INFORMACIÓN CONTABLE, -...

INFORMACIÓN CONTABLE,

PRESUPUESTARIA, PROGRAMÁTICA,

DISCIPLINA FINANCIERA Y ANEXOS

CUENTA PÚBLICA 2018

FISCALÍA GENERAL DE JUSTICIA DEL ESTADO DE ZACATECAS

CUENTA PÚBLICA 2018 FISCALÍA GENERAL DE JUSTICIA DEL ESTADO DE ZACATECAS

I. Información Contable


1

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Activo

1. Efectivo y Equivalentes

De la cuenta de inversiones financieras se revela el rubro de Efectivo y Equivalentes al 31 de Diciembre del 2018, refleja un saldo de

$15,777,353 en la subcuenta de bancos/tesorería y representa los recursos a corto plazo de gran liquidez que son fácilmente convertibles en

importes determinados en efectivo, estando sujetos a un riesgo mínimo de cambio en su valor y son producto de la ministración por parte de

la Secretaría de Finanzas, la cual se desglosa de la siguiente manera:

FONDO, PROGRAMA O CONVENIO

DATOS DE LA CUENTA BANCARIA SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL

2018

TIPO DE RECURSO INSTITUCIÓN

BANCARIA NÚMERO DE

CUENTA

CAPITULO 1000 BANCO MERCANTIL

DEL NORTE, S.A. 1018057091 10,994,120 ESTATAL

CAPITULO 2000 Y 3000 BANCO MERCANTIL

DEL NORTE, S.A. 1018775630 979,914 ESTATAL

INGRESOS PROPIOS BANCO MERCANTIL

DEL NORTE, S.A. 1018060411 1 ESTATAL

FONDO VIÁTICOS BANCO SANTANDER

(MÉXICO) S.A 18-00008517-2 213,970 ESTATAL

FONDO REVOLVENTE BANCO SANTANDER

(MÉXICO) S.A 18-00008522-9 264,124 ESTATAL


2

CAPÍTULO 5000 BANCO SANTANDER

(MÉXICO) S.A 18-00008668-4 $ 88,284 ESTATAL

CAPÍTULO 6000 BANCO SANTANDER

(MÉXICO) S.A 18-00008655-9 $ 3,236,940 ESTATAL

TOTAL $ 15,777,353

2. Derechos a recibir Efectivo y Equivalentes y Bienes o Servicios a Recibir

Se informa del monto total que se encuentra pendiente de cobro por la cantidad de $35,088,080, lo anterior por su vencimiento a un

plazo no mayor a 90 días, se desglosa en las siguientes tablas:

Ministraciones de la Secretaría de Finanzas del Estado de Zacatecas:

CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL

2018

BENEFICIO DE SUPERVIVENCIA 8,623,171

SECRETARIA DE FINANZAS (CAPÍTULO 1000 ) 9,195,679

SECRETARIA DE FINANZAS( CAPÍTULO 2000 Y 3000) 2,346,597

SECRETARIA DE FIANNZAS (CAPÍTULO 6000) 14,450,951

TOTAL $ 34,616,398


3

En cuanto a los Deudores a la Tesorería a Corto Plazo se tiene lo siguiente:

Se refleja el siguiente saldo en la cuenta Derecho a recibir efectivo como se desglosa a continuación:

OTROS DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO Y EQUIVALENTE A CORTO PLAZO

SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2018

SUBSIDIO AL EMPLEO 3,167

TOTAL $ 3,167

DEUDORES POR ANTICIPOS DE TESORERIA A CORTO PLAZO

SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL

2018

JOSÉ ANTONIO MILANÉS RODRÍGUEZ (Fondo Revolvente) 254,541

JOSÉ ANTONIO MILANÉS RODRÍGUEZ (Fondo Viáticos) 213,974

TOTAL $ 468,515


4

3. Derecho a recibir bienes o servicios

Se cuenta con un anticipo a Contratistas para Obra denominada ¨Adecuaciones al Edificio de la Unidad Especializada en Combate al Secuestro¨como se refleja a continuación:

ANTICIPO A CONTRATISTAS POR OBRAS PÚBLICAS A CORTO PLAZO

SALDO DE ANTICIPO A

CONTRATISTAS

OBRA PÚBLICA 3,236,941

TOTAL $ 3,236,941

4. Bienes Disponibles para su Transformación o Consumo (inventarios)

(NO APLICA)

5. Inversiones Financieras

(NO APLICA)

6. Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

Se informa de manera agrupada por cuenta, los rubros de Bienes Muebles e Inmuebles, y el monto del mismo.


5

Relación de Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso

Relación de Bienes Muebles

CÓDIGO

DESCRIPCIÓN

VALOR EN LIBROS AL 31 DE

DICIEMBRE DE 2018

FGJE00001 GEORADAR GPR 919,000

FGJE00002 LAPTOP 16,150

FGJE00003 LAPTOP 16,150

FGJE00004 COMPUTADORA ALL IN ONE 21,350




CÓDIGO DESCRIPCIÓN VALOR EN LIBROS

AL 31 DE DICIEMBRE 2018

1

LOTE DE TERRENO URBANO CON SUPERFICIE DE 5,399.81 METROS CUADRADOS, FRESNILLO ZACATECAS

2,699,905

1 CONSTRUCCIONES EN PROCESO EN BIENES DE DOMINIO PÚBLICO

17,687,892

TOTAL $ 20,387,797


6











FGJE00018 SILLA DE VISITA 1,195






FGJE00024 ARCHIVERO 4 GAVETAS 9,890





FGJE00029 SILLA EJECUTIVA 4,689



FGJE00032 IMPRESORA 5,887




FGJE00036 ESCRITORIO SECRETARIAL 6,820

FGJE00037 ESCRITORIO EJECUTIVO 20,780


7

FGJE00038 ESCRITORIO EJECUTIVO 20,780

FGJE00039 CAMARA SOLIDA SUMERGIBLE 62,000

FGJE00040 BOMBA (MOTOBOMBA) 8,174

FGJE00041 ESPECTOMETRO DE MASAS TRIPLE CUADRAPULO 6,000,000

FGJE00042 CROMATOGRAFO DE MASA-GASES 4,000,080

FGJE00043 CROMATOGRAFO DE GASES-LIQUIDO 4,000,080

FGJE00044 INFRARROJO 4,000,080

FGJE00045 CENTRIFUGA CLINICA-SEROLOGIA 500,000

FGJE00046 KIT MICROPIPETAS 50,000



FGJE00049 BALANZA ANALITICA(MESA DE MARMOL Y MARCO DE PESAS)

500,000

FGJE00050 BALANZA ANALITICA(MESA DE MARMOL Y MARCO DE PESAS)

500,000

FGJE00051 KIT DE HIGROMETROS 5,000

FGJE00052 KIT DE TERMOMETROS 5,000

1 CAMIONETA RAM 2500 HEMI SPORT 562,900

2 VEHICULO SEDAN 232,600

TOTAL $ 21,918,730

Nota: Los bienes muebles antes mencionados no refleja la depreciación fiscal del ejercicio debido a que fueron adquiridos en el mes de diciembre

de 2018.


8

Activos intangibles y diferidos. (NO APLICA)

7. Estimaciones y Deterioros

(NO APLICA)

8. Otros Activos

(NO APLICA)

Pasivo

1. Cuentas por pagar a Corto Plazo

Se reflejan las cuentas y documentos por pagar en un lapso máximo de 90 días por un monto de $36,211,387. Así mismo, se informa la

fecha probable de pago de dichos pasivos, los cuales se desglosan en las siguientes tablas:

Servicios Personales por Pagar a Corto Plazo

NOMBRE DEL PROVEEDOR IMPORTE FECHA

PROBABLE DE PAGO

FIDEICOMISO 2491-8 7,072,424 ene-19

FIDEICOMISO 2491-9 1,852,894 ene-19

INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL (BIMESTRAL NOV Y DIC)

11,430,661 ene-19

TOTAL $ 20,355,979


9

Proveedores por Pagar Corto Plazo


PROBABLE DE PAGO

SISTEMA ESTATAL PARA EL DESARROLLO INTEG 15,000 ene-19

RODRIGUEZ GONZALEZ ANTONIO 4,640 ene-19

CASTRUITA PEREZ GERARDO ALFONSO NOEL 21,502 ene-19

AGENCIA DE VIAJES GIOCONDA, S.A. DE C.V. 4,458 ene-19

ESTUDILLO HERNANDEZ ESTHER 4,154 ene-19

INSTITUTO NACIONAL DE CIENCIAS PENALES 686,400 ene-19

HEREDIA JULIO CESAR 46,145 ene-19

AGENCIA DE VIAJES GIOCONDA, S.A. DE C.V. 14,143 ene-19

SOLUCIONES EMPRESARIALES CYT, S.A. DE C. 11,134 ene-19

CHAIREZ ORTIZ KENIA KALID 3,588 ene-19

REYES CAMPOS RUBEN 21,960 ene-19

ASBURY CORP, S.A. DE C.V. 74,820 ene-19

CASTRUITA PEREZ GERARDO ALFONSO NOEL 17,119 ene-19

DEL REAL NAVARRO DULCE MARIA 5,813 ene-19

SOLIS RODRIGUEZ ALFREDO 8,352 ene-19

REFRIGERACIÓN COMERCIAL E INDUSTRIAL MAR 146,252 ene-19

SEGUROS AFIRME SA DE CV AFIRME GRUPO FIN 23,631 ene-19

SECRETARIA DE FINANZAS 2,346,597 ene-19

REFACCIONARIA LAS ARSINAS, S.A. DE C.V. 45,906 ene-19

DIAZ ROMERO JOSE RUBEN DARIO 29,638 ene-19

CONSTRUCCIONES AVACCO SA DE CV 3,236,940 ene-19

TOTAL $ 6,768,193


10

Transferencia por pagar a Corto Plazo


PROBABLE DE PAGO

SECRETARIA DE FINANZAS 113,974 ene-19

SECRETARIA DE FINANZAS 229,541 ene-19

TOTAL $ 343,515

Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo

RETENCIONES POR PAGAR IMPORTE FECHA

PROBABLE DE PAGO

BENEFICIO DE SUPERVIVENCIA 4,304 ene-19

ISR RETENSION POR SUELDOS Y SALARIOS 8,247,210 ene-19

INASISTENCIAS 9,438 ene-19

CUOTAS ISSSTEZAC - 1,243 ene-19

OTRAS DEDUCCIONES 5,675 ene-19

PRESTAMO A CORTO PLAZO 225 ene-19

TOTAL $ 8,265,609


11

Otras cuentas por Pagar a Corto Plazo


PROBABLE DE PAGO

JOSÉ ANTONIO MILANÉS RODRÍGUEZ (Fondo Revolvente)

264,123 ene-19

JOSÉ ANTONIO MILANÉS RODRÍGUEZ (Fondo Viáticos)

213,967 ene-19

TOTAL $ 478,090

2. Provisiones a Corto Plazo

Se firmo convenio de Colaboración con el Fideicomiso Público de Inversión y Administración, derivado del Impuesto sobre Nómina por lo

que se creó una provisión a corto plazo con la siguiente descripción:

PROVISIÓN IMPORTE

PROYECTO ¨FORTALECIMEINTO A LA INFRAESTRUCTURA DEL SISTEMA DE PROCURACÓN DE JUSTICIA¨ (CONVENIO SEZAC/036/2018)

17,687,892

TOTAL $ 17,687,892


12

Notas al Estado de Actividades

1. Ingresos de Gestión

De los rubros de impuestos, cuotas y aportaciones de seguridad social, contribuciones de mejoras, derechos, productos,

aprovechamientos y de ingresos por venta de bienes y prestación de servicios, los cuales están armonizados con los rubros del

Clasificador por Rubros de Ingresos. (NO APLICA HASTA EL MOMENTO)

2. Participaciones, Aportaciones, Convenios, Incentivos Derivados de la Colaboración Fiscal, Fondos Distintos de Aportaciones,

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Subvenciones, y Pensiones y Jubilaciones

Se informa que el recurso total ministrado por la Secretaría de Finanzas del Estado de Zacatecas a la Fiscalía General de Justicia del

Estado de Zacatecas comprende el importe de $129, 502,470.

3. Otros Ingresos y Beneficios

De los rubros de Ingresos Financieros, Incremento por Variación de Inventarios, Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o

Deterioro u Obsolescencia, Disminución del Exceso de Provisiones, y de Otros Ingresos y Beneficios Varios. (NO APLICA HASTA EL

MOMENTO)

Ingresos Financieros

Son los intereses ganados de las cuentas bancarias en el ejercicio por un monto de $2,338.


13

Otros Ingresos y Beneficios Varios Importe de ingresos que derivan de transacciones y eventos inusuales, de los cuales se realizaron varios depósitos en efectivo que ascendieron a la cantidad de $2,604 para cubrir recargos que se generaron por un error en el Portal Tributario de la Secretaría de Finanzas al momento de tramitar la línea de captura para el pago del Impuesto Sobre Nómina correspondiente al mes de junio, de igual forma se realizó otro depósito para pagar recargos por pago extemporáneo de cuotas obrero patronales del mes de Octubre y quinto bimestre.

4. Gastos y Otras Pérdidas

Explica aquellas cuentas de gastos de funcionamiento, transferencias, subsidios y otras ayudas, participaciones y aportaciones, otros

gastos y pérdidas extraordinarias, así como los ingresos y gastos extraordinarios, que en lo individual representen el 10% o más del total

de los gastos.

Gastos de Funcionamiento

Comprende el importe de gastos por $108, 553,130 integrados por los siguientes conceptos: Servicios Personales:

CONCEPTO SALDOS AL 31 DE

DICIEMBRE DE 2018

REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER PERMANENTE

16,937,370

REMUNERACIONES ADICIONALES Y ESPECIALES 29,348,927

SEGURIDAD SOCIAL 27,293,320

OTRAS PRESTACIONES SOCIALES Y ECONÓMICAS 26,949,056

PAGO DE ESTÍMULOS A SERVIDORES PÚBLICOS 3,021,227

TOTAL $ 103,549,899


14

Materiales y Suministros


DICIEMBRE DE 2018

MATERIALES DE ADMINISTRACIÓN, EMISIÓN DE DOCUMENTOS Y ARTÍCULOS OFICIALES

318,693

ALIMENTOS Y UTENSILIOS 92,781

MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN

21,178

PRODUCTOS QUÍMICOS, FARMACÉUTICOS Y DE LABORATORIO

203,355

COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS 1,850

VESTUARIO, BLANCOS, PRENDAS DE PROTECCIÓN Y ARTÍCULOS DEPORTIVOS

50,644

HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES 55,383

TOTAL $ 743,885

Servicios Generales


DICIEMBRE DE 2018

SERVICIOS BÁSICOS 42,083

SERVICIOS DE ARRENDAMIENTO 18,422

SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTÍFICOS, TÉCNICOS Y OTROS SERVICIOS

874,997


15

SERVICIOS FINANCIEROS, BANCARIOS Y COMERCIALES 37,569

SERVICIOS DE INSTALACIÓN, REPARACIÓN, MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN

293,610

SERVICIOS DE COMUNICACIÓN SOCIAL Y PUBLICIDAD. 17,497

SERVICIOS DE TRASLADO Y VIÁTICOS 365,910

SERVICIOS OFICIALES 163,462

OTROS SERVICIOS GENERALES 2,445,796

TOTAL $ 4,259,346

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Se realizó una transferencia por un monto de $804,806 por concepto de reintegro a la Secretaría de Finanzas por la ministración para el pago del Servicio de Solución Integral de Ubicación en Última Milla, ya que no corresponde al gasto de esta Fiscalía.


16

Notas al Estado de Variación en la Hacienda Pública

Se informa de manera agrupada, acerca de las modificaciones al patrimonio contribuido por tipo, naturaleza y monto el cual asciende a la

cantidad de $42,509,622.

La cuenta de Donaciones de Capital refleja un importe de $22,360,145 al cierre de ejercicio el cual se desglosa a continuación:

DESCRIPCIÓN IMPORTE

TERRENO CENTRO DE JUSTICIA PARA LAS MUJERES DE FRESNILLO 2,699,905

ESPECTROMETRO DE MASAS TRIPLE CUADRUPOLO 6,000,000

CROMATOGRAFO DE MASA-GASES 4,000,080

CROMATOGRAFO DE GASES-LIQUIDO 4,000,080

INFRARROJO 4,000,080

CENTRIFUGA CLINICA-SEROLOGIA 500,000

KIT MICROPIPETAS 50,000



BALANZA ANALITICA(MESA DE MARMOL Y MARCO DE PESAS) 500,000

BALANZA ANALITICA(MESA DE MARMOL Y MARCO DE PESAS) 500,000

KIT DE HIGROMETROS 5,000

KIT DE TERMOMETROS 5,000

TOTAL $ 22,360,145

Las modificaciones que ha sufrido la Hacienda Pública/Patrimonio Generado, en el periodo que se informa, reflejan en la cuenta de Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) un importe de $20,149,477.


17

Notas al Estado de Flujos de Efectivo

1. Efectivo y equivalentes

La información contenida en el estado de los saldos inicial y final, que figura en el Estado de Flujo de Efectivo, refleja todos los cobros y

pagos realizados durante el ejercicio, así como información sobre el origen y aplicación del recurso del cual se obtiene lo siguiente; en

Flujo de Efectivo de las Actividades de Operación con un saldo de $20,149,477, en las actividades de Inversión -$42,306,527 y el flujo de

Actividades Financieras $37,934,403, obteniendo un Incremento Neto en el Efectivo y Equivalentes de Efectivo por $15,777,353.

Notas de Gestión Administrativa

Creación de la Fiscalía

El 30 de diciembre de 2017, se publica en el Periódico Oficial Tomo CXXVII Núm. 104 la Ley Orgánica de la Fiscalía General de Justicia del Estado de

Zacatecas.

Mediante Decreto No. 358, publicado el 28 de febrero de 2018 en el Periódico Oficial, se designa al Fiscal General de Justicia, para sustituir la

figura jurídica de Procurador General de Justicia.

Como consecuencia de lo anterior y con base en la autonomía política, técnica, administrativa, presupuestal, de gestión y para emitir las reglas

conforme a las cuales sistematizará la información bajo resguardo, se reconoció a la Fiscalía como Órgano constitucionalmente autónomo,

dotado de personalidad jurídica y patrimonio propio.

La Fiscalía General promoverá las soluciones alternas previstas en el Código Nacional de Procedimientos Penales mediante la aplicación de los

mecanismos alternativos que prevé la Ley Nacional de Mecanismos Alternativos de Solución de Controversias en materia Penal, y promoverá la

paz social privilegiando la persecución solamente de los hechos punibles que afecten gravemente el interés público.

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