Indicadores Financ. Citibank Final (2)

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Indicadores Financieros Profesor : Mg. Ec. Hidalgo Tupia, Manuel Ciclo : IV Curso : Economía Monetaria y Bancaria Año : 2014 Integrantes: Roa Castro, Silvia Quispe Ayala, Leesly Viguria Tomaylla, Elizabeth Vilcahuaman Colonio, Jenlys Oviedo Figueroa, Kilder UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS

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ANÁLISIS DE INDICADORES BANCARIOS

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Indicadores bancarios

Indicadores FinancierosProfesor: Mg. Ec. Hidalgo Tupia, Manuel

Ciclo: IV

Curso: Economa Monetaria y Bancaria

Ao: 2014

Integrantes:Roa Castro, SilviaQuispe Ayala, LeeslyViguria Tomaylla, ElizabethVilcahuaman Colonio, JenlysOviedo Figueroa, Kilder UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS

INDICADORES BANCARIOS

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ECONOMA:Citibank del Per S.A., inici sus operaciones en el ao 1920 en nuestro pas bajo el nombre de The National City Bank of New York, gracias a la poltica del Presidente Augusto B. Legua de darle libre entrada a capitales norteamericanos, por lo que el banco recibi la autorizacin para captar depsitos y colocarlos como prstamos, destinados en parte al Estado Peruano para la construccin de obras pblicas, convirtindose en protagonista del desarrollo de las relaciones comerciales entre su pas de origen y el nuestro. El 10 de febrero de 2004, Citigroup Inc. holding matriz de la cual era sucursal Citibank del Per S.A., acord en sesin de directorio convertir a ste ltimo en subsidiaria, que sera constituida como Sociedad Annima. La SBS aprob esta transformacin el 30 de abril de ese mismo ao, fecha en la que pas a llamarse Citibank del Per S.A. en adelante Citibank Per. Resea histrica:INDICADORES BANCARIOS

UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOSECONOMA:

INDICADORES BANCARIOSANALISIS CORPORATIVO Al ser Citibank del Per S.A. una subsidiaria de Citigroup Inc., importante grupo bancario de EE.UU. con presencia en el mundo entero, goza de la base de relaciones comerciales en el exterior, as como de la tecnologa de primer nivel que le confiere su matriz. Igualmente, pone en prctica los procesos, modelos y polticas de su grupo financiero, estandarizando en el camino procedimientos y metodologas, con lo que mitiga los distintos riesgos propios de la banca.

Citibank Per divide su negocio en banca de consumo y banca corporativa, a travs de los servicios y/o productos de tarjetas de crdito, international personal banking, asset based finance, cash management, financiamiento de capital de trabajo, comercio exterior, entre otros

Citigroup Inc. ha orientado la estrategia de sus subsidiarias para Latinoamrica hacia clientes corporativos con productos de banca comercial y de inversin; y clientes de alto potencial con productos de banca de consumo, a fin de reducir su exposicin al riesgo inherente en la regin latinoamericana, dada su volatilidad poltica y mercantil.

UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOSECONOMA:Indicadores financieros

UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOSINDICADORES BANCARIOS

ECONOMA:Indicador de solidez patrimonial

INDICADORES BANCARIOSECONOMA:UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS

El indicador de Solidez Patrimonial es aquel que mide la fortaleza de una entidad. En este sentido mediremos la solidez de esta entidad tomando en cuenta el Activo ponderado por riesgo sobre el patrimonio efectivo. Estos activos ponderados por riesgo, son el total de todos los activos mantenidos por el banco que son ponderados para el riesgo de crdito de acuerdo a una frmula determinada por el regulador (Riesgo De Crdito + Riesgo De Mercado + Riesgo Operacional).

UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOSINDICADORES BANCARIOSECONOMA:

ndice de solidez patrimonial

UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOSINDICADORES BANCARIOSECONOMA:

Segn la Ley General de Bancos, el patrimonio efectivo debe ser igual o mayor al10% de los activos y contingentes ponderados por riesgos totales.

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ECONOMA:INDICADORES BANCARIOS

El banco ejecuta sus operaciones considerando los lmites legales impuestos por el regulador, asimismo, cumple rigurosamente con las polticas corporativas diseadas en su sede central en Nueva York, EE.UU., al ser una subsidiaria de esta. De esta manera, Citibank Per no solo considera los mandatos de la entidad reguladora local, sino que tambin los requerimientos adicionales de su matriz, lo que significa un plus para el banco al comparrsele con el resto del sistema en lo que se refiere a mitigacin del riesgo crediticio INDICADOR DE RENTABILIDAD

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Los indicadores de rendimiento, denominados tambin de rentabilidad o lucratividad, sirven para medir la efectividad de la administracin de la empresa para controlar los costos y gastos y, de esta manera, convertir las ventas en utilidades.UTILIDAD NETA ANUALIZADA SOBRE ACTIVO TOTAL PROMEDIO (ROA)UTILIDAD NETA ANUALIZADA SOBRE PATRIMONIO PROMEDIO (ROE)

UTILIDAD NETAPATRIMONIOROE=UTILIDAD NETAACTIVOROA=

ECONOMA:INDICADORES BANCARIOS

ECONOMA:INDICADORES BANCARIOS

ROE Y ROA

Implica un retroceso en relacin a la tendencia creciente en la utilidad neta hasta el momento presentada, y que se dio a pesar de los menores gastos administrativos y provisiones para crditos indirectos. Por ltimo, los ratios de rentabilidad indicaron que la situacin del banco fue positiva, al ubicarse su ROE en 6.75%, y su ROA en 0.68%. No obstante, el primero fue considerablemente inferior a lo reportado a junio 2013 (11.92%), al igual que el segundo (1.30%). Asimismo, estos valores no superaron los valores presentados por el sistema bancario, de 19.96% y 1.91% respectivamente.

ECONOMA:INDICADORES BANCARIOSINDICADOR DE EFICIENCIA

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El indicador de eficiencia muestra los costos asociados con la magnitud de los activos administrados y la eficiencia del gasto vinculada con su manejo. La contraccin del indicador expresa mejoras en la eficiencia operativa y en la productividad de la institucin, de un grupo o del subsistema.La frmula para hallar el indicador de eficiencia es de la siguiente:

MARGEN FINANCIERO

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GRAFICO N 1

GRAFICO N 2

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El resultado neto del banco para junio 2014 fue de S/. 18.25 MM, S/. 21.15 MM (-53.68%) menos que a junio del ao 2013, lo cual implica un retroceso en relacin a la tendencia creciente en la utilidad neta hasta el momento presentada, y que se dio a pesar de los menores gastos administrativos y provisiones para crditos indirectos. Los primeros disminuyeron en S/. 3.03 MM (-2.01%), ubicndose en S/. 147.42 MM, debido a los menores gastos en personal (-S/. 11.50 MM, -15.25%), dado el menor nmero de funcionarios y empleados a junio 2014, lo que fue contrarrestado por el avance de los gastos por servicios recibidos de terceros (+S/. 8.12 MM, +12.96%), a razn de la realizacin de campaas de fidelizacin de clientes y la reclasificacin interna de sus gastos diversos. INDICADOR DE SOLVENCIA

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18Mide la capacidad de una empresa para hacer frente sus obligaciones de pago. Este ratio lo podemos encontrar tanto de forma agregada, activo total entre pasivo total, o de forma desagregada. Obviamente este es uno de los ratios que las entidades financieras tienen en consideracin a la hora de analizar las operaciones de financiacin que solicitan sus clientes.

La frmula para hallar el indicador de solvencia es de la siguiente:

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A diciembre 2013, los activos totales ascendieron a S/. 6,804.36 MM, S/. 1,271.09 MM (+22.97%) ms que a diciembre 2012, debido principalmente a las variaciones en el disponible, en las inversiones, y en los crditos.

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ANALISIS DE PASIVOSLos pasivos totales se ubicaron en S/. 6,126.62 MM, elevndose en S/. 1,206.66 MM (+24.53%) en relacin a diciembre del ao anterior.

Las primeras, que componen el 85.17% del total de pasivos, aumentaron a razn de S/. 1,859.41 MM (+55.36%).

Cabe comentar que el crecimiento de los pasivos fue frenado por los adeudos y obligaciones financieras, los cuales si bien solo representan el 5.17% de los mismos, disminuyeron en S/. 627.16 MM (-66.45%), ocasionado por el menor financiamiento de instituciones del exterior y organismos internacionales.

La disminucin progresiva de los adeudos y obligaciones financieras, los cuales pasaron de S/. 747.37 MM en el 2008 a S/. 316.63 MM en el 2013, contrasta con la tendencia creciente de las obligaciones con el pblico

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INDICADOR DE LIQUIDEZ

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INDICADOR DE LIQUIDEZLa formula es :

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Ratios de liquidez en moneda nacional y extranjera VS LA BANCA

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RATIOS DE LIQUIDEZRATIO DE LIQUIDEZ2009201020122013LIQUIDEZ EN MN62,288,5682,9628,58LIQUIDEZ EN ME47,0649,1956,9679,54

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LIQUIDEZ PROVIENE:

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Grado de concentracin - Ranking por Colocaciones y por Depsitos

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Grado de concentracin

El concepto de concentracin se puede definir como: acumulacin de una variable dentro de una poblacin. Cuando hablamos del sector bancario la concentracin puede darse de dos maneras:

- Concentracin entre instituciones - Concentracin dentro de instituciones

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RANKING DE COLOCACIONES Y DEPOSITOS VS LA BANCA

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Para fines comparativos, en el grfico de depsitos y colocaciones a diciembre del 2013 se presenta el porcentaje de participacin promedio de las entidades con participacin de mercado menor a los 10% comparadas con el porcentaje de participacin de CITIBANK del Per S.A.

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DEPSITOS

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COLOCACIONES

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INDICE DE CALIDAD DE CARTERA

ECONOMA:INDICADORES BANCARIOSLos ndices de calidad que nos ayudan a explicar elcomportamientode loscrditosotorgados por un banco, son calculados en base a la informacin que se detalla en losestados financierosy cuadros anexos de la entidadINDICE DE CALIDAD DE CARTERA

ECONOMA:INDICADORES BANCARIOSPARA EL 2013 :

La cartera de crditos (directos e indirectos) est bsicamente respaldada con garantas recibidas de los clientes, las cuales estn conformadas principalmente por hipotecas, prendas industriales y mercantiles, fianza de terceros, valores y otros. El valor de estas garantas se ha determinado con base en el valor neto de realizacin en el mercado, menos gastos de ventas, de acuerdo con las normas de la SBS.

ECONOMA:INDICADORES BANCARIOSLos crditos devengan tasas de inters que son pactadas en funcin a la oferta y la demanda y segn el tipo de crdito y la moneda en que se otorga el mismo. Al 31 de diciembre, las tasas efectivas anuales para los principales productos fueron las siguientes:

ECONOMA:INDICADORES BANCARIOSAl 31 de diciembre de 2013 y 31 de diciembre de 2012, de acuerdo con las normas vigentes de la SBS, la cartera de crditos del Banco est clasificada por riesgo, como sigue:

ECONOMA:INDICADORES BANCARIOSAl 31 de diciembre de 2013 y 31 de diciembre de 2012, los crditos directos estn distribuidos en los siguientes sectores:

ECONOMA:INDICADORES BANCARIOSLos crditos tienen los siguientes vencimientos contractuales al 31 de diciembre de 2013 y 31 de diciembre de 2012 es como sigue:

ECONOMA:INDICADORES BANCARIOSContrato celebrado en diciembre 2012 por el 50% de la colocacin pendiente de pago. Al 31 de diciembre de 2013, el importe cedido en garanta asciende a miles de USD 3,762.87 (al 31 de diciembre de 2012, miles USD 5,096.20) y corresponde a un prstamo que vence en agosto de 2016..Contrato celebrado en diciembre 2012 por el 50% de la colocacin pendiente de pago. Al 31 de diciembre de 2013, el importe cedido en garanta asciende a miles de USD 30,000.00 (al 31 de diciembre de 2012, miles USD 30,000.00) y corresponde a un prstamo que vence en diciembre de 2017Contrato celebrado en mayo 2013 por el 100% de la colocacin pendiente de pago. Al 30 de diciembre de 2013, el importe cedido en garanta asciende a miles de USD 10,653.77 y corresponde a un prstamo que vence en diciembre de 2017.

El Banco ha celebrado tres (3) contratos de canalizacin de recursos con COFIDE, bajo la legislacin de la Repblica del Per, cuya vigencia est sujeta al vencimiento de los cronogramas de los prstamos garantizados:

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ECONOMA:INDICADORES BANCARIOSINDICADOR DE COBERTURA

ECONOMA:INDICADORES BANCARIOS

La provisin para crditos se determina siguiendo los lineamientos establecidos por la SBS y es mantenida a un nivel tal que, a criterio de la Gerencia del Banco, es suficiente para cubrir prdidas potenciales en la cartera de crditos a la fecha del Estado de Situacin Financiera.La Unidad Anlisis de Riesgo del Banco realiza revisiones y anlisis de la cartera de crditos, clasificando su cartera en una de las siguientes categoras: normal, con problema potencial, deficiente, dudoso o prdida, dependiendo del grado de riesgo de incumplimiento del pago de cada prstamo y siguiendo los lineamientos establecidos por la SBS en el Reglamento para la Evaluacin y Clasificacin del Deudor y la Exigencia de Provisiones aprobado mediante Resolucin.PROVISIN:

ECONOMA:INDICADORES BANCARIOSAl 31 de diciembre de 2013 y 31 de diciembre de 2012, las provisiones son determinadas en cumplimiento a lo dispuesto por la SBS en su Resolucin SBS N 11356-2008. Los porcentajes que se aplican se muestran a continuacin:

ECONOMA:INDICADORES BANCARIOSCONCLUCIONESMediante el anlisis e interpretacin de los indicadores financieros del Citibank, hemos podido observar como la empresa ha generado una mayor rentabilidad, mediante el control y anlisis de los ndices de rentabilidad del patrimonio y rentabilidad del activo total.Tambin hemos podido observar el resultado obtenido en el periodo 2013 ha descendido con respecto al periodo 2012, debido principalmente al incremento en los gastos de administracin y los gastos financieros con lo cual podemos deducir que no ha habido un manejo eficiente de estos gastos a pesar que se ha incrementado el nivel de los activos.El endeudamiento patrimonial se ha incrementado debido principalmente al aumento del pasivo con respecto al periodo anterior lo cual implica que el patrimonio cubre menos pasivo con que cuenta Citibank.

CONCLUCIONESOtro punto muy importante ha sido la provisin para crditos que est bajo la supervisin de la SBS y que es mantenida a un nivel tal que, a criterio de la Gerencia del Banco, es suficiente para cubrir prdidas potenciales en la cartera de crditos a la fecha del Estado de Situacin Financiera.Para concluir es bueno mencionar que gran parte de los bancos peruanos han ido apoderndose del ranking latinoamericano y una de ellas es CITIBANK eso se debe a las exigencias que presenta las instituciones reguladoras de las instituciones financieras y con eso nos da a conocer que las entidades bancarias que operan en el Per estn comprometidas con el desarrollo del pas. El Per es uno de los pocos pases con actividad financiera muy importante y que han mantenido su poltica y control casi intacta, sin que nos afecten mucho los crisis que actualmente se dan en el el mundo financiero.