Hoja de Trabajo 8 Columnas

FECHA DETALLE FOLIO DEBE HABER

02/01/09 ------------------- 1 --------------------BANCO 1 26,000.00CAJA CHICA 2 2,000.00INVENTARIO DE MERCADERIAS 3 40,000.00EQUIPO DE COMPUTACIÓN 4 3,000.00MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA 5 25,000.00VEHICULOS Y AUTOMOTORES 6 30,000.00EDIFICIOS 7 35,000.00TERRENOS 8 50,000.00

IMPUESTOS POR PAGAR 9 3,900.00ALQUILERES POR PAGAR 10 3,600.00LETRAS POR PAGAR 11 5,500.00HIPOTECA 12 60,000.00CAPITAL 13 138,000.00

"Asiento de apertura de la empresa "BLDT"

03/01/09 ------------------- 2 --------------------CLIENTES 14 32,600.00IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 15 978.00

VENTAS 16 28,362.00DEBITO FISCAL 17 4,238.00IMP. A LAS TRANS. POR PAGAR 18 978.00

"Por venta de mercaderías en cuenta abiertas/fac. 0005"

03/01/09 ------------------- 3 --------------------CAJA 19 7,000.00LETRAS POR COBRAR 20 10,000.00IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 15 510.00

VENTAS 16 14,790.00DEBITO FISCAL 17 2,210.00IMP. A LAS TRANS. POR PAGAR 18 510.00

"Por venta de mercaderías S/FAC. No. 091"

03/01/09 ------------------- 4 --------------------COMPRAS 21 73,950.00CREDITO FISCAL 22 11,050.00

ACREEDORES 23 85,000.00

"Por la compra de mercaderías a cuenta abiertas/fac. No. 091"

03/01/09 ------------------- 5 --------------------COMPRAS 21 69,600.00CREDITO FISCAL 22 10,400.00FLETES EN COMPRAS 24 1,500.00

ACREEDORES 23 80,000.00BANCO 1 1,500.00

"Por la compra de mercaderias a cuenta abiertaseg/fac. No. 0120 y cheque No. 027"




"Por la compra de mercaderías a cuenta abiertaseg. Fac/ No. 039"

03/01/09 ------------------- 7 --------------------GASTOS FINANCIEROS 26 130.50Material de escritorioCREDITO FISCAL 22 19.50

BANCO 1 150.00

"Nota de debito que nos mando el Banco por laimpresión de chequeras"

04/01/09 ------------------- 8 --------------------CAJA 19 40,000.00CLIENTES 14 30,000.00IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 15 2,100.00

VENTAS 16 60,900.00DEBITO FISCAL 17 9,100.00IMP. A LAS TRANS. POR PAGAR 18 2,100.00

"Por la venta de mercaderias seg./fac. No. 0107"

04/01/09 ------------------- 9 --------------------CLIENTES 14 50,000.00FLETES EN VENTAS 25 2,000.00IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 15 1,500.00

VENTAS 16 43,500.00DEBITO FISCAL 17 6,500.00BANCO 1 2,000.00IMP. A LAS TRANS. POR PAGAR 18 1,500.00

"Por la venta de mercaderías a cuenta abiertaseg./fac. No. 0110 y cheque No. 00128"

05/01/09 ------------------- 10 --------------------GASTOS DE ADMINISTRACION 27 1,370.00Mant. De Vehículos 350Aseo y limpieza 300Servicio de té 500Servicio telefónico 350CREDITO FISCAL 22 130.00

BANCO 1 1,500.00

"Por la renovación de caja chica seg./cheque No.0129"




"Por la compra de mercaderías a cuenta abiertaseg./fac. No. 1030"

06/01/09 ------------------- 12 --------------------CAJA 19 6,000.00

CLIENTES 14 6,000.00

"Por pago de deuda seg/fac. No. 0005"

07/01/09 ------------------- 13 --------------------LETRAS POR COBRAR 20 50,000.00IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 15 1,500.00


"Por la venta de mercaderias al Sr. Luis Cardenas seg/fac. No. 0140"

08/01/09 ------------------- 14 --------------------CAJA 19 21,620.00DESCUENTO EN VENTAS (6%) 28 1,380.00

CLIENTES 14 23,000.00

"Por pago de su deuda"

08/01/09 ------------------- 15 --------------------ACREEDORES 23 35,000.00

BANCO 1 33,250.00DESCUENTOS EN COMPRAS (5%) 29 1,750.00

"Por pronto pago seg/cheque No. 0130"

09/01/09 ------------------- 16 --------------------BANCO 1 18,900.00GASTOS FINANCIEROS 26 957.00Comisiones BancariasCREDITO FISCAL 22 143.00

LETRAS DESCONTADAS 30 20,000.00

"Por letras descontadas del banco"


10/01/09 ------------------- 17 --------------------ACREEDORES 23 40,000.00

BANCO 1 40,000.00

"Por pago a mayor suma seg/cheque No. 0131"

11/01/09 ------------------- 18 --------------------IMPUESTOS Y PATENTES 31 2,100.00

BANCO 1 2,100.00

"Por pago de impuestos seg/cheque No. 0132"

11/01/09 ------------------- 19 --------------------BANCO 1 215,000.00IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 15 6,450.00


"Por venta de mercaderias seg./cheque"


BANCO 1 10,000.00LETRAS POR PAGAR 11 30,000.00

"Por compra de mercaderias seg/fac. No. 0950y cheque No. 0133"

13/01/09 ------------------- 21 --------------------ACREEDORES 23 2,000.00

DEVOUCIONES Y REBAJAS EN COMPRAS 32 2,000.00

"Devolución de mercaderia comprada, por encontrarse en mal estado"

14/01/09 ------------------- 22 --------------------SUELDOS Y SALARIOS 33 900.00Horas extraordinarias

BANCO 1 900.00

"Pago al personal por concepto de trabajo deHoras extraordinarias mediante cheque No. 134"

14/01/09 ------------------- 23 --------------------SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO 34 6,000.00

BANCO 1 6,000.00

"Por pago anticipado a una poliza de seguros

seg./cheque No. 0135"


15/01/09 ------------------- 24 --------------------BANCO 1 116,000.00IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 15 3,480.00

ALQUILERES PERCIBIDOS POR ADELANTADO 35 100,920.00DEBITO FISCAL 17 15,080.00IMPUESTO A LAS TRANS. POR PAGAR 18 3,480.00

"Por pago adelantado seg/cheque No. 10452"

14/01/09 ------------------- 25 --------------------IMPUESTOS POR PAGAR 9 3,900.00

BANCO 1 3,900.00

"Por impuestos pendientes seg. Cheque No.1036"

14/01/09 ------------------- 26 --------------------SUELDOS Y SALARIOS 33 18,000.00

BANCO 1 18,000.00

"Por pago de sueldos y salarios al personal seg. cheque No. 0137"

15/01/09 ------------------- 27 --------------------DEVOLUCION Y REBAJAS EN VENTAS 36 2,100.00

CLIENTES 14 2,100.00

"Por rebajas en ventas seg. Fac. 0107"

15/01/09 ------------------- 28 --------------------CLIENTES 14 18,000.00IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 15 540.00

VENTAS 16 15,660.00DEBITO FISCAL 17 2,340.00IMPUESTO A LAS TRANS. POR PAGAR 18 540.00

"Por venta de mercaderias en cuenta abiertaseg. Fac. No. 10110"

16/01/09 ------------------- 29 --------------------CLIENTES 14 25,000.00IMPUESTO A LAS TRANSACIONES 15 750.00


"Por venta de mercaderias en cuenta abiertaseg. Fac. No. 10111"


17/01/09 ------------------- 30 --------------------CAJA 19 25,000.00

CLIENTES 14 25,000.00

"Por cancelación de su deuda seg. Fac. No. 10110"

19/01/09 ------------------- 31 --------------------CAJA 19 17,280.00DESCUENTOS EN VENTAS (4%) 28 720.00

CLIENTES 14 18,000.00

"Por cancelación de su deuda seg. Fac. No. 10110"

19/01/09 ------------------- 32 --------------------ACREEDORES 23 35,000.00

BANCO 1 35,000.00

"Por pago a cuenta abierta seg. Cheque No. 0138"

20/01/09 ------------------- 33 --------------------BANCO 1 20,000.00

CLIENTES 14 20,000.00

"Por nota de crédito del Banco"

20/01/09 ------------------- 34 --------------------CAJA 19 40,000.00IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 15 1,200.00

VENTAS 16 34,800.00DEBITO FISCAL 17 5,200.00IMPUESTO A LAS TRANS. POR PAGAR 18 1,200.00

"Por ventas realizadas al detalle"


ACREEDORES 23 15,000.00LETRAS POR PAGAR 11 15,000.00

"Por compras a cuenta abierta seg. Fac. No. 1089"

21/01/09 ------------------- 36 --------------------ACREEDORES 23 30,000.00

BANCO 1 30,000.00

"Por pago de nuestra deuda a cuenta seg. Cheque No. 0139"




"Por compras de mercaderias a cuenta abierta"



"Por compras de mercaderias a cuenta abiertaseg. Fac. No. 11130"

23/01/09 ------------------- 39 --------------------ACREEDORES 23 40,000.00GASTOS FINANCIEROS 26 783.00CREDITO FISCAL 22 117.00

BANCO 1 40,900.00

"Por giros bancarios y comisiones bancarias"


BANCO 1 25,000.00ACREEDORES 23 20,000.00

"Por compra a cuenta abierta seg. Fac. No. 1180 y cheque No. 0141"


BANCO 1 5,000.00LETRAS POR PAGAR 11 30,000.00

"Por compras de los señores Alvarez y Cia. Seg. Fac. No. 1342 y cheque No. 142"

24/01/09 ------------------- 42 --------------------ACREEDORES 23 43,000.00Cheque No. 143 Mendoza y Cia.Cheque No. 144 SAID S.A.Cheque No. 145 Claderon y Cia.

BANCO 1 43,000.00

"Por amortización de saldos a mayores"


24/01/09 ------------------- 43 --------------------CAJA 19 28,000.00IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 15 840.00


"Por ventas realizadas al detalle"



"Ventas a cuenta abierta seg. Fac. No. 15112"

24/01/09 ------------------- 45 --------------------LETRAS DESCONTADAS 30 20,000.00

LETRAS POR PAGAR 11 20,000.00

"Por la cancelación de letras de fecha 12 de enero"



"Por ventas realizadas de mercaderias seg.Fac. No. 101113"

24/01/09 ------------------- 47 --------------------CAJA 19 13,000.00CLIENTES 14 15,000.00LETRAS POR COBRAR 20 20,000.00IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 15 1,440.00

VENTAS 16 41,760.00DEBITO FISCAL 17 6,240.00

IMPUESTO A LAS TRANS. POR PAGAR 18 1,440.00

"Por venta de mercaderías seg. Fac. No. 13114"




"Por venta de mercaderías seg. Fac. No. 13115"

27/01/09 ------------------- 49 --------------------CAJA 19 15,000.00

LETRAS POR COBRAR 20 15,000.00

"Por cobro de una letra de fecha 7-01-01seg.Fac. No. 140"

28/01/09 ------------------- 50 --------------------LETRAS POR COBRAR 20 20,000.00

BANCO 1 20,000.00

"Por pago de una letra que venció hoy seg. Cheque No. 046"

29/01/09 ------------------- 51 --------------------IMPUESTOS Y PATENTES 31 4,500.00

BANCO 1 4,500.00

"Por pago de impuestos seg. Cheque No. 047"

29/01/09 ------------------- 52 --------------------SUELDOS Y SALARIOS 33 14,000.00

BANCO 1 14,000.00

"Por pago de sueldos y salarios al personal"

30/01/09 ------------------- 53 --------------------GASTOS DE COMERCIALIZACION 37 1,333.60Mantenimiento de vehículos 380Suscribciones 220Aseo y limpieza 450Luz y calefacción 380Correos 70

CREDITO FISCAL 22 166.40CAJA 19 1,500.00

"Por reposición de fondos de caja chica"


30/01/09 ------------------- 54 --------------------HIPOTECAS 12 15,000.00GASTOS FINANCIEROS 26 2,436.00Intereses bancariosCREDITO FISCAL 22 364.00

BANCO 1 17,800.00

"Por pago de interes sobre préstamo hipotecario 17,800.00y amortización mediante nota de débito"

31/01/09 ------------------- 55 --------------------CAJA 19 3,000.00

COMISIONES PERCIBIDAS 38 3,000.00

"Por cobro de comisiones"

31/01/09 ------------------- 56 --------------------CAJA 19 40,000.00LETRAS POR COBRAR 20 20,000.00IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 15 1,800.00


"Por venta de mercaderías al Sr. Raul Saens seg. Fac. No. 13116"

31/01/09 ------------------- 57 --------------------CAJA 19 900,000.00IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 15 27,000.00


"Por ventas realizadas a detalle"

31/01/09 ------------------- 58 --------------------CAJA 19 2,100.00

COMISIONES PERCIBIDAS 38 2,100.00

"Por comisiones percibidas"

31/01/09 ------------------- 59 --------------------CLIENTES 14 800,000.00IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 15 24,000.00


"Por venta a cuenta abierta"


31/01/09 ------------------- 60 --------------------BANCO 1 940,500.00

CAJA 19 940,500.00

"Por deposito en nuestra cuenta corriente de caja"

31/01/01 ------------------- 61 --------------------INVENTARIO FINAL DE MERCADERIAS 38 35,000.00DESCUENTO EN COMPRAS 29 1,750.00DEVOLUCIONES Y REBAJAS EN COMPRAS 32 2,000.00COSTO DE VENTAS 55 468,200.00

INVENTARIO INICIAL DE MERCADERIAS 40 40,000.00COMPRAS 21 465,450.00FLETES EN COMPRAS 24 1,500.00

"Por inventario final"

31/01/09 ------------------- 62 --------------------DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION 39 62.50DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES 40 208.33DEPRECIACION VEHICULOS Y AUTOMOTORES 41 500.00DEPRECIACION EDIFICIOS 42 104.16

DEPREC. ACUM. EQUIPO DE COMPUTACION 43 62.50DEPREC. ACUM. MUEBLES Y ENSERES 44 208.33DEPREC. ACUM. VEHICULOS Y AUTOMOT. 45 500.00DEPREC. ACUM. EDIFICIOS 46 104.16

"Por depreciación "

31/01/09 ------------------- 63 --------------------ALQUILERES PERCIBIDOS POR ADELANTADO 35 2,803.33

ALQUILERES PERCIBIDOS 47 2,803.33

"Por ajustes de alquileres"

31/01/09 ------------------- 64 --------------------SUELDOS Y SALARIOS 33 15,000.00SERVICIOS BASICOS 49 3,000.00Luz Eléctrica 1500Teléfono 1500

SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 48 15,000.00SERVICIOS BASICOS POR PAGAR 50 3,000.00

"Por cuentas pendientes de pago"

31/01/09 ------------------- 65 --------------------SEGUROS PAGADOS 51 145.00

SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO 34 145.00

"Por ajustes"


31/01/09 ------------------- 66 --------------------COMISIONES POR COBRAR 52 1,600.00ALQUILERES POR COBRAR 53 1,500.00

COMISIONES PERCIBIDAS 38 1,600.00INTERESES PERCIBIDOS 54 1,500.00

"Por ajustes"

31/01/09 ------------------- 67 --------------------DEBITO FISCAL 17 341,588.00

CREDITO FISCAL 22 70,489.90IMPUESTOS POR PAGAR 9 271,098.10

"Ajuste del Debito Fiscal con el credito fiscal correspondientes al mes periodo contable"

TOTAL 873,461.32 873,461.32

###

############

######

1 BANCO 1 2 CAJA CHICA 2 3 INVENTARIO DE MERCADERIAS 3

26,000.00 1,500.00 2,000.00 40,000.00

18,900.00 150.00

215,000.00 2,000.00

116,000.00 1,500.00

20,000.00 33,250.00

940,500.00 40,000.00

2,100.00

10,000.00

900.00

6,000.00

3,900.00

18,000.00

35,000.00

30,000.00

40,900.00

25,000.00

5,000.00

43,000.00

20,000.00

4,500.00

14,000.00

17,800.00

1,336,400.00 354,500.00

4 EQUIPO DE COMPUTACION 4 5 MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA 5 6 VEHICULOS Y AUTOM. 6

3,000.00 25,000.00 30,000.00

7 EDIFICIOS 7 8 TERRENOS 8 9 IMPUESTOS POR PAGAR 9

35,000.00 50,000.00 3,900.00 3,900.00

3,900.00 3,900.00

10 ALQUILERES POR PAGAR 10 11 LETRAS POR PAGAR 11 12 HIPOTECAS 12

3,600.00 5500 15,000.00 60,000.00 30000150003000020000

100,500.00

13 CAPITAL 13 14 CLIENTES 14 15 IMPTO.A LAS TRANSACCIONES 15

138,000.00 32,600.00 6,000.00 978.00

30,000.00 23,000.00 510.00

50,000.00 2,100.00 2,100.00

18,000.00 25,000.00 1,500.00

25,000.00 18,000.00 1,500.00

15,000.00 20,000.00 6,450.00

19,000.00 3,480.00

15,000.00 540.00

28,000.00 750.00

800,000.00 1,200.00

1,032,600.00 94,100.00 840.00

1,950.00

1,050.00

1,440.00

1,740.00

1,800.00

27,000.00

24,000.00

78,828.00

16 VENTAS 16 17 DEBITO FISCAL 17 18 IMPTO.A LAS TRANS. P. PAGAR 18

28,362.00 341,588.00 4,238.00 978.00

14,790.00 2,210.00 510.00

60,900.00 9,100.00 2,100.00

43,500.00 6,500.00 1,500.00

43,500.00 6,500.00 1,500.00

187,050.00 27,950.00 6,450.00

15,660.00 15,080.00 3,480.00

21,750.00 2,340.00 540.00

34,800.00 3,250.00 750.00

24,360.00 5,200.00 1,200.00

56,550.00 3,640.00 840.00

30,450.00 8,450.00 1,950.00

41,760.00 4,550.00 1,050.00

50,460.00 6,240.00 1,440.00

52,200.00 7,540.00 1,740.00

783,000.00 7,800.00 1,800.00

696,000.00 117,000.00 27,000.00

2,185,092.00 104,000.00 24,000.00

341,588.00 341,588.00 78,828.00

19 CAJA 19 20 LETRAS POR COBRAR 20 21 COMPRAS 217000 1500 10000 15000 73,950.00

40000 940500 50000 69,600.00 6000 20000 78,300.00

21620 20000 39,150.00

25000 20000 34,800.00 17280 120,000.00 15,000.00 26,100.00 40000 43,500.00 28000 30,450.00 50000 39,150.00

16000 30,450.00 13000 465,450.00 3000015000

300040000

9000002100

1,254,000.00 942,000.00

22 CREDITO FISCAL 22 23 ACREEDORES 23 24 FLETES EN COMPRAS 24

11,050.00 70,489.90 35,000.00 85,000.00 1,500.00

10,400.00 40,000.00 80,000.00

11,700.00 2,000.00 90,000.00

19.50 35,000.00 45,000.00

130.00 30,000.00 15,000.00

5,850.00 40,000.00 50,000.00

143.00 43,000.00 35,000.00

5,200.00 20,000.00

3,900.00 225,000.00 420,000.00

6,500.00

4,550.00

117.00

5,850.00

4,550.00

166.40

364.00

70,489.90 70,489.90

25 FLETES EN VENTAS 25 26 GASTOS FINANCIEROS 26 27 GASTOS DE ADMINISTRACION 27

2,000.00 130.50 1,370.00

957.00

783.00

2,436.00

4,306.50

28 DESCUENTO EN VENTAS 28 29 DESCUENTOS EN COMPRAS 29 30 LETRAS DESCONTADAS 30

1,380.00 1,750.00 20,000.00 20,000.00

720.00

2,100.00

31 IMPUESTOS Y PATENTES 31 32 DEVOLUC. Y REBAJAS COMPRAS 32 33 SUELDOS Y SALARIOS 33

2,100.00 2,000.00 900.00

4,500.00 18,000.00

6,600.00 14,000.00

32,900.00

34SEGUROS PAG. P. ADELANTADO 34 35 ALQUILERES PERC. P. ADELANT. 35 36DEVOLUCIONES Y REB. EN VENTAS36

6,000.00 100,920.00 2,100.00

37GASTOS DE COMERCIALIZACION37 38 COMISIONES PERCIBIDAS 38

1,333.60 3,000.00

2,100.00

1,600.00

5,100.00

"B L D T"BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS

Al 31 de enero del 2009(Expresado en Bolivianos)

CUENTA DETALLESUMAS SALDOS

DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR

1 BANCO 1,336,400.00 354,500.00 981,900.002 CAJA CHICA 2,000.00 2,000.003 INVENTARIO DE MERCADERIAS 40,000.00 40,000.004 EQUIPO DE COMPUTACION 3,000.00 3,000.005 MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA 25,000.00 25,000.006 VEHICULOS Y AUTOM. 30,000.00 30,000.007 EDIFICIOS 35,000.00 35,000.008 TERRENOS 50,000.00 50,000.009 IMPUESTOS POR PAGAR 3,900.00 3,900.0010 ALQUILERES POR PAGAR 3,600.00 3,600.0011 LETRAS POR PAGAR 100,500.00 100,500.0012 HIPOTECAS 15,000.00 60,000.00 45,000.0013 CAPITAL 138,000.00 138,000.0014 CLIENTES 1,032,600.00 94,100.00 938,500.0015 IMPTO.A LAS TRANSACCIONES 78,828.00 0.00 78,828.0016 VENTAS 2,185,092.00 2,185,092.0017 DEBITO FISCAL 341,588.00 341,588.0018 IMPTO.A LAS TRANS. P. PAGAR 78,828.00 78,828.0019 CAJA 1,254,000.00 942,000.00 312,000.0020 LETRAS POR COBRAR 120,000.00 15,000.00 105,000.0021 COMPRAS 465,450.00 465,450.0022 CREDITO FISCAL 70,489.90 70,489.9023 ACREEDORES 225,000.00 420,000.00 195,000.0024 FLETES EN COMPRAS 1,500.00 1,500.0025 FLETES EN VENTAS 2,000.00 2,000.0026 GASTOS FINANCIEROS 4,306.50 4,306.5027 GASTOS DE ADMINISTRACION 1,370.00 1,370.0028 DESCUENTO EN VENTAS 2,100.00 2,100.0029 DESCUENTOS EN COMPRAS 1,750.00 1,750.0030 LETRAS DESCONTADAS 20,000.00 20,000.0031 IMPUESTOS Y PATENTES 6,600.00 6,600.0032 DEVOLUC. Y REBAJAS COMPRAS 2,000.00 2,000.0033 SUELDOS Y SALARIOS 32,900.00 32,900.0034 SEGUROS PAG. P. ADELANTADO 6,000.00 6,000.0035 ALQUILERES PERC. P. ADELANT. 100,920.00 100,920.0036 DEVOLUCIONES Y REB. EN VENTAS 2,100.00 2,100.0037 GASTOS DE COMERCIALIZACION 1,333.60 1,333.60

38 COMISIONES PERCIBIDAS 5,100.00 5,100.00

SUMAS IGUALES 4,866,878.00 4,866,878.00 3,197,378.00 3,197,378.00

"B L D T"HOJA DE TRABAJO


CUENTA DETALLESUMAS SALDOS ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL

DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR EGRESOS INGRESOS ACTIVO PASIVO

1 BANCO 1,297,833.33 356,500.00 941,333.33 941,333.332 CAJA CHICA 2,000.00 2,000.00 2,000.003 INVENTARIO DE MERCADERIAS 40,000.00 40,000.00 40,000.004 EQUIPO DE COMPUTACION 3,000.00 3,000.00 3,000.005 MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA 25,000.00 25,000.00 25,000.006 VEHICULOS Y AUTOM. 30,000.00 30,000.00 30,000.007 EDIFICIOS 35,000.00 35,000.00 35,000.008 TERRENOS 50,000.00 50,000.00 50,000.009 IMPUESTOS POR PAGAR 3,900.00 3,900.00 0.0010 ALQUILERES POR PAGAR 3,600.00 3,600.00 3,600.0011 LETRAS POR PAGAR 100,500.00 100,500.00 100,500.0012 HIPOTECAS 15,000.00 60,000.00 45,000.00 45,000.0013 CAPITAL 138,000.00 138,000.00 138,000.0014 CLIENTES 1,032,600.00 94,100.00 938,500.00 938,500.0015 IMPTO.A LAS TRANSACCIONES 75,348.00 0.00 75,348.00 75,348.0016 VENTAS 2,185,092.00 2,185,092.00 2,185,092.0017 DEBITO FISCAL 326,508.00 326,508.00 326,508.0018 IMPTO.A LAS TRANS. P. PAGAR 75,348.00 75,348.00 75,348.0019 CAJA 1,254,000.00 942,000.00 312,000.00 312,000.0020 LETRAS POR COBRAR 120,000.00 15,000.00 105,000.00 105,000.0021 COMPRAS 465,450.00 465,450.00 465,450.0022 CREDITO FISCAL 70,346.90 70,346.90 70,346.9023 ACREEDORES 225,000.00 420,000.00 195,000.00 195,000.0024 FLETES EN COMPRAS 1,500.00 1,500.00 1,500.0025 FLETES EN VENTAS 2,000.00 2,000.00 2,000.0026 GASTOS FINANCIEROS 4,349.50 4,349.50 4,349.5027 GASTOS DE ADMINISTRACION 1,370.00 1,370.00 1,370.0028 DESCUENTO EN VENTAS 2,100.00 2,100.00 2,100.0029 DESCUENTOS EN COMPRAS 1,750.00 1,750.00 1,750.0030 LETRAS DESCONTADAS 20,000.00 20,000.0031 IMPUESTOS Y PATENTES 6,600.00 6,600.00 6,600.0032 DEVOLUC. Y REBAJAS COMPRAS 2,000.00 2,000.00 2,000.0033 SUELDOS Y SALARIOS 32,900.00 32,900.00 32,900.0034 SEGUROS PAG. P. ADELANTADO 8,000.00 8,000.00 8,000.0035 ALQUILERES PERC. P. ADELANT. 77,333.33 77,333.33 77,333.3336 DEVOLUCIONES Y REB. EN VENTAS 2,100.00 2,100.00 2,100.0037 GASTOS DE COMERCIALIZACION 1,333.60 1,333.60 1,333.6038 COMISIONES PERCIBIDAS 5,100.00 5,100.00 5,100.00

SUMAS IGUALES 4,826,731.33 4,826,731.33 3,155,231.33 3,155,231.33 595,051.10 2,193,942.00 2,560,180.23 961,289.33

UTILIDAD DE LA GESTION 1,598,890.90 1,598,890.90

TOTALES 2,193,942.00 2,193,942.00 2,560,180.23 2,560,180.23

"B L D T"HOJA DE TRABAJOAl 31 de enero del 2009

(Expresado en Bolivianos)

CUENTA DETALLESUMAS SALDOS AJUSTES BALANCE AJUSTADO ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL

DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR EGRESOS INGRESOS ACTIVO

1 BANCO 1,297,833.33 356,500.00 941,333.33 941,333.33 941,333.33

2 CAJA CHICA 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00

3 INVENTARIO DE MERCADERIAS 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00

4 EQUIPO DE COMPUTACION 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00

5 MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00

6 VEHICULOS Y AUTOM. 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00

7 EDIFICIOS 35,000.00 35,000.00 35,000.00 35,000.00

8 TERRENOS 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00

9 IMPUESTOS POR PAGAR 3,900.00 3,900.00 271,098.10 271,098.10

10 ALQUILERES POR PAGAR 3,600.00 3,600.00 3,600.00

11 LETRAS POR PAGAR 100,500.00 100,500.00 100,500.00

12 HIPOTECAS 15,000.00 60,000.00 45,000.00 45,000.00

13 CAPITAL 0.00 138,000.00 138,000.00 138,000.00

14 CLIENTES 1,032,600.00 94,100.00 938,500.00 938,500.00 938,500.00

15 IMPTO.A LAS TRANSACCIONES 75,348.00 75,348.00 75,348.00 75,348.00

16 VENTAS 2,185,092.00 2,185,092.00 2,185,092.00 2,185,092.00

17 DEBITO FISCAL 326,508.00 326,508.00 341,588.00

18 IMPTO.A LAS TRANS. P. PAGAR 75,348.00 75,348.00 75,348.00

19 CAJA 1,254,000.00 942,000.00 312,000.00 312,000.00 312,000.00

20 LETRAS POR COBRAR 120,000.00 15,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00

21 COMPRAS 465,450.00 465,450.00 465,450.00 465,450.00

22 CREDITO FISCAL 70,346.90 70,346.90 70,489.90

23 ACREEDORES 225,000.00 420,000.00 195,000.00 195,000.00

24 FLETES EN COMPRAS 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00

25 FLETES EN VENTAS 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00

26 GASTOS FINANCIEROS 4,349.50 4,349.50 4,349.50 4,349.50

27 GASTOS DE ADMINISTRACION 1,370.00 1,370.00 1,370.00 1,370.00

28 DESCUENTO EN VENTAS 2,100.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00

29 DESCUENTOS EN COMPRAS 1,750.00 1,750.00 1,750.00 1,750.00

30 LETRAS DESCONTADAS 20,000.00 20,000.00

31 IMPUESTOS Y PATENTES 6,600.00 6,600.00 6,600.00 6,600.00

32 DEVOLUC. Y REBAJAS COMPRAS 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00

33 SUELDOS Y SALARIOS 32,900.00 32,900.00 15,000.00 47,900.00 47,900.00

34 SEGUROS PAG. P. ADELANTADO 8,000.00 8,000.00 145.00 7,855.00 7,855.00

35 ALQUILERES PERC. P. ADELANT. 77,333.33 77,333.33 2,803.33 74,530.00

36 DEVOLUCIONES Y REB. EN VENTAS 2,100.00 2,100.00 2,100.00 2,100.00

37 GASTOS DE COMERCIALIZACION 1,333.60 1,333.60 1,333.60 1,333.60

38 COMISIONES PERCIBIDAS 5,100.00 5,100.00 1,600.00 6,700.00 6,700.00

4,826,731.33 4,826,731.33 3,155,231.33 3,155,231.33

AJUSTES

39 DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION 62.50 62.50 62.50

40 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES DE OF. 208.33 208.33 208.33

41 DEPRECIACION VEHICULOS Y AUTOMOTORES 500.00 500.00 500.00

42 DEPRECIACION EDIFICIOS 104.16 104.16 104.16

43 DEPRECIACION ACUM. EQUIPO DE COMPUT. 62.50 62.50

44 DEPRECIACION ACUM. MUEBLES Y ENSERES 208.33 208.33

45 DEPRECUACION ACUM. VEHICULOS 500.00 500.00

46 DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIOS 104.16 104.16

47 ALQUILERES PERCIBIDOS 2,803.33 2,803.33 2,803.33

48 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 15,000.00 15,000.00

49 SERVICIOS BASICOS 3,000.00 3,000.00 3,000.00

50 SERVICIOS BASICOS POR PAGAR 3,000.00 3,000.00

51 SEGUROS PAGADOS 145.00 145.00 145.00

52 COMISIONES POR COBRAR 1,600.00 1,600.00 1,600.00

53 ALQUILERES POR COBRAR 1,500.00 1,500.00 1,500.00

54 INTERESES PERCIBIDOS 1,500.00 1,500.00 1,500.00

SUMAS Y SALDOS 366,511.32 366,511.32 3,106,859.42 3,121,796.42 614,071.09 2,199,845.33 2,492,788.33

UTILIDAD DEL PERIODO 1,585,774.24

SUMAS IAGUALES 2,199,845.33 2,199,845.33 2,492,788.33

"B L D T"HOJA DE TRABAJOAl 31 de enero del 2009


BALANCE GENERAL

PASIVO

271,098.10

3,600.00

100,500.00

45,000.00

138,000.00

75,348.00

195,000.00

74,530.00

62.50

208.33

500.00

104.16

15,000.00

3,000.00

921,951.09

1,570,837.24

2,492,788.33

"B L D T"ESTADO DE RESULTADOS

Del 1ro al 31 de enero de 2009


INGRESOSVentas Netas 2,192,942.00Ventas Brutas 2,185,092.00Descuento en Compras 1,750.00Comisiones persibidas 6,700.00Intereses persibidos 1,500.00

menos: Deboluciones y rebajas en ventas 2,100.00

menos:COSTO DE VENTAS

Inventario inicial de mercaderias 40,000.00Más: Compras Netas 464,950.00

Compras Brutas 465,450.00Fletes en Compras 1,500.00

Menos: Devoluciónes y rebajas en compras 2,000.00MERCADERIAS DISPONIBLES PARA LA VENTA 504,950.00

Menos:

Inventario final de mercaderias 40,000.00 464,950.00UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 1,727,992.00

Menos:GASTOS DE OPERACIÓNGASTOS DE ADMINISTRACION 1,370.00Sueldos y Salarios 47,900.00Depreciación activos fijos 874.99Impuestos y Patentes 6,600.00Seguros pagados 145.00GASTOS DE COMERCIALIZACION 1,333.60Servicios Básicos 3,000.00 61,223.59

GASTOS DE COMERCIALIZACION Y VENTASImpuesto a las transacciones 75,348.00Fletes en Ventas 2,000.00GASTOS FINANCIEROS 4,349.50

Descuento en Ventas 2,100.00 83,797.50 145,021.091,582,970.91

UTILIDAD NETA EN VENTASMás:

OTROS INGRESOS

Alquileres percibidos 2,803.33

UTILIDAD BRUTA DE LA GESTION 1,585,774.24Menos:

Impuesto a las utilidades de las empresas (IUE 25%) 396,443.56

Reserva legal (5%) 79,288.71UTILIDAD LIQUIDA DE LA GESTION 1,110,041.97

"B L D T"BALANCE GENERAL


ACTIVO PASIVOACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTEDISPONIBLE CUENTAS POR PAGAR

Caja 312,000.00 Impuestos por pagar 271098.1Banco 941,333.33 Alquileres por pagar 3600Caja Chica 2,000.00 1,255,333.33 Impuesto a las trans. Por pagar 78828

Sueldos y salarios por pagar 15000EXIGIBLE Servicios Básicos por pagar 3000 371526.1CUENTAS POR COBRAR

Letras por cobrar 105,000.00 DOCUMENTOS POR PAGARClientes 938,500.00 Letras por pagar 100500 100500Alquileres por cobrar 1,500.00Comisiones por cobrar 1600 1,046,600.00 INGRESOS PERCIB. POR ADELANTADO

Alquileres percib. Por adelantado 98116.67 98116.67GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO

Seguros pagados por adelantado 7,855.00 7855 PASIVO NO CORRIENTEPASIVO A LARGO PLAZO

REALIZABLE Acreedores 195000

Inventario de Mercaderias 40,000.00 40000 Hipotecas 45000 240000

ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO 810142.77FIJO

Equipo de computación 3000Dep. Acum. Equipo de computaci -62.5 2937.5 PATRIMONIOMuebles y enseres 25000 Capital 138000

Dep. Acum. Muebles y enseres -208.3 24791.67 Utilidad de la gestión 1,570,837.24 1708837.24Vehiculos automotores 30000Dep. Acum. Vehiculos automotor -500 29500 TOTAL PATRIMONIO 1708837.24Edificios 35000Dep. acum. Edificios -104.2 34895.84Terreno 50000 50000 142125.01

TOTAL ACTIVO 2491913.34 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,518,980.01

" B L D T"BALANCE DE APERTURA


ACTIVOACTIVO CORRIENTEDISPONIBLES

Banco 26,000.00Caja Chica 2,000.00 28,000.00

EXIGIBLEREALIZABLE (EXISTENCIAS)

Inventario de Mercaderias 40,000.00 40,000.00

ACTIVO NO CORRIENTEACTIVO FIJO

Equipo de Computación 3,000.00Muebles y enseres 25,000.00Vehículos y Automotores 30,000.00Edificios 35,000.00

Terrenos 50,000.00 143,000.00

TOTAL ACTIVO 211,000.00

PASIVOPASIVO CORRIENTEEXIGIBLECUENTAS POR PAGAR

Impuestos por pagar 3,900.00Alquileres por pagar 3,600.00 7,500.00

DOCUMENTOS POR PAGARLetras por pagar 5,500.00 5,500.00

PASIVO NO CORRIENTEPASIVOS A LARGO PLAZO

Acreedores hipotecarios 60,000.00 60,000.00

PATRIMONIO

Capital 138,000.00 138,000.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 211,000.00

Gerente General

Contador General Auxiliar Contable

fecha detalle1 detalle239815 ------------------- 1 -------------------- 0

0 BANCO 00 CAJA CHICA 00 INVENTARIO DE MERCADERIAS 00 EQUIPO DE COMPUTACIÓN 00 MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA 00 VEHICULOS Y AUTOMOTORES 00 EDIFICIOS 00 TERRENOS 00 0 IMPUESTOS POR PAGAR0 0 ALQUILERES POR PAGAR0 0 LETRAS POR PAGAR0 0 HIPOTECA0 0 CAPITAL

39816 ------------------- 2 -------------------- 00 CLIENTES 00 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 00 0 VENTAS0 0 DEBITO FISCAL0 0 IMP. A LAS TRANS. POR PAGAR

39816 ------------------- 3 -------------------- 00 CAJA 00 LETRAS POR COBRAR 00 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 00 0 VENTAS0 0 DEBITO FISCAL0 0 IMP. A LAS TRANS. POR PAGAR

39816 ------------------- 4 -------------------- 00 COMPRAS 00 CREDITO FISCAL 00 0 ACREEDORES

39816 ------------------- 5 -------------------- 00 COMPRAS 00 CREDITO FISCAL 00 FLETES EN COMPRAS 00 0 ACREEDORES0 0 BANCO


39816 ------------------- 7 -------------------- 00 GASTOS FINANCIEROS 00 Material de escritorio 00 CREDITO FISCAL 00 0 BANCO

39817 ------------------- 8 -------------------- 00 CAJA 00 CLIENTES 00 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 00 0 VENTAS0 0 DEBITO FISCAL

0 0 IMP. A LAS TRANS. POR PAGAR39817 ------------------- 9 -------------------- 0

0 CLIENTES 00 FLETES EN VENTAS 00 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 00 0 VENTAS0 0 DEBITO FISCAL0 0 BANCO0 0 IMP. A LAS TRANS. POR PAGAR

39818 ------------------- 10 -------------------- 00 GASTOS DE ADMINISTRACION 00 Mant. De Vehículos 350 00 Aseo y limpieza 300 00 Servicio de té 500 00 Servicio telefónico 350 00 CREDITO FISCAL 00 0 BANCO


39819 ------------------- 12 -------------------- 00 CAJA 00 0 CLIENTES

39820 ------------------- 13 -------------------- 00 LETRAS POR COBRAR 00 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 00 0 VENTAS0 0 DEBITO FISCAL0 0 IMP. A LAS TRANS. POR PAGAR

39821 ------------------- 14 -------------------- 00 CAJA 00 DESCUENTO EN VENTAS (6%) 00 0 CLIENTES

39821 ------------------- 15 -------------------- 00 ACREEDORES 00 0 BANCO0 0 DESCUENTOS EN COMPRAS (5%

39822 ------------------- 16 -------------------- 00 BANCO 00 GASTOS FINANCIEROS 00 Comisiones Bancarias 00 CREDITO FISCAL 00 0 LETRAS DESCONTADAS

39823 ------------------- 17 -------------------- 00 ACREEDORES 00 0 BANCO

39824 ------------------- 18 -------------------- 00 IMPUESTOS Y PATENTES 00 0 BANCO

39824 ------------------- 19 -------------------- 00 BANCO 00 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 00 0 VENTAS

0 0 DEBITO FISCAL0 0 IMP. A LAS TRANS. POR PAGAR

39825 ------------------- 20 -------------------- 00 COMPRAS 00 CREDITO FISCAL 00 0 BANCO0 0 LETRAS POR PAGAR0 ACREEDORES 00 0 DEVOUCIONES Y REBAJAS EN

39827 ------------------- 22 -------------------- 00 SUELDOS Y SALARIOS 00 Horas extraordinarias 00 0 BANCO

39827 ------------------- 23 -------------------- 00 SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO 00 0 BANCO

39828 ------------------- 24 -------------------- 00 BANCO 00 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 00 0 ALQUILERES PERCIBIDOS POR0 0 DEBITO FISCAL0 0 IMPUESTO A LAS TRANS. POR

39827 ------------------- 25 -------------------- 00 IMPUESTOS POR PAGAR 00 0 BANCO

39827 ------------------- 26 -------------------- 00 SUELDOS Y SALARIOS 00 0 BANCO

39828 ------------------- 27 -------------------- 00 DEVOLUCION Y REBAJAS EN VENTAS 00 0 CLIENTES

39828 ------------------- 28 -------------------- 00 CLIENTES 00 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 00 0 VENTAS0 0 DEBITO FISCAL0 0 IMPUESTO A LAS TRANS. POR

39829 ------------------- 29 -------------------- 00 CLIENTES 00 IMPUESTO A LAS TRANSACIONES 00 0 VENTAS0 0 DEBITO FISCAL0 0 IMPUESTO A LAS TRANS. POR

39830 ------------------- 30 -------------------- 00 CAJA 00 0 CLIENTES

39832 ------------------- 31 -------------------- 00 CAJA 00 DESCUENTOS EN VENTAS (4%) 00 0 CLIENTES


39833 ------------------- 33 -------------------- 0

0 BANCO 00 0 CLIENTES

39833 ------------------- 34 -------------------- 00 CAJA 00 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 00 0 VENTAS0 0 DEBITO FISCAL0 0 IMPUESTO A LAS TRANS. POR

39833 ------------------- 35 -------------------- 00 COMPRAS 00 CREDITO FISCAL 00 0 ACREEDORES0 0 LETRAS POR PAGAR




39836 ------------------- 39 -------------------- 00 ACREEDORES 00 GASTOS FINANCIEROS 00 CREDITO FISCAL 00 0 BANCO

39836 ------------------- 40 -------------------- 00 COMPRAS 00 CREDITO FISCAL 00 0 BANCO0 0 ACREEDORES

39836 ------------------- 41 -------------------- 00 COMPRAS 00 CREDITO FISCAL 00 0 BANCO0 0 LETRAS POR PAGAR

39837 ------------------- 42 -------------------- 00 ACREEDORES 00 Cheque No. 143 Mendoza y Cia. 00 Cheque No. 144 SAID S.A. 00 Cheque No. 145 Claderon y Cia. 00 0 BANCO


39837 ------------------- 44 -------------------- 00 CAJA 00 CLIENTES 0

0 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 00 0 VENTAS0 0 DEBITO FISCAL0 0 IMPUESTO A LAS TRANS. POR

39837 ------------------- 45 -------------------- 00 LETRAS DESCONTADAS 00 0 LETRAS POR PAGAR

39837 ------------------- 46 -------------------- 00 CAJA 00 CLIENTES 00 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 00 0 VENTAS0 0 DEBITO FISCAL0 0 IMPUESTO A LAS TRANS. POR

39837 ------------------- 47 -------------------- 00 CAJA 00 CLIENTES 00 LETRAS POR COBRAR 00 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 00 0 VENTAS0 0 DEBITO FISCAL0 0 IMPUESTO A LAS TRANS. POR

39839 ------------------- 48 -------------------- 00 CAJA 00 CLIENTES 00 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 00 0 VENTAS 0 0 DEBITO FISCAL0 0 IMPUESTO A LAS TRANS. POR

39840 ------------------- 49 -------------------- 00 CAJA 00 0 LETRAS POR COBRAR

39841 ------------------- 50 -------------------- 00 LETRAS POR COBRAR 00 0 BANCO

39842 ------------------- 51 -------------------- 00 IMPUESTOS Y PATENTES 00 0 BANCO

39842 ------------------- 52 -------------------- 00 SUELDOS Y SALARIOS 00 0 BANCO

39843 ------------------- 53 -------------------- 00 GASTOS DE COMERCIALIZACION 00 Mantenimiento de vehículos 380 00 Suscribciones 220 00 Aseo y limpieza 450 00 Luz y calefacción 380 00 Correos 70 00 CREDITO FISCAL 00 0 CAJA

39843 ------------------- 54 -------------------- 00 HIPOTECAS 00 GASTOS FINANCIEROS 00 Intereses bancarios 0

0 CREDITO FISCAL 00 0 BANCO

39844 ------------------- 55 -------------------- 00 CAJA 00 0 COMISIONES PERCIBIDAS

39844 ------------------- 56 -------------------- 00 CAJA 00 LETRAS POR COBRAR 00 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 00 0 VENTAS0 0 DEBITO FISCAL0 0 IMPUESTO A LAS TRANS. POR


39844 ------------------- 58 -------------------- 00 CAJA 00 0 COMISIONES PERCIBIDAS

39844 ------------------- 59 -------------------- 00 CLIENTES 00 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 00 0 VENTAS0 0 DEBITO FISCAL0 0 IMPUESTO A LAS TRANS. POR

39844 ------------------- 60 -------------------- 00 BANCO 00 0 CAJA

folio debe haber0 0 0 01 26000 0 02 2000 0 03 40000 0 04 3000 0 05 25000 0 06 30000 0 07 35000 0 08 50000 0 09 0 3900 0

10 0 3600 011 0 5500 012 0 60000 013 0 138000 0

0 0 0 014 32600 0 015 978 0 016 0 28362 017 0 4238 018 0 978 0

0 0 0 019 7000 0 020 10000 0 015 510 0 016 0 14790 017 0 2210 018 0 510 0

0 0 0 021 73950 0 022 11050 0 023 0 85000 0

0 0 0 021 69600 0 022 10400 0 024 1500 0 023 0 80000 0

1 0 1500 00 0 0 0

21 78300 0 022 11700 0 023 0 90000 0

0 0 0 026 130.5 0 0

0 0 0 022 19.5 0 0

1 0 150 00 0 0 0

19 40000 0 014 30000 0 015 2100 0 016 0 60900 017 0 9100 0

18 0 2100 00 0 0 0

14 50000 0 025 2000 0 015 1500 0 016 0 43500 017 0 6500 0

1 0 2000 018 0 1500 0

0 0 0 027 1370 0 0

0 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 0

22 130 0 01 0 1500 00 0 0 0

21 39150 0 022 5850 0 023 0 45000 0

0 0 0 019 6000 0 014 0 6000 0

0 0 0 020 50000 0 015 1500 0 016 0 43500 017 0 6500 018 0 1500 0

0 0 0 019 21620 0 028 1380 0 014 0 23000 0

0 0 0 023 35000 0 0

1 0 33250 029 0 1750 0

0 0 0 #REF!1 18900 0 #REF!

26 957 0 #REF!0 0 0 #REF!

22 143 0 #REF!30 0 20000 #REF!

0 0 0 023 40000 0 0

1 0 40000 00 0 0 0

31 2100 0 01 0 2100 00 0 0 01 215000 0 0

15 6450 0 016 0 187050 0

17 0 27950 018 0 6450 0

0 0 0 021 34800 0 022 5200 0 0

1 0 10000 011 0 30000 023 2000 0 032 0 2000 0

0 0 0 033 900 0 0

0 0 0 01 0 900 00 0 0 0

34 6000 0 01 0 6000 00 0 0 01 116000 0 0

15 3480 0 035 0 100920 017 0 15080 018 0 3480 0

0 0 0 09 3900 0 01 0 3900 00 0 0 0

33 18000 0 01 0 18000 00 0 0 0

36 2100 0 014 0 2100 0

0 0 0 014 18000 0 015 540 0 016 0 15660 017 0 2340 018 0 540 0

0 0 0 014 25000 0 015 750 0 016 0 21750 017 0 3250 018 0 750 0

0 0 0 019 25000 0 014 0 25000 0

0 0 0 019 17280 0 028 720 0 014 0 18000 0

0 0 0 023 35000 0 0

1 0 35000 00 0 0 0

1 20000 0 014 0 20000 0

0 0 0 019 40000 0 015 1200 0 016 0 34800 017 0 5200 018 0 1200 0

0 0 0 021 26100 0 022 3900 0 023 0 15000 011 0 15000 0

0 0 0 023 30000 0 0

1 0 30000 00 0 0 0

21 43500 0 022 6500 0 023 0 50000 0

0 0 0 021 30450 0 022 4550 0 023 0 35000 0

0 0 0 023 40000 0 026 783 0 022 117 0 0

1 0 40900 00 0 0 0

21 39150 0 022 5850 0 0

1 0 25000 023 0 20000 0

0 0 0 021 30450 0 022 4550 0 0

1 0 5000 011 0 30000 0

0 0 0 023 43000 0 0

0 0 0 00 0 0 00 0 0 01 0 43000 00 0 0 0

19 28000 0 015 840 0 016 0 24360 017 0 3640 018 0 840 0

0 0 0 019 50000 0 014 15000 0 0

15 1950 0 016 0 56550 017 0 8450 018 0 1950 0

0 0 0 030 20000 0 011 0 20000 0

0 0 0 019 16000 0 014 19000 0 015 1050 0 016 0 30450 017 0 4550 018 0 1050 0

0 0 0 019 13000 0 014 15000 0 020 20000 0 015 1440 0 016 0 41760 017 0 6240 018 0 1440 0

0 0 0 019 30000 0 014 28000 0 015 1740 0 016 0 50460 017 0 7540 018 0 1740 0

0 0 0 019 15000 0 020 0 15000 0

0 0 0 020 20000 0 0

1 0 20000 00 0 0 0

31 4500 0 01 0 4500 00 0 0 0

33 14000 0 01 0 14000 00 0 0 0

37 1333.6 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 0

22 166.4 0 019 0 1500 0

0 0 0 012 15000 0 026 2436 0 0

0 0 0 0

22 364 0 01 0 17800 00 0 0 0

19 3000 0 038 0 3000 0

0 0 0 019 40000 0 020 20000 0 015 1800 0 016 0 52200 017 0 7800 018 0 1800 0

0 0 0 019 900000 0 015 27000 0 016 0 783000 017 0 117000 018 0 27000 0

0 0 0 019 2100 0 038 0 2100 0

0 0 0 014 800000 0 015 24000 0 016 0 696000 017 0 104000 018 0 24000 0

0 0 0 01 940500 0 0

19 0 940500 0

Hoja de Trabajo 8 Columnas

Documents

Transcript of Hoja de Trabajo 8 Columnas