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Índice Presentación .......................................................................................... 3
Resumen Ejecutivo ................................................................................. 5
Aspectos generales del CONACOOP ........................................................... 8
Misión ................................................................................................ 8
Visión ................................................................................................ 8
Desarrollo Institucional ..................................................................... 10
Planificación Institucional .................................................................. 12
Desarrollo Cooperativo ..................................................................... 13
Programa Desarrollo Institucional ......................................................... 19
Meta 0101: Actividades en el Talento Humano del Conacoop ................. 19
Meta 0102: Propuesta del PETIC ........................................................ 23
Meta 0103 Actualización de Base de Datos Cooperativos ....................... 25
Meta 0104 Actualización Plan Contable ............................................... 28
Programas Planificación Institucional ..................................................... 29
Meta 0201: Manual Administrativo y Presupuestario del Conacoop.......... 29
Programas Desarrollo Cooperativo ........................................................ 31
Meta 0301: Asambleas Sectoriales ..................................................... 31
Meta 0302: Rendición de Cuentas de los Representantes del Movimiento
Cooperativo .................................................................................... 37
Meta 0303: Consulta de la Ley 4179................................................... 39
Meta 0304: Creación de cuatro Políticas Publicas .................................. 44
Meta 0305: Validación de cinco Políticas Publicas ................................. 50
Meta 0306: Plan Estratégico Institucional de Comunicación ................... 55
Meta 0307: Política de Educación Cooperativa ..................................... 58
META 0308: Comisión de Ahorro y Crédito .......................................... 59
Informe Anual de Labores según el cumplimiento de las metas y el
presupuesto ejecutado bajo la transferencia 1,5% del Infocoop al 31 de
diciembre de 2013 ........................................................................... 65
Informe de Ejecución Metas Versus Control Presupuestario .................... 66
Ejecución presupuestaria de las mestas bajo la tranferencia 1,5% del
infocoop ............................................................................................ 67
Consolidacion de Ingresos ................................................................... 68
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Consolidación de Egresos por Programas y Metas .................................... 70
Programa Desarrollo Institucional ...................................................... 71
Meta 0101 ...................................................................................... 71
Meta 0102: ..................................................................................... 72
Meta 0103: ..................................................................................... 72
Meta 0104: ..................................................................................... 73
Programa Planificación Institucional.................................................... 74
Meta 0201 ...................................................................................... 74
Programa Desarrollo Cooperativo ....................................................... 75
Meta 0301 ...................................................................................... 75
Meta 0302 ...................................................................................... 76
Meta 0303 ...................................................................................... 77
Meta 0304 ...................................................................................... 78
Meta 0305 ...................................................................................... 79
Meta 0306 ...................................................................................... 80
Meta 0307 ...................................................................................... 81
Meta 0308 ...................................................................................... 82
Consolidación y Liquidación Presupuestaria ........................................... 83
Consolidación Presupuestaria ............................................................ 84
LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA ....................................................... 85
Consolidación Bancaria ..................................................................... 87
Comprobante de certificado de depósito a plazo ................................... 88
Acuerdos de Directorio y Plenario ....................................................... 90
Constancia de La C.C.S.S. ................................................................. 93
Índice de Tablas
Tabla 1 Delegados del Sector Autogestión ................................................ 34
Tabla 2 Delegados del Sector Agrícola Industrial ........................................ 34
Tabla 3 Delegados del Sector Demás Cooperativas .................................... 35
Tabla 4 Directorio del Conacoop .............................................................. 36
Tabla 5 Representantes de la Junta Directiva del Infocoop .......................... 36
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Presentación
El presente informe se concentra en entablar los principales logros obtenidos
en la ejecución del Plan Anual Operativo para este año 2013 bajo la
transferencia 1,5% de Fondos Infocoop, conformado por el Plan Anual
Operativo del Área de Desarrollo Institucional, Plan Anual Operativo del Área
de Planificación y el Plan Anual Operativo del Área de Desarrollo Cooperativo.
Este documento establece el cumplimiento de objetivos del Conacoop para el
año 2013, por medio del desarrollo de 13 metas distribuido en 3 programas
administrativos, con los cuales se busca promover el papel del Conacoop como
ente de representación y defensa del Movimiento Cooperativo Nacional. Por lo
que se ha considerado la evaluación de las labores y acciones cumplidas para
este año. Tomando en cuenta la valoración de las metas y sus
correspondientes indicadores por cada una de las áreas de la institución, con lo
cual se determine el nivel de ejecución en el periodo de análisis, vinculándolo
con el Plan Estratégico 2012-2016, siendo este el segundo año del Conacoop
en la actuación de dicho Plan Estratégico.
El Plan Anual Operativo del año 2013 incorporó sus metas y objetivos
alrededor de los 5 ejes del Plan Estratégico 2012-2016, los cuales son:
1. Representación y Defensa.
2. Economía Social Sostenible.
3. Principios y Valores Cooperativos.
4. Desarrollo Organizacional y Empresarial.
5. Fortalecimiento Institucional.
El contexto de ejecución del PAO durante el año 2013 se ha caracterizado por
la celebración de los 40 años del Conacoop y en especial por los 70 del
Movimiento Cooperativo Costarricense, por lo cual el Conacoop ha estado
involucrado en actividades y celebraciones con otros organismos cooperativos
en función de conmemorar este año.
Con el Plan Anual Operativo del año 2013 se continuó promoviendo las
principales bases de las que necesita el Movimiento Cooperativo para orientar
el desarrollo social y económico de las cooperativas que inicio desde el 2012.
A continuación se presenta el resultado de la valoración para accionar del año
2013 comprendido entre los meses de enero a diciembre de la ejecución del
Plan Anual Operativo del 2013, basado en el valoración del cumplimiento de los
objetivos y metas de los programas según eje estratégico del Plan Estratégico
2012-2016, responsabilidad del área de Desarrollo Cooperativo, sobre los
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cuales gira la ejecución de los acuerdos del Plenario y del Directorio del
CONACOOP, con la aprobación de dicho plan.
También, se valora el alcance de los objetivos y metas de los programas del
área de Desarrollo Institucional y del área de Planificación Institucional, los
cuales también que conforman el PAO 2013.
El Plan anual Operativo 2013, se orienta a desarrollar la Misión y Visión, y los
diversos componentes de este segundo año del Plan Estratégico 2012-2016,
tomando como referencia el 2012 en el establecimiento de las bases
necesarias para articular el desarrollo posterior de las cooperativas de acuerdo
con la dirección establecida en cada eje estratégico, expresados en la
generación de las políticas públicas, promoción de actividades, coordinación y
articulación en pro del fortalecimiento al movimiento cooperativo.
La coordinación con los organismos de integración y federaciones e
instituciones públicas en función de fortalecer las cooperativas de diversos
sectores y regiones, y grupos metas cooperativistas son parte fundamental del
trabajo realizado por esta institución.
En virtud de lo anterior, a continuación se expone el resultado de la valoración
de los objetivos generales y sus correspondientes metas.
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Resumen Ejecutivo
En este presente informe se analiza el trabajo logrado por los programas del
Conacoop bajo la transferencia del 1,5% del Infocoop, durante el año 2013.
Dicho informe contempla el desarrollo de 13 mestas dividido en tres
programas: Desarrollo Institucional, Planificación Institucional y Desarrollo
Cooperativo
En el caso de Desarrollo Institucional en la Meta 0301, donde se fomenta el
talento humano de la institución, se ha ejecutado con éxito el programa de
capacitación para todo el año, donde se capacito a la mayoría de los
funcionarios, se realizaron y apoyaron actividades del 40 aniversario del
Conacoop y se inició la implementación y entrega a los funcionarios del Manual
de Puestos y el Manual de Políticas Laborares. De igual forma se creó la
Comisión Institucional de Actividades del Conacoop, la cual promueve un
mejoramiento en el clima laboral, así mismo en Salud Ocupacional se
estableció la comisión institucional, que permitió la elaboración de
capacitaciones y un plan de salud ocupacional para el Conacoop.
Al mismo tiempo en este programa se construyó una propuesta para
desarrollar un Plan Estratégico de Tecnología de la Información y Comunicación
para el Conacoop el cual siembra la pauta para generar estrategias de mejora
en los equipos tecnológicos de la organización así como el resguardo y
protección de la información. Se pudo desarrollar a su vez la actualización del
Plan Contable del Conacoop.
Otro de los grandes objetivos logrados para la organización fue la actualización
y unificación de una base de datos cooperativos con el fin de permitir un mayor
contacto con las cooperativas.
En el caso de Planificación Institucional, se logró contar con manual de
distribución presupuestaria, administrativa y operativa, que permite tener una
guía y planeamiento sobre la elaboración del PAO y el Presupuesto anual, este
sería la pauta para que año con año se elabore un cronograma de trabajo, con
el fin de evaluar el desarrollo del PAO y la ejecución presupuestaria en este de
forma trimestral, y así anticiparse a futuras modificaciones y la estructura del
PAO y presupuesto del siguiente año. Coordinado reuniones con las jefaturas
de cada departamento.
En el programa de desarrollo cooperativo donde se han establecido 8 metas se
han logrado grandes avances tanto para la institución como para el Movimiento
Cooperativo, una de estas es el trabajo en las Asambleas sectoriales el cual
permitió establecer efectivamente la conformación del Plenario y el directorio
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del Conacoop, así como los miembros que representaran al movimiento en la
junta directiva del Infocoop.
De igual forma se trabajó en determinar los mecanismos de rendiciones de
cuentas de los representantes del Movimiento Cooperativo en las instituciones
estatales, así como definiendo sus funciones y su papel a desarrollar en la
institución, con el fin de promover acciones articuladas en el futuro.
En el Caso de la Ley 4179, se logró desarrollar un proceso efectivo de consulta
a la base cooperativa, con el fin de entablar si es necesario efectuar
modificaciones a la Ley o en alguno de sus decretos, para esto se realizó una
investigación explorativa en los congresos y censo cooperativos, para
determinar propuestas y orientar acciones para analizar estos cambios de ser
necesarios, así como una serie de reuniones y actividades donde se le consultó
a los dirigentes y representantes del Movimiento sobre posibles ajustes a la
Ley, permitiendo desarrollar un informe con posibles propuesta a
modificaciones o cambios de la LEY 4179.
De igual forma el Conacoop inicio con la construcción de 4 políticas públicas
para el movimiento como lo son en Comercio Justo, Ambiente,
Encadenamiento Productivo y Fomento Cooperativo, logrando ser analizadas y
aprobadas por el Directorio.
Asimismo en el caso de la validación de las políticas públicas las cuales se
construyeron en el 2012, se ha logrado este proceso con algunas instituciones
con el fin de determinar la dirección de estas políticas y sus validaciones,
permitiendo su validación por parte del Directorio del Conacoop.
En el desarrollo del Plan Estratégico Institucional de Comunicación (PEICC) se
han generado requerimientos necesarios para su construcción, por medio de
una contratación, teniendo como resultados un Plan Estratégico que funcionara
como guia de fortalecimiento y mejora de las comunicaciones e imagen del
Conacoop como ente de representación y defensa del Movimiento Cooperativo
nacional, iniciando con la implementación de una primera fase para el año
2013.
En el caso de la política de educación y el desarrollo del Sistema Nacional de
Educación Cooperativa (SINECOOP), se han establecido reuniones de
coordinación con el área de educación y capacitación del Infocoop y con el
Cenecoop, para elaborar la propuesta que permita guiar a los dirigentes y al
País en una educación y formación al Movimiento Cooperativo del Movimiento.
De igual forma durante el año 2013 se logró trabajar en una estrategia de
fortalecimiento para el Sector Ahorro y Crédito Copetico, donde se tomó en
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cuenta la participación de las cooperativas pequeñas, medianas, grandes
federadas y no federadas así como con la representación de las dos
federaciones para la creación de foros talleres que permitieron visualizar el
contexto actual que enfrenta el sector financiero cooperativo y como en
conjunto con el Conacoop e Infocoop se puede logran el fortalecimiento y
crecimiento de este sector.
Durante el año 2013 ha sido un año de grandes logros para el Conacoop, en
marcados en el 40 aniversario de la institución y el 70 aniversario del
Movimiento Cooperativo, logros que marcan una pauta de trabajo y
direccionamiento en el Plan Estratégico del Conacoop.
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Aspectos generales del CONACOOP
Misión
Representar, defender, normar, direccionar e
impulsar políticas al Movimiento Cooperativo
Costarricense para generar y distribuir riqueza
de manera justa y equitativa
Visión
Ser el organismo del movimiento cooperativo
costarricense que impulse el modelo de
economía social, a través de lineamientos,
políticas y valores cooperativos, mejorando la
calidad de vida de la población, con estándares
de alta competitividad empresarial y
productividad sostenible, en armonía con el
medio ambiente
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Matrices de Ejecución del Plan Anual Operativo
Bajo la Transferencia 1.5% del INFOCOOP
Del Periodo de 01/01/2013 al 31/12/2013
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Matriz del Plan Anual Operativo
Transferencia 1.5% del INFOCOOP
Desarrollo Institucional
Objetivo Meta Actividades y Tareas Indicadores
Porcentaje de
Ejecución
Porcentaje de Ejecución
presupuestario Observaciones
Fortalecer la gestión administrativa, financiera y tecnológica del CONACOOP para mejorar el servicio y contar con herramientas adecuadas para ofrecer un servicio de apoyo logístico oportuno y contribuir de esta manera a que el CONACOOP pueda realizar la Misión.
Meta 0101: Impulsar actividades que permitan el desarrollo del talento humano para medir las competencias del personal durante el 2013.
1 Evaluación del Clima Laboral en la Institución 2. Evaluación del Desempeño del personal 3. Ejecutar el Programa de Capacitación y Motivación 4. Acompañamiento a diversas actividades de apoyo de cara al 40 aniversario del CONACOOP. 5. Iniciar la implementación del Manual de Puestos- 6. Iniciar la implementación del Manual de Políticas laborales- 7. Creación de una comisión con la participación de varios funcionarios (Comisión Institucional de Actividades de Motivación) 8. Salud Ocupacional - Implementar la política de salud ocupacional en el CONACOOP. -Elaborar un plan de acción para mejorar la salud ocupacional - Elaborar programa y plan de emergencia para la Institución. 9. Prestaciones legales y prohibiciones.
1. 100% del personal evaluado 2. 100% del programa de Capacitación y Motivación 3. Manuales aprobados por el Directorio y al menos implementado en un 50%. 4. 100% de lo programado en salud ocupacional
89% 70,69%
1. Se aplicó en el mes de Diciembre al 100% de los funcionarios. 2. se aplicó al 100% de los Funcionarios en el mes de diciembre y se les presento los resultados de la evaluación a cada funcionario. 3. Se logró aplicar el 100% el programa de capacitación para el año 2013. 4. se dio un gran acompañamiento en las diferentes actividades del 40 aniversario del Conacoop e Infocoop. 5. se inició la Implementación del Manual de Puestos el día 10 de enero. 6. se inició la Implementación del Manual de Políticas Laborares. El día 10 de enero 7. Se creó una comisión con la Comisión Institucional de Actividades de Motivación compuesta por 5 funcionarios. 8. En el primer semestre se nombró la comisión de Salud Ocupacional de la Institución, se realizaron varias capacitaciones para promover el plan de salud ocupacional y el programa de emergencia. 9. se logró cancelar las prestaciones legales de 5 funcionarios.
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Fortalecer la gestión administrativa, financiera y tecnológica del CONACOOP para mejorar el servicio y contar con herramientas adecuadas para ofrecer un servicio de apoyo logístico oportuno y contribuir de esta manera a que el CONACOOP pueda realizar la Misión.
Meta 0102 Formular una propuesta de Plan Estratégico en Tecnologías de Información y Comunicaciones (PETIC) para el Conacoop durante el último trimestre del año 2013 que permita dar a conocer potencialidades y necesidades de la Institución en las tecnologías de la información
1. Propuesta del Plan Estratégico en Tecnologías de Información y Comunicaciones (PETIC)
100% 61,03%
1. Se logró la realización de una propuesta para el PETIC, tomando en cuenta el desarrollo tecnológico de la institución, el nivel de información que maneja la organización y el aspecto en comunicación e imagen.
Meta 0103 Construir una base de datos cooperativos para el Conacoop durante el último trimestre del año 2013 permitiendo establecer los datos esenciales de las cooperativas a nivel nacional según el sector cooperativo.
1. Base de datos cooperativos actualizada
100% 89.69%
1. Se logró desarrollar y actualizar una base de datos cooperativos para el Conacoop, la cual cuenta con la actualización de 343 datos cooperativos por sector y organismos de segundo y tercer grado.
Meta 0104 Actualizar el plan contable del Conacoop, durante el cuarto trimestre del año 2013, el cual permita ajustar el catálogo de cuentas, manual descriptivo de las cuentas y políticas contables de la institución, adaptándolos a los requerimientos actuales de la Contraloría General de la Republica.
2. Catálogo de cuentas del Conacoop Actualizado.
3. Manual y políticas contables establecidas
100% 100%
1. Se logró desarrollar el plan contable del Conacoop actualizando el catálogo de cuentas de la institución y definiendo las políticas del Conacoop, con el desarrollo de nuevo procedimientos.
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Matriz del Plan Anual Operativo
Transferencia 1.5% del INFOCOOP
Planificación Institucional
Objetivo Meta Actividades y Tareas Indicadores
Porcentaje de Ejecución
Porcentaje de Ejecución presupuestario
Observaciones
1. Fortalecer la planificación operativa y administrativo del CONACOOP, ampliando la participación y vinculando los planes operativos de cada Área , al Plan Estratégico 2012-2016. 2. Acompañar durante el 2013 a los departamentos del CONACOOP en la elaboración de los Planes Operativos de cada Área
Meta 0201: Contar y aplicar un manual que permita mejorar y llevar un control oportuno de la aplicación de los recursos presupuestarios en las metas planificadas, coadyuvando a mejorar el control interno y a mejorar la gestión administrativa y portante en la toma de decisiones.
1. Generar una propuesta de distribución presupuestaria, administrativa y operativa de las diferentes áreas del CONACOOP. 2. Medir los resultados de la evaluación operativa de PAO 2013 y la evaluación del impacto semestralmente, vinculándolo paralelamente con el manual. 3. Coordinar reuniones trimestrales con las jefaturas de cada área para analizar el avance del cumplimiento del PAO y la construcción de ajustes al nuevo manual presupuestario y administrativo. 4. Coordinar con las diferentes áreas del CONACOOP la construcción del PAO 2014 sobre fondos 1,5% de INFOCOOP y fondos propios ajustados al nuevo manual de distribución presupuestaria, administrativa. .
1. Manual Establecido e Implementado.
95% 93,32%
1. Se promovió la construcción del manual de distribución presupuestaria, administrativa y operativa.
2. Se inició con la medición de los resultados del PAO y Presupuesto 2013 del primer semestre y el informe anual de labores.
3. Se han coordinado reuniones con las jefaturas midiendo el desarrollo del PAO y en algunos casos el del presupuesto.
4. Se logró culminar la construcción del PAO y Presupuesto del Conacoop para el año 2014.
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Matriz del Plan Anual Operativo
Transferencia 1.5% del INFOCOOP
Desarrollo Cooperativo
Meta Actividades y Tareas Indicadores Porcentaje de Ejecución
Porcentaje de Ejecución presupuestario
Observaciones
Meta 0301: Realizar en el primer semestre del 2013, el proceso de la XXI celebración de Asambleas Sectoriales en el CONACOOP, para la conformación del Plenario y directorio en el periodo 2013-2014
1. Convocatoria de las Sectoriales. 2. colaborar en el proceso de entrega de documentación a las cooperativas a nivel nacional. 3. Realizar las Asambleas Sectoriales. 4. Conformación del Plenario y Directorio
1. Acuerdo de la Conformación del Plenario y Directorio del CONACOOP y los miembros de la Junta Directiva del INFOCOOP 2013-2014
100% 99,94%
1. Se inició efectivamente el proceso de convocatoria y distribución de las credenciales a las cooperativas para iniciar el proceso esto desde el mes de marzo hasta los primeros 11 días de mayo. 2. Se llevó acabo de forma efectiva las sectoriales el viernes 10 y sábado 11 de mayo, donde se establecieron los representantes por el sector autogestión, agrícola industrial y demás cooperativas. 3. El 16 de mayo se conformó el plenario de integración y se eligió al directorio del Conacoop y a los miembros de la Junta Directiva del Infocoop
Meta 0302: Articular la definición de las funciones y mecanismos de rendición de cuentas de los representantes del Movimiento Cooperativo en las institucionales durante el 2013, coordinando acciones que permitan fomentar la representación y defensa de las cooperativas a nivel nacional.
1. Gestionar las acciones necesarias para la definición de funciones de los representantes del Movimiento Cooperativo en las instituciones. 2. Definir los mecanismos necesarios de rendición de cuentas de los representantes del Movimiento Cooperativo en las instituciones.
1. Análisis de las funciones de los representantes del Movimiento Cooperativo. 2. Mecanismos de rendición de cuentas 3. Avance de las actividades realizadas
100% 97,48%
1. Se realizó un diagnóstico de las principales funciones de los representantes del movimiento cooperativo en las instituciones estatales. 2. se construyó la política de rendiciones de cuentas que permitiría establecer los mecanismos que debería seguir los representantes de movimiento cooperativo para rendir las labores obtenidas durante su nombramiento. Se establecieron los mecanismos de rendición de cuentas, los cuales fueron aprobados por el Directorio del Conacoop
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Meta 0303: Realizar un proceso de consulta a la base cooperativa sobre el estado o situación la Ley 4179, (Ley de Asociaciones Cooperativas y Creación del INFOCOOP y CONACOOP), con el propósito de conocer la efectividad de Ley, para promover la representación y defensa del Movimiento Cooperativo.
1) Reuniones de coordinación con la asesoría legal y Directorio para construir el estado de la Ley. 2) Elaboración de la metodología de consulta. 3) Realizar una investigación que defina la situación de la Ley 4179 4) Reuniones de consulta a las comisiones sectoriales, representantes del Movimiento Cooperativo y cooperativas de base para analizar las posibles reformas a la ley.
1) Informe del estado de la situación de la Ley, incluyendo posibles acciones a seguir. 2) Documento con la metodología de consulta. 3) Avance del cumplimiento de actividades 4) Informes escritos a Secretaría Ejecutiva y Directorio. .
90% 93,58%
1. se realizaron reuniones con el Asesor institucional, con el fin de determinar posibles modificaciones a la Ley 4179, según los congresos cooperativos y los censos del sector. 2. se estableció la metodología de abordaje sobre la situación de la Ley 4179 por parte del equipo del Conacoop. 3. se elaboró un informe sobre la situación de la Ley, con tres posibles modificaciones a esta según lo visualizado por la institución. 4. se inició con el proceso de consulta a las comisiones sectoriales a finales del semestre arrojando posibles modificaciones a la Ley o en algunos decretos. 5. se creó una propuesta por el CONACOOP para posibles modificaciones a la Ley. 6. se desarrolló una actividad donde participaron representantes cooperativos y líderes del movimiento con el fin de analizar posibles modificaciones a la Ley. 7. se realizó un informe que contiene las modificaciones realizadas por los diferentes líderes, representantes y asociados a cooperativas.
Meta 0304: Articular con organizaciones del Movimiento Cooperativo (INFOCOOP, CENECOOP, CPCA) la creación de cuatro políticas públicas para el Movimiento Cooperativo, permitiendo la conducción de las cooperativas hacia un fortalecimiento y crecimiento sostenible, construyéndose bajo el marco de Gobierno Cooperativo.
Política Pública de Encadenamiento Productivo 1. Buscar insumos para el desarrollo de la política 2. Realizar el diseño de la política 3. Validar la propuesta de diseño de la política por parte del Directorio y el Plenario 4. Buscar la Aprobación de la política.
1. Validación y aprobación del 100% de las Políticas Publicas
80% 87,59%
1. Se dio una búsqueda de insumos para el desarrollo de la política.
2. Se construyó la propuesta de la política. 3. Se ha validado la propuesta de la política
con los gerentes del Infocoop. 4. Se validó y aprobó la política por parte del
Directorio del Conacoop.
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Política Pública de Ambiente 1. Buscar insumos para el desarrollo de la política 2. Realizar el diseño de la política 3. Validar la propuesta de diseño de la política por parte del Directorio y el Plenario 4. Buscar la Aprobación de la política.
80% 87,59%
1. Se han buscado los insumos para la política de ambiente.
2. Se inició la construcción de la política con la colaboración de CEDECO. Se construyó una propuesta.
3. Se validó y aprobó la política por parte del Directorio del Conacoop.
Política Pública de Comercio Justo 1. Buscar insumos para el desarrollo de la política 2. Realizar el diseño de la política 3. Validar la propuesta de diseño de la política por parte de las cooperativas inmersas en el sistema de Comercio Justo 4. Buscar la Aprobación de la política.
80% 87,59%
1. Se ha buscado insumos para el desarrollo de la política y se han desarrollado actividades para su construcción durante el primer semestre.
2. Durante el segundo semestre se construyó la propuesta de política de comercio justo.
3. De igual forma se realizaron varias actividades para validar y recabar insumos para la construcción de la política.
4. Se validó y aprobó la política por parte del Directorio del Conacoop.
Política Pública de Fomento Cooperativo 1. Buscar insumos para el desarrollo de la política 2. Realizar el diseño de la política 3. Validar la propuesta de diseño de la política por parte del Directorio y el Plenario 4. Buscar la Aprobación de la política.
80% 87,59%
1. Esta política que ha mostrado mayor dificulta en su elaboración, aunque se han buscado insumos, esta política es compleja.
2. Pero se logró durante el segundo semestre contar con una propuesta del documento, el cual fue validado con representantes cooperativos.
3. Se validó y aprobó la política por parte del Directorio del Conacoop.
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Meta 0305: Promover la validación y aprobación de las cinco políticas públicas priorizadas en el 2012, en aras del fortalecimiento del Movimiento Cooperativo
Política Pública de Mujer Empresarial
1. Validación y Aprobación del 100% de las Políticas Publicas.
60%
79,45%
1. Durante el primer semestre el Conacoop desarrollo algunas modificaciones sobre las políticas.
2. A finales del primer semestre y el segundo semestre se inició con un proceso de validación con otras instituciones como el Infocoop, MICIT, INAMU, entre otras. Permitiendo mejorar y fortalecer las políticas.
3. La política de innovación y competitividad esta ligadas a la política de fomento, por lo cual en este caso no se hizo un política como tal.
4. Las políticas fueron validadas y aprobadas por el Directorio.
Política Pública de Juventud
Política Pública de Rendición de cuentas
Política Pública de Innovación
Política Pública de Competitividad
Meta 0306: Formular un Plan Estratégico Institucional de Comunicación del Cooperativo (PEICC) para el CONACOOP, que permita dar a conocer las bondades del cooperativismo costarricense.
1. Generar los requerimientos para la construcción del PEICC. 2. Contratación empresa experta en estrategia comunicacional. 3. Valoración de los avances del Plan Estratégico 3. Presentación del Plan para su validación 4. Aprobación e Implementación del PEICC en el CONACOOP.
1. Plan Estratégico Institucional de comunicación aprobado e implementado. 2. Evaluación de los resultados de la implementación del PEICC . 3. Avance de las actividades realizadas para la conformación del PEICC.
100% 61,31%%
1. Se Inició con requerimiento para la construcción del PEICC, por medio de una contratación, y la propuesta se logró en un 100%.
2. Se ha realizado una valoración de los avances realizados mensualmente.
3. Se Validó y aprobó el PEICC por parte del Directorio.
4. Se inició con la implementación de la primera fase del PEICC.
5. Se conformó el departamento de Comunicación e imagen en el Conacoop y se le doto de una cámara fotográfica.
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Meta 0307: Coordinar con actores internos y externos al Movimiento Cooperativo, la elaboración de una política de capacitación y educación cooperativa, enfocada en atender las necesidades del movimiento, maximizando los recursos y evitando la duplicación de esfuerzos.
1. Reuniones de coordinación con las instituciones del movimiento cooperativo para la recolección de insumos de la política. 2. Reuniones y actividades para recolección de insumos de la política. 3. Diseño de la política de capacitación y educación cooperativa.
1. Documento con el diseño de la política. 2. El Documento de Diseño del Sistema Nacional de Educación Cooperativa, que incluye como ejes estratégicos la promoción de la Doctrina Cooperativa para la niñez y adolescencia y la articulación con el MEP y otras organizaciones. 3. Documento de Estrategia de la Metodología de Validación y Aprobación de la Política de Educación para el 2014. 4. Documento de la propuesta de reglamento para el Sistema Nacional de Educación Cooperativa.
100%
82,55%
1. Se han realizado reuniones de coordinación para la elaboración de la propuesta con el Infocoop y el Cenecoop, de la estructura del SINECOOP, donde se incorpora la política de educación cooperativa.
2. El diseño de la política se logró en un 100% de avance en cuanto a su diseño. Así como la metodología para su validación y aprobación.
3. Se elaboró el diseño para el SINECOOP, así como la propuesta de reglamento.
Meta 0308: Desarrollar con las cooperativas de ahorro y crédito y las federaciones, estrategias de fortalecimiento del sector y del Movimiento Cooperativo en coordinación con la comisión.
1. Informe de los foros realizados 2. Diseño de estrategias 3. Validación de las propuestas 4. Documento con la Memoria del proceso
100% 74,14%
1. Se logró realizar tres reuniones de la 2. Comisión, dos talleres, cuatro
conversatorios y tres talleres para dar origen al plan de trabajo 2014 con las estrategias a seguir.
3. Se validaron y realizaron las estrategias y propuestas para el sector Ahorro y crédito.
4. Se logró culminar con una memoria de todo el proceso realizado durante el 2013.
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Ejecución Anual de las metas bajo la
transferencia 1,5% del Infocoop para
el PAO 2013
Del Periodo de 01/01/2013 al
31/12/2013
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Programa Desarrollo Institucional
Meta 0101: Actividades en el Talento Humano del Conacoop
Impulsar actividades que permitan el desarrollo del talento humano
para medir las competencias del personal durante el 2013.
Durante el año 2013, se han promovido varias actividades que permitan el desarrollo del talento humano con el fin de medir y fortalecer las competencias
del personal, para dicha meta el departamento de Recursos Humanos ha sido
el encargado de su ejecución y cumplimiento, entre las actividades
desarrolladas se encuentran:
1. Evaluación del Clima Laboral de la Institución
En el 2012 fue establecida la evaluación de clima laboral para el Conacoop,
donde se determinó realizar dicha evaluación de manera anual en el mes de
diciembre por el departamento de Recursos Humanos.
Para este año 2013 se logró aplicar la evaluación al 100% del personal,
permitiendo establecer un pequeño diagnostico que permite identificar el comportamiento y la percepción de clima laboral desde la visión del personal,
posibilitando el desarrollo de estrategias para fortalecer y promover un
mejoramiento en el clima de la institución.
Para el año se propuso el desarrollo de un programa o plan de trabajo que
permitan mejorar el clima en la institución durante el año, a lo que permitió la realización de un a taller de Motivación y Comunicación y Sesiones de
Coaching, para mejorar aspectos que reflejo la evaluación 2012, también se
complementó con varias actividades y espacio de interacción del personal
según el programa de Actividades de Motivación Institucional 2013.
2. Evaluación del desempeño
A finales del año 2012 y principios del 2013 se construyó la evaluación del
desempeño del personal, la cual deben realizar las jefaturas a todos los
funcionarios de los que se encuentran a cargo, según su accionar durante el
año. Para el desarrollo óptimo de esta evaluación el área de recursos humanos
se encargara de promover la construcción de dicha evaluación, así como
motivando a las jefaturas a desarrollar la evaluación.
En el mes de diciembre del año 2013 se aplicó la evaluación del desempeño al
100% del personal, donde se le notificó a cada miembro de la institución los
resultados de su evaluación, con el fin de promover mejoras e incentivar a
optimizar el desempeño en el siguiente año. De igual forma los resultados
obtenidos han permitido crear un Plan de Capacitación para el año 2014, con el
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fin de fortalecer las debilidades del personal según lo recomendado por cada
jefatura para mejorar las áreas.
3. Ejecución del programa de capacitación
Según lo establecido en el plan de capacitación para el año 2013 se ha
realizado, lo siguiente:
Dos funcionarios participaron en el curso “Sensibilización, Medición,
Gestión y Auditoria para el Carbono Neutralidad”.
Un funcionario participo en el “Congreso Internacional de Estrategias
Internacionales 2013”.
Dos funcionarios participaron en el taller “Criterio Genérico y Auditorias de Comercio Justo, para Organizaciones de pequeños
productores.
Se capacito a la mayoría de los funcionarios en “Formación
Cooperativa”
Se realizó el “Taller de Motivación y Comunicación y Sesiones de
Coaching, para todo el personal de la institución.
Uno funcionario, recibió la capacitación y formación de “Especialista en Responsabilidad Social Cooperativa”
Una funcionaria se capacito en “Redacción de Actas y Minutas”
Dos funcionarios recibieron el curso “Conformación y Funciones de las
Brigadas de Emergencia y Planes de Prevención”.
Dos funcionarios se capacitaron en “Ley de Control Interno y SEVRI
con énfasis en Riesgo”. Una funcionaria participo en el programa “Técnico en riesgos de
Intermediarios Financieros”
Se capacito a un funcionario en “Marco de Control COSO 2013”.
Se capacito a cinco funcionarios en “Aspectos Normativos y Salud
Ocupacional”.
Se capacito al personal en su mayoría en temas de “Control Interno y Archivo y Correspondencia”.
Se capacito al personal en su mayoría en temas de “PAO y
Presupuesto”.
Se capacito a un funcionario en Adobe Fhoto Shop.
Lo anterior permitió lograr en un 100% el programa de capacitación de
la institución.
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4. Acompañamiento a diversas actividades 40 Aniversario del CONACOOP
Se realizó un convivio con los funcionarios del CONACOOP en la
celebración de los 40 años en el mes de febrero.
También se celebró el 40 Aniversario con el personal del EDICOOP.
De igual forma al finalizar el año se realizó una actividad en
conmemoración del 40 Aniversario del CONACOOP e INFOCOOP, en
las instalaciones de COOPENAE R.L. donde participaron varios líderes del Movimiento Cooperativo.
5. Iniciar la Implementación del Manual de Puestos
El día 10 de enero se realizó la presentación del Manual de
Puestos al personal y el día 22 de enero y se hace oficial entregándole a cada funcionario el perfil del puesto.
Durante todo el año 2013 se ha promovido la implementación
de este Manual ante los funcionarios de la institución.
6. Iniciar la Implementación del Manual de Políticas Laborares.
El día 10 de enero se realizó la presentación del Manual de
Políticas Laborales y el día 22 de enero y se hace oficial entregándole a cada funcionario las políticas.
Se ha empezado la implementación con un reloj marcador para
la hora de entrada y salida de la institución, entre algunas
otras.
Otras de las Políticas laborales de la institución es que en el
mes de junio se inició con el reconocimiento de anualidades a
los funcionarios.
7. Creación de una comisión con la participación de varios funcionarios
En el mes de enero se creó la Comisión Institucional de
Actividades de Motivación(CIAM) solicitándole a cada jefatura que nombrara dos personas quedando integrada de la
siguiente forma: Magaly Brenes Murillo RR.HH., Área técnica
Jonathan Ureña Vargas, Edwin Mora Dinarte y del Área
Administrativa Katherine Montoya Acuña y José Cañas Castro.
Se desarrolló el programa y cronograma de actividades de la
Comisión Institucional de Actividades de Motivación para el
año 2013 y se le presento a todo los funcionarios el 13 de febrero.
• Se realizaron reuniones de la CIAM al menos una vez al
mes, para coordinar las diferentes actividades.
• Durante todo el año se realizaron diferentes actividades
de integración del personal, con el fin de desarrollar procesos
de motivación del personal.
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8. Salud Ocupacional
Implementar la política de Salud Ocupacional en el CONACOOP-
Elaborar un plan de acción para mejorar la salud ocupacional-Elaborar
un programa y plan de emergencia para la Instrucción.
En el primer semestre se nombró la comisión de Salud Ocupacional de la Institución la cual quedo integrada de la
siguiente forma:
Presidente: Freddy Céspedes Soto
Vicepresidente: Magaly Brenes Murillo
Secretaria: Lidieth Rodriguez Salazar
Vocal 1: Jonathan Brenes Quesada
Se desarrolló de la política de salud ocupacional y el programa
de SO para la mejora en la salud ocupacional del personal del
CONACOOP, el cual se creó en el segundo semestre.
En el caso del programa de SO y plan de emergencia ya se ha
tenido un contacto con el INS que permita generar una serie de capacitaciones referente a estos procesos, donde se
capacito al personal de la CSO y a las jefaturas; en temas
como Conformación y Funciones de las Brigadas de
Emergencia y Planes de Prevención y Aspectos Normativos y
Salud Ocupacional.
Se conformó la brigada de emergencia del CONACOOP, la
capacitación de la brigada se realizara en próximo año 2014
debido a falta de presupuesto.
Como parte de las acciones a realizar del plan de salud
ocupacional, se cambiaron los basureros de los servicios
sanitarios esto para contribuir con la salud e higiene de los funcionarios del CONACOOP.
Se realizaron diferentes actividades que están ligadas a la
mejora de la salud del personal como: feria de la salud,
práctica profesional de estudiantes de la carrera de
Fisioterapia, donde brindaron consulta y masajes al personal en el segundo semestre de 2013.
Es importante mencionar que por falta de recursos las acciones
en dicha actividad no se completaron al 100%, por lo que el
plan de salud ocupacional se comenzara a implementar en el
año 2014.
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9. Prestaciones legales y Prohibiciones
Con el proceso de desarrollo del talento humano ha generado aspectos
de desarrollo en el personal, pero debido a la situación financiera que
enfrenta el Conacoop, se realizó un estudio que visualizo la necesidad de
reestructurar la institución, por lo cual se tuvo que dejar de contar con 6
funcionarios, llevando a la necesidad de ampliar dicha meta para cubrir
las prestaciones legales de estas personas. De igual forma con dicha
meta se amplió las prohibiciones para el nuevo Secretario Ejecutivo de
la institución.
Dicha meta obtuvo un cumplimiento del 89% con una ejecución
presupuestaria del 70,69%.
Meta 0102: Propuesta del PETIC
Formular una propuesta de Plan Estratégico en Tecnologías de
Información y Comunicaciones (PETIC) para el Conacoop durante el
último trimestre del año 2013 que permita dar a conocer
potencialidades y necesidades de la Institución en las tecnologías de la
información.
Durante el último trimestre del año 2013, se ha realizado la construcción de
una propuesta de Plan de Tecnologías de Información y Comunicaciones
(PETIC) que guíe al Conacoop en acciones que permitan fortalecer y mejorar
las tecnologías de la información y comunicación necesarias para afrontar su
labor diaria.
En dicha propuesta se ha logrado recopilar un pequeño diagnóstico que
permite establecer cuál es el estado actual de los equipos informáticos y de
comunicación con los que cuenta la institución, permitiendo establecer cuáles
son las posibles necesidades, potencialidades y requerimientos que se
presentan en estos equipos. Con el fin de mostrar estrategias para el
desarrollo de dichas tecnologías.
Es importante establecer que la institución cuenta con los requerimientos
tecnológicos que permiten su labor diaria, pero debido al crecimiento de la
organización y de las mismas necesidades del movimiento, se visualiza la
importancia de contar con un plan de respaldo y seguridad tecnológica, que
genere un plan de relevo en los equipos y la ampliación de ciertos aspectos,
con el fin de respaldar y anticiparse a nuevos requerimientos y necesidades.
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Con este plan estratégico se pretende establecer que las tecnologías de la
información y de comunicación con las que cuenta la institución vayan acorde
acciones y los objetivos estratégicos del Conacoop potenciando su desarrollo,
generando mecanismos de desarrollo que permita mayor facilidad para el logro
de objetivos, asimismo permitiendo conocer cuáles son las debilidades y
necesidades que se presentan en la institución estableciendo acciones
estratégicas que permitan su fortalecimiento.
Con la construcción de esta propuesta PETIC, ha permitido que se de paso a
establecer un modelo de plataforma tecnológica, que defina los estándares,
regulaciones y políticas para la adquisición y operación de sus distintos
componentes (hardware, software, aplicaciones, servicios), así como los
mecanismos de financiamiento, estrategias de adquisición y presupuesto
necesarias para adquirir nuevas tecnologías de la información y comunicación,
es necesario determinar que esta propuesta da paso a seguir desarrollando
estos aspectos para el PETIC del Conacoop.
La construcción de este propuesta ha sido precisa para el Conacoop, ya que
permite establecer cuál es el modelo de arquitectura de la información que
necesita la institución que caracterice los datos, los mecanismos de seguridad
de información y de los procesos de administración de las tecnologías de la
comunicación, permitiendo visualizar los posibles requerimientos de seguridad
y amenazas presentes a la información de la institución, acordes con el marco
legal y de regulación en la seguridad de la información, que se debe cumplir.
Esta propuesta estableció la necesidad de promover un Plan de Desarrollo y
Modernización Tecnológica como una etapa inicial de generación y mejora, así
mismo establece las primeras pautas para la adquisición de un nuevo servidor
y sistema de seguridad para la red con una mayor capacidad, la importancia de
generar un sistema informático para el control del Archivo Central.
De igual forma se establece los primeros inicios para un plan de adquisición de
equipos tecnológicos de apoyo, con el fin de prever los cambios de forma
anticipado de los equipos, con el fin de establecer un plan de relevo, que
cuente con el presupuesto y un estudio de adquisiciones, que permita contar
con el equipo más idóneo a las necesidades de los funcionarios, según sus
principales funciones laborales.
De igual forma la propuesta del PETIC elaborada durante el último trimestre
del año 2013 se ha articulado con el Plan Estratégico institucional de
Comunicación del Conacoop, con el fin de entablar las estrategias de forma
conjunta, visualizando aspectos donde la comunicación e imagen de la
institución vayan con el proceso de adquisición tecnológica.
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Con el cumplimiento de esta meta permite a la institución tener la primera
base para la construcción de un Plan Estratégico en Tecnologías de la
Información y Comunicación para el Conacoop.
Para la meta 0102 se obtuvo una ejecución del 100% con una ejecución
presupuestaria del 61,03%
Meta 0103 Actualización de Base de Datos Cooperativos
Construir una base de datos cooperativos para el Conacoop durante el
último trimestre del año 2013 permitiendo establecer los datos
esenciales de las cooperativas a nivel nacional según el sector
cooperativo.
Durante el último trimestre del año se logró la construcción de una nueva base
de datos cooperativos para el Conacoop, permitiendo contar con una
información actualizada. Para esto se requirió la participación de 5 funcionarios
que apoyaron constantemente en su construcción.
Es importante que aclarar que el Conacoop contaba con una base de datos
cooperativos que era utilizado para fines administrativos, pero dicha base se
encontraba desactualizada, lo que provocaba que no se tuviera un control y
acercamiento directo con todas las cooperativas a nivel nacional.
Para la realización de esta base de datos se estableció una pequeña
metodología, donde se comparaban las bases del Infocoop y del Ministerio de
trabajo para determinar el número de cooperativas a nivel nacional, donde
después se construyó una propuesta de datos cooperativos. Dividiendo a las
cooperativas por sectores. Esto permite que se pueda entablar cuales son las
cooperativas nuevas, así como aquellas que sean disuelto o no operan
actualmente.
Una vez establecida la base de datos, se realizó un proceso de contacto directo
por vía telefónica con todas las cooperativas, para actualizar sus datos y
corroborar la información existente, donde se les preguntaba la información
requerida, corroborando la operación de dicha cooperativa, asimismo no se
pudo tener contacto con algunas cooperativas, ya porque se han disuelto, o
sus datos no son los correctos en las bases de datos del Infocoop, el MTSS y
del Conacoop, haciendo imposible poder actualizar sus datos.
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Para la elaboración de dicha base datos se establecieron ciertos parámetros
necesarios para la institución como en el nombre completo de las cooperativas,
sus siglas, número de resolución, cédula jurídica, número de teléfono, número
de fax, dirección exacta, apartado, correos electrónicos y página web en el
caso de tenerla, nombre del o la gerencia, el presidente de consejo de
administración de la cooperativa, el presidente del comités de educación y de
vigilancia, año de constitución, cierre fiscal, producto o actividad de la
cooperativa, contacto y sucursales.
Los datos anteriores son de gran relevancia para el Conacoop, no solo con el
fin de tener un contacto directo con las cooperativas, sino también de
promover mayor acercamiento a las cooperativas por medio de actividades
foros que se realicen por parte del Conacoop, manteniendo una comunicación
constante. Asimismo el tener los datos actualizados nos permite tener un
mayor control en la gestión de cobros de las cargas parafiscales.
Durante este proceso de actualización se ha realizado un trabajo minuciosa y
de consulta a las cooperativas, actualizando los siguientes datos:
Para el sector agrícola industrial se han determinado en la base de datos
75 cooperativas, donde con cuatro cooperativas no se ha podido tener
contacto y se determinó que 7 cooperativas se encuentran inactivas
actualmente, dejando la actualización del sector con 64 cooperativas.
Para el sector ahorro y crédito se determinó un total de 81 cooperativas,
donde 3 de estas se encuentran inactivas por procesos de fusión y con
10 no se ha podido mantener un contacto directo por lo cual se cuenta
con 68 cooperativas con los datos actualizados.
En el sector autogestionario se contabilizo 131 cooperativas de las
cuales 17 se encuentran inactivas y 19 con las cuales no se mantuvo
comunicación, es importante señalar que muchas de estas cooperativas
no tienen una sede con acceso telefónico y brinda datos de alguno de los
asociados, para este sector se actualizo los datos de 95 cooperativas.
En el caso de las cooperativas de servicios se tienen contabilizadas 85
cooperativas según los datos del Infocoop y del MTSS, donde no se pudo
localizar a 28 cooperativas, y 4 se encuentran inactivas, por lo cual se
actualizo los datos de 53 cooperativas.
Para el sector de transporte se contabilizo 21 cooperativas de las cuales
una se encuentra inactiva y otra cooperativa se encuentra en proceso de
reactivación, por lo cual para este sector contamos con 19 cooperativas
con los datos actualizados.
Para la cooperativas del sector comercialización se cuenta con 12
cooperativas en la base de datos de las cuales 2 se encuentran inactivas
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y 2 no se pudieron contactar, por lo cual se actualizo un total de 8
cooperativas.
En las cooperativas de viviendas se tiene registro de 4 cooperativas,
pero una de estas se encuentran inactivas, dejando 3 cooperativas con
los datos actualizados.
Las cooperativas de suministros se contabiliza 3 pero una de las
cooperativas no pudo ser contactada, por lo cual se actualizo los datos
de 2 cooperativas.
Las cooperativas de consumo son 6 en el registro, contemplando una
inactiva y una que no se pudo contactar, dejando 4 cooperativas
actualizadas.
Se cuenta con una cooperativa de cogestión la cual se le actualizo los
datos.
Para los consorcios tenemos 4 organismos.
En uniones y federaciones se logró actualizar 22 organismos de segundo
grado.
Para dicha base de cooperativas en el Conacoop se tenía en registro un total
de 422 cooperativas, a las cuales se les contacto vía telefónica para actualizar
sus datos, en algunos casos las cooperativas no se pudieron contactar y en
otros se encontraban inactivas, lo cual llevo a que la base del Conacoop cuente
con 343 cooperativas y organismos de segundo grado.
La actualización de la base de datos permite tener los insumos suficientes para
promover actividades de gran relevancia para el año 2014, donde se realizará
la conformación de la Asamblea de Trabajadores y Trabajadoras del Banco
Popular y Desarrollo Comunal, el proceso para determinar el representante de
la Caja Costarricense del Seguro Social, la Asamblea de Mujeres para la
conformación del Comité Nacional de Mujeres Cooperativistas, así como
promover la participación de los cooperativistas del XII Congreso Cooperativo.
Esta meta se cumplió en un 100% con una ejecución presupuestaria de
89,69%
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Meta 0104 Actualización Plan Contable
Actualizar el plan contable del Conacoop, durante el cuarto trimestre
del año 2013, el cual permita ajustar el catálogo de cuentas, manual
descriptivo de las cuentas y políticas contables de la institución,
adaptándolos a los requerimientos actuales de la Contraloría General
de la Republica.
Para el segundo trimestre del año del 2013 en el Conacoop se dio un proceso
de actualización del catálogo de cuentas donde además se ordenó y renovó el
manual descriptivo de contabilidad y las políticas contables.
Esto permite que el Conacoop cuente con un Manual Contable acorde con las
especificaciones de la Contraloría General de la Republica además esto permite
que se cuente con los mecanismos idóneos para un óptimo desempeño en la
institución, garantizando el buen funcionamiento de la parte contable y
financiera.
De igual forma estas actualizaciones de manuales, se unen a un proceso de
construcción y ordenamiento en el cual ha entrado el Conacoop como
institución pública, ya que actualmente en el institución se encuentra en la
reconstrucción de manuales y procedimientos que permitan guiar a los
funcionarios en las actividades fundamentales de la organización,
estableciendo normativas y las guias básicas que se deben seguir en sus
funciones dirías.
Dicho plan contable reúne el catálogo de cuentas, un manual descriptivo de
este, las políticas contables, los procedimientos contables, los formularios
aplicables y los pasos para utilizar el programa informático BOS-7, con los que
se contabiliza y maneja el presupuesto del Conacoop.
Por lo cual dicha meta se cumplió en un 100%, con una ejecución
presupuestaria de 100,00%
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Programas Planificación Institucional
Meta 0201: Manual Administrativo y Presupuestario del Conacoop
Contar y aplicar un manual que permita mejorar y llevar un control
oportuno de la aplicación de los recursos presupuestarios en las metas
planificadas, coadyuvando a mejorar el control interno y a mejorar la
gestión administrativa y portante en la toma de decisiones.
Durante el año 2013 se generó un manual que permita ajustar la distribución
presupuestaria de las metas de trabajo establecidas año con año en los Planes
Anuales Operativos, esto con el fin de permitir una distribución equitativa,
administrando de la mejor forma los recursos.
Para el 2013 se han establecido cinco programas de trabajo para el
cumplimiento del PAO del Conacoop, entre estos programas se encuentra:
Desarrollo Institucional, Planificación Institucional, Desarrollo Cooperativo,
Auditoria Interna y el Comité Nacional de la Mujeres Cooperativistas. Cada uno
de estos programas tiene un presupuesto determinado para el desarrollo de
sus funciones.
En la construcción del manual se analizó y construyo paralelamente a la
ejecución del PAO y el presupuesto, debido a que cada área tiene gastos
establecidos y subpartidas donde necesitan de un mayor contenido
presupuestario, esto permitió analizar cuáles son las metas y partidas
presupuestarias donde mayor gasto se ha hecho.
La elaboración de este manual permitió visualizar cuales son las debilidades del
actual PAO, permitiendo determinar cuáles serían las acciones a corregir, en
este caso se tuvo que desarrollar una nueva metodología para elaborar el
presupuesto y PAO, donde se muestran las principales fechas de trabajo,
distribución y construcción de estos.
Uno de los principales hallazgos fue que el Conacoop ha desarrollado metas y
objetivos que no son de su relevancia por lo cual es necesario reestablecer y
evaluar el Plan Estratégico de la Institución, así como realmente las metas que
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el Conacoop debe cumplir y desarrollar año con año, para promover su aspecto
de representación y defensa del Movimiento Cooperativo.
En el caso del presupuesto se visualizó que en ciertas programas existe una
concentración del presupuesto en subpartidas, es decir que anteriormente la
compra de papel, tintas, suministros de oficina, se encontraban en el programa
de Desarrollo Institucional, presupuestándose solo en este programa la compra
de los suministros, lo que ha llevado a establecer que al menos una meta por
cada programa del Conacoop debe presupuestar dichos gasto de manera
anual.
Con la construcción y aplicación de este manual se espera mejorar los
controles de la ejecución presupuestaria y el desarrollo de las metas
permitiendo visualizar los gastos y anticipándose a un gasto excesivo que
pueda poner el presupuesto en rojo y de ser necesario generar modificaciones
a los presupuestos de manera anticipada.
Al mismo tiempo durante el segundo semestre del año se implementó el plan
de trabajo para iniciar con la elaboración del PAO y presupuesto del Conacoop
para el año 2014, logrando obtener el Plan Anual Operativo y Presupuesto del
Conacoop para el año 2014, tanto de Fondos Infocoop como de Fondos
Propios.
Durante el segundo semestre se logró aplicar el manual paralelamente a la
construcción de PAO y presupuesto dejando para el 2014 la evaluación de este
manual.
De igual forma durante el 2013 se logró realizar la evaluación semestral con el
fin de medir los resultados del PAO y presupuesto 2013, y durante diciembre
del 2013 se inició el informe de labores anual del Conacoop.
Esta meta se ha logrado en un 95% con una ejecución presupuestaria de
93,32%
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Programas Desarrollo Cooperativo
Meta 0301: Asambleas Sectoriales
Realizar en el primer semestre del 2013, el proceso de la XXI
celebración de Asambleas Sectoriales en el CONACOOP, para la
conformación del Plenario y Directorio en el periodo 2013-2014.
Para el año 2013 se logró cumplir con la meta 0301 en el primer semestre,
logrando culminar con las Asambleas Sectoriales del Conacoop, permitiendo
lograr una 100% d esta meta.
El proceso logístico para el desarrollo de estas Asambleas inicia con la entrega
del padrón oficial que el INFOCOOP hace al CONACOOP, de las cooperativas
empadronadas el día 11 de marzo del presente año.
Para iniciar con la logística, se establece un plan de trabajo que permita
desarrollar de manera idónea los pasos y la supervisión que debe seguir la
institución para lograr los objetivos propuestos, dicho plan se estableció de la
siguiente manera:
1. Confección de las Credenciales: se procedió a realizar un diseño
de las credenciales para las cooperativas que se encontraban
empadronadas, en el cual se le solicitaba a las cooperativas una serie
de requisitos para participar en las Asambleas, a estas credenciales
se les asigno un color por sector cooperativo, con el fin de identificar
de una mejor manera cada proceso. Asimismo las credenciales iban
personificadas con el nombre completo de la cooperativa, siglas y
número de resolución.
2. Convocatoria: Según lo establece el reglamento de CONACOOP, el
día 23 de marzo se realiza la publicación de la convocatoria a las XXI
Asambleas Sectoriales y la fecha máxima para estar al día en el pago
de las obligaciones con el CONACOOP.
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3. Entrega de credenciales: se inició el proceso para entregar a cada
cooperativa empadronada las credenciales oficiales del Conacoop, con
el fin de que participen en las asambleas sectoriales. Para la
realización de estas giras, se establecieron de forma regional,
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contando con la colaboración de Infocoop. Las visitas regionales se
realizaron de la siguiente forma:
Región Guanacaste del 1 al 5 de abril del 2013
Región Pacifico Central-Puntarenas del 16 al 18 de abril
del 2013
Región Huetar Norte- San Carlos 2 de abril del 2013
Región Limón- y Turrialba del 7 al 8 de abril del 2013
Región Sur Sur y Pérez Zeledón del 9 al 12 de abril del
2013
Región Central San José y Occidente del 1 al 17 de abril
del 2013
Región Los Santos 4 y 10 de abril del 2013
Región Cartago y Turrialba 4 y 5 de abril del 2013
Región Central-Heredia 2-3 y 12 de abril del 2013
Región Central-Alajuela 3 y 12 de abril del 2013
Región Upala y los Chiles del 10 al 15 de abril del 2013
4. Recepción de Credenciales: Una vez entregadas las credenciales a
las cooperativas, se inició el proceso de recepción de los documentos
que son requisitos para participar en las asambleas sectoriales. Para
esto se capacito a la mayoría de los funcionarios con respecto a la
recepción de credenciales, para hacer contar de que todos estuvieran
completos.
5. Logística en las asambleas sectoriales: con el fin de llevar un
proceso óptimo se estableció un cronograma y plan de trabajo que se
le entrego a cada funcionario de la institución, sobre los preparativos
para las asambleas y las responsabilidades que asumirían cada uno.
6. Asambleas Sectoriales: Las asambleas sectoriales se realizaron el
viernes 10 y sábado 11 de mayo del presente años, dichas asambleas
se establecieron el viernes en la mañana para el sector autogestión,
en horas de la tarde para el sector agrícola industrial, el día sábado
se realizó la asamblea del demás sectores. La conformación de los
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representantes que conformarían el plenario, se estableció de la
siguiente forma:
Tabla 1 Delegados del Sector Autogestión
Sector Autogestión
Delegado Propietario Cooperativa Votos
Álvaro Alpízar Oscar COOPEGUAYCARA, R.L. Unanimidad
Camareno Camareno Isabel COONATRAMAR, R.L. Unanimidad
Castro Zúñiga Martha COPLIN, R.L. Unanimidad
Delgado González Luis Ángel COOPEPUERTO, R.L. Unanimidad
Gomez Gomez Ligia COOPAIN, R.L. Unanimidad
Robinson Davy Mario COOPECOOK, R.L. Unanimidad
Sequeira Sequeira Liborio COOPESIERRACANTILLO, R.L. Unanimidad
Siles Zúñiga Milton COOPEMARE, R.L Unanimidad
Vega Rojas Marineth COOPESALUD, R.L. Unanimidad
Delegado Suplente
Cooperativa
Votos
Fallas Hernandez Miguel COOPESERSUR, R.L. Unanimidad
Zúñiga Ramírez Yorleny COOPEVILLA, R.L. Unanimidad
Solano Pacheco Hernán COOPESA, R.L. Unanimidad
Tabla 2 Delegados del Sector Agrícola Industrial
Sector Agrícola Industrial Delegado Propietario Cooperativa Votos
Gomes Ferreto Álvaro COOPECERROAZUL, R.L. 22
González Rojas Freddy COOPEUVITA, R.L. 28
Membreño Membreño Ofelia COOPESARAPIQUI, R.L. 31
Mendieta Mendieta Patricia PRODICOOP, R.L. 30
Mendoza Espinoza Alberto COOPEAGROPAL, R.L. 30
Quesada Villalobos Ivannia COOPELECHE, R.L. 29
Renick González Francisco COOPEALAJUELA, R.L. 29
Salazar Guzmán Franklin COOPECANE, R.L. 27
Soto Castro William COOPESABALITO, R.L. 29
Villalobos Gamboa Jesús COOPEATIRRO, R.L. 28
Delegado Suplente
Cooperativa
Votos
Jimenez Pérez Margarita COOPROLE, R.L. 31
Ramírez Pérez Eladio CARNICOOP, R.L. 30
Rojas Rodriguez Marvin COOPEMONTESDEORO, R.L. 31
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Tabla 3 Delegados del Sector Demás Cooperativas
Sector Demás Cooperativas
Delegado Propietario Cooperativa Votos
Aguilar Chacon Domingo COOPETRANSASI, R.L. 63
Barquero Rodriguez María Rosa
COOPENAE, R.L. 57
Calderón Sánchez Gerald COOPEMONTERRA, R.L. 54
Camacho Pereira Alberto COOPEANDE 1, R.L. 58
Campbell McCarthy Oscar COOPESUR, R.L. 53
Campos Rojas Mónica COOPEMUSER, R.L. 55
Chinchilla Cascantes Héctor COOPETEC, R.L. 54
Hernandez Rojas Joaquín COOCIQUE, R.L. 56
Murillo Camacho William COOPEPOAS, R.L. 48
Villegas Obando Elieth COOPENAN, R.L. 45
Delegado Suplente
Cooperativa
Votos
Méndez Esquivel Juan Pablo COOPEAGROCREATIVA, R.L. Unanimidad
Fernández Beita Alejandro COOPEAGE, R.L. Unanimidad
Rojas Varela Kleiber COOPECAJA, R.L. Unanimidad
7. Plenario de integración: este es el primer plenario después de las
sectoriales, el cual tenía como fin establecer cuál es el directorio del
Conacoop y los miembros del movimiento cooperativo que
conformarían la Junta Directiva del Infocoop que los representarían
en el periodo 2013-2015, dicho plenario se llevó acabo el jueves 17
de mayo del presente año.
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En el caso del Directorio del Conacoop 2013-2015, se estableció de la siguiente
forma:
Tabla 4 Directorio del Conacoop
Directorio del Conacoop 2013-2015
CARGO NOMBRE SECTOR
Presidencia Jesús Villalobos Gamboa Agrícola Industrial
Vicepresidencia Luis Soto Vargas Demás Cooperativas
Secretario Carlos Castro Ríos Autogestión
Vocal 1 Ofelia Membreño Membreño Agrícola Industrial
Vocal 2 María Rosa Barquero
Rodríguez
Demás Cooperativas
Suplente Francisco Renick González Agrícola Industrial
Suplente Elieth Villegas Obando Demás Cooperativas
Suplente Jesús Calderón Calderón Autogestión
En el caso de los Miembros que representaran al movimiento en el Junta
directiva del Infocoop 2013-2015, se establecieron de la siguiente forma:
Tabla 5 Representantes de la Junta Directiva del Infocoop Representantes del Mov. Coop. ante la Junta Directiva del Infocoop
NOMBRE REPRESENTANTE CEDULA
Luis Ángel Delgado
González
Autogestión 6-138-042
Álvaro Gómez Ferreto Agrícola Industrial 4-126-317
Gerald Calderón Sánchez Demás Cooperativas 1-915-521
Freddy González Rojas Por la libre 2-394-461
Esta meta se logró completar con un 100% en el primer semestre según lo
establecido, con una ejecución presupuestaria del 99,94%
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Meta 0302: Rendición de Cuentas de los Representantes del
Movimiento Cooperativo
Articular la definición de las funciones y mecanismos de rendición de
cuentas de los representantes del Movimiento Cooperativo en las
institucionales durante el 2013, coordinando acciones que permitan
fomentar la representación y defensa de las cooperativas a nivel
nacional.
Durante el año 2013, se realizó un diagnóstico de las principales funciones de
los representantes del movimiento cooperativo en las juntas directivas de las
instituciones públicas en las cuales se tiene representación, analizando
también los puestos y las calidades, lo que ha llevado a establecer un manual
de funciones para cada representante.
El diagnóstico permite determinar cuáles son las funciones de los miembros de
la junta directiva de cada institución, y que pueda ser relevante para el
Movimiento Cooperativo, esto con el fin de establecer una agenda de trabajo y
los posibles lineamientos que se pueden coordinar con el nombramiento de
cada representante en el movimiento.
Al mismo tiempo se construyó, se presentó y se validó la Política de Rendición
de Cuentas, al directorio del Conacoop en la sesión número 841-2013, de 02
de diciembre de 2013. Permitiendo que se pueda utilizar para los
representantes de Movimiento Cooperativo.
La política de rendición de cuentas, permite establecer los parámetros para
que los representantes del Movimiento den fe de su trabajo realizado en
la institución en el periodo de su nombramiento y en pro del cooperativismo,
estableciendo cuales han sido los alcances obtenidos.
En dicha política el Movimiento Cooperativo, se hace referencia de la
disposición de diferentes mecanismos de rendición de cuentas que responden a
distintos niveles operacionales y de gestión en los que se desenvuelven los
diferentes actores del sector.
Dentro de los diferentes mecanismos podemos encontrar auditorías externas,
informes de actividades, informes de justificación de gastos presupuestados.
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También existen herramientas de comunicación por medio de las cuales es
posible incorporar aspectos informativos y no solamente relacionados
directamente con la rendición de cuentas en sí misma, tales como
publicaciones, boletines informativos, entre otros. El mantenimiento de una
página web actualizada es también una herramienta muy importante.
Otro de los instrumentos utilizados para la rendición de cuentas, son las
memorias anuales de actividades pues en ellas se hace balance anual de la
actuación de la organización.
En el caso del Movimiento Cooperativo, la rendición de cuentas debe significar
la implementación de diversos mecanismos tales como pero no limitados a:
• Informes a los organismos de representación.
• El mantenimiento de una página web actualizada.
• Publicidad por medio de internet a través de la página del Conacoop.
• Flujo de información permanente de rendición de cuentas a través de los
medios informáticos o en medios de comunicación del cooperativismo.
• Boletines informativos
• Publicidad.
• Implementar mecanismos de seguimiento y evaluación.
Para esta meta se logró alcanzar un 100% de las actividades programadas,
con una ejecución presupuestaria de 97,48%.
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Meta 0303: Consulta de la Ley 4179
Realizar un proceso de revisión por medio de consultas a la base
cooperativa de la Ley 4179, Ley de Asociaciones Cooperativas y
Creación del INFOCOOP y CONACOOP, con el propósito de conocer la
situación de Ley.
Durante el año 2013, se ha logrado realizar una consulta a la base cooperativa
sobre la Ley 4179 y leyes asociadas al Movimiento Cooperativo. Al inicio del
año se plantearon reuniones de consulta a la Asesoría Legal y Directorio del
Conacoop para la actualización del estado de la ley, permitiendo construir un
primer informe del estado de la situación de la ley incluyendo posibles acciones
a seguir, este informe fue elaborado por parte por parte del abogado
institucional.
Este informe permitió dar la pauta para que el Conacoop estableciera un
pequeño diagnóstico sobre los posibles cambios o reformas a la Ley 4179,
establecidos en los Congresos Cooperativos. Permitiendo así elaborar el diseño
de una metodología, que permita realizar la consulta a las bases cooperativas
sobre si es necesario realizar un cambio o reformas a la Ley, basados en la
investigación que definió la situación de la ley 4179.
Para dicha metodología se definió que la consulta de la Ley se realizaría con los
representantes del Plenario, ya que estos son la misma representación del
movimiento cooperativo, para lo cual se ha utilizado la estructura de la
comisiones sectoriales, donde se reúnen a los 10 miembros propietarios de
cada sector, y a las uniones y federaciones por separado, para que cada sector
proponga los posibles reformas según las necesidades que se presentan en el
movimiento.
Según lo mencionado el Conacoop estableció tres propuestas de modificación o
reforma a la ley, entre las que se encuentran:
1. Modificar el mínimo de asociados que deben tener las cooperativas
tradicionales, como de autogestión.
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2. Establecer un porcentaje máximo que el Infocoop de debe otorgar en
financiamiento por cooperativa, para permitir que cada vez más
cooperativas puedan beneficiarse con dichos financiamientos.
3. Definir las obligaciones, las funciones y la estructura que realmente
debe tener el Conacoop como ente de representación y defensa del
movimiento cooperativo. Esto debido a que en la ley solo se establecen
dos párrafos en función del Conacoop, sin embargo esto ha llevado a
que la institución asuma muchas más actividades, que ninguna otra
organización realiza, por lo que se considera importante especificar en
este documento las diferentes responsabilidades que desarrolla el
CONACOOP, definir qué cosas hace el plenario, de que se encarga el
directorio y las diferentes instancias
Para llevar dicha propuesta se coordinó un taller por cada una de las
comisiones sectoriales, estos talleres se realizaron del 24 al 27 de junio, con el
objetivo de proponer y analizar las posibles reformas a la ley.
La consulta se llevó acabo de la siguiente forma:
Martes 25 de junio – Demás sectores, se contó con la participación de 8
representantes del sector, entre uno de los principales temas que
conversaron fue que se debería mantener un mínimo de 12 asociados
para conformar una cooperativa, con el fin de mantener la cantidad
necesaria para los cuerpos directivos.
Asimismo se habló de la importancia que el Infocoop, mantuviera una
oferta igualitaria en financiamiento cada año para todos los sectores
cooperativos, ya que se mencionó que en algunos años por decisión de
la Junta Directiva, solo se dan financiamientos para ciertos sectores.
Martes 25 de junio-Comité Nacional de Mujeres Cooperativistas (CNMC),
en horas de la tarde se realizó la reunión con el comité, donde se expuso
un tema de prioridad para las mujeres, el cual consiste en solicitar que
exista una representación de un mínimo de 40% de mujeres en el
plenario y en las juntas directivas.
Jueves 27 de junio – Agrícola/Industrial, para dicho taller se contó con la
participación de 6 representantes del sector. Entre uno de los principales
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temas que se tocó en dicho taller fue, que no se puede cambiar el
mínimo de asociados de una cooperativa, sino se cuenta con un estudio
previo que demuestre que las cooperativas del sector pueden funcionar
con 12 asociados. Al mismo tiempo se tocó otros temas de relevancia
para el sector.
Debido a que no se pudieron realizar reuniones con el sector de autogestión y
con las uniones y federaciones, se tomó la decisión de realizar la consulta por
otros mecanismos. Por lo cual se procede a desarrollar una actividad de
consulta a las bases en un foro en el auditorio del edificio cooperativo, y que se
elaboró como parte de la Asamblea Plenaria del Conacoop, número 258-2013
de 30 de octubre de 2013.
En ese Foro, denominado “Reforma de la Ley de Asociaciones Cooperativas,
Ley 4179, para Fortalecer la Participación del Sector Ahorro y Crédito en los
Órganos de Planificación y Dirección del Movimiento Cooperativo Costarricense,
Expediente 18479 y otras reformas necesarias para el Movimiento
Cooperativo.”
Esto permitió no solo realizar la consulta al expediente 18479, sino que
también se buscó informarse sobre la Ley 4179, en sí. Para este foro se
realizaron una serie de propuestas de reformas a la Ley 4179, que se resumen
en los siguientes aspectos principales:
• Las Cooperativas de Autogestión se busca que pasen a ser constituidas
de 12 personas a 8 como mínimo, para fortalecer la microempresa. Para
lo cual se busca modificar el artículo 31 de la ley para que las
cooperativas no puedan constituirse con un número menor de 20
asociados, exceptuándose las cooperativas de autogestión que se
constituirán con un número no menor de 8 personas.
• Se propone que el Conacoop sea integrado por 5 sectores: Autogestión,
Agrícola Industrial, Demás Sectores, Ahorro y Crédito y Juventud. Con
este propósito se pretende reformar el artículo 139 de la Ley.
• Establecer el padrón electoral dentro de la Ley con nuevos requisitos. En
este sentido se pretende incorporar entre otros, los Estados Financieros
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del último ejercicio económico; una certificación original y al día de la
personería jurídica del Consejo de Administración. Encontrarse al día con
los requisitos del Infocoop; las Uniones y Federaciones deben cumplir
requisitos para ser consideradas de ámbito nacional; el Padrón oficial
definitivo será emitido por el Infocoop; Estados Financieros del último
ejercicio económico, firmados por el Gerente y el Contador de la
cooperativa; certificaciones originales de la vigencia de la personería del
Consejo de Administración, así como de la Gerencia, emitidas por el
Departamento de Organizaciones Sociales del Ministerio de Trabajo;
además, deben encontrarse al día, según los registros de Supervisión
Cooperativa del Infocoop.
• Democratizar al Cenecoop. Ya que el Cenecoop es un ente privado que
recibe fondos públicos, por lo tanto se propone que sea un ente público
no estatal, en el que su máximo órgano jerárquico sea la Asamblea
General, conformada por un representante de cada cooperativa inscrita
y al día en el Infocoop, todo ello para democratizar la educación
cooperativa. En este sentido con esto se pretende modificar el artículo
185 para elevar al Cenecoop como ente público no estatal.
• Que los gerentes y miembros de los Consejos de Administración de las
cooperativas de ahorro y crédito no puedan participar en las actividades
de los partidos políticos. Para esta propuesta se busca modificar el
artículo 3 para que quienes ejerzan cargos de Gerentes de las
Cooperativas de ahorro y crédito, o integren el Consejo de
Administración, no podrán participar en las actividades de los Partidos
Políticos, asistir a clubes ni reuniones de carácter político, utilizar la
autoridad o influencia de sus cargos en beneficio de los Partidos
Políticos, colocar divisas en sus viviendas o vehículos, ni hacer
ostentación partidista de cualquier otro género. Lo anterior, resulta
aplicable al Centro de Estudios y Capacitación Cooperativa.
• También para las cooperativas de ahorro y crédito se pretende una
reforma a la Ley 7391, Regulación de la Actividad de Intermediación
Financiera de las Organizaciones Cooperativas para: Permitirles captar
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en bolsa; la creación de cuentas corrientes: y, prestar a pequeña y
mediana empresa. Esto con el fin de jugar en condiciones iguales a las
demás entidades financieras.
Como conclusiones a este Foro de análisis de la Ley 4179, tenemos que:
1. Las situaciones, que aquejan al sector ahorro y crédito no se resuelven
poniendo 10 representantes más en el Conacoop, se resuelve con la
unión del sector para hacer frente a temas realmente urgentes.
2. Si las cooperativas más débiles y las más fuertes no se unen, muchas
podrían desaparecer, para hacerle frente a la nueva normativas de la
Sugef se requiere un movimiento consolidado y libre de trabas.
3. Otros aspectos nombrados en esta presentación sobre la Ley General
de Cooperativas como: la democratización del Cenecoop, el
fortalecimiento de la pequeña empresa cooperativa y el fortalecimiento
del Infocoop como ente rector de la supervisión de las cooperativas.
La importancia de esta Foro de consulta a las bases sobre el estado de
situación de la Ley 4179, Ley de Asociaciones Cooperativas y Creación del
Infocoop, se reflejó en el acuerdo tomado por el Plenario del Consejo Nacional
de Cooperativas, número 258-2013, de 30 de octubre de 2013, en los
siguientes términos: “Encargar a la presidencia del Conacoop la redacción de
una carta solicitando a la Comisión Permanente de Gobierno y Administración
para que dentro del expediente legislativo número 18.479, “Proyecto de Ley de
Reforma a la Ley de Asociaciones Cooperativas, Ley 4179, para Fortalecer la
Participación del Sector Ahorro y Crédito en los Órganos de Planificación y
Dirección del Movimiento Cooperativo Costarricense”, un plazo de treinta días
hábiles para que el Conacoop proceda a impulsar, gestionar y desarrollar una
propuesta democrática y participativa, -consensuada con las bases del
Movimiento Cooperativo Nacional-, de reformas a la ley de asociaciones
cooperativas para el fortalecimiento de todos los sectores involucrados en el
cooperativismo costarricense. ACUERDO FIRME.-“
Todo lo anterior permite que el Conacoop establezca una propuesta de
modificaciones y mejoras a la Ley 4179, la cual debe ser expuesta ante todo el
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Movimiento Cooperativo para su aprobación y posible solicitud ante la
Asamblea Legislativa.
En dicha meta se ha logrado en 90% para el año 2013 y con una ejecución
presupuestaria de 93,58%
Meta 0304: Creación de cuatro Políticas Publicas
Articular con el Infocoop la creación de cuatro políticas públicas para
el Movimiento Cooperativo, permitiendo la conducción de las
cooperativas hacia un fortalecimiento y crecimiento sostenible,
construyéndose bajo el marco de Gobierno Cooperativo.
Durante el año 2013 se ha determinado una serie de reuniones, talleres
procesos de consulta para la elaboración de las políticas, con las cuales se
logró tener las propuestas para presentarse en el directorio.
En el segundo semestre en seguimiento al cronograma establecido en el
departamento de articulación sectorial, se hace entrega al Secretario Ejecutivo
los documentos el 09 de setiembre respectivamente para su revisión y ser
presentadas en el directorio de la institución.
Dando continuidad al proceso, se hace presentación y validación de las
políticas establecidas en la meta 0304, presentando estas normativas en la
sesión del directorio del Conacoop número 841-2013, celebrada el 02 de
diciembre de 2013, contando con la aprobación por parte de esta instancia, lo
que implica la validación y aprobación del 100% de las políticas públicas
expuestas, por parte del directorio.
A continuación se hace una pequeña referencia de las políticas desarrolladas en
esta meta, así como diferentes actividades que se desarrollan entorno a estas
políticas:
A. Política de Encadenamientos Productivos
Se buscaron insumos para la propuesta de la política pública de
encadenamientos productivos de diversas formas:
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Reuniones con los diferentes directores de los departamentos del
Infocoop, con el fin de dar a conocer las Políticas Públicas del Conacoop
además de; generar más insumos que puedan ser ideas para la política,
como un inicio para el proceso de validación.
Mesa de trabajo con dos masters del centro de investigación y desarrollo
de la escuela de Administración de Empresas del Tecnológico de Costa
Rica.
Reunión con el Director de Encadenamientos Productivos de PROCOMER
el señor Rolando Dobles; lo anterior para buscar más ideas e insumos
para la política del Conacoop.
Lo anterior permitió establecer el diseño de la política montado bajo una
estructura definida.
La propuesta del diseño se filtró por diferentes acciones para su
aprobación y validación, en primera instancia por la Secretaría Ejecutiva
y después por el directorio.
Debido a muchas situaciones que se presentaron en el Conacoop, la
política no pudo ser aprobada por el Plenario.
B. Política Pública de Fomento Cooperativo
La búsqueda de los insumos para el desarrollo de la política se realizó por
medio de consulta bibliográficas, reuniones con funcionarios de Infocoop, con
dirigentes del movimiento cooperativo, sin embargo el grado de complejidad
del tema y el alcance de la misma para el movimiento cooperativo ha
requerido de mayor tiempo y coordinación interinstitucional ya que tanto
Conacoop como Infocoop deben de llegar a un consenso de la definición
utilizada para fomento ya que el termino es muy amplio y se requiere actuar el
líneas específicas para lograr el desarrollo del cooperativo.
Por lo que a esta política se refiere se inició desde la construcción
epistemológica del término y en función de esto determinar ¿que se entendería
por fomento para el movimiento cooperativo?, por lo que vale aclarar que
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continuamente se desarrolla, pero en comparación con las demás políticas la
de Fomento avanza a un menor ritmo.
La construcción del diseño de la política de fomento tomo un poco más de lo
esperado, haciendo que la propuesta de dicha política se estableciera en el
tercer trimestre del año en un 100%, pero se logró que dicha política fuera
validada y aprobada por el directorio del Conacoop.
C. Política de Ambiente
Por parte del Conacoop se ha desarrollado una excautiva búsqueda de insumos
que permitan establecer los posibles lineamientos para la política de ambiente.
Paran la política de ambiente se ha realizado un acuerdo con CEDECO
(Corporación Educativa para el Desarrollo Costarricense), quien tienen gran
experiencia en el desarrollo de compensaciones en materia ambiental, con esta
organización se han realizado una serie de reuniones, con el fin de establecer
cuáles son las medidas más acordes que debe seguir el movimiento
cooperativo para mitigar, compensar y evitar el daño ambiental.
Contando con el apoyo por parte del Presidente y Secretario Ejecutivo del
Conacoop se inició el proceso de formulación de dicha política, que se ha
enfocado en el desarrollo de estrategias ambientales que pueden ser aportes
del Movimiento Cooperativo al desarrollo ambiental nacional.
Para el desarrollo de este proceso, CEDECO presentó un plan de trabajo en
donde se determinan temas transversales para el impulso de estrategias
ambientales.
En el segundo semestre se logró culminar con la elaboración de la política
ambiental para el Movimiento y la cual fue validada y aprobada por el
directorio del Conacoop.
D. Política de Comercio Justo
Esta política se consultó con gerentes del Infocoop específicamente con los
gerentes de los departamentos de Asistencia Técnica y de Educación y
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Capacitación, y los representantes de la Coordinadora Nacional de Pequeñas y
Pequeños Productores de Comercio Justo.
Para la realización de esta política se realiza una búsqueda de insumos
mediante la consulta a los documentos referentes a las actividades antes
mencionadas, dando el enfoque en tres ejes transversales, descritos a
continuación:
Promoción: dirigido al reconocimiento de la marca de Comercio Justo por
parte de las cooperativas que deseen buscar nuevas alternativas de
comercialización, y aquellas que se encuentren en proceso de
constituirse como cooperativa.
Capacitación: este eje se centra en generar conocimiento a los
diferentes cuerpos administrativos cooperativos y asociadas y asociados
en Criterios de Certificación de Fairtrade.
Asistencia Técnica: enfocado al acompañamiento que se les podrá
brindar a las cooperativas, generando conocimiento a los cuerpos
administrativos y asociados, esto con el fin de que los mismos se
apoderen del desarrollo de los temas en los que se centra la
certificación.
Además de estos temas, es importante recalcar que se ha realizado una
segunda capacitación en el mes de mayo, sobre los Criterios de Certificación
para el Sistema de Comercio Justo (se adjuntan listas de asistencia) para la
realización de esta actividad se realizó una coordinación entre el Infocoop,
Conacoop y la Coordinadora Nacional de Pequeñas y Pequeños Productores de
Comercio Justo (dando fe de esto se adjuntan las minutas de dichas reuniones
en donde se palpan aspectos importantes de esta actividad), denotando la
participación de representantes de cooperativas como COOPETRABASUR R.L.,
AGROATIRRO R.L., COOPECAÑERA R.L., AGRONORTE R.L., COOPEAGRI R.L. y
COOPEATENAS R.L.
Además de la validación y aprobación, en el segundo semestre se ha venido
desarrollando un proceso de apoyo en las diferentes actividades de Comercio
Justo que se realizan con las partes involucradas en la articulación de este tipo
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de iniciativas, con el fin de fortalecer la política establecida por el Conacoop e
Infocoop, ya que con este tipo de actividades se ha valido la política con las
organizaciones y cooperativas que se encuentran trabajando con el modelo de
Comercio Justo.
El Taller sobre La Herramienta Virtual CLA@SE de la CLAC, Miércoles 31 de
julio de 2013.
Los objetivos de la capacitación se centraron en:
1. Dar a conocer las Herramientas Virtuales de la CLAC:
a. La plataforma educativa Cla@se.
b. La comunidad de intercambio Progreso Network.
2. Habilitar a los participantes en la navegación y uso de Cla@se en
línea.
3. Dar a conocer la oferta educativa disponible en Cla@se.
4. Dar a conocer la Comunidad de intercambio Progreso Network.
El Taller Cálculo de la «Huella de Carbono», Martes 26 de noviembre de 2013.
Este taller se realizó con los siguientes objetivos:
1. Debatir sobre la importancia del reconocimiento del impacto de la
«Huella de Carbono» propia para Las Organizaciones de Pequeños
Productores y Productoras de Comercio Justo.
2. Dotar a los asistentes de herramientas y conocimientos críticos,
sobre la trascendencia de la «Huella de Carbono»” y su impacto en
los consumidores.
3. Informar a los consumidores sobre las características y cualidades de
los productos comercio justo, responsables con la conservación del
medio ambiente.
Se logró definir un perfil del productor de Comercio Justo exitoso, que cumple
con los criterios y normas del sistema.
Se debatieron algunos aspectos de las actividades cotidianas en las
Organizaciones de Pequeños Productores como: El manejo ambiental de los
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asociados en sus fincas; algunos enfoques de agricultura sostenible son muy
similares a las técnicas tradicionales que utilizaban los campesinos antes de la
llegada de la agricultura moderna.
El Taller Signos Distintivos: Una Herramienta para Diferenciar Productos y
Promover la Competitividad, Miércoles 4 de Diciembre de 2013.
Dicha actividad se desarrolla para el cumplimiento de los siguientes objetivos:
1. Reflexionar sobre el tema Signos Distintivos: Una Herramienta para
Diferenciar Productos y Promover la Competitividad en los mercados.
2. Debatir sobre la importancia de la “Marca Propia” para Las
Organizaciones de Pequeños Productores y Productoras de Comercio
Justo.
3. Dotar a los asistentes de herramientas y conocimientos críticos,
sobre la trascendencia de los “Signos distintivos en los mercados” o
“Marcas” y su impacto en los consumidores.
En el caso de la Política de comercio Justo fue validada por varios filtros como
las cooperativas de base que trabajan bajo este modelo, la coordinadora
nacional de comercio justo, representantes de la CLAC y personeros del
Infocoop. Asimismo se presentó ante el directorio quien lo valido y aprobó
dicha meta.
Cada una de las políticas tuvo un avance diferente, pero en la elaboración de
estas políticas, su validación y aprobación se ha logrado en un 80%, ya que
por diferentes situaciones no se pudo presentar ante el Plenario para su
aprobación. Esta meta tuvo una ejecución presupuestaria de 87,59%
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Meta 0305: Validación de cinco Políticas Publicas
Promover la validación y aprobación de las cinco políticas públicas
establecidas en el Plan estratégico del CONACOOP 2012-2016 y
priorizadas en el 2012, permitiendo la conducción del Movimiento
Cooperativo hacia un fortalecimiento y crecimiento sostenible.
Para el desarrollo de dichas políticas se ha destinado un proceso de validación
y aprobación en el presente año, mediante el trabajo conjunto entre
organizaciones bases del Movimiento Cooperativo Costarricense.
Dentro de las reuniones que se ha tenido el Departamento de Desarrollo
Cooperativo de Conacoop, destaca un primer acercamiento con la señora
Eugenia Bonilla Abarca, Gerente de Desarrollo Estratégico del Infocoop, esto
con el propósito de informar sobre las acciones que se están desarrollando en
el Conacoop, para poder así concretar planes de acción para las diferentes
políticas que se estipulan en esta meta.
En el segundo semestre del año, y dando seguimiento al cronograma
establecido en el departamento de articulación sectorial, se hace entrega al
secretario ejecutivo los documentos el 09 de setiembre respectivamente para
ser presentadas en el directorio de la institución.
Dando continuidad al proceso, se hace presentación y validación de las
políticas establecidas en la meta 0304, presentando estas normativas en la
sesión del directorio del Conacoop número 841-2013, celebrada el 02 de
diciembre de 2013, contando con la aprobación por parte de esta instancia, lo
que implica la validación y aprobación del 100% de las políticas públicas
expuestas.
A continuación se hace una pequeña referencia de las políticas desarrolladas en
esta meta, así como diferentes actividades que se desarrollan entorno a estas
políticas:
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A. Política de Rendición de Cuentas
Ya los insumos fueron buscados en la ley de cooperativas, de enriquecimiento
ilícito, además de; la Contraloría general de la república y demás instituciones
que pudiesen tener lineamientos en este sentido.
La política está 100% elaborada, fue validada y aprobada por el directorio del
Conacoop, pero no pudo ser validada por el plenario.
B. Política de Innovación
De acuerdo al desarrollo y seguimiento que se venía realizando a esta
normativa por parte del Departamento de Desarrollo Cooperativo del
Conacoop, se determina que la misma se encuentra sujetada a otra política
que se construye en el Movimiento Cooperativo, en este caso es la Política de
Fomento, la cual fue validada y aprobada ya por el directorio, por lo que se
estipula determinar los alcances de esta política ya que se considera que este
eje de innovación debe de estar presente en el procesos de conformación de
los diferentes grupos cooperativos.
Dentro de otro aspecto importante a destacar es que se ha realizado un
trabajo de coordinación con el MICIT (Ministerio de Ciencia y Tecnología) para
contar con apoyo en este tema; además se tiene predispuesto efectuar una
Jornada de Innovación con esta organización, la cual se realizó el 5 de
noviembre; donde se coordinó una exposición con el MBA Alfredo Suvelza, de
la Universidad de Leipzig, Alemania.
Teniendo como tema central la Gestión de alianzas estratégicas y de la
cooperación para la innovación, demostrado la necesidad que tiene toda
organización en la promoción de mecanismos de innovación y como estos
rinden beneficios al desarrollo empresarial; en el caso cooperativo al de la
organización y la de los asociados que conforman esta.
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Como se estableció, en el caso de innovación no se creó una política como tal
sino que se incorporó en la política de Fomento Cooperativo, la cual ya fue
validada y aprobada por el directorio.
C. Política de Competitividad
De igual forma que la política de Innovación, se ha realizado un seguimiento a
la política de Competitividad, sin embargo se encuentra también bajo la
dependencia de la Política de Fomento.
A pesar de esto se ha desarrollado un proceso de coordinación dentro del
departamento de Desarrollo Cooperativo del Conacoop, teniendo como base las
discusiones que se han venido realizando en torno a la Política de Fomento, en
donde se determina que esta política compete varas de las acciones a
determinar para un desarrollo competitivo del Movimiento Cooperativo.
Es decir que esta política se convierte un eje transversal de la política de
fomento cooperativo, ya que la cual destina un lineamiento de innovación, es
decir la política de competitividad no se desarrollará como tal.
Estas políticas como se mencionó han tenido un proceso de validación con el
directorio por medio de la política de fomento cooperativo. De igual forma se
ha validado con otras instancias como el MICIT e Infocoop.
D. Política de Juventud
Para el desarrollo de esta Política se procede a la contratación de Fedejoven
para la creación del diseño de la política durante el 2012, de acuerdo a los
insumos recolectados se desarrolla el diseño de dicha política, la cual entra en
un proceso de validación por parte del Directorio y el Plenario para el segundo
semestre del presente año.
Esta se encuentra enfocada en definir términos como lo son:
La Educación Cooperativa en el sistema educativo Costarricense.
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Fortalezas y limitaciones de la Educación Cooperativa en Costa Rica.
Identificación y Dimensionamiento de las Cooperativas Escolares,
Estudiantiles y Juveniles.
Se le solicitó a Fedejoven realizar cambios a la propuesta que se presentó,
asimismo se realizó una serie de filtraciones por parte del Conacoop lo que
permitió elaborar una política d juventud, la cual fue valida y aprobada por el
directorio del Conacoop.
E. Política de Mujer Empresarial
Esta política trata de contrarrestar las necesidades que poseen muchas de las
cooperativas de mujeres del país, para poder ir creando una conciencia
empresarial.
Para su respectiva elaboración se hizo un estudio sistemático para evaluar
cooperativas exitosas de mujeres con sus productos y servicios, esto con el fin
de tomar una muestra que evidencie las mejores prácticas que hayan sido
triunfantes con el fin de transferir o replicar el conocimiento adquirido. Además
de esto, se permite identificar falencias existentes y con esto contrarrestar
cualquier aspecto negativo que pueda ser objeto de mejora.
Se identificaron mujeres empresarias cooperativas de varias zonas, para así
validar aspectos de la política, dentro de ellas destacan:
Artecoop R.L. de Esparza de Puntarenas, quienes actualmente trabajan
sus artesanías y ventas de comidas conjuntamente con la municipalidad
de la zona y poseen un convenio con una agencia de turismo, Swiss
Travel Costa Rica.
COOMUREC R.L. ubicada en la zona de Filadelfia Guanacaste,
cooperativa que trabaja en un proyecto de reciclaje, donde son pioneras
en el campo de recolección y selección de materiales.
COOPLIN R.L. en el valle central, es líder en temas de limpieza, y ya
tiene varios años que se ha consolidado como una de las principales
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cooperativas de mujeres que generan mucho rendimiento en la
economía social del país
Se logró culminar con la política en el segundo semestre del año, donde se le
facilito al Comité Nacional de Mujeres cooperativistas para su validación y
aprobación, una vez visto por el comité fue presentada al Directorio donde se
validó y aprobó.
En la meta 0305 se habla de la validación de la política por parte del Directorio
y Plenario para su aprobación, en este caso las políticas requirieron un trabajo
de forma y construcción la que se realizó en el segundo semestre. En el caso
de innovación y competitividad como se mencionó están inmersas en la política
de Fomento Cooperativo la que también fue validada por el directorio.
En el caso de esta meta se habla de que también las políticas debían estar
validadas por el Plenario del Conacoop, pero debido a situaciones que se
presentaron en el Conacoop durante el 2013, no pudo ser válida por esta
instancia a lo cual solo se logró obtener un 60% de dicha meta, aunque se
lograron varios procesos de validación con el movimiento cooperativo, dejando
una ejecución presupuestaria de 79,45%
55
55
Meta 0306: Plan Estratégico Institucional de Comunicación
Formular un Plan Estratégico Institucional de Comunicación (PEICC)
para el CONACOOP, con el fin de dar a conocer las bondades del
cooperativismo costarricense.
Durante el año 2013, se logró la realización del PEICC, el cual se construyó
bajo una contratación administrativa, donde se realizaron los principales
lineamientos del Conacoop para la elaboración del Plan.
Este proceso inicio con la entrega de los requerimientos por parte del
Conacoop, sobre los productos deseados para la elaboración del PEICC, con el
fin de determinar cuáles son las acciones que se deben seguir, estos
requerimientos son:
El Consejo Nacional de Cooperativas requiere de este plan estratégico
con la finalidad de tener información en diferentes direcciones sobre la
comunicación de nuestra institución.
Llevando así una comunicación en dos direcciones:
1- CONACOOP- Cooperativismo: donde se quiere dar a entender las
funciones del Conacoop y las principales acciones logradas durante el
año.
2- Conacoop – parte política: logrando así que las acciones que se
realizan en conjunto con el gobierno puedan darse a conocer y ser
aprovechados por los cooperativistas.
Dentro de otros requerimientos que se le presentaron para la contratación, se
establecen:
Definir cuáles serían los lineamientos con los que la persona encargada
de la comunicación institucional debe trabajar y lograr con el fin de que
la institución trabaje en una misma dirección.
Incentivar en el personal la importancia de utilizar de una manera
efectiva el proceso de la comunicación y el manejo uniforme de la
marca del Conacoop.
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Crear un manual de crisis donde se tenga un lineamiento por el cual se
pueda guiar y dirigir al presentarse una situación no esperada que pueda
afectar al movimiento cooperativo o al mismo Conacoop.
Crear mensajes donde se logre posicionar la marca de la institución,
permitiendo que los cooperativistas se sientan identificados con el
Consejo Nacional de Cooperativas.
Lo cual se logró alcanzar con una serie de reuniones con la contratación,
donde se explica la guía operativa de como se ha ido elaborando el plan
estratégico y los avances logrados.
A continuación se presenta una imagen con los ejes transversales que
contempla dicho plan.
Durante el segundo semestre del año se entregó el Plan Estratégico del
Comunicación del Conacoop el cual, fue revisado y se llevó a cabo diferentes
cambios.
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Este documento reúne cual debe ser la Estrategia de Comunicación, estableció
el Públicos Meta y los públicos Interesados del Conacoop, haciendo referencia
de cuál es la dinámica de la comunicación en la institución.
Al mismo tiempo este plan estratégico se enfocó en las debilidades en
comunicación dando una revisión de imagen y esfuerzo de comunicación del
Conacoop, por medio de un análisis FODA (Fortalezas, Oportunidades,
Debilidades y Amenazas) de la comunicación e imagen desde el Conacoop y la
importancia de desarrollar el PEICC.
La definición de lo anterior permitió establecer los cuales son los Objetivos
Estratégicos que debía perseguir el PEICC, la Estrategia de Comunicación, sus
objetivos y público meta, bajo una propuesta de comunicación.
Dicho documento fue presentado a Directorio donde se validó y aprobó para su
implementación en la organización.
Asimismo en un Presupuesto Extraordinario, se solicitó recursos para iniciar
con la primera etapa del PEICC, en la cual se establece que es necesario crear
y fortalecer un departamento de Comunicación e Imagen para el Conacoop,
para lo cual se compró una cámara de fotografías con el fin de facilitar el
proceso de desarrollo del departamento, de igual se comenzó a implementar
el libro de marca de la institución con el fin de unificar la imagen de la
institución. Esto ha permitido establecer los principales parámetros del
departamento de Comunicación e Imagen, dando iniciado la primera fase del
PEICC.
La segunda fase de implementación del PEICC dará inicio con el año 2014
donde se mostrará al Movimiento Cooperativo y al Conacoop como una
herramienta para el desarrollo del país
Esta meta se logró cumplir en un 100%, con una ejecución presupuestaria de
61,31%
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Meta 0307: Política de Educación Cooperativa
Coordinar con actores internos y externos al Movimiento Cooperativo
que desarrollan acciones en educación cooperativa, la elaboración de
una política de capacitación y educación cooperativa, con el propósito
de construir una base asociativa robusta en materia de
cooperativismo.
Durante el año 2013 se han realizado varias reuniones de coordinación con las
instituciones del movimiento tanto con el Infocoop como el Cenecoop, en
primera instancia se trabaja de forma directa con el Infocoop para la
recolección de insumos, se han elaborado documentos de apoyo, así como una
metodología de trabajo, tanto para la política de Educación y capacitación,
como para el SINECOOP se logró culminar la propuesta para año 2013, para
validar dicha política se debe validar con el resto de organizaciones del
movimiento para obtener insumos suficiente que nutran y respalde la
propuesta y de esta manera concluir el diseño.
Cabe aclarar que se diseña una única política pública denominada Política de
Educación Cooperativa que da origen al SINECOOP enmarcando sus funciones,
regulaciones y alcances, así mismo está política engloba la política de
Capacitación y Educación Cooperativa y la incorporación de la doctrina
cooperativa dentro de los planes de estudio del MEP por lo que dichas metas
están relacionada y tienen actividades en común.
El SINECOOP es el Sistema Nacional de Educación Cooperativa, organización
que permitirá concentrar los diferentes programas de educación, tanto en
escuelas, colegios como las propias cooperativa, el objetivo de esta política es
articular las instituciones que tienen injerencia en la educación cooperativa
bajo un mismo sistema (SINECOOP), que permita direccionar los esfuerzos
para el desarrollo del Modelo Cooperativo como una alternativa empresarial
viable en la sociedad costarricense.
De igual forma se ha estipulado un documento que cuenta con la metodología
de validación y aprobación de la política de educación y un reglamento para el
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funcionamiento del SINECOOP, los cuales se esperan que se implemente en el
año 2014.
Dicha meta se logró cumplir en un 100% con una ejecución presupuestaria de
82,55%
META 0308: Comisión de Ahorro y Crédito
Coordinar con la comisión de ahorro y crédito del CONACOOP, que
involucra a las federaciones y a las cooperativas no federadas, con el
fin de generar políticas y estratégicas en aras de fortalecer al sector y
el Movimiento Cooperativo.
Esta meta hace referencia a un proceso que se inició en el primer semestre del
2013 con el sector ahorro y crédito, donde a partir de la realización de un foro
las cooperativas involucradas externaron sus vulnerabilidades y necesidades,
por lo que solicitaron al CONACOOP, como ente de representación y defensa,
dirigir el proceso.
En dicho foro se establecieron solicitudes específicas: la conformación de una
comisión que dé seguimiento al sector, diseño de propuestas y estrategias de
fortalecimiento y la validación de las mismas, en forma representativa.
Las estrategias se dirigieron en tres ejes prioritarios:
• Articulación del Sector ahorro y crédito
• Estrategia para la competitividad
• Fortalecimiento a cooperativas con activos menores a los 10
mil millones de colones supervisadas por las SUGEF.
La metodología implementada incluyo a todo el sector ahorro y crédito es
decir a las federaciones, cooperativas federadas y no federadas, supervisadas
por la SUGEF e INFOCOOP, cooperativas abiertas y cerradas, de manera que
las decisiones tomadas fueron lo más representativas posible.
Se trabajó con talleres, foros, conversatorios del sector y reuniones de la
comisión, así como atención particular a las cooperativas con activos menores
a los 10 mil millones de colones, supervisadas por SUGEF, para hacerle frente
a la nueva normativa. Donde se diseñó una estrategia particular según sus
condiciones, de manera que logren bajar sus costos administrativos.
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En total se realizaron tres reuniones de la comisión, dos talleres, cuatro
conversatorios y tres talleres para dar origen al plan de trabajo 2014 con las
estrategias a seguir. Cabe resaltar que al finalizar el año se realizó un foro con
los líderes cooperativos, donde se presentó las estrategias de fortalecimiento
del sector y el plan de trabajo sometido a validación y aprobado para su
implementación a partir del 2014
En apoyo y coordinación a las cooperativas de ahorro y crédito se da de forma
constante por el monitoreo legislativo que realiza CONACOOP y con algunos
representantes del sector financiero nacional. Promoviendo importantes
acontecimientos para el sector entre los que se encuentran:
La aprobación por parte de la Asamblea Legislativa la ley de Regulación
de Intermediación Financiera de Organizaciones Cooperativas en
segundo debate. La ley 7391 inciso ch), hace que tanto asociaciones
solidaristas como cooperativas compitan en las mismas condiciones para
la recolección de la cesantía de sus asociados que así lo desean
El sector ahorro y crédito en coordinación con CONACOOP acordaron
reunirse una vez al mes para tratar temas prioritarios como:
- Proponer y desarrollar un nuevo marco legal para el
cooperativismo.
- Impulsar el proceso de articulación del sector cooperativo de
ahorro y crédito.
- Reforzar la representatividad del cooperativismo de ahorro y
crédito en el sector de la economía social.
- Plan de trabajo 2014
Se formó una nueva comisión del sector ahorro y crédito conformada por
representantes de cooperativas, de las dos federaciones así como del
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CONACOOP con el objetivo de dar seguimiento al cumplimiento de acuerdos
definidor por el sector como prioritarios.
La nueva comisión del sector cooperativo financiero acordó reunirse una vez al
mes a partir del mes de julio para validar las políticas y proyectos que
involucren al sector, acuerdo que se cumplió en su totalidad.
Entre los foros realizados como principal estrategia se recomienda:
Articular al sector para trabajar de forma integrada, por lo que se
elaboró una metodología participativa, la que ha tenido gran aceptación
entre los miembros del sector, donde el primer acuerdo es reunirse una
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vez al mes para realizar los talleres con los presidentes y gerentes de las
cooperativas financieras para desarrollar los temas priorizados.
Debido a la necesidad de articular el sector, se aborda una nueva metodología
de trabajo, que promueve la ejecución de foros mensuales, lo que conlleva a
invertir una mayor cantidad de recursos por parte del CONACOOP. Estos
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recursos no se encuentran programados en el presupuesto de dicha meta, por
lo que es preciso realizar una modificación presupuestaria.
Actual mente esta meta se financia por los fondos propios de Conacoop, dicha
modificación presupuestaria fue aprobada con Fondos Infocoop por lo que se
crea una nueva meta la 0308 que da seguimiento a esta meta.
A continuación se presenta la estructura de coordinación del Sector Ahorro y
Crédito, que muestra la forma en la que se realizaron las actividades y la
forma en que las propuestas fueron sometidas a validación.
El Plan de Trabajo 2014 del Sector Ahorro y Crédito fue aprobado y articulado
con el Plan Estratégico de Conacoop definiendo como prioridad:
1. Categorización para la supervisión.
2. Interpretación del artículo 3 de la Ley 7391, con relación a sus propios
asociados.
3. Nuevo modelo cooperativo para las cooperativas supervisadas por
SUGEF (caso Colombia).
4. Reforma a la Ley 7391: apertura de nuevos productos y servicios,
garantía a los ahorros de los asociados, la cooperativa podrá financiar
MIPYMES, aplicación de normativa de iguales a desiguales.
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5. El futuro cooperativista la persona joven, política para retomar el tema
de educación y relevo generacional.
6. Negociación con el Infocoop sobre las tasas de interés de los créditos y
el financiamiento de un sistema tecnológico que sea una plataforma en
común para este grupo.
7. Desarrollo de políticas, procedimientos y perfiles de riesgo en las
cooperativas
8. Capacitar a los asociados en educación financiera, al personal y al
Consejo de Administración en la implementación de la nueva normativa
de SUGEF.
9. Migrar a una plataforma tecnología común y actualizada.
Para el año 2013 esta meta se logró en un 100% de su ejecución, con un
presupuesto ejecutado del 74,14%
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Informe Anual de Labores según el cumplimiento de las metas y el presupuesto ejecutado bajo la
transferencia 1,5% del Infocoop al 31 de diciembre de 2013
Meta % de
cumplimiento previsto
% de
cumplimiento efectivo
Presupuesto
programado para el 2013
Egresos reales
al 31 de diciembre
% de
Presupuesto en egresos
Área Desarrollo Institucional
0101: Actividades del Talento Humano del Conacoop.
100% 89% ₡78.279.582 ₡55.338.544 70,69%
0102: Propuesta del PETIC 100% 100% ₡5.265.405 ₡3.213.352 61,03%
0103: Actualización de Base de Datos
Cooperativos 100% 100% ₡17.291.937 ₡15.558.180 89,97%
0104: Actualización Plan Contable 100% 100% ₡12.800.337 ₡12.800.337 100,00%
Unidad de Planificación
0201: Manual Administrativo y
Presupuestario de Conacoop 100% 95% ₡15.795.971 ₡14.740.011 93,32%
Área de Desarrollo Cooperativo
0301: Asambleas Sectoriales 100% 100% ₡19.808.231 ₡9.501.057 99,94%
0302: Mecanismos de Rendición de
Cuentas de los Representantes del
Movimiento Cooperativo
100% 100% ₡8.519.527 ₡8.305.067 97,48%
0303: Consulta sobre la Ley 4179 100% 90% ₡16.523.623 ₡15.462.606 93,58%
0304: Creación de 4 Políticas Publicas 100% 80% ₡21.727.261 ₡19.031.278 87,59%
0305: Validación de 5 Políticas Publicas 100% 60% ₡30.395.645 ₡24.149.416 79,45%
0306: Plan Estratégico Institucional de
Comunicación
100% 100% ₡19.083.205 ₡11.699.270 61,31%
0307: Propuesta de Política de
Educación
100% 100% ₡9.965.298 ₡8.225.873 82,55%
0308: Comisión de Ahorro y Crédito 100% 100% ₡12.621.300 ₡9.357.115 74,14%
Total 100% 93% ₡257.829.788 ₡207.382.106 80,43%
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No.
Cod. De
Actividad o
Subprograma
MetaCumplimiento
de la Meta
Presupuesto
Ordinario
Presupuesto
extraordinario 1-
2013
Presupuesto
extraordinario
2-2013
Modificaciones
# 1-2013
Presupuesto
Total
Ejecucion en
Colones
Disponibilidad
Presupuestaria
% de
Ejecucion
1 DIN 101 89% ₡48.433.769 ₡0 ₡30.795.513 -₡949.700 ₡78.279.582 ₡55.338.544 ₡22.941.038 70,69%
2 DIN 102 100% ₡0 ₡5.265.405 ₡5.265.405 ₡3.213.352 ₡2.052.053 61,03%
3 DIN 103 100% ₡0 ₡17.345.735 ₡17.345.735 ₡15.558.181 ₡1.787.554 89,69%
4 DIN 104 100% ₡0 ₡12.800.337 ₡12.800.337 ₡12.800.337 ₡0 100,00%
5 UPLA 201 95% ₡15.795.971 ₡0 ₡0 ₡15.795.971 ₡14.740.011 ₡1.055.960 93,32%
6 DESCOOP 301 100% ₡19.808.231 -₡10.301.332 ₡9.506.899 ₡9.501.057 ₡5.842 99,94%
7 DESCOOP 302 100% ₡8.519.527 ₡8.519.527 ₡8.305.067 ₡214.460 97,48%
8 DESCOOP 303 90% ₡16.523.623 ₡16.523.623 ₡15.462.606 ₡1.061.017 93,58%
9 DESCOOP 304 80% ₡34.082.267 -₡12.355.005 ₡21.727.262 ₡19.031.278 ₡2.695.984 87,59%
10 DESCOOP 305 60% ₡30.395.645 ₡30.395.645 ₡24.149.416 ₡6.246.229 79,45%
11 DESCOOP 306 100% ₡16.331.858 ₡4.251.346 -₡1.500.000 ₡19.083.205 ₡11.699.270 ₡7.383.935 61,31%
12 DESCOOP 307 100% ₡10.280.898 -₡315.600 ₡9.965.298 ₡8.225.873 ₡1.739.425 82,55%
13 DESCOOP 308 100% ₡0 ₡12.621.300 ₡12.621.300 ₡9.357.115 ₡3.264.185 74,14%
93% ₡200.171.789 ₡22.611.140 ₡35.046.859 ₡0 ₡257.829.789 ₡207.382.106 ₡50.447.683 80,43%total
Consejo Nacional de Cooperativas
Informe de Ejecución Metas Versus Control Presupuestario
Recursos Infocoop
Año 2013
67
67
Ejecución presupuestaria de las
mestas bajo la tranferencia 1,5% del
infocoop
Del Periodo de 01/01/2013 al
31/12/2013
68
68
Consolidacion de Ingresos
Periodo del 01-01-2013 al
31-12-2013
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₡200.171.789
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₡2.368.439
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18%
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₡35.046.859
₡235.218.648
₡16.275.741
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46,4
4%
Sup
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₡22.611.140
₡257.829.788
₡22.557.342
-₡53.798
99,7
6%
Inte
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₡22.611.140
₡35.046.859
₡693.220.225
₡242.683.840
-₡16.456.477
93,6
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Consolidación de Egresos
por Programas y Metas
71
71
PARTIDA, GRUPO, SUBPARTIDAPRESUPUESTO
ORIGINAL
MODIFICACION
ES Y
PRESUPUESTOS
EXTRAORDINAR
IOS
PRESUPUESTO
MODIFICADOEJECUTADO DISPONIBLE EJECUTABLE
REMUNERACIONES
SUELDOS PARA CARGOS FIJOS ₡14.211.911 ₡0 ₡14.211.911 ₡10.327.576 ₡3.884.335 72,67%
PROHIBICION ₡0 ₡1.605.000 ₡1.605.000 ₡1.388.920 ₡216.080 86,54%
DECIMO TERCER MES (AGUINALDO) ₡1.280.810 ₡0 ₡1.280.810 ₡924.245 ₡356.565 72,16%
SALARIO ESCOLAR ₡1.163.955 ₡0 ₡1.163.955 ₡802.818 ₡361.137 68,97%
CONTRIB. PAT. AL SEGURO CCSS ₡1.422.268 ₡0 ₡1.422.268 ₡1.158.037 ₡264.231 81,42%
CONTRIB. PAT. IMAS ₡76.879 ₡0 ₡76.879 ₡62.597 ₡14.282 81,42%
CONTRIBUCION AL INA ₡230.638 ₡0 ₡230.638 ₡187.790 ₡42.848 81,42%
CONTRIBUCION PAT. AL FODESAF ₡768.793 ₡0 ₡768.793 ₡737.083 ₡31.710 95,88%
CONTRIB. PAT. AL BANCO POPULAR ₡76.879 ₡0 ₡76.879 ₡62.597 ₡14.282 81,42%
CONTRIB. PAT. SEG. PENSIONES CCSS ₡756.493 ₡0 ₡756.493 ₡615.950 ₡140.543 81,42%
APORTE PAT. REG. OBLIG. PENSIONES ₡230.638 ₡0 ₡230.638 ₡187.790 ₡42.848 81,42%
APORTE PAT. FONDO CAPITALIZACION ₡461.276 ₡0 ₡461.276 ₡375.579 ₡85.697 81,42%
CONTRIB. PAT. FONDOS ADMINIST. ₡819.534 ₡0 ₡819.534 ₡667.279 ₡152.255 81,42%
TOTAL REMUNERACIONES ₡21.500.074 ₡1.605.000 ₡23.105.074 ₡17.498.260 ₡5.606.814 75,73%
SERVICIOS
ALQUILER EDIF. LOCALES Y TERREMOS ₡12.000.000 ₡5.000.000 ₡17.000.000 ₡15.019.051 ₡1.980.949 88,35%
SERVICIOS DE AGUA Y ALCANTARILLADO ₡2.108.696 -₡2.000.000 ₡108.696 ₡29.614 ₡79.082 27,24%
SERVICIOS DE ENERGIA ELECTRICA ₡2.500.000 -₡2.300.000 ₡200.000 ₡78.447 ₡121.553 39,22%
SERV. JURIDICOS ₡1.000.000 -₡375.000 ₡625.000 ₡625.000 ₡0 100,00%
OTROS SERV. DE GESTION Y APOYO ₡1.000.000 ₡387.652 ₡1.387.652 ₡1.189.454 ₡198.198 85,72%
TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS ₡750.000 -₡500.000 ₡250.000 ₡250.001 -₡1 100,00%
VIATICOS DENTRO DEL PAIS ₡500.000 -₡450.000 ₡50.000 ₡50.000 ₡0 100,00%
SEGUROS ₡3.000.000 -₡1.162.353 ₡1.837.647 ₡1.837.647 ₡0 100,00%
ACTIVIDADES DE CAPACITACION ₡2.000.000 ₡0 ₡2.000.000 ₡1.999.920 ₡80 100,00%
ACTIV. PROTOCOLARIAS Y SOCIALES ₡1.000.000 ₡0 ₡1.000.000 ₡1.000.000 ₡0 100,00%
TOTAL SERVICIOS ₡25.858.696 -₡1.399.701 ₡24.458.995 ₡22.079.134 ₡2.379.861 90,27%
MATERIALES Y SUMINISTROS
PRODUCTOS FORMAC. Y MEDICINALES ₡75.000 -₡75.000 ₡0 ₡0 ₡0 0,00%
ALIMENTOS Y BEBIDAS ₡1.000.000 ₡525.000 ₡1.525.000 ₡1.280.220 ₡244.780 83,95%
TOTAL MATERALES Y SUMINISTROS ₡1.075.000 ₡450.000 ₡1.525.000 ₡1.280.220 ₡244.780 83,95%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
PRESTACIONES LEGALES ₡0 ₡29.190.513 ₡29.190.513 ₡14.480.931 ₡14.709.582 49,61%
TOTAL TRANSFERENC. CORRIENTES ₡0 ₡29.190.513 ₡29.190.513 ₡14.480.931 ₡14.709.582 49,61%
TOTAL PRESUPUESTO ₡48.433.770 ₡29.845.812 ₡78.279.582 ₡55.338.544 ₡22.941.038 70,69%
Consejo Nacional de Cooperativas Ejecución Presupuestaria
Transferencia 1,5% Fondos Infocoop Programa Desarrollo Institucional
Año 2013
Meta 0101 Impulsar actividades que permitan el desarrollo del talento humano para medir las competencias del personal durante el 2013.
72
72
PARTIDA, GRUPO, SUBPARTIDAPRESUPUESTO
ORIGINAL
MODIFICACIONES Y
PRESUPUESTOS
EXTRAORDINARIOS
PRESUPUESTO
MODIFICADOEJECUTADO DISPONIBLE EJECUTABLE
REMUNERACIONES
SUELDOS PARA CARGOS FIJOS ₡0 ₡2.299.476 ₡2.299.476 ₡2.299.476 ₡0 100,00%
DECIMO TERCER MES (AGUINALDO) ₡0 ₡191.546 ₡191.546 ₡189.541 ₡2.005 98,95%
CONTRIB. PAT. AL SEGURO CCSS ₡0 ₡212.750 ₡212.750 ₡212.702 ₡49 99,98%
CONTRIB. PAT. IMAS ₡0 ₡11.498 ₡11.498 ₡11.497 ₡1 99,99%
CONTRIBUCION AL INA ₡0 ₡34.492 ₡34.492 ₡34.492 ₡0 100,00%
CONTRIBUCION PAT. AL FODESAF ₡0 ₡114.974 ₡114.974 ₡114.974 ₡0 100,00%
CONTRIB. PAT. AL BANCO POPULAR ₡0 ₡11.497 ₡11.497 ₡11.497 ₡0 100,00%
CONTRIB. PAT. SEG. PENSIONES CCSS ₡0 ₡113.134 ₡113.134 ₡113.134 ₡0 100,00%
APORTE PAT. REG. OBLIG. PENSIONES ₡0 ₡34.492 ₡34.492 ₡34.492 ₡0 100,00%
APORTE PAT. FONDO CAPITALIZACION ₡0 ₡68.984 ₡68.984 ₡68.984 ₡0 100,00%
CONTRIB. PAT. FONDOS ADMINIST. ₡0 ₡122.562 ₡122.562 ₡122.562 ₡0 100,00%
TOTAL REMUNERACIONES ₡0 ₡3.215.405 ₡3.215.405 ₡3.213.352 ₡2.053 99,94%
SERVICIOS
MANT. Y REP. EQ. COMP. Y SI. ₡0 ₡500.000 ₡500.000 ₡0 ₡500.000 0,00%
TOTAL SERVICIOS ₡0 ₡500.000 ₡500.000 ₡0 ₡500.000 0,00%
BIENES DURADEROS
EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO ₡0 ₡1.550.000 ₡1.550.000 ₡0 ₡1.550.000 0,00%
TOTAL BIENES DURADEROS ₡0 ₡1.550.000 ₡1.550.000 ₡0 ₡1.550.000 0,00%
TOTAL PRESUPUESTO ₡0 ₡5.265.405 ₡5.265.405 ₡3.213.352 ₡2.052.053 61,03%
PARTIDA, GRUPO, SUBPARTIDAPRESUPUESTO
ORIGINAL
MODIFICACIONES
Y PRESUPUESTOS
EXTRAORDINARIOS
PRESUPUESTO
MODIFICADOEJECUTADO DISPONIBLE EJECUTABLE
REMUNERACIONES
SUELDOS PARA CARGOS FIJOS ₡0 ₡11.282.868 ₡11.282.868 ₡11.282.868 ₡0 100,00%
DECIMO TERCER MES (AGUINALDO) ₡0 ₡939.863 ₡939.863 ₡599.000 ₡340.863 63,73%
CONTRIB. PAT. AL SEGURO CCSS ₡0 ₡1.043.665 ₡1.043.665 ₡1.043.665 ₡0 100,00%
CONTRIB. PAT. IMAS ₡0 ₡56.414 ₡56.414 ₡56.414 ₡0 100,00%
CONTRIBUCION AL INA ₡0 ₡169.243 ₡169.243 ₡169.243 ₡0 100,00%
CONTRIBUCION PAT. AL FODESAF ₡0 ₡564.143 ₡564.143 ₡564.143 ₡0 100,00%
CONTRIB. PAT. AL BANCO POPULAR ₡0 ₡56.414 ₡56.414 ₡56.414 ₡0 100,00%
CONTRIB. PAT. SEG. PENSIONES CCSS ₡0 ₡555.117 ₡555.117 ₡555.117 ₡0 100,00%
APORTE PAT. REG. OBLIG. PENSIONES ₡0 ₡169.243 ₡169.243 ₡169.243 ₡0 100,00%
APORTE PAT. FONDO CAPITALIZACION ₡0 ₡338.486 ₡338.486 ₡338.486 ₡0 100,00%
CONTRIB. PAT. FONDOS ADMINIST. ₡0 ₡601.377 ₡601.377 ₡601.377 ₡0 100,00%
TOTAL REMUNERACIONES ₡0 ₡15.776.833 ₡15.776.833 ₡15.435.971 ₡340.862 97,84%
0,00%
SERVICIOS 0,00%
SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES ₡0 ₡1.515.104 ₡1.515.104 ₡122.210 ₡1.392.894 8,07%
0,00%
TOTAL SERVICIOS ₡0 ₡1.515.104 ₡1.515.104 ₡122.210 ₡1.392.894 8,07%
0,00%
TOTAL PRESUPUESTO ₡0 ₡17.291.937 ₡17.291.937 ₡15.558.181 ₡1.733.756 89,97%
Meta 0102: Formular una propuesta de Plan Estratégico en Tecnologías de Información y Comunicaciones (PETIC) para el Conacoop durante el último trimestre del año 2013 que permita dar a conocer potencialidades y necesidades de la Institución en las tecnologías de la información.
Meta 0103: Construir una base de datos cooperativos para el Conacoop durante el último trimestre del año 2013 permitiendo establecer los datos esenciales de las cooperativas a nivel nacional según el sector cooperativo.
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73
PARTIDA, GRUPO, SUBPARTIDAPRESUPUESTO
ORIGINAL
MODIFICACIONES Y
PRESUPUESTOS
EXTRAORDINARIOS
PRESUPUESTO
MODIFICADOEJECUTADO DISPONIBLE EJECUTABLE
REMUNERACIONES
SUELDOS PARA CARGOS FIJOS ₡0 ₡9.154.214 ₡9.154.214 ₡9.154.214 ₡0 100,00%
DECIMO TERCER MES (AGUINALDO) ₡0 ₡762.546 ₡762.546 ₡762.546 ₡0 100,00%
CONTRIB. PAT. AL SEGURO CCSS ₡0 ₡846.765 ₡846.765 ₡846.765 ₡0 100,00%
CONTRIB. PAT. IMAS ₡0 ₡45.771 ₡45.771 ₡45.771 ₡0 100,00%
CONTRIBUCION AL INA ₡0 ₡137.313 ₡137.313 ₡137.313 ₡0 100,00%
CONTRIBUCION PAT. AL FODESAF ₡0 ₡457.711 ₡457.711 ₡457.711 ₡0 100,00%
CONTRIB. PAT. AL BANCO POPULAR ₡0 ₡45.771 ₡45.771 ₡45.771 ₡0 100,00%
CONTRIB. PAT. SEG. PENSIONES CCSS ₡0 ₡450.387 ₡450.387 ₡450.387 ₡0 100,00%
APORTE PAT. REG. OBLIG. PENSIONES ₡0 ₡274.626 ₡274.626 ₡274.626 ₡0 100,00%
APORTE PAT. FONDO CAPITALIZACION ₡0 ₡137.313 ₡137.313 ₡137.313 ₡0 100,00%
CONTRIB. PAT. FONDOS ADMINIST. ₡0 ₡487.920 ₡487.920 ₡487.920 ₡0 100,00%
TOTAL REMUNERACIONES ₡0 ₡12.800.337 ₡12.800.337 ₡12.800.337 ₡0 100,00%
TOTAL PRESUPUESTO ₡0 ₡12.800.337 ₡12.800.337 ₡12.800.337 ₡0 100,00%
Meta 0104: Actualizar el plan contable del Conacoop, durante el cuarto trimestre del año 2013, el cual permita ajustar el catálogo de cuentas, manual descriptivo de las cuentas y políticas contables de la institución, adaptándolos a los requerimientos actuales de la Contraloría General de la Republica.
74
74
PARTIDA, GRUPO, SUBPARTIDAPRESUPUESTO
ORIGINAL
MODIFICACIONES
Y PRESUPUESTOS
EXTRAORDINARIOS
PRESUPUESTO
MODIFICADOEJECUTADO DISPONIBLE EJECUTABLE
REMUNERACIONES
SUELDOS PARA CARGOS FIJOS ₡8.788.861 ₡0 ₡8.788.861 ₡8.744.889 ₡43.972 99,50%
DECIMO TERCER MES (AGUINALDO) ₡792.072 ₡0 ₡792.072 ₡773.396 ₡18.676 97,64%
SALARIO ESCOLAR ₡719.808 ₡0 ₡719.808 ₡569.271 ₡150.537 79,09%
CONTRIB. PAT. AL SEGURO CCSS ₡879.552 ₡0 ₡879.552 ₡861.560 ₡17.992 97,95%
CONTRIB. PAT. IMAS ₡47.543 ₡0 ₡47.543 ₡46.571 ₡972 97,96%
CONTRIBUCION AL INA ₡142.630 ₡0 ₡142.630 ₡139.712 ₡2.918 97,95%
CONTRIBUCION PAT. AL FODESAF ₡475.433 ₡0 ₡475.433 ₡465.708 ₡9.725 97,95%
CONTRIB. PAT. AL BANCO POPULAR ₡47.543 ₡0 ₡47.543 ₡46.571 ₡972 97,96%
CONTRIB. PAT. SEG. PENSIONES CCSS ₡467.827 ₡0 ₡467.827 ₡458.257 ₡9.570 97,95%
APORTE PAT. REG. OBLIG. PENSIONES ₡142.630 ₡0 ₡142.630 ₡139.712 ₡2.918 97,95%
APORTE PAT. FONDO CAPITALIZACION ₡285.260 ₡0 ₡285.260 ₡279.425 ₡5.835 97,95%
CONTRIB. PAT. FONDOS ADMINIST. ₡506.812 ₡0 ₡506.812 ₡496.445 ₡10.367 97,95%
0,00%
TOTAL REMUNERACIONES ₡13.295.971 ₡0 ₡13.295.971 ₡13.021.516 ₡274.455 97,94%
SERVICIOS
IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS ₡650.000 ₡0 ₡650.000 ₡621.358 ₡28.642 95,59%
TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS ₡150.000 ₡0 ₡150.000 ₡6.000 ₡144.000 4,00%
VIATICOS DENTRO DEL PAIS ₡125.000 ₡0 ₡125.000 ₡0 ₡125.000 0,00%
ACTIVIDADES DE CAPACITACION ₡375.000 ₡0 ₡375.000 ₡0 ₡375.000 0,00%
TOTAL SERVICIOS ₡1.300.000 ₡0 ₡1.300.000 ₡627.358 ₡672.642 48,26%
MATERIALES Y SUMINISTROS
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES ₡100.000 ₡0 ₡100.000 ₡0 ₡100.000 0,00%
ALIMENTOS Y BEBIDAS ₡650.000 ₡0 ₡650.000 ₡641.137 ₡8.863 98,64%
OTROS UTILES, MAT. Y SUMINISTROS ₡450.000 ₡0 ₡450.000 ₡450.000 ₡0 100,00%
TOTAL MATERALES Y SUMINISTROS ₡1.200.000 ₡0 ₡1.200.000 ₡1.091.137 ₡108.863 90,93%
₡0 ₡0 0,00%
TOTAL PRESUPUESTO ₡15.795.971 ₡0 ₡15.795.971 ₡14.740.011 ₡1.055.960 93,32%
Consejo Nacional de Cooperativas Ejecución Presupuestaria
Transferencia 1,5% Fondos Infocoop Programa Planificación Institucional
Año 2013
Meta 0201 Promover la actualización y el desarrollo de un nuevo manual de distribución presupuestaria, administrativo y operativa de los programas del CONACOOP, con el fin de generar mejores procesos de control interno.
75
75
PARTIDA, GRUPO, SUBPARTIDAPRESUPUESTO
ORIGINAL
MODIFICACIONES Y
PRESUPUESTOS
EXTRAORDINARIOS
PRESUPUESTO
MODIFICADOEJECUTADO DISPONIBLE EJECUTABLE
REMUNERACIONES
SUELDOS PARA CARGOS FIJOS ₡2.535.248 -₡14.708 ₡2.520.540 ₡2.520.540 ₡0 100,00%
DECIMO TERCER MES (AGUINALDO) ₡228.483 -₡228.483 ₡0 ₡0 ₡0 0,00%
SALARIO ESCOLAR ₡207.637 -₡41.790 ₡165.848 ₡165.848 ₡0 100,00%
CONTRIB. PAT. AL SEGURO CCSS ₡253.717 -₡5.226 ₡248.491 ₡248.491 ₡0 100,00%
CONTRIB. PAT. IMAS ₡13.714 -₡282 ₡13.432 ₡13.431 ₡1 99,99%
CONTRIBUCION AL INA ₡41.143 -₡847 ₡40.296 ₡40.296 ₡0 100,00%
CONTRIBUCION PAT. AL FODESAF ₡137.144 -₡2.825 ₡134.319 ₡134.319 ₡0 100,00%
CONTRIB. PAT. AL BANCO POPULAR ₡13.714 -₡282 ₡13.432 ₡13.432 ₡0 100,00%
CONTRIB. PAT. SEG. PENSIONES CCSS ₡134.950 -₡2.780 ₡132.170 ₡132.170 ₡0 100,00%
APORTE PAT. REG. OBLIG. PENSIONES ₡41.143 -₡847 ₡40.296 ₡40.296 ₡0 100,00%
APORTE PAT. FONDO CAPITALIZACION ₡82.287 -₡1.695 ₡80.592 ₡80.592 ₡0 100,00%
CONTRIB. PAT. FONDOS ADMINIST. ₡146.196 -₡3.012 ₡143.184 ₡143.184 ₡0 100,00%
TOTAL REMUNERACIONES ₡3.835.376 -₡302.775 ₡3.532.601 ₡3.532.599 ₡2 100,00%
SERVICIOS
ALQUILER EDIF. LOCALES Y TERREMOS ₡3.500.000 -₡3.383.600 ₡116.400 ₡116.400 ₡0 100,00%
ALQUILER DE MAQ. EQ. Y MOBILIARIO ₡2.000.000 ₡0 ₡2.000.000 ₡2.000.000 ₡0 100,00%
IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS ₡1.500.000 -₡812.350 ₡687.650 ₡687.650 ₡0 100,00%
VIATICOS DENTRO DEL PAIS ₡1.422.855 -₡904.355 ₡518.500 ₡512.658 ₡5.842 98,87%
ACTIV. PROTOCOLARIAS Y SOCIALES ₡1.500.000 -₡931.500 ₡568.500 ₡568.500 ₡0 100,00%
₡0 ₡0 0,00%
TOTAL SERVICIOS ₡9.922.855 -₡6.031.805 ₡3.891.050 ₡3.885.208 ₡5.842 99,85%
MATERIALES Y SUMINISTROS
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES ₡1.500.000 -₡1.407.350 ₡92.650 ₡92.650 ₡0 100,00%
TINTAS, PINTURAS Y DILUYENTES ₡50.000 -₡50.000 ₡0 ₡0 ₡0 0,00%
ALIMENTOS Y BEBIDAS ₡4.500.000 -₡2.509.400 ₡1.990.600 ₡1.990.600 ₡0 100,00%
₡0 ₡0 0,00%
TOTAL MATERALES Y SUMINISTROS ₡6.050.000 -₡3.966.750 ₡2.083.250 ₡2.083.250 ₡0 100,00%
TOTAL PRESUPUESTO ₡19.808.231 -₡10.301.330 ₡9.506.901 ₡9.501.057 ₡5.844 99,94%
Consejo Nacional de Cooperativas Ejecución Presupuestaria
Transferencia 1,5% Fondos Infocoop Programa Desarrollo Cooperativo
Año 2013
Meta 0301 Realizar en el primer semestre del 2013, el proceso de la XXI celebración de Asambleas Sectoriales en el CONACOOP, para la conformación del Plenario y Directorio en el periodo 2013-2014.
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76
PARTIDA, GRUPO, SUBPARTIDAPRESUPUESTO
ORIGINAL
MODIFICACIONES Y
PRESUPUESTOS
EXTRAORDINARIOS
PRESUPUESTO
MODIFICADOEJECUTADO DISPONIBLE EJECUTABLE
REMUNERACIONES
SUELDOS PARA CARGOS FIJOS ₡3.549.348 ₡0 ₡3.549.348 ₡3.533.614 ₡15.734 99,56%
DECIMO TERCER MES (AGUINALDO) ₡319.875 ₡0 ₡319.875 ₡516.406 -₡196.531 161,44%
SALARIO ESCOLAR ₡290.692 ₡0 ₡290.692 ₡177.729 ₡112.963 61,14%
CONTRIB. PAT. AL SEGURO CCSS ₡355.204 ₡0 ₡355.204 ₡326.859 ₡28.345 92,02%
CONTRIB. PAT. IMAS ₡19.200 ₡0 ₡19.200 ₡17.668 ₡1.532 92,02%
CONTRIBUCION AL INA ₡57.601 ₡0 ₡57.601 ₡53.004 ₡4.597 92,02%
CONTRIBUCION PAT. AL FODESAF ₡192.001 ₡0 ₡192.001 ₡226.681 -₡34.680 118,06%
CONTRIB. PAT. AL BANCO POPULAR ₡19.200 ₡0 ₡19.200 ₡17.668 ₡1.532 92,02%
CONTRIB. PAT. SEG. PENSIONES CCSS ₡188.930 ₡0 ₡188.930 ₡173.854 ₡15.076 92,02%
APORTE PAT. REG. OBLIG. PENSIONES ₡57.601 ₡0 ₡57.601 ₡53.004 ₡4.597 92,02%
APORTE PAT. FONDO CAPITALIZACION ₡115.201 ₡0 ₡115.201 ₡106.008 ₡9.193 92,02%
CONTRIB. PAT. FONDOS ADMINIST. ₡204.674 ₡0 ₡204.674 ₡188.342 ₡16.332 92,02%
TOTAL REMUNERACIONES ₡5.369.527 ₡0 ₡5.369.527 ₡5.390.838 -₡21.311 100,40%
SERVICIOS
IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS ₡200.000 ₡0 ₡200.000 ₡114.230 ₡85.770 57,12%
SERV. CIENCIAS ECONOM. Y SOCIALES ₡2.500.000 ₡0 ₡2.500.000 ₡2.400.000 ₡100.000 96,00%
TOTAL SERVICIOS ₡2.700.000 ₡0 ₡2.700.000 ₡2.514.230 ₡185.770 93,12%
MATERIALES Y SUMINISTROS
TINTAS, PINTURAS Y DILUYENTES ₡50.000 ₡0 ₡50.000 ₡0 ₡50.000 0,00%
ALIMENTOS Y BEBIDAS ₡200.000 ₡0 ₡200.000 ₡200.000 ₡0 100,00%
UTILES Y MAT. DE OFIC. Y COMPUTO ₡200.000 ₡0 ₡200.000 ₡199.999 ₡1 100,00%
TOTAL MATERALES Y SUMINISTROS ₡450.000 ₡0 ₡450.000 ₡399.999 ₡50.001 88,89%
TOTAL PRESUPUESTO ₡8.519.527 ₡0 ₡8.519.527 ₡8.305.067 ₡214.460 97,48%
Meta 0302 Articular la definición de las funciones y mecanismos de rendición de cuentas de los representantes del Movimiento Cooperativo en las Instituciones durante el 2013, coordinando acciones que permitan fomentar la representación y defensa de las cooperativas a nivel nacional.
77
77
PARTIDA, GRUPO, SUBPARTIDAPRESUPUESTO
ORIGINAL
MODIFICACIONES Y
PRESUPUESTOS
EXTRAORDINARIOS
PRESUPUESTO
MODIFICADOEJECUTADO DISPONIBLE EJECUTABLE
REMUNERACIONES
SUELDOS PARA CARGOS FIJOS ₡9.180.614 ₡0 ₡9.180.614 ₡9.180.614 ₡0 100,00%
DECIMO TERCER MES (AGUINALDO) ₡827.378 ₡0 ₡827.378 ₡827.378 ₡0 0,00%
SALARIO ESCOLAR ₡751.892 ₡0 ₡751.892 ₡751.892 ₡0 0,00%
CONTRIB. PAT. AL SEGURO CCSS ₡918.757 ₡0 ₡918.757 ₡918.757 ₡0 0,00%
CONTRIB. PAT. IMAS ₡49.663 ₡0 ₡49.663 ₡49.663 ₡0 0,00%
CONTRIBUCION AL INA ₡148.988 ₡0 ₡148.988 ₡148.988 ₡0 0,00%
CONTRIBUCION PAT. AL FODESAF ₡496.625 ₡0 ₡496.625 ₡496.625 ₡0 0,00%
CONTRIB. PAT. AL BANCO POPULAR ₡49.663 ₡0 ₡49.663 ₡49.663 ₡0 0,00%
CONTRIB. PAT. SEG. PENSIONES CCSS ₡488.679 ₡0 ₡488.679 ₡414.186 ₡74.493 0,00%
APORTE PAT. REG. OBLIG. PENSIONES ₡148.988 ₡0 ₡148.988 ₡148.988 ₡0 0,00%
APORTE PAT. FONDO CAPITALIZACION ₡297.975 ₡0 ₡297.975 ₡297.975 ₡0 0,00%
CONTRIB. PAT. FONDOS ADMINIST. ₡529.403 ₡0 ₡529.403 ₡529.403 ₡0 0,00%
TOTAL REMUNERACIONES ₡13.888.625 ₡0 ₡13.888.625 ₡13.814.132 ₡74.493 99,46%
SERVICIOS 0,00%
VIATICOS DENTRO DEL PAIS ₡400.000 ₡0 ₡400.000 ₡57.200 ₡342.800 14,30%
0,00%
TOTAL SERVICIOS ₡400.000 ₡0 ₡400.000 ₡57.200 ₡342.800 14,30%
MATERIALES Y SUMINISTROS
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES ₡500.000 ₡0 ₡500.000 ₡106.274 ₡393.726 21,25%
TINTAS, PINTURAS Y DILUYENTES ₡250.000 ₡0 ₡250.000 ₡0 ₡250.000 0,00%
ALIMENTOS Y BEBIDAS ₡1.485.000 ₡0 ₡1.485.000 ₡1.485.000 ₡0 100,00%
TOTAL MATERALES Y SUMINISTROS ₡2.235.000 ₡0 ₡2.235.000 ₡1.591.274 ₡643.726 71,20%
0,00%
TOTAL PRESUPUESTO ₡16.523.625 ₡0 ₡16.523.625 ₡15.462.606 ₡1.061.019 93,58%
Meta 0303 Realizar un proceso de revisión por medio de consultas a la base cooperativa 4179, Ley de Asociaciones Cooperativas y Variación del INFOCOOP Y CONACOOP, con el propósito de conocer la situación de Ley
78
78
PARTIDA, GRUPO, SUBPARTIDAPRESUPUESTO
ORIGINAL
MODIFICACIONES
Y PRESUPUESTOS
EXTRAORDINARIOS
PRESUPUESTO
MODIFICADOEJECUTADO DISPONIBLE EJECUTABLE
REMUNERACIONES
SUELDOS PARA CARGOS FIJOS ₡9.836.745 ₡0 ₡9.836.745 ₡9.573.716 ₡263.029 97,33%
DECIMO TERCER MES (AGUINALDO) ₡886.510 ₡0 ₡886.510 ₡606.871 ₡279.639 68,46%
SALARIO ESCOLAR ₡805.629 ₡0 ₡805.629 ₡737.120 ₡68.509 91,50%
CONTRIB. PAT. AL SEGURO CCSS ₡984.420 ₡0 ₡984.420 ₡953.752 ₡30.668 96,88%
CONTRIB. PAT. IMAS ₡53.212 ₡0 ₡53.212 ₡51.554 ₡1.658 96,88%
CONTRIBUCION AL INA ₡159.636 ₡0 ₡159.636 ₡154.663 ₡4.973 96,88%
CONTRIBUCION PAT. AL FODESAF ₡532.119 ₡0 ₡532.119 ₡532.119 ₡0 100,00%
CONTRIB. PAT. AL BANCO POPULAR ₡53.212 ₡0 ₡53.212 ₡51.554 ₡1.658 96,88%
CONTRIB. PAT. SEG. PENSIONES CCSS ₡523.603 ₡0 ₡523.603 ₡507.293 ₡16.310 96,89%
APORTE PAT. REG. OBLIG. PENSIONES ₡159.636 ₡0 ₡159.636 ₡154.663 ₡4.973 96,88%
APORTE PAT. FONDO CAPITALIZACION ₡319.271 ₡0 ₡319.271 ₡309.325 ₡9.946 96,88%
CONTRIB. PAT. FONDOS ADMINIST. ₡567.239 ₡0 ₡567.239 ₡549.568 ₡17.671 96,88%
TOTAL REMUNERACIONES ₡14.881.232 ₡0 ₡14.881.232 ₡14.240.620 ₡640.612 95,70%
SERVICIOS
ALQUILER EDIF. LOCALES Y TERREMOS ₡1.601.034 -₡1.488.505 ₡112.529 ₡112.529 ₡0 100,00%
ALQUILER DE MAQ. EQ. Y MOBILIARIO ₡2.500.000 ₡0 ₡2.500.000 ₡2.282.648 ₡217.352 91,31%
IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS ₡500.000 ₡0 ₡500.000 ₡479.630 ₡20.370 95,93%
VIATICOS DENTRO DEL PAIS ₡2.000.000 -₡1.500.000 ₡500.000 ₡387.550 ₡112.450 77,51%
SEGUROS ₡0 ₡411.157 ₡411.157 ₡0 ₡411.157 0,00%
MANTTO. Y REPAR. EQ. TRANSFPORTE ₡0 ₡800.000 ₡800.000 ₡0 ₡800.000 0,00%
TOTAL SERVICIOS ₡6.601.034 -₡1.777.348 ₡4.823.686 ₡3.262.357 ₡1.561.329 67,63%
MATERIALES Y SUMINISTROS
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES ₡2.500.000 -₡2.000.000 ₡500.000 ₡75.561 ₡424.438 15,11%
ALIMENTOS Y BEBIDAS ₡10.000.000 -₡9.077.657 ₡922.343 ₡909.012 ₡13.331 98,55%
UTILES Y MAT. DE OFIC. Y COMPUTO ₡100.000 ₡0 ₡100.000 ₡92.875 ₡7.125 92,88%
TOTAL MATERALES Y SUMINISTROS ₡12.600.000 -₡11.077.657 ₡1.522.343 ₡1.077.448 ₡444.894 70,78%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
OTROS IMPUESTOS ₡0 ₡500.000 ₡500.000 ₡450.853 ₡49.147 90,17%
TOTAL TRANSFERENC. CORRIENTES ₡0 ₡500.000 ₡500.000 ₡450.853 ₡49.147 90,17%
TOTAL PRESUPUESTO ₡34.082.266 -₡12.355.005 ₡21.727.261 ₡19.031.278 ₡2.695.982 87,59%
Meta 0304 Articular con el INFOCOOP la creación de cuatro políticas públicas para el Movimiento Cooperativo, permitiendo la conducción de las cooperativas hacia un fortalecimiento y crecimiento sostenible, construyéndose bajo el marco de Gobierno Cooperativo.
79
79
PARTIDA, GRUPO, SUBPARTIDAPRESUPUESTO
ORIGINAL
MODIFICACIONES
Y PRESUPUESTOS
EXTRAORDINARIOS
PRESUPUESTO
MODIFICADOEJECUTADO DISPONIBLE EJECUTABLE
REMUNERACIONES
SUELDOS PARA CARGOS FIJOS ₡12.754.746 ₡0 ₡12.754.746 ₡12.754.746 ₡0 100,00%
DECIMO TERCER MES (AGUINALDO) ₡1.149.487 ₡0 ₡1.149.487 ₡1.149.487 ₡0 100,00%
SALARIO ESCOLAR ₡1.044.614 ₡0 ₡1.044.614 ₡1.044.614 ₡0 100,00%
CONTRIB. PAT. AL SEGURO CCSS ₡1.276.441 ₡0 ₡1.276.441 ₡1.276.441 ₡0 100,00%
CONTRIB. PAT. IMAS ₡68.997 ₡0 ₡68.997 ₡68.997 ₡0 100,00%
CONTRIBUCION AL INA ₡206.990 ₡0 ₡206.990 ₡206.990 ₡0 100,00%
CONTRIBUCION PAT. AL FODESAF ₡689.968 ₡0 ₡689.968 ₡689.968 ₡0 100,00%
CONTRIB. PAT. AL BANCO POPULAR ₡68.997 ₡0 ₡68.997 ₡68.997 ₡0 100,00%
CONTRIB. PAT. SEG. PENSIONES CCSS ₡678.929 ₡0 ₡678.929 ₡678.929 ₡0 100,00%
APORTE PAT. REG. OBLIG. PENSIONES ₡206.990 ₡0 ₡206.990 ₡206.990 ₡0 100,00%
APORTE PAT. FONDO CAPITALIZACION ₡413.980 ₡0 ₡413.980 ₡413.980 ₡0 100,00%
CONTRIB. PAT. FONDOS ADMINIST. ₡735.506 ₡0 ₡735.506 ₡735.506 ₡0 100,00%
TOTAL REMUNERACIONES ₡19.295.645 ₡0 ₡19.295.645 ₡19.295.645 ₡0 100,00%
SERVICIOS
ALQUILER EDIF. LOCALES Y TERREMOS ₡2.000.000 ₡0 ₡2.000.000 ₡184.000 ₡1.816.000 9,20%
ALQUILER DE MAQ. EQ. Y MOBILIARIO ₡1.000.000 ₡0 ₡1.000.000 ₡422.918 ₡577.082 42,29%
IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS ₡1.000.000 ₡0 ₡1.000.000 ₡935.080 ₡64.920 93,51%
VIATICOS DENTRO DEL PAIS ₡1.500.000 ₡0 ₡1.500.000 ₡72.700 ₡1.427.300 4,85%
TOTAL SERVICIOS ₡5.500.000 ₡0 ₡5.500.000 ₡1.614.698 ₡3.885.302 29,36%
MATERIALES Y SUMINISTROS
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES ₡1.500.000 ₡0 ₡1.500.000 ₡20.000 ₡1.480.000 1,33%
ALIMENTOS Y BEBIDAS ₡4.000.000 ₡0 ₡4.000.000 ₡3.158.833 ₡841.168 78,97%
UTILES Y MAT. DE OFIC. Y COMPUTO ₡100.000 ₡0 ₡100.000 ₡60.240 ₡39.760 60,24%
TOTAL MATERALES Y SUMINISTROS ₡5.600.000 ₡0 ₡5.600.000 ₡3.239.073 ₡2.360.928 57,84%
TOTAL PRESUPUESTO ₡30.395.645 ₡0 ₡30.395.645 ₡24.149.416 ₡6.246.229 79,45%
Meta 0305 Promover la validación y aprobación de las cinco políticas públicas establecidas en el Plan estratégico del CONACOOP 2012-2016 y priorizadas en el 2012, permitiendo la conducción del Movimiento Cooperativo hacia un fortalecimiento y crecimiento sostenible.
80
80
PARTIDA, GRUPO, SUBPARTIDAPRESUPUESTO
ORIGINAL
MODIFICACIONES Y
PRESUPUESTOS
EXTRAORDINARIOS
PRESUPUESTO
MODIFICADOEJECUTADO DISPONIBLE EJECUTABLE
REMUNERACIONES
SUELDOS PARA CARGOS FIJOS ₡5.375.295 ₡0 ₡5.375.295 ₡5.348.402 ₡26.893 99,50%
DECIMO TERCER MES (AGUINALDO) ₡484.434 ₡0 ₡484.434 ₡478.647 ₡5.787 98,81%
SALARIO ESCOLAR ₡440.237 ₡0 ₡440.237 ₡415.791 ₡24.446 94,45%
CONTRIB. PAT. AL SEGURO CCSS ₡537.937 ₡0 ₡537.937 ₡533.188 ₡4.749 99,12%
CONTRIB. PAT. IMAS ₡29.078 ₡0 ₡29.078 ₡28.821 ₡257 99,12%
CONTRIBUCION AL INA ₡87.233 ₡0 ₡87.233 ₡86.463 ₡770 99,12%
CONTRIBUCION PAT. AL FODESAF ₡290.777 ₡0 ₡290.777 ₡338.210 -₡47.433 116,31%
CONTRIB. PAT. AL BANCO POPULAR ₡29.078 ₡0 ₡29.078 ₡28.821 ₡257 99,12%
CONTRIB. PAT. SEG. PENSIONES CCSS ₡286.124 ₡0 ₡286.124 ₡283.598 ₡2.526 99,12%
APORTE PAT. REG. OBLIG. PENSIONES ₡87.233 ₡0 ₡87.233 ₡86.463 ₡770 99,12%
APORTE PAT. FONDO CAPITALIZACION ₡174.466 ₡0 ₡174.466 ₡172.926 ₡1.540 99,12%
CONTRIB. PAT. FONDOS ADMINIST. ₡309.966 ₡0 ₡309.966 ₡307.231 ₡2.735 99,12%
TOTAL REMUNERACIONES ₡8.131.858 ₡0 ₡8.131.858 ₡8.108.560 ₡23.298 99,71%
SERVICIOS
SERVICIOS DE AGUA Y ALCANTARILLADO ₡500.000 -₡500.000 ₡0 ₡0 ₡0 0,00%
PUBLICIDAD Y PROPAGADA ₡0 ₡3.527.347 ₡3.527.347 ₡0 ₡3.527.347 0,00%
IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS ₡500.000 ₡0 ₡500.000 ₡404.540 ₡95.460 80,91%
SERV. CIENCIAS ECONOM. Y SOCIALES ₡5.000.000 ₡0 ₡5.000.000 ₡2.030.000 ₡2.970.000 40,60%
VIATICOS DENTRO DEL PAIS ₡1.000.000 -₡1.000.000 ₡0 ₡0 ₡0 0,00%
TOTAL SERVICIOS ₡7.000.000 ₡2.027.347 ₡9.027.347 ₡2.434.540 ₡6.592.807 26,97%
MATERIALES Y SUMINISTROS
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES ₡500.000 ₡0 ₡500.000 ₡42.450 ₡457.550 8,49%
TINTAS, PINTURAS Y DILUYENTES ₡100.000 ₡0 ₡100.000 ₡0 ₡100.000 0,00%
ALIMENTOS Y BEBIDAS ₡600.000 ₡0 ₡600.000 ₡590.820 ₡9.180 98,47%
TOTAL MATERALES Y SUMINISTROS ₡1.200.000 ₡0 ₡1.200.000 ₡633.270 ₡566.730 52,77%
BIENES DURADEROS
EQUIPO DE COMUNICACION ₡0 ₡724.000 ₡724.000 ₡522.900 ₡201.100 72,22%
TOTAL BIENES DURADEROS ₡0 ₡724.000 ₡724.000 ₡522.900 ₡201.100 72,22%
TOTAL PRESUPUESTO ₡16.331.858 ₡2.751.347 ₡19.083.205 ₡11.699.270 ₡7.383.935 61,31%
Meta 0306 Formular un Plan Estratégico Institucional de Comunicación (PEICC) para el CONACOOP, con el fin de dar a conocer las bondades del cooperativismo costarricense.
81
81
PARTIDA, GRUPO, SUBPARTIDAPRESUPUESTO
ORIGINAL
MODIFICACIONES Y
PRESUPUESTOS
EXTRAORDINARIOS
PRESUPUESTO
MODIFICADOEJECUTADO DISPONIBLE EJECUTABLE
REMUNERACIONES
SUELDOS PARA CARGOS FIJOS ₡5.936.525 ₡0 ₡5.936.525 ₡5.200.787 ₡735.738 87,61%
DECIMO TERCER MES (AGUINALDO) ₡535.013 ₡0 ₡535.013 ₡255.723 ₡279.290 47,80%
SALARIO ESCOLAR ₡486.201 ₡0 ₡486.201 ₡459.203 ₡26.998 94,45%
CONTRIB. PAT. AL SEGURO CCSS ₡594.102 ₡0 ₡594.102 ₡560.933 ₡33.169 94,42%
CONTRIB. PAT. IMAS ₡32.114 ₡0 ₡32.114 ₡30.320 ₡1.794 94,41%
CONTRIBUCION AL INA ₡96.341 ₡0 ₡96.341 ₡90.962 ₡5.379 94,42%
CONTRIBUCION PAT. AL FODESAF ₡321.136 ₡34.400 ₡355.536 ₡355.536 ₡0 100,00%
CONTRIB. PAT. AL BANCO POPULAR ₡32.114 ₡0 ₡32.114 ₡30.320 ₡1.794 94,41%
CONTRIB. PAT. SEG. PENSIONES CCSS ₡315.998 ₡0 ₡315.998 ₡315.998 ₡0 100,00%
APORTE PAT. REG. OBLIG. PENSIONES ₡96.341 ₡0 ₡96.341 ₡90.962 ₡5.379 94,42%
APORTE PAT. FONDO CAPITALIZACION ₡192.682 ₡0 ₡192.682 ₡181.925 ₡10.757 94,42%
CONTRIB. PAT. FONDOS ADMINIST. ₡342.331 ₡0 ₡342.331 ₡309.944 ₡32.387 90,54%
0,00%
TOTAL REMUNERACIONES ₡8.980.898 ₡34.400 ₡9.015.298 ₡7.882.613 ₡1.132.685 86,42%
SERVICIOS
TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS ₡450.000 ₡0 ₡450.000 ₡343.260 ₡106.740 76,28%
TOTAL SERVICIOS ₡450.000 ₡0 ₡450.000 ₡343.260 ₡106.740 76,28%
MATERIALES Y SUMINISTROS
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES ₡450.000 ₡0 ₡450.000 ₡0 ₡450.000 0,00%
TINTAS, PINTURAS Y DILUYENTES ₡50.000 ₡0 ₡50.000 ₡0 ₡50.000 0,00%
ALIMENTOS Y BEBIDAS ₡350.000 -₡350.000 ₡0 ₡0 ₡0 0,00%
TOTAL MATERALES Y SUMINISTROS ₡850.000 -₡350.000 ₡500.000 ₡0 ₡500.000 0,00%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
TOTAL PRESUPUESTO ₡10.280.898 -₡315.600 ₡9.965.298 ₡8.225.873 ₡1.739.425 82,55%
Meta 0307 Coordinar con actores Internos y Externos al Movimiento Cooperativo que desarrollan acciones en Educación Cooperativa, la elaboración de una política de capacitación y educación Cooperativa, con el propósito de construir una base asociativa robusta en materia de cooperativismo.
82
82
PARTIDA, GRUPO, SUBPARTIDAPRESUPUESTO
ORIGINAL
MODIFICACIONES Y
PRESUPUESTOS
EXTRAORDINARIOS
PRESUPUESTO
MODIFICADOEJECUTADO DISPONIBLE EJECUTABLE
REMUNERACIONES
SUELDOS PARA CARGOS FIJOS ₡3.414.003 ₡0 ₡3.414.003 ₡2.117.408 ₡1.296.595 62,02%
DECIMO TERCER MES (AGUINALDO) ₡284.387 ₡0 ₡284.387 ₡0 ₡284.387 0,00%
CONTRIB. PAT. AL SEGURO CCSS ₡315.795 ₡0 ₡315.795 ₡137.438 ₡178.357 43,52%
CONTRIB. PAT. IMAS ₡22.070 ₡0 ₡22.070 ₡10.587 ₡11.483 47,97%
CONTRIBUCION AL INA ₡66.210 ₡0 ₡66.210 ₡31.761 ₡34.449 47,97%
CONTRIBUCION PAT. AL FODESAF ₡220.700 ₡0 ₡220.700 ₡164.293 ₡56.407 74,44%
CONTRIB. PAT. AL BANCO POPULAR ₡22.070 ₡0 ₡22.070 ₡10.587 ₡11.483 47,97%
CONTRIB. PAT. SEG. PENSIONES CCSS ₡217.169 ₡0 ₡217.169 ₡104.176 ₡112.993 47,97%
APORTE PAT. REG. OBLIG. PENSIONES ₡66.210 ₡0 ₡66.210 ₡31.761 ₡34.449 47,97%
APORTE PAT. FONDO CAPITALIZACION ₡132.420 ₡0 ₡132.420 ₡63.522 ₡68.898 47,97%
CONTRIB. PAT. FONDOS ADMINIST. ₡235.266 ₡0 ₡235.266 ₡112.858 ₡122.408 47,97%
TOTAL REMUNERACIONES ₡4.996.300 ₡0 ₡4.996.300 ₡2.784.392 ₡2.211.908 55,73%
SERVICIOS 0,00%
ALQUILER DE MAQ. EQ. Y MOBILIARIO ₡300.000 ₡0 ₡300.000 ₡0 ₡300.000 0,00%
OTROS SERV. DE GESTION Y APOYO ₡200.000 ₡0 ₡200.000 ₡212.236 -₡12.236 106,12%
ACTIV. PROTOCOLARIAS Y SOCIALES ₡125.000 ₡0 ₡125.000 ₡124.956 ₡44 99,96%
OTROS SERV. NO ESPECIFICADOS ₡100.000 ₡0 ₡100.000 ₡24.945 ₡75.055 24,95%
TOTAL SERVICIOS ₡725.000 ₡0 ₡725.000 ₡362.137 ₡362.863 49,95%
MATERIALES Y SUMINISTROS 0,00%
TINTAS, PINTURAS Y DILUYENTES ₡300.000 ₡0 ₡300.000 ₡0 ₡300.000 0,00%
ALIMENTOS Y BEBIDAS ₡6.500.000 ₡0 ₡6.500.000 ₡6.111.536 ₡388.464 94,02%
UTILES Y MAT. DE OFIC. Y COMPUTO ₡100.000 ₡0 ₡100.000 ₡99.050 ₡950 99,05%
TOTAL MATERALES Y SUMINISTROS ₡6.900.000 ₡0 ₡6.900.000 ₡6.210.586 ₡689.414 90,01%
TOTAL PRESUPUESTO ₡12.621.300 ₡0 ₡12.621.300 ₡9.357.115 ₡3.264.185 74,14%
Meta 0308 Coordinar con la comisión de ahorro y crédito del CONACOOP, que involucra a las
federaciones y a las cooperativas no federadas, con el fin de generar políticas y estratégicas en
aras de fortalecer al sector y el Movimiento Cooperativo.
83
83
Consolidación y Liquidación
Presupuestaria
Del 1 de enero al 31 de diciembre del 2013
84
84
PARTIDA, GRUPO, SUBPARTIDAPRESUPUESTO
ORIGINAL
SUPERAVIT
PRESUP. Ext. No. 1
PRESUPUESTO
EXTRAORDINARIO
NO. 2
MODIFICACIONES
INTERNA NO. 1
PRESUPUESTO
MODIFICADOEJECUTADO DISPONIBLE EJECUTABLE
REMUNERACIONES
SUELDOS PARA CARGOS FIJOS ₡72.169.293 ₡13.582.344 ₡0 ₡12.553.511 ₡98.305.148 ₡93.341.695 ₡4.963.453 94,95%
PROHIBICION ₡0 ₡0 ₡1.605.000 ₡1.605.000 ₡1.388.920 ₡216.080 86,54%
DECIMO TERCER MES (AGUINALDO) ₡6.504.062 ₡1.131.409 ₡0 ₡818.449 ₡8.453.920 ₡5.737.686 ₡2.716.234 67,87%
SALARIO ESCOLAR ₡5.910.665 ₡0 -₡41.790 ₡5.868.875 ₡5.010.174 ₡858.701 85,37%
CONTRIB. PAT. AL SEGURO CCSS ₡7.222.398 ₡1.256.415 ₡1.157.334 ₡9.636.147 ₡9.194.865 ₡441.282 95,42%
CONTRIB. PAT. IMAS ₡390.400 ₡67.912 ₡67.559 ₡525.871 ₡497.019 ₡28.852 94,51%
CONTRIBUCION AL INA ₡1.171.200 ₡203.735 ₡202.676 ₡1.577.611 ₡1.491.059 ₡86.552 94,51%
CONTRIBUCION PAT. AL FODESAF ₡3.903.996 ₡679.117 ₡709.986 ₡5.293.099 ₡5.198.313 ₡94.786 98,21%
CONTRIB. PAT. AL BANCO POPULAR ₡390.400 ₡67.911 ₡67.559 ₡525.870 ₡497.020 ₡28.850 94,51%
CONTRIB. PAT. SEG. PENSIONES CCSS ₡3.841.533 ₡668.251 ₡664.776 ₡5.174.560 ₡4.890.674 ₡283.886 94,51%
APORTE PAT. REG. OBLIG. PENSIONES ₡1.171.198 ₡203.735 ₡339.989 ₡1.714.922 ₡1.491.059 ₡223.863 86,95%
APORTE PAT. FONDO CAPITALIZACION ₡2.342.398 ₡407.470 ₡268.038 ₡3.017.906 ₡2.982.118 ₡35.788 98,81%
CONTRIB. PAT. FONDOS ADMINIST. ₡4.161.661 ₡723.939 ₡720.174 ₡5.605.774 ₡5.298.230 ₡307.544 94,51%
TOTAL REMUNERACIONES ₡109.179.204 ₡18.992.238 ₡1.605.000 ₡17.528.261 ₡147.304.703 ₡137.018.831 ₡10.285.872 93,02%
SERVICIOS
ALQUILER EDIF. LOCALES Y TERREMOS ₡19.101.034 ₡0 ₡127.895 ₡19.228.929 ₡15.431.980 ₡3.796.949 80,25%
ALQUILER DE MAQ. EQ. Y MOBILIARIO ₡5.500.000 ₡0 ₡300.000 ₡5.800.000 ₡4.705.566 ₡1.094.434 81,13%
SERVICIOS DE AGUA Y ALCANTARILLADO ₡2.608.696 ₡0 -₡2.500.000 ₡108.696 ₡29.614 ₡79.082 27,24%
SERVICIOS DE ENERGIA ELECTRICA ₡2.500.000 ₡0 -₡2.300.000 ₡200.000 ₡78.447 ₡121.553 39,22%
SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES ₡0 ₡1.568.902 ₡1.568.902 ₡122.210 ₡1.446.692 7,79%
PUBLICIDAD Y PROPAGADA ₡0 ₡0 ₡3.527.347 ₡3.527.347 ₡0 ₡3.527.347 0,00%
IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS ₡4.350.000 ₡0 -₡812.350 ₡3.537.650 ₡3.242.488 ₡295.162 91,66%
SERV. JURIDICOS ₡1.000.000 ₡0 -₡375.000 ₡625.000 ₡625.000 ₡0 100,00%
SERV. CIENCIAS ECONOM. Y SOCIALES ₡7.500.000 ₡0 ₡7.500.000 ₡4.430.000 ₡3.070.000 59,07%
OTROS SERV. DE GESTION Y APOYO ₡1.000.000 ₡0 ₡587.652 ₡1.587.652 ₡1.389.574 ₡198.078 87,52%
TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS ₡1.350.000 ₡0 -₡500.000 ₡850.000 ₡599.261 ₡250.740 70,50%
VIATICOS DENTRO DEL PAIS ₡6.947.855 ₡0 -₡3.854.355 ₡3.093.500 ₡1.080.108 ₡2.013.392 34,92%
SEGUROS ₡3.000.000 ₡0 -₡751.196 ₡2.248.804 ₡1.837.647 ₡411.157 81,72%
ACTIVIDADES DE CAPACITACION ₡2.375.000 ₡0 ₡2.375.000 ₡1.999.920 ₡375.080 84,21%
ACTIV. PROTOCOLARIAS Y SOCIALES ₡2.500.000 ₡0 -₡806.500 ₡1.693.500 ₡1.693.456 ₡44 100,00%
MANTTO. Y REPAR. EQ. TRANSFPORTE ₡0 ₡0 ₡800.000 ₡800.000 ₡0 ₡800.000 0,00%
MANT. Y REP. EQ. COMP. Y SI. ₡0 ₡500.000 ₡500.000 ₡0 ₡500.000 0,00%
OTROS SERV. NO ESPECIFICADOS ₡0 ₡0 ₡100.000 ₡100.000 ₡24.945 ₡75.055 24,95%
TOTAL SERVICIOS ₡59.732.585 ₡2.068.902 ₡3.527.347 -₡9.983.854 ₡55.344.980 ₡37.290.216 ₡18.054.764 67,38%
MATERIALES Y SUMINISTROS
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES ₡7.050.000 ₡0 -₡3.407.350 ₡3.642.650 ₡336.936 ₡3.305.714 9,25%
PRODUCTOS FORMAC. Y MEDICINALES ₡75.000 ₡0 -₡75.000 ₡0 ₡0 ₡0
TINTAS, PINTURAS Y DILUYENTES ₡500.000 ₡0 ₡250.000 ₡750.000 ₡0 ₡750.000 0,00%
ALIMENTOS Y BEBIDAS ₡22.785.000 ₡0 -₡4.912.057 ₡17.872.943 ₡16.367.157 ₡1.505.786 91,58%
UTILES Y MAT. DE OFIC. Y COMPUTO ₡400.000 ₡0 ₡100.000 ₡500.000 ₡452.164 ₡47.836 90,43%
OTROS UTILES, MAT. Y SUMINISTROS ₡450.000 ₡0 ₡450.000 ₡450.000 ₡0 100,00%
TOTAL MATERALES Y SUMINISTROS ₡31.260.000 ₡0 ₡0 -₡8.044.407 ₡23.215.593 ₡17.606.258 ₡5.609.335 75,84%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
OTROS IMPUESTOS ₡0 ₡0 ₡500.000 ₡500.000 ₡462.970 ₡37.030 92,59%
PRESTACIONES LEGALES ₡0 ₡0 ₡29.190.512 ₡29.190.512 ₡14.480.931 ₡14.709.581 49,61%
TOTAL TRANSFERENC. CORRIENTES ₡0 ₡0 ₡29.190.512 ₡500.000 ₡29.690.512 ₡14.943.901 ₡14.746.611 50,33%
BIENES DURADEROS
EQUIPO DE COMUNICACION ₡0 ₡0 ₡724.000 ₡724.000 ₡522.900 ₡201.100 72,22%
EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO ₡0 ₡1.550.000 ₡1.550.000 ₡0 ₡1.550.000 0,00%
TOTAL BIENES DURADEROS ₡0 ₡1.550.000 ₡724.000 ₡0 ₡2.274.000 ₡522.900 ₡1.751.100 22,99%
TOTAL PRESUPUESTO ₡200.171.789 ₡22.611.140 ₡35.046.859 ₡0 ₡257.829.788 ₡207.382.106 ₡50.447.682 80,43%
Consejo Nacional de Cooperativas Ejecución Presupuestaria
Transferencia 1,5% Fondos Infocoop Consolidación Presupuestaria
Año 2013
85
85
INGRESOS: MONTO
Ingresos reales recibidos por concepto de Transferencia del 1.50%
Aportada por el INFOCOOP ₡218.815.969
Intereses Generados ₡1.310.529
Superavit del periodo anterior ₡22.557.342
TOTAL INGRESOS ₡242.683.841
EGRESOS:
Egresos reales ₡207.369.989
Comisiones Bancarias ₡12.117
TOTAL EGRESOS ₡207.382.106
SUPERAVIT O DEFICIT ₡35.301.734
saldo Cuenta Corriente al 31/12/2013 ₡8.624
Inversiones* ₡35.414.783
Ingreso Diferido ( intereses en Inversiones ) -₡69.975
Retenciones por Pagar ( Impuesto renta/ Empleados mes Dic.2013 ) -₡51.698
Total Superavit o Deficit ₡35.301.734
Firma Directora Financiero
Firma: ___________________________________
Sello: __________________________________
* Inversiones a la Vista mantenidas en el banco nacional. VER ANEXOS
CONSEJO NACIONAL DE COOPERATIVAS PRESUPUESTO CONSOLIDADO FONDOS INFOCOOP
LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA
PERIODO: AÑO 2013. DATOS EN COLONES
86
86
Anexos
87
87
Consolidación Bancaria
FECHA REFER. DETALLE MONTO FECHA REFER. DETALLE MONTO
Saldo del Banco al 31-12-2013 ¢ 203.018,46 Saldo del Contab. al 31-12-2013 ¢ 20.831,19
Mas: Depositos o Transferencias pendientes: Mas: Depositos o TR pendientes, errores Contables:
Intereses ganados -
Diferencias en Registro 89,75
0,00
Sub- Total 0,00 Sub- Total 0,00
Menos:
Menos Cheques pendientes: Comisiones o TR pendientes: 12.117,00
Multa Cheque Devuelto 0,00
04/10/2013 182 DOCUMENT MANAGEMENT 25.393,67
21/11/2013 200 DECORACIONES INTEG DEKOR 89.000,35
23/12/2013 210 COOPEASAMBLEA R.L. 80.000,00
total
Sub- Total 194.394,02 Sub- Total 0,00
TOTAL AJUSTADO 31 DE DICIEMBRE 2013 8.624,44 TOTAL AJUSTADO 31 DE DICIEMBRE 2013¢ 8.624,44
Hecho por :
Contador General
CONSEJO NACIONAL DE COOPERATIVASFONDOS INFOCOOP CUENTA CORRIENTE B.N.C.R # 001519-0
CONCILIACION BANCARIA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013
88
88
Comprobante de certificado de depósito a plazo
89
89
90
90
Acuerdos de Directorio y Plenario
91
91
92
92
93
93
Constancia de La C.C.S.S.
