Guia apoyo pcs_2013

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Guía de Apoyo en la Ejecución de Proyectos

Programa de Coinversión Social (PCS) 2013

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Dirección General Adjunta de Vinculación y Coinversión Social Dirección de Evaluación y Seguimiento

2ª Cerrada de Belisario Domínguez No. 40, Col. Del Carmen Coyoacán, Delegación Coyoacán, C.P. 04100, México D.F, Tel. 52 (55) 55540390 Exts. 68396, 68397, 68398, 68401 y 68404

CONTENIDO

1. Objetivos 3 2. Consideraciones Importantes a tomar en cuenta en la ejecución del proyecto 3 3. Acciones de Seguimiento (Visitas de Campo) 4 4. Del Ejercicio de Recursos Federales del PCS 2013 4-6

4.1 Comprobantes fiscales Tipos de Comprobantes

4.2 Reintegro de Recursos 5. Integración y Características de los Materiales Probatorios 7 6. Entrega de Reporte Parcial y Final de Actividades PCS 2013 8-10 7. Programa de Citas para la entrega de Reporte Parcial y Final de Actividades 10-11 8. Indicadores de Evaluación y Seguimiento 11-14

8.1. Indicador de Cumplimiento 8.2. Indicador de Transparencia 8.3. Indicador de Fortalecimiento

ANEXOS Anexo 1.- Ejemplo de Lista de Asistencia 15 Anexo 2.- Ejemplo de Carta Descriptiva 16 Anexo 3.- Ejemplo de Memoria Descriptiva de Participantes 17 Anexo 4.- Ejemplo de Memoria Fotográfica Descriptiva 18 Anexo 5.- Ejemplo de Hoja Descriptiva del Gasto 19 Anexo 6.- Documento de Sistematización de la Experiencia 20 Anexo 7.- Factura Impresa 21-22 Anexo 8.- Factura Electrónica 23-24 Anexo 9.- Comprobante de Régimen de Pequeños Contribuyentes 25 Anexo 10.- Recibo de Honorarios 26-27 Anexo 11.- Comprobante de Aval Municipal 28-29 Contactos de la Dirección de Evaluación y Seguimiento 30 Contactos de las Coordinaciones del PCS en las Delegaciones de la SEDESOL 31-32

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1. OBJETIVOS

a) Proporcionar a los Agentes Responsables de la Ejecución de los Proyectos (AREP) información útil para la presentación de los Reportes Parcial y Final de Actividades, así como para la integración de los Materiales Probatorios y el correcto ejercicio de los Recursos del PCS.

b) Informar a los AREP sobre la forma en que la Instancia Ejecutora valora los resultados y cumplimientos reportados a través de los indicadores de Evaluación y Seguimiento, a fin de que el AREP cuente no sólo con la calificación que se genera a través del BAREMO (Anexo 9 Reglas de Operación 2013), sino también con una valoración cualitativa en cada indicador.

2. CONSIDERACIONES IMPORTANTES A TOMAR EN CUENTA EN LA EJECUCIÓN DEL PROYECTO 1

A. Cuenta exclusiva (numeralesl 4.4.2 y 4.2.10)

• Utilizar una cuenta bancaria exclusiva para el manejo de los recursos del PCS. Las instituciones de Educación Superior, que por su normatividad estén impedidas para utilizar una cuenta exclusiva, no están sujetas a esta disposición. La exclusividad de la cuenta forma parte de los criterios para la calificación final del proyecto.

• Cuando la cuenta bancaria utilizada por el AREP para el manejo de los recursos públicos genere rendimientos

financieros, éstos se destinarán exclusivamente a los rubros y conceptos autorizados en el Anexo Técnico, de lo contrario deberán reintegrarse en los términos que se señalan en las ROP.

B. Convenio Modificatorio (numeral 4.2.8 y cláusula décima novena)

Es un trámite que procede únicamente cuando durante la ejecución del proyecto se presenten: 1) Causas de Fuerza Mayor 2) Circunstancias fortuitas

No procederá por: • Falta de Planeación (incluyendo permisos, licencias y autorizaciones) • Errores en la Cotización

La solicitud se realiza mediante escrito libre dirigido a la Dirección General Adjunta de Vinculación y Coinversión Social, con copia a la Dirección de Asuntos Jurídicos del Indesol, para los proyectos apoyados en las Delegaciones de la SEDESOL, dirigirse al(a) Delegado(a) que corresponda, en un plazo no mayor a diez días hábiles posteriores a la identificación del problema, detallando los términos propuestos para la modificación del mismo y las causas que motivan la solicitud. La Instancia Ejecutora analizará la solicitud y en un plazo no mayor a diez días hábiles, informará por escrito sobre la procedencia o no de la misma.

El AREP no podrá realizar modificaciones en la ejecución del proyecto, hasta que cuente con la autorización del convenio modificatorio.

C. Cambios en la Representación Legal (numeral 3.6.2). Si durante la ejecución del proyecto, el AREP realiza cambios de Representante Legal, de domicilio o de teléfono, el AREP está obligado a informar por escrito al Registro Federal de las OSC y a la Dirección General Adjunta de Vinculación y Coinversión Social del INDESOL, para los proyectos apoyados en las Delegaciones de la SEDESOL, dirigirse al(a) Delegado(a) que corresponda, entregando copia del acuse del trámite ante el Registro citado.

D. Cambio de la persona que coordina el proyecto (numeral 3.6.2). El AREP podrá realizar el trámite, mediante escrito libre (dirigido a la Dirección General Adjunta de Vinculación y Coinversión Social para proyectos apoyados en el Indesol y, para los proyectos apoyados en las Delegaciones de la SEDESOL, dirigirse al(a) Delegado(a) que corresponda), suscrito por la persona que cuente con la Representación Legal, que justifique el cambio de la persona propuesta, la Instancia Ejecutora determinará la procedencia o no de dicho cambio, en un plazo no mayor de diez días hábiles. El escrito

1 Cuando se cite la palabra numeral se hace referencia a lo establecido en las Reglas de Operación (ROP) del Programa de

Coinversión Social (PCS) del presente ejercicio fiscal; y cuando se mencione la palabra cláusula corresponde al Convenio de

Concertación suscrito con la Instancia Ejecutora.

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deberá ir acompañado del currículum vitae de la persona propuesta. El cambio de la persona que coordina el proyecto aplicará, hasta que la Instancia Ejecutora informe por escrito al AREP de la autorización.

3. ACCIONES DE SEGUIMIENTO (numeral 3.6.2 y 4.2.11)

Una vez firmado el Convenio de Concertación, el AREP se obliga a:

� Proporcionar la información que solicite la “Instancia Ejecutora” y permitir la realización de las visitas que considere necesarias a las instalaciones o lugares donde se lleven a cabo las acciones del proyecto, a efecto de verificar los avances y los resultados alcanzados.

� Asistir a las reuniones de seguimiento y de presentación de resultados a que sea convocado por la Instancia Ejecutora.

� Atender las visitas de seguimiento, así como los requerimientos de información de las instancias de control, vigilancia y ejecutoras, presentando en caso de ser requerido, original de la documentación comprobatoria del ejercicio de los recursos federales

� Proporcionar toda la información que la instancia ejecutora le solicite para la elaboración de las evaluaciones del PCS.

� Asistir, de acuerdo con la convocatoria en la que participa, a las reuniones a que sea convocado por la Instancia Ejecutora, quien deberá informarle fecha, lugar y hora con una anticipación mínima de cinco días hábiles.

3.1 VISITAS DE CAMPO

Las actividades de seguimiento físico que realizará la Instancia Ejecutora a través de la Dirección de Evaluación y Seguimiento o de las Coordinaciones del PCS en las Delegaciones de la SEDESOL, se enmarcan en lo previsto en el numeral 4.2.12 de las Reglas de Operación del Programa de Coinversión Social 2013 que dice: � La Instancia Ejecutora realizará visitas de campo en los lugares donde se estén ejecutando actividades de los proyectos.

� Estas visitas corresponderán como mínimo al 25% de los proyectos apoyados, siempre y cuando haya disponibilidad

presupuestal.

4. DEL EJERCICIO DE RECURSOS FEDERALES DEL PCS

• El AREP deberá ejercer los Recursos Federales recibidos, únicamente en los rubros y conceptos autorizados en el Anexo Técnico del Convenio de Concertación que suscriba con la Instancia Ejecutora (cláusula tercera). NO está permitido hacer transferencias entre los rubros: recursos materiales y recursos humanos (Anexo 9 ROP).

• Ejercerlos a partir de la fecha de suscripción del Convenio de Concertación y hasta el 31 de diciembre de 2013 (cláusula tercera y novena inciso E).

• Los recursos federales deberán comprobarse amparados con documentación que reúna los requisitos fiscales

conforme al Art. 29-A del Código Fiscal de la Federación y demás normatividad aplicable, y el pago de los gastos cuyo monto exceda de $2,000.00 (Dos mil pesos 00/100 M.N.), se efectuará mediante cheque nominativo del contribuyente

(a nombre del proveedor o prestador de servicios), tarjeta de débito o de servicios a nombre de la organización

(numeral 4.2.10).

• Excepcionalmente, para aquellos proyectos ejecutados en zonas geográficas en las que, por las condiciones socioeconómicas se imposibilite la obtención de comprobantes fiscales, los AREP podrán comprobar hasta un 15% de los recursos otorgados por el PCS, mediante el Aval de la Autoridad de Cabildo Municipal o en su caso del Comisariado Ejidal de la localidad en la que se ejecuta el proyecto, (numeral 4.2.10), (Ver los requisitos que debe contener el comprobante en el Anexo 11). Se considera pertinente que en caso de duda sobre el concepto que se pretende comprobar bajo esta modalidad se consulte al personal de la Dirección de Evaluación y Seguimiento o si es apoyado por la Delegación de SEDESOL, con las Coordinaciones del PCS en las entidades federativas.

No se podrá contratar con recursos públicos a personas que participen en la ejecución del proyecto con nexos de

parentesco con las y los directivos de la organización, ya sea por consanguinidad o afinidad hasta en cuarto grado, como

coordinadores del proyecto o para llevar a cabo cualquier actividad, de conformidad con lo establecido en el Art. 8, fracción

II de la Ley Federal de Fomento a las Actividades Realizadas por OSC (LFFAROSC).

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No está permitido comprar bienes o contratar servicios a organizaciones, empresas o despachos de las que los directivos de la organización formen parte de los mismos. (Art. 2 inciso a) de la Ley Federal de Fomento a las Actividades Realizadas

por Organizaciones de la Sociedad Civil.

4.1 COMPROBANTES FISCALES

Con el Reporte Parcial y Final, el AREP deberá presentar copia fotostática legible de los comprobantes del ejercicio del recurso federal, éstos deberán cumplir con los requisitos fiscales que establece el artículo 29-A del Código Fiscal de la Federación, así mismo el AREP deberá considerar que los comprobantes deben cumplir con lo siguiente:

� La fecha de expedición del comprobante deberá estar comprendida entre la fecha que señala el convenio de Concertación y al 31 de diciembre de 2013.

� Los comprobantes deben respaldar gastos que correspondan a los conceptos autorizados en el Anexo Técnico del Convenio de Concertación.

� Estar a nombre del AREP y con el domicilio fiscal vigente.

IMPORTANTE: La Instancia Ejecutora se reserva el derecho de verificar con los proveedores, la validez y contenido de los comprobantes fiscales, en el entendido de que en los casos de que no sean reconocidos por ellos, se le solicitará al AREP la devolución del recurso que corresponda.

TIPO DE COMPROBANTES � Factura impresa

2, ver requisitos fiscales en el Anexo 7.

� Factura electrónica


� Comprobante de Régimen de Pequeños Contribuyentes


� Comprobante de Aval Municipal. Excepcionalmente, para aquellos proyectos ejecutados en zonas geográficas en las

que, por las condiciones socioeconómicas se imposibilite la obtención de comprobantes fiscales, los AREP podrán comprobar hasta un 15% de los recursos otorgados por el PCS mediante el aval de la autoridad de Cabildo Municipal o en su caso del Comisariado Ejidal de la localidad en la que se ejecute el proyecto. Anexo 11.

� Recibos de honorarios

5. El AREP deberá observar que las personas que le presten un servicio profesional para la

ejecución del proyecto y sean pagados con recursos federales, deberán cumplir con lo establecido en el Art. 27 del Código Fiscal de la Federación (CFF) que a la letra dice: “Las personas morales, así como las personas físicas que

deban presentar declaraciones periódicas o que estén obligadas a expedir comprobantes fiscales por los actos o

actividades que realicen o por los ingresos que perciban, deberán solicitar su inscripción en el registro federal de

contribuyentes y su certificado de firma electrónica avanzada”. ver requisitos fiscales en el Anexo 10.

Los recibos de honorarios para el pago de servicios profesionales por la coordinación del proyecto deberán corresponder

al(a) coordinador(a) registrado(a) en el mismo, ya que es un criterio de selección del proyecto. NO se aceptará un recibo a nombre de una persona distinta a la registrada en el proyecto. NOTA IMPORTANTE: ANTES de aceptar un comprobante verifique su autenticidad en la siguiente página del SAT:

(https://www.consulta.sat.gob.mx/SICOFI_WEB/ModuloSituacionFiscal/VerificacionComprobantes.asp)

2 http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/asistencia_contribuyente/principiantes/comprobantes_fiscales/66_1620.html 3 http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/asistencia_contribuyente/principiantes/comprobantes_fiscales/66_19090.html 4 http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/princ_fisc_p/131_8185.html 5 http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/asistencia_contribuyente/principiantes/comprobantes_fiscales/66_2075.html

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4.2 REINTEGRO DE RECURSOS

El AREP deberá reintegrar los Recursos Federales al Indesol o la Delegación de la SEDESOL correspondiente, en los siguientes casos:

1. Si al 31 de diciembre de 2013 NO ha ejercido la totalidad del recurso federal recibido para la ejecución del proyecto, ejemplo:

Recurso Federal del PCS Monto

Monto recibido 200,000.00

Monto ejercido 180,000.00

Monto a Reintegrar (no ejercido) $20,000.00

En este caso el reintegro deberá realizarse dentro de los primeros 15 días naturales del año 2014, mediante el formato línea de captura que el AREP deberá solicitar a la Dirección de Evaluación y Seguimiento o a la Coordinación del PCS en la Delegación de la SEDESOL que corresponda. La copia de la ficha del depósito realizado, se deberá anexar al Reporte Final. De no reintegrar dentro del plazo citado, se generarán cargas financieras que determinará la TESOFE.

2. Si el AREP realizó transferencia de recursos entre rubros: del rubro de recursos materiales al rubro de recursos humanos o viceversa, ejemplo:

Recurso federal del PCS rubros Monto Recibido Monto Ejercido Monto a Reintegrar

Recursos Materiales 250,000.00 200,000.00 50,000.00

Recursos Humanos 100,000.00 150,000.00 0.00

Totales 350,000.00 350,000.00 50,000.00

3. Si el AREP aplicó los recursos federales en conceptos no autorizados y/o si los comprobantes presentados no reúnen los requisitos fiscales señalados en el artículo 29-A del Código Fiscal de la Federación.

4. Sí el AREP no ejerció al menos el 20% de coinversión mínima requerida, incluida en su caso, la coinversión como Valor Social (numeral 3.5.2)

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5. Cuando la Instancia Ejecutora detecte comprobantes que no cumplen con los requisitos fiscales y, en su caso cuando los proveedores no reconozcan haber emitido los mismos.

6. Sí el AREP comprueba el ejercicio de recursos a través de Aval Municipal: a) En una zona de incidencia no comprometida. b) Cuando el proyecto incide en una zona en la que es posible la obtención de comprobantes fiscales. c) Cuando lo comprobado rebase el 15% de los recursos otorgados por el PCS establecido para la utilización de

este comprobante. d) Cuando el formato presentado no reúna los requisitos establecidos en el Anexo 11, de esta Guía.

En los casos anteriores, la Instancia ejecutora determinará el reintegro correspondiente dentro del periodo de evaluación final y, para los proyectos que queden con calificación INSUFICIENTE, se determinará durante la revisión que lleve a cabo el Comité Técnico Administrativo. La Instancia Ejecutora otorgará un plazo para realizar el reintegro, de acuerdo al vencimiento de la línea de captura, en el entendido de que posteriormente se calcularán las cargas financieras por parte de la TESOFE por el periodo que transcurra del 16 de enero de 2014 a la fecha en que se lleve a cabo la devolución del recurso solicitado.

IMPORTANTE: Si la cuenta bancaria generó rendimientos financieros y el AREP no los utilizó en los conceptos autorizados del Anexo Técnico, deberá enterarlos a la TESOFE mediante el formato “e5cinco”, para cualquier duda o aclaración comunicarse a la Dirección de Evaluación y Seguimiento del Indesol o si es apoyado por la Delegación de SEDESOL, a la Coordinación del PCS en el estado.

6 Entendiéndose como valor social: la innovación y creatividad en el modelo de atención y en el posible impacto que podrán tener socialmente para resolver

algún problema de marginación y discriminación entre el grupo, por parte del Actor Social (Anexo 1 ROP).

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5. INTEGRACIÓN Y CARACTERÍSTICAS DE LOS MATERIALES PROBATORIOS

Con los Reportes Parcial y Final, el AREP deberá entregar el material probatorio comprometido en el Anexo Técnico del Convenio de Concertación, con el propósito de mostrar que las actividades y los recursos del PCS se están aplicando con eficiencia, eficacia, honradez y transparencia.

Es fundamental que el material probatorio que entregue proporcione clara evidencia del cumplimiento de cada meta convenida, con elementos que puedan determinar que fue cumplida con calidad y en cantidad. Considere las siguientes características a incluir en los materiales probatorios (según sea el caso):

a) “Listas de asistencia de las personas participantes”. Incluirá información o datos que permitan verificar que se atendió al número de beneficiarios comprometidos por rango de edad y sexo, así como del lugar de procedencia de los mismos, incluir firma o huella de las y los participantes, así también datos de la actividad y la fecha en que se realiza. (Ver ejemplo

en Anexo 1).

Es parte de las obligaciones descritas en el numeral 3.6.2 "Contar con una relación de personas atendidas por el proyecto, que contenga al menos, nombre completo, edad, sexo y, en su caso, CURP y RFC de cada una de ellas, para lo cual deberá observar las disposiciones contenidas en la Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de los Particulares y demás normatividad aplicable.

b) “Memoria descriptiva de personas participantes”. En la que señale las características generales de los y las participantes de la actividad que refiere, señalando rango de edad, sexo, condición socioeconómica, escolaridad y características particulares de la población. (Ver ejemplo en anexo 3).

c) “Memoria fotográfica descriptiva (y no solamente -fotografías-)”. Es una secuencia de imágenes que describa la actividad o proceso realizado. Incluir una nota al pie de la fotografía en la que indique fecha, lugar, características del grupo o personas que aparecen en las imágenes y nombre de la actividad realizada. (Ver ejemplo en anexo 4).

d) “Memoria videográfica descriptiva”. Dará cuenta narrativa del contenido, de las acciones del proyecto y como fueron realizadas. Incluir una nota descriptiva del video, en la que señale fecha, lugar características de quienes participan y nombre de la(s) actividad(es) que se observan.

e) “Hoja descriptiva del gasto”. Deberá presentarla anexa al comprobante del gasto solamente en los casos en que se encuentre convenida como material probatorio de alguna de las metas. En dicho documento deberá señalar la justificación de la compra haciendo referencia del alcance o impacto obtenido con la adquisición del bien y/o servicio, así mismo deberá señalar con que actividad o meta se relaciona dicho gasto. (Ver ejemplo en Anexo 5).

f) Materiales Impresos: Aquéllos para los que se solicitó recurso federal, ya sea para edición, diseño e impresión de publicaciones, manuales, materiales didácticos y/o audiovisuales, deberá insertar el nombre del Indesol o el logotipo de la “SEDESOL” en calidad de colaboradores, así como la leyenda “Este material se realizó con recursos del Programa de Coinversión Social, operado por la Secretaría de Desarrollo Social. Empero, la ‘SEDESOL’ no necesariamente comparte los puntos de vista expresados por los autores del presente trabajo”. Así mismo el AREP deberá proporcionar a la Instancia ejecutora los ejemplares que correspondan conforme a lo establecido en la Convocatoria respectiva, así como una copia en medio electrónico. (Cláusula Novena inciso K).

En caso de que se hayan apoyado el diseño e impresión de trípticos, dípticos, carteles, volantes, playeras, gorras, pulseras, lonas, plumas, entre otros, el AREP NO DEBE insertar el nombre del Indesol o el logotipo de la “SEDESOL”, sólo el logo del AREP.

g) Documento de Sistematización de la Experiencia en la Ejecución del Proyecto.

Con este documento, se pretende que el AREP sistematice su experiencia y haga una interpretación crítica del trabajo realizado, permitiendo iniciar un proceso de reflexión de la realización del proyecto. Dicho documento se puede enriquecer con algunas fotografías representativas del trabajo realizado, estadísticas, etc. (ver Anexo 6 de esta Guía, el

cual incluye los puntos básicos para su elaboración). Para este año se recomienda entregarlo en formato PDF y no incluir

los materiales probatorios comprometidos en dicho Documento, ya que en algunos casos, el archivo se vuelve muy pesado

lo que dificulta abrirlo y realizar la revisión.

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NOTA IMPORTANTE: El AREP deberá informar sobre su aviso de privacidad a quienes se benefician de su proyecto, en cada

uno de los materiales, en los cuales recaben datos personales y datos personales sensibles de las y los beneficiarios, de

conformidad con lo establecido en la Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de los Particulares. 7

6. COMO ENTREGAR EL REPORTE PARCIAL Y FINAL DE ACTIVIDADES (numeral 4.2.12)

Los AREP deberán entregar un Reporte Parcial y/o un Reporte Final de Actividades completos, en los plazos y términos señalados en la cláusula novena, inciso F del Convenio de Concertación y deberán ser ampliados o complementados cuando así lo solicite la Instancia Ejecutora. Los AREP que hayan recibido recursos públicos en el último cuatrimestre, entregarán únicamente el Reporte Final de Actividades completo. Cuando el AREP no entregue alguno de los Reportes en los plazos y términos señalados en el Convenio de Concertación, incurrirá en incumplimiento. La Instancia Ejecutora le notificará por escrito para que en un plazo máximo de cinco días hábiles lo presente, en el entendido que una vez transcurrido dicho plazo sin que se haya recibido el Reporte, el AREP estará sujeto a las siguientes consecuencias: 1. Tratándose de incumplimiento en la entrega del Reporte Parcial de Actividades, la Instancia Ejecutora no entregará la

segunda ministración. 2. El Incumplimiento en la entrega del Reporte Final de Actividades completo y en el plazo señalado, impedirá que los

AREP puedan participar en el siguiente ejercicio fiscal del PCS, además de incorporarse en la Base de Actores Sociales Impedidos para Participar en el PCS, sin menoscabo de las acciones legales que al efecto procedan.

Para considerar completa la Recepción del Reporte Parcial y Final de Actividades, el AREP deberá asegurarse de entregar la información de la siguiente manera:

1. Formato de Reporte Parcial/Final de Actividades El AREP deberá descargar de la página: http://www.indesol.gob.mx, el instalador 2013 y la plantilla que contiene los datos prellenados de la organización y del proyecto apoyado por el PCS, para esta última requiere contar con el folio completo del proyecto y la clave de 8 caracteres alfa-numéricos que aparecen en la parte superior izquierda del Convenio de Concertación. Dicho formato deberá entregarlo impreso, firmado por la(s) persona(s) que cuentan con la representación legal del AREP y que firmaron el Convenio de Concertación, así como la versión electrónica (en USB, CD o DVD) y ésta se pueda abrir y leer para ser ingresado al Sistema (SIGEPPCS) cuidando que tanto la versión impresa como electrónica tengan la misma clave. Es importante que la USB, CD o DVD esté rotulado con el nombre del AREP y con el número de folio del proyecto. Nota: Para la entrega del Reporte Final, podrá utilizar el archivo del Reporte Parcial que

presentó y en la pestaña “General” del formato, seleccionar el tipo de Reporte “final” y

actualizar la información.

7 Para cualquier duda sobre este aspecto se sugiere consultar la página electrónica del IFAI www.ifai.org.mx o acudir a sus oficinas.

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2. Estados de cuenta bancaria

Reporte Parcial. Deberá presentar fotocopia legible de los estados de cuenta bancaria (con la paginación completa) en que se maneja el recurso federal, donde se refleje el depósito de la primera ministración y los movimientos hasta la fecha de entrega de dicho Reporte.

Reporte Final. Deberá presentar fotocopia legible de todos los estados de cuenta bancaria (con la paginación completa) donde se refleje el depósito de la primera y segunda ministración y los movimientos hasta el 31 de diciembre de 2013, o en donde se refleje un saldo en $0.00 en la cuenta bancaria si el proyecto concluyó antes de ésta fecha.

NOTA: En caso de NO contar con el último estado de cuenta, podrá entregar el resumen o

consulta de movimientos que le proporciona la institución bancaria.

3. Material Probatorio

Para el Reporte Parcial, deberá presentar los materiales probatorios convenidos que den evidencia del avance reportado a la presentación del Reporte, escaneados en USB, CD o DVD, en carpetas electrónicas identificadas con el nombre de la meta. De estos materiales se realizará la revisión y se emitirán, de ser procedentes, las recomendaciones necesarias con el fin de mejorar la entrega del Reporte Final.

Para el Reporte Final, deberá entregar todos los materiales probatorios convenidos de cada una de las metas, cuidando que den evidencia consistente de las actividades reportadas. Estos materiales se entregarán, escaneados en un USB, CD o DVD en carpetas electrónicas identificadas con el nombre de la meta a la que corresponde, a fin de hacer más ágil su revisión. De estos materiales se realizará la revisión para llevar a cabo la evaluación final del proyecto, así mismo se emitirán las recomendaciones y observaciones necesarias para que el AREP las considere en futuras participaciones en el PCS. Es importante que la USB, CD o DVD esté rotulado con el nombre del AREP y el número de folio del proyecto.

NOTA: Se recomienda que en caso de que el proyecto de cómo resultado algún producto

elaborado (alimentos, productos de limpieza, jabones, etc.) el AREP sólo deberá incluir

memoria fotográfica descriptiva de dicho material.)

4. Documento de Sistematización de la Experiencia en la Ejecución del Proyecto

Para el Reporte Parcial, deberá presentar avances del Documento de Sistematización de la Experiencia en la ejecución del proyecto y para el Reporte Final, el documento completo en versión electrónica (USB, CD o DVD). Se sugiere apoyarse del Anexo 6 de esta Guía, para su elaboración.

5. Publicaciones financiadas con recursos federales

De acuerdo con la convocatoria en la que participa, si se otorgó recurso federal para edición, diseño e impresión de publicaciones, manuales, materiales didácticos y/o audiovisuales, el AREP deberá Insertar el nombre del Indesol o el logotipo de la “SEDESOL” en calidad de colaboradores, así también deberá agregarse la siguiente leyenda: “Este

material se realizó con recursos del Programa de Coinversión Social, operado por la

Secretaría de Desarrollo Social. Empero, la ‘SEDESOL’ no necesariamente comparte los

puntos de vista expresados por los autores del presente trabajo”. Proporcionando 15 ejemplares a la Dirección de Evaluación y Seguimiento o, si es apoyado por la Deleación de SEDESOL, a la Coordinación del PCS en el estado, así como la versión electrónica del mismo.

NOTA: En caso de que se hayan apoyado el diseño e impresión de trípticos, dípticos, carteles, volantes, playeras, gorras, pulseras, lonas, plumas, entre otros, el AREP NO DEBE Insertar el nombre

del Indesol o el logotipo de la “SEDESOL”, sólo el logo del AREP y como material probatorio deberá

entregar TRES EJEMPLARES de cada uno con el Reporte Final, excepto para playeras, gorras pulseras y

lonas, de las cuales únicamente deberá presentar memoria fotográfica descriptiva del(os) evento(s) en

que se repartieron y/o utilizaron estos materiales.

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6. Comprobantes fiscales

Con los Reportes Parcial y Final deberá presentar fotocopia legible de todos los comprobantes fiscales relacionados en el Apéndice C, que respaldan el gasto del recurso ejercido a la fecha de entrega del Reporte Parcial y hasta el 31 de diciembre de 2013 para el Reporte Final. Para agilizar su revisión deberán estar ordenados de acuerdo con el Apéndice C impreso.

IMPORTANTE: Cuando capture los datos en el Apéndice C, verifique que los gastos se relacionen con el concepto autorizado, registrando de manera correcta la fecha, cantidad y concepto del gasto tal y como aparece en el comprobante.

NOTA: Para los AREP que entregaron Reporte Parcial, con el Reporte Final no será necesario

volver a presentar los comprobantes ya entregados, únicamente presentarán los

comprobantes registrados después de la fecha de entrega del Reporte Parcial.

La Instancia Ejecutora deberá contar con las copias de todos los comprobantes relacionados en el Apéndice C del Reporte Final.

El AREP deberá presentar la información anterior en un folder tamaño carta, con un broche Baco y en la Pestaña del folder anotar el Nombre del AREP, folio y nombre del proyecto.

Se recomienda:

7. PROGRAMA DE CITAS PARA LA ENTREGA DE REPORTE PARCIAL Y/O FINAL DE ACTIVIDADES Reporte Parcial de Actividades:

La Instancia Ejecutora estableció un mecanismo de CITAS para la entrega del Reporte Parcial de Actividades, con la finalidad de realizar una entrevista durante el proceso de Recepción-Evaluación, para proporcionarles a los AREP observaciones y/o recomendaciones oportunas y prevenir posibles incumplimientos en los compromisos convenidos.

La fecha de entrega del Reporte Parcial quedó establecida en el Convenio de Concertación (cláusula novena, inciso F), y el horario de la CITA, fue elegido por el AREP durante la firma del Convenio de Concertación. Es importante mencionar, que a la CITA deberá presentarse la persona que cuenta con la Representación Legal o el/la Coordinador(a) del proyecto, quienes deben contar con el tiempo suficiente (aproximadamente dos horas), para realizar la entrega, comentar, aclarar y realizar el proceso de retroalimentación con la persona receptora-evaluadora quien emitirá las correspondientes observaciones y/o recomendaciones que se originen de dicha Recepción-Evaluación. Entrega Anticipada del Reporte Final de Actividades (a nivel central):

En el Convenio de Concertación se establece que podrán entregarlo a partir de que concluyan las acciones del proyecto y hasta el 22 de enero de 2014 -fecha límite de entrega-. Durante la entrevista de la recepción-evaluación parcial, el AREP podrá elegir una CITA para la Recepción-Evaluación Final, cuando ésta se haga de manera anticipada, es decir del 9 al 20 de diciembre de 2013 y del 6 al 10 de enero de 2014, en dos horarios: Por la mañana a las 10:00 hrs. y al mediodía a las 13:00 hrs.

• Verificar en el Convenio de Concertación (cláusula novena, inciso F) la fecha de entrega de los Reportes Parcial y Final de Actividades, a fin de que sean entregados en tiempo.

• Revisar la información prellenada que aparece en el FORMATO DE REPORTE y en caso de detectar alguna inconsistencia, notificarla antes de realizar su llenado, a la Dirección de Evaluación y Seguimiento de Indesol o la Coordinación del PCS correspondiente, a fin de realizar las modificaciones pertinentes en dicho formato. Esta consideración aplica sobre todo, en el caso de que el AREP haya tenido convenio modificatorio, cambio de Representación Legal o cambio de Coordinador(a) del proyecto.

• Para la entrega del Reporte Final de Actividades, considere que puede realizar la entrega a partir de que finalicen las acciones del proyecto y como fecha límite el 22 de enero de 2014. Se recomienda entregarlo antes de la fecha límite.

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Para los proyectos apoyados en las Delegaciones de la SEDESOL, las Coordinaciones del PCS, les informarán de los plazos para las entrevistas de la recepción-evaluación de los reportes de actividades. NOTA: Para los AREP que realicen la entrega del Reporte Final de Actividades de proyectos apoyados a Nivel Central, del 13 al 22 de enero de 2014, no operará el esquema de CITAS para la entrevista de evaluación, sólo se llevará a cabo la recepción de

la información y la entrevista de evaluación se realizará dentro de los siguientes 60 días naturales que establecen las ROP.

Para los AREP´s que se localizan fuera del Distrito Federal, la entrega de los Reportes Parcial y Final podrá ser por mensajería, considerando lo siguiente:

Para los Reportes que sean enviados por mensajería, la fecha de recepción será la registrada en el comprobante del envío, por

lo que el AREP deberá cuidar que ésta sea anterior o igual a la fecha de entrega establecida en el Convenio de Concertación

(Cláusula Novena, inciso F), para que la entrega pueda ser considerada EN TIEMPO.

No se aceptan reportes parciales y finales enviados por correo electrónico.

Se solicita al AREP el envío de los Reportes con al menos 3 días de anticipación a la fecha de entrega establecida en el Convenio de Concertación, a fin de que el día de la CITA para llevar a cabo la recepción, se cuente con la información para realizar la evaluación, así mismo, el AREP deberá estar disponible para llevar a cabo la entrevista vía telefónica, en los números telefónicos registrados en el proyecto.

Ficha de Recepción de los Reportes Parcial/Final de Actividades: Recibido el Reporte, el SIGEPPCS, emitirá una ficha de recepción en donde se especificará si está completo, de lo contrario, el AREP contará por única vez con un plazo de cinco días hábiles a partir de que se reciba, para enviar la información y/o documentación faltante. Vencido el plazo y con la información disponible, la Instancia Ejecutora hará la evaluación de los Reportes Parcial y/o Final de Actividades conforme a lo establecido en el Anexo 9 de las ROP. Para los reportes que son recibidos por mensajería, el Indesol o la Coordinación del PCS correspondiente, enviará la Ficha de Recepción del Reporte por correo electrónico, no obstante, será responsabilidad del AREP asegurarse de contar con la misma. (numeral 4.2.12)

8. INDICADORES DE EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO La Instancia Ejecutora evaluará los Reportes Parcial/Final de Actividades de los proyectos apoyados por el PCS, con base en los siguientes Indicadores de Evaluación señalados en el Anexo 9 ROP:

• Indicador de Cumplimiento

• Indicador de Transparencia

• Indicador de Fortalecimiento Dichos indicadores tienen como propósito evaluar el avance y los resultados finales de cada proyecto apoyado por el PCS, apoyándose en la información vertida en el Reporte Parcial o Final de Actividades, el Documento de Sistematización de la Experiencia en la Ejecución del proyecto, el Material Probatorio entregado, la información obtenida en las visitas de seguimiento en campo y en las entrevistas de evaluación, a fin de retroalimentar al AREP con observaciones preventivas durante la ejecución del proyecto y brindar recomendaciones que le fortalezcan para futuras participaciones. Si durante la evaluación del Reporte Parcial de Actividades, la Instancia Ejecutora detecta inconsistencias en lo reportado, ésta le solicitará al AREP un informe detallado que deberá entregar en un plazo no mayor a cinco días hábiles, para considerar el pago de la segunda ministración, en caso de no recibir el informe solicitado, la Instancia Ejecutora no entregará la segunda ministración. En este supuesto ambas partes determinarán si procede la terminación anticipada.

12



Sí durante el proceso de evaluación de los Reportes Parcial/Final de Actividades la Instancia Ejecutora requiera al AREP información adicional relacionada con el proyecto, se le otorgará un plazo de cinco días hábiles para que la entregue, en el entendido de que, de no recibir respuesta por parte del AREP, la Instancia Ejecutora concluirá la evaluación con la información disponible, tomando en cuenta las características y particularidades de cada proyecto, así como los aspectos convenidos en el instrumento jurídico (numeral 4.2.13). La Instancia Ejecutora enviará al AREP, la “Cédula de Observaciones y/o Recomendaciones” derivadas de la evaluación de los Reportes de Actividades, a través del correo electrónico señalado en el proyecto para recibir notificaciones; siendo responsabilidad del AREP, asegurarse de contar con ella. En caso de que el resultado del Reporte Final de Actividades sea Insuficiente, la instancia normativa (Indesol) incluirá al AREP en la Base de Actores Sociales Impedidos para Participar en el PCS en donde permanecerá su nombre en tanto no solvente los motivos de la insuficiencia. La Instancia Ejecutora por conducto del Comité Técnico Administrativo determinará las acciones procedentes. (ROP Anexo 12.)

El resultado de la evaluación del Reporte Final de Actividades, se dará a conocer en la página electrónica del Indesol: www.indesol.gob.mx, en un plazo de sesenta días naturales a partir de la fecha en que se reciba completo dicho Reporte.

8.1. INDICADOR DE CUMPLIMIENTO El propósito de este indicador, es valorar el resultado real de un proyecto en cuanto a su cobertura geográfica, social (beneficiarios) y estratégica (metas) en consistencia con las evidencias entregadas y en su caso, el resultado de la visita de campo. El AREP deberá considerar lo siguiente, para cada criterio que integra este Indicador (Anexo 9 BAREMO, ROP):

� Entrega de los Reportes Parcial y Final de Actividades en los plazos establecidos en el Convenio de Concertación. Presentar los Reportes Parcial y Final en los plazos establecidos en el Convenio de Concertación, respetando el horario de Cita elegido por el AREP.

� Municipios Atendidos: Incidir en los municipios comprometidos en el Anexo Técnico del Convenio de Concertación y dar evidencia de ello.

� Beneficiarios Atendidos. Atender el número de personas beneficiarias convenidas, dicha información deberá reflejarse en el material probatorio entregado.

� Cumplimiento de Metas. Cumplir con la realización de cada una de las metas convenidas presentando materiales probatorios que den evidencia de ello consistentemente.

� Material Probatorio. Entregar el material probatorio convenido para cada una de las metas, en USB, CD o DVD en carpetas electrónicas identificadas con el nombre de la meta que corresponda, dicho material deberá ser consistente y dar clara evidencia de las actividades realizadas, de los municipios convenidos y de las personas beneficiarias atendidas. Se sugiere tomar en cuenta las recomendaciones y formatos propuestos para su entrega que se encuentran en la presente Guía.

� Visita de Campo. Actividades observadas durante la visita en campo y avance en las metas del proyecto, impacto del trabajo que realiza el actor social, modelo o práctica de intervención social y percepción general de la visita.

MUY IMPORTANTE: Se recomienda al AREP que si durante la ejecución del proyecto se presentan dificultades para el cumplimiento de las metas, la atención de los municipios o la entrega de los materiales probatorios comprometidos, se informe de inmediato a la Dirección General Adjunta de Vinculación y Coinversión Social del Indesol o a la Coordinación del PCS correspondiente, a fin de encontrar alternativas de solución que no afecten la evaluación parcial/final del proyecto. Cualquier cambio en los aspectos convenidos: sólo procede si se hace del conocimiento de la Instancia Ejecutora antes de que se lleve a cabo y se formalice mediante convenio modificatorio.

13



8.2. INDICADOR DE TRANSPARENCIA El propósito de este indicador es valorar el grado de transparencia con que el AREP está manejando los recursos que le han sido otorgados y el uso eficiente de los mismos, tomando en cuenta los criterios normativos descritos en el Anexo 9 BAREMO, ROP. El AREP deberá considerar lo siguiente, para cada criterio que integra este Indicador:

� Cuenta bancaria exclusiva: Entregar los estados de cuenta con la paginación completa, en donde se observe un uso exclusivo de la cuenta, es decir, que no se observen depósitos adicionales a las ministraciones efectuadas por la Instancia Ejecutora.

� Ejercicio de Recursos: a) Haber ejercido el total del recurso federal otorgado y los rendimientos generados (en su caso). b) No haber realizado transferencia entre rubros (de recursos materiales a recursos humanos o viceversa). c) Haber ejercido y registrado en el Reporte Parcial/Final de Actividades la totalidad de la coinversión mínima

requerida y convenida, así como el valor social en su caso.

� Conceptos autorizados: El AREP deberá ejercer los recursos federales otorgados únicamente en los conceptos autorizados en el Anexo Técnico.

� Comprobación con validez fiscal: El AREP entregará fotocopia legible de todos los comprobantes fiscales que comprueben el ejercicio de los recursos federales otorgados, éstos deberán cumplir con lo establecido en el Art. 29-A del Código Fiscal de la Federación y demás normatividad aplicable.

8.3. INDICADOR DE FORTALECIMIENTO El propósito de este indicador, es valorar el avance y los resultados alcanzados por el AREP, con base en la información obtenida en las entrevistas de evaluación y la proporcionada en el Documento de Sistematización de la Experiencia. El AREP deberá considerar lo siguiente, para cada criterio que integra este Indicador:

� Entrevista de Evaluación al AREP: La entrevista de evaluación parcial y/o final debe ser atendida por la persona que tiene la representación legal o por el(a) coordinador/a del proyecto, quienes deberán contar con el tiempo suficiente para comentar, aclarar y realizar el proceso de retroalimentación con la persona evaluadora.

� Documento de Sistematización de la Experiencia en la Ejecución del Proyecto: El documento deberá estar estructurado tomando en cuenta los siguiente apartados: Introducción, Desarrollo y Conclusiones, deberá contener información relativa a la metodología de trabajo aplicada en la ejecución del proyecto, incidencia social, las dificultades y las acciones realizadas para atender dichas dificultades, los aprendizajes obtenidos y los avances y/o resultados. El documento se puede enriquecer con algunas fotografías representativas, gráficos, cuadros estadísticos, etc. (Ver Anexo 6). Para este año se recomienda entregarlo en formato PDF y no incluir los materiales probatorios

comprometidos para cada meta en dicho Documento, ya que en algunos casos, el archivo se vuelve muy pesado lo

que dificulta abrirlo y realizar la revisión.

MUY IMPORTANTE: El ejercicio de los recursos federales queda bajo la responsabilidad del “AREP” (cláusula tercera del Convenio de Concertación).

14



|ASIGNACIÓN DE SEMÁFOROS CUALITATIVOS A LOS INDICADORES DE EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO

A partir de la valoración a los tres Indicadores de Evaluación y Seguimiento, se asignan los siguientes semáforos cualitativos a

cada Indicador, los cuales están vinculados a las observaciones y/o recomendaciones emitidas por la persona evaluadora, la

asignación del semáforo no pretende calificar el resultado del proyecto, el propósito es proporcionar información cualitativa

para retroalimentar al AREP durante la ejecución del proyecto lo que representa una oportunidad de que el AREP implemente

medidas correctivas antes de concluir con la ejecución del proyecto, así como para posteriores participaciones en el PCS.

Sobresaliente

Cumplimiento adecuado

Regular

resultados inconsistentes

15

ANEXO 1 o Ejemplo de lista de asistencia

NOTA MUY IMPORTANTE: EL AVISO DE PRIVACIDAD, ES UN EJEMPLO A INCLUIR EN LA LISTA DE ASISTENCIA, POR LO QUE, ES OBLIGACIÓN DEL AREP CONTACTAR AL INSTITUTO FEDERAL DE ACCESO A LA INFORMACIÓN (IFAI) PARA VERIFICAR EL PROCEDIMIENTO A SEGUIR.

LOGO DEL AREP

Razón Social del AREP:

Folio:

Nombre del proyecto

Fecha:

Horario: Nombre de la Actividad / Evento:

No. De Evento: ____ de ____

Nombre de la persona que impartió la actividad o evento:

Lugar (es) donde se ejecuta la (s) actividad o evento:

No. Nombre Edad Sexo Lugar de procedencia Firma

1

2

3

4

5

6

7

Aviso de Privacidad: Tengo conocimiento que la organización “…….” ejecuta el proyecto con nombre “……..” y que estos datos forman parte del material probatorio que acredita el cumplimiento de metas convenidas para este proyecto ante el Instituto Nacional de Desarrollo Social, por lo cual manifiesto mi consentimiento para ello, sin que puedan ser transferidos los datos personales contenidos en este formato, solo serán utilizados para los fines del proyecto conforme a lo establecido en la Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de Particulares.

16



ANEXO 2 o Ejemplo de Carta Descriptiva

NOMBRE DE LA ACTIVIDAD: “CAPACITACIÓN PARA ……………………….., TALLER DE ……….., CONFERENCIA DE …….”

Lugar: Casa de la Cultura del Municipio de Tlaxiaco, Oaxaca

Fecha: 10 de Julio de 2013

Objetivo: Facilitar las herramientas necesarias y los criterios homogéneos ……………………………. ………………

Tema Actividad Técnica Materiales y Equipo Tiempo Responsable ó

Ponente

Registro Registro de participantes Mesas de registro e Integración

Mesas de registro Computadoras e impresora Hojas de listas de asistencia

Gafetes de identificación, etc.

30 min. De 10:10 a

10.30

Coordinador/a del Proyecto.

<Nombre>

Encuadre del Taller

Dar a conocer los objetivos, temas y tiempos del taller a los/las participantes

Exposición participativa Carta descriptiva impresa

para cada participante.

10 min. De 10:30 a

10.40

<Nombre>

Cosecha Dar a conocer el tiempo de cada cultivo

Exposición práctica (aplicación de fungicidas programación de la cosecha y detección de maduración)

Recipientes para empacar, canastos, mesa de madera, mecapales, mecate, mantel

de plástico

3 horas De 10:40 a

13.40

<Nombre>

RECESO 13:40 a 14:00 hrs.

Promoción, venta y consumo

Concientizar a la gente sobre el consumo de productos orgánicos Lograr una mejor alimentación de las comunidades

Exposición participativa (promoción y venta concientización contabilizar y llevar las cuentas)

Bascula de 5kg, papelería, cajas de plástico, calculadoras

grandes, manta, brochas y pintura vinílica.

3 horas De 14:00 a

17.00

<Nombre>

Evaluación del taller

Propiciar la retroalimentación del taller para mejorar contenidos y/o dinámicas en futuras intervenciones

Al término del taller se harán rondas de participación libre para compartir los conocimientos adquiridos, así como el cumplimiento o incumplimiento de expectativas.

Rotafolio, hojas, micrófono,

etc. 20 min.

De 17:00 a 17.20

Tallerista/s Asistentes

17

ANEXO 3

o Ejemplo de Memoria Descriptiva de Participantes

Durante el proceso del proyecto se integraron 30 personas con alguna discapacidad intelectual, conformado de 13 mujeres y 17 hombres. Edad: • 13 a 19 años 8 • 30 a 37 años 6 • 21 a 29 años 14 • 42 años a 54 años 2 Nivel económico: Es importante destacar que a la fecha el 50% cuenta con un nivel bajo, el 48% nivel medio y el 2% nivel alto. Durante el programa se ha detectado una dificultad grave de presupuesto para traslado y sobre protección de los padres a los pacientes. Por tal motivo se llevó acabo la asistencia de la Coordinadora a los domicilios, para solventar esta situación. Procedencia: Se atendieron 9 municipios de la Zona Metropolitana • Pachuca de Soto 16 • Zapotlán de Juárez 5 • Mineral de la Reforma 3 • Tepeapulco 1 • Zempoala 1 • Villa de Tezontepec 1 • Tolcayuca 1 • Actopan 1 • Tizayuca 1 Educación: • 100% cuenta con formación en educación especial. • 98%no sabe leer ni escribir. • 2% sabe leer, carece de motricidad fina para escribir. Nos encontramos que aunque todos los(as) participantes han cursado Educación Especial e inclusive cuentan con certificado de primaria especial otorgado por la SEP, son analfabetas. Por lo anterior, prefieren que permanezcan sus hijos(as) recluidos en sus hogares al detectar que los Centro de Atención Múltiple no cuentan con estrategias de atención que favorezcan el desarrollo para una Vida Independiente. Salud: • Los padres, en su mayoría, dicen desconocer las causas que dieron origen a las discapacidades que presentan sus hijos(as). • Cabe señalar que al realizar la historia clínica, los padres no reportan que sus hijos(as) puedan tener discapacidades múltiples. • Los padres refieren que la causa de la discapacidad tuvo su origen al nacer. • Nos refieren que a edades tempranas es difícil detectar algunos padecimientos, y más aún los relacionados con estructuras cognitivas y mentales, los que se identifican conforme se van manifestando habilidad está el como comunicarse o desplazarse, entre otras que deben desarrollarse en los primeros años de vida. Estado de ánimo: La mayor parte de los participantes llegaron desconfiados, con autoestima baja, ansiedad, tristeza, depresión y miedo.

18



ANEXO 4

o Ejemplo de Memoria Fotográfica Descriptiva.

19



ANEXO 5

o Ejemplo de Hoja Descriptiva del Gasto

LOGO Y NOMBRE DEL AREP

Factura con Folio 36927. Que ampara el servicio de mantenimiento del equipo y copiadora multifuncional al servicio de la organización Comunicar Equidad y Cultura Crea, A.C. Con la finalidad de llevar a cabo la comprobación de gastos en el rubro de recursos materiales del concepto “Mantenimiento para equipo y copiadora multifuncional al servicio

de la organización CREA, A.C. se describe su utilidad: Es necesario darle mantenimiento al equipo de copiadora y multifuncional, ya que se requiere que proporcione un servicio adecuado para imprimir y sacar copias de los materiales a distribuir entre los participantes en los talleres, fotocopiado de informes, facturas, imprimir formatos necesarios para los productores, documentos personales de los beneficiarios a utilizar en el proyecto y documentos de respaldo.

Se realiza el pago con fecha 26 de noviembre del año 2013 a nombre Hewlett Packard México, S.A. de C.V.

NOTA: Esta “Hoja descriptiva del gasto”. Deberá presentarla anexa al comprobante, solamente en los casos en que se encuentre convenida como material probatorio de alguna de las metas, ó cuando el gasto realizado no esté claramente autorizado en el anexo técnico, deberá señalar la justificación de la compra haciendo referencia del alcance o impacto obtenido con la adquisición del bien y/o servicio, así mismo deberá señalar con que actividad o meta se relaciona dicho gasto.

HOJA DESCRIPTIVA DEL GASTO

20 Anexo 6

o Documento de Sistematización de la Experiencia

Con este documento se pretende que el AREP sistematice su experiencia de las acciones del proyecto y realice una interpretación crítica, permitiendo iniciar un proceso de reflexión del trabajo realizado en la ejecución. La estructura propuesta para su elaboración es la siguiente:

INTRODUCCIÓN

DESARROLLO

Este apartado contextualiza el proyecto que se desarrolla, a partir de los siguientes criterios: 1. PRESENTACIÓN: Mencione la misión, visión y experiencia de la organización. 2. METODOLOGÍA: Señale el proceso de trabajo o metodología de interacción que desarrolla, así mismo mencione cómo se construye y

si se considera la participación de los beneficiarios en su diseño, implementación y evaluación. 3. ARRAIGO E INCIDENCIA SOCIAL: Mencione las características de la población beneficiaria a partir de datos estadísticos

(procedencia, nivel socioeconómico, escolaridad, ocupación, características), incluyendo cómo se dio el primer acercamiento con éstos y si hay experiencias de trabajo previo con ellos.

4. EQUIDAD DE GÉNERO: Explique si a partir de las acciones del proyecto se contribuye a la participación equitativa de hombres y mujeres.

5. CRUZADA CONTRA EL HAMBRE: Describa que acciones del proyecto se vinculan al objetivo de la estrategia de la Cruzada Nacional contra el Hambre.

Este apartado pretende recuperar de manera cualitativa y cuantitativa las actividades desarrolladas, recuperando el objetivo del proyecto y las metas planteadas, para lo cual debe señalar:

6. AVANCES O RESULTADOS: a. Periodo y lugar en que se realizaron las metas. b. Describa cómo se desarrolló, integrando los elementos cualitativos de su ejecución, el material probatorio representativo que

de evidencia del cumplimiento de la meta. 7. DIFICULTADES: Señale los cambios o dificultades que se presentaron durante la ejecución de las actividades, así como las

estrategias implementadas para superarlas. 8. VINCULACIÓN CON OTROS ACTORES SOCIALES: Mencione los vínculos con grupos u organizaciones formales o informales, OSC,

Redes, Dependencias Gubernamentales u Organismos Internacionales, para el desarrollo de las actividades del proyecto, señalando su importancia.

9. COHESIÓN SOCIAL: Describa con que acciones del proyecto se generó cohesión social. Entendiendo por cohesión social el grado de

CONCLUSIONES

Este apartado consiste en un análisis crítico y de reflexión del proceso desarrollado, para lo cual deberá mencionar: 9. COHESIÓN SOCIAL: Describa que acciones del proyecto generaron cohesión social. Entendiendo por cohesión social el grado de

consenso de los miembros del grupo social o la percepción de pertenencia a un proyecto o situación común. 10. APRENDIZAJES: Señale los principales aprendizajes que la organización obtuvo a partir del trabajo desarrollado. 11. RESULTADOS: Mencione el impacto del proyecto en los beneficiarios; los resultados obtenidos de la ejecución del proyecto

(esperados y no esperados), en caso de haber realizado visita de acompañamiento de pares, deberá describir la experiencia que le dejó dicha visita.

12. ÉXITO Y REPLICABILIDAD: Señale aquellos elementos que considera contribuyeron al éxito del proyecto, así como los elementos que pueden mejorarse para futuras interacciones; por otra parte mencione las acciones de seguimiento o continuidad que dará a este proyecto.

21

Anexo 7 o Factura Impresa

8

Los requisitos para las facturas que establece el Artículo 29-A del Código Fiscal de la Federación, son:

I. El nombre impreso, denominación o razón social, domicilio fiscal y clave del Registro Federal de Contribuyentes de quien los expida. Sí se tiene más de un local o establecimiento, se debe señalar el domicilio del local o establecimiento en el que se expidan los comprobantes.

II. Contener impreso el número de folio. III. Lugar y fecha de expedición. IV. Clave del Registro Federal de Contribuyentes de la persona a favor de quien se expida.

V. Cantidad y clase de mercancías o descripción del servicio que amparen. VI. Valor unitario consignado en número e importe total señalado en número o en letra, así como el monto de los

impuestos que en los términos de las disposiciones fiscales deban trasladarse desglosado por tasa de impuesto, en su caso.

VII. Número y fecha del documento aduanero, así como la aduana por la cual se realizó la importación, tratándose de ventas de primera mano de mercancías de importación.

VIII. Fecha de impresión y datos de identificación del impresor autorizado. IX. Cuando se trate de enajenación de ganado, la reproducción del hierro de marcar de dicho ganado siempre que se

trate de aquel que deba ser marcado.

X. Vigencia. Los comprobantes podrán ser utilizados en un plazo máximo de dos años, contados a partir de su fecha de impresión, este plazo se puede prorrogar cuando se cubran los requisitos que señale la autoridad fiscal de acuerdo a reglas de carácter general que al efecto se expidan. Transcurrido dicho plazo, se considerará que el comprobante queda sin efectos para las deducciones o acreditamientos previstos en las leyes fiscales. Respecto a la vigencia de dos años de los comprobantes y de conformidad con la regla I.2.10.17 de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2010, se puede optar por considerar sólo el mes y año como fecha de impresión y la vigencia se calcula a partir del primer día del mes que se imprima en el comprobante y la numeración de los comprobantes continuará siendo consecutiva, incluyendo la de los comprobantes cancelados al término de su vigencia.

XI. Señalar en forma expresa si el pago se hace en una exhibición.

8 http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/asistencia_contribuyente/principiantes/comprobantes_fiscales/66_1620.html

22



Ejemplo:

I II

III IV

V

VI

VI

VIII

X

XI

23



Anexo 8 o Factura Electrónica

9

Los requisitos que deben reunir las Facturas Electrónicas (CFDI), son:

I. Clave del Registro Federal de Contribuyentes de quien los expida. II. Régimen Fiscal en que tributen conforme a la Ley del ISR. III. Si se tiene más de un local o establecimiento, se deberá señalar el domicilio del local o establecimiento en el que se expidan las Facturas Electrónicas.

IV. Contener el número de folio asignado por el SAT y el sello digital del SAT.

V. Sello digital del contribuyente que lo expide. VI. Lugar y fecha de expedición.

VII. Clave del Registro Federal de Contribuyentes de la persona a favor de quien se expida. VIII. Cantidad, unidad de medida y clase de los bienes, mercancías o descripción del servicio o del uso o goce que amparen.

IX. Valor unitario consignado en número. X. Importe total señalado en número o en letra. XI. Señalamiento expreso cuando la prestación se pague en una sola exhibición o en parcialidades.

XII. Cuando proceda, se indicará el monto de los impuestos trasladados, desglosados por tasa de impuesto y, en su caso, el monto de los impuestos retenidos. XIII. Forma en que se realizó el pago (efectivo, transferencia electrónica, cheque nominativo o tarjeta de débito, de crédito, de servicio o la denominada monedero electrónico, indicando al menos los últimos cuatro dígitos del número de cuenta o de la tarjeta correspondiente). XIV. Número y fecha del documento aduanero, tratándose de ventas de primera mano de mercancías de importación. Además debe contener los siguientes datos: a) Fecha y hora de certificación. b) Número de serie del certificado digital del SAT con el que se realizó el sellado. Las facturas electrónicas (CFDI) cuentan con un elemento opcional llamado "Addenda", que permite integrar información de tipo no fiscal o mercantil, en caso de requerirse. Esta “addenda” debe incorporarse una vez que la factura haya sido validada por el SAT o el Proveedor de Certificación Autorizado (PAC) y se le hubiera asignado el folio. Asimismo, se deben cumplir las especificaciones técnicas establecidas en la Resolución Miscelánea Fiscal y su Anexo 20, a saber: � Utilizar el estándar del comprobante fiscal digital a través de Internet extensible [XML] (esquema-comprobante.xsd). � Contemplar las reglas para la generación del sello digital de las Facturas Electrónicas (CFDI).


24



Ejemplo:

I

II III y VI

V

IV

VII

VIII

IX

X

XI y XIII

XII

a) y b)

25



Anexo 9

o Comprobante de Régimen de Pequeños Contribuyentes10

Este comprobante debe reunir los siguientes requisitos:

I. Contener el nombre (opcional) y el Registro Federal de Contribuyentes de quien las expide.

II. Contener el domicilio fiscal (opcional). Tratándose de contribuyentes que tengan más de un local o establecimiento, se debe señalar el domicilio del local o establecimiento en el que se expidan los comprobantes fiscales

III. Contener el número de folio. IV. Lugar y fecha de expedición V. Valor de los actos o actividades realizados sin efectuar la separación expresa de los impuestos que se

trasladan. VI. Cantidad y clase de los bienes o mercancías o descripción del servicio o del uso o gocen que amparen.

En caso de que se utilice máquina registradora de comprobación fiscal, se debe entregar a los clientes el

ticket correspondiente.

Ejemplo:

II

10 http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/princ_fisc_p/131_8185.html

III IV

I

V VI

26



Anexo 10

o Recibo de Honorarios11

En el caso de los recibos de honorarios, deben contener:

I. El nombre impreso, denominación o razón social, domicilio fiscal y clave del Registro Federal de Contribuyentes de quien los expida, si se tiene más de un local o establecimiento, se debe señalar el domicilio del local o establecimiento en el que se expidan los comprobantes.

II. Contener impreso el número de folio.

III. Lugar y fecha de expedición.

IV. Clave del Registro Federal de Contribuyentes de la persona a favor de quien se expida.

V. Descripción del servicio que amparen.

VI. Valor unitario consignado en número e importe total consignado en número o letra, así como el monto de los impuestos que en los términos de las disposiciones fiscales deban trasladarse, desglosado por tasa de impuesto, en su caso.

VII. Fecha de impresión y datos de identificación del impresor autorizado.

VIII. Vigencia del comprobante.

IX. Las leyendas impresas “Efectos Fiscales al pago” (Art. 133 de la Ley de Impuesto sobre la Renta) y/o “Impuesto retenido de conformidad con la Ley del Impuesto al Valor Agregado” (Art. 32 de la Ley del IVA.)

X. Así mismo, se deberá señalar en forma expresa si el pago se hace en una sola exhibición.

o Los requisitos establecidos en el artículo 39 del Reglamento del Código Fiscal de la Federación y las especificaciones técnicas contenidas en la Regla I.2.10.21 de la Resolución Miscelánea Fiscal, son: A) La cédula de identificación fiscal reproducida en 2.75 cm. por 5 cm. con una resolución de 133 líneas/ 1200 dpi., la cual, en el caso de personas físicas, puede o no contener la CURP; sobre la impresión de la cédula, no podrá efectuarse anotación alguna que impida su lectura. B) La leyenda: "La reproducción no autorizada de este comprobante constituye un delito en los términos de las disposiciones fiscales", con letra no menor de 3 puntos. C) El número de aprobación asignado por el Sistema Integral de Comprobantes Fiscales. D) La clave del Registro Federal de Contribuyentes y nombre del impresor, así como la fecha en que se incluyó la autorización correspondiente en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria, con letra no menor de 3 puntos.


27



Ejemplo:

I II

III

IV

V

VIV

VIV

VIIV VIII

V IX

X

28



Anexo 11 o Comprobante de Aval Municipal

Con fundamento en el numeral 4.2.10 de las Reglas de Operación del PCS 2013, que a la letra dice: “Excepcionalmente, para aquellos proyectos ejecutados en zonas geográficas en las que, por las condiciones

socioeconómicas se imposibilite la obtención de comprobantes fiscales, los AREP podrán comprobar hasta un

15% de los recursos otorgados por el PCS, mediante el aval de la autoridad de cabildo municipal o en su caso del

comisariado ejidal de la localidad en la que se ejecute el proyecto”.

Las características que deberán reunir los comprobantes con Aval de la Autoridad Municipal de la localidad en la que se ejecuta el proyecto, son las siguientes:

I. Logotipo y Razón Social del AREP. II. Nombre y Folio del Proyecto.

III. Lugar y Fecha de emisión del Aval de la Autoridad Municipal.

IV. Actividad(es) realizada(s) con base a lo comprometido en su proyecto.

V. Lugar y Periodo de ejecución de la(s) actividad(es) realizada(s).

VI. Relación detallada de los bienes o servicios que ampara el comprobante por concepto autorizado.

VII. Nombre, Cargo y Firma de la Autoridad Municipal.

VIII. Sello del Aval de la Autoridad Municipal de la localidad.

29



Ejemplo:

LOGO DE AREP

Razón Social del AREP I

Nombre del Proyecto: II

Folio del Proyecto:

Lugar y Fecha de emisión del Aval de la Autoridad Municipal: III

Actividad(es) realizada(s) con base a lo comprometido: IV

Lugar y periodo de ejecución de la(s) actividad(es) realizada(s): V

Relación detallada de los bienes y/o servicios que ampara el comprobante por concepto autorizado: VI

Concepto Autorizado MONTO

TOTAL $

VII

VIII

Nombre, Cargo y Firma de la Autoridad Municipal Sello de la Autoridad

Municipal

30



CONTACTOS DE LA DIRECCIÓN DE EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO

NOMBRE CARGO CORREO ELECTRÓNICO

Subdirección de Evaluación Documental

Ricardo Báez Jaime Subdirector [email protected]

Mauricio Dorantes Gómez Subdirector [email protected]

Juana Sánchez Velázquez Jefa de Departamento [email protected]

María Ester Arellano Rayo Jefa de Departamento [email protected]

Fernando Martínez Quiroz Jefe de Departamento [email protected]

Karina Lizbeth Jiménez Reyes Enlace [email protected]

María Nayeli De la Torre Picazo Enlace [email protected]

Lady Stefani Galicia Vega Enlace [email protected]

Emmanuel Huerta Luna Enlace [email protected]

Luisa Viridiana Sarmiento Zúñiga Enlace [email protected]

Subdirección de Seguimiento en Campo

Bárbara Cadenas Gordillo Subdirectora [email protected]

Mariam Salazar Hernández Jefa de Departamento [email protected]

Rufino Vargas Gómez Jefe de Departamento [email protected]

Narda Soule Fuentes Valdez Enlace [email protected]

Contacto de Contraloría social

Eliseo Alva Pacheco Jefe de Departamento [email protected]

Para recibir asesoría o aclarar alguna duda, comunicarse a:

Teléfonos: 55-54-03-90 y lada sin costo: 01 800 718-86-21, 01800-718-86-24

Extensiones: 68396 a la 68399, 68401 a 68404 y 68340 Correo electrónico:

[email protected]

Horario de atención: Lunes a Viernes de 9:00 a 15:00 y 16:00 a 18:00 horas

31



CONTACTOS PARA LOS PROYECTOS APOYADOS POR LAS DELEGACIONES DE LA SEDESOL EN LAS ENTIDADES FEDERATIVAS

COORDINADORES DEL PCS

32



ESTADOS COORDINADOR(A) DEL PCS CORREO ELECTRONICO TELEFONO

AGUASCALIENTES M.V.Z. Enrique Cabral Andrade [email protected] (01 449) 971-0271

BAJA CALIFORNIA C. Héctor Aguirre Villa [email protected] (01 686) 557-1305, 556-1132, 556-1063, 557-1766

BAJA CALIFORNIA SUR C. Efraín Gerónimo Chávez Infante [email protected] (01 612) 122-9616, 122-1095

CAMPECHE Lic. Miguel Medina y Sánchez [email protected] (01 981) 816-5611, 816-2678, 40309 FAX

COAHUILA Lic. Martha Teresa Ávila Valdés [email protected] (01 844) 430-1555, 430-3312, 430-1243, 430-1195

COLIMA Lic. Luis Fernando Alejandro Vargas Casas [email protected] (01 312) 314-8950

CHIAPAS Lic. Eva Margarita Gómez Paniagua [email protected] (01-961) 6110-011

CHIHUAHUA Lic. Raúl Enrique Ronquillo Hermosillo [email protected] (01 614) 410-9094, 410-1882

DURANGO Ing. Laura Padilla Burciaga [email protected] (01 618) 130-1090

GUANAJUATO Arq. Federico Villanueva Mosqueda [email protected] (01-473) 733-13-14, 733-01-50

GUERRERO C. Erika Yadira Tapia Morales [email protected] (01-747) 471-1644

HIDALGO Lic. Laura Paola Hernández Silva [email protected] (01 771) 713-2464, 713-2875, 713-5021

JALISCO Lic. Benjamín Mora Gómez [email protected] (01 33) 3616-6670, 3616-6748

MÉXICO Lic. Ana Mónica Samperio Rodríguez [email protected] (01-722) 214-6299

MICHOACÁN L.E. Evelyn Peña Palominos [email protected] (01 443) 314-9151

MORELOS Lic. Tatiana Aguirre Zarate [email protected] (01 777) 313-2777, 313-3860, 313-5095, 313-4740

NAYARIT Lic. Anselmo Delgado Arvizu [email protected] (01 311) 214-6097

NUEVO LEON Lic. Jorge Alberto Flores Tames [email protected] (01 81) 8130-8300

OAXACA Lic. Luisa María Asunción Cruz Pineda [email protected] (01 951) 515-1735, 515-0697 ext. 113

PUEBLA C. Dolores Echavarry León [email protected] (01 222) 211-3894 AL 211-3899

QUERÉTARO Lic. Marisol Elezabeth Cruz Arias [email protected] (01 442) 229-0602

QUINTANA ROO Lic. Yerica Raquel Navarrete Camacho [email protected] (01-983) 832-0667

SAN LUIS POTOSÍ Lic. Fabiana Santos Avendaño [email protected] (01 444) 823-0072, 823-0388

SINALOA Lic. Lluvia Moctezuma Vega [email protected] (01 667) 714-1120, 714-1967

SONORA Lic. Nydia Parra Alcaraz [email protected] (01 662) 212-2821, 217-0546

TABASCO C. Rubén Emanuel Jímenez Lupercio [email protected] (01 993) 315-3573, 315-3822

TAMAULIPAS Lic. Juan Ramón Capistrán Wah [email protected] (01 834) 312-1747

TLAXCALA Ing. José Martín Brena Velázquez [email protected] (01 246) 462-2500, 462-0049, 462-3077

VERACRUZ Lic. Irlanda Mora Cordova [email protected] (01 228) 812-5251, 812-5252 Fax 812-5249

YUCATÁN Biol. Maria José Lizama Noh [email protected] (01 999) 926-6016, 926-6004, 926-6213, 926-6325

ZACATECAS Lic. Alma Cristina Espino Sánchez [email protected] (01 492) 922-2251

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