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HISTORIA DE LA CAJA MUNICIPALDE CREDITO POPULAR DE LIMA

La CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA es una empresa fundada el 20 de

enero de 1947, por Ley N° 10769

Se le conoce como la “Caja Metropolitana”, pues es propiedad de la Municipalidad

Metropolitana de Lima

Inició sus operaciones el 8 de septiembre de 1949

Por otro lado, cuenta con autonomía económica y financiera. Es una sociedad

anónima integrada al sistema financiero nacional que se rige por su Estatuto, y

además por la Ley N° 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema deSeguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, la Ley N° 10769, la

Ley General de Sociedades y las disposiciones establecidas por la Superintendencia

de Banca y Seguros, el Banco Central de Reserva del Perú y la Contraloría General

de la República

Es una empresa consagrada a brindar créditos pignoraticios al público en general,

teniendo además la facultad de realizar operaciones activas y pasivas con los

concejos provinciales y distritales, y así también con las empresas municipales

dependientes de los primeros, fuera de brindar servicios bancarios a dichosconcejos y empresas

Su finalidad es incentivar el ahorro, desarrollar el crédito de consumo en las

modalidades de préstamos pignoraticios y personales, dar adicionalmente créditos

a la micro y pequeña empresa, y además hipotecarios para financiación de vivienda

PROVEE LOS SIGUIENTES PRODUCTOS Y/O SERVICIOS CAJAMUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA

1. Brindar créditos pignoraticios al público en general

1. Captar ahorros del público

2. Operar con moneda extranjera

3. Efectuar cobros, pagos y transferencias de fondos

4. Emitir giros contra sus propias oficinas o bancos corresponsales

5. Actuar como fiduciarios en fideicomisos

6. Efectuar préstamos en general con o sin garantía específica,

7. Emitir cartas fianzas

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LA ORGANIZACION DE CAJA MUNICIPAL DE CREDITOPOPULAR DE LIMA ESTA COMPUESTA DE LA SIGUIENTEMANERA Y CON UNA CANTIDAD APROXIMADA DEEMPLEADOS DE

1. Gerente de Administración y Finanzas - Sr. Jorge Angeles Angeles

2. Jefe del Area de Desarrollo - Sr. Ronald Alain Bourgeois Carpio

3. Adquisiciones y Contrataciones - Sr. Reynaldo Rodríguez

4. Gerente de Negocios - Sr. Jorge Falconí Fort

5. Gerente General - Sr. Pietro Malfitano Malfitano

6. Gerente de Operaciones y Canales - Sr. Danilo R. Figueroa Olivos

7. Gerente de Riesgo - Srta. María del Pilar Novoa Herrera

8. Presidente de Directorio - Sr. Eduardo Francisco González García

9. Organo de Control Institucional - Sr. Carlos H. Del Campo González

10. Oficina Legal - Sr. Ronald Saldaña

11. Jefe de Recursos Humanos - Sr. Felimer Dioses Peralta

EL FUTURO DE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DELIMA SE PERFILA DE LA SIGUIENTE MANERA

Aspira ser una empresa importante en el sector financiero, ofreciendo productos y

servicios, fundamentalmente a las personas, así como a las micro, pequeñas y

medianas empresas

LA ACTIVIDAD ECONOMICA DE CAJA MUNICIPAL DECREDITO POPULAR DE LIMA ASCIENDE AL MONTO ANUALDE

Al 31 de diciembre del 2005, el capital social de la Caja Metropolitana ascendió a

S/26’983,626. Mientras que el total de ingresos registrado durante el año 2003 fue

superior a 34 millones de soles. Por lo que toca al 2004 sobrepasó los 40 millones

de soles; ahora, en cuanto a la variación porcentual de los ingresos de dichos años,

aproximadamente fue del 15%

EN CUANTO A INFRAESTRUCTURA,CAJA MUNICIPAL DECREDITO POPULAR DE LIMA CUENTA CON

1. Cuenta con 16 agencias ubicadas en Lima

CABE SEÑALAR LO SIGUIENTE SOBRE CAJA MUNICIPAL DECREDITO POPULAR DE LIMA

Las exportaciones crecieron en el año 2005 un 36,7%, alcanzando los US$

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17 247 millones, superior en US$ 4 630 millones al de 2004; en cambio las

importaciones aumentaron en 23%, alcanzando los US$ 5163 millones en el 2005,

mayor a US$ 2793 millones, monto del año 2004

ALGUNOS DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS,REPRESENTANTES O DIRECTORES DE CAJA MUNICIPAL DECREDITO POPULAR DE LIMA

Apoderado Castro Diaz Jose Luis

ApoderadoGarcia Calderon Sandoval Alfredo

Carlos 

Apoderado Tuncar Muñoz Humberto Frank

Contador Ravelo Pinillos Guillermo FelipeGerente Lazo Manrique Julio Fernando Felipe

Gerente General Coz Espinoza Jose Oscar Armando

 Jefe Recursos

Human.Dioses Peralta Felimer

ALGUNOS ESTABLECIMIENTOS ANEXOS DE LA EMPRESACAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA

1. Av. Avenida Via Evitamiento - - Lima / Lima / Ate

2. Av. Avenida Arica 498 - Lima / Lima / Breña

3. Av. Avenida Guardia Civil 340 - Lima / Lima / Chorrillos

4. Av. Avenida Tupac Amaru 659 - Lima / Lima / Comas

5. Av. Avenida Horacio Urteaga 1493 - Lima / Lima / Jesus Maria

6. Av. Avenida La Molina 1011 - Lima / Lima / La Molina

7. Av. Avenida Colonial 2398 - Lima / Lima / Lima

8. Jr. Jiron Carabaya 841 - Lima / Lima / Lima

9. Cal. Calle Julio C. Tello 1001 - Lima / Lima / Lince

10. Av. Avenida Mendiola Alfredo 3631 - Lima / Lima / Los Olivos

11. Jr. Jiron Castilla 1123 - Lima / Lima / Magdalena Del Mar

12. Av. Avenida Larco 1068 - Lima / Lima / Miraflores

13. Av. Avenida Sucre 556 - Lima / Lima / Pueblo Libre (magdalena Vieja)

14. - - - Lima / Lima / Puente Piedra

15. Av. Avenida Angamos Este 2619 - Lima / Lima / San Borja

16. Av. Avenida Aviacion 2479 - Lima / Lima / San Borja

17. Av. Avenida Petit Thouar 3261 - Lima / Lima / San Isidro

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18. Av. Avenida Proceres De Independencia 1627 - Lima / Lima / San Juan De

Lurigancho

19. Av. Avenida La Marina 2537 - Lima / Lima / San Miguel

20. Cal. Calle Preciados 140 - Lima / Lima / Santiago De Surco

21. Cal. Calle Monte Grande 198 - Lima / Lima / Santiago De Surco

22. Cal. Calle Solidaridad - - Lima / Lima / Villa El Salvador

23. Av. Avenida Bolognesi 700 - Ancash / Santa / Chimbote

24. Cal. Calle San Jose 106 - Arequipa / Arequipa / Arequipa

25. Cal. Calle Del Comercio 360 - Cajamarca / Cajamarca / Cajamarca

26. Av. Avenida De La Cultura 2009 - Cusco / Cusco / Cusco

27. Av. Avenida Giraldez 239 - Junin / Huancayo / Huancayo

28. Av. Avenida España 2451 - La Libertad / Trujillo / Trujillo

29. Av. Avenida El Dorado 1005 - Lambayeque / Chiclayo / Chiclayo

30. Av. Avenida Balta 315 - Lambayeque / Chiclayo / Chiclayo

31. Av. Avenida Sanchez Cerro 1350 - Piura / Piura / Piura

32. Av. Avenida Saenz Peña 181 - Prov. Const. Del Cal / Prov. Const. Del Callao /

Callao

33. Av. Avenida San Martin 776 - Tacna / Tacna / Tacna

ALGUNAS MARCAS REGISTRADAS:

1. Cajaplazo 

2. Cajacts 

3.  Taxi Metropolitano 

4. Ahorro Inteligente 

5. Prendapyme 

6. Credito Inteligente 

7. Doble Interes 

8. Prendamas 9. La Caja Fuerte De La Ciudad 

10. La Caja De Todos 

11. Caja Metropolitana 

12. Caja Metropolitana 

13. Ik Caja De Lima 

14. Prendamas 

15. La Caja De Lima 

16. Prendamas 17. Cajagas 

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18. Caja Metropolitana 

19. Caja Municipal De Credito Popular De Lima Muni Check 

20.  Te Da Mas Por Tu Prenda 

21. Mas Ventajas En Un Solo Producto 

22.  Tu Mejor Socio 

23. Caja Municipal De Credito Popular De Lima 

24. Cmcpl Caja Municipal 

25. Cajapyme 

26. Cm Caja Metropolitana 

27. Prendamas 

28. Casa&mas 

29. Cajapyme 

30. Prestamo Rapido Y Seguro 

31. Prestamo Rapido Y Seguro 

32. La Caja Fuerte De La Ciudad 

33. Caja De Lima 

34. Su Mejor Opcion 

35. Caja Peru

ALGUNAS EMPRESAS QUE COMPARTEN EL MISMO RUBROCON CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA

1.   Banco De La Nacion

2.   Cofide - Corporacion Financiera De Desarrollo S.a .

3.   Caja Munic. Ahorro Y Credito De Trujillo S.a

4.   Caja Municipal De Ahorro Y Credito Cusco S.a.

5.   Ent.des.peq.y Microemp.edpyme Edyficar

6.   Credifondo S.a. S.a.f.

7.   Global Exchange S.r.l

8.   America Leasing S.a.9.   Caja Municipal De Ahorro Credito Ica Sa

10.   Caja Municipal De Ahorro Y Credito De Pa Ita S.a.

11.   Eafc Maquisistema S.a.

12.   Caja Rural De Ahorro Y Credito Senor De Luren Sa

13.   Caja Munic. Ahorro Y Credit Del Santa Sa

14.   Edpymes Proempresa S.a.

15.   Financiera Tfc S.a

NOTICIAS

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El mundo de la cultura cierra filas con Humala en Perú

ABC.es

- 01 Jun 2011

- hace 52 minutos

Los cineastas observan que, «al margen de las legítimas aprensiones» sobre los

«postulados iniciales» del candidato de Gana Perú, la sociedad debe apoyarle. En

el manifiesto aclaran que su respaldo, «no es un cheque en blanco». ...

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Walter Aduviri, del Frente de Defensa de Recursos Naturales en la región sur de

Puno, señaló a Efe que su organización suspende temporalmente el paro, lo que fue

confirmado por la Confederación Nacional de Comunidades del Perú Afectadas por

la Minería ...

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Adex prevé que TLC con Japón beneficiará exportación de productos ...

Andina- 31 May 2011

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El Acuerdo de Asociación Económica (AAE) bilateral sucrito entre Perú y Japón,

conocido como Tratado de Libre Comercio (TLC), permitirá un mayor dinamismo de

las exportaciones de productos como espárragos, sacha inchi, pota, aceite de

pescado y pez ...

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Europa Press

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El Consejo Superior de Investigaciones Científicas (CSIC), junto con el Consulado

General del Perú en Sevilla, han inaugurado este martes la exposición 'Perú en

Sevilla 1929. Un viaje en el tiempo a la Exposición Iberoamericana', con la que

ofrecen ...

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con la tecnología de

MARCADORES

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Persona:freddy antonio quiroz sosaComentario:porque me sale en reporte

crediticio de cliente que debo, si yo nunca e solicitado un credito Ventajas:vivir

mal economicamenteDesventajas:crecimiento de mi familia

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2. Evaluación:

3. Atención al cliente:4. Calidad de Productos o Servicios:

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estar interesado en los servicios financieros que proveemos tanto en créditos

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PAGINA NPRINCIPAL DE :Directorio de las principales

empresas y entidades del Perú

Peru's Main companies - The PEP Rank 

SISTEMA FINANCIERO PERUANO 

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4. CLASES

4.1. SISTEMA FINANCIERO BANCARIO 

Este sistema está constituido por el conjunto de instituciones bancarias del país.

En la actualidad el sistema financiero Bancario está integrado por el Banco Central

de Reserva, el Banco de la Nación y la Banca Comercial y de Ahorros. A

continuación examinaremos cada una de éstas instituciones.

4.1.1 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ (BCRP)

Autoridad monetaria encargada de emitir la moneda nacional, administrar las

reservas internacionales del país y regular las operaciones del sistema financiero

nacional.

4.1.2. BANCO DE LA NACIÓN 

Es el agente financiero del estado, encargado de las operaciones bancarias del

sector público.

4.1.3. BANCA COMERCIAL

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Instituciones financieras cuyo negocio principal consiste en recibir dinero del

público en depósito o bajo cualquier otra modalidad contractual, y en utilizar ese

dinero, su propio capital y el que obtenga de otras cuentas de financiación en

conceder créditos en las diversas modalidades, o a aplicarlos a operaciones

sujetas a riesgos de mercado.

Entre estos bancos tenemos:

- Banco de Crédito

- Banco Internacional del Perú – INTERBANK

- Banco Continental

- Banco Financiero del Perú- Banco Wiesse

- Banco Sudamericano

- Banco de Trabajo

4.1.4. LAS SUCURSALES DE LOS BANCOS DEL EXTERIOR

Son las entidades que gozan de los mismos derechos y están sujetos a las

mismas obligaciones que las empresas nacionales de igual naturaleza.

4.2. SISTEMA FINANCIERO NO BANCARIO

4.2.1. FINANCIERAS

Lo conforman las instituciones que capta recursos del público y cuya especialidad

consiste en facilitar las colocaciones de primeras emisiones de valores, operar con

valores mobiliarios y brindar asesoría de carácter financiero.

Entre estas tenemos:

- Solución Financiero de Crédito del Péru

- Financiera Daewo SA

- Financiera C.M.R

4.2.2. CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRÉDITO

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Entidades financieras que captan recursos del público y cuya especialidad consiste

en realizar operaciones de financiamiento, preferentemente a las pequeñas y

micro-empresas.

Entre estas tenemos:

- Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Sullana

- Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Piura

- Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Maynas

- Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Cusco

- Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Trujillo

4.2.3. ENTIDAD DE DESARROLLO A LA PEQUEÑA Y MICRO EMPRESA –EDPYME

Instituciones cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente

a los empresarios de la pequeña y micro-empresa .

- Nueva Visión S.A.

- Confianza S.A

- Edyficar S.A- Credinpet

4.2.4. CAJA MUNICIPAL DE CRÉDITO POPULAR

Entidad financiera especializada en otorgar créditos pignoraticio al público en

general, encontrándose para efectuar operaciones y pasivas con los respectivos

Consejos Provinciales, Distritales y con las empresas municipales dependientes de

los primeros, así como para brindar servicios bancarios a dichos concejos yempresas.

4.2.5. CAJAS RURALES

Son las entidades que capta recursos del público y cuya especialidad consiste en

otorgar financiamiento preferentemente a los empresarios de la pequeña y micro-

empresa.

- Caja Rural de Ahorro y Crédito de la Región San Martín

- Caja Rural de Ahorro y Crédito del Sur 

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- Caja Rural de Ahorro y Crédito de Cajamarca

- Caja Rural de Ahorro y Crédito Cañete

4.2.6. EMPRESAS ESPECIALIZADAS 

Instituciones financieras, que operan como agente de transferencia y registros de

las operaciones o transacciones del ámbito comercial y financiero.

a. EMPRESA DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO

Organización cuya especialidad consiste en la adquisición de bienes muebles e

inmuebles, los que serán cedidos en uso a una persona natural o jurídica, a

cambio de pago de una renta periódica y con la opción de comprar dichos bienespor un valor predeterminado.

- Wiese Leasing SA

- Leasing Total SA

- América Leasing SA

b. EMPRESAS DE FACTORING

Entidades cuya especialidad consiste en la adquisición de facturas conformadas,títulos valores y en general cualquier valor mobiliarios representativo de deuda.

c. EMPRESAS AFIANZADORA Y DE GARANTIAS

Empresas cuya especialidad consiste en otorgar afianzamiento para garantizar a

personas naturales o jurídicas ante otras empresas del sistema financiero o ante

empresas del exterior, en operaciones vinculadas con el comercio exterior.

d. EMPRESA DE SERVICIOS FIDUCIARIOSInstituciones cuya especialidad consiste en actuar como fiduciario en la

administración de patrimonios autónomos fiduciarios, o en el cumplimiento de

encargos fiduciarios de cualquier naturaleza.

5. SERVICIOS QUE BRINDAN LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS

5.1 OPERACIONES

Las entidades financieras tienen tres tipos genéricos de operaciones de activo:

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- Operaciones de préstamos

- Operaciones de crédito

- Operaciones de Intermediación

La diferencia básica es que mientras las operaciones de préstamos están

vinculadas a una operación de inversión ya sea en bienes de consumo,

productivos o de servicios, se conceden para realizar algo concreto; las de crédito

no están vinculadas a ninguna finalidad específica, sino genérica. Podemos, por 

tanto, decir que en un préstamo se financia el precio de algo, mientras que en un

crédito se pone a nuestra disposición una cantidad de dinero durante un período

de tiempo.

Así, tendremos que las Operaciones del préstamo serán de varios tipos en funciónde las garantías y de la finalidad, dividiéndose principalmente en:

- Préstamos de garantía Real

- Préstamos de garantía personal

Con respecto a los Créditos, las operaciones más usuales son:

- Cuentas de crédito- Tarjetas de crédito

Las Operaciones de Intermediación son aquellas que no son ni préstamos ni

créditos; la operación financiera se ve acompañada por la prestación de una serie

de servicios que no son estrictamente financieros. Dentro de este bloque nos

encontramos con las siguientes operaciones:

- El leasing- El descuento comercial

- Anticipos de créditos comerciales

- El factoring

- Avales

Definidos cuales son las operaciones de activo más usuales, vamos a ver cuál es

su distribución entre los dos grandes grupos de clientes bancarios.

La empresa suele utilizar las siguientes operaciones.

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a. Operaciones a corto plazo

- Descuento comercial

- Anticipos de créditos comerciales. Póliza de crédito

- Factoring

b. Operaciones a largo plazo

- Préstamos con garantía hipotecaria

- Préstamos con garantía personal

- Leasing

En lo que respecta a personas naturales, los productos más habituales son:

a. Operaciones a corto plazo

- Tarjetas de crédito

b. Operaciones a largo plazo

- Préstamos hipotecarios

- Préstamos personales.

5.2. SERVICIOS QUE BRINDAN LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS.

Están referidos a conjunto de operaciones que brindan las instituciones financieras

a sus clientes, entre las cuales tenemos:

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Nota: significa= sí, X = no

BIBLIOGRAFÍA

- ANTHONY Robert 1998 : Administración Financiera- APAZA MEZA, Mario 2002 : Análisis e Interpretación de Estados Financieros.

Edit. Pacífico Lima Perú

- BELLIDO SÁNCHEZ, Pedro : Administración Financiera. Ed.Técnico científico

Lima – Perú

- LUGO ABAN José1998 : Contabilidad Administrativa. Edit. San Marcos

- INSTITUTO DE INVESTIGACIÓN : Matemáticas Financieras Edit. Pacífico Lima

Perú

EL PACIFICO 2002

- URIAS VALIENTE, Jesús1999 : Análisis de Estados Financieros Mac.Gran – Hill

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España

- WESTON FRED,Brigham 1999 : Manual de Administración Financiera. Edit.

Interamericana España

CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA

Abreviatura: CMCPLDirección: AV. NICOLAS DE PIEROLA 1785Departamento: LIMAProvincia: LIMADistrito: LIMATeléfono: 428-6215Fax: 427-6845Página Web: www.cajametropolitana.com.pe

 Misión: Brindar servicios financieros a los niveles

medio y bajo de la población, fomentar el ahorro, desarrollar los créditospignoraticio, personal, micro empresarial e hipotecario; con adecuados niveles de rentabilidaden función al riesgo del segmento atendido.

FUNCIONES:

• OTORGAR CREDITOS PIGNORATICIOS• OTORGAR CREDITOS PYMES• OTORGAR CREDITOS COMERCIALES Y CONSUMO• CAPTAR AHORROS, DEPOSITOS A PLAZO• OTORGAR CREDITOS HIPOTECARIOS• OTORGAR CREDITOS INMOBILIARIOS

2.1. Operaciones activas.

[Son aquéllas mediante las cuales, las entidades reciben recursos y disponibilidades de

sus asociados o de entidades crediticias, para aplicarlas y manejarlas de acuerdo con sus

 propios fines. Las más importantes son los depósitos irregulares, en ahorro o a término

(CDAT), la emisión de obligaciones y el redescuento].

Nota: El numeral 2.1. destacado en rojo entre corchetes fue modificado por la Circular Externa 0020 de 2003. El nuevo texto es el siguiente:

Son todas aquellas que suponen la colocación o disposición de recursos por parte de la

entidad, o que tienen la virtud de colocar real o potencialmente a dicha organización en

 posición de acreedor. Es decir, son las concesiones u otorgamiento de crédito a sus

asociados de sumas dinerarias bajo el compromiso de una restitución futura en la forma,

  plazo y condiciones pactadas de acuerdo con la ley. Dentro de las operaciones

crediticias de mayor importancia, se destacan: el mutuo, los descuentos y la apertura de

crédito.

2.2. Operaciones pasivas.

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[Son todas aquellas que suponen la colocación o disposición de recursos por parte de la

entidad financiera, o que tienen la virtud de colocar real o potencialmente a dicha

institución en posición de acreedor. Es decir, son las concesiones u otorgamiento de

crédito a sus asociados de sumas dinerarias bajo el compromiso de una restitución

futura en la forma, plazo y condiciones pactadas de acuerdo con la ley. Dentro de las

operaciones crediticias de mayor importancia, se destacan: el mutuo, los descuentos y laapertura de crédito].

Nota: El numeral 2.2. destacado en rojo entre corchetes fue modificado por la Circular Externa 0020 de 2003. El nuevo texto es el siguiente:

Son aquellas mediante las cuales, las entidades reciben recursos y disponibilidades de

sus asociados, para aplicarlas y manejarlas de acuerdo con sus propios fines. Las más

importantes son los depósitos de ahorro, los certificados de depósitos de ahorro a

término (CDAT), los depósitos de ahorro contractual o programado y los depósitos de

ahorro permanente.

2.3. Operaciones de servicios o neutras.

[Son aquellas que no implican ni la captación ni la colocación de recursos, sino como su

nombre lo indica un servicio que presta la entidad por el cual cobra una remuneración.

Dentro de esta categoría podemos ubicar las exigibilidades por servicio de recaudo.

Los aportes no quedan comprendidos dentro de dichos conceptos, puesto que no

integran el pasivo de la cooperativa sino que constituyen parte del patrimonio de la

entidad. Por esta misma razón, debe resaltarse que no quedaron comprendidas dentro deesa nueva definición de la actividad financiera las operaciones de crédito realizadas por 

las cooperativas con sus asociados apoyadas únicamente en los aportes de los mismos ni

las demás operaciones en las cuales no se presente la captación de ahorros de los

asociados para su posterior colocación, inversión o aprovechamiento.

Las cooperativas de crédito o también denominadas de aporte y crédito (es decir las que

no captan ahorros de sus asociados pero les efectúan préstamos con base en sus

aportes), por las razones antes expuestas, no ejercen actividad financiera en los términos

del artículo 39 de la Ley 454 de 1998].

Nota: El numeral 2.2. destacado en rojo entre corchetes fue modificado por la Circular Externa 0020 de 2003. El nuevo texto es el siguiente:

Son aquellas que no implican ni la captación ni la colocación de recursos, sino como su

nombre lo indica un servicio que presta la entidad por el cual cobra una remuneración.

Dentro de esta categoría podemos ubicar las exigibilidades por servicio de recaudo.

Los aportes no quedan comprendidos dentro de dichos conceptos, puesto que no

integran el pasivo de la cooperativa sino que constituyen parte del patrimonio de la

entidad. Por esta misma razón, debe resaltarse que no quedaron comprendidas dentro de

esa nueva definición de la actividad financiera las operaciones de crédito realizadas por 

5/8/2018 Historia de La Caja Municipal de Credito Popular de Lima - slidepdf.com

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las cooperativas con sus asociados apoyadas únicamente en los aportes de los mismos ni

las demás operaciones en las cuales no se presente la captación de ahorros de los

asociados para su posterior colocación, inversión o aprovechamiento.

Las cooperativas de crédito o también denominadas de aporte y crédito (es decir las que

no captan ahorros de sus asociados pero les efectúan préstamos con base en sus

aportes), por las razones antes expuestas, no ejercen actividad financiera en los términos

del artículo 39 de la Ley 454 de 1998.

BIBLIOGRAFIA:

LEXCOLOMBIANA

®

Biblioteca Legal Digital

Roa Editores Ltda.

No. Telefónico: (1) 2173463

No. Celular: 310 8831556FACTORING Y JOINT VENTURE EN 

COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO 

CARLOS TORRES MORALES

1.1) EL FACTORING:

Es la operación mediante la cual el “Factor” adquiere, a título oneroso, de una persona natural o jurídica,denominada “Cliente”, instrumentos de contenido crediticio, prestando en algunos casos servicios adicionales acambio de una retribución. 

Los instrumentos objeto de factoring pueden ser facturas, facturas conformadas y títulos valoresrepresentativos de deuda. Dichos instrumentos se transfieren mediante endoso o por cualquier otra forma quepermita la transferencia en propiedad al “Factor”. Dicha transferencia comprende la transmisión de todos losderechos accesorios, salvo pacto en contrario.

1.2) LA LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS Y ORGÁNICA DE LASUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS:

El Artículo 221º de la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de laSuperintendencia de Banca y Seguros aprobada por Ley Nº 26702 (en adelante, la Ley General) señala losiguiente:

 “Artículo 221º.- Las empresas podrán realizar las siguientes operaciones y servicios, de acuerdo a lo dispuestopor el capítulo I del título IV de esta sección segunda: (...) 

10. Realizar operaciones de factoring. (...)”. 

Al respecto, el Anexo-Glosario de la Ley General contiene la siguiente definición de “empresas”:

 “Empresas: Las empresas del sistema financiero y de seguros autorizadas a operar en el país y sus subsidiarias,con excepción de aquellas que prestan servicios complementarios”. 

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Como vemos, la Ley General faculta a las empresas que pertenecen al sistema financiero a realizar operacionesde factoring.

En ese sentido, las cooperativas de ahorro y crédito no autorizadas a operar con recursos del público al noformar parte del sistema financiero[1] (a pesar de que corresponde a la Superintendencia de Banca y Segurosla regulación de sus actividades) no se encontrarían facultadas para realizar operaciones de factoring.

1.3) Reglamento de Factoring, Descuento y Empresas de Factoring aprobado por Resolución SBS Nº 1021-98: 

El Artículo 6º del Reglamento de Factoring, Descuento y Empresas de Factoring aprobado por Resolución SBSNº 1021-98 (en adelante, el Reglamento) prevé lo siguiente:

 “Artículo 6º.- EMPRESAS FACULTADAS PARA ACTUAR COMO FACTORES 

Las empresas facultadas para operar como Factores son las siguientes: 

1.- Empresas de factoring que hayan sido autorizadas por esta Superintendencia. 

2.- Empresas bancarias y otras empresas de operaciones múltiples autorizadas para realizar las operacionesprevistas en el módulo 1 del Artículo 290º de la Ley General.”  

En ese sentido, el Artículo 6º de la Ley General señala cuáles son las empresas de operaciones múltiples:

 “Artículo 16º.- CAPITAL MINIMO. 

Para el funcionamiento de las empresas y sus subsidiarias, se requiere que el capital social, aportado enefectivo, alcance las siguientes cantidades mínimas: 

[1] El Artículo 16º de la Ley General hace expresa referencia a las empresas del sistema financiero: “Artículo 16.- Para el funcionamiento de las empresas y sus subsidiarias, se requiere el capital social, aportadoen efectivo, alcance las siguientes cantidades mínimas:

A. Empresas de Operaciones Múltiples: 

1. Empresa Bancaria (...) 

2. Empresa Financiera (...) 

3. Caja Municipal de Ahorro y Crédito (...) 

4. Caja Municipal de Crédito Popular (...) 

5. Entidad de Desarrollo a la Pequeña y Micro Empresa EDPYME (...) 

6. Cooperativas de Ahorro y Crédito autorizadas a captar recursos del público(...) 

B. Empresas Especializadas: 

1. Empresa de Capitalización Inmobiliaria (...) 

2. Empresa de Arrendamiento Financiero (...) 

3. Empresa de Factoring (...) 

4. Empresa Afianzadora y de Garantías. 

5. Empresa de Servicios Fiduciarios 

C. Bancos de Inversión (...)”. 

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A. Empresas de Operaciones Múltiples: 

1. Empresa Bancaria S/. 14'914,000 

2. Empresa Financiera S/. 7,500,000 

3. Caja Municipal de Ahorro y Crédito S/. 678,000 

4. Caja Municipal de Crédito Popular S/. 4'000,000 

5. Entidad de Desarrollo a la Pequeña y Micro Empresa - EDPYME S/. 678,000 

6. Cooperativas de Ahorro y Crédito autorizadas a captar recursos del público S/. 678,000 

7. Caja Rural de Ahorro y Crédito S/. 678,000 

(...)”. 

Bajo estas circunstancias, de acuerdo a lo dispuesto por el Reglamento, las Cooperativas de Ahorro y Crédito no

autorizadas a operar con recursos del público no podrían desarrollar operaciones de factoring debido a que noconstituyen “empresas de factoring” [2], “empresas bancarias” y tampoco “empresas de operaciones múltiples”.

1.4) El Reglamento de las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con recursos de públicoaprobado por Resolución SBS Nº 540-99: 

El Artículo 5º del Reglamento de las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con recursos depúblico aprobado por Resolución SBS Nº 540-99 contempla cuáles son las operaciones y servicios autorizadosque pueden desarrollar dichas personas jurídicas: 

 “Artículo 5º.- Operaciones y servicios autorizados

Las cooperativas sólo pueden operar válidamente con sus asociados, estando facultadas a realizar las siguientesoperaciones activas y pasivas:a) Recibir depósitos de sus asociados.

b) Otorgar a sus asociados créditos directos con arreglo a las condiciones que señale el respectivoreglamento de créditos de la cooperativa. 

c) Otorgar avales y fianzas a sus asociados, a plazo y monto determinados. 

d) Adquirir, conservar y vender acciones y bonos que tengan cotización en bolsa, emitidos porsociedades anónimas establecidas en el país, así como certificados de participación en Fondos Mutuosy Fondos de Inversión. Asimismo, podrá ser socia de otras cooperativas, así como adquirir acciones oparticipaciones en sociedades que tengan por objeto brindar servicios a sus asociados o tengancompatibilidad con su objeto social, no siendo necesario en estos casos que las acciones oparticipaciones se encuentren cotizadas en bolsa. 

e) Recibir líneas de crédito de entidades nacionales o extranjeras. 

f) Adquirir los bienes muebles e inmuebles necesarios para el desarrollo de sus actividades. 

g) Efectuar operaciones de crédito con otras cooperativas o empresas del sistema financiero. 

h) Brindar servicios de caja y tesorería a sus asociados. 

i) Efectuar depósitos en instituciones financieras o en otras entidades del sistema cooperativo deahorro y crédito de las cuales sean asociados. 

  j) Otras operaciones y servicios que autorice la Superintendencia, debiendo las cooperativas canalizar susolicitud a través de la Federación, la cual previamente emitirá opinión.”  

[ [2] El Artículo 14º del Reglamento de Factoring, Descuento y Empresas de Factoring aprobado por ResoluciónSBS Nº 1021-98 define a las “empresas de factoring” del siguiente modo: “Artículo 14º.- Las empresas defactoring son sociedades anónimas cuyo objeto social consiste principalmente en la adquisición de facturas,facturas conformadas y títulos valores representativos de deudas, mediante factoring y descuento”.

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Como vemos, las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a captar recursos del público no seencuentran expresamente autorizadas por la referida norma para realizar operaciones de factoring. Y si bien,consideramos que la relación contenida en el artículo 5 antes citado no resulta taxativa, existen normasexpresas (comentadas anteriormente), que reservan las actividades de “factoring” a determinadas empresas.

Ahora bien, conforme a lo señalado, somos de la opinión que las Cooperativas de Ahorro y Crédito noautorizadas a operar con el público, no pueden ofrecer “comercialmente” servicios de “factoring” a cualquier

persona, pues dicha actividad está reservada para determinados tipos de empresas sujetas a la supervisión dela SBS.

Sin embargo, consideramos que en la medida que se trate de un servicio interno, vale decir, exclusivamenteentre socios, no existe impedimento legal alguno. Obviamente, cuando nos referimos a servicios internos(exclusivamente entre socios), ello implicaría que tanto quien entrega las facturas a la Cooperativa (vale decir,el acreedor), como aquél que debe honrarlas (vale decir, el deudor), deben ser socios de la Cooperativa.

Si el acreedor es socio de la Cooperativa y el deudor resulta un tercero, podrían generarse problemas ya que eltercero podría exigir a la Cooperativa que acredite su autorización para actuar como “Factor”, vale decir, paraprestar servicios de “factoring”.

No obstante lo señalado, consideramos que existen otros mecanismos que si bien no calificarían como “Factoring”, permitirían a las cooperativas alcanzar similares objetivos, sin que pueda ser cuestionado suproceder.

1.5) CONCLUSIONES:

Nuestro ordenamiento vigente sólo faculta a las Empresas Bancarias, Empresas de Operaciones Múltiples yEmpresas de Factoring, a realizar operaciones de factoring.

Las Cooperativas de Ahorro y Crédito que sólo operan con sus socios, no forman parte del sistema financiero ytampoco califican como “empresas de factoring”, por lo cual no pueden dedicarse a estas actividades,prestando servicios de “factoring” a cualquier persona.

Sólo en la medida que tanto el acreedor como el deudor, fueran socios de la Cooperativa, consideramos queresulta viable la prestación de servicios de “factoring”, siempre que éstos sean sólo accesorios ocomplementarios al objeto social de la Cooperativa.

Otros mecanismos podrían ser utilizados por las Cooperativas para lograr similares objetivos a los del factoring,sin que pudiera ser cuestionado.

JOINT VENTURE 

2.1) Concepto y características principales del Contrato de Joint Venture: 

El Contrato de Joint Venture es un contrato de colaboración, destinado a desarrollar un negocio específico conel fin de obtener un beneficio económico. Para el efecto, las partes intervinientes realizan aportes que puedenser de dinero, de bienes, derechos, entre otros, y asumen el riesgo de compartir beneficios y pérdidas.

Entre sus principales características podemos distinguir las que a continuación se señalan:

2.1.1. En el Contrato de Joint Venture cada una de las partes participa en forma activa en larealización de las actividades propias del negocio, coordinando mutuamente entre sí, deacuerdo a los procedimientos que se establezcan en el contrato.

2.1.2. Los bienes que aportan las partes para la realización del negocio, continúan siendo depropiedad exclusiva de aquéllos.

2.1.3. En este tipo de contrato cada una de las partes se vincula en forma individual con terceros enel desarrollo de la actividad que le corresponde en el negocio. De ahí que, sean titulares dederechos y obligaciones a título individual; vale decir que, la Cooperativa de Ahorro y Créditoque sea parte en contratos de esta naturaleza, será en consecuencia titular de dichosderechos y obligaciones a título individual.

2.2) Contrato de Joint Venture dentro del marco legal que rige a las Cooperativas de Ahorro y Crédito: 

2.2.1 En materia de Joint Ventures o Consorcios, no existe una disposición que establezca un régimende aprobación para su celebración, por lo cual, el Contrato Joint Venture puede ser celebrado

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a iniciativa de la Gerencia o del Consejo de Administración (dependiendo de las facultadesconferidas a éstos órganos estatutariamente por cada Cooperativa de Ahorro y Crédito).

2.2.2 En efecto, el artículo 4° del Decreto Ley N° 25789, dispone los siguiente:

  “Artículo 4°.- Las Cooperativas, cualquiera sea su tipo o modalidad, no requieren deautorización para celebrar y realizar los actos y contratos permitidos por la Legislación

Nacional”  

En ese sentido, y en concordancia con el literal f) del inciso 7 de la Vigésimo CuartaDisposición Final y Complementaria de la Ley N° 26702, Ley General del Sistema Financieroy del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, queseñala:

 “Vigésimo Cuarta: 

(...) 

7. Las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a captar recursos del público tienenlas siguientes características: 

(...) 

f) Se rigen por la Ley General de Cooperativas y disposiciones complementarias ymodificatorias. 

Consideramos que las Cooperativas de ahorro y Crédito pueden celebrar válidamenteContratos de Joint Venture.

En nuestra opinión, la celebración de este tipo de contratos no infringiría el artículo 5° de laResolución SBS N° 0540-99, Reglamento de las Cooperativas de Ahorro y Crédito noautorizadas a operar con recursos del público, puesto que en estricto la numeración delartículo 5° sobre operaciones y servicios autorizados no resulta taxativa ni infringe loprevisto en el artículo 41° de la Ley General de Cooperativas ni lo dispuesto por el artículo440° y siguientes de la Ley General de Sociedades, en concordancia con el artículo 62° de la

Constitución:

 “Artículo 62°.- La libertad de contratar garantiza que las partes puedan pactar válidamentesegún las normas vigentes al tiempo del contrato(...)”. 

Si el contrato de Joint Venture o mejor dicho, los resultados del mismo no resultanbeneficiosos para la Cooperativa, ello tendrá que ser evaluado en forma interna, vale decir,por la Gerencia, el Consejo de Administración y finalmente la Asamblea General.

2.3) CONCLUSIONES: 

Las Cooperativas, cualquiera sea su modalidad, pueden realizar, sin autorización alguna, los actos y contratospermitidos por la legislación nacional.

Los contratos de Joint Venture son contratos que pueden ser celebrados por cualquier persona natural o jurídica, sin más limitaciones que las establecidas en forma genérica por la Ley General de Sociedades ypor la voluntad de las partes.

La conveniencia de su celebración corresponde a los órganos administrativos de la Cooperativa, y la evaluaciónde sus resultados, adicionalmente a la Asamblea General.