Calificación de desempeño RSE

sPlanificación e implementación

Resultados RSEAlcance

Calidad de los serviciosD C B BB A AA

Datos institucionales

www.mf-rating.com

La Paz - Bolivia

Área

Seguros

Metodología individual, clientes

FUNDAMENTO DE LA CALIFICACIÓN DE DESEMPEÑO RSE

Adecuada capacidad de planificación y

monitoreo. Resultados en su mayoría

alineados con la planificación.

2.571

33%

Calle Manuel Ergueta No. 1741, Zona Tembladerani

Cartera bruta, USD

18%

Inst. Fin. no Banc.

Personal total

Tasa de rotación del personalMetod. de crédito

Tel: +591-2- 2484616

Crédito

50%

ĺndice de transparencia promedio

37%Individual

1 de 9 departamentos

Tasa de interés anual promedio (TIA)

CALIDAD DE LOS

SERVICIOS

ALCANCE

RESULTADOS RSE

dic.-19

www.improifd.org.bo

Clientas mujeres-

La Paz – Bolivia

47%

73%

Personal femenino

10%

Forma legal

Adecuada variedad de servicios financieros; la entidad aún no cuenta con autorización para la

captación de ahorro. Buena variedad de productos de crédito que consideran las necesidades

de la población meta. La entidad cuenta con una adecuada cultura de atención al cliente. Las

mediciones de satisfacción de los clientes denotan un alto grado de satisfacción con el crédito

otorgado. Espacios de mejora para el monitoreo sistemático de la tasa de deserción de

clientes y las razones de salida de los mismos.

25%

+591 2 2972041

Crecimiento en prestatarios activos

dic.-19Indicadores sociales

1,7%

Cal. anterior: Primera calificación MFR

PLANIFICACIÓN E

IMPLEMENTACIÓN

La misión institucional es completa, siendo compartida y respaldada por el Directorio y la

Gerencia. La estrategia institucional incluye objetivos organizacionales específicos de RSE. Se

han definido metas e indicadores específicos para el monitoreo del cumplimiento de los

objetivos sociales y de RSE. Existe espacio de mejora en la difusión y empoderamiento del

personal con la misión institucional, así como la inclusión de parámetros sociales y de RSE en

las evaluaciones del desempeño y el esquema de incentivos del personal.

Adecuada capacidad para el diseño de productos de crédito en función de las necesidades y

características de los clientes. La evaluación de la capacidad de pago de los clientes y el

monitoreo del riesgo de sobreendeudamiento son adecuados. Buenos niveles de transparencia

y precios responsables en línea con el mercado y que no discriminan a los clientes. Espacio

para la inclusión formal de lineamientos de comportamiento en el proceso de cobranza. Tasa

de rotación de personal media-alta; procesos de capacitación y desarrollo del personal

adecuados; quedan por formalizar planes de carrera y de sucesión de puestos clave. Espacio

de mejora en el desarrollo de planes específicos en temas de responsabilidad social hacia la

comunidad y otras partes interesadas, así como, en proyectos medioambientales.

La cobertura geográfica de la entidad es limitada con presencia en 1 de los 9 departamentos

del país, la amplitud de alcance es limitada siendo inferior al benchmark regional y local.

Adecuado alcance a clientes con perfil socio-económico medio-bajo, mujeres y población de

áreas rurales que presentan mayores niveles de vulnerabilidad. Adecuada alineación entre la

misión y las actividades financiadas.

jun.-20

CALIFICACIÓN RSE

Comité Calificación

Inicio 1995

Ahorristas activos

1.681

4.744.993

Préstamo otorgado promedio, USD

Copyright © 2020 MFR Srl (MFR). Prohibida la reproducción sin permiso de MFR.

BB

Personal femenino en la Gerencia

FINRURAL Tasa de deserción de clientes

40

Cobertura rural, préstamos

50%

Oficinas

Cartera actividades que generan ingreso

100%

3

Calle 23 de Calacoto, Torre Faith

Red

MFR Bolivia LLC

Serv. financieros

abr.-20

Serv. no financieros

Saldo promedio de préstamo / INB pc

Urbano-rural

Tel:

Ahorro total, USD

IMPRO IFD

98

Prestatarios activos

Cartera productiva 100%

Para mayor detalle, referirse a anexos 2 y 4.

CeR30

IMPRO IFD, Bolivia

Cobertura

23%

IFD

-

-

Adecuado

Ver protección al cliente para precios responsables.

Posible riesgo de desvío de misión en el mediano y

largo plazo por el efecto del nuevo marco regulatorio.

+

Adecuada viabilidad del crecimiento en línea con lo

planificado.

Moderada capacidad para generar rentabilidad.

Adecuada transparencia y enfoque responsable de la

estructura financiera para asegurar la sostenibilidad

de la entidad.

Buen compromiso del Directorio y el equipo Gerencial

con el cumplimiento de la misión y RSE.

FactorÁrea

Estrategia

social

La evaluación del progreso en el cumplimiento de la

planificación relativa a RSE y la toma de decisiones es

moderada.

Equilibrio

desempeño

RSE y

financiero

+Adecuado

Gobernabilidad

social

+

Remuneración de la Gerencia transparente y en línea

con la misión social de la entidad.

BuenoEspacio de mejora en la inclusión de variables e

indicadores de desempeño RSE específicos para el

monitoreo del cumplimiento de los objetivos sociales

de RSE y la misión institucional.

BuenoLa formalización de la definición de los términos clave

de la misión es un aspecto por mejorar.

+

+Planificación e

implementación

Adecuado

+

+

Espacios de mejora en las evaluaciones de

desempeño aspecto que permitirá corroborar la

alineación del personal con la misión institucional El

sistema de incentivos para asesores de crédito no

incluye variables relacionadas con RSE.

Herramientas para la medición y monitoreo del

cambio esperado en los clientes incorporadas en el

sistema de crédito. Adecuada información en la

Evaluación Social para el análisis del perfil

socioeconómico del cliente. Módulo para el

seguimiento y mediciones relativas al cambio en la

calidad de vida de clientes en proceso de desarrollo.

Resultados

Misión social

-

La misión institucional expresa de forma explícita los

objetivos de alcance, calidad y cambio.

Evaluación

+

La estrategia de la institución y los productos se

encuentran en línea con la planificación e incluye

objetivos de desempeño RSE.

+

Adecuado

+

+

+

En general los procesos de selección y capacitación

del personal se encuentran alineados con la

planificación.Alineación de

RRHH con la

planificación

Monitoreo RSE

e informes

MFR 2

Estrategia ambiental moderada. Por mejorar la

definición e inclusión de objetivos de protección

ambiental alineado con los valores institucionales.

ĺndice verde

Responsabilidad

comunidad y otras

partes interesadas

Transparencia

Precios

responsables

Trato justo y

respetuoso

Privacidad de

los datos de los

clientes

+

Rotación del personal en niveles medio-altos,

relacionados con el personal operativo. Por formalizar

planes de carrera para todas las áreas de la entidad y

planes de sucesión para puestos clave.

Bueno

Bueno

Área

+

Mecanismos

para resolver

quejas

Resultados RSE

Evaluación Resultados

Adecuada capacidad de diseño de productos en

función a las características de los clientes. Por

formalizar el proceso para el diseño y desarrollo de

nuevos productos.

Factor

Responsabilidad

Social hacia el

personal

+

Buen nivel de protección de la información de los

clientes.

Código de Ética y Reglamento Interno de Trabajo

establecen los lineamientos del comportamiento del

personal. Adecuada política de reprogramación de

créditos en caso de disminución de la capacidad de

pago del cliente.

Prevención del

sobre

endeudamiento

+

Compensación del personal en línea con el promedio

del mercado. Espacios de mejora para la

formalización de las políticas y los procedimientos de

gestión de recursos humanos.

Bueno

+

Adecuado

No se han efectuado estudios globales de clima

laboral.

Bueno

La responsabilidad hacia otras partes interesadas está

formalizada. Por desarrollar una lista de exclusión de

actividades perjudiciales para la comunidad que no

pueden financiarse.

+

Diseño y

otorgamiento

de los

productos

-

+

Adecuado

+

Adecuado

+

Excelente

+

Adecuado

Capacidad para ofrecer precios competitivos y que no

discriminan. La institución no cobra comisiones

adicionales.

Adecuada evaluación de la capacidad de pago.

Políticas específicas de prevención de

sobreendeudamiento.

Buenos niveles de transparencia. El contrato, plan de

pagos y comprobante del desembolso son entregados

al cliente.

Mecanismos para recibir y resolver quejas de clientes

son moderados. Espacio de mejora en la información

al cliente sobre su derecho a quejarse o efectuar

sugerencias.

Moderado -

MFR 3

+

+

Variedad de los servicios no financieros limitada,

enfocándose únicamente en seguros ligados al

crédito

La institución no ofrece de manera sistemática

servicios no financieros a sus clientes. Ejecución del

programas de educación financiera para los clientes.

+

La entidad tiene una orientación específica hacia la

población vulnerable. La profundidad de alcance es

adecuada y en línea con la planificación.

Enfoque a clientes excluidos por el sistema financiero

tradicional. Por mejorar el monitoreo sistemático de

clientes compartidos con otras entidades.

Alineación con

la planificación

de la pobreza y

exclusión

financiera de

los clientes

Variedad

general de los

servicios

financieros

Alcance

Amplitud de

alcance

El perfil socio-económico de los clientes de IMPRO

IFD refleja un nivel medio-bajo, en línea con el

mercado meta definido por la entidad.

La entidad no cuenta con licencia para ofrecer

productos de ahorro.

+

+

Los planes de pago son flexibles y diseñados según los

flujos específicos de los negocios y actividades

productivas financiadas.

+

Flexibilidad de

los servicios de

crédito

Tasa de

deserción de

clientes

Adecuada alineación de las actividades financiadas

con la planificación. El microcrédito es el producto

representativo de IMPRO IFD.

No se evidencia la existencia de barreras para el

acceso al crédito; los requerimientos de garantías

están alineados a las características del cliente meta y

al monto del crédito.

Calidad de los

servicios

Adecuación de

los servicios no-

financieros

Accesibilidad

de los servicios

de crédito

Adecuado

Adecuado

El tamaño del crédito esta alineado a la misión y los

objetivos de RSE.

-

Área

Adecuado

Adecuada variedad de productos de crédito y

servicios financieros, considerando características y

necesidades de los clientes.

La institución tiene una limitada cobertura geográfica

con presencia en 1 de los 9 departamentos del país.

Evaluación

+ indica un puntaje adecuado, bueno o excelente; - indica un puntaje moderado, débil o muy débil.

Los montos de créditos son adecuados a las

necesidades de los clientes.

Bueno

-

+

Adecuado

Factor

+

Muy débil

Resultados

Alcance geográfico moderado aunque en línea con la

planificación. Orientación hacia clientes en áreas

rurales con mayores niveles de vulnerabilidad.

+

Alineación del

alcance

geográfico con

la planificación

+

Adecuado

+

Moderado

Adecuado +

Calidad de los

otros servicios

financieros

Alineación con la

planificación de

la vulnerabilidad

los clientes y de

las actividades

financiadas

-Limitada amplitud del alcance y moderada cobertura

de áreas rurales.

Moderado

La entidad aún no monitorea sistemáticamente la

tasa de deserción de clientes y las razones de salida

de los mismos.-

+

MFR 4

Base de datos MFR, hasta 2018. IFNB: Institución Financiera No Bancaria. ALC: América Latina y Caribe

Benchmark

0 80.000

IMPRO IFD

ALC

Inst. Fin. no Banc.

Sin ahorros

Alcance pequeño

Indiv.

Urbano-rural

Prestatarios activos

0% 100% 200%

IMPRO IFD

ALC

Inst. Fin. no Banc.

Sin ahorros

Alcance pequeño

Indiv.

Urbano-rural

Saldo préstamo/prestatario/INB pc

0% 50% 100%

IMPRO IFD

ALC

Inst. Fin. no Banc.

Sin ahorros

Alcance pequeño

Indiv.

Urbano-rural

Clientas mujeres

0% 50% 100%

IMPRO IFD

ALC

Inst. Fin. no Banc.

Sin ahorros

Alcance pequeño

Indiv.

Urbano-rural

Personal femenino

0% 5% 10%

IMPRO IFD

ALC

Inst. Fin. no Banc.

Sin ahorros

Alcance pequeño

Indiv.

Urbano-rural

CeR30

0% 10% 20% 30% 40%

IMPRO IFD

ALC

Inst. Fin. no Banc.

Sin ahorros

Alcance pequeño

Indiv.

Urbano-rural

Rendimiento de la cartera

0% 10% 20% 30% 40%

IMPRO IFD

ALC

Inst. Fin. no Banc.

Sin ahorros

Indiv.

Urbano-rural

Tasa de deserción de clientes

0% 10% 20% 30% 40%

IMPRO IFD

ALC

Inst. Fin. no Banc.

Sin ahorros

Alcance pequeño

Indiv.

Urbano-rural

Tasa de rotación del personal

MFR 5

Distribución de las notas de calificación de desempeño RSE

Puntaje desde la metodología y base de datos de MFR. ALC: América Latina y Caribe

30% 60% 90%

IMPRO IFD

ALC

Inst. Fin. no Banc.

Indiv.

Misión, gobernabilidad y estrategia, puntaje

30% 60% 90%

IMPRO IFD

ALC

Inst. Fin. no Banc.

Indiv.

Medición del desempeño RSE, puntaje

30% 60% 90%

IMPRO IFD

ALC

Inst. Fin. no Banc.

Indiv.

Protección al cliente, puntaje

30% 60% 90%

IMPRO IFD

ALC

Inst. Fin. no Banc.

Indiv.

Ajuste de la profundidad de alcance a la planificación, puntaje

30% 60% 90%

IMPRO IFD

ALC

Inst. Fin. no Banc.

Indiv.

Calidad de servicios, puntaje

30% 60% 90%

IMPRO IFD

ALC

Inst. Fin. no Banc.

Indiv.

Equilibrio desempeño RSE y financiero, puntaje

30% 60% 90%

IMPRO IFD

ALC

Inst. Fin. no Banc.

Indiv.

ĺndice verde, puntaje

0% 30% 60%

IMPRO IFD

ALC

Inst. Fin. no Banc.

Indiv.

Amplitud del alcance, puntaje

0% 1%

8% 9%

20%

25%

19%

10%

4% 3%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

S D S C S B S BB- S BB S BB+ S A- S A S A+ S AA

Mundial

ALC

IMPRO IFD

MFR 6

Fuente: Trading Economics. ¹ Largo plazo en moneda extranjera. nd = no disponible

Fuente: Banco Mundial. nd = no disponible

Inflación y tasas de interés

² Marco regulatorio para la inclusión financiera e implementación de las correspondientes políticas públicas.

Índice de Microfinanzas sobre Alcance y Saturación del Mercado. nd = no disponible

Tasa de cambio, USD

20182018

Fuente:

Tasa de pobreza a nivel de la línea de pobreza nacional

2017

³ MIMOSA:

Contexto

Banco Mundial

PNUDmediano PNUD

Riesgo Soberano ¹

Indicadores Macroeconómicos

Indicadores Sociales

Moody's

INE

B+ (Negativo)

3.370

Global Findex 20174

BB (Estable)

4,5%

Saldo en cuenta corriente (% del PIB)

nd3.040

Ba3 (Estable)

dic.-18

dic.-18 dic.-19

6,8623.156

Economic Intelligence Unit 2018

3.090

Tasa de pobreza a $3,20 por día

INE

Banco Mundial 2018

Global Findex

PIB per cápita (moneda local)

INB per cápita, método Atlas (US$ a precios actuales)

Crecimiento del PIB (% anual)

BB- (Estable)

-4,99%

2018Entorno para la inclusión financiera ²

2018

dic.-16

25.550

2017

6,866,86

Índice de Desarrollo humano (IDH)

BB (Negativo)

Fitch Ratings

4,2%

BB- (Negativo)

Ba3 (Estable)

BB- (Estable)

-4,94%

6,86

Ba3 (Negativo)

-3,30%

Standard & Poor's

MIMOSA

BCB, IMF

0,7011.469.896

Datos Fuente

- Ranking del paísPoblación sin cuenta bancariaPoblación sin un préstamo activo en los últimos 12 meses

201854,4%

BB (Estable)

24.521

2018Población, total

dic.-17

10,6%

5,2%

Economic Intelligence Unit

dic.-19

Tasa de pobreza a $1,90 por día

Año

2019

2,22%

Población que no terminó la primaria

Tipo de cambio moneda local/dólar

Fuente:

Banco Mundial

BB (Estable)

Ba3 (bajo rev.)

BCB, IMF

dic.-16 dic.-17

18/570,57

4,26%-5,62%

4,20%

16,3%

34,6%

Puntaje MIMOSA ³

- Nivel

21.260

0%

2%

4%

6%

8%

10%

12%

14%

De

c-1

8

Jan

-19

Feb

-19

Mar

-19

Ap

r-1

9

May

-19

Jun

-19

Jul-

19

Au

g-1

9

Sep

-19

Oct

-19

No

v-1

9

De

c-1

9

Inflación Tasa activa

Tasa pasiva

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

De

c-1

8

Jan

-19

Feb

-19

Mar

-19

Ap

r-1

9

May

-19

Jun

-19

Jul-

19

Au

g-1

9

Sep

-19

Oct

-19

No

v-1

9

De

c-1

9

Tasa de cambio

MFR 7

+Misión social

Sectores más necesitados y sin acceso a servicios

financieros

La misión tiene una fuerte orientación a promover el desarrollo socioeconómico

de la población en los sectores más necesitados de Bolivia donde existen espacios

para la inclusión financiera. El cliente meta de la entidad incluye principalmente

familias y/o individuos de bajos ingresos económicos y pobladores de las zonas

rurales. En cuanto al objetivo de satisfacción de necesidades, se indica que la

entidad brinda servicios transparentes y efectivos, refiriéndose principalmente a

que el personal debe actuar con honestidad e integridad, según lo indicado en los

principios rectores de IMPRO IFD, usando el microcrédito como un instrumento

de lucha contra la pobreza. En cuanto al objetivo de cambio, se refiere

principalmente a un efecto positivo en el desarrollo de sus actividades y

generando mejores condiciones de vida. La formalización de la definición de los

términos clave de la misión se mantiene como un aspecto por mejorar.

MISIÓN

Palabras clave en la misión

Alcanzar el cliente meta

Satisfacer sus

necesidades

Servicios transparentes y efectivos, mediante el

desarrollo de programas de microcréditos de fomento,

vivienda y rurales.

Generando oportunidades de mejora de calidad de

vida

Estrategia social: Adecuado

IMPRO IFD es una institución sin fines de lucro, que brinda servicios

transparentes y efectivos a la comunidad generando oportunidades de mejora

de calidad de vida a los sectores más necesitados y sin acceso a servicios

financieros, mediante el desarrollo de programas de microcréditos de fomento,

vivienda y rurales.

Objetivos Sociales

La misión de IMPRO IFD es completa e incluye sus principales objetivos sociales.

El cliente meta está bien definido, mientras que la identificación de los cambios

esperados en la vida de los clientes aún presenta espacios de mejora. La misión

refleja las intenciones de la institución compartidas por el gobierno corporativo y

la alta gerencia.

La misión se encuentra incorporada en los principales documentos de la

institución y la política de RSE incluye las definiciones de los términos clave de la

misión.

Misión social: Bueno

1. Planificación e implementación

1.1 Misión,

gobernabilidad y

estrategia

Crear cambios

Gobernabilidad social: Bueno

MFR 8

+

+

+

Gobernabilida

d buenas

prácticas

Gobernabilida

d social

La estrategia de la entidad está alineada a su misión y planificación de RSE. En el

Informe de Balance Social 2019 se detallan los objetivos, metas e indicadores

para el desempeño social y RSE. Se han definido 7 objetivos de la función social

entre los cuales se indican el promover el desarrollo para el vivir bien,

proporcionar servicios financieros de calidad, informar al consumidor financiero,

realizar acciones contra la pobreza, asegurar el acceso universal a los servicios,

entre otros. La estrategia plantea el enfoque de servicio soportado en tres

pilares: fomento, mejora del hábitat y el programa rural. Adicionalmente, IMPRO

IFD cuenta con un Manual de Desempeño Social que le permite poner en práctica

las estrategias. La entidad no tiene planificado dejar de atender a los clientes de

su nicho tradicional; sin embargo, se encuentra diversificando los productos con

la colocación de créditos bajo la metodología grupal de banca comunal para

mejorar el alcance hacia los sectores menos favorecidos y adaptarse de mejor

manera a las necesidades del cliente meta. Existen espacios de mejora para la

determinación de indicadores y metas sociales específicas relacionados con los

objetivos lo que permitirá fortalecer el monitoreo del cumplimiento de la

planificación social.

La institución cuenta con normativa para la gestión de gobierno corporativo. Los

Estatutos, el Código de Ética y el Manual de Gobierno Corporativo establecen los

principales lineamientos para el desempeño de las actividades. El Directorio de

IMPRO IFD cuenta con experiencia tanto en el ámbito financiero como en

desarrollo social, además de un importante conocimiento del contexto en el que

la entidad desarrolla sus operaciones. El Directorio recibe reportes de

información sobre el desempeño social y el proceso de toma de decisiones de los

órganos de gobierno considera la información social en los aspectos que

corresponden.

Estrategia

social

IMPRO es una Institución Financiera de Desarrollo (IFD) cuya estructura de

propiedad se compone por capital fundacional; el principal órgano de gobierno

es la Asamblea de Asociados, conformada por 5 miembros (personas naturales)

y para la administración cuenta con un Directorio con 3 miembros los cuales

cuentan con amplia trayectoria y experiencia en el sector, proporcionando

directrices adecuadas para guiar al equipo gerencial. La Asamblea, los miembros

del Directorio y la Gerencia participan en la formulación del plan estratégico,

otorgando un fuerte enfoque social. El Plan Estratégico de la entidad tiene una

vigencia de 3 años (2018-2020), se prevé la actualización y revisión del Plan en el

segundo semestre del 2020. El equipo gerencial se encuentra en etapa de

consolidación y fortalecimiento. En general, existe un buen alineamiento entre

los órganos de Gobierno y la misión de la entidad.

MFR 9

+

+

Último periodo: datos anualizados.

Alineación de

los accionistas

con el doble

enfoque

Crecimiento en número de sucursalesCartera en riesgo (>30)

1,2%1,4%0,9%

1,4%

206%

17%

5,5%

91,2%

Remuneración más alta/rem. promedio

Autosuf. Operativa (OSS)

16,3%

22,1%

-2,1%5,7%

1,7%2,3%

3%

Cartera sobre activo total

Rendimiento de cartera

Precios responsables: Bueno

0,0%

3%

15%95%

10,1%

2,0%

100,3%

dic.-19

Retorno sobre patrimonio (ROE) 1,5%

Tasa de gastos de provisión

429%

212

16,9%

Capital sobre activo total

0,9%

dic.-17

-13,4%

4,0%Tasa de gastos financieros

15%

0,3%

4,9

15,5%

Tasa de cobertura del riesgo (CER 30)

1,9%

dic.-18

A dic-19, la cartera bruta de créditos creció en 5,5% y el número de prestatarios

aumentó en 10,1% respecto de la gestión 2018, evidenciando una adecuada

viabilidad del crecimiento en línea con lo planificado. Las metas de crecimiento se

definen considerando factores internos y externos. El crecimiento planeado se

basa principalmente en una expansión geográfica con la apertura de nuevas

oficinas, así como, con la implementación del producto de banca comunal. La

entidad mantiene un monitoreo continuo del cumplimiento de metas de

crecimiento.

Crecimiento responsable: Bueno

764%

171

5,8

Tasa de gastos operativos

Por su estructura patrimonial y forma legal la entidad basa su estructura de

capitalización en la reinversión de sus excedentes, sin embargo, la capacidad para

generar resultados positivos es moderada. El ROA promedio de los últimos tres

años es negativo (-0,3%). Se evidencia una transferencia gradual de beneficios a

los clientes, principalmente con la aplicación de tasas de interés competitivas. La

transparencia y el enfoque responsable de la estructura financiera es adecuada,

la institución cuenta con estados financieros auditados, calificación de riesgo y

visitas de inspección del regulador. El cálculo del nivel de apalancamiento de la

institución es transparente e incluye a todas las fuentes de fondeo.

20,2%

98%

4,8%

5,7

5,7%

-2,9%

91%

5,9%0,0%

Tasa de riesgo de crédito 7% 5%

Alineación de los accionistas con el doble enfoque: Adecuado

6,1%

Tasa de cartera castigada

Crecimiento en cartera activa

0,0%

Crecimiento en prestatarios activos

Fuente:

Cartera reestructurada

Crecimiento

responsable

63

9,8%

Crecimiento en número de empleados

64

Productividad Of.de Cred. (prestatarios)

Aumento rem. más alta/aumento prom.

449%

11,1%

Retorno sobre activo (ROA)

1.2 Equilibrio

desempeño RSE

y financiero

-13,6%

Alineación de la remuneración de la gerencia con el doble enfoque: Adecuado

Razón deuda-capital

213

4,9% 6,1%

21,6%

5,5%

IMPRO IFD

65Productividad personal (prestatarios)

1,7%

105,8%

Desempeño financiero

6,9%

MFR 10

+

+

+

+

Alineación de

la

remuneración

de la gerencia

con el doble

enfoque

Monitoreo de la calidad de los servicios: Adecuado

El sistema para monitorear la calidad del servicio presenta espacios de mejora.

Existen las políticas y procedimientos para el Punto de Reclamo, sin embargo, en

la práctica, no se aplica en su totalidad. La institución cuenta con una persona

responsable del Punto de Reclamo, área que recepta la retroalimentación de los

clientes, evidenciando espacios para la ampliación de canales para recibir las

quejas de los clientes. Según lo informado por la entidad, durante el 2019 se

receptó un bajo número de quejas (5) que han sido subsanadas.

Monitoreo del cliente meta: Bueno

Consolidación y análisis de la información social; reportes : Adecuado

La compensación de la alta Gerencia es transparente, siendo accesible a los

evaluadores a solicitud, y es coherente con la misión social de la institución. La

brecha entre la remuneración del colaborador mejor pagado en la entidad en

relación al promedio institucional alcanza un nivel de 3 veces para la gestión

2019. IMPRO IFD reporta un salario mínimo alineado con al salario mínimo

nacional, y es aplicado indistintamente para varones y mujeres, por lo que la

relación entre el salario mínimo de hombres y mujeres es también de 1.

Ver sección 2.2 para el análisis de precios responsables.

Ver sección 2.2.1 para el análisis del monitoreo de la calidad de los servicios.

En términos generales, el seguimiento y monitoreo de objetivos de desempeño

social RSE es adecuado. IMPRO IFD aplica el sistema de medición de Progress

Out of Poverty Index (PPI) como base, y lo complementa con la metodología

interna para la medición de los niveles de pobreza, a través de la "Evaluación

Social" desarrollado en el sistema SIIMPRO (sistema para la calificación de

créditos), herramienta que permite otorgar una calificación cualitativa en función

de la condición social del cliente para determinar si se ubica debajo de la línea

nacional de pobreza. La base de datos es adecuada y recopila información

relativa a la situación de vivienda, ingresos, número de dependientes, nivel

educativo con ello se define una calificación social para el cliente. La base de

datos cuenta con información histórica de los clientes lo que permite fortalecer el

análisis de la calidad de vida de los clientes.

El sistema de monitoreo de cliente meta es adecuado. Al finalizar el ciclo de

crédito, se hace una revisión de las características del cliente para evidenciar su

evolución. Con apoyo de uno de los financiadores, se encuentra en desarrollo un

módulo específico para el seguimiento y se espera su funcionamiento durante el

segundo semestre del 2020. La definición de la línea de pobreza se encuentra

automatizada en el sistema y la medición es actualizada en cada ciclo de crédito

para todos los clientes.

Precios

1.3 Medición del

desempeño RSE

Cliente meta

Cambio

Monitoreo del cambio/impacto: Adecuado

Calidad del

servicio

MFR 11

+

+

+

1.4 Alineación

de RRHH con la

planificación

Alineación de la selección y capacitación del personal con la misión: Adecuado

Alineación de la

evaluación e

incentivo del

personal

El sistema de información y reportes de desempeño RSE de IMPRO IFD es

adecuado. Actualmente, el desempeño social es monitoreado por el Jefe del área

de Administración y RRHH, sus reportes son puestos en consideración de la

Gerencia de Operaciones y Gerencia General. El Balance Social, documento que

recopila los análisis y resultados del seguimiento de la función social, se produce

con una frecuencia anual, además, para el seguimiento tiene definidos

indicadores (índice de pobreza, empleo, condiciones de vida y condiciones de

hábitat) que se encuentran consolidados en el Balance Score Card de IMPRO IFD.

Alineación de la evaluación e incentivo del personal con la misión: Adecuado

Actualmente, no existe un procedimiento definido para el manejo de un sistema

de evaluación del desempeño para todo el personal. Durante el 2019 se

realizaron evaluaciones al 40% del personal de la entidad, principalmente de las

áreas operativas. Con lo indicado, se presentan espacios de mejora en las

evaluaciones, aspecto que permitirá corroborar la alineación del personal con la

misión institucional. Si bien IMPRO IFD maneja un fuerte enfoque a las

poblaciones vulnerables dentro de su planificación estratégica, es esencial que las

evaluaciones del personal se realicen con una frecuencia definida e incluyan

variables específicas de desempeño social y/o protección al cliente. Por otra

parte, el sistema de incentivos para personal de negocios no incluye variables

sociales específicas.

Los procesos de selección y capacitación del personal se encuentran alineados

con la planificación. Para el proceso de selección se consideran los manuales de

Organización y Funciones y, de Descripción de Puestos. El proceso de inducción

no se encuentra formalmente definido y presenta espacios de fortalecimiento.

No se realiza una inducción en temas generales de la entidad, el jefe del área en

la que trabajará el nuevo personal realiza una inducción específica del puesto.

En general, el grado de difusión de la misión entre el personal es un aspecto por

mejorar, si bien existe una idea general sobre el contenido de la misión, se

evidencia un espacio de mejora respecto a su empoderamiento en el personal.

Alineación de la

capacitación del

personal

Reporte y

fiabilidad de la

información

El sistema de control interno en relación al desempeño RSE es moderado.

Actualmente la revisión de auditoría interna de aspectos relacionados con el

desempeño RSE es limitada. El plan de auditoría comprende una visita por lo

menos una vez al año y su evaluación abarca principalmente la revisión de

cartera y de gestión operativa. Se verifica la evaluación de la capacidad de pago,

cumplimiento de políticas y procedimientos pero aún no se evalúan aspectos de

desempeño RSE como la atención al cliente y, los mecanismos y procedimientos

de cobranza.

MFR 12

+

-

40

50% 100%100%

100%

100%

Rotación del

personal

100,0%Contratación personas discapacitadad/total

Salario mínimo/salario mín. nacional

35%58%

dic.-18

50%8%

Edad (años)

Personal Total

El balance de género es adecuado: las mujeres son levemente sub-representadas

en la organización en general y a nivel de la alta Gerencia y el Directorio. El

desglose del personal total por grupo etario, género, departamento y

pertenencia a minorías, no evidencia desviaciones significativas del promedio

institucional. IMPRO IFD no cuenta con personal que presente algún grado de

discapacidad.

IMPRO IFD cuenta con un Código de Ética y un Reglamento Interno que

establecen los lineamientos de comportamiento interno del personal; no se

cuentan con políticas específicas de no discriminación del personal, sin embargo,

la entidad se adhiere a la normativa nacional vigente relativa al racismo y la

discriminación.

Personal femenino en la Gerencia

34-54

dic.-19

100%

Tot

Edad (años)

0%

12%

Personal total

Total

Empleados con evaluaciones de desempeño

> 54 < 34

2.1

Responsabilidad

Social hacia el

Edad (años)

Contratación

Tot > 54

Desarrollo profesional: Adecuado

34-54

36%

34-54

Total

34-54

0% 0%

0,0%

0%0%

Masculino = M

Femenino = F

La Paz 50%M

Clima laboral: Adecuado

Rotación

40% 0% 0%

0%

50%

0%

0%

> 54

43%

25% 50% 50%

50% 43%

< 34

57%

Tot

8%

34

Oficiales de créditoGerencia

Masculino

36,1%61,8%

40,0%

Miembros femeninos de la JD

A la fecha de corte IMPRO IFD cuenta con 40 empleados con una leve tendencia

creciente. La tasa de rotación de personal de la entidad es media-alta, alcanzando

a diciembre de 2019 un 36,8% superando el benchmark nacional y regional. Los

niveles de rotación se concentran principalmente en oficiales de crédito y

personal operativo. No se realiza una encuesta formal de desvinculación del

personal para conocer las razones de salida, pero según lo indicado, la mayor

parte de renuncias voluntarias se dan por mejores oportunidades laborales.

F

M

Junta directiva < 34

10%

0%

50%

54,5%15,4%

72%

0%

> 54

50,0%

Tasa de rotación del personal 60,9%

33,3%

36,4%Otro personal

0,0%

Personal36

0,0%

33,3%36,8%

30,0%0,0%

0,0%

80,0%

2. Resultados RSE

31,4%

33,3%

19,0%

47%

Personal femenino

37%Femenino

50%

dic.-17

57%18%

Compensación del personal: Adecuado

< 34

Equidad entre el

personal

Departamento

100%100%

Tot

F

0%0%

0%0%

80%

20%

80%20%

0%0%

MFR 13

+

+

+

+

+

-

La entidad no ha realizado estudios de clima laboral en la gestión 2019. En

general, se evidencia un adecuado clima laboral, un compromiso adecuado por

parte del personal y una comunicación interna apropiada entre las áreas

administrativas y gerenciales. No existe un sistema formal de quejas para que los

empleados expresen sus preocupaciones en una manera confidencial. Se

evidencian espacios para el desarrollo de un sistema efectivo que permita

monitorear la satisfacción del personal.

Evaluación,

capacitación y

desarrollo

Si bien la entidad no ha definido lineamientos formalizados contra la

discriminación y el riesgo de discriminación hacia el personal o favoritismo por

género, religión, familia u otros factores, la entidad aplica la normativa laboral

vigente y los lineamientos para el cliente interno detallados en el plan

estratégico.

Monitoreo del

clima laboral

En general, los procesos de capacitación y desarrollo son adecuados. La entidad

cuenta con un plan y el presupuesto específico para capacitación es determinado

por la Gerencia, que se definen en consulta con los jefes de área. Durante la

gestión 2019, los colaboradores de la entidad recibieron en promedio, 47 horas

de capacitación.

La compensación salarial es adecuada. La remuneración del personal del área de

créditos consta de un componente fijo y un componente variable (venta de

seguros); el personal de otras áreas de la institución tiene un salario fijo. La

remuneración incluye los beneficios sociales de acuerdo a lo establecido por Ley.

Los contratos de trabajo se enmarcan en la normativa vigente. La relación entre

el sueldo mínimo en la entidad y el sueldo mínimo nacional es de 1 y la relación

entre el sueldo mínimo de los hombres y el sueldo mínimo de las mujeres no

presenta diferencias significativas.

Políticas de

recursos

humanos y

seguridad en el

trabajo

Condiciones

contractuales y

beneficios

IMPRO IFD presenta espacios de mejora para la formalización de las políticas y

los procedimientos de gestión de recursos humanos. Es importante mencionar

que, la gestión de Recursos Humanos se encuentra a cargo del área

administrativa y su gestión se apoya únicamente en el Manual Organizativo.

En la gestión 2019, se realizaron evaluaciones de desempeño al 40% del personal

total de IMPRO IFD. La entidad aún no ha formalizado los planes de carrera y

planes de sucesión de puestos clave.

MFR 14

+

+

-

+

14,030,0

47,0

Salario mínimo

hombres / mujeres

1,10,9

Diseño y sistema

de distribución

de los productos

adecuados

Ver sección 4.2 para el análisis de deserción de los clientes.

Mecanismos para resolver quejas: Bueno

Operativo

IMPRO IFD demuestra una adecuada capacidad para diseñar productos en

función de las necesidades y características de sus clientes .Se evidencian

espacios de mejora en la formalización de los procesos de diseño de nuevos

productos. La Evaluación Social como parte del análisis crediticio permite

determinar las condiciones de vida del cliente y en casos necesarios flexibilizar las

condiciones en cuanto a tasas de interés, plazo y garantías. El plan de pagos del

crédito se adecúa a flujo de ingresos del cliente (tanto de su hogar como de su

negocio). Las políticas de garantías se alinean a la normativa nacional vigente y

según datos a dic19, un 69,1% de la cartera se encuentra respaldada con

garantías personales.

Ejecutivo

Diseño y sistema de distribución de los productos adecuados: Adecuado

Mando medio

Los canales principales para la retroalimentación de los clientes son adecuados.

A finales de la gestión 2019 se aplicó la encuesta de satisfacción de clientes y los

resultados reflejaron que más del 90% de los encuestados están satisfechos con

la documentación exigida y pueden cumplir con los requisitos para acceder a los

productos crediticios de IMPRO IFD, además, el 88% de los clientes están

satisfechos con el crédito otorgado.

Prevención del sobre endeudamiento: Bueno

Privacidad de los datos de los clientes: Excelente

Transparencia: BuenoPrecios responsables: BuenoTrato justo y respetuoso: Adecuado

1,096,0 1,0

Horas de

capacitación

promedio

Prevención del

sobre

endeudamiento

Total

2.2 Protección al

cliente

El mercado boliviano presenta un moderado riesgo de sobreendeudamiento,

principalmente en áreas urbanas y en menor medida en áreas rurales, asimismo,

se observa la incursión de instituciones financieras en zonas rurales y en el sector

productivo para ofertar productos de microcrédito, lo cual expone a un

progresivo riesgo de sobreendeudamiento de los clientes, que es mitigado por la

información completa y detallada de los burós de información crediticia.

Capacitación y salario mínimo

MFR 15

+

+

+

En general, el nivel de aplicación de las políticas y procedimientos es

estandarizado; la evaluación de la capacidad de pago del cliente es adecuada y se

basa en un análisis cualitativo y cuantitativo de la unidad familiar; se toma en

cuenta los ingresos y gastos del negocio y, de la unidad familiar. Las políticas de

crédito detallan los factores de riesgo y los límites porcentuales a la capacidad de

pago del cliente según características específicas.

La calidad y cantidad de formación y cursos de actualización de los oficiales de

crédito son adecuadas. IMPRO IFD ha definido el programa de capacitación

"Crecer Juntos" para capacitar al personal.

Las políticas para evitar el sobreendeudamiento de los clientes son adecuadas.

IMPRO IFD utiliza información del buró de información crediticia (BIC) y de la

central de información crediticia (CIC) del regulador. Las políticas y normativa de

crédito se encuentran adecuadamente formalizadas.

La calidad de la cartera es adecuada. A diciembre 2019, el índice de cartera en

mora es de 1,7%, mostrando un importante deterioro respecto a los niveles

alcanzados en 2018 (0,9%). La política de crédito contempla la revisión del buró

de crédito para la medición del riesgo de sobreendeudamiento del cliente. Se

evidencia un adecuado nivel de conciencia por parte del Directorio y la Gerencia

General con respecto al riesgo de sobre-endeudamiento, habiendo definido

políticas y monitoreando su cumplimiento. Quedan espacios para la

incorporación de análisis relativos a clientes compartidos con otras entidades

financieras del sistema.

Prevención del

sobre

endeudamiento

IMPRO IFD tiene políticas definidas para la reprogramación de créditos de

clientes en mora o con problemas potenciales por un debilitamiento de su

capacidad de pago y que demuestran voluntad de pago.

MFR 16

+

+

+

-

Transparencia

Precios

responsables

Trato justo y

respetuoso

ĺndice de

transparenci

a promedio ¹

El área de auditoría interna aún no efectúa una verificación sobre el

comportamiento del personal en el proceso de cobranza.

1.66498 11%

Ver sección 1.2 para la alineación de la rentabilidad con la misión.

IMPRO IFD tiene un enfoque de precios responsables adecuado. En general, los

precios de la entidad se encuentran en línea con el mercado y no discriminan a

los clientes. Los precios permiten cubrir los costos y están en línea con la

competencia. A diciembre de 2019, el rendimiento de la cartera alcanza un 22,1%

y se encuentra relativamente en línea con el rendimiento promedio obtenido por

las instituciones afiliadas a FINRURAL (23,0%). La tasa de interés anual (TIA)

promedio, calculada por MFR, es cercana al 18%.

No se aplica multa por pago anticipado total o parcial del crédito. La institución

no cobra comisiones adicionales.

63% 50%

53%

El trato justo y respetuoso a los clientes en IMPRO IFD es adecuado. La entidad

cuenta con un Código de Ética que establece los lineamientos de

comportamiento al interior de la institución; asimismo, cuenta con un

Reglamento Interno que norma el comportamiento de los empleados.

El Manual de procesos y procedimientos para la evaluación, aprobación y

recuperación de créditos detalla los procedimientos de cobranza, sin embargo,

no se incluyen de manera específica los comportamientos aceptables y no

aceptables en la gestión de cobranza. La calidad de cartera refleja la aplicación de

procedimientos efectivos de cobranza, la entidad cuenta con procedimientos de

cobranza extrajudicial y judicial que incluye el remate de bienes otorgados en

garantía, enmarcados en la normativa legal vigente aplicable.

Prestatari

os activos

29%19%Comercio

Productos de crédito

Servicios 98Rural

Saldo

promedio

préstamo

USD ²

Cartera

activa

Saldo de

préstam

o / INB

pc ²

Tasa de

interés anual

prom. (TIA) ¹

Metodología MicroFinance Transparency: Pricing analysis tool. ¹ Productos de crédito principales que

juntos constitutyen >70% de la cartera (anexo 4). ² Los datos en la línea de IMPRO IFD se refieren a la

cartera total.

45%

33%98

11%

1.846IMPRO IFD

11%

La transparencia de las condiciones y precios de los servicios prestados por

IMPRO IFD es buena. El índice de transparencia promedio para los productos

principales de crédito es bueno (ver tabla). El factor diferenciador entre el interés

nominal y la tasa de interés anual es principalmente el seguro de desgravamen. El

método de cálculo del interés es sobre saldos, con cuotas fijas o descendientes de

pago. La institución comunica las condiciones del crédito previo al desembolso. La

transparencia medida en función de la entrega sistemática de la documentación

al cliente es adecuada. El Manual de procesos y procedimientos para la

evaluación, aprobación y recuperación de créditos detalla la documentación que

se entrega al cliente al momento concretar la erogación del crédito. El Plan de

Pagos desglosa los distintos componentes del crédito: tasa de interés efectiva,

monto desembolsado, plazo, frecuencia y fechas de pago; se desglosa las

amortizaciones a capital e interés, el valor mensual del seguro de desgravamen y

el monto total que el cliente termina pagando por el crédito; las condiciones en

caso de mora se explican en el contrato de préstamo. El cliente recibe una

"Boleta de Pago por Caja" por cada cuota pagada. El cliente dispone de un

tiempo para revisar los términos y condiciones del contrato de crédito,

previamente a la firma del contrato de préstamo.

16%

19%

51%1.87898 23%18%

11%1.928

MFR 17

+

+

+

-

-

-

-

+

-

Productos medioambientales: Moderado

Los mecanismos para recibir y resolver quejas de clientes son moderados. La

institución cuenta con Puntos de Reclamo para la recepción de las quejas y

reclamos de los clientes. Durante el 2019, se presentaron 5 quejas a través de los

Puntos de Reclamo. Se evidencia como un aspecto por fortalecer, la información

y difusión a los clientes sobre su derecho a quejarse y sobre el procedimiento de

cómo presentar una queja. En 2019, Auditoría interna realizó revisiones del

funcionamiento de los puntos de reclamo.

Mecanismos

para resolver

quejas

ĺndice verde La estrategia ambiental es moderada. No se evidencian políticas con aspectos

medioambientales específicos aplicados a las líneas de negocio. No se evidencian

prácticas ambientales en políticas específicas institucionales. Se evidencian

espacios de mejora para la definición del objetivo de protección ambiental

alineado con valores institucionales formalizados. Las prácticas ambientales de la

institución no se incluyen en el informe de RSE.

2.3 ĺndice verde,

responsabilidad

social

comunidad y

otras partes

interesadas

IMPRO IFD presenta un buen nivel de protección de la privacidad de los datos de

los clientes. La institución cuenta con normativa específica de seguridad de la

información; adicionalmente, el Código de Ética y el reglamento interno incluyen

lineamientos sobre el tratamiento de la información.

El Sistema de información presenta un buen nivel de seguridad y contribuye a la

protección de la privacidad de los datos de los clientes. Se tienen procedimientos

y políticas adecuadas relativas a la administración de perfiles de usuarios. Según

la encuesta de satisfacción de los clientes de 2019, más del 94% de los clientes

percibe seguridad en la documentación e información que mantiene IMPRO IFD

en sus archivos y sistemas. La solicitud de crédito incluye la autorización del

cliente a la institución para consultar su historial crediticio, asimismo, el contrato

de crédito incluye la cláusula de autorización de reportar en la central de riesgos

la información del comportamiento crediticio del cliente.

Dentro de los programas de educación financiera se indica que existe un capítulo

de capacitación exclusivo sobre el funcionamiento de los Puntos de Reclamo.

La institución no ofrece productos específicos de crédito, de ahorro o de seguros

verdes.

Privacidad de los

datos de los

clientes

Proyectos para la comunidad: Moderado

Se percibe un adecuado nivel de responsabilidad social hacia la comunidad y

otras partes interesadas. No se ha formalizado una lista de exclusión de las

actividades perjudiciales para la comunidad, como el terrorismo, el lavado de

dinero y el trabajo infantil de las actividades que pueden financiarse, sin

embargo, se consideran normas nacionales y regulaciones del ente de

supervisión para el otorgamiento de créditos en actividades lícitas. Se consideran

los derechos humanos dentro de los procedimientos de la entidad. Los pagos de

las obligaciones laborales, legales y fiscales se realizan regularmente.

El riesgo ambiental no es considerado dentro del proceso de aprobación del

préstamo; no hay ninguna restricción específica en el financiar actividades con

diferentes grados de riesgo ambiental (no hay lista de exclusión o no hay riesgos

ambientales contemplados en la lista de exclusión). Los contratos de préstamo no

incluyen cláusulas que requieran que los clientes mejoren las prácticas

ambientales o mitiguen los riesgos ambientales.

Manejo de riesgos medioambientales: Moderado

Políticas de protección a la comunidad: Adecuado

Actualmente, no existen sistemas específicos en marcha para reducir el riesgo

ambiental interno relacionado al consumo de papel, agua, energía, gestión de

residuos o emisiones de anhídrido carbónico. Sin embargo, el riesgo ambiental

interno se reduce gracias a algunos mecanismos que optimizan el consumo de

agua y la reutilización de materiales.

Dentro del plan estratégico se han identificado las partes interesadas como

internas (Asamblea, Directorio, Gerencia General y el personal), y externas

(clientes y sociedad). Los proyectos a fines sociales y benéficos son limitados

Responsabilidad

Social hacia la

comunidad y

otras partes

interesadas

MFR 18

-

+

+

100,0%

Regiones de operación

77,0%

34,6%

Urbano

Total, IMPRO IFD

Rural

La cobertura de áreas rurales, con una concentración de población

financieramente excluida, es adecuada, sin embargo, se ubica por debajo del

promedio nacional. Según los datos del Balance Social de 2019, un 38,3% de los

clientes se encuentran por debajo de la línea de pobreza nacional.

31%

Cobertura geográfica: Muy débil

Pobreza

100,0%

Alineación de la profundidad del alcance geográfico con la misión: Adecuado

La Paz

Prestatarios

activos37,6%

IMPRO IFD

3.1 Áreas de

operación

INE 2018

Operaciones urbanas23,0%

69%26,1%Total, Bolivia Bolivia, población

La profundidad del alcance geográfico de IMPRO IFD es moderada y se ubica por

debajo del promedio nacional. La participación en el área rural es moderada,

llegando a un 23% del total de prestatarios de la entidad los cuales viven en estas

zonas donde las condiciones son menos favorables en comparación con las áreas

urbanas.

3. Alcance

Cartera

activa

53,9%

23,4%76,6%

IMPRO IFD cuenta con una limitada cobertura geográfica, con presencia en 1 de

los 9 departamentos de Bolivia, a través de su oficina central y 3 sucursales (Río

Seco, Achacachi y Huajchilla). Su mercado objetivo a nivel geográfico lo

constituye el departamento La Paz, el cual mantiene niveles de pobreza

superiores al promedio nacional. El 23,4% de la cartera bruta se encuentra en el

área rural, por lo general, con índices de pobreza por encima del promedio

nacional.

100%100%

Fuente:

Operaciones rurales

MFR 19

-

-

-

+

+Vulnerabilidad

social y perfil de

hogares

dic.-18 dic.-19

3Crecimiento en cartera activa

2.571

7%

Cartera bruta, USD

3

4.237.724

-13,6%

El número de prestatarios es muy bajo comparado con la competencia en el país.

Prestatarios activos

Sucursales0

6%

0

0

5%

3.2 Clientes

alcanzados

4.497.712

9,8%

2.127

El crecimiento promedio de prestatarios ha mejorado en los 2 últimos revirtiendo

el decrecimiento registrado en 2017, con ello la tasa promedio en las 3 últimas

gestiones es de 2,1%, sin embargo, es inferior al benchmark nacional y regional

debido a una fuerte variabilidad del indicador.

0

Génerodic.-19

ene.-19ene.-18

10,1%

4.744.993

Crecimiento en prestatarios activos

0

La amplitud de alcance de IMPRO IFD es limitada. Actualmente la institución se

sitúa por debajo de instituciones similares a nivel regional y local. A diciembre

2019, cuenta con 2.571 prestatarios activos y una cartera bruta de crédito de

aproximadamente USD 4,7 millones. La tasa de crecimiento de la cartera bruta en

el último periodo ha sido adecuada (5%) aunque levemente inferior al

crecimiento promedio de FINRURAL (7,3%). Cabe indicar que, el crecimiento

mantiene una tendencia negativa en los últimos periodos de análisis. La tasa de

crecimiento del número de clientes también es 10,1% y se mantiene en niveles

relativamente estables desde 2018. El crédito promedio desembolsado presenta

un incremento y se ubica en USD 1.681 a dic19. Se evidencia una alineación de la

profundidad de alcance con la planificación institucional.

3

IMPRO IFD

Se evidencia que el 47% de las clientes de IMPRO IFD son mujeres. La alineación

entre el tipo de actividades financiadas y la misión es buena. El microcrédito es el

producto representativo de IMPRO IFD.

Ahorro total, USD

Ahorristas activos

Amplitud de alcance: Muy débil

02.336

ene.-17

dic.-17

Alineación de la profundidad del alcance con la misión: Adecuado

El perfil socio-económico de los clientes atendidos de IMPRO IFD evidencia un

nivel de pobreza medio-bajo. Un 30,6% de los clientes tienen un nivel de pobreza

"medio" y el 38,3% está en un nivel de pobreza "bajo", en cuanto al nivel

educativo el 55,9% de los clientes cursó la secundaria y a nivel de vivienda, el

41,5% de los prestatarios no tiene vivienda propia.

53%

53%

47%

47%

Prestatariosactivos

Cartera activaMasculino

Femenino

MFR 20

+

+

+

Actividades

financiadas y

cartera regulada

Vivienda y

activos

Metodología de créditodic.-19

De acuerdo con el Balance Social 2019, aproximadamente el 38,3% del total de

clientes se encontrarían por debajo de la línea nacional de pobreza, lo cual

muestra un adecuado alcance hacia población pobre y en situación de

vulnerabilidad.

Pobreza

económica

De acuerdo con el Balance Social 2019, el 58,5% de los clientes que cuentan con

vivienda propia, sin embargo, los préstamos que se encuentran respaldados por

garantías hipotecarias son limitados (5,3% de la cartera bruta). En línea con el

cliente meta, IMPRO IFD acepta garantías flexibles y a dic19 un 69,1% de la

cartera tiene garantías personales.

Respecto a la metodología de crédito, los créditos individuales tienen una

participación del 100% en la cartera bruta y de los préstamos activos. Las

evaluaciones futuras permitirán analizar el impacto del producto banca comunal,

en el cual IMPRO IFD está incursionando desde 2020.

dic.-19 Destino de los créditos productivos

Según la información a dic19 se registra que, las principales actividades

financiadas son las relativas al sector productivo (33,9% de la cartera bruta) y las

del sector servicios (32,6%). El sector agropecuario concentra un 15,0,% de la

cartera bruta y un 13,6% de los prestatarios activos.

100%

100%

Cartera activa

Prestatariosactivos

Individual

BancosComunales

100%

100%

Prestatariosactivos

Cartera activa

Microempresa

MFR 21

+

+

Total

1.494

45,3%

¹ Crecimiento anual promedio de los tres últimos años.

29%

Crecimiento saldo del préstamo promedio¹

2.036

Tamaño de préstamo por producto

1.243

1.681

Tamaño del

préstamo y del

ahorro

1.846Saldo promedio de préstamo, USDdic.-17

Acceso a los

servicios

financieros

dic.-18

591

Préstamo otorgado promedio, USD

Productivo

Servicios1.664

1.067

dic.-19

4,9%

1.925

El tamaño promedio del préstamo desembolsado de IMPRO IFD presenta un leve

incremento en 2019 y se mantiene en niveles estables en línea con las

necesidades del cliente meta. Durante los últimos tres años, el saldo de préstamo

promedio registra un crecimiento del 4,9%.

A diciembre 2019, se evidencia que el 67,0% de los préstamos fueron

desembolsados por montos de entre USD 1.000 y USD 5.000. El saldo promedio

de los préstamos respecto al producto interno bruto per cápita alcanza el 50%,

evidenciando un buen alcance de profundidad, en línea con la población meta.

2.023

nd

1.996

En general, el acceso a los servicios financieros con se alinea de manera adecuada

con la planificación de la entidad. Si bien IMPRO IFD, aún no está autorizada para

ofertar productos de ahorro, la adecuación de acceso a los servicios de crédito es

buena, atendiendo a un importante segmento de clientes de zonas vulnerables.

Quedan espacios de mejora para realizar un monitoreo sistemático de los

clientes compartidos con otras entidades financieras.

52,5%

Crecimient

o de la

cartera²

Saldo de

prestamo¹

/ INB pc

Comercio

Saldo de

préstamo

promedio, USD

48,5%

nd

Educación

1.878

ndndRefacción

51%

nd

Servicios BásicosRural

50%

nd

54%16% nd

nd

Salud 55%34%

5%1.846

¹ Por prestatario. ² Último periodo.

1.928

Tamaño del préstamo

1.992

nd1.780

Consumo

MFR 22

-

+

+

+

-

+

Variedad de los servicios para las diferentes necesidades de los clientes: Adecuado

La variedad de los servicios financieros, además del crédito, es moderada y se

relaciona principalmente con la oferta de microseguros. De manera general, los

productos y servicios cubren adecuadamente las necesidades de los clientes para

invertir en oportunidades económicas que permitan satisfacer las necesidades de

su hogar y de su microempresa, con los programas de microcréditos de fomento,

vivienda y rurales.

Variedad de los

tipos de

servicios:

Adecuación de los servicios de crédito: Adecuado

Los requisitos de los productos que ofrece la institución no representan una

barrera para que la población objetivo acceda a estos, en general los servicios de

crédito se adecúan a los requerimientos de los clientes, en términos de plazos,

montos y costos. Según la encuesta de satisfacción del cliente, un 91,1% de los

encuestados está conforme con la documentación exigida.

En general, las garantías requeridas por la institución no se consideran como

barreras que limiten la accesibilidad de los clientes a los servicios de crédito. El

cliente puede respaldar el crédito con garantías personales, prendarias, garantías

hipotecarias y otras, según el monto del crédito y perfil de riesgo del cliente.

Existe una adecuada calidad de los servicios ofrecidos por la entidad.

4.1 Variedad de

los servicios

IMPRO IFD ofrece una variedad adecuada de servicios financieros, en línea con la

regulación aplicable. La oferta de servicios incluye microcréditos y seguros. En

general, los productos financieros se adecúan a las necesidades de la población

meta.

La entidad cuenta con una buena variedad de productos de crédito otorgados

bajo la metodología de crédito individual y desde 2020 se ha implementado la

metodología de banca comunal. En términos de actividades económicas, los

productos de crédito están destinados principalmente a cubrir actividades

relativas a comercio, servicios y sector productivo; se financia también

actividades destinadas a la refacción, anticresis y ampliación de vivienda y

terrenos. Existe la posibilidad de acceder a créditos paralelos en función del

historial crediticio y capacidad de pago del cliente.

Además de los programas crediticios, la entidad fomenta los programas de

educación financiera para los clientes.

Adecuación de otros servicios financieros: Bueno

Los productos y servicios cubren adecuadamente la necesidad de los clientes

frente a emergencias comunes. Los clientes tienen la opción de reprogramar los

créditos cuando han sufrido efectos negativos en su flujo de caja.

Variedad de los tipos de servicios: Adecuado

Variedad de los

servicios para las

diferentes

necesidades de

los clientes:

Accesibilidad:

sistema de

distribución de

los servicios,

tiempo,

procedimiento y

garantía

4. Calidad de los servicios

4.2

Adecuación de

los servicios

Actualmente la institución no cuenta con licencia para ofrecer servicios de ahorro

MFR 23

+

+

+

+

-

dic.-18

ene.-18

La variedad de los servicios no financieros es limitada enfocándose únicamente

en seguros ligados al crédito. Se han ejecutado proyectos y actividades

relacionadas con la educación financiera para los clientes.

25%

Flexibilidad:

plazo,

frecuencia,

monto y

atención

La red de distribución de servicios es limitada, a través de su red de 3 agencias,

en el departamento de La Paz. Los desembolsos de los créditos se realizan en las

oficinas de la entidad y dependiendo del monto pueden ser en efectivo o

mediante cheque, los pagos de las cuotas se realizan en las cajas de las oficinas;

sin embargo, se permite el cobro en campo para la cartera de áreas rurales.

ene.-19

Tasa de deserción de clientes

Según la encuesta de satisfacción del cliente del 2019, el 88,1% de los clientes

encuestados denotó satisfacción con el crédito otorgado y un 94,6% expresó que

fue tratado con educación y cortesía por el personal que brindó el servicio. De

manera general, la institución cuenta con una cultura de atención al cliente,

adecuada. A diciembre de 2019, la tasa de deserción de clientes es 25%.

dic.-19

24%

ene.-17

Adecuación de

los servicios

financieros

además del

crédito

Accesibilidad:

sistema de

distribución de

los servicios,

tiempo,

procedimiento y

garantía

Tasa de

deserción de

clientes

El tiempo y agilidad de los trámites para acceder a un crédito son moderados.

Una operación de crédito nueva se procesa en promedio en 7 días hábiles hasta

su desembolso. Si bien el tiempo de otorgación del crédito es adecuado para el

tipo de población atendida , éste podría ser mejorable en comparación con

entidades similares.

Los planes de pago de los créditos son adecuados y se ajustan a los flujos de

ingresos del cliente. Las políticas de crédito establecen la posibilidad de definir la

periodicidad de pagos acorde a la naturaleza y el flujo de efectivo de la actividad

económica que se financia. Existen políticas para pagos anticipado de créditos, así

como opciones de reprogramación y refinanciamiento de créditos.

19%

La mayoría de las necesidades de financiamiento del cliente meta son bien

satisfechas principalmente por las opciones de monto del préstamo disponible

entre los diferentes productos crediticios.

Deserción de clientes

Las condiciones de plazo, monto y frecuencia de pago del crédito se adecuan a las

necesidades de la población meta.

En general, el costo del crédito de los principales productos de IMPRO IFD se

encuentra en línea con su grupo de pares a nivel local. La institución fija las tasas

de interés en función de la estructura de costos, la competencia y las

regulaciones del organismo de control; las tasas de interés son diferenciadas por

metodologías crediticias y por las condiciones específicas de cada operación.

dic.-17

MFR 24

Calificación de desempeño RSE

Gestión desempeño social

Protección al cliente

Alcance

Calidad de los servicios

1 Definir y Monitorear Metas Sociales1a La institución cuenta con una estrategia para alcanzar sus metas sociales1b La IMF recopila, reporta, y garantiza la precisión de los datos sociales de los clientes2 Asegurar el Compromiso social de la Junta Directiva, Gerencia y Empleados2a Los miembros de la Junta Directiva están comprometidos con la misión2b La Junta Directiva hace rendir cuentas a la IMF sobre su misión2c Los altos directivos establecen y supervisan la estrategia social3 Diseñar Productos y Canales que respondan a las Necesidades de los Clientes3a La IMF entiende las necesidades y preferencias de diferentes tipos de clientes3b Los productos y canales están diseñados para beneficiar a los clientes4 Tratar a los Clientes Responsablemente4a La IMF evita el sobre-endeudamiento de los clientes4b La IMF transmite información clara, suficiente y oportuna a los clientes4c. La IMF trata a sus clientes de manera justa y respetuosa4d La institución respeta la privacidad de los datos de clientes4e La IMF tiene mecanismos oportunos y receptivos para solucionar quejas5 Tratar a los Empleados Responsablemente5a La IMF protege los empleados y crea un ambiente laboral de apoyo5b Las condiciones laborales son transparentes, se proporciona capacitación5c La institución monitorea la satisfacción y la rotación del personal6 Equilibrar el Desempeño Social y Financiero6a Crecimiento sostenible para las condiciones del mercado, con servicio de calidad6b La estructura financiera es apropiada para una IMF con misión social6c La búsqueda de utilidades no afecta la sostenibilidad o el bienestar de los clientes6d La remuneración de los altos directivos es apropiada a una IMF con misión social7 Microfinanzas verdes7a La institución aborda los temas medioambientales a través de una estrategia formal.7b La institución gestiona sus riesgos ambientales internos.7c La institución gestiona sus riesgos ambientales externos.7d La institución promueve oportunidades verdes.

Implementación: alta; intermedia; baja.

lll

1 Diseño y sistema de distribución de los productos adecuados

ll

El Rating Social no es una Certificación, pero se puede

realizar junto con una Certificación con MFR (autorizada).

El Rating Social demuestra la

implementación de los Estándares.¹

Implementación

ll

Intermedio

ll

l

lll

l

Moderado

Esfuerzo requerido

Anexo 1 – Estándares Universales y Certificación de Protección al Cliente

Intermedio

Estándares Universales para la

Gestión de Desempeño Social

Intermedio

Opinión general de la Calificación RSE sobre la Certificación de Protección al Cliente

ll

5 Trato justo y respetuoso

Intermedia

Certificación de Protección al Cliente

Intermedia

¹ Mapa de Estándares Universales incluido en la metodología de Rating Social

(www.microfinanzarating.com)

Intermedia

6 Privacidad de los datos de los clientes7 Mecanismos para resolver quejas

ll

ll

l

l

ll

lll

Estándares Universales Gestión de Desempeño Social validados por la Calificación RSE

Débil

Intermedia

ll

Moderado

lll

ll

l

Intermedio

Significativo

2 Prevención del sobre endeudamiento

Intermedia

3 Transparencia4 Precios responsables

ll

Intermedia

ll

ll

El Rating Social brinda una indicación de los

esfuerzos para lograr la Certificación.

ll

ll

MFR 25

77%

Metodología individual, préstamos

47%

1.681

Cobertura rural, cartera activa

56%

100%

5%

Agropecuario, préstamos

Metodología Bancos Comunales, préstamos

100%

100%

0%

Actividades generadoras de ingresos, préstamos 73%

13%

Cartera productiva destinada a las PyMEsPréstamos productivos destinados a las PyMEs

0%

Clientas mujeres

40%

17,5%

Cobertura urbana, cartera activa

Agropecuario, cartera activa

Metodología Bancos Comunales, cartera activa 0%

0,9%

Metodología individual, cartera activa 100%

Crecimiento en cartera activa

Prestatarios activos

Retorno sobre activo (ROA)

22%Rendimiento de la cartera

15%

ĺndice de transparencia promedio

RESULTADOS RSE

73%

Cartera productiva destinada a las microempresas

Préstamos productivos destinados a las microempresas

Clientas mujeres, cartera activa

Actividades generadoras de ingresos, cartera activa

Cobertura urbana, clientes

47%

Ahorristas activos

44%

Tasa de interés anual promedio (TIA)

Tasa de gastos operativos

CeR30

36,8%

5,7%

1,7%

Tasa de rotación del personal¹

Retorno sobre patrimonio (ROE)

50,0%

16%

ALCANCE

1.846Saldo promedio de préstamo, USD

25%

Préstamo otorgado promedio, USD²

Préstamo otorgado promedio ($PPA)

¹Calculado con el número promedio de personal. ²Calculado con la tasa de cambio promedio.

Tasa de deserción de clientes

CALIDAD DE LOS SERVICIOS

4.145

50%Saldo promedio de préstamo / INB pc

33,3%

Anexo 2 – Indicadores sociales

Crecimiento en prestatarios activos

Personal femenino

Fuentes: SIG.

98

0

Clientes activos

Personal femenino en la Gerencia

Cobertura rural, clientes

2.5712.571

0%

10%

dic.-19

MFR 26

N/A N/A N/A

Plazo min.

(meses)

-Hipoteca -

Prendaria (ej.

mercadería,

maquinaria,

vehículos,

facturas) -

Personal (ej.

garante,

garantía grupal) -

Otra garantía

2424 24

Ahorro

obligatorio

1 1

Plazo máx.

(meses)

1 1 1

-Hipoteca -

Fondo de

garantía -

Prendaria (ej.

mercadería,

maquinaria,

vehículos,

facturas) -

Personal (ej.

garante,

garantía

grupal) -Otra

-Hipoteca -

Fondo de

garantía -

Prendaria (ej.

mercadería,

maquinaria,

vehículos,

facturas) -

Personal (ej.

garante,

garantía

grupal) -Otra

Anexo 3 – Productos financieros

Destino principal

de los créditosMicroempresa Microempresa Microempresa Personal Personal

24

Metodología de

crédito

N/A N/A

Garantía

-Hipoteca -

Prendaria (ej.

mercadería,

maquinaria,

vehículos,

facturas) -

Personal (ej.

garante,

garantía

grupal) -Otra

garantía

Período de

gracia

102

11,5%

20,6% 25,0%

12,0%

1.822

12,0%

Individual

Moneda

12.500 1.822

12,0%

Comisiones

iniciales (% o

monto)

Monto máximo,

USD

102

MN/ME MN/ME

12,0%

Tipo de interés

Tasa min. de

interés anual

MN/ME

Sobre saldo

102

25,0%

N/A

34,0%

N/A

Tasa máx. de

interés anual

N/A

Monto mínimo,

USD700

1.822

Sobre saldo

102

Comisiones

continuas (% o

monto)

34,0%

Productos de

crédito, USD /1Productivo Comercio Servicios Consumo Educación

MN/ME

IndividualIndividualIndividual Individual

MN/ME

-Hipoteca -

Prendaria (ej.

mercadería,

maquinaria,

vehículos,

facturas) -

Personal (ej.

garante,

garantía

grupal) -Otra

garantía

24

N/A N/A

Población meta

Sobre saldoSobre saldo

12.500

Sobre saldo

MFR 27

Sobre saldo Sobre saldoSobre saldo

N/A

3 3

MN/ME MN/ME

102

Servicios

Básicos

12,0% 12,0%

Construcción

N/A

3

N/A N/A N/A

20.000

Anticretico

Individual

Tasa máx. de

interés anual

Sobre saldo

MN/ME

Destino principal

de los créditosPersonal Vivienda Vivienda Vivienda Vivienda

Productos de

crédito, USD /2

2.915

N/A

Monto máximo,

USD

N/A

Plazo min.

(meses)1

34,0% 25,0%

N/A

Plazo máx.

(meses)24

N/A

3

20.000

Período de

gracia

-Hipoteca -

Prendaria (ej.

mercadería,

maquinaria,

vehículos,

facturas) -

Personal (ej.

garante,

garantía

grupal) -Otra

garantía

Individual

12,0%

Tipo de interés

-Hipoteca -

Prendaria (ej.

mercadería,

maquinaria,

vehículos,

facturas) -

Personal (ej.

garante,

garantía

grupal) -Otra

garantía

60

Ahorro

obligatorio

Individual

Comisiones

iniciales (% o

monto)

25,0%

102102 102

Comisiones

continuas (% o

monto)

Monto mínimo,

USD

1.822

25,0%25,0%

Individual

Sobre saldo

MN/MEMoneda MN/ME

Garantía

-Hipoteca -

Prendaria (ej.

mercadería,

maquinaria,

vehículos,

facturas) -

Personal (ej.

garante,

garantía

grupal) -Otra

garantía

Metodología de

crédito

12,0%

-Hipoteca -

Prendaria (ej.

mercadería,

maquinaria,

vehículos,

facturas) -

Personal (ej.

garante,

garantía grupal) -

Otra garantía

60 60 60

N/A

12,0%

-Hipoteca -

Prendaria (ej.

mercadería,

maquinaria,

vehículos,

facturas) -

Personal (ej.

garante,

garantía

grupal) -Otra

garantía

Individual

Refacción

Tasa min. de

interés anual

Población meta

2.915

Salud

102

MFR 28

Microempresa

Tasa máx. de

interés anual19,0%

Rural

Sobre saldo

Período de

gracia

Tipo de interés

Productos de

crédito, USD /3

Destino principal

de los créditos

Tasa min. de

interés anual

Comisiones

continuas (% o

monto)

11,5%

Metodología de

crédito

MN/ME

Ahorro

obligatorio

Población meta

1.822

N/A

Monto máximo,

USD

24Plazo máx.

(meses)

-Hipoteca -

Fondo de

garantía -

Prendaria (ej.

mercadería,

maquinaria,

vehículos,

facturas) -

Personal (ej.

garante,

garantía

grupal) -Otra

garantía

N/A

Monto mínimo,

USD102

Comisiones

iniciales (% o

monto)

Plazo min.

(meses)1

Moneda

Garantía

Individual

MFR 29

Resultado neto ajustado / Activo Promedio

Rendimiento de cartera

Gasto por int. y comisiones de pasivos financieros / pasivos

financieros prom.

ĺndice de transparencia promedio

Incluye el interés nominal, metodología cálculo interés,

comisiones, impuestos, ahorro obligatorio (ver MicroFinance

Transparency). La tasa de interés anual (TIA) de la institución es el

promedio de las TIA de todos los productos principales (>70% de

cartera en conjunto), ponderada por el porcentaje de cartera

(Ingresos financieros + Otros ingresos operativos) / (Gastos

financieros + Gastos de provisión + Gastos operativos)

Número de grupos / Número de oficiales de créditoProductividad OC (grupos)

Núm. prestatarios activos (clientes) / Núm. personal total

Resultado neto / Activo Promedio

Productividad Of.de Cred. (prestatarios)

CALIDAD DE LOS SERVICIOS

Promedio de las 3 remuneraciones más altas de la Gerencia /

promedio de las 3 remuneraciones más bajas del personal de

Gastos de provisión por cartera incobrable / Cartera bruta

promedio

n/a

Ingreso por intereses y comisiones de cartera / Cartera bruta

promedioReserva para incobrabilidad de cartera / Cartera en riesgo >30

RESULTADOS RSE

Razón deuda-capital

Tasa de interés anual prom. (TIA)

Préstamo otorgado promedio

(Tasa de interés nominal / Tasa de interés anual) * 100

El índice de transparencia de la institución es el promedio de los

índices de transparencia de todos los productos, ponderada por el

porcentaje de número de préstamos

No aplica

nd Datos no disponibles

Tasa de deserción de clientes (clientes activos al inicio del periodo + nuevos clientes que

ingresaron (por primera vez) en el periodo – clientes castigados

en el periodo – clientes activos al final del periodo) / (clientes

activos al inicio del periodo)

Tasa de costo de fondos

Monto otorgado durante el período / Número de préstamos

otorgados durante el período

Remuneración Gerencia/personal

campo

Patrimonial total / Activos totales

Gastos operativos / Cartera bruta promedio

Tasa de gastos de provisión

Gasto por intereses y comisiones de pasivos financieros / Cartera

bruta prom.

Personal que dejó en el periodo / personal total promedio

Autosuf. Operativa (OSS)

Tasa de gastos financieros

Cartera en riesgo (>30)

Tasa de cartera castigada

Número de prestatarios activos / Número de oficiales de crédito

(Ingresos financieros ajustados + Otros ingresos operativos

ajustados) / (Gastos financieros ajustados + Gastos de provisión

ajustados + Gastos operativos ajustados)

Retorno sobre patrimonio ajust. (AROE)

PLANIFICACIÓN E IMPLEMENTACIÓN

Retorno sobre activo (ROA)

Cartera reestructurada

ALCANCE

Saldo promedio de préstamo

Retorno sobre patrimonio (ROE)

Anexo 4 - Definición de indicadores y Estadísticas

Cartera en mora > 30 días / Cartera bruta

Productividad personal (prestatarios)

Autosuf. Financiera (FSS)

Monto desembolsado (moneda local) * factor de conversión $PPA

Tasa de gastos operativos

Resultado neto / Patrimonio Promedio

Tasa de cobertura del riesgo (CER 30)

Resultado neto ajustado / Patrimonio Promedio

Préstamo otorgado promedio ($PPA)

Retorno sobre activo ajustado (AROA)

Cartera activa (fin de periodo) / Número de préstamos activos (fin

de período)

Cartera castigada en el periodo / Cartera bruta promedio

Cartera reprogramada o refinanciada / Cartera bruta

Tasa de rotación del personal

MFR 30

Mayor información: www.mf-rating.com

La información utilizada en el rating social ha sido en parte brindada por la institución evaluada y en

parte recopilada durante las entrevistas con los directivos, gerentes, personal y clientes de la

institución. El análisis esta basado en los datos internos del SIG así como en otras fuentes oficiales.

MFR no garantiza la confiabilidad y la integridad de la información, ya que no realiza actividades de

auditoría, y por lo tanto no tiene responsabilidad por cualquier error u omisión que derive de esa

información. El Rating Social se tiene que considerar como una opinión externa e independiente y no

se puede considerar como una recomendación para realizar inversiones en una institución específica.

SA

Anexo 5 – Escala de Calificación de desempeño RSE

Buena capacidad de planificación y monitoreo.

Resultados en su gran mayoría alineados con la planificación.

Excelente capacidad de planificación y monitoreo.

Definición

SBBResultados en su mayoría alineados con la planificación.

Resultados no alineados con la planificación.

Adecuada capacidad de planificación y monitoreo.

SAA

Nota

Resultados completamente alineados con la planificación.

Moderada capacidad de planificación y monitoreo. SB

SC

SD

Los modificadores "+" y "-" que se pueden añadir a la calificación indican pequeñas diferencias

relativas dentro de la misma categoría de calificación.

Resultados poco alineados con la planificación.

Capacidad de planificación y monitoreo débil.

Capacidad de planificación y monitoreo muy débil.

Resultados parcialmente alineados con la planificación.

MFR 31

43

100% Ver 2.1

Porcentaje de contrataciones de personas con discapacidad / total

empleados

Ver 2.1

Promedio de horas de capacitación al año, desglosado por categoría de

empleado

n/a

Políticas con aspectos medioambientales y sociales específicos aplicados

a las líneas de negocio

Ver 2.3

Ver 2.1

Procedimientos con aspectos de Derechos Humanos relevantes al

n/a

Ver 2.1

Rotación media de empleados por grupo etario, género y departamento %

Descripción de políticas para el correcto diseño y oferta de servicios y

productosn/a n/a Ver 2.2

Iniciativas para mejorar la educación financiera según tipo de

beneficiarion/a n/a Ver 2.2

Contribuciones o Aportes a Fines Sociales, Culturales Gremiales y

Benéficos (Por programas o proyectos, gasto o inversión sobre las

utilidades en la gestión)

n/a n/a Ver 2.3

n/an/a

Composición de los órganos de gobierno y plantilla, desglosado por sexo,

grupo de edad, pertenencia a minorías y otros indicadores de diversidad# Ver 2.1 Ver 2.1

Relación entre salario mínimo de los hombres con respecto al de las

mujeres desglosado por categoría profesional#

n/a Ver 2.3

Productos y servicios diseñados para proporcionar un beneficio social

específico para cada línea de negocio desglosado según su propósiton/a n/a Ver 4.1

#

Ver 2.3

Indicadores de Responsabilidad Social Empresarial Unidad Dato

%

Ver 2.1 Ver 2.1

Relación entre el salario mínimo de la entidad y el salario mínimo

AnálisisGOBIERNO CORPORATIVO

BRECHA SALARIAL

PRESENCIA EN LA COMUNIDAD

TRABAJO DIGNO Y NO DISCRIMINACIÓN

CAPACITACIÓN

DIVERSIDAD E IGUALDAD DE OPORTUNIDADES

DERECHOS HUMANOS Y COMPROMISO SOCIAL

ENFOQUE SOCIAL

Proporción de gastos en proveedores nacionales en principales áreas de

operación

#

%

Porcentaje de operaciones donde se han implementado programas de

desarrollo, evaluaciones de impactos y participación de comunidades

locales

%

%

Relación del porcentaje de aumento en la remuneración total anual para

el individuo mejor pagado de la entidad supervisada respecto al

porcentaje de incremento promedio en la remuneración total anual para

todos los empleados (excluyendo a la persona mejor pagada)

Reglamento de Responsabilidad Social Empresarial para las entidades de intermediación financiera, ASFI.

-6% Ver 1.2

Porcentaje de empleados que reciben evaluaciones regulares del

desempeño y desarrollo profesional% 100% Ver 2.1

% 715% Ver 1.2

Ver 2.1

Relación entre la remuneración total anual para el individuo mejor

Ver 1.1

99%

Ver 2.1

Medidas adoptadas para desarrollar y mejorar el conocimiento colectivo

del órgano superior de gobierno corporativo con relación a los asuntos

económicos, ambientales y sociales

n/a

Número de empleados desglosados por grupo etario, género y

departamento

0%

2.1, 2.2

%

Ver 2.1

Anexo 6 – Responsabilidad Social Empresarial y Balance Social

Ver 2.1 Ver 2.1

Tasa de contrataciones de empleados por grupo etario, género y

departamento%

Ver 2.1

1% Ver 2.1

Programas de gestión de habilidades y de formación continua que

fomentan la empleabilidad de los trabajadores#

MFR 32

# Ver 2.3 Ver 2.3

Monto de sanciones pecuniarias pagadas por incumplimiento de la

legislación# 24.500

Ver 2.3

Número de sanciones pecuniarias pagadas por incumplimiento de la

legislación

Desglose de productos financieros destinados a fomentar la

implementación de tecnologías para preservar el medio ambiente

Reglamento de Responsabilidad Social Empresarial para las entidades de intermediación financiera, ASFI.

Ver 2.3

100% Ver 2.2

Mecanismos para la evaluación de satisfacción de los clientes en cuanto

a los servicios financieros y la atención proporcionadan/a

Porcentaje de adopción de medidas correctivas

Ver 2.2

338

n/a

Ver 2.2

n/a Ver 2.3

Unidad Dato Análisis

SATISFACCIÓN DEL CLIENTE

CONCIENCIA AMBIENTAL

%

n/a

# 43 Ver 2.3

Número de sanciones no monetarias por incumplimiento de la legislación

Mecanismos y procedimientos de retención y fidelización de clientes n/a

Ver 2.3

CUMPLIMIENTO NORMATIVO

# 1

n/a Ver 2.3

#

Ver 2.2

Número de reclamos

Porcentaje de quejas resueltas % 100% Ver 2.2

Desglose de los gastos e inversiones ambientales

Gestión para el ahorro en cuanto a energía y agua n/a

Gestión de residuos producto de los servicios y productos que prestan n/a

# Ver 2.3

MFR 33