 3.887 3.887 0,00%1346 8.726 8.726 0,00%2154 - 2165 17.115 17.115 0,00%3020 3.857 3.857 0,00%3102 5.946 5.946 0,00%3103 6.272 6.272 0,00%3108 5.626 5.626 0,00%3145 4.653 4.653 0,00%1055 10.924 10.924 0,00%1138 7.555 7.555 0,00%2295 13.286 -100,00%3049 13.692 13.692 0,00%3050 13.627 13.627 0,00%3081 6.865 6.865 0,00%3010 22.000 22.000 0,00%
138.091 151.377 -8,78%
Refleja el valor de los locales comerciales recibidos en dación de pago que se encuentran pendientes por legalizar, no han sido reconocidos como Propiedades de inversión o Propiedades planta y Equipo por no cumplir con los criterios establecidos en la políticas.
Local
Total
Notas a los Estados Financieros
INFORME ANUAL 2017
59
REVELACION 10. INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS
2017 2016 VariaciónIngresos Terceros 254.056 379.760 -33,10%
0,00%Total 254.056 379.760 -33,10%
PASIVO
los ingresos para terceros corresponden a los arriendos por pagar a los propietarios por los contratos de Ventas y Servicios
Detalle
REVELACION 11 ARIENDOS AREAS COMUNES
2017 2016 VariaciónColombia Móvil 49.358 46.403 6,37%Área Común 396 -100,00%Previcar 308.391 310.963 -0,83%Valla 20.299 32.412 -37,37%Claro 37.412 35.293 6,00%Colombia Telecomunicaciones 24.920 16.000 55,75%Ventas y Servicios 635.609 576.979 10,16%
1.075.989 1.018.446 5,65%
REVELACION 12 INGRESOS NO OPERACIONALES
2017 2016 VariaciónIntereses cuentas bancarias 6.590 9.328 -29,35%Recuperaciones deterioro cartera 158.700 157.521 0,75%Ganancia por medición razonable (propiedades de inversión) 102.901 0,00%Otros ingresos 1.422 16.485 -91,37%
269.613 183.334 47,06%
Detalle
INGRESOS
Detalle
Total
Total
REVELACION 11 ARIENDOS AREAS COMUNES
2017 2016 VariaciónColombia Móvil 49.358 46.403 6,37%Área Común 396 -100,00%Previcar 308.391 310.963 -0,83%Valla 20.299 32.412 -37,37%Claro 37.412 35.293 6,00%Colombia Telecomunicaciones 24.920 16.000 55,75%Ventas y Servicios 635.609 576.979 10,16%
1.075.989 1.018.446 5,65%
REVELACION 12 INGRESOS NO OPERACIONALES
2017 2016 VariaciónIntereses cuentas bancarias 6.590 9.328 -29,35%Recuperaciones deterioro cartera 158.700 157.521 0,75%Ganancia por medición razonable (propiedades de inversión) 102.901 0,00%Otros ingresos 1.422 16.485 -91,37%
269.613 183.334 47,06%
Detalle
INGRESOS
Detalle
Total
Total
REVELACION 11 ARIENDOS AREAS COMUNES
2017 2016 VariaciónColombia Móvil 49.358 46.403 6,37%Área Común 396 -100,00%Previcar 308.391 310.963 -0,83%Valla 20.299 32.412 -37,37%Claro 37.412 35.293 6,00%Colombia Telecomunicaciones 24.920 16.000 55,75%Ventas y Servicios 635.609 576.979 10,16%
1.075.989 1.018.446 5,65%
REVELACION 12 INGRESOS NO OPERACIONALES
2017 2016 VariaciónIntereses cuentas bancarias 6.590 9.328 -29,35%Recuperaciones deterioro cartera 158.700 157.521 0,75%Ganancia por medición razonable (propiedades de inversión) 102.901 0,00%Otros ingresos 1.422 16.485 -91,37%
269.613 183.334 47,06%
Detalle
INGRESOS
Detalle
Total
Total
REVELACION 13 HONORARIOS
2017 2016 VariaciónRevisoría fiscal 18.336 17.340 5,74%Asesoría Jurídica externa 11.172 10.719 4,23%Asesoría Jurídica interna 26.600 27.900 -4,66%Asesoría Técnica 1.150 14.365 -91,99%Asesoría Sistema de Gestión y calidad 13.875 24.050 -42,31%
71.133 94.374 -24,63%
GASTOS
Detalle
Total
REVELACION 13 HONORARIOS
2017 2016 VariaciónRevisoría fiscal 18.336 17.340 5,74%Asesoría Jurídica externa 11.172 10.719 4,23%Asesoría Jurídica interna 26.600 27.900 -4,66%Asesoría Técnica 1.150 14.365 -91,99%Asesoría Sistema de Gestión y calidad 13.875 24.050 -42,31%
71.133 94.374 -24,63%
GASTOS
Detalle
Total
Notas a los Estados Financieros
INFORME ANUAL 2017
60
REVELACION 13 HONORARIOS
2017 2016 VariaciónRevisoría fiscal 18.336 17.340 5,74%Asesoría Jurídica externa 11.172 10.719 4,23%Asesoría Jurídica interna 26.600 27.900 -4,66%Asesoría Técnica 1.150 14.365 -91,99%Asesoría Sistema de Gestión y calidad 13.875 24.050 -42,31%
71.133 94.374 -24,63%
GASTOS
Detalle
Total
REVELACION 14 SERVICIOS
2017 2016 VariaciónAseo 127.116 118.800 7,00%Vigilancia 290.500 274.516 5,82%Tratamiento de aguas 36.062 40.166 -10,22%Energía Eléctrica 56.119 59.489 -5,66%Teléfono 3.935 4.424 -11,05%Internet 4.568 4.309 6,01%Correo 6.096 5.394 13,01%Fumigación 4.081 3.639 12,15%Soporte técnico sistemas 8.880 8.350 6,35%Recolección de basuras 8.490 8.035 5,66%Servicio de áreas protegidas 10.191 7.840 29,99%Servicio televisión cable 1.610 1.494 7,76%Servicios temporales 1.001 3.888 -74,25%
558.649 540.344 3,39%
Detalle
Total
REVELACION 15 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
2017 2016 VariaciónMantenimiento agua potable 19.426 29.923 -35,08%Mantenimiento cubierta y terraza 116.822 80.582 44,97%Áreas Comunes 46.737 69.174 -32,44%Baños 19.840 13.863 43,11%Jardines 15.932 13.184 20,84%Estructura Metálica 18.467 0,00%Planta de emergencia 4.707 0,00%Programa de aguas residuales 22.131 10.528 110,21%Parqueadero 11.680 -100,00%Mantenimiento evacuación aguas lluvias 9.991 12.492 -20,02%Mantenimiento equipos computo 1.035 1.285 -19,46%Ascensores 2.417 2.449 -1,31%Equipo contra incendio 2.948 455 547,91%Oficina de administración 7.805 2.704 188,65%Montacargas 1.765 2.658 -33,60%Mantenimiento Valla 5.618 -100,00%
290.023 256.595 13,03%
Detalle
Total
Notas a los Estados Financieros
INFORME ANUAL 2017
61
REVELACION 16 ADECUACION E INSTALACION
2017 2016 VariaciónDotación enfermería - 9.952 -100,00%Programa de iluminación 16.073 24.108 -33,33%Adecuación cubierta - 143.829 -100,00%Domo entradas 26.408 0,00%Acueducto 44.588 - 0,00%Contadores de Agua 2.438 - 0,00%Pérgola entrada 1 a 2 12.208 - 0,00%Cuarto de acopio 402 770 -47,79%Baños discapacitados - 4.159 -100,00%Adecuación tercer nivel - 2.807 -100,00%Ups 4.000 0,00%Imprevistos 417 1.497 -72,14%
106.534 187.122 -43,07%
Detalle
Total
REVELACION 17 DIVERSOS
2017 2016 VariaciónLibros y suscripciones Fenalco 63 710 -91,13%Gastos de Representación 2.091 2.481 -15,72%Suministros de aseo 16.350 18.252 -10,42%Suministros de cafetería 3.967 3.057 29,77%Útiles de papelería y fotocopias 4.590 7.290 -37,04%Transportes 2.755 2.393 15,13%Gastos Junta directiva 73.124 25.049 191,92%Gastos Asamblea 12.575 9.938 26,53%Imprevistos(Plan contingencia) 2.400 - 0,00%
117.915 69.170 70,47%
REVELACION 18 PROPAGANDA Y PUBLICIDAD
2017 2016 VariaciónInstitucional 28.859 37.474 -22,99%Martín Romero (Modelo potencial urbanistico.Exclusión plan parcial 75.111 0,00%Lonja de Bogotá (Avaluo Corporativo-Estudio de título-levantamiento topografico 87.500 0,00%Experian Colombia 3.790 0,00%
195.260 37.474 421,05%
Detalle
Total
Detalle
Total
REVELACION 17 DIVERSOS
2017 2016 VariaciónLibros y suscripciones Fenalco 63 710 -91,13%Gastos de Representación 2.091 2.481 -15,72%Suministros de aseo 16.350 18.252 -10,42%Suministros de cafetería 3.967 3.057 29,77%Útiles de papelería y fotocopias 4.590 7.290 -37,04%Transportes 2.755 2.393 15,13%Gastos Junta directiva 73.124 25.049 191,92%Gastos Asamblea 12.575 9.938 26,53%Imprevistos(Plan contingencia) 2.400 - 0,00%
117.915 69.170 70,47%
REVELACION 18 PROPAGANDA Y PUBLICIDAD
2017 2016 VariaciónInstitucional 28.859 37.474 -22,99%Martín Romero (Modelo potencial urbanistico.Exclusión plan parcial 75.111 0,00%Lonja de Bogotá (Avaluo Corporativo-Estudio de título-levantamiento topografico 87.500 0,00%Experian Colombia 3.790 0,00%
195.260 37.474 421,05%
Detalle
Total
Detalle
Total
Notas a los Estados Financieros
INFORME ANUAL 2017
62
Presupuesto
de
INFORME ANUAL 2017
63
Presupuesto
de
Presupuesto
1
Presupuesto 2018
Pto Ejec Pto Pto 2017 VS Ejec 2017 Vs2017 2017 2018 Pto 2018 Pto 2018
GASTOS DE PERSONAL 499.894 471.604 500.385 491 0,10% 28.781 6,10%HONORARIOS 65.905 71.133 84.532 18.627 28,26% 13.399 18,84%SEGUROS 25.044 25.002 25.008 -36 -0,14% 6 0,02%IMPUESTOS 31.894 35.950 39.650 7.756 24,32% 3.700 10,29%SERVICIOS 575.537 558.649 617.519 41.983 7,29% 58.870 10,54%
ASEO 128.259 127.116 135.836 7.577 5,91% 8.720 6,86%VIGILANCIA 293.292 290.500 306.543 13.251 4,52% 16.043 5,52%
SERVICIOS PÚBLICOS 127.055 109.174 145.270 18.215 14,34% 36.096 33,06%OTROS 26.931 31.859 29.870 2.939 10,91% -1.989 -6,24%
GASTOS LEGALES 139.636 12.055 54.070 -85.566 -61,28% 42.015 348,53%MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 473.456 290.023 435.016 -38.440 -8,12% 144.993 49,99%ADECUACIÓN E INSTALACIONES 175.257 106.534 135.366 -39.891 -22,76% 28.832 27,06%DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 33.984 16.710 23.760 -10.224 -30,08% 7.050 42,19%DIVERSOS 131.524 117.915 127.080 -4.444 -3,38% 9.165 7,77%
ELEMENTOS DE CAFETERÍA 3.600 3.967 4.560 960 26,67% 593 14,95%ÚTILES DE PAPELERÍA 9.360 4.590 4.800 -4.560 -48,72% 210 4,58%ELEMENTOS DE ASEO 18.240 16.350 17.100 -1.140 -6,25% 750 4,59%
GASTOS JUNTA DIRECTIVA 81.000 73.124 81.000 0 0,00% 7.876 10,77%GASTOS ASAMBLEA 10.000 12.575 13.500 3.500 35,00% 925 7,36%
OTROS 9.324 7.309 6.120 -3.204 -34,36% -1.189 -16,27% MERCADEO 30.000 28.859 24.700 -5.300 -17,67% -4.159 -14,41%PROYECTO EXPANSIÓN 179.000 166.401 116.712 -62.288 -34,80% -49.689 -29,86%
GASTOS OPERACIONALES 2.361.131 1.900.835 2.183.799 -67.588 -7,51% 282.964 14,89%
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GASTOS OPERACIONALES
%%
Superbodega Maicao Propiedad HorizontalPresupuesto 2018
En Miles (000)
1
Presupuesto 2018
Pto Ejec Pto Pto 2017 VS Ejec 2017 Vs2017 2017 2018 Pto 2018 Pto 2018
En Miles $(000)Megaoutlet
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FINANCIEROS 26.178 9.246 29.604 3.426 13,09% 20.358 220,18%
PROVISIÓN (FONDO DE IMPREVISTOS) 0
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES 26.178 9.246 29.604 3.426 13,09% 20.358 220,18%
TOTAL GASTOS 2.387.309 1.910.081 2.213.403 -173.906 -7,28% 303.322 15,88%
GASTOS NO OPERACIONALES
INFORME ANUAL 2017
64
Presupuesto
1
Presupuesto 2018
Pto Ejec Pto Pto 2017 VS Ejec 2017 Vs2017 2017 2018 Pto 2018 Pto 2018
GASTOS DE PERSONAL 499.894 471.604 500.385 491 0,10% 28.781 6,10%HONORARIOS 65.905 71.133 84.532 18.627 28,26% 13.399 18,84%SEGUROS 25.044 25.002 25.008 -36 -0,14% 6 0,02%IMPUESTOS 31.894 35.950 39.650 7.756 24,32% 3.700 10,29%SERVICIOS 575.537 558.649 617.519 41.983 7,29% 58.870 10,54%
ASEO 128.259 127.116 135.836 7.577 5,91% 8.720 6,86%VIGILANCIA 293.292 290.500 306.543 13.251 4,52% 16.043 5,52%
SERVICIOS PÚBLICOS 127.055 109.174 145.270 18.215 14,34% 36.096 33,06%OTROS 26.931 31.859 29.870 2.939 10,91% -1.989 -6,24%
GASTOS LEGALES 139.636 12.055 54.070 -85.566 -61,28% 42.015 348,53%MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 473.456 290.023 435.016 -38.440 -8,12% 144.993 49,99%ADECUACIÓN E INSTALACIONES 175.257 106.534 135.366 -39.891 -22,76% 28.832 27,06%DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 33.984 16.710 23.760 -10.224 -30,08% 7.050 42,19%DIVERSOS 131.524 117.915 127.080 -4.444 -3,38% 9.165 7,77%
ELEMENTOS DE CAFETERÍA 3.600 3.967 4.560 960 26,67% 593 14,95%ÚTILES DE PAPELERÍA 9.360 4.590 4.800 -4.560 -48,72% 210 4,58%ELEMENTOS DE ASEO 18.240 16.350 17.100 -1.140 -6,25% 750 4,59%
GASTOS JUNTA DIRECTIVA 81.000 73.124 81.000 0 0,00% 7.876 10,77%GASTOS ASAMBLEA 10.000 12.575 13.500 3.500 35,00% 925 7,36%
OTROS 9.324 7.309 6.120 -3.204 -34,36% -1.189 -16,27% MERCADEO 30.000 28.859 24.700 -5.300 -17,67% -4.159 -14,41%PROYECTO EXPANSIÓN 179.000 166.401 116.712 -62.288 -34,80% -49.689 -29,86%
GASTOS OPERACIONALES 2.361.131 1.900.835 2.183.799 -67.588 -7,51% 282.964 14,89%
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GASTOS OPERACIONALES
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1
Presupuesto 2018
Pto Ejec Pto Pto 2017 VS Ejec 2017 Vs2017 2017 2018 Pto 2018 Pto 2018
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%%
CUOTAS DE ADMINISTRACIÓN 716.688 716.688 716.688 0 0,00% 0 0,00%
DESCUENTOS 0 -31.014 -19.992 -19.992 11.022 -35,54%
ARRIENDO ZONAS COMUNES 1.137.667 1.075.989 1.200.519 62.852 5,52% 124.530 11,57%
INGRESO LOCALES DACION EN PAGO 240.984 247.761 261.546 20.562 8,53% 13.785 5,56%
PARQUEADERO 24.000 50.372 45.720 21.720 -4.652
APROVECHAMIENTOS 0 15.819 0 -15.819 -100,00%
FINANCIEROS Y OTROS 5.256 8.012 8.912 3.656 69,56% 900 11,23%
TOTAL DE LOS INGRESOS 2.124.595 2.083.627 2.213.393 88.798 4,01% 129.766 6,23%
INGRESOS
Para el 2018, se ha estructurado un presupuesto en
el que se espera tener una operación con punto de
equilibrio. Se busca fortalecer los resultados de cada
proceso a través de un adecuado balance entre los
ingresos y los gastos.
Se espera que en el año 2018, se continué cerrando
la brecha de necesidades de mantenimiento, por esta
razón se ha presupuestado un gasto de $435 millones.
Adicionalmente, se está proponiendo en el rubro de
adecuación e instalaciones un monto de $135 millones
para inversiones en iluminación, riego automático por
goteo, adecuaciones del tercer nivel, bombas eyectoras
del sistema de evacuación de aguas lluvias, entre otros.
El presupuesto esta utilizando como supuesto una
inflación de 4% y el aumento de los salarios del 5.9%.
Es importante tener en cuenta que para el 2018, la
Junta Directiva seguirá explorando el plan de desarrollo
que nos permita potencializar el área con que cuenta el
Centro Empresarial.
Finalmente, queremos resaltar que la cuota de
administración para el 2018, no tendrá aumento.
Presupuesto 2018
8.922
2.213.403
8.922
2.213.403
Superbodega Maicao Propiedad HorizontalPresupuesto 2018
En Miles (000)
INFORME ANUAL 2017
65
INFORME ANUAL 2017
66
de
InformeAnual 2017
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