gaseta27 revisio pla financer · 2020. 1. 23. · 3468 GASETA MUNICIPAL DE BARCELONA NÚM. 27...

Núm

m.27 (extraordi

MG

DisposicAcords de

Revisió

inari)/ Any XCV

MUGA

cions generaels òrgans de ó Pla Econòmic

VII

UNA

ls govern c i Financer 2

NAS

S

010-2013 de

NICSE

SUMA

l’Ajuntament

CIE

ARI

de Barcelona

PET

...................

PATA

..................

5 d’octubr

ALA

..........3468

re de 2010

L

A

3468 GASETA MUNICIPAL DE BARCELONA NÚM. 27 5-10-2010

DISPOSICIONS GENERALS

Acords dels òrgans de govern El Plenari del Consell Municipal, en sessió de 23 de juliol de 2010, ha acordat: Aprovar la revisió del Pla Econòmic i Financer Consolidat 2010-2013 de

l’Ajuntament de Barcelona que s’annexa, en virtut del Reial Decret Legislatiu 2/2007, de 28 de desembre, que aprova el text refós de la Llei General d’Estabilitat Pressupostària.

Delegar a l'Im. Senyor Jordi William Carnes i Ayats, Regidor President de la Comissió d’Hisenda i Pressupostos, i a la Sra. Pilar Solans i Huguet, Gerent de Finances, de forma indistinta, l'atorgament de la documentació necessària.

ANNEX MEMÒRIA RELATIVA A LA REVISIÓ DEL PLA ECONÒMIC I FINANCER 2010-2013 DE L’AJUNTAMENT DE BARCELONA

Nota prèvia

El Consell Municipal de l’Ajuntament de Barcelona celebrat el 23 de desembre de 2009 va aprovar un Pla Econòmic i Financer per al període 2010-2013, d’acord amb la Llei General d’Estabilitat Pressupostària.

Amb motiu de l’aprovació del Reial Decret Llei 8/2010, de 20 de maig, pel qual s’adopten mesures extraordinàries per a la reducció del dèficit públic (RDL 8/2010), aquest Pla Econòmic i Financer s’ha de revisar.

En resum, el RDL 8/2010 preveu una reducció de les retribucions del personal al servei del sector públic, així com la impossibilitat de recórrer a l’endeutament a llarg termini en el 2011.

Per tal de donar compliment a la nova legislació, l’Ajuntament de Barcelona ha elaborat un pla d’ajust i de reprogramació de les inversions previstes que permeti afrontar 3 objectius:

− Mantenir les polítiques d’atenció a les persones, de manteniment de l’espai públic i de seguretat.

− Mantenir les mesures per impulsar la reactivació econòmica de la ciutat, generar ocupació i apostar pels sectors estratègics.

− Racionalitzar les despeses de funcionament de l’administració. Com a resultat de la revisió del Pla Econòmic i Financer, el dèficit del 2010 serà

superior al previst inicialment, mentre que el 2011 s’obtindrà un superàvit suficient per a fer front a les amortitzacions de deute de l’exercici. En el conjunt dels dos anys el dèficit es preveu menor.

L’elaboració del pressupost consolidat per al 2011 haurà de complir les grans magnituds d’aquest Pla Econòmic i Financer en termes de superàvit (dèficit) no financer, si bé la composició dels capítols resultants de la consolidació dels pressupostos individuals pot diferir de la prevista en aquest Pla.

Contingut del Pla Econòmic i Financer / Escenari Pressupostari Plurianual

L’article 20 del Reial Decret 1463/2007, de 2 de novembre, que aprova el Reglament de desenvolupament de la Llei General d’Estabilitat Pressupostària (RLGEP-EL) en la seva aplicació a les entitats locals, estableix la informació mínima que ha de contenir el Pla Econòmic i Financer, i és la següent:

1. Relació d’entitats dependents.

NÚM. 27 5-10-2010 GASETA MUNICIPAL DE BARCELONA 3469

2. Informe d’avaluació de l’incompliment de l’objectiu d’estabilitat pressupostària emès per la Intervenció General.

3. Informació d’ingressos i despeses del pressupost que presenta desequilibri i les projeccions pressupostàries dels exercicis posteriors fins assolir l’equilibri.

4. Explicació individual dels ajustos practicats a les previsions pressupostàries d’ingressos i despeses per adequar-les als criteris establerts en el Sistema Europeu de Comptes Nacionals i Regionals (SEC 95).

5. Memòria explicativa de les variacions interanuals en les previsions d’ingressos i despeses, amb indicació de les activitats i mesures concretes a adoptar en cada exercici i els efectes econòmics de les mateixes en l’exercici, i en els successius fins a la finalització del pla.

1. Relació d’entitats dependents

L’article 20.a) del RLGEP-EL preveu que el Pla Econòmic i Financer contingui la

relació d’entitats dependents, amb indicació expressa a la forma jurídica, la participació total o parcial, directa o indirecta i la delimitació sectorial de cada una d’elles d’acord amb el SEC 95.

Els ens dependents de l’Ajuntament de Barcelona, d’acord amb l’article 2 del RLGEP-EL són els següents:

Denominació social Participació Delimitació

sectorial d’acord amb SEC 95 (1)

% Tipus

Organismes autònoms locals IM de Persones amb Discapacitat 100,00 Directa S.13 AAPP IM de Paisatge Urbà i la Qualitat de Vida 100,00 Directa S.13 AAPP IM d’Educació de Barcelona 100,00 Directa S.13 AAPP IM d’Informàtica de Barcelona 100,00 Directa S.13 AAPP IM d’Urbanisme 100,00 Directa S.13 AAPP IM d’Hisenda de Barcelona 100,00 Directa S.13 AAPP IM de Mercats de Barcelona 100,00 Directa S.13 AAPP Institut Barcelona Esports 100,00 Directa S.13 AAPP IM de Serveis Socials (a) 100,00 Directa S.13 AAPP Entitats públiques empresarials Institut de Cultura de Barcelona 100,00 Directa S.13 AAPP IM Parcs i Jardins de Barcelona 100,00 Directa S.13 AAPP IM Fundació Mies van der Rohe (b) 100,00 Directa S.13 AAPP Patronat Municipal de l’Habitatge de Barcelona 100,00 Directa S.11 SNF Societats mercantils Barcelona d’Infraestructures Municipals, SA 100,00 Directa S.13 AAPP Pro Nou Barris, SA 100,00 Indirecta S.13 AAPP 22 Arroba Bcn, SA 100,00 Indirecta S.13 AAPP Agència de Promoció del Carmel i Entorns, SA 100,00 Indirecta S.13 AAPP ProEixample, SA 62,12 Indirecta S.13 AAPP Foment de Ciutat Vella, SA 51,00 Indirecta S.13 AAPP Informació i Comunicació de Barcelona, SA 100,00 Directa S.13 AAPP Barcelona Activa, SA, SPM 100,00 Directa S.13 AAPP SM Barcelona Gestió Urbanística, SA 100,00 Directa S.13 AAPP Barcelona de Serveis Municipals, SA 100,00 Directa S.11 SNF Parc d’Atraccions Tibidabo, SA 100,00 Indirecta S.11 SNF Tractament i Selecció de Residus, SA 58,64 Indirecta S.11 SNF Denominació social Participació Delimitació


sectorial d’acord amb SEC 95 (1)

Selectives Metropolitanes, SA 58,64 Indirecta S.11 SNF Solucions Integrals per als Residus, SA 58,64 Indirecta S.11 SNF Cementiris de Barcelona, SA 51,00 Indirecta S.11 SNF Serveis Funeraris de Barcelona, SA 51,00 Indirecta S.11 SNF Mercados de Abastecimientos de Barcelona, SA 50,69 Indirecta S.11 SNF Consorcis (2) Institut d’Infància i Món Urbà 33,33 Directa S.13 AAPP Consorci del Campus Interuniversitari Diagonal – Besòs 25,00 Directa S.13 AAPP Agència d’Ecologia Urbana de Barcelona 33,33 Directa S.13 AAPP Agència Local d’Energia de Barcelona 50,00 Directa S.13 AAPP Consorci del Besòs 50,00 Directa S.13 AAPP Consorci de les Biblioteques de Barcelona 50,00 Directa S.13 AAPP Consorci del Mercat de les Flors / Centre de les Arts de Moviment 50,00 Directa S.13 AAPP Consorci El Far, Centre de Treballs del Mar (c) 36,36 Directa S.13 AAPP Fundacions i altres entitats Fundació Privada per la Navegació Oceànica Barcelona (c) Nota (3) Directa S.13 AAPP Fundació Barcelona Cultura (c) Nota (3) Directa S.13 AAPP Asociación Red Internacional de Ciudades Educadoras (c) Nota (3) Directa S.13 AAPP

(1) S.13 AAPP: inclou totes les institucions públiques de no mercat, és a dir, aquelles que els seus ingressos de no mercat siguin superiors al 50% dels costos de producció. S.11 SNF (societat no financera): inclou, entre d’altres, les institucions públiques de mercat, és a dir, aquelles que els seus ingressos de mercat siguin superiors al 50% dels costos de producció.

(2) Participació en funció del nombre de membres de l’Ajuntament de Barcelona o els seus ens dependents en els òrgans de govern.

(3) Consoliden amb l’Ajuntament de Barcelona per la composició dels seus òrgans de govern i/o les seves fonts de finançament.

(a) Entrada en funcionament l’any 2010. (b) L’any 2009 la seva personalitat jurídica era organisme autònom local. (c) En el pressupost inicial de 2009 no figuraven com a ens dependents. No obstant

això, sí s’han inclòs a la liquidació del pressupost de 2009.

L’article 4.1 del RLGEP-EL estableix que les entitats locals, el seus organismes autònoms i els ens públics dependents, que prestin serveis o produeixin béns no finançats majoritàriament amb ingressos comercials (entitats que corresponen a la delimitació sectorial S.13 AAPP), aprovaran, executaran i liquidaran els seus pressupostos consolidats ajustant-se al principi d’estabilitat pressupostària entès com la situació d’equilibri o de superàvit en termes de capacitat de finançament d’acord amb la definició continguda en el SEC 95. La resta d’entitats dependents aprovaran, executaran i liquidaran els seus respectius pressupostos o aprovaran els seus respectius comptes de pèrdues i guanys en situació d’equilibri financer, d’acord amb els criteris del pla de comptabilitat que els sigui d’aplicació.

Per tant, el perímetre de consolidació del Pla Econòmic i Financer és el format per entitats que corresponen a la delimitació S.13 AAPP del SEC 95.


2. Informe d’avaluació de l’incompliment de l’objectiu d’estabilitat pressupostària emès per la Intervenció General

L’article 20.b) del RLGEP-EL preveu que el Pla Econòmic i Financer contingui

l’informe d’avaluació de l’incompliment de l’objectiu d’estabilitat pressupostària emès per la Intervenció General, el qual s’inclou en el present expedient.

3. Informació d’ingressos i despeses del pressupost que presenta desequilibri i projeccions pressupostàries dels exercicis posteriors fins a assolir l’equilibri

L’article 20.c) del RLGEP-EL estableix que el Pla Econòmic i Financer contingui la

informació d’ingressos i despeses, a nivell de capítol, del pressupost i les projeccions pressupostàries d’ingressos i despeses de l’exercici o exercicis posteriors fins a assolir el reequilibri, amb un màxim de tres anys.

Les projeccions pressupostàries han d’incloure les previsions d’inversió i la proposta per al seu finançament.

Aquesta informació ha de ser consolidada i ha de contenir el desglossament individual que permeti verificar l’agregació de les diferents entitats dependents integrades i els corresponents ajustos de consolidació.

Seguint aquestes disposicions, a continuació es mostra el Pla Econòmic i Financer 2010-2013 en termes consolidats:


ING

RES

SO

S

Pre

ssu

po

st

Liq

uid

at

20

09

P

ress

up

ost

2

01

0 M

od

ific

at

Pre

ssu

po

st

20

10

est

imaci

ó

liq

uid

aci

ó

Pro

jecc

ió

20

11

P

roje

cció

2

01

2

Pro

jecc

ió

20

13

1.

Impost

os

dir

ecte

s 790.5

96.2

62

780.0

18.1

10

780.0

18.1

10

807.3

44.9

08

831.8

03.9

48

864.7

85.8

88

2.

Impost

os

indirec

tes

56.3

99.9

02

53.0

87.4

80

53.0

87.4

80

50.6

20.8

26

48.6

25.6

25

49.4

21.2

79

3.

Tax

es i a

ltre

s in

gre

ssos,

del

s quals

: 419.2

58.6

60

363.5

47.1

85

363.5

47.1

85

367.1

23.8

86

383.2

55.4

34

401.2

36.7

35

contr

ibuci

ons

espec

ials

i

quote

s urb

anís

tiques

12.9

89.2

05

12.5

29.0

00

12.5

29.0

00

12.8

54.7

54

13.4

33.2

18

14.0

78.0

12

4.

Tra

nsf

erèn

cies

corr

ents

1.1

30.2

71.0

71

952.2

87.1

71

952.2

87.1

71

936.0

40.2

19

906.8

86.7

12

936.1

21.4

11

5.

Ingre

ssos

pat

rim

onia

ls

61.8

09.8

65

49.7

20.8

28

49.7

20.8

28

50.7

87.5

52

53.0

36.9

92

55.5

44.3

67

To

tal o

pera

cio

ns

corr

en

ts

2.4

58

.33

5.7

60

2

.19

8.6

60

.77

4

2.1

98

.66

0.7

74

2

.21

1.9

17

.39

1

2.2

23

.60

8.7

11

2

.30

7.1

09

.68

0

6.

Ven

des

d’in

vers

ions

real

s 8.4

54.9

67

15.0

00.0

00

15.0

00.0

00

15.0

00.0

00

15.0

00.0

00

15.0

00.0

00

7.

Tra

nsf

erèn

cies

de

capital

320.7

21.0

79

260.2

04.6

17

230.2

04.6

17

51.4

86.7

11

30.0

24.2

11

25.3

04.2

11

To

tal o

pera

cio

ns

de

cap

ital

32

9.1

76

.04

6

27

5.2

04

.61

7

24

5.2

04

.61

7

66

.48

6.7

11

4

5.0

24

.21

1

40

.30

4.2

11

8.

Act

ius

finan

cers

0

81.7

00.3

39

81.7

00.3

39

3.7

91.3

08

3.8

65.2

85

3.9

44.3

22

9.

Pass

ius

finan

cers

95.3

39.1

46

553.1

70.0

07

553.1

70.0

07

1.2

32.2

00

201.2

32.2

00

36.2

32.2

00

To

tal o

pera

cio

ns

fin

an

cere

s 9

5.3

39

.14

6

63

4.8

70

.34

6

63

4.8

70

.34

6

5.0

23

.50

8

20

5.0

97

.48

5

40

.17

6.5

22

TO

TA

L I

NG

RES

SO

S

2.8

82

.85

0.9

52

3

.10

8.7

35

.73

7

3.0

78

.73

5.7

37

2

.28

3.4

27

.61

0

2.4

73

.73

0.4

07

2

.38

7.5

90

.41

3

PLA ECO

NÒMIC I FINANCER CO

NSO

LIDAT 2010

‐2013


DE

SP

ES

ES

P

ress

up

ost

Liq

uid

at

20

09

P

ress

up

ost

M

od

ific

at

20

10

P

ress

up

ost

20

10

est

imaci

ó

liq

uid

aci

ó

Pro

jecc

ió

20

11

P

roje

cció

2

01

2

Pro

jecc

ió

20

13

1.

Des

pes

es d

e per

sonal

549.5

70.6

92

562.5

69.8

94

562.5

69.8

94

560.3

89.4

05

571.3

23.8

32

583.0

06.2

09

2.

Des

pes

es e

n

bén

s co

rren

ts i

serv

eis

730.7

07.1

37

773.3

67.8

18

773.3

67.8

18

721.5

23.2

01

728.3

86.4

72

739.6

38.5

20

3.

Des

pes

es

finan

cere

s 26.7

56.8

88

41.6

74.0

76

41.6

74.0

76

41.3

22.6

20

46.2

12.1

88

53.2

17.4

55

4.

Tra

nsf

erè

nci

es

corr

ents

540.5

10.1

82

504.2

40.4

16

504.2

40.4

16

486.9

72.3

42

490.0

41.7

67

503.2

76.1

24

Tota

l op

era

cio

ns

corr

en

ts

1.8

47

.54

4.8

99

1

.88

2.8

52

.20

4

1.8

82

.85

2.2

04

1

.81

0.2

07

.56

8

1.8

35

.96

4.2

59

1

.87

9.1

38

.30

8

6.

Inve

rsio

ns

real

s 791.9

39.9

08

842.6

25.1

25

701.4

79.6

57

340.2

77.2

21

514.9

05.5

72

436.8

86.9

74

7.

Tra

nsf

erèn

cies

de

capital

124.1

81.8

98

262.9

92.5

09

213.7

28.3

84

15.5

53.3

48

15.8

56.8

28

16.1

81.0

66

Tota

l op

era

cio

ns

de

cap

ital

91

6.1

21

.80

6

1.1

05

.61

7.6

34

9

15

.20

8.0

40

3

55

.83

0.5

69

5

30

.76

2.4

00

4

53

.06

8.0

40

8.

Act

ius

finan

cers

8.0

00.2

79

15.6

43.7

71

15.6

43.7

71

15.5

83.6

61

15.5

83.6

61

15.5

83.6

61

9.

Pass

ius

finan

cers

112.0

53.3

15

104.6

22.1

28

104.6

22.1

28

101.8

05.8

12

91.4

20.0

87

39.8

00.4

04

Tota

l op

era

cio

ns

fin

an

cere

s

12

0.0

53

.59

4

12

0.2

65

.89

9

12

0.2

65

.89

9

11

7.3

89

.47

3

10

7.0

03

.74

8

55

.38

4.0

65

TO

TA

L

DE

SP

ES

ES

2

.88

3.7

20

.29

9

3.1

08

.73

5.7

37

2

.91

8.3

26

.14

3

2.2

83

.42

7.6

10

2

.47

3.7

30

.40

7

2.3

87

.59

0.4

13

PLA ECO


NSO

LIDAT 2010

‐2013


PLA ECO


NSO

LIDAT 2010

‐2013


A l’annex 1 figura el formulari PR-1.2 de sol·licitud a la Generalitat de Catalunya d’aprovació del Pla Econòmic i Financer 2010-2013, d’acord amb l’Ordre ECF/138/2007, de 27 d’abril, sobre procediments en matèria de tutela financera dels ens locals.

Les dades de 2009 corresponen a la liquidació del pressupost consolidat del citat exercici.

Les dades del pressupost modificat 2010 corresponen a les del pressupost definitiu a 31 de març, és a dir, inclouen les modificacions de crèdit registrades fins a aquesta data, a les que s’ha afegit la modificació pressupostària que es preveu aprovar definitivament en el Consell Plenari del mes de juliol, per import de 240 milions d’euros. Així mateix, s’ha realitzat una estimació de la liquidació del pressupost de 2010. Les dades de 2011 recullen les mesures del pla d’ajust i del RDL 8/2010 i les dades de 2012 i 2013 són projeccions.

Els detalls dels diferents ens que formen part del perímetre de consolidació, així com els ajustos i eliminacions necessaris per obtenir les dades pressupostàries consolidades, dels exercicis 2009 i 2010 modificat es troben en els annexos 2 i 3.

4. Explicació individual dels ajustos practicats a les previsions

pressupostàries d’ingressos i despeses per adequar-les als criteris establerts en el SEC 95

L’article 20.d) del RLGEP-EL estableix que el Pla Econòmic i Financer ha d’incloure una explicació individual dels ajustos practicats a les previsions pressupostàries d’ingressos i despeses, en cada un dels anys de vigència del pla, a l’objecte d’adequar la informació pressupostària als criteris establerts en el Sistema Europeu de Comptes Nacionals i Regionals (SEC-95), quan resulti procedent.

L’Ajuntament de Barcelona realitza els citats ajustos en el moment de la liquidació del pressupost. En el cas del pressupost inicial, es determina la capacitat / necessitat de finançament per la diferència entre els capítols 1 a 7 d’ingressos i els capítols 1 a 7 de despeses.

En el cas de la liquidació del pressupost de 2009, de la pròpia liquidació i de l’informe d’intervenció de 25 de febrer de 2010, es pot extraure la següent informació relativa a les necessitats de finançament del 2009 en termes de SEC-95.

Liquidació 2009 Ajuntament Altres ens Consolidat Saldo operacions no financeres

27.986.162 -4.141.061 23.845.101

Ajustos SEC-95 -111.300.210 -8.849.219 -120.149.429 Necessitat de finançament -83.314.048 -12.990.280 -96.304.328

Els ajustaments han estat calculats d’acord amb el “Manual de cálculo del déficit

en Contabilidad Nacional adaptado a las Entidades Locales“ del Ministeri d’Economia i Hisenda. Els ajustaments relatius a l’Ajuntament de Barcelona es resumeixen a continuació:

Resum ajustaments Import Ingressos Capítols 1, 2 i 3 (criteri de caixa) -82.918.944 Concepte 420 Fons complementari de finançament 0 Concepte 450 i 755 Transferències de la Generalitat de Catalunya

-21.569.199

Concepte 46200 i 761 Transferències de la Diputació de Barcelona

-917.886

Despeses Capítol 3 (interessos meritats i no vençuts) 2.105.263 Capítol 8 (ampliació de capital de Fira 2000, SA) -7.999.443 Total ajustaments -111.300.210


Ingressos: a) Els capítols 1. Impostos directes, 2. Impostos indirectes i 3. Taxes i altres

ingressos, s’han de registrar segons el criteri de caixa, tenint en compte els corresponents a l’exercici corrent com els corresponents a exercicis tancats.

b) Els ingressos procedents de l’Estat s’han de registrar segons el criteri de caixa, tenint en compte els corresponents a l’exercici corrent com els corresponents a exercicis tancats.

c) La resta de transferències corrents i les transferències de capital s’han de registrar seguint el mateix criteri de comptabilització que utilitza el pagador de la transferència.

Despeses: a) El capítol 3. Despeses financeres, s’ha de registrar segons el criteri de

meritament. b) Respecte a les despeses del capítol 8. Actius financers, en cas que es tracti

d’una ampliació de capital per a cobrir pèrdues d’una societat, s’hauran de tractar com si fossin una transferència de capital.

5. Memòria explicativa de les variacions interanuals en les previsions

d’ingressos i despeses, amb indicació de les activitats i mesures concretes a adoptar en cada exercici i els efectes econòmics de les mateixes en l’exercici, i en els successius fins a la finalització del pla.

a) Pla d’ajust de l’Ajuntament de Barcelona

El pla d’ajust de l’Ajuntament de Barcelona inclou les següents mesures: − La reducció de les despeses de personal, d’acord amb el RDL 8/2010. − La racionalització de l’estructura política amb la reducció de les retribucions

de l’alcalde, regidors i alts càrrecs municipals entre un 7% i un 15%; l’amortització del 50% de places de Comissionats de l’Alcaldia i la supressió de les Regidories de Nous Usos Socials del Temps i Participació Ciutadana.

− La racionalització de l’estructura organitzativa amb la concentració progressiva dels serveis d’administració, gestió econòmica, gestió de recursos humans i contractació d’empreses i serveis municipals, en l’àmbit de Promoció Econòmica i del grup d’empreses Barcelona d’Infrastructures Municipals.

− Contenció de la despesa corrent, principalment en el pressupost de 2011, en aquells programes que no estan directament vinculats a promoure l’activitat econòmica o atendre als ciutadans. Així, es reduirà la flota de cotxes oficials i les despeses de representació; es reduiran en un 15% les despeses de programes com el Grec o la Mercè; s’ajornarà el desplegament del plans com el d’ensenyaments artístics o la biodiversitat; es reduiran les subvencions en un 15%, tret d’aquelles que es donen en els àmbits que es consideren prioritaris com ara acció social i educació.

− La reperiodificació de les inversions previstes per al 2011, amb un avançament de 240 milions d’euros a l’any 2010 i una disminució addicional de l’ordre dels 130 milions d’euros. Es donarà prioritat a les inversions destinades a reactivar l’economia, atendre les persones o mantenir l’espai públic.

− La no modificació dels tipus impositius, amb l’objectiu de no augmentar la pressió fiscal sobre el ciutadà en un moment de crisi.

Com a resultat d’aquestes mesures l’ increment de l’endeutament en el període 2010-2011 serà inferior al previst en el Pla Econòmic i Financer inicial. Dels 400 milions d’euros de nou deute previstos inicialment per al 2011, 240 milions d’euros s’avancen el 2010 i els 160 milions d’euros restants no seran necessaris gràcies al pla d’ajust.


b) Pressupost 2010 modificat

El pressupost modificat 2010 inclou les modificacions de crèdit realitzades fins a 31 de març de 2010, així com la modificació de crèdit per import de 240 milions d’euros que es preveu aprovar en el Consell Plenari del mes de juliol i que respon a la voluntat de l’Ajuntament de Barcelona d’avançar al 2010 part de les inversions previstes per al 2011.

Les modificacions de crèdit realitzades fins a 31 de març en el pressupost individual de l’Ajuntament de Barcelona ascendeixen a 226.526.788 euros, amb el següent detall:

Modificacions de crèdit realitzades fins a 31.03.10 Fons Estatal d’Inversió Local (romanents) 17.084.785 Fons Estatal per a l’Ocupació i la Sostenibilitat Local 138.999.265 Altres incorporacions de romanents de crèdit de 2009 70.232.465 Altres 210.273 Total 226.526.788

Per avaluar la capacitat / necessitat de finançament del 2010 caldrà esperar a la

liquidació del pressupost, atès que dependrà del grau d’execució que s’assoleixi. D’acord amb l’estimació de la liquidació del pressupost de 2010, la necessitat de finançament representarà el 14,5% dels ingressos no financers.

c) Hipòtesis macroeconòmiques Les hipòtesis macroeconòmiques utilitzades en el Pla Econòmic i Financer són les

següents:

2010 2011 2012 2013 PIB real -0,3% 0,9% 2,5% 2,7% IPC 0,0% 1,3% 2,0% 2,0% PIB nominal -0,3% 1,9% 4,5% 4,8% Euribor 3m 2,0% 2,5% 3,0% 3,0%

Per al 2011 s’ha considerat un PIB real del0,9% i un PIB nominal de l’1,9%

sobre la base de les previsions de la Comissió Europea, el Fons Monetari Internacional i la OCDE. L’índex de preus al consum (IPC) del 2011 s’estima de l’1,3%, que correspon a la mitja de les previsions de la Comissió Europea i el FMI.

Per als anys 2012 i 2013 s’ha tingut en compte el nou escenari macroeconòmic previst en el Consell de Ministres de 28 de maig de 2010. La hipòtesi sobre l’Euribor a 3 mesos és d’elaboració pròpia.

d) Ingressos corrents: capítols 1 a 5

Per al període 2011-2013 s’han fet les següents estimacions: − Impostos directes

• L’impost sobre béns immobles (IBI) s’estima que creixerà el 2011 un 6% a causa de l’aplicació gradual dels nous valors cadastrals aprovats el 2001. A partir del 2012 s’estima que seguirà creixent un 6% anual per la desaparició progressiva dels actuals topalls al creixement de les quotes. El tipus impositiu que aplica l’Ajuntament és del 0,75% del valor cadastral amb caràcter general i de l’1% per al 10% dels immobles no residencials amb major valor cadastral.

• L’impost sobre activitats econòmiques (IAE) s’espera que s’estabilitzi en la mateixa xifra prevista per al 2010.

• L’impost sobre vehicles de tracció mecànica (IVTM) es mantindrà estable, en base a l’evolució històrica que ha tingut aquest impost.

• L’impost sobre l’increment en el valor dels terrenys (IIVT) s’espera que s’estabilitzi en els nivells previstos per al 2010 i, per tant, no creixi.


• Quant a la cessió de l’IRPF per part de l’Administració General de l’Estat, les estimacions es basen en els mateixos paràmetres que l’estimació del Fons Complementari de Finançament, que s’explica a l’apartat de transferències corrents. En concret: . Les liquidacions negatives de 2008 i 2009 en concepte d’IRPF

s’estimen en 7,1 milions i 33,0 milions d’euros, respectivament. . Per a l’any 2011 es preveu una caiguda de l’1,1% respecte el 2010,

que correspon a un increment de l’1,4% dels lliuraments a compte i al retorn d’una cinquena part de la liquidació negativa del 2008.

. Per als anys 2012 i 2013, s’espera que els lliuraments a compte creixin al mateix ritme que el PIB en termes reals, i que cada any es retorni una cinquena part de les liquidacions negatives de 2008 i 2009.

− Impostos indirectes:

• L’impost sobre construccions, instal·lacions i obres (ICIO) s’espera que encara presenti una correcció a la baixa del 5% l’any 2011 i que s’estabilitzi a partir del 2012.

• Quant a la cessió d’IVA i impostos especials per part de l’Administració General de l’Estat, les estimacions es basen en els mateixos paràmetres que l’estimació del Fons Complementari de Finançament, que s’explica a l’apartat de transferències corrents. En concret: . Les liquidacions negatives de 2008 i 2009 en concepte d’IVA i

impostos especials s’estimen en 9,4 milions i 13,6 milions d’euros, respectivament.

. Per a l’any 2011 es preveu que aquests impostos cedits caiguin un 4,3% respecte el 2010, que correspon a un increment del 2,4% dels lliuraments a compte i al retorn d’una cinquena part de la liquidació negativa del 2008.

. Per als anys 2012 i 2013, s’espera que els lliuraments a compte creixin al mateix ritme que el PIB en termes reals, i que cada any es retorni una cinquena part de les liquidacions negatives de 2008 i 2009.

− Taxes i altres ingressos:

• Es preveu que el 2011 les taxes i altres ingressos creixin, en general, al mateix ritme que el deflactor del PIB, és a dir, un 1,3%, exceptuant-ne les llicències urbanístiques i les càrregues urbanístiques, que es preveu que disminueixin un 5%. Per al 2012 i 2013 s’espera que les taxes i altres ingressos creixin, en general, igual que el PIB nominal.

− Transferències corrents:

• Les estimacions del Fons Complementari de Finançament s’han fet seguint els següents criteris: . La liquidació negativa del 2008 de 84,5 milions d’euros, es retorna

en 5 anys a partir del 2011, a raó de 16,9 milions d’euros anuals. . La liquidació negativa del 2009 s’estima en 277,6 milions d’euros i

es preveu que es retorni en 5 anys a partir del 2012, a raó de 72,4 milions d’euros anuals, seguint el mateix criteri que s’aplica per a la liquidació del 2008. La liquidació del 2009 es basa en l’estimació de liquidació del 2009 que figura en el projecte de Pressupostos de l’Estat per al 2010.

. Per a l’any 2011 es preveu que el Fons Complementari de Finançament creixi un 1,8% respecte el 2010, que correspon a un increment del 4,0% dels lliuraments a compte i al retorn d’una cinquena part de la liquidació negativa del 2008. Els lliuraments a compte s’han estimat en base a les previsions de creixement del PIB, les elasticitats de la recaptació d’impostos en relació amb el PIB del període de recuperació econòmica 1994-2000, i la reforma del finançament autonòmic aprovada en el 2010.


. L’any 2012 i l’any 2013, s’estima que els lliuraments a compte creixeran a la mateixa taxa que el PIB en termes reals, és a dir, el 2,5% i el 2,7%, respectivament.

• Altres transferències corrents s’espera que, en general, creixin anualment igual que el PIB nominal, excepte les transferències procedents de la Generalitat de Catalunya per a immigració i per al Fons de Cooperació Local, que s’estima que s’estabilitzaran en l’import previst per al 2010. Així mateix, es preveu que es mantinguin les transferències de 15 milions d’euros procedents de l’Estat derivades de la Carta Municipal.

− Ingressos patrimonials: s’estima que els ingressos patrimonials, en general,

augmentaran a la mateixa taxa que el PIB nominal. e) Despeses corrents: capítols 1 a 4

− Les despeses de personal de 2011 s’han estimat considerant la reducció

dels sous prevista en el RDL 8/2010, que s’aplica a partir de la nòmina del mes de juny de 2010 i que, per tant, té un efecte l’any 2010 per poc més de mig any i l’any 2011 per a l’any sencer. La reducció de sous quedarà compensada el 2011 per l’increment de plantilla de la Guàrdia Urbana. Per als anys 2012 i 2013, les despeses de personal creixeran, en conjunt, igual que la inflació prevista.

− Les compres de béns i serveis s’estima que el 2011 es reduiran, en conjunt, un 5%. Aquesta reducció respon a l’aplicació del pla d’ajust de la despesa corrent amb els següents criteris generals: una reducció del 15% de les despeses dels sectors i del 5% de les despeses dels districtes. Queden fora d’aquest pla d’ajust les polítiques de promoció econòmica, seguretat, acció social i educació. S’estima que les despeses en compres de béns i serveis creixin el 2012 a una taxa equivalent a la inflació prevista menys un punt percentual i el 2013 al mateix ritme que la inflació menys mig punt percentual.

− Les despeses financeres es basen en l’import i estructura previstos de l’endeutament i en les hipòtesis realitzades sobre l’evolució de l’Euribor a 3 mesos.

− Les transferències corrents s’espera que es redueixin el 2011 un 2,3%. El pla d’ajust de l’Ajuntament recull una reducció del 15% en les despeses en convenis i subvencions, tret d’aquells que afectin a les polítiques prioritàries del govern municipal citades anteriorment. En el cas de l’aportació a la Mancomunitat de Municipis de l’Àrea Metropolitana de Barcelona, d’acord amb l’aprovació del Plenari, l’aportació correspon al 7,6% de la participació en els ingressos de l’Estat per cessió de tributs i Fons complementari de finançament, exclosa la compensació per la reforma de l’impost sobre activitats econòmiques i, per tant, la seva evolució va aparellada a l’evolució prevista dels conceptes citats. Per als anys posteriors, s’estima que les transferències corrents creixin el 2012 a una taxa equivalent a la inflació prevista menys un punt percentual i el 2013 al mateix ritme que la inflació menys mig punt percentual.

f) Ingressos de capital: capítols 6 i 7 − Venda d’inversions reals: es preveu que les vendes d’inversió es

mantinguin en el mateix import que en el pressupost inicial del 2010. − Transferències de capital: les transferències de capital que rep

l’Ajuntament de Barcelona procedeixen d’altres administracions públiques per finançar determinades inversions. S’ha considerat que les transferències de la Generalitat de Catalunya per a educació i els fons FEDER es congelen. Respecte les transferències de l’Administració Central de l’Estat, de la Diputació de Barcelona, de la Generalitat de Catalunya per a la llei de barris i els Fons de Cohesió per al 2012 s’han considerat els


convenis signats fins ara i per al 2013 s’ha previst una xifra a l’entorn dels 25 milions d’euros.

g) Despeses de capital (capítols 6 i 7) − Les despeses de capital de 2011 s’han ajustat a la baixa seguint dos

criteris. Per una banda, s’han avançat al 2010 inversions per un import de 240 milions d’euros. D’una altra banda, s’ha reduït un import addicional d’inversió de manera que només es destinarà a despeses de capital els ingressos de capital i l’estalvi que es generi després de les amortitzacions de deute.

− Les despeses de capital de 2012 i 2013 s’han estimat de manera que permetin assolir l’equilibri pressupostari l’any 2013 i aconseguir que el nivell d’estalvi brut es situï sempre per sobre del 15% a fi de no deteriorar la solvència financera de l’Ajuntament.

h) Ampliacions de capital i altres (capítol 8) − Les ampliacions de capital que s’han considerat són els compromisos

vigents que té l’Ajuntament de Barcelona amb la Fira de Barcelona fins el 2011, de 8 milions d’euros anuals. A partir del 2012, s’estima que aquest concepte no creixerà.

− La resta del capítol recull les variacions en els estats comptables que no tenen caràcter pressupostari i que corresponen a la traducció dels estats de previsió d’ingressos i despeses i els estats d’origen i aplicacions de fons de les entitats públiques empresarials, les societats mercantils i les fundacions, a comptabilitat pressupostària, a fi de presentar el pressupost consolidat.

i) Endeutament − Les previsions del capítol 9 d’ingressos recullen el nou endeutament

necessari per finançar el conjunt de despeses de capital previstes. • Per a l’any 2010, la xifra de l’Ajuntament de Barcelona s’ha

incrementat en 240 milions d’euros respecte el previst inicialment, per poder finançar les inversions que s’avancen del 2011 al 2010. Per a l’any 2011, la xifra s’ha reduït en 400 milions d’euros, per donar compliment a les disposicions del RDL 8/2010 en matèria d’endeutament.

• Per a l’any 2010, la xifra de nou endeutament dels altres ens s’ha actualitzat amb el nou endeutament previst a llarg termini per la Fundació Privada per la Navegació Oceànica Barcelona que, a efectes de la Llei General d’Estabilitat Pressupostària, consolida amb l’Ajuntament de Barcelona.

− Les previsions del capítol 9 de despeses recullen les amortitzacions

contractuals de les operacions de finançament vigents a l’actualitat. D’altra banda, d’acord amb el RDL 8/2010, les operacions de crèdit a curt

termini concertades per a cobrir desfasaments temporals de tresoreria hauran de quedar cancel·lades a 31 de desembre de cada any.


El desglossament de l’evolució prevista de l’endeutament per entitats és el següent:

Ajuntament de Barcelona 2010 2011 2012 2013 Saldo viu inicial 750.101.210 1.200.101.210 1.100.101.210 1.210.101.210 Nou deute llarg termini 550.000.000 0 200.000.000 35.000.000 Amortitzacions llarg termini

100.000.000 100.000.000 90.000.000 38.375.000

Variació deute curt termini

0 0 0 0

Saldo viu final 1.200.101.210 1.100.101.210 1.210.101.210 1.206.726.210 Deute curt termini 0 0 0 0 Deute llarg termini 1.200.101.210 1.100.101.210 1.210.101.210 1.206.726.210

Altres ens 2010 2011 2012 2013 Saldo viu inicial 3.230.531 2.283.944 1.741.595 1.584.971 Nou deute llarg termini (1) 1.950.000 0 0 0 Amortitzacions llarg termini (1)

2.671.422 542.349 156.624 161.941

Variació deute curt termini (2)

-225.165 0 0 0

Saldo viu final 2.283.944 1.741.595 1.584.971 1.423.030 Deute curt termini 0 0 0 0 Deute llarg termini 2.283.944 1.741.595 1.584.971 1.423.030

(1) Correspon a la variació prevista de l’endeutament a llarg termini de la Fundació

Privada per a la Navegació de Barcelona. (2) Les entitats que actualment disposen de pòlisses de crèdit a curt termini són

l’Institut Municipal d’Educació, Barcelona Activa, SA, Informació i Comunicació de Barcelona, SA, el Consorci el Far i la Fundació Privada per a la Navegació Oceànica de Barcelona. El saldo de les pòlisses a final d’any haurà de ser zero.


Annex 1: Formulari PR-1.2 de sol·licitud a la Generalitat de Catalunya d’aprovació del Pla Econòmic i Financer 2010-2013, d’acord amb l’Ordre ECF/138/2007, de 27 d’abril, sobre procediments en matèria de tutela financera dels ens locals.


Mod

el P

R-1

.2 P

revi

sion

s d’

ingr

esso

s i d

espe

ses

Not

es

(1)

(2)

Dat

a d'

apro

vaci

óÒ

rgan

Pres

supo

stEs

timac

ióLi

quid

ació

Mod

ifica

tLi

quid

ació

Proj

ecci

óPr

ojec

ció

Proj

ecci

óEx

erci

ciEx

erci

ciEx

erci

ciEx

erci

ciE

xerc

ici

Exer

cici

Esta

t d'in

gres

sos

2009

2010

2010

2011

2012

2013

179

0.59

6.26

278

0.01

8.11

078

0.01

8.11

080

7.34

4.90

883

1.80

3.94

886

4.78

5.88

82

56.3

99.9

0253

.087

.480

53.0

87.4

8050

.620

.826

48.6

25.6

2549

.421

.279

341

9.25

8.66

036

3.54

7.18

536

3.54

7.18

536

7.12

3.88

638

3.25

5.43

440

1.23

6.73

54

12.9

89.2

0512

.529

.000

12.5

29.0

0012

.854

.754

13.4

33.2

1814

.078

.012

51.

130.

271.

071

952.

287.

171

952.

287.

170

936.

040.

219

906.

886.

712

936.

121.

411

661

.809

.865

49.7

20.8

2849

.720

.828

50.7

87.5

5253

.036

.992

55.5

44.3

677

2.45

8.33

5.76

02.

198.

660.

774

2.19

8.66

0.77

42.

211.

917.

391

2.22

3.60

8.71

12.

307.

109.

680

88.

454.

967

15.0

00.0

0015

.000

.000

15.0

00.0

0015

.000

.000

15.0

00.0

009

320.

721.

079

260.

204.

617

230.

204.

617

51.4

86.7

1130

.024

.211

25.3

04.2

1110

081

.700

.339

81.7

00.3

393.

791.

308

3.86

5.28

53.

944.

322

11 C

apíto

l 995

.339

.146

553.

170.

007

553.

170.

007

1.23

2.20

020

1.23

2.20

036

.232

.200

Esta

t de

desp

eses

1254

9.57

0.69

256

2.56

9.89

456

2.56

9.89

456

0.38

9.40

557

1.32

3.83

258

3.00

6.20

913

730.

707.

137

773.

367.

818

773.

367.

818

721.

523.

201

728.

386.

472

739.

638.

520

1426

.756

.888

41.6

74.0

7641

.674

.076

41.3

22.6

2046

.212

.188

53.2

17.4

5515

540.

510.

182

505.

240.

416

505.

240.

416

486.

972.

342

490.

041.

767

503.

276.

124

161.

847.

544.

899

1.88

2.85

2.20

41.

882.

852.

204

1.81

0.20

7.56

81.

835.

964.

259

1.87

9.13

8.30

817

791.

939.

908

842.

625.

125

701.

479.

657

340.

277.

221

514.

905.

572

436.

886.

974

1812

4.18

1.89

826

2.99

2.50

921

3.72

8.38

415

.553

.348

15.8

56.8

2816

.181

.066

198.

000.

279

15.6

43.7

7115

.643

.771

15.5

83.6

6115

.583

.661

15.5

83.6

6120

Cap

ítol 9

112.

053.

315

104.

622.

128

104.

622.

128

101.

805.

812

91.4

20.0

8739

.800

.404

1.105.617.634

0,00

160.409.592,00

00

0Su

perà

vit /

dèf

icit

no fi

nanc

er21

Sup

eràv

it (+

) / d

èfic

it (-

) no

finan

cer (

7 +

8 +

9 –

16 –

17

– 18

)23

.845

.101

-514

.604

.447

-354

.194

.854

112.

365.

965

-98.

093.

737

15.2

07.5

43

Esta

t del

rom

anen

t de

tres

orer

ia22

Rom

anen

t de

treso

reria

per

a d

espe

ses

gene

rals

91

.951

.441

--

--

-

Deu

te v

iu 2375

3.10

6.57

61.

202.

385.

154

1.20

2.38

5.15

41.

101.

842.

806

1.21

1.68

6.18

21.

208.

149.

240

2422

5.16

50

00

00

251.

609.

446

572.

609

572.

609

394.

852

334.

716

280.

125

26 D

eute

viu

ava

lat a

cur

t ter

min

i0

00

00

0

Cap

ítol 1

Cap

ítol 1

Cap

ítol 2

Cap

ítol 3

Det

all d

el c

apíto

l 3: c

ontri

buci

ons

espe

cial

s i q

uote

s d'

urba

nitz

ació

Cap

ítol 4

Cap

ítol 5

Ingr

esso

s pe

r ope

raci

ons

corr

ents

(1 +

2 +

3 +

5 +

6)

Cap

ítol 6

Cap

ítol 7

Cap

ítol 8

Cap

ítol 2

Cap

ítol 3

Cap

ítol 4

Des

pese

s pe

r ope

raci

ons

corr

ents

(12

+ 13

+ 1

4 +

15)

Cap

ítol 6

Cap

ítol 7

Cap

ítol 8

Deu

te v

iu a

llar

g te

rmin

i D

eute

viu

a c

urt t

erm

ini

Deu

te v

iu a

vala

t a ll

arg

term

ini


Cap

acita

t / n

eces

sita

t de

finan

çam

ent (

Not

a 3)

278.

000.

279

-66.

056.

568

-66.

056.

568

11.7

92.3

5311

.718

.376

11.6

39.3

3928

103.

435.

260

448.

547.

879

448.

547.

879

-100

.573

.612

109.

812.

113

-3.5

68.2

0429

-95.

434.

981

-514

.604

.447

-514

.604

.447

112.

365.

965

-98.

093.

737

15.2

07.5

43

Esta

lvi c

orre

nt i

resu

ltat p

ress

upos

tari

(Not

a 4)

3059

7.80

1.65

630

3.27

9.57

030

3.27

9.57

038

8.85

5.06

937

4.21

1.23

441

3.89

3.36

031

Am

ortit

zaci

ons

d’op

erac

ions

de

crèd

it a

llarg

term

ini (

20)

110.

417.

386

102.

671.

422

102.

671.

422

100.

542.

349

90.1

56.6

2438

.536

.941

32E

stal

vi c

orre

nt d

espr

és d

’am

ortit

zaci

ons

(30

– 31

)48

7.38

4.27

020

0.60

8.14

820

0.60

8.14

828

8.31

2.72

028

4.05

4.61

037

5.35

6.41

933

Altr

es d

espe

ses

i ing

ress

os n

o re

curre

nts

(17+

18+1

9 –4

–8

–9 –

10 –

1148

8.25

3.61

720

0.60

8.14

840

.198

.555

288.

312.

720

284.

054.

610

375.

356.

419

34R

esul

tat p

ress

upos

tari

(32

– 33

)-8

69.3

470

160.

409.

593

00

035

Crè

dits

gas

tats

fina

nçat

s am

b ro

man

ent d

e tre

sor.d

esp.

gral

s. (o

p.co

rre28

.334

.250

36C

rèdi

ts g

asta

ts fi

nanç

ats

amb

rom

anen

t de

treso

r.des

p.gr

als.

(op.

de

c63

.950

.473

37D

esvi

acio

ns d

e fin

ança

men

t neg

ativ

es d

e l'e

xerc

ici (

oper

acio

ns c

orre

nt1.

448.

197

38D

esvi

acio

ns d

e fin

ança

men

t neg

ativ

es d

e l'e

xerc

ici (

oper

acio

ns d

e ca

p29

.463

.795

39D

esvi

acio

ns d

e fin

ança

men

t pos

itive

s de

l'ex

erci

ci (o

pera

cion

s co

rrent

s1.

017.

493

40D

esvi

acio

ns d

e fin

ança

men

t pos

itive

s de

l'ex

erci

ci (o

pera

cion

s de

cap

i15

.584

.520

41R

esul

tat p

ress

upos

tari

ajus

tat (

34 +

35

+ 36

+ 3

7 +

38 -

39 -

40)

105.

725.

355

016

0.40

9.59

30

00

Ràt

ios

finan

cere

s42

21,1

2%9,

18%

9,18

%13

,11%

12,8

5%16

,37%

43C

a pac

itat d

e re

torn

. Deu

te v

iu p

er c

rèdi

ts a

l/t [

(30

+ 35

+ 3

7 - 3

9) /

23]

83,2

0%25

,22%

25,2

2%35

,29%

30,8

8%34

,26%

44C

a pac

itat d

e re

torn

. Deu

te v

iu p

er c

rèdi

ts i

aval

s a

l/t [(

30+3

5+37

-39)

/ 83

,02%

25,2

1%25

,21%

35,2

8%30

,87%

34,2

5%45

Rom

anen

t de

treso

reria

[22

/ (7

– 4

– 39

)] (%

)3,

76%

46V

olum

de

deut

e so

bre

ingr

esso

s co

rrent

s ([2

3 +

24 +

25

+ 26

] / 7

) (%

)30

,71%

54,7

1%54

,71%

49,8

3%54

,51%

52,3

8% M

esur

es p

revi

stes

per

abs

orbi

r el r

oman

ent d

e tr

esor

eria

per

a d

espe

ses

gene

rals

neg

atiu

no p

roce

deix

no p

roce

deix

no p

roce

deix

Obs

erva

cion

s(1

) Les

cas

elle

s 22

i 35

a 4

0 co

rresp

onen

a d

ades

indi

vidu

als

de l'

Aju

ntam

ent d

e B

arce

lona

. Es

cons

ider

a qu

e l'e

fect

e de

la c

onso

lidac

ió a

mb

la re

sta

d'en

s és

irre

lleva

nt.

(2) L

es d

ades

del

pre

ssup

ost 2

010

mod

ifica

t són

les

corre

spon

ents

a le

s de

l pre

ssup

ost d

efin

itiu

a 31

de

mar

ç de

201

0, in

cloe

nt-h

i la

mod

ifica

ció

de c

rèdi

t de

240

milio

ns d

'eur

os q

ue e

s pr

eveu

ap

rova

r en

el C

onse

ll P

lena

ri de

julio

l de

2010

. (3

) A la

cas

ella

28,

s'h

an c

onsi

dera

t els

aju

stos

en

term

es d

e S

EC

95

real

itats

per

la In

terv

enci

ó G

ener

al d

e l'A

junt

amen

t: -1

11.3

00.2

10€

corre

spon

en a

l'A

junt

amen

t i -8

.849

.219

€ co

rresp

onen

a

orga

nism

es a

utòn

oms

i con

sorc

is.

(4) L

a ca

sella

31

com

prèn

l'im

port

de la

cas

ella

20

(cap

ítol 9

) men

ys e

l ret

orn

de fi

ance

s a

llarg

te

rmin

i, a

fi de

refle

ctir

les

amor

titza

cion

s fin

ance

res

de l'

exer

cici

.

Pas

sius

net

s co

ntre

tsA

dqui

sici

ons

nete

s d'

actiu

s fin

ance

rs

Art.

193

.3 T

RLR

HL

Cap

acita

t (+)

/ ne

cess

itat (

-) d

e fin

ança

men

t (27

- 28

)

Est

alvi

cor

rent

(7 –

4 –

16)

Cap

acita

t de

reto

rn. A

mor

titza

ció

anua

l [(3

2 +

35 +

37

- 39/

(7 -

4 - 3

9)]

Art.

193

.1 T

RLR

HL

Art.

193

.2 T

RLR

HL


Annex 2: Dades corresponents al pressupost liquidat consolidat de l’exercici 2009


ESTA

T D

'ING

RES

SOS

CO

NSO

LID

ATS:

PR

ESSU

POST

LIQ

UID

AT 2

009

Liqu

idat

200

9To

tal

Impo

stos

di

rect

esIm

post

os

indi

rect

esTa

xes

i altr

es

ingr

esso

sTr

ansf

erèn

cies

co

rren

tsIn

gres

sos

patr

imon

ials

Vend

a d'

inve

rsio

ns

Tran

sfer

ènci

es

de c

apita

lAc

tius

finan

cers

Pass

ius

finan

cers

Con

trib

ucio

ns

espe

cial

s i q

uote

s d'

urba

nitz

ació

AB

2.72

5.16

8.06

379

0.59

6.26

256

.399

.902

331.

565.

088

1.09

5.00

8.92

255

.098

.778

3.98

0.64

830

0.02

1.48

40

92.4

96.9

805.

265.

382

Tota

l OO

AA

LL32

0.09

4.79

00

017

.730

.288

231.

858.

157

1.52

9.26

00

68.9

77.0

850

00

Tota

l EP

E19

4.68

6.13

00

015

.482

.421

145.

093.

201

3.45

6.66

50

30.6

53.8

430

00

Tota

l SS

MM

324.

935.

274

00

22.6

73.3

3269

.503

.052

1.41

0.15

44.

474.

319

226.

874.

417

00

7.72

3.82

3To

tal C

onso

rcis

, fun

daci

ons

i altr

es75

.220

.240

00

40.4

46.4

8127

.676

.177

315.

007

03.

940.

409

02.

842.

166

0To

tal I

ngre

ssos

3.64

0.10

4.49

779

0.59

6.26

256

.399

.902

427.

897.

609

1.56

9.13

9.50

961

.809

.865

8.45

4.96

763

0.46

7.23

80

95.3

39.1

4612

.989

.205

Ajus

tos

i elim

inac

ions

Tota

l AB

2.83

7.14

80

02.

524.

764

312.

385

00

00

00

Tota

l OO

AA

LL28

5.08

3.51

70

011

5.93

422

7.49

3.73

10

057

.473

.852

00

0To

tal E

PE

176.

838.

018

00

2.69

9.38

114

3.48

4.79

60

030

.653

.841

00

0To

tal S

SM

M27

1.13

9.63

60

01.

011.

772

51.4

10.3

200

021

8.71

7.54

40

00

Tota

l Con

sorc

is, f

unda

cion

s i a

ltres

21.3

55.2

260

02.

287.

097

16.1

67.2

060

02.

900.

922

00

0To

tal A

just

os i

elim

inac

ions

757.

253.

545

00

8.63

8.94

943

8.86

8.43

70

030

9.74

6.15

90

00

Pres

supo

st c

onso

lidat

2.88

2.85

0.95

279

0.59

6.26

256

.399

.902

419.

258.

660

1.13

0.27

1.07

161

.809

.865

8.45

4.96

732

0.72

1.07

90

95.3

39.1

4612

.989

.205


ESTA

T D

'ING

RES

SOS

CO

NSO

LID

ATS:

PR

ESSU

POST

LIQ

UID

AT 2

009

Ajun

tam

ent d

e B

arce

lona

Liqu

idat

200

9To

tal

Impo

stos

di

rect

esIm

post

os

indi

rect

esTa

xes

i altr

es

ingr

esso

sTr

ansf

erèn

cies

co

rren

tsIn

gres

sos

patr

imon

ials

Vend

a d'

inve

rsio

ns

Tran

sfer

ènci

es d

e ca

pita

lAc

tius

finan

cers

Pass

ius

finan

cers

Con

trib

ucio

ns

espe

cial

s i

quot

es

d'ur

bani

tzac

ióAB

2.72

5.16

8.06

379

0.59

6.26

256

.399

.902

331.

565.

088

1.09

5.00

8.92

255

.098

.778

3.98

0.64

830

0.02

1.48

40

92.4

96.9

805.

265.

382

Tota

l AB

2.72

5.16

8.06

379

0.59

6.26

256

.399

.902

331.

565.

088

1.09

5.00

8.92

255

.098

.778

3.98

0.64

830

0.02

1.48

40

92.4

96.9

805.

265.

382

Ajus

tos

i elim

inac

ions

IMPD

14.4

1714

.417

IMPU

QV

7.86

57.

865

IME

B79

.774

27.0

8252

.692

IMI

9.76

89.

768

IMU

13.0

6113

.061

IMH

13.0

5813

.058

IMM

B1.

781.

724

1.78

1.72

4IB

E26

3.14

466

.822

196.

322

IMS

S0

ICU

B68

.955

68.9

55IM

PJ44

.352

44.3

52IM

FMV

DR

5.17

95.

179

BIM

SA

25.8

9725

.897

PNB

10.3

5910

.359

22@

11.1

2011

.120

APC

7.85

07.

850

PE12

.949

12.9

49FC

V13

.974

13.9

74IC

B7.

769

7.76

9BA

15.5

3815

.538

BAG

UR

72.7

5572

.755

CIIM

U0

CC

IDB

0AE

UB

0AL

EB

0C

B26

0.11

726

0.11

7C

BB

76.3

7113

.000

63.3

71C

MF

754

754

FAR

0FP

NO

B0

FPB

C0

AIC

E20

.399

20.3

99To

tal A

B2.

837.

148

00

2.52

4.76

431

2.38

50

00

00

0


ESTA

T D

'ING

RES

SOS

CO

NSO

LID

ATS:

PR

ESSU

POST

LIQ

UID

AT 2

009

Org

anis

mes

Aut

ònom

s Lo

cals

Liqu

idat

200

9To

tal

Impo

stos

di

rect

esIm

post

os

indi

rect

esTa

xes

i altr

es

ingr

esso

sTr

ansf

erèn

cies

co

rren

tsIn

gres

sos

patr

imon

ials

Vend

a d'

inve

rsio

ns

Tran

sfer

ènci

es d

e ca

pita

lAc

tius

finan

cers

Pass

ius

finan

cers

Con

trib

ucio

ns

espe

cial

s i

quot

es

d'ur

bani

tzac

ióIM

PD

6.07

2.21

043

.046

6.02

8.00

11.

163

IMP

UQ

V17

.327

.747

1.15

5.50

411

.170

.121

2.12

25.

000.

000

IME

B14

2.68

6.86

710

.157

.648

131.

384.

256

43.5

631.

101.

400

IMI

64.4

89.1

7123

0.46

430

.544

.728

4.76

833

.709

.211

IMU

3.57

8.34

222

5.21

91.

110.

000

5.69

52.

237.

428

IMH

26.4

72.0

4921

1.85

226

.257

.991

2.20

6IM

MB

32.3

30.5

754.

349.

607

7.64

5.92

34.

658

20.3

30.3

87IB

E25

.377

.104

770.

772

16.5

90.9

001.

416.

773

6.59

8.65

9FM

VD

R1.

760.

725

586.

176

1.12

6.23

748

.312

Tota

l OO

AALL

320.

094.

790

00

17.7

30.2

8823

1.85

8.15

71.

529.

260

068

.977

.085

00

0Aj

usto

s i e

limin

acio

nsIM

PD

5.09

7.17

15.

097.

171

IMP

UQ

V14

.985

.276

585

9.98

4.69

15.

000.

000

IME

B13

2.34

6.31

138

.138

131.

206.

774

1.10

1.40

0IM

I64

.317

.501

76.9

9730

.531

.292

33.7

09.2

11IM

U3.

347.

428

1.11

0.00

02.

237.

428

IMH

26.2

58.2

0621

526

.257

.991

IMM

B16

.491

.360

7.63

7.92

38.

853.

437

IBE

21.7

27.9

8015

.155

.604

6.57

2.37

6FM

VD

R51

2.28

451

2.28

4To

tal O

OAA

LL28

5.08

3.51

70

011

5.93

422

7.49

3.73

10

057

.473

.852

00

0


ESTA

T D

'ING

RES

SOS

CO

NSO

LID

ATS:

PR

ESSU

POST

LIQ

UID

AT 2

009

Entit

ats

públ

ique

s em

pres

aria

ls

Liqu

idat

200

9To

tal

Impo

stos

di

rect

esIm

post

os

indi

rect

esTa

xes

i altr

es

ingr

esso

sTr

ansf

erèn

cies

co

rren

tsIn

gres

sos

patr

imon

ials

Vend

a d'

inve

rsio

ns

Tran

sfer

ènci

es d

e ca

pita

lAc

tius

finan

cers

Pass

ius

finan

cers

Con

trib

ucio

ns

espe

cial

s i

quot

es

d'ur

bani

tzac

ióIC

UB

127.

579.

396

10.3

74.5

1396

.154

.882

999.

803

20.0

50.1

98IM

PJ67

.106

.734

5.

107.

908

48.9

38.3

192.

456.

862

10.6

03.6

45IM

FMVD

R0

Tota

l EPE

s19

4.68

6.13

00

015

.482

.421

145.

093.

201

3.45

6.66

50

30.6

53.8

430

00

Ajus

tos

i elim

inac

ions

ICU

B11

7.30

9.28

92.

321.

318

94.9

37.7

7520

.050

.196

IMPJ

59.5

28.7

2937

8.06

348

.547

.021

10.6

03.6

45IM

FMVD

R0

Tota

l EPE

s17

6.83

8.01

80

02.

699.

381

143.

484.

796

00

30.6

53.8

410

00


ESTA

T D

'ING

RES

SOS

CO

NSO

LID

ATS:

PR

ESSU

POST

LIQ

UID

AT 2

009

Soci

etat

s m

erca

ntils

Liqu

idat

200

9To

tal

Impo

stos

di

rect

esIm

post

os

indi

rect

esTa

xes

i altr

es

ingr

esso

sTr

ansf

erèn

cies

co

rren

tsIn

gres

sos

patr

imon

ials

Vend

a d'

inve

rsio

ns

Tran

sfer

ènci

es d

e ca

pita

lAc

tius

finan

cers

Pass

ius

finan

cers

Con

trib

ucio

ns

espe

cial

s i

quot

es

d'ur

bani

tzac

ióB

IMSA

73.6

28.6

852.

433.

855

2.03

5.50

316

.145

97.0

0069

.046

.182

PN

B20

.829

.244

4.65

5.32

01.

195.

836

14.5

3014

.963

.558

22@

18.3

53.5

1880

0.57

23.

947.

000

666.

417

12.9

39.5

295.

963.

222

APC

10.8

76.0

8913

5.16

31.

505.

500

8.94

09.

226.

486

PE

48.7

83.4

2367

3.07

51.

786.

648

28.2

464.

377.

319

41.9

18.1

35FC

V47

.280

.581

7.92

9.09

63.

444.

278

8.90

2

35.8

98.3

05IC

B19

.800

.574

1.57

3.54

617

.929

.286

45.6

6525

2.07

7BA

34.3

51.2

562.

554.

564

28.5

45.2

0155

93.

250.

932

BAG

UR

51.0

31.9

041.

918.

141

9.11

3.80

062

0.75

039

.379

.213

1.76

0.60

1To

tal S

SMM

324.

935.

274

00

22.6

73.3

3269

.503

.052

1.41

0.15

44.

474.

319

226.

874.

417

00

7.72

3.82

3Aj

usto

s i e

limin

acio

nsBI

MSA

71.0

81.6

852.

035.

503

69.0

46.1

82PN

B16

.159

.394

1.19

5.83

614

.963

.558

22@

10.7

91.5

4814

03.

815.

000

6.97

6.40

8AP

C8.

538.

234

1.50

5.50

07.

032.

734

PE

43.7

80.6

9676

.719

1.78

5.84

241

.918

.135

FCV

39.1

52.7

563.

254.

451

35.8

98.3

05IC

B18

.319

.789

152.

568

17.9

15.1

4425

2.07

7BA

20.9

13.8

669.

042

17.6

53.8

923.

250.

932

BAG

UR

42.4

01.6

6777

3.30

32.

249.

151

39.3

79.2

13To

tal S

SMM

271.

139.

636

00

1.01

1.77

251

.410

.320

00

218.

717.

544

00

0


ES

TAT

D'IN

GR

ESSO

S C

ON

SOLI

DAT

S: P

RES

SUPO

ST L

IQU

IDAT

200

9

Con

sorc

is, f

unda

cion

s i a

ltres

Liqu

idat

200

9To

tal

Impo

stos

di

rect

esIm

post

os

indi

rect

esTa

xes

i altr

es

ingr

esso

sTr

ansf

erèn

cies

co

rren

tsIn

gres

sos

patr

imon

ials

Vend

a d'

inve

rsio

ns

Tran

sfer

ènci

es d

e ca

pita

lAc

tius

finan

cers

Pass

ius

finan

cers

Con

trib

ucio

ns

espe

cial

s i

quot

es

d'ur

bani

tzac

ióC

IIMU

502.

652

62.7

6743

9.71

517

0C

CID

B37

4.28

423

6.19

820

.137

117.

949

AEU

B1.

964.

951

1.11

7.85

883

1.92

215

.171

ALE

B1.

360.

150

102.

910

1.03

3.11

02.

871

221.

259

CB

3.59

4.85

058

4.88

72.

083.

480

4.94

592

1.53

8C

BB

17.3

20.4

5715

6.96

317

.153

.240

10.2

54C

MF

7.54

2.71

437

7.43

94.

407.

884

77.7

282.

679.

663

FAR

1.94

3.71

343

4.82

41.

336.

012

172.

877

FPN

OB

36.3

36.5

7933

.494

.305

108

2.84

2.16

6FP

BC

3.91

1.68

03.

904.

140

7.54

0AI

CE

368.

210

210.

388

154.

616

3.20

6To

tal C

C, F

F i a

ltres

75.2

20.2

400

040

.446

.481

27.6

76.1

7731

5.00

70

3.94

0.40

90

2.84

2.16

60

Ajus

tos

i elim

inac

ions

CIIM

U27

0.14

427

0.14

4C

CID

B12

9.82

512

9.82

5AE

UB

351.

749

141.

749

210.

000

ALE

B1.

320.

422

101.

760

997.

403

221.

259

CB

1.70

7.44

51.

707.

445

CB

B11

.126

.210

8.94

311

.117

.267

CM

F4.

283.

187

39.1

761.

564.

348

2.67

9.66

3FA

R57

8.02

047

9.72

498

.296

FPN

OB

0FP

BC

1.51

5.74

61.

515.

746

AIC

E72

.478

72.4

78To

tal C

C, F

F i a

ltres

21.3

55.2

260

02.

287.

097

16.1

67.2

060

02.

900.

922

00

0


ES

TA

T D

E D

ES

PES

ES

CO

NS

OLID

AD

ES

: P

RES

SU

PO

ST L

IQU

IDA

T 2

00

9

Liq

uid

at

20

09

To

tal

Desp

ese

s d

e

pers

on

al

Co

mp

res

de

bén

s i se

rveis

Desp

ese

s fi

nan

cere

sTra

nsf

erè

nci

es

corr

en

tsIn

vers

ion

s re

als

Tra

nsf

erè

nci

es

de c

ap

ital

Act

ius

fin

an

cers

Pass

ius

fin

an

cers

AB

2.7

24.2

89.0

43

366.0

77.0

88

527.1

92.6

20

26.2

26.5

68

814.0

73.4

61

463.6

86.2

13

407.4

28.9

71

7.9

99.4

43

111.6

04.6

79

Tot

al O

OAALL

320.4

76.6

91

71.8

43.5

46

55.9

40.7

23

0120.5

67.1

93

61.6

10.3

94

10.5

13.9

99

836

0Tot

al E

PE193.8

58.5

77

61.5

39.9

52

53.4

38.8

03

7.3

92

44.3

69.2

68

21.8

43.5

13

12.6

59.6

49

00

Tot

al S

SM

M327.7

98.4

93

29.7

38.0

08

63.1

40.0

42

366.4

38

0231.3

24.5

03

3.2

29.5

02

00

Tot

al C

onso

rcis

, fu

ndac

ions

i al

tres

75.0

66.8

63

20.3

72.0

98

39.6

33.8

94

156.4

90

849.1

22

13.4

75.2

85

131.3

38

0448.6

36

To

tal D

esp

ese

s3

.64

1.4

89

.66

75

49

.57

0.6

92

73

9.3

46

.08

22

6.7

56

.88

89

79

.85

9.0

44

79

1.9

39

.90

84

33

.96

3.4

59

8.0

00

.27

91

12

.05

3.3

15

Aju

sto

s i elim

inaci

on

sTot

al A

B728.9

71.7

30

0399.3

03

0421.7

31.2

51

0306.8

41.1

76

00

Tot

al O

OAALL

7.0

42.6

08

02.1

93.2

53

04.7

07.6

32

0141.7

23

00

Tot

al E

PE15.7

52.5

56

0310.0

55

012.7

62.8

39

02.6

79.6

63

00

Tot

al S

SM

M1.0

19.0

92

01.0

19.0

92

00

00

00

Tot

al C

onso

rcis

, fu

ndac

ions

i al

tres

4.9

83.3

82

04.7

17.2

43

0147.1

40

0118.9

99

00

To

tal A

just

os

i eli

min

aci

on

s7

57

.76

9.3

68

08

.63

8.9

45

04

39

.34

8.8

62

03

09

.78

1.5

61

00

Pre

ssu

po

st c

on

solid

at

2.8

83

.72

0.3

00

54

9.5

70

.69

27

30

.70

7.1

37

26

.75

6.8

88

54

0.5

10

.18

27

91

.93

9.9

08

12

4.1

81

.89

88

.00

0.2

79

11

2.0

53

.31

5


ES

TA

T D

E D

ES

PES

ES

CO

NS

OLID

AD

ES

: P

RES

SU

PO

ST L

IQU

IDA

T 2

00

9

Aju

nta

men

t d

e B

arc

elo

na

Liq

uid

at

20

09

To

tal

Desp

ese

s d

e

pers

on

al

Co

mp

res

de

bén

s i se

rveis

Desp

ese

s fi

nan

cere

sTra

nsf

er è

nci

es

corr

en

tsIn

vers

ion

s re

als

Tra

nsf

erè

nci

es

de c

ap

ital

Act

ius

fin

an

cers

Pass

ius

fin

an

cers

AB

2.7

24.2

89.0

43

366.0

77.0

88

527.1

92.6

20

26.2

26.5

68

814.0

73.4

61

463.6

86.2

13

407.4

28.9

71

7.9

99.4

43

111.6

04.6

79

To

tal A

B2

.72

4.2

89

.04

33

66

.07

7.0

88

52

7.1

92

.62

02

6.2

26

.56

88

14

.07

3.4

61

46

3.6

86

.21

34

07

.42

8.9

71

7.9

99

.44

31

11

.60

4.6

79

Aju

sto

s i elim

inaci

on

sIM

PD5.4

44.9

77

5.4

44.9

77

IMPU

QV

14.9

85.1

92

501

9.9

84.6

91

5.0

00.0

00

IMEB

132.2

80.0

49

131.1

78.6

49

1.1

01.4

00

IMI

59.5

43.2

45

26.0

94.7

56

33.4

48.4

89

IMU

3.3

47.4

28

1.1

10.0

00

2.2

37.4

28

IMH

26.2

58.2

06

215

26.2

57.9

91

IMM

B16.4

91.3

60

7.6

37.9

23

8.8

53.4

37

IBE

21.7

27.9

80

15.1

55.6

04

6.5

72.3

76

FMVD

R512.2

84

512.2

84

ICU

B115.0

00.3

10

3.9

06

94.9

46.2

08

20.0

50.1

96

IMPJ

59.2

72.9

31

122.2

65

48.5

47.0

21

10.6

03.6

45

IMFM

VD

R0

BIM

SA

71.0

81.6

85

2.0

35.5

03

69.0

46.1

82

PNB

16.1

59.3

94

1.1

95.8

36

14.9

63.5

58

22@

10.7

91.4

08

3.8

15.0

00

6.9

76.4

08

APC

8.5

38.2

34

1.5

05.5

00

7.0

32.7

34

PE43.7

03.9

77

1.7

85.8

42

41.9

18.1

35

FCV

39.1

52.7

56

3.2

54.4

51

35.8

98.3

05

ICB

18.1

67.4

96

275

17.9

15.1

44

252.0

77

BA

20.9

49.4

44

6.9

05

17.6

91.6

07

3.2

50.9

32

BAG

UR

41.6

28.3

64

2.2

49.1

51

39.3

79.2

13

CII

MU

270.1

44

270.1

44

CCID

B129.8

25

129.8

25

AEU

B331.0

59

121.0

59

210.0

00

ALE

B1.3

55.8

24

101.7

60

997.4

03

256.6

61

CB

1.7

07.4

45

1.7

07.4

45

CBB

0CM

F8.0

05

8.0

05

FAR

132.7

07

34.4

11

98.2

96

FPN

OB

0FP

BC

0AIC

E0

To

tal A

B7

28

.97

1.7

30

03

99

.30

30

42

1.7

31

.25

10

30

6.8

41

.17

60

0


ES

TA

T D

E D

ES

PES

ES

CO

NS

OLID

AD

ES

: P

RES

SU

PO

ST L

IQU

IDA

T 2

00

9

Org

an

ism

es

Au

tòn

om

s Lo

cals

Liq

uid

at

20

09

To

tal

Desp

ese

s d

e

pers

on

al

Co

mp

res

de

bén

s i se

rveis

Desp

ese

s fi

nan

cere

sTra

nsf

er è

nci

es

corr

en

tsIn

vers

ion

s re

als

Tra

nsf

erè

nci

es

de c

ap

ital

Act

ius

fin

an

cers

Pass

ius

fin

an

cers

IMPD

5.8

12.2

73

3.1

38.8

95

1.0

58.8

30

1.4

59.1

95

13.6

30

141.7

23

IMPU

QV

20.2

55.2

89

2.4

23.9

15

1.6

16.8

79

8.6

64.5

80

387.8

02

7.1

61.2

77

836

IMEB

143.7

38.4

43

33.8

19.6

31

11.5

28.0

35

95.9

99.2

65

1.5

01.7

06

889.8

06

IMI

64.7

92.9

83

12.9

61.3

80

17.3

38.7

36

189.8

64

34.3

03.0

03

IMU

4.3

21.8

92

684.6

24

394.4

15

95.7

38

2.2

45.0

89

902.0

26

IMH

26.5

34.9

15

11.7

23.2

76

10.2

36.9

66

4.2

73.2

36

301.4

37

IMM

B28.4

97.5

81

3.7

27.4

90

7.0

30.3

17

167.4

55

17.5

72.3

19

IBE

24.6

10.9

97

2.6

66.1

63

5.8

50.9

58

9.4

80.7

90

5.1

93.9

19

1.4

19.1

67

FMVD

R1.9

12.3

18

698.1

72

885.5

87

237.0

70

91.4

89

To

tal O

OA

ALL

32

0.4

76

.69

17

1.8

43

.54

65

5.9

40

.72

30

12

0.5

67

.19

36

1.6

10

.39

41

0.5

13

.99

98

36

0A

just

os

i elim

inaci

on

sIM

PD175.6

12

14.4

17

19.4

72

141.7

23

IMPU

QV

8.7

84

8.7

84

IMEB

210.1

86

55.0

16

155.1

70

IMI

42.1

67

12.1

67

30.0

00

IMU

122.3

20

119.9

80

2.3

40

IMH

4.2

86.6

03

13.3

67

4.2

73.2

36

IMM

B1.8

00.6

95

1.7

81.7

24

18.9

71

IBE

391.0

63

182.6

20

208.4

42

FMVD

R5.1

79

5.1

79

To

tal O

OA

ALL

7.0

42

.60

80

2.1

93

.25

30

4.7

07

.63

20

14

1.7

23

00


ES

TA

T D

E D

ES

PES

ES

CO

NS

OLID

AD

ES

: P

RES

SU

PO

ST L

IQU

IDA

T 2

00

9

En

tita

ts p

úb

liq

ues

em

pre

sari

als

Liq

uid

at

20

09

To

tal

Desp

ese

s d

e

pers

on

al

Co

mp

res

de

bén

s i se

rveis

Desp

ese

s fi

nan

cere

sTra

nsf

erè

nci

es

corr

en

tsIn

vers

ion

s re

als

Tra

nsf

erè

nci

es

de c

ap

ital

Act

ius

fin

an

cers

Pass

ius

fin

an

cers

ICU

B127.3

89.1

52

22.2

80.7

03

37.5

00.9

46

44.3

69.2

68

10.5

78.5

86

12.6

59.6

49

IMPJ

66.4

69.4

25

39.2

59.2

49

15.9

37.8

57

7.3

92

11.2

64.9

27

IMFM

VD

R0

To

tal EP

Es

19

3.8

58

.57

76

1.5

39

.95

25

3.4

38

.80

37

.39

24

4.3

69

.26

82

1.8

43

.51

31

2.6

59

.64

90

0A

just

os

i elim

inaci

on

sIC

UB

15.6

38.4

79

240.4

84

12.7

18.3

32

2.6

79.6

63

IMPJ

114.0

77

69.5

71

44.5

06

IMFM

VD

R0

To

tal EP

Es

15

.75

2.5

56

03

10

.05

50

12

.76

2.8

39

02

.67

9.6

63

00


ES

TA

T D

E D

ES

PES

ES

CO

NS

OLID

AD

ES

: P

RES

SU

PO

ST L

IQU

IDA

T 2

00

9

So

cieta

ts m

erc

an

tils

Liq

uid

at

20

09

To

tal

Desp

ese

s d

e

pers

on

al

Co

mp

res

de

bén

s i se

rveis

Desp

ese

s fi

nan

cere

sTra

nsf

er è

nci

es

corr

en

tsIn

vers

ion

s re

als

Tra

nsf

erè

nci

es

de c

ap

ital

Act

ius

fin

an

cers

Pass

ius

fin

an

cers

BIM

SA

73.5

93.1

46

1.7

54.1

51

2.7

61.7

77

372

69.0

76.8

46

PNB

18.3

46.1

43

1.0

33.6

07

2.3

48.9

78

14.9

63.5

58

22@

18.3

44.6

77

2.1

99.8

87

3.1

65.9

19

12.9

78.8

71

APC

15.1

93.2

28

961.5

63

590.5

20

13.6

41.1

45

PE51.1

33.4

48

1.5

82.8

42

4.8

82.2

92

656

44.6

67.6

58

FCV

46.4

58.4

91

2.0

98.7

56

8.4

52.9

16

3.8

40

35.5

57.4

61

345.5

18

ICB

19.9

50.4

07

1.2

10.9

75

18.4

40.2

18

22.8

90

276.3

24

BA

33.7

07.9

93

14.8

52.4

10

15.0

63.2

28

286.2

17

3.5

06.1

38

BAG

UR

51.0

70.9

60

4.0

43.8

17

7.4

34.1

94

52.4

63

36.6

56.5

02

2.8

83.9

84

To

tal S

SM

M3

27

.79

8.4

93

29

.73

8.0

08

63

.14

0.0

42

36

6.4

38

02

31

.32

4.5

03

3.2

29

.50

20

0A

just

os

i elim

inaci

on

sBIM

SA

694.3

90

694.3

90

PNB

14.6

08

14.6

08

22@

18.5

61

18.5

61

APC

7.9

67

7.9

67

PE19.3

96

19.3

96

FCV

16.3

61

16.3

61

ICB

22.6

16

22.6

16

BA

52.0

73

52.0

73

BAG

UR

173.1

21

173.1

21

To

tal S

SM

M1

.01

9.0

92

01

.01

9.0

92

00

00

00


ES

TA

T D

E D

ES

PES

ES

CO

NS

OLID

AD

ES

: P

RES

SU

PO

ST L

IQU

IDA

T 2

00

9

Co

nso

rcis

, fu

nd

aci

on

s i alt

res

Liq

uid

at

20

09

To

tal

Desp

ese

s d

e

pers

on

al

Co

mp

res

de

bén

s i se

rveis

Desp

ese

s fi

nan

cere

sTra

nsf

er è

nci

es

corr

en

tsIn

vers

ion

s re

als

Tra

nsf

erè

nci

es

de c

ap

ital

Act

ius

fin

an

cers

Pass

ius

fin

an

cers

CII

MU

489.3

66

294.4

98

160.0

25

26.0

00

8.8

43

CCID

B339.1

83

97.6

61

62.3

23

30.0

00

105.6

10

12.3

39

31.2

50

AEU

B1.7

19.5

72

1.3

34.8

49

301.3

77

69

26.5

98

56.6

79

ALE

B1.4

07.2

09

707.7

16

453.2

34

25.0

00

221.2

59

CB

3.5

12.1

41

505.9

35

960.8

04

454.7

15

1.5

90.6

87

CBB

17.5

03.2

00

13.8

51.9

55

2.2

05.5

83

276.3

92

1.0

50.2

71

118.9

99

CM

F7.3

57.7

57

1.4

97.6

69

3.3

65.6

05

2.4

94.4

83

FAR

1.9

36.2

57

1.3

28.6

44

554.2

02

27.9

94

10.4

17

15.0

00

FPN

OB

37.7

73.3

82

688.7

97

28.6

06.3

88

128.3

58

7.9

32.4

53

417.3

86

FPBC

2.6

87.3

36

18.2

25

2.6

69.1

11

AIC

E341.4

60

46.1

49

295.2

42

69

To

tal C

C,

FF i a

ltre

s7

5.0

66

.86

32

0.3

72

.09

83

9.6

33

.89

41

56

.49

08

49

.12

21

3.4

75

.28

51

31

.33

80

44

8.6

36

Aju

sto

s i elim

inaci

on

sCII

MU

0CCID

B0

AEU

B12.7

42

12.7

42

ALE

B3.7

45

3.7

45

CB

386.2

64

386.2

64

CBB

388.1

11

121.9

72

147.1

40

118.9

99

CM

F80.6

46

80.6

46

FAR

67

67

FPN

OB

1.9

60.7

62

1.9

60.7

62

FPBC

2.1

30.6

46

2.1

30.6

46

AIC

E20.3

99

20.3

99

To

tal C

C,

FF i a

ltre

s4

.98

3.3

82

04

.71

7.2

43

01

47

.14

00

11

8.9

99

00


Annex 3: Dades corresponents al pressupost consolidat modificat de 2010 (inclou les modificacions de crèdit fins a 31 de març de 2010 i la modificació de crèdit per import de 240 milions d’euros que es preveu aprovar pel Plenari del Consell Municipal de juliol)


ES

TA

T D

'IN

GR

ES

SO

S C

ON

SO

LID

ATS

: P

RE

SS

UP

OS

T 2

01

0 M

OD

IFIC

AT

Pre

ssu

post

20

10

To

tal

Imp

ost

os

dir

ect

es

Imp

ost

os

ind

irect

es

Taxes

i alt

res

ing

ress

os

Tra

nsf

er è

nci

es

corr

en

tsIn

gre

ssos

patr

imo

nia

lsV

en

da

d'in

vers

ion

s Tra

nsf

erè

nci

es

de

cap

ital

Act

ius

fin

an

cers

Pass

ius

fin

an

cers

Con

trib

uci

on

s esp

eci

als

i

qu

ote

s d

'urb

an

itza

ció

AB

2.9

26.2

97.9

05

780.0

18.1

10

53.0

87.4

80

288.1

68.5

91

914.7

49.6

05

43.2

48.9

40

15.0

00.0

00

210.9

67.1

10

69.8

38.0

69

551.2

20.0

00

7.4

29.0

00

Tota

l O

OAALL

328.4

12.3

54

00

14.9

60.2

65

258.6

53.7

50

1.2

77.2

37

049.4

27.4

56

4.0

93.6

47

00

Tota

l EPE

191.6

26.9

26

00

16.2

61.3

69

149.8

06.3

95

3.5

50.0

13

021.9

23.9

41

85.2

08

00

Tota

l SSM

M251.3

57.1

59

00

15.6

99.5

84

68.2

22.5

68

1.3

73.6

75

2.8

41.2

53

159.5

62.0

28

3.6

58.0

51

05.1

00.0

00

Tota

l Conso

rcis

, fu

ndac

ions

i al

tres

111.8

44.7

08

00

29.7

26.6

26

28.6

00.7

06

270.9

62

047.2

71.0

43

4.0

25.3

64

1.9

50.0

07

0Tota

l In

gre

sso

s3

.80

9.5

39

.05

27

80

.01

8.1

10

53

.08

7.4

80

36

4.8

16

.43

41

.42

0.0

33

.02

44

9.7

20

.82

81

7.8

41

.25

34

89

.15

1.5

78

81

.70

0.3

39

55

3.1

70

.00

71

2.5

29

.00

0A

just

os

i elim

inaci

on

s

Tota

l AB

255.1

13

00

0255.1

13

00

00

00

Tota

l O

OAALL

296.0

73.7

06

00

0256.0

04.5

80

00

40.0

69.1

26

00

0Tota

l EPE

169.0

27.7

50

00

0147.1

03.8

08

00

21.9

23.9

42

00

0Tota

l SSM

M203.9

22.7

01

00

047.4

90.4

18

02.8

41.2

53

153.5

91.0

30

00

0To

tal Conso

rcis

, fu

ndac

ions

i al

tres

31.5

24.0

46

00

1.2

69.2

49

16.8

91.9

34

00

13.3

62.8

63

00

0Tota

l A

just

os

i elim

inaci

on

s7

00

.80

3.3

15

00

1.2

69

.24

94

67

.74

5.8

52

02

.84

1.2

53

22

8.9

46

.96

00

00

Pre

ssu

post

co

nso

lid

at

3.1

08

.73

5.7

37

78

0.0

18

.11

05

3.0

87

.48

03

63

.54

7.1

85

95

2.2

87

.17

14

9.7

20

.82

81

5.0

00

.00

02

60

.20

4.6

17

81

.70

0.3

39

55

3.1

70

.00

71

2.5

29

.00

0


Aju

nta

men

t d

e B

arc

elo

na

Pre

ssu

po

st 2

01

0To

tal

Imp

ost

os

dir

ect

es

Imp

ost

os

ind

irect

es

Taxes

i alt

res

ing

ress

os

Tra

nsf

erè

nci

es

corr

en

tsIn

gre

ssos

patr

imon

ials

Ven

da

d'in

vers

ion

s Tra

nsf

erè

nci

es

de

cap

ital

Act

ius

fin

an

cers

Pass

ius

fin

an

cers

Co

ntr

ibu

cion

s esp

eci

als

i

qu

ote

s d

'urb

an

itza

ció

AB

2.9

26.2

97.9

05

780.0

18.1

10

53.0

87.4

80

288.1

68.5

91

914.7

49.6

05

43.2

48.9

40

15.0

00.0

00

210.9

67.1

10

69.8

38.0

69

551.2

20.0

00

7.4

29.0

00

Tota

l A

B2

.92

6.2

97

.90

57

80

.01

8.1

10

53

.08

7.4

80

28

8.1

68

.59

19

14

.74

9.6

05

43

.24

8.9

40

15

.00

0.0

00

21

0.9

67

.11

06

9.8

38

.06

95

51

.22

0.0

00

7.4

29

.00

0A

just

os

i elim

inaci

on

s

IMPD

0IM

PUQ

V174.3

67

174.3

67

IMEB

39.1

76

39.1

76

IMI

10.0

00

10.0

00

IMU

0IM

H0

IMM

B19.5

70

19.5

70

IBE

12.0

00

12.0

00

IMSS

0IC

UB

0IM

PJ0

IMFM

VD

R0

BIM

SA

0PN

B0

22@

0APC

0PE

0FC

V0

ICB

0BA

0BAG

UR

0CII

MU

0CCID

B0

AEU

B0

ALE

B0

CB

0CBB

0CM

F0

FAR

0FP

NO

B0

FPBC

0AIC

E0

Tota

l A

B2

55

.11

30

00

25

5.1

13

00

00

00

ES

TA

T D

'IN

GR

ES

SO

S C

ON

SO

LID

AT

S:

PR

ES

SU

PO

ST 2

01

0 M

OD

IFIC

AT


Org

an

ism

es

Au

tòn

om

s Lo

cals

Pre

ssu

post

20

10

To

tal

dir

ect

es

ind

irect

es

ing

ress

os

corr

en

tsp

atr

imon

ials

d'in

vers

ion

s ca

pit

al

fin

an

cers

fin

an

cers

qu

ote

s d

'urb

an

itza

ció

IMPD

6.5

77.4

07

00

9.3

20

6.1

39.4

58

10

010

428.6

09

0IM

PUQ

V17.0

96.9

10

00

483.7

85

10.5

63.9

12

7.2

00

05.0

00.0

12

1.0

42.0

01

0IM

EB

101.3

50.2

01

00

9.8

14.5

53

91.4

83.6

93

51.9

55

00

00

IMI

36.8

92.7

28

00

148.3

87

26.9

32.0

94

00

9.8

12.2

47

00

IMU

8.4

03.4

03

00

12

1.0

60.0

50

60

7.3

43.3

35

00

IMH

25.8

30.0

90

00

105.1

21

25.6

95.0

00

16.0

00

00

13.9

69

0IM

MB

25.1

56.7

94

00

4.0

57.0

87

8.0

54.2

75

2.0

66

010.4

75.4

12

2.5

67.9

54

0IB

E36.9

39.6

71

00

342.0

00

18.5

60.1

16

1.2

00.0

00

016.7

96.4

41

41.1

14

0IM

SS

70.1

65.1

52

00

070.1

65.1

52

00

00

0To

tal O

OA

ALL

32

8.4

12

.35

40

01

4.9

60

.26

52

58

.65

3.7

50

1.2

77

.23

70

49

.42

7.4

56

4.0

93

.64

70

0A

just

os

i elim

inaci

on

s

IMPD

4.9

34.7

21

4.9

34.7

21

IMPU

QV

14.5

35.3

80

9.5

35.3

80

5.0

00.0

00

IMEB

104.4

00.8

98

91.3

51.4

11

13.0

49.4

87

IMI

37.8

78.0

18

27.0

36.1

19

10.8

41.8

99

IMU

8.4

03.3

79

1.0

60.0

50

7.3

43.3

29

IMH

25.6

95.0

00

25.6

95.0

00

IMM

B11.8

88.6

87

8.0

54.2

75

3.8

34.4

12

IBE

16.7

47.7

09

16.7

47.7

09

IMSS

71.5

89.9

15

71.5

89.9

15

To

tal O

OA

ALL

29

6.0

73

.70

60

00

25

6.0

04

.58

00

04

0.0

69

.12

60

00

ES

TA

T D

'IN

GR

ES

SO

S C

ON

SO

LID

ATS

: P

RES

SU

PO

ST 2

01

0 M

OD

IFIC

AT


En

tita

ts p

úb

liq

ues

em

pre

sari

als

Pre

ssu

po

st 2

01

0Tota

ld

irect

es

ind

irect

es

ing

ress

os

corr

en

tsp

atr

imo

nia

lsd

'in

vers

ion

s ca

pit

al

fin

an

cers

fin

an

cers

qu

ote

s d

'urb

an

itza

ció

ICU

B124.6

62.7

54

00

10.6

59.6

45

98.0

68.6

13

1.0

91.3

55

014.8

43.1

41

00

IMPJ

65.1

45.1

98

00

5.0

36.9

23

50.4

90.0

09

2.4

52.2

58

07.0

80.8

00

85.2

08

0IM

FMVD

R1.8

18.9

74

00

564.8

01

1.2

47.7

73

6.4

00

00

00

To

tal EP

Es

19

1.6

26

.92

60

01

6.2

61

.36

91

49

.80

6.3

95

3.5

50

.01

30

21

.92

3.9

41

85

.20

80

0A

just

os

i elim

inaci

on

s

ICU

B110.9

70.5

73

96.1

27.4

32

14.8

43.1

41

IMPJ

57.5

70.8

09

50.4

90.0

09

7.0

80.8

00

IMFM

VD

R486.3

67

486.3

67

To

tal EP

Es

16

9.0

27

.75

00

00

14

7.1

03

.80

80

02

1.9

23

.94

20

00

ES

TA

T D

'IN

GR

ES

SO

S C

ON

SO

LID

AT

S:

PR

ES

SU

PO

ST

20

10

MO

DIF

ICA

T


Soci

eta

ts m

erc

an

tils

Pre

ssu

po

st 2

01

0Tota

ld

irect

es

ind

irect

es

ing

ress

os

corr

en

tsp

atr

imo

nia

lsd

'in

vers

ion

s ca

pit

al

fin

an

cers

fin

an

cers

qu

ote

s d

'urb

an

itzaci

ó

BIM

SA

74.7

35.3

71

00

3.4

84.4

00

1.7

45.5

43

22.3

80

069.4

83.0

48

00

PNB

15.5

28.0

37

00

6.0

00

1.1

95.8

36

8.7

64

014.3

17.4

37

00

22@

18.2

07.0

02

00

4.1

19.4

80

3.5

33.5

00

370.0

00

010.1

84.0

22

00

3.4

00.0

00

APC

13.5

06.4

25

00

81.0

00

1.5

66.4

56

9.5

00

011.8

49.4

69

00

PE20.9

27.5

10

00

1.0

58.6

97

1.7

05.4

79

20.0

00

2.8

41.2

53

11.6

44.0

30

3.6

58.0

51

0FC

V18.9

05.9

75

00

604.8

28

3.0

26.5

60

00

15.2

74.5

87

00

ICB

18.0

45.5

09

00

1.4

46.5

46

16.5

98.9

63

00

00

0BA

41.0

24.1

60

00

3.0

98.6

33

30.7

73.0

61

343.0

31

6.8

09.4

35

00

BAG

UR

30.4

77.1

69

00

1.8

00.0

00

8.0

77.1

69

600.0

00

020.0

00.0

00

00

1.7

00.0

00

Tota

l S

SM

M2

51

.35

7.1

59

00

15

.69

9.5

84

68

.22

2.5

68

1.3

73

.67

52

.84

1.2

53

15

9.5

62

.02

83

.65

8.0

51

05

.10

0.0

00

Aju

sto

s i elim

inaci

on

s

BIM

SA

65.2

57.5

93

1.7

45.5

43

63.5

12.0

50

PNB

15.5

13.2

73

1.1

95.8

36

14.3

17.4

37

22@

13.7

17.5

22

3.5

33.5

00

10.1

84.0

22

APC

13.4

15.9

25

1.5

66.4

56

11.8

49.4

69

PE16.1

90.7

62

1.7

05.4

79

2.8

41.2

53

11.6

44.0

30

FCV

18.3

01.1

47

3.0

26.5

60

15.2

74.5

87

ICB

16.5

98.9

63

16.5

98.9

63

BA

23.0

66.0

77

16.2

56.6

42

6.8

09.4

35

BAG

UR

21.8

61.4

39

1.8

61.4

39

20.0

00.0

00

Tota

l S

SM

M2

03

.92

2.7

01

00

04

7.4

90

.41

80

2.8

41

.25

31

53

.59

1.0

30

00

0

ES

TA

T D

'IN

GR

ES

SO

S C

ON

SO

LID

AT

S:

PR

ES

SU

PO

ST

20

10

MO

DIF

ICA

T


Con

sorc

is,

fun

daci

on

s i alt

res

Pre

ssu

po

st 2

01

0Tota

lIm

po

sto

s d

irect

es

Imp

ost

os

ind

irect

es

Taxes

i alt

res

ing

ress

os

Tra

nsf

er è

nci

es

corr

en

tsIn

gre

ssos

patr

imo

nia

lsV

en

da

d'in

vers

ion

s Tra

nsf

erè

nci

es

de

cap

ital

Act

ius

fin

an

cers

Pass

ius

fin

an

cers

Co

ntr

ibu

cio

ns

esp

eci

als

i

qu

ote

s d

'urb

an

itza

ció

CII

MU

552.5

87

00

16.5

00

325.9

60

60

0210.1

21

0CC

IDB

16.9

96.0

06

00

0226.9

68

116.2

65.6

78

503.3

59

0AEU

B1.8

24.4

46

00

758.8

59

1.0

64.9

56

601

030

00

ALE

B4.1

09.2

64

00

20

1.1

29.1

02

10

02.9

66.9

16

13.2

16

0CB

30.2

21.2

67

00

277.4

42

2.2

19.7

77

20

27.5

38.3

96

185.6

49

1CBB

18.8

48.6

95

00

42.0

50

18.2

33.1

99

20

010

573.4

16

0CM

F7.8

13.2

20

00

350.0

06

4.3

27.5

80

96.0

12

0500.0

12

2.5

39.6

04

6FA

R1.5

00.0

00

00

256.8

26

1.0

73.1

64

170.0

10

00

00

FPN

OB

27.8

10.7

47

00

25.8

60.7

47

00

00

01.9

50.0

00

FPBC

1.9

00.5

49

00

1.8

99.2

49

01.3

00

00

00

AIC

E267.9

27

00

264.9

27

03.0

00

00

00

To

tal C

C,

FF i a

ltre

s1

11

.84

4.7

08

00

29

.72

6.6

26

28

.60

0.7

06

27

0.9

62

04

7.2

71

.04

34

.02

5.3

64

1.9

50

.00

70

Aju

sto

s i elim

inaci

on

s

CII

MU

240.7

98

240.7

98

CC

IDB

110.3

35

110.3

35

AEU

B200.5

50

200.5

50

ALE

B7.3

81.0

93

1.0

93.3

54

6.2

87.7

39

CB

8.8

70.8

37

1.7

95.7

13

7.0

75.1

24

CBB

11.6

62.9

63

11.6

62.9

63

CM

F1.5

64.3

48

1.5

64.3

48

FAR

223.8

73

223.8

73

FPN

OB

0FP

BC

1.2

69.2

49

1.2

69.2

49

AIC

E0

To

tal C

C,

FF i a

ltre

s3

1.5

24

.04

60

01

.26

9.2

49

16

.89

1.9

34

00

13

.36

2.8

63

00

0

ES

TA

T D

'IN

GR

ES

SO

S C

ON

SO

LID

AT

S:

PR

ES

SU

PO

ST

20

10

MO

DIF

ICA

T


ES

TA

T D

E D

ES

PES

ES

CO

NS

OLID

AD

ES

: P

RES

SU

PO

ST

20

10

MO

DIF

ICA

T

Pre

ssu

po

st 2

01

0To

tal

Desp

ese

s d

e

pers

on

al

Com

pre

s d

e b

én

s i

serv

eis

Desp

ese

s fi

nan

cere

sTra

nsf

erè

nci

es

corr

en

tsIn

vers

ion

s re

als

Tra

nsf

erè

nci

es

de

cap

ital

Act

ius

fin

an

cers

Pass

ius

fin

an

cers

AB

2.9

26.2

97.9

05

352.7

21.6

52

537.4

13.3

87

41.1

97.0

96

846.0

33.4

70

591.8

94.7

06

447.0

06.6

14

8.0

60.1

10

101.9

70.8

71

Tota

l O

OAALL

328.4

12.3

54

92.8

97.4

07

100.6

41.3

41

32.5

30

81.2

36.2

02

48.4

73.0

96

5.1

31.7

67

10

0Tota

l EPE

191.6

26.9

26

64.9

00.0

67

58.8

38.8

48

044.4

80.5

70

15.7

27.0

54

7.4

80.3

87

200.0

00

0Tota

l SSM

M251.3

57.1

59

29.9

26.6

03

50.2

71.6

04

333.7

90

221.6

15

166.8

38.2

14

03.7

65.3

32

0Tota

l Conso

rcis

, fu

ndac

ions

i al

tres

111.8

44.7

09

22.1

24.1

65

27.6

01.8

88

110.6

60

884.4

11

45.4

21.2

11

9.4

32.7

98

3.6

18.3

19

2.6

51.2

57

To

tal D

esp

ese

s3

.80

9.5

39

.05

25

62

.56

9.8

94

77

4.7

67

.06

74

1.6

74

.07

69

72

.85

6.2

68

86

8.3

54

.28

14

69

.05

1.5

66

15

.64

3.7

71

10

4.6

22

.12

8A

just

os

i elim

inaci

on

s

Tota

l AB

654.1

68.3

23

00

0449.7

53.2

34

5.4

31.1

56

198.9

83.9

33

00

Tota

l O

OAALL

4.4

58.1

83

00

04.4

58.1

83

00

00

Tota

l EPE

13.2

27.3

11

00

013.2

27.3

11

00

00

Tota

l SSM

M0

00

00

00

00

Tota

l Conso

rcis

, fu

ndac

ions

i al

tres

28.9

49.4

98

01.3

99.2

49

0177.1

25

20.2

98.0

00

7.0

75.1

24

00

To

tal A

just

os

i elim

inaci

on

s7

00

.80

3.3

15

01

.39

9.2

49

04

67

.61

5.8

52

25

.72

9.1

56

20

6.0

59

.05

70

0P

ress

up

ost

con

solid

at

3.1

08

.73

5.7

37

56

2.5

69

.89

47

73

.36

7.8

18

41

.67

4.0

76

50

5.2

40

.41

58

42

.62

5.1

25

26

2.9

92

.50

91

5.6

43

.77

11

04

.62

2.1

28


Aju

nta

men

t d

e B

arc

elo

na

Pre

ssu

post

20

10

Tota

lD

esp

ese

s d

e

pers

on

al

Com

pre

s d

e b

én

s i

serv

eis

Desp

ese

s fi

nan

cere

sTra

nsf

erè

nci

es

corr

en

tsIn

vers

ion

s re

als

Tra

nsf

erè

nci

es

de

cap

ital

Act

ius

fin

an

cers

Pass

ius

fin

an

cers

AB

2.9

26.2

97.9

05

352.7

21.6

52

537.4

13.3

87

41.1

97.0

96

846.0

33.4

70

591.8

94.7

06

447.0

06.6

14

8.0

60.1

10

101.9

70.8

71

Tota

l A

B2

.92

6.2

97

.90

53

52

.72

1.6

52

53

7.4

13

.38

74

1.1

97

.09

68

46

.03

3.4

70

59

1.8

94

.70

64

47

.00

6.6

14

8.0

60

.11

01

01

.97

0.8

71

Aju

sto

s i elim

inaci

on

s

IMPD

4.9

34.7

21

4.9

34.7

21

IMPU

QV

14.5

35.3

80

9.5

35.3

80

5.0

00.0

00

IMEB

104.3

70.8

98

91.3

21.4

11

13.0

49.4

87

IMI

33.7

04.9

18

22.8

63.0

19

10.8

41.8

99

IMU

8.4

03.3

79

1.0

60.0

50

7.3

43.3

29

IMH

25.6

95.0

00

25.6

95.0

00

IMM

B11.8

88.7

17

8.0

54.3

05

3.8

34.4

12

IBE

16.7

47.7

09

16.7

47.7

09

IMSS

71.5

89.9

15

71.5

89.9

15

ICU

B110.8

88.4

48

96.0

45.3

07

14.8

43.1

41

IMPJ

57.5

70.8

09

50.4

90.0

09

7.0

80.8

00

IMFM

VD

R486.3

67

486.3

67

BIM

SA

44.9

59.5

74

1.7

45.5

43

43.2

14.0

31

PNB

15.5

13.2

73

1.1

95.8

36

14.3

17.4

37

22@

13.7

17.5

22

3.5

33.5

00

10.1

84.0

22

APC

13.4

15.9

25

1.5

66.4

56

11.8

49.4

69

PE16.1

90.7

62

1.7

05.4

79

2.8

41.2

53

11.6

44.0

30

FCV

18.3

01.1

47

3.0

26.5

60

15.2

74.5

87

ICB

16.5

98.9

63

16.5

98.9

63

BA

23.0

66.0

77

16.2

56.6

42

2.5

89.9

03

4.2

19.5

32

BAG

UR

21.8

61.4

39

1.8

61.4

39

20.0

00.0

00

CII

MU

240.7

98

240.7

98

CCID

B110.3

35

110.3

35

AEU

B200.5

50

200.5

50

ALE

B7.3

81.1

12

1.0

93.3

54

6.2

87.7

58

CB

1.7

00.7

13

1.7

00.7

13

CBB

0C

MF

0FA

R93.8

73

93.8

73

FPN

OB

0FP

BC

0AIC

E0

Tota

l A

B6

54

.16

8.3

23

00

04

49

.75

3.2

34

5.4

31

.15

61

98

.98

3.9

33

00

ES

TA

T D

E D

ES

PE

SES

CO

NS

OLID

AD

ES

: P

RES

SU

PO

ST 2

01

0 M

OD

IFIC

AT


Org

an

ism

es

Au

tòn

om

s Lo

cals

Pre

ssu

post

20

10

Tota

lD

esp

ese

s d

e

pers

on

al

Com

pre

s d

e b

én

s i

serv

eis

Desp

ese

s fi

nan

cere

sTra

nsf

erè

nci

es

corr

en

tsIn

vers

ion

s re

als

Tra

nsf

erè

nci

es

de

cap

ital

Act

ius

fin

an

cers

Pass

ius

fin

an

cers

IMPD

6.5

77.4

07

3.3

58.4

30

1.0

87.9

95

620

2.1

13.4

30

12.9

22

4.0

00

10

0IM

PUQ

V17.0

96.9

10

2.4

80.5

37

1.8

43.2

26

07.0

65.3

67

707.7

74

5.0

00.0

06

00

IMEB

101.3

50.2

01

34.7

15.1

79

13.4

40.6

40

31.9

10

53.0

12.4

73

150.0

00

00

0IM

I36.8

92.7

28

13.0

31.0

35

13.8

80.7

16

0168.7

30

9.8

12.2

47

00

0IM

U8.4

03.4

03

698.7

50

353.7

40

04.5

00

7.3

46.4

13

00

0IM

H25.8

30.0

90

12.2

87.0

00

9.4

62.1

50

04.0

80.9

40

00

00

IMM

B25.1

56.7

93

3.8

79.8

44

7.2

99.0

99

0222.7

89

13.7

02.8

61

52.2

00

00

IBE

36.9

39.6

71

2.7

72.8

56

4.7

48.3

74

012.6

02.0

00

16.7

40.8

80

75.5

61

00

IMSS

70.1

65.1

52

19.6

73.7

76

48.5

25.4

02

01.9

65.9

74

00

00

Tota

l O

OA

ALL

32

8.4

12

.35

39

2.8

97

.40

71

00

.64

1.3

41

32

.53

08

1.2

36

.20

24

8.4

73

.09

65

.13

1.7

67

10

0A

just

os

i elim

inaci

on

s

IMPD

4.0

00

4.0

00

IMPU

QV

193.3

37

193.3

37

IMEB

69.1

76

69.1

76

IMI

40.0

00

40.0

00

IMU

4.5

00

4.5

00

IMH

4.0

80.9

40

4.0

80.9

40

IMM

B42.2

30

42.2

30

IBE

24.0

00

24.0

00

IMSS

0Tota

l O

OA

ALL

4.4

58

.18

30

00

4.4

58

.18

30

00

0

ES

TA

T D

E D

ES

PE

SES

CO

NS

OLID

AD

ES

: P

RES

SU

PO

ST 2

01

0 M

OD

IFIC

AT


En

tita

ts p

úb

liq

ues

em

pre

sari

als

Pre

ssu

po

st 2

01

0To

tal

Desp

ese

s d

e

pers

on

al

Com

pre

s d

e b

én

s i

serv

eis

Desp

ese

s fi

nan

cere

sTra

nsf

erè

nci

es

corr

en

tsIn

vers

ion

s re

als

Tra

nsf

erè

nci

es

de

cap

ital

Act

ius

fin

an

cers

Pass

ius

fin

an

cers

ICU

B124.6

62.7

54

23.7

05.7

37

41.6

08.3

06

044.3

05.5

70

7.3

62.7

54

7.4

80.3

87

200.0

00

0IM

PJ65.1

45.1

98

40.4

64.4

67

16.4

06.9

31

00

8.2

73.8

00

00

0IM

FMVD

R1.8

18.9

74

729.8

63

823.6

11

0175.0

00

90.5

00

00

0To

tal EP

Es

19

1.6

26

.92

66

4.9

00

.06

75

8.8

38

.84

80

44

.48

0.5

70

15

.72

7.0

54

7.4

80

.38

72

00

.00

00

Aju

sto

s i elim

inaci

on

s

ICU

B13.2

27.3

11

13.2

27.3

11

IMPJ

0IM

FMVD

R0

To

tal EP

Es

13

.22

7.3

11

00

01

3.2

27

.31

10

00

0

ES

TA

T D

E D

ES

PE

SES

CO

NS

OLID

AD

ES

: P

RES

SU

PO

ST 2

01

0 M

OD

IFIC

AT


So

ciet

ats

mer

can

tils

Pre

ssu

post

20

10

Tota

lD

esp

eses

de

per

son

alC

om

pre

s d

e b

éns

i se

rvei

sD

esp

eses

fi

nan

cere

sTra

nsf

erèn

cies

co

rren

tsIn

vers

ion

s re

als

Tra

nsf

erèn

cies

de

cap

ital

Act

ius

fin

ance

rsP

assi

us

fin

ance

rs

BIM

SA74

.735

.371

2.05

2.13

02.

979.

590

00

69.4

83.0

480

220.

603

0PN

B15

.528

.037

1.04

5.10

016

5.50

00

014

.317

.437

00

22@

18.2

07.0

022.

345.

000

2.11

7.98

00

013

.584

.022

016

0.00

00

APC

13.5

06.4

251.

052.

000

575.

956

00

11.8

49.4

690

29.0

000

PE20

.927

.510

1.56

1.05

41.

298.

446

00

18.0

68.0

100

0FC

V18

.905

.975

1.98

9.98

81.

343.

670

022

1.61

515

.274

.587

076

.115

0IC

B18

.045

.509

1.26

5.10

316

.780

.406

00

00

00

BA

41.0

24.1

6014

.380

.751

18.8

10.4

7433

3.79

00

4.21

9.53

10

3.27

9.61

40

BAG

UR

30.4

77.1

694.

235.

477

6.19

9.58

20

020

.042

.110

00

0Tota

l S

SM

M2

51

.35

7.1

59

29

.92

6.6

04

50

.27

1.6

04

33

3.7

90

22

1.6

15

16

6.8

38

.21

40

3.7

65

.33

20

Aju

sto

s i e

lim

inac

ion

s

BIM

SA0

PNB

022

@0

APC

0PE

0FC

V0

ICB

0BA

0BAG

UR

0Tota

l S

SM

M0

00

00

00

00

ES

TA

T D

E D

ES

PE

SES

CO

NS

OLID

AD

ES

: P

RE

SS

UP

OS

T 2

01

0 M

OD

IFIC

AT


Con

sorc

is,

fun

dac

ion

s i a

ltre

s

Pre

ssu

po

st 2

01

0To

tal

Des

pes

es d

e p

erso

nal

Com

pre

s d

e b

éns

i se

rvei

sD

esp

eses

fi

nan

cere

sTr

ansf

erèn

cies

co

rren

tsIn

vers

ion

s re

als

Tran

sfer

ènci

es d

e ca

pit

alA

ctiu

s fi

nan

cers

Pas

siu

s fi

nan

cers

CII

MU

552.

587

292.

945

213.

234

663

39.0

006.

745

00

0C

CID

B16

.996

.006

670

.703

212

5.00

09.

706.

259

7.06

2.78

60

31.2

50AE

UB

1.82

4.44

61.

427.

400

329.

587

969

27.8

5438

.636

00

0AL

EB4.

109.

264

710.

418

419.

900

1010

608.

926

2.37

0.00

00

0C

B30

.221

.267

587.

568

1.36

9.40

33

443.

448

27.8

20.8

402

21

CBB

18.8

48.6

9515

.393

.291

2.00

3.38

50

249.

087

1.20

2.92

210

00

CM

F7.

813.

220

1.54

2.63

33.

180.

941

1212

3.08

9.61

60

06

FAR

1.50

0.00

01.

080.

968

385.

032

34.0

000

00

00

FPN

OB

27.8

10.7

471.

035.

936

17.5

50.1

0275

.000

02.

947.

267

03.

582.

442

2.62

0.00

0FP

BC1.

900.

549

16.0

001.

848.

674

00

00

35.8

750

AICE

267.

928

37.0

0023

0.92

80

00

00

0To

tal C

C,

FF i

altr

es1

11

.84

4.7

09

22

.12

4.1

65

27

.60

1.8

88

11

0.6

59

88

4.4

11

45

.42

1.2

11

9.4

32

.79

83

.61

8.3

19

2.6

51

.25

7A

just

os

i elim

inac

ion

s

CII

MU

0C

CID

B7.

170.

124

95.0

007.

075.

124

AEU

B0

ALEB

0C

B20

.298

.000

20.2

98.0

00C

BB82

.125

82.1

25C

MF

0FA

R13

0.00

013

0.00

0FP

NO

B1.

269.

249

1.26

9.24

9FP

BC0

AICE

0To

tal C

C,

FF i

altr

es2

8.9

49

.49

80

1.3

99

.24

90

17

7.1

25

20

.29

8.0

00

7.0

75

.12

40

0

ES

TA

T D

E D

ES

PES

ES

CO

NS

OLID

AD

ES

: P

RE

SS

UP

OS

T 2

01

0 M

OD

IFIC

AT

gaseta27 revisio pla financer · 2020. 1. 23. · 3468 GASETA MUNICIPAL DE BARCELONA NÚM. 27...

Documents

Transcript of gaseta27 revisio pla financer · 2020. 1. 23. · 3468 GASETA MUNICIPAL DE BARCELONA NÚM. 27...