Hoja de trabajo ejemplo

8/18/2019 Hoja de trabajo ejemplo

1/27

Almacen "El Quetzal"

propiedad Juan Chapin y Cia S.C

cifras en Quetzales

caja chica Q 1,000.00

caja Q ,!.0

#ancos Q $!,%1!.00

mercaderias Q !,&%'.0

terrenos Q 1$,000.00

edificios Q (1,000.00

e)uipo de computacion Q (%,!0.00

*astos de constitucion Q 1,000.00

iusi Q &,0.00

clientes Q (',%0.00

compras Q $0,1&.00

sueldos administrati+os Q !,%00.00

sueldos de +endedores Q !,!00.00

#onif. ncent. -e administrati+os Q 10,000.00

onif. ncent. -e +endedores Q 1',000.00

/astos so#re compras Q &,(&.00

-eudores empleados Q 1',00.00

n+ersiones en +alores a lar*o plazo Q %0,000.00

-ocumentos por co#rar a corto plazo Q ',000.00

-onati+os Q 1,000.00

+a por co#rar Q ,&00.00

-e+ y re#aja so#re +entas Q !,0.00Cuenta promesa Q (0,000.00

nteres *asto Q 1',1&0.%0

sr trimestral Q 1(,'!.00

u#licidad Q $,$'0.00

entas Q $&,0$1.11

ro+eedores Q (!,$0.00

Acreedores Q $,%00.00

Capital social Q '00,000.00

Al)uileres erci#idos Q 1&,000.00-e+ y re#aja so#re compras Q ,$!0.00

ntereses erci#idos Q (,0.!$

2ipotecas a lar*o plazo Q 1$0,000.00

+a por pa*ar Q ,!0.00

-ocumentos -escontados Q 10,000.00

Q 1,'',1(1.%0 Q 1,'%,1(1.%0


2/27

Ajustes

P#1 3333333333333330133333333333333333333333

-epreciacion edificio sala de +entas Q ,'%.00

-epreciacion edificio oficinas Q ,1'.00

a4 -epreciacion acum sala de +entas Q ,'%.00

-epreciacion acum oficinas Q ,1'.00

Q 1',%%0.00 Q 1',%%0.00

P#2 3333333333333330'3333333333333333333333

-epreciacion e)uipo de computacion Q 1',&%.

a4 -epre acum e)uipo de computacion Q 1',&%.

Q 1',&%. Q 1',&%.

P#3 33333333333333333330(3333333333333333

amort *astos de constitucion Q (,&00.00

a4 amort acum *astos de constitucion Q (,&00.00

Q (,&00.00 Q (,&00.00

P#4 33333333333333330&333333333333333333333

cuentas inco#ra#les Q 1,(!.10

a4 pro+ision para ctas inco# Q 1,(!.10

Q 1,(!.10 Q 1,(!.10

P#5 3333333333333333330333333333333333333

intereses *asto Q ',1%.&$

a4 interes por pa*ar Q ',1%.&$

Q ',1%.&$ Q ',1%.&$P#6 333333333333330!3333333333333333

sueldo Q ',100.00

#onif Q '0.00

a*uinaldo Q 1$.%(

indemnizacion Q ''%.&'

#ono 1& Q ','(&.!'

+acaciones Q !0&.$

cuota patronal Q '$.

a4 #ancos Q ,$11.$Q ,$11.$ Q ,$11.$

P#7 333333333333333303333333333333333

iusi sala de +entas Q ',%!'.00

iusi oficina Q 1,$0%.00

a4 impuesto unico so#re inmue#le Q &,0.00

Q &,0.00 Q &,0.00

p#8 3333333333333333333 0%33333333333333333


3/27

in+ersiones a corto plazo Q 0,000.00

a4 in+ersiones a lar*o plazo Q 0,000.00

Q 0,000.00 Q 0,000.00

P#9 333333333333330$33333333333333

#ancos Q ,000.00

a4 documentos descontados Q ,000.00

Q ,000.00 Q ,000.00

P#1 333333333333310333333333333

al)uileres perci#idos Q ',%00.00

a4 al)uileres *anados Q ',%00.00

Q ',%00.00 Q ',%00.00

P#1 33333333333333113333333333333333

2ipotecas a lar*o plazo Q %,000.00

a4 hipotecas a corto plazo Q %,000.00

Q %,000.00 Q %,000.00

P#1 333333333333331'333333333333333

i+a por pa*ar Q ,&00.00

a4 i+a por co#rar Q ,&00.00

Q ,&00.00 Q ,&00.00

C=7AS E; Q8E69A:ES

Saldos

-eudor Acreedor


caja Q ,!.0

#ancos Q $!,%1!.00

mercaderias Q !,&%'.0





iusi Q &,0.00

clientes Q (',%0.00

compras Q $0,1&.00

sueldos administrati+os Q !,%00.00


4/27

sueldos de +endedores Q !,!00.00

#onif. ncent. -e administrati+os Q 10,000.00

onif. ncent. -e +endedores Q 1',000.00

/astos so#re compras Q &,(&.00

-eudores empleados Q 1',00.00

n+ersiones en +alores a lar*o plazo Q %0,000.00

-ocumentos por co#rar a corto plazo Q ',000.00

-onati+os Q 1,000.00

+a por co#rar Q ,&00.00

-e+ y re#aja so#re +entas Q !,0.00

Cuenta promesa Q (0,000.00

nteres *asto Q 1',1&0.%0

sr trimestral Q 1(,'!.00

u#licidad Q $,$'0.00

entas Q $&,0$1.11

ro+eedores Q (!,$0.00

Acreedores Q $,%00.00

Capital social Q '00,000.00

Al)uileres erci#idos Q 1&,000.00

-e+ y re#aja so#re compras Q ,$!0.00

ntereses erci#idos Q (,0.!$

2ipotecas a lar*o plazo Q 1$0,000.00

+a por pa*ar Q ,!0.00

-ocumentos -escontados Q 10,000.00

-epreciacion edificio sala de +entas-epreciacion edificio oficinas

a4 -epreciacion acum edificios sala de +entas

-epreciacion acum edificios oficinas

-epreciacion e)uipo de computacion

a4 -epre acum e)uipo de computacion

amort *astos de constitucion

a4 amort acum *astos de constitucion

cuentas inco#ra#les

pro+ision para ctas inco# interes por pa*ar

sueldo

#onif

a*uinaldo

indemnizacion

#ono 1&

+acaciones


5/27

cuota patronal

iusi sala de +entas

iusi oficina

in+ersiones en +alores a corto plazo

al)uileres *anados

hipotecas a corto plazo

suma de perdidas y *anancias

*anancia del ejercicio

isr por pa*ar

reser+a le*al

*anancia despues del impuesto y la reser+a

Q 1,'',1(1.%0 Q 1,'',1(1.%0

A76-AS -E :Q8-AC5; < CE77E

Almacen "El Q8E69A:"

75E-A- -E J8A; C2A; < CA S.C.,

C=7AS E; Q8E69A:ES

>1 perdidas y *anancias Q &'',!'!.'(

mercaderia Q !,&%'.0

compras Q $0,1&.00

sueldos admon Q !,%00.00

sueldos +endedores Q !,!00.00#on admon Q 10,000.00

#on +endedores Q 1',000.00

*astos so#re compras Q &,(&.00

donati+os Q 1,000.00

de+ y re# so#re +entas Q !,0.00

intereses *asto Q 1&,(1$.'$

pu#licidad Q $,$'0.00

dep edificios sala de +entas Q ,'%.00

dep edificios oficina Q ,1'.00

dep e)uipo de computacion Q 1',&%.

amort *astos de constitucion Q (,&00.00

cuentas inco# Q 1,(!.10

sueldos Q ',100.00

#on Q '0.00

a*uinaldo Q 1$.%(

indemnizacion Q ''%.&'


6/27

#ono 1& Q ','(&.!'

+acaciones Q !0&.$

cuota patronal Q '$.

iusi sala de +entas Q ',%!'.00

iusi oficina Q 1,$0%.00

Q &'',!'!.'( Q &'',!'!.'(

>' pd '

mercaderia Q %0,!0.00

+entas Q $&,0$1.11

al)uileres perci#idos Q 11,'00.00

de+ y re# so#re compras Q ,$!0.00

intereses perci#idos Q (,0.!$

al)uileres *anados Q ',%00.00

a perdidas y *anancias Q %$%,'1.%0

Q %$%,'1.%0 Q %$%,'1.%0

>( pd (

perdidas y *anancias Q &,!'.

isr por pa*ar Q 11%,$0!.($

reser+a le*al Q 1,%(.$!

*anancia despues del imp Q ((%,%%(.''

Q &,!'. Q &,!'.

>& pd &

pro+eedores Q (!,$0.00

acreedores Q $,%00.00

capital Q '00,000.00hipotecas Q 1%',000.00

i+a por pa*ar Q ',(!0.00

doc desc Q 1,000.00

dep aacum sala de +entas Q ,'%.00

dep acum edificios oficina Q ,1'.00

dep acum e)uipo de computacion Q 1',&%.

amort acum *astos de const Q (,&00.00

pro+icion cuentas inco#ra#les Q 1,(!.10

intereses por pa*ar Q ',1%.&$hipotecas a corto plazo Q %,000.00

isr por pa*ar Q 11%,$0!.($

reser+a le*al Q 1,%(.$!

*anancia despues del imp Q ((%,%%(.''


caja Q ,!.0

#ancos Q $,$0&.&1


7/27

mercaderia Q %0,!0.00





clientes Q (',%0.00

deudores empleados Q 1',00.00

in+ersiones en +alores a lar*o plazo Q (0,000.00

doc por co#rar a corto plazo Q ',000.00

cuenta promesa Q (0,000.00

isr trimestral Q 1(,'!.00

in+ersiones en +alores a corto plazo Q 0,000.00

Q $!',&$%.$1 Q $!',&$%.$1

ALMACEN "EL QUETZAL" Propiedad de !eor $a% C&api% ' Cia( )*C*E!+ado de re!$+ado

,C-./A) EN QUETZALE)INGRESOS

e%+a! r$+a!, deo$io%e! ' /eaa! )ore e%+a!

e%+a! Ne+a!COSTO DE VENTAS

i%e%+ario i%iia de eraderia! 80650

opra! 90154, a!+o! !ore opra! 4534

opra! r$+a! 94688, deo$io%e! ' /eaaa! )ore Copra! 5960

opra! Ne+a! 88728Meraderia! :i!po%ie! 169378

, i%e%+ario .i%a de Meraderia! 80650

o!+o de e%+a!Mare% ;r$+oN


8/27

-U)- o?i%a 1908 93860re!$+ado de operai@% po!i+io


9/27

/ATRI&ONIO NETO

/ATRI&ONIO NETO

Capi$al social 2#####

capi$al paado 200000(0) reserva leal 1%'"5*,

(0) anancia despues del impues$o reserva ""'''"*22

/AIVO NO CORRIENTE

3ipo$ecas a laro pla!o 1'2### 1'2###

CORRIENTE

/roveedores ",%#

IVA por paar 2"#

documen$os por paar a cor$o pla!o 25###

in$ereses as$o 21%'*,

.ipo$ecas a cor$o pla!o '###

IR por paar 11',#*",

(-) IR $rimes$ral 1"2% 2#'1*''suma del pa$rimonio ne$o pasivo


10/27


11/27


12/27

25JA -E 67AAJ5

Almacen "El Q8E69A:"

75E-A- -E J8A; C2A; < CA S.C.,

Ajustes Saldos Ajustados 7esul

-e#e 2a#er -eudor Acreedor erdida

Q 1,000.00

Q ,!.0

Q ,000.00 Q ,$11.$ Q $,$0&.&1

Q !,&%'.0 Q !,&%'.0

Q 1$,000.00

Q (1,000.00

Q (%,!0.00

Q 1,000.00

Q &,0.00 Q 3

Q (',%0.00

Q $0,1&.00 Q $0,1&.00

Q !,%00.00 Q !,%00.00


13/27

Q !,!00.00 Q !,!00.00

Q 10,000.00 Q 10,000.00

Q 1',000.00 Q 1',000.00

Q &,(&.00 Q &,(&.00

Q 1',00.00

Q 0,000.00 Q (0,000.00

Q ',000.00

Q 1,000.00 Q 1,000.00

Q ,&00.00 Q 3

Q !,0.00 Q !,0.00

Q (0,000.00

Q ',1%.&$ Q 1&,(1$.'$ Q 1&,(1$.'$

Q 1(,'!.00

Q $,$'0.00 Q $,$'0.00

Q $&,0$1.11

Q (!,$0.00

Q $,%00.00

Q '00,000.00

Q ',%00.00 Q 11,'00.00

Q ,$!0.00

Q (,0.!$

Q %,000.00 Q 1%',000.00

Q ,&00.00 Q ',(!0.00

Q ,000.00 Q 1,000.00

Q ,'%.00 Q ,'%.00 Q ,'%.00Q ,1'.00 Q ,1'.00 Q ,1'.00

Q ,'%.00 Q ,'%.00

Q ,1'.00 Q ,1'.00

Q 1',&%. Q 1',&%. Q 1',&%.

Q 1',&%. Q 1',&%.

Q (,&00.00 Q (,&00.00 Q (,&00.00

Q (,&00.00 Q (,&00.00

Q 1,(!.10 Q 1,(!.10 Q 1,(!.10

Q 1,(!.10 Q 1,(!.10Q ',1%.&$ Q ',1%.&$

Q ',100.00 Q ',100.00 Q ',100.00

Q '0.00 Q '0.00 Q '0.00

Q 1$.%( Q 1$.%( Q 1$.%(

Q ''%.&' Q ''%.&' Q ''%.&'

Q ','(&.!' Q ','(&.!' Q ','(&.!'

Q !0&.$ Q !0&.$ Q !0&.$


14/27

Q '$. Q '$. Q '$.

Q ',%!'.00 Q ',%!'.00 Q ',%!'.00

Q 1,$0%.00 Q 1,$0%.00 Q 1,$0%.00

Q 0,000.00 Q 0,000.00

Q ',%00.00 Q ',%00.00

Q %,000.00 Q %,000.00

Q &'',!'!.'(

Q &,!'.

Q 11&,!'&.$( Q 11&,!'&.$( Q 1,(0&,&.1& Q 1,(0&,&.1& Q %$%,'1.%0


15/27


16/27

794091*116570

787521*11

88728698793*11


17/27

5670704463*11

10768*6

693694*51

460625*571154320*08118906*39

17835*961017577*73

ire

52152

22'5'1*,1

280733*91


18/27

55%1,*1'

"'''1*'',5#1*#

Dre


19/27


20/27


21/27


22/27


23/27

Q 0,000.00

Q ',%00.00

>>>

Q %$%,'1.%0

Q 11%,$0!.($

Q 1,%(.$!

Q ((%,%%(.''

Q %$%,'1.%0 Q $!',&$%.$1 Q $!',&$%.$1


24/27


25/27


26/27


27/27

Hoja de trabajo ejemplo

Documents

Transcript of Hoja de trabajo ejemplo