Grupo luisa,carlos,victor balances corporación vial grupo 1

CORPORACION VIAL SAC

BALANCE GENERAL

al 31 de Diciembre del 2007

Expresado en nuevos soles

Activo Corriente Pasivo Corriente

Caja y Bancos A-1 54,484 Sobregiro Bancario

Provision Valorizaciones A-2 10,137 Tributos Por Pagar

Cuenta por cobrar A-3 46,601 Impuesto a la renta

Inmueble maquinaria y equipo A-4 370,971 Proveedores

Depreciación A-4 -177,487 Provisiones Diversas

Intangible A-4.1 9,367 Prestamo de afiliadas

Amortización A-4.1 -9,008 Fondo de Garantia

Cuentas por cobrar diversas A-5 0 Anticipo Clientes

Cargas Diferidas A-5 674

Anticipo Proveedores A-6 0

Crédito fiscal A-7 14,912

Pago a cta IR A-8 39,060

Total activo corriente 359,712 Total pasivo corriente

Capital Social

Resultado del Acumulado

Resultado del ejercicio

Total Patrimonio

Total Activo 359,712 Total Pasivo


BALANCE GENERAL



Ordenamiento para "Andrea"

Activos 2007

A-1 0 Caja - Bancos 54,484

A-7 0 Cuentas por Cobrar por Ventas 46,601

A-8 0 Inventario 0

A-6 6,091 Otras Cuentas del Activo Circulante 64,784

A-6 69,425

A-9 0 Maquinarias y Equipos 370,971

A-10 0 Terrenos y Edificios 0

A-11 0 Depreciación Acumulada -177,487

Otros Activos Fijos 359

Inversiones en Otras Empresas 0

Total pasivo corriente 75,516

A-12 210,430

69,641

4,125

Total Patrimonio 284,196

359,712 -0.02

K28

CRV5: s/4034 = IRENTA 2006

Pasivos 2007

Proveedores 6,091

Otras Cuentas por Pagar 0

Provisiones 69,425

Otros Pasivos de Corto Plazo

Cuentas de Empresas Relacionadas o So 0

Prestamos Bancarios a más de 1 año

Leasings - cuotas a más de 1 año

Proveedores a más de 1 año

Otras Cuentas por Pagar a más de 1 año 0

Provisiones a más de 1 año 0

Capital 210,430

Reservas

Resultados Acumulados 69,641

Cuentas de Socios en el Activo

Resultado del Período 4,125


Estado de Ganancias y Pérdidas



Ventas

Ingresos por ventas

Ventas netas

Costo de ventas

Costos servicios

Total costo de ventas

UTILIDAD OPERATIVA

Gastos Operativos

Gastos Administración

Gastos Financieros

Otros ingresos y gastos

Cargas ExcepcionalesPerdida por DCGanancia por DC

UTILIDAD Antes de Impuestos

Calculo I.Renta 2007

UTILIDAD NETA





140,603.54 140,603.54

Ordenamiento para "Andrea" 2007

-126,686.88 Ingresos por Ventas 140,603.54

-126,686.88 Costo Directo de Ventas (126,686.88)

13,916.66 Gastos de Comercialización -

Gastos de Administración - -

Total de Otros Ingresos 3,877.79

- Gastos Financieros -720.28Depreciación

Otros Egresos -1,522.66

-720.28 Corrección Monetaria (8,974.75)

Impuesto a la Renta - 2,451.73

-1,522.66-8,974.75

3,877.79

6,576.76

- 2,451.73

4,125.03


BALANCE GENERAL





Provision Valorizaciones A-2 16,825 Tributos Por Pagar






Cuentas por cobrar diversas A-5 1,852 Anticipo Clientes



Crédito fiscal A-7 3,126


Total activo corriente 316,530 Total pasivo corriente

Capital Social



Total Patrimonio

Total Activo 316,530 Total Pasivo


BALANCE GENERAL




Activos 2008

A-1 0 Caja - Bancos 173,049

A-7 0 Cuentas por Cobrar por Ventas 7,332

A-8 0 Inventario 0

A-6 65 Otras Cuentas del Activo Circulante 57,100

A-6 0

A-9 0 Maquinarias y Equipos 204,677

A-10 0 Terrenos y Edificios 0

A-11 0 Depreciación Acumulada -125,629



Total pasivo corriente 65

A-12 210,430

66,243

39,791


316,530 0.01

K28

CRV5: s/4034 = IRENTA 2006

Pasivos 2008

Proveedores 65


Provisiones 0


Cuentas de Empresas Relacionadas o Socios 0






Capital 210,430

Reservas



Resultado del Período 39,791





Ventas

Ingresos por ventas

Ventas netas

Costo de ventas

Costos servicios


UTILIDAD OPERATIVA

Gastos Operativos


Gastos Financieros


Cargas ExcepcionalesPerdida por DCIngresos ExcepcionalesGanancia por DC


Calculo I.Renta

UTILIDAD NETA





64,295.89 64,295.89


-656.63 Ingresos por Ventas 64,295.89

-656.63 Costo Directo de Ventas (656.63)

63,639.26 Gastos de Comercialización -


Total de Otros Ingresos 52,422.59


Otros Egresos -70,252.00


Impuesto a la Renta -

-70,252.00-5,577.61

44,819.46 7,603.13

39,791.18

39,791.18


BALANCE GENERAL





Provision Valorizaciones A-2 0 Tributos Por Pagar






Cuentas por cobrar diversas A-5 0 Anticipo Clientes



Crédito fiscal A-7 810


Total activo corriente 296,757

Capital Social



Total Activo 296,757


BALANCE GENERAL




Pasivo Corriente Activos 2009

Sobregiro Bancario A-1 0 Caja - Bancos 182,098

Tributos Por Pagar A-7 0 Cuentas por Cobrar por Ventas 27,219

Impuesto a la renta A-8 0 Inventario 0

A-6 0 Otras Cuentas del Activo Circulante 41,629

Provisiones Diversas A-6 0

Prestamo de afiliadas A-9 0 Maquinarias y Equipos 204,677

Fondo de Garantia A-10 0 Terrenos y Edificios 0

Anticipo Clientes A-11 0 Depreciación Acumulada -158,866



Total pasivo corriente 0

A-12 210,430

Resultado del Acumulado 106,035

Resultado del ejercicio -19,707


Total Pasivo 296,757 0.01

K28

CRV5: s/4034 = IRENTA 2006

Pasivos 2009

Proveedores 0


Provisiones 0


Cuentas de Empresas Relacionadas o Soci 0






Capital 210,430

Reservas



Resultado del Período -19,707





Ventas

Ingresos por ventas

Ventas netas

Costo de ventas

Costos servicios


UTILIDAD OPERATIVA

Gastos Operativos


Gastos Financieros


Cargas ExcepcionalesPerdida por DCIngresos ExcepcionalesGanancia por DC


Calculo I.Renta

UTILIDAD NETA





18,314.00 18,314.00


-33,236.71 Ingresos por Ventas 18,314.00

-33,236.71 Costo Directo de Ventas (33,236.71)

- 14,922.71 Gastos de Comercialización -


Total de Otros Ingresos - 426.06


Otros Egresos 0.00


Impuesto a la Renta -

-4,079.89- 1,372.00 945.94

- 19,707.43

- 19,707.43

ANALISIS VERTICAL

ACTIVO 2009

Activo CorrienteCaja y Bancos 182,098 61%Provision Valorizaciones 0 0%Cuenta por cobrar 27,219 9%Cuentas por cobrar diversas 0 0%Cargas Diferidas 0 0%Anticipo Proveedores 0 0%Pago a cta IR 40,819 14%

Total activo corriente 250,136 84%

Inmueble maquinaria y equipo 204,677 69% Depreciación -158,866 -54%Intangible 9,367 3% Amortización -9,367 -3%Crédito fiscal 810 0%

TOTAL DEL ACTIVO 296,757 100%

PASIVO Y PATRIMONIO 2009

Pasivo CorrienteSobregiro Bancario 0 0%Tributos Por Pagar 0 0%Impuesto a la renta 0 0%Proveedores 0 0%Provisiones Diversas 0 0%Préstamo de afiliadas 0 0%

Total pasivo corriente 0 0%

Fondo de Garantía 0 0%Anticipo Clientes 0 0%

Total del pasivo 0 0%

Patrimonio NetoCapital Social 210,430 71%Resultado del Acumulado 106,035 36%Resultado del ejercicio -19,707 -7%

Total del patrimonio 296,757 100%

TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 296,757 100%

% Activo total

% Pasivo total

F39

CRV5: s/4034 = IRENTA 2006

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS 2009 % Ventas

VentasIngresos por ventas 18,314.00 100%Ventas netas 18,314.00 100%

Costo de ventasCostos servicios -33,236.71 -181%Total costo de ventas -33,236.71 -181%

UTILIDAD OPERATIVA - 14,922.71 -81%

Gastos Operativos - 0%

Gastos Administración - 0%

Gastos Financieros -278.77 -2%

Otros ingresos y gastosCargas Excepcionales 0%Perdida por DC -4,079.89 -22%Ingresos Excepcionales -1,372.00 -7%Ganancia por DC 945.94 5%

UTILIDAD Antes de Impuestos - 19,707.43 -108%

Calculo I.Renta 2007 0%

UTILIDAD NETA - 19,707.43 -108%

2008 2007

173,049 55% 54,484 15%16,825 5% 10,137 3%

5,480 2% 46,601 13%1,852 1% 0 0%

0 0% 674 0%0 0% 0 0%

37,149 12% 39,060 11%234,355 74% 150,957 42%

204,677 65% 370,971 103%-125,629 -40% -177,487 -49%

9,367 3% 9,367 3%-9,367 -3% -9,008 -3%3,126 1% 14,912 4%

316,530 100% 359,712 100%

2008 2007

0 0% 0 0%0 0% 0 0%0 0% 0 0%

65 0% 6,091 2%0 0% 69,425 19%0 0% 0 0%

65 0% 75,516 21%

0 0% 0 0%0 0% 0 0%

65 0% 75,516 21%

210,430 66% 210,430 58%66,243 21% 69,641 19%39,791 13% 4,125 1%

316,465 100% 284,196 79%

316,530 100% 359,712 100%

% Activo total

% Activo total

% Pasivo total

% Pasivo total

H39

CRV5: s/4034 = IRENTA 2006

J39

CRV5: s/4034 = IRENTA 2006

2008 % Ventas 2007 % Ventas

64,295.89 100% 140,603.54 100% 64,295.89 100% 140,603.54 100%

-656.63 -1% -126,686.88 -90%-656.63 -1% -126,686.88 -90%

63,639.26 99% 13,916.66 10%

- 0% - 0%

- 0% - 0%

-441.06 -1% -720.28 -1%

-70,252.00 -109% -1,522.66 -1%-5,577.61 -9% -8,974.75 -6%44,819.46 70% 0%

7,603.13 12% 3,877.79 3%

39,791.18 62% 6,576.76 5%

0% - 2,451.73 -2%

39,791.18 62% 4,125.03 3%

ANALISIS HORIZONTAL

ACTIVO 2009 IndicesActivo Corriente Caja y Bancos 182,098 3.34 Provision Valorizaciones 0 0.00 Cuenta por cobrar 27,219 0.58 Cuentas por cobrar diversas 0 Cargas Diferidas 0 0.00 Anticipo Proveedores 0 Pago a cta IR 40,819 1.05 Total activo corriente 250,136 1.66

Inmueble maquinaria y equipo 204,677 0.55 Depreciación -158,866 0.90 Intangible 9,367 1.00 Amortización -9,367 1.04 Crédito fiscal 810 0.05

TOTAL DEL ACTIVO 296,757 0.82

PASIVO Y PATRIMONIO 2009 IndicesPasivo Corriente Sobregiro Bancario 0 Tributos Por Pagar 0 Impuesto a la renta 0 Proveedores 0 0.00 Provisiones Diversas 0 0.00 Préstamo de afiliadas 0 Total pasivo corriente 0 0.00

Fondo de Garantía 0 Anticipo Clientes 0 Total del pasivo 0 0.00

Patrimonio Neto Capital Social 210,430 1.00 Resultado del Acumulado 106,035 1.52 Resultado del ejercicio -19,707 -4.78 Total del patrimonio 296,757 1.04

TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 296,757 0.82

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS 2009 Indices

F39

CRV5: s/4034 = IRENTA 2006

VentasIngresos por ventas 18,314.00 0.13Ventas netas 18,314.00 0.13

Costo de ventasCostos servicios -33,236.71 0.26Total costo de ventas -33,236.71 0.26

UTILIDAD OPERATIVA - 14,922.71 -1.07

Gastos Operativos -

Gastos Administración -

Gastos Financieros -278.77 0.39

Otros ingresos y gastosCargas Excepcionales 0.00Perdida por DC -4,079.89 0.45Ingresos Excepcionales -1,372.00Ganancia por DC 945.94 0.24

UTILIDAD Antes de Impuestos - 19,707.43 -3.00

Calculo I.Renta 2007 0.00

UTILIDAD NETA - 19,707.43 -4.78

2008 Indices 2007 Indices

173,049 3.18 54,484 116,825 1.66 10,137 1

5,480 0.12 46,601 11,852 0

0 0.00 674 10 0

37,149 0.95 39,060 1234,355 1.55 150,957 1

204,677 0.55 370,971 1-125,629 0.71 -177,487 1

9,367 1.00 9,367 1-9,367 1.04 -9,008 13,126 0.21 14,912 1

316,530 0.88 359,712 1


0 0 0 0 0 0

65 0.01 6,091 1.000 0.00 69,425 1.000 0

65 0.00 75,516 1.00

0 0 0 0

65 0.00 75,516 1.00

210,430 1.00 210,430 1.0066,243 0.95 69,641 1.0039,791 9.65 4,125 1.00

316,465 1.11 284,196 1.00

316,530 0.88 359,712 1.00


H39

CRV5: s/4034 = IRENTA 2006

J39

CRV5: s/4034 = IRENTA 2006

64,295.89 0.46 140,603.54 1.00 64,295.89 0.46 140,603.54 1.00

-656.63 0.01 -126,686.88 1.00-656.63 0.01 -126,686.88 1.00

63,639.26 4.57 13,916.66 1.00

- -

- -

-441.06 0.61 -720.28 1.00

-70,252.00 46.14 -1,522.66 1.00-5,577.61 0.62 -8,974.75 1.0044,819.46

7,603.13 1.96 3,877.79 1.00

39,791.18 6.05 6,576.76 1.00

0.00 - 2,451.73 1.00

39,791.18 9.65 4,125.03 1.00

ANALISIS DE RATIOSDESCRIPCION 2009 2008 2007

Activo Circulante (corriente) 250,136 234,355 150,957Pasivo Circulante (corriente) 0 65 75,516

(*) ExistenciasGastos Anticipados: 40,819 37,149 39,735

Cargas Diferidas 0 0 674Anticipo Proveedores 0 0 0Pago a cta IR 40,819 37,149 39,060

Caja y Bancos 182,098 173,049 54,484(*) Valores negociables

Pasivo total 0 65 75,516Patrimonio 296,757 316,465 284,196Activo total 296,757 316,530 359,712

Utilidad neta -19,707 39,791 4,125Ventas Netas 18,314 64,296 140,604Utilidad antes de impuestos -19,707 39,791 6,577Gastos Financieros -279 -441 -720Utilidad bruta (o Utilidad de Operación) -14,923 63,639 13,917Gastos Fijos 0 0 0

Cuentas por cobrar 27,219 7,332 46,601Costo de ventas -33,237 -657 -126,687

INDICES DE LIQUIDEZ 2009 2008 2007

1 Razón Circulante = Activo Circulante - 3,605 2 >1 Hay 2 nuevos soles en activos circulantes, por cada nuevo sol del pasivo circulante.Pasivo Circulante

2 Prueba Acida = Activo circulante - Existencias - 3,605 2 > 1Pasivo Circulante

3 Capital de trabajo = Activo circulante - Pasivo Circulante 250,136 234,290 75,441 >= 0

4 Prueba Defensiva = Caja y Bancos + Valores Negociables - 2,662 1Pasivo Circulante

INDICES DE SOLVENCIA Y ENDEUDAMIENTO 2009 2008 2007

1 Razón deuda sobre Patrimonio = Pasivo total 0 0 0 < 1Patrimonio

2 Grado de Endeudamiento del Activo = Pasivo Total 0 0 0 < 1Activo Total

3 Cobertura de GG.FF. = Utilidad antes de impuestos 71 -90 -9 > 1Gastos Financieros

4 Cobertura para Gastos Fijos Utilidad Bruta - - -Gastos fijos

5 Pasivo Corriente 0 0 0 Patrimonio

6 Patrimonio 1 1 1 Activo

INDICES DE GESTIÓN: ACTIVIDAD Y/O EFICIENCIA 2009 2008 2007

1 Rotación de Cartera = Ventas 1 9 3 ctas x cobrar

2 Periodo promedio de cobranzas = Cuentas por cobrar x 360d 535 41 119 cobra sus ventas al crédito en 119 díasVentas Netas

3 Rotación de existencias = Costo de ventas - - -Existencias

4 Rotación de Activo Total Ventas Netas 0 0 0 Total Activo

INDICES DE RENTABILIDAD SOBRE LA INVERSIÓN 2009 2008 2007

1 Rendimiento sobre las Ventas = Utilidad neta - 1.08 0.62 0.03 2.93% (Márgen de utilidad)Ventas Netas

2 Rendimiento Patrimonial = Utilidad Neta - 0.07 0.13 0.01 1.45%Patrimonio

3 Margen Bruto = Utilidad Bruta -0.81 0.99 0.10 9.90%Ventas Netas

4 Rentabilidad del Activo = Utilidad antes de impuestos - 0.07 0.13 0.02 1.83%Activo total

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