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DIRECCIÓN GENERAL DE INFRAESTRUCTURA FÍSICA SUBDIRECCIÓN GENERAL TÉCNICA

DIRECCION DE OBRAS Y CONSTRUCCIONES

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Tarjeta 1 nformativa DG 1 F /DOC-835/2018 Ciudad de México, 30 de octubre de 2018

Asunto: E:: l.<J o de. M~el Díaz Infante Gómez

~.·1 C ~" Enrect~~eneral de Auditoria

El que se menciona

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.. , ;~e rE}flero al Contrato Ordinario SCJN-DGIF-C0-21/17 denominado t~mpllación, Adecuación y Accesibilidad a personas con

discapacidad para la Casa de la Cultura Jurídica de Matamoros, Tamaulipas", asignado a la empresa Construcciones Jebro de México, S.A. de C.V .

Al respecto y derivado de la rev1s1on número DA0/2018/34 a que se refiere la orden de auditoría CSCJN/102/2018 y de acuerdo al oficio CSCJN/DGA/DA0/0932/2018 de fecha 22 de octubre de 2018, signado por el Lic. Juan Claudio Delgado Ortiz Mena, Contralor, Lic. Manuel Díaz Infante Gómez, Director General de Auditoría y Mtro . Benjamín Joaquín Gutiérrez Jiménez, Director de Auditoria de Obras, donde emiten los resultados, así como las recomendaciones relativas a la revisión de los trabajos antes citados. Al respecto , se exponen a continuación las respuestas a los resultados que competen a la Dirección de Obras y Construcciones a efecto de solventar cada una de las recomendaciones emitiendo los siguientes criterios en respuesta P sus resultados:

OBSERVACIÓN:

RESULTADO 06: La póliza de responsabilidad civil por daños a terceros, presentada por la contratista, no cubrió el plazo contractual de ejecución de obra (13/enero/2018 al 13/julio/2018) , incumpliéndose con lo estipulado en los Artículos 164, Fracciones 11, inciso a) , punto a .2 .. b y IV, Párrafo Segundo del AGA Vl/2008; 64 y 65 de l AGA 1 /2012; Cláusula Décima Tercera, Primer Párrafo del contrato ; numeral 1 .2.0.5 .2.0.2. Dirección de Contratos y Convenios, viñetas 4 y 5 del Manual de Organización Especifico de la DGI F.

RESPUESTA:

Con fecha 02 de octubre de 2018 mediante oficio No . DGIF/DOC-752/2018 , se solicita a Subdirector General de Contratos realizar el trámite correspondiente para el endoso de la Póliza de Fianza de Responsabilidad Civil No . 10019-03802-0 de afianzadora Insurgentes , S. A. de C .V .. Grupo Aserta. Asimismo mediante oficio No. DGIF/DOC-829/2018 Se indica el periodo que deberá cubrir la póliza . Por otra parte mediante oficio No . DGIF/DOC-808/2018 Se solicita a la contratista atender inmediatamente la recomendación hecha por el órgano de control interno.

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Recomendación C01 . Solicitar de forma inmediata a la contratista Construcciones Jabro de México, S.A. de C .V. , la ampliación de vigencia de la póliza de responsabilidad civil, o en su caso , aplicar la sanción que corresponda por no actualizar la cobertura del seguro Recomendación P01. Conminar por escrito al Director de Obras y Construcciones (Administrador del Contrato) por omitir la exigencia del endoso de la póliza de responsabilidad civil por daños a terceros . Recomendación P02. Instruir por escrito al Director de Obras y Construcciones (Administrador del Contrato) y a los Supervisores Internos, que con el fin de atender oportunamente la cobertura de la póliza de responsabilidad civil , se haga del conocimiento de la Directora de Contratos y Convenios el plazo de ejecución contractual que se haya formalizado en la bitácora. RESULTADO 07: El anticipo previsto en el contrato por $2'967,590.08 se le entregó a la contratista 25 días naturales de manera adelantada al inicio de los trabajos, lo que trasgrede lo establecido en el Artículo 160, Fracción 11 del AGA Vl/2008 .

Recomendación. El presente resultado conlleva recomendaciones que tienen el mismo sentido que las formuladas en anteriores auditorías con los numerales 18-05-06-P02, 18-0605-P01 y 18-12-07-P01, por lo que no se emiten una vez más con el fin de evitar acumulación en el seguimiento. RESULTADO 08:

La nueva póliza fue enviada por la contratista vía correo electrónico con un periodo del 01 de noviembre 2018 al 01 de marzo de 2019 y actualmente se encuentra en trámite de dictamen de fianza. Mediante oficios DGIF/DOC-808/2018 y DGIF/DOC-860/2018, se solic itó a la contratista la ampliación de vigencia de la póliza de responsab il idad civil, se anexan copias simples .

Se anexa oficio en copia simple para solventar la presente recomendac ión .

• DGIF/DOC-840/2018

Se anexan oficios en copia simple para solventar la presente recomendación.

• DGIF/DOC-841 /2018 • DGIF/DOC-842/2018

Como es de conocimiento de la Dirección de Aud itoria de Obras , la Dirección de Obras y Construcciones no tiene facultad para determinar la fecha de entrega de antic ipos posteriores al 15 de diciembre de 2017, que es el caso , toda vez que sí se programa el inicio de obra al año siguiente se convierte en un contrato de devengo futuro . Se anexan oficios en copia simple para solventar la presente recomendac ión .

• DGIF/DOC-843/2018 • DGIF/ DOC-844/2018 • DGIF/DOC-845/2018

En relación a esta recomendación se aclara lo siouiente en la nota de

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Los trabajos motivo del contrato SCJN-DGIF-C0-21/17, referente a la "Ampliación, adecuación y accesibilidad a personas con discapacidad para la Casa 'de la Cultura Jurídica de Matamoros", se iniciaron sin contar con la Licencia de Construcción, lo que contraviene lo ordenado en los Artículos 13, Fracción XXXI 1 y 99 del AGA Vl/2008; 44 del Reglamento de Construcción para el Estado de Tamaulipas; y 46 del Reglamento de Construcciones para el Municipio de Matamoros, Tamaulipas ; apartado 20 . Otras Consideraciones, numeral 20.3 de las bases de licitación; Norma de Operación 4.2, del Procedimiento P0-1 F-08-02 Recomendación . El presente resultado conlleva recomendaciones que tienen el mismo sentido que las formuladas en anteriores auditorías con los numerales 15-39-08-P02, 18-05-05-P01, 18-05-05-P02, 18-05-07-P01, 18-06-06-P01, 18-06-06-P02, 18-12-09-P01 , 18- 12-09-P02 y 18-12-09-P03, por lo que no se emiten una vez más con el fin de evitar acumulación en el seouimiento. RESULTADO 09: El inmueble en el que se realizan los trabajos contratados, se puso a disposición de la empresa Construcciones Jebro de México, S .A. de C .V. veinticinco días naturales posteriores a la entrega del anticipo (21/diciembre/2017 al 15/enero/2018), infringiendo lo previsto en los Artículos 160, fracción 11 del AGA Vl/2008 y 104 del Acuerdo General que Establece las Bases para que en el Poder Judicial de la Federación, las Adquis iciones , Arrendamiento de Bienes Muebles, Prestación de Servicios , Obra Pública y los Servicios Relacionados con la Misma , se ajusten a los Criterios Contemplados en el Artículo 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; Cláusula Cuarta Primer Párrafo del contrato .

bitácora No. 1 en la hoja No . 2 en el párrafo tercero se aclara que el plazo de ejecución contara a partir de la fecha de recepción de la licencia por parte de la contratista . En nota de bitácora No 15 de fecha 26 de enero de 2017 la contratista recibe copia de la licencia de construcción, la cual fue expedida por el municipio con la misma fecha, con lo que inicia el periodo contractual, por lo que nunca estuvo en riesgo de sanción o clausura de obra por la autoridad municipal facultada. Es decir la obra se inició en la fecha que se entregó la licencia razón por la cual no se contravino ningún ordenamiento.

No obstante con el fin de fomentar las mejores prácticas se anexan oficios en copia simple para solventar la presente recomendación .

• DGIF/DOC-847/2018 • DGIF/DOC-848/2018 • DGIF/DOC-849/2018

Como es de conocimiento de la Direcc ión de Auditoria de Obras, la Dirección de Obras y Construcciones no tiene facultad para determinar la fecha de entrega de anticipos posteriores al 15 de diciembre de 2017, que es el caso, toda vez que sí se programa el inicio de obra al año siguiente se convierte en un contrato de devengo futuro .

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Recomendación. El presente resultado conlleva recomendaciones que tienen el mismo sentido que las formuladas en anteriores auditorías con los numerales 17-16-05-P01, 17-3307-PO 1, 17-33-07-P02, 18-05-05-P03, 18-05-06-P01 , 18-12-07-P01, 18-12-08-P01, por lo que no se emiten una vez más con el fin de evitar acumulación en el seguimiento.

RESULTADO 10: La empresa Construcciones Jebro de México, S.A. de C.V., recibió el inmueble para su intervención el 15 de enero de 2017, sin embargo, los trabajos se in1c1aron con posterioridad al 9 de febrero de acuerdo a lo señalado en la nota 17 de bitácora. Al 26 de julio de 2018 (13 días posteriores a la conclusión del plazo contractual), la obra presenta un atraso de 73.61 %, de conformidad a lo asentado en el reporte de visita de obra núm. 8, transgrediendo lo dispuesto en los Artículos 13, fracciones XXII y XXX, y 167 , Primero y Segundo Párrafo, del AGA Vl/2008, Poi íticas 3.2 y 3.4, del Procedimiento PO-IF-08-03; Política 3.2, Norma 4 .1., actividades 3, 7, 8 y 9 del Procedimiento PO-IF-08-04; Cláusulas Tercera, último párrafo , Cuarta, primer párrafo y Trigésima Tercera del contrato SCJN-DGIF­C0-21/17; apartado 9. Propuesta Económica, numeral 9.3.6. de las bases de licitaciónP0-1 F08-03. Recomendación P01. Instruir por escrito al Supervisor Interno para que en lo subsecuente se abstenga de aprobar para trámite, cualquier pago a la contratista por ajuste de costos ante el incumplimiento en el inicio de los trabajos. RESULTADO 11: A través de las notas de bitácora números 23, 29 , 36, 41, 42, 46 y 53, el Supervisor Interno ordenó la modificación parcial de dos conceptos contratados e instruyó la realización de trabajos extraordinarios sin la consulta y

Se anexan oficios en copia simple para solventar la presente recomendación.

• DGI F/DOC-850/2018 • DGIF/DOC-851/2018

Se aclara que en nota de bitácora No. 16 se indica el periodo contractual del día 26 de enero al 24 de julio de 2018, la contratista inicio trabajos con el ingreso de baño móvil el día 26 de enero de 2018. Sin embargo no hasta el 09 de febrero se presenta con personal de obra. Por lo que la contratista al presentar retraso en el avance físico de acuerdo al programa de obra no será motivo de ajuste de costos.

Se anexa oficio en copia simple para solventar la presente recomendación .

• DGI F/DOC-852/2018

Se aclara a la Dirección de Auditoria de Obras lo siguiente : Se atendió la solicitud del D.R.O. vía bitácora que se atendió a la instrucción hecha vía bitácora por el D.R.O . asimismo se cuenta con los controles de los controles de cambio por parte de la Dirección de

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previa aprobación de una autoridad superior, en contravención a lo señalado en los Artículos 13, Fracciones XXI 1, 104, Fracciones 1, 11 y IV, 144 del AGA Vl/2008 ; Norma de Operación 4 .1, actividades 1 y 13, del Procedimiento P0-1 F08-08; Cláusula Trigésima Octava del contrato de mérito . Recomendación P01. Conminar por escrito al Supervisor Interno por la solicitud e instrucción de trabajos no incluidos en contrato, y la modificación de conceptos sin contar con la autorización del órgano o servidor público facultado para ello . Recomendación P02. Conminar por escrito al Subdirector de Obras Foráneas por om iti r pronunciarse respecto de las solicitudes y modificaciones efectuadas por el Supervisor Interno a su cargo, sin la previa autorización del órgano o servidor público competente RESULTADO 12: Se realizaron pagos indebidos a la contratista Construcciones Jebro de México , S.A. de C.V. por $57,942 .50, por la administración de campo en los conceptos de campamentos ($9,030.00); fletes y acarreos de campamentos ($12,040.00); luz, gas y otros consumos ($6,020 .00) ; señalamientos de protección de obra ($20,468.00) y baños portables ($10,384.50), que se incluyeron en el análisis, cálculo e integración de los costos indirectos , toda vez que estos servicios no se proporcionaron por la contratista, en infracción a lo establecido en los Artículos 13, Fracción XXI 1, 69, inciso c y 104, Fracción IV del AGA Vl/2008; 41 , inciso c, subíndice g, del Acuerdo General que Establece las Bases para que en el Poder Judicial de la Federación, las Adquisiciones , Arrendamiento de Bienes Muebles, Prestación de Servicios , Obra Pública y los Servicios Relacionados con la Misma, se

Proyectos, así como el visto bueno del D.R .C . Cabe menc ionar que no se han autorizado los trabajos y se están haciendo los pasos necesarios en los casos que existan modif icaciones , para soportar un punto de acuerdo que deberá autorizar la persona con las facultades para autorizarlo o no , y se formalice con un convenio modificatorio, si lo aprueba Se anexa oficio en copia simple para solventar la presente recomendación.

• DGIF/DOC-853/2018

Se anexa oficio en copia simple para solventar la presente recomendac ión .

• DGIF/DOC-854/2018

Campamentos de obra En sustento a las bases de concurso en pág ina 18 de 21 en el numeral 20.6 se describe lo sigu iente: La SCJN proporcionará un espacio para que la contratista habilite una bodega o almacén donde resguarde sus materiales y/o herram ienta del contratista que realizara los trabajos. No se deberá considerar su costo en los análisis de precios unitarios. Asimismo el contrato en su cláusula VIGESIMA SEGUNDA DEL ALMACEN, RETIRO DE DESPERDICIOS Y RETIRO TEMPORAL. Indica "La Suprema Corte" proporcionara espacio abierto para la construcción de una bodega o almacén donde "El Contratista" resguarde sus materiales y herramientas que utilizara durante la ejecución de los trabajos materia del presente instrumento jurídico ; misma que deberá demostrar a l concluir los trabajos motivo del presente contrato y entrega el área limpia y en las mismas condiciones que le fue entregada .

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Ajusten a los Criterios Contemplados en el Artículo 134 de la Constitución Poi ítica de los Estados Unidos Mexicanos.

Recomendación C01. Recuperar de la empresa Construcciones Jebro de México, S .A. de C .V . la cant idad de $57,942 .50 por serv1c1os de administración de campo que no se proporcionaron y que se incluyeron en el costo indirecto.

En el análisis presentado por la contratista en el folio 526 rubro DEPRECIACIÓN MANTENIMIENTO Y RENTAS El monto reflejado por la contratista se considera la depreciación de los materiales suministrados para la instalación de oficina de obra y almacén. (Se anexa reporte fotográfico). Así como renta para hospedaje de personal de obra (se anexa copia de contrato de arrendamiento). Por lo anterior se solicita solventar de esta recomendación . Fletes y acarreos de campamentos En el análisis presentado por la contratista en el folio 526 rubro FLETES y ACARREOS. De campamentos El monto reflejado por la contratista es por el traslado de los materiales, herramienta suministrada para la instalación de oficina de obra y almacén. Luz ,Gas y otros consumos Se anexa documento en copia simple donde se acredita el pago de servicio de energía ante CFE (reporte fotográfico). Señalamientos de protección de obra La empresa está por enviar la documentación correspondiente para amparar este rubro; de no comprobarlo le será deducido en la estimación de finiquito en base al monto ejecutado real. Baños portátiles El importe de $10,384 .50 no ha sido pagado debido a que el avance financiero es del 5.8%, sin embargo en la estimación de finiquito le será deducido con respecto al monto ejecutado real.

Se anexa oficio en copia simple para solventar la presente recomendación .

• DGIF/DOC-861/2018

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Recomendación. Las recomendaciones que se refieren a la ausencia de la revisión pormenorizada de las propuesta económicas, en particular el análisis de los costos indirectos que debe realizar la Dirección de Contratación de Obras , Mantenimiento y Servicios, así como a la confirmación de la aplicación de los costos indirectos en el sitio de la obra que debe realizar la Dirección de Obras y Construcciones, se han formulado en el mismo sentido en anteriores auditorias con los numerales 15-31-22-P01, 16-08-02-P01, 16-08-02-POZ, 1716-07-P01, 17-16-07-POZ, 17-25-03-P01, 17-25-03-P02 , 17-33-04-P01, 18-05-09-P01, 18-0509-P02 , 18-06-13-PD1 , 18-06-13-P02 y 18-12-13-?01, por lo que no se emiten una vez más con el fin de evitar acumulación en el sequimiento. RESULTADO 13: La estructura metálica que se encontraba montada durante la visita de obra realizada por personal técnico de Dirección General de Auditoria, presenta soldadura defectuosa en diferentes nodos, debido a que las uniones de los elementos de la estructura presentan soldadura cristalizada , discontinua y/o con porosidad , situación que incumple lo previsto en los Artículos 13 , Fracción XXII, 104, Fracciones 1, IV, y VI, 170, Segundo Párrafo del AGA Vl/2008; Cláusula Décima Novena del Contrato SCJN-DGIF-C0-21/17; numerales 4 7 y 48 de las especificaciones generales . Recomendación. Que el Supervisor Interno rechace las soldaduras que presentan defectos, exigiendo a la contratista Construcciones Jebro de México, S.A. de C.V. la realización de pruebas no destructivas efectuadas por laboratorio certificado a los elementos estructurales así como su reparación, reportando los resultados de laboratorio en la bitácora.

Se anexan oficios en copia simple para solventar la presente recomendación.

• DGIF/DOC-855/2018 • DGI F/DOC-856/2018

En sustento a este punto se aclara que en la fecha que fue realizada la visita de obra por parte del personal Técnico de la Dirección de Auditoria de Obras, la estructura se encontraba presentada en etapa de nivelación , esto es solo con puntos de soldadura ; con posterioridad fue aplicada la soldadura (Se anexa copia de certificación de soldadores y pruebas de soldadura y nota de bitácora y se anexa fotos de la estructura que cuenta ya con la soldadura definitiva.

Se anexa oficio en copia simple para solventar la presente recomendación .

• DGIF/DOC-857/2018

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RESULTADO 14: No se incluyeron todos los datos requeridos por la normativa para el uso y manejo de la bitácora desde su inicio y durante el proceso de obra, transgrediendo lo dispuesto en los Artículos 13, Fracción XXI 1 104, Fracciones 111, IV, V, VI, 107, Fracciones 1, 11, XI, XI 1 del AGA Vl/2008 ; Norma de Operación 4.2 , actividades 4, 5 y 6, del Procedimiento PO-IF-08-03 ; Cláusulas Décima Cuarta, numerales 1, 11, XI, XI 1, Tercer párrafo y Trigésima Quinta numerales 2 y 6.

Recomendación . El presente resultado conlleva diversas recomendaciones que tienen el mismo sentido que las formuladas en anteriores auditorías con los numerales 15-21-10-P01 , 15-31-28-P01, 15-39-15-P01, 16- 08-05-P01 , 16-15-11-P01 , 16-15-11-P02, 16-15-12-P01, 1625-04-P01, 17-06-12-P01 , 17-07-04-P01 , 17-16-10-P01, 17-16-1 O-P02, 17-25-06-P01, 17-2506-P02 , 17-26-06-P01, 17-32-07-P01. 17-33-08-P01, 18-05-08-P03 y 18-12-15-P01 , por lo que no se emiten una vez más con el fin de evitar acumulación en el seguimiento.

Sin otro particular.

En sustento al uso y manejo de bitácora se aclara lo siguiente : Al respecto de la alteración de notas fue solicitado en la nota de bitácora No. 6 . Con respecto a estimaciones a la contratista se solicitó presentar est imaciones en notas : 21 , 32 , 48 , En nota de bitácora No . 58 se registra la revisión de generadores. Con respecto al montaje de estructura se solicitó a la contratista presentar la certificación de soldadores y realizar las pruebas a la soldadura. Con respecto a la terminación de obra en nota de bitácora No . 76 se informa la co nclusió n del periodo contractual y en nota No. 78 se indica la realización de minuta de trabajo donde se especifica corte a los trabajos realizados. Se anexan oficios en copia simple para solventar la presente recomendación.

• DGIF/ DOC-858/2018 • DGI F/DOC-859/2 018

C.C .P . Arq . Jorge R . Fernández Varela Loyola .- Di rector Genera l d e Infraest ructura Física.- Para su conocimiento .

C. C .P . Lic . León Rodrigo Pérez Gómez .- Subdirector General de C ontra tos de la Dirección Genera l de Infrae struc tu ra Fí sica -. Mi smo f i n.

C.C .P . lng . Luis Torregrosa Flores .- Director de Obras y Construcciones de la D irección de Infraestruc tura Física .- Mi smo fin.

C. C .P . Mtro. Benjamin Joaquin Gutlérrez Jiménez.- Di rector de A uditorias de Obras de la Supre ma Corte de Justicia de la Nación .- M ismo fin.

C.C .P . lng . José Jesús Granados Brito .- Subdirector de Obras Foráneas de la D i rección de Infraestructura Fisica . - Mis mo fin.

C .C.P . lng . Arq . Adolfo Castillo lslas.-Profesional Operativo de la Dirección General de Infraestructura Fislca . - Mismo f i n .

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